아바코 사업보고서 (2017.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회본 보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의해 선임된 상근감사 1명 (이진식) 이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이진식(1951.07)	- 영남대학교 경제학과- 前 SK증권 상무이사- 前 SK투신 전무이사	해당사항 없음	상근

다. 감사의 독립성상법 제390조와 동법 제391조의2 및 정관 제47조에 의거하여 상근감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사의 감사 이진식은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.■ 정관 제47조(감사의 직무등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다.

④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있 는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

나. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사(이진식)	비 고

참석여부	찬성, 반대 여부

17-01	2017.01.06	○ 제목 : 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 내용 : 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 보고	가결	참석	찬성	-

17-02	2017.01.06	○ 제목 : 2016년 내부회계관리제도 운영실태 검토 보고 건 내용 : 내부감사의내부회계관리제도 평가의견 및 평가사항	가결	참석	찬성	-

17-03	2017.01.13	○ 제목 : (주)DAS 무역금융 대출관련 연대보증 입보의 건 채무자 : (주)DAS 연대보증인 : (주)아바코 연대보증상대처 : 우리은행 신암동지점 차입금액 : 육억원(600,000,000원) 연대보증기간: (주)DAS 채무상환시까지	가결	참석	찬성	-

17-04	2017.02.03	○ 제목 : (주)DAS 무역금융 대출관련 연대보증입보 한도 변경의 건 채무자 : (주)DAS 연대보증인 : (주)아바코 연대보증상대처 : 우리은행 신암동지점 차입금액 : 팔억원(800,000,000원, 기대출한도 육억원 포함) 연대보증기간: (주)DAS 채무상환시까지	가결	참석	찬성	-

17-05	2017.02.08	○ 제목 : 제17기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인 건 내용 : 제17기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인○ 제목 : 제17기 현금배당금 지급의 건 내용 : 제17기 현금배당금 지급 승인○ 제목 : 주식매수선택권 부여 취소의 건 내용 : 취소대상 6명, 취소주식 18,000주, 임의 퇴사에 의한 권리포기	가결	참석	찬성	-

17-06	2017.02.21	○ 제목 : 제17기 정기주주총회 소집의 건 내용 : 2017년 3월 23일 제17기 정기주주총회 소집을 의결함○ 제목 : 전자투표제도 도입의 건 내용 : 제17기 정기주주총회에서 전자적방법의 의결권 행사 가능 의결	가결	참석	찬성	-

17-07	2017.02.24	○ 제목 : 제17기 정기주주총회 회의의 부의안건 추가 내용 : 회의의 부의안건 추가(주정훈 사외이사 선임의 건)	가결	참석	찬성	-

17-08	2017.03.07	○ 제목 : 원화지급보증 신규 여신에 관한 건 여신제공금융기관 : 하나은행 성서공단지점 채무자 : (주)아바코 보증수혜처 : 한국수자원공사 여신기간 : 본 채무상환시까지	가결	참석	찬성	-

17-09	2017.04.07	○ 제목 : (주)DAS 예금담보제공의 건 목적 : (주)DAS 운전자금차입 채무자 : (주)DAS 차입상대처 : 우리은행 차입금액 : 삼억원(300,000,000원) 담보제공기간 : 본 채무상환시까지	가결	참석	찬성	-

17-10	2017.05.08	○ 제목 : 미국 AVACO Inc 해외투자의 건 목적 : 미국 AVACO Inc의 사업영역 확대를 위한 자본금 증자 투자금액 : 미화 이십만불(USD200,000)	가결	참석	찬성	-

17-11	2017.06.29	○ 제목 : 계약이행보증 발행의 건 보증과목 : 계약이행보증 보증은행 : KEB하나은행 보증금액 : 미화 육십구만사천불(USD694,000) 보증기간 : 보증서 발급일로부터 24개월	가결	참석	찬성	-

17-12	2017.11.21	○ 제목 : 계약이행보증 발행의 건 보증과목 : 계약이행보증 보증은행 : KEB하나은행 보증금액 : 미화 구십삼만오천불(USD935,000) 보증기간 : 보증서 발급일로부터 20개월	가결	참석	찬성	-

17-13	2017.11.28	○ 제목 : 자기주식처분결정 승인의 건 내용 : 타법인 주식취득자금 마련 위탁증권사 : 교보증권 처분주식수 : 보통주 730,000 주 처분예정금액 : 5,329,000,000원	가결	참석	찬성	-

17-14	2017.12.19	○ 제목 : 외화지급보증한도 증액의 건 차입은행 : KEB하나은행 한도금액 : 미화 육백만불(기 차입한도 USD2,000,000 포함) 만기기간 : 본 채무상환시 까지○ 제목 : 계약이행보증 발행의 건 보증과목 : 계약이행보증 보증은행 : KEB하나은행 보증금액 : 미화 칠십사만불(USD740,000) 보증기간 : 보증서 발급일로부터 24개월	가결	참석	찬성	-

17-15	2017.12.22	○ 제목 : (주)DAS 예금담보제공의 건 목적 : (주)DAS 운전자금차입 채무자 : (주)DAS 차입상대처 : 우리은행 담보제공금액 : 이십일억일천만원(\2,110,000,000) 담보제공기간 : 본 채무상환시까지	가결	참석	찬성	-