아바코 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회결의에 의해 선임된 상근감사(이진식) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	회계ㆍ재무전무가 여부	추천인

이진식(1951.07)	- 영남대학교 경제학과- SK증권 상무이사- SK투신 전무이사- 現 아바코 상근감사	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회

다. 감사의 독립성 상법 제390조와 동법 제391조의2 및 정관 제47조에 의거하여 상근감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사의 감사 이진식은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며, 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

■ 정관 제47조(감사의 직무등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다.

④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있 는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사(이진식)	비 고

참석여부	찬성, 반대 여부

20-01	2020.01.13	○ 제목 : 정관 및 이사회운영규정 일부변경 승인 건 내용 : 정 관 및 이사회운영규정 일부변경 승인○ 제목 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 내용 : 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 보고	가결	참석	찬성	-

20-02	2020.01.30	○ 제목 : 제20기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인 건 내용 : 제20기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인	가결	참석	찬성	-

20-03	2020.01.30	○ 제목 : 제20기 현금배당 결정의 건 내용 : 1주당300원 현금배당금 결정 승인	가결	참석	찬성	-

20-04	2020.02.13	○ 제목 : 제20기 정기주주총회 소집의 건 내용 : 2020년 3월 13일 제20기 정기주주총회 소집을 의결함 ○ 제목 : 자기주식 취득 결정의 건 내용 : 주 주 가치 제고를 위한 자기주식 취득 결정 취득금액 : 삼십억원(\3,000,000,000) 취득방법 : 신탁계약을 통한 취득 신탁업체 : NH투자증권	가결	참석	찬성	-

20-05	2020.02.13	○ 제목 : 자기주식 소각 결정 승인의 건 내용 : 주주가치 제고를 위한 자기주식 취득 후 소각 예정 예정금액 : 삼십억원(\3,000,000,000)	가결	참석	찬성	-

20-06	2020.03.24	○ 제목 : 공동대표이사 규정 폐지의 건 내용 : 공 동대표이사 규정 폐지○ 제목 : 대표이사 선임의 건 내용 : 김광현 단독대 표이사 선임 ○ 제목 : 이사회 의장 선임의 건 내용 : 김광현 대표이사 이사회 의장 선임	가결	참석	찬성	-

20-07	2020.03.25	○ 제목 : 이사회 의장 선임의 건 내용 : 김광현 대표이사의 이사회 의장 사임으로 위지명 사내이사가 이사회 의장 선임	가결	참석	찬성	-

20-08	2020.07.09	○ 제목 : 외화증권취득(해외투자) 의 건 목적 : 사업확대를 위한 전략적 투자 투자회사명 : Femtometrix 투자총액 : 미화오백만불(USD5,000,000) 투자주식종류 : 상환전환우선주	가결	참석	찬성	-

20-09	2020.08.07	○ 제목 : 주식(이익) 소각 결정의 건 내용 : 주가안정 및 주주가치 제고 소각규모 : 보통주식 583,707주 소각주식금액 : 이십구억팔천팔백구십만이백오십원(\2,988,900,250) 소각예정일 : 2020년 08월 13일	가결	참석	찬성	-

20-10	2020.08.21	○ 제목 : 외상매출채권 발행 및 담보대출 한도 약정의 건 내용 : 외상매출채권 발행 한도 및 담보대출 한도 약정 여신금액 : 외상매출채권 : 금일천억원(\100,000,000,000) 담보대출 : 금이백억원(\20,000,000,000) 상생플러스론 : 금이백억원(\20,000,000,000) 약정기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석	찬성	-

20-11	2020.08.28	○ 제목 : 연대보증 입보의 건 내용 : 일반대출의 지급보증 차입 : 구백만위안화(RMB9,000,000) 보증금액 : 일천팔십만위안화(RMB10,800,000) 채무자 : AVACO Machinery (Guangzhou) Co., Ltd. 연대보증인 : (주)아바코 연대보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석	찬성	-

20-12	2020.10.16	○ 제목 : 기업운전 일반자금 대출 약정의 건 내용 : 기업운전 일반자금 대출 여신금액 : 오십억원(\5,000,000,000) 금융기관 : 우리은행 신암동금융센터 여신기간 : 본 채무 상환시까지○ 제목 : 지급보증한도 증액의 건 원화지급보증한도 : 일백억원(\10,000,000,000, 기존 오십억원 포함) 외화지급보증한도 : 미화이천오백만달러(USD25,000,000, 기존 미화 일천육백만달러 포함) 금융기관 : KEB하나은행 성서공단지점 여신기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석	찬성	-

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 09월 21일	안진회계법인	내부회계관리제도 운영 방안 등

2020년 12월 10일	(주)아바코	상법 주요개정내용 안내

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3	책임2명, 선임1명(평균11년)	재무제표, 경영전반에 대한 감사업무 지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없음