CG인바이츠 사업보고서 (2018.12)
정 정 신 고 (보고)

2019년 08월 13일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 04월 01일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

V. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 연결재무상태 및 영업실적 다. 환율 변동 영향	기재 추가	-	주1) 정정 후

V. 이사의 경영진단 및 분석의견 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항	기재추가	주2) 정정 전	주2) 정정 후

V. 이사의 경영진단 및 분석의견 4. 유동성 및 자금조달과 지출 나. 자금조달에 관한 사항	기재추가	주3) 정정 전	주3) 정정 후

주1) 정정 후 다. 환율변동 영향 당사는 매출에서 차지하는 수출비중이 매우 유동적이기 때문에 환율 변동의 영향을 크게 받지 않습니다. 현재 발생하는 해외매출의 경우 전액 기술료수입매출이며 이는 자사가 개발하고 있는 신약후보물질의 기술수출 또는 판매중인 제품인 '아셀렉스'의 제품해외수출계약으로 인한 계약금, 마일스톤 등으로, 이는 연속적 또는 지속적으로 발생하는 것이 아닙니다. 이러한 계약금, 마일스톤 등은 계약조건에 따라 지급사항이 생길 때 일시에 달러화로 지급받고 있습니다. 따라서 당사는 환율변동으로 인한 영향을 거의 받지 않고 있습니다. 다만 기술료수입 수취시점에는 달러화의 환율ㄹ 변동에 의한 환차손익은 발생 할 수 있습니다. 주2) 정정 전 가. 유 동성에 관한 사항 당사는 당기말 34,817백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금 및 현금성자산금액이며, 전기말 유동자금 23,691백만원 대비 13,139백만원 증가하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제19기	제18기	증감	증감율

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	△1,207	1,633	△2,840	△173.9%

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	△123,792	△17,832	△105,960	594.2%

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	137,979	14,640	123,339	842.5%

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	158	90	68	76.0%

Ⅴ. 연결범위변동으로 인한 효과	-	△544	544	-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,981	△2,013	14,994	△744.8%

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산	21,678	23,691	△2,013	△8.5%

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	34,817	21,678	13,139	60.6%

유동비율 (유동자산/유동부채)	1,625.62%	203.29%	1,422.3%p	-

부채비율 (부채총계/자기자본)	39.28%	30.44%	8.8%p	-

※ △는 부(-)의 수치임. 은행 차입금 상 환 등 유동부채 감소와 유상증자, 사채발행 등에 따른 유동자산 및 자기자본 증가로 유동비율이 1,422.3%p 증가하고 부채비율은 8.8%p감소하였습니다.

주2) 정정 후

가. 유 동성에 관한 사항 당사는 당기말 현재 45,037백만원의 유동성을 보유하고 있으며, 그 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제19기	제18기	증감	증감율

현금및현금성자산	34,817	21,678	13,139	60.6%

단기금융상품	10,220	2,120	8,100	382.1%

합 계	45,037	23,798	21,239	89.2%

당사의 현금및현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제19기	제18기	증감	증감율

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	△1,207	1,633	△2,840	△173.9%

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	△123,792	△17,176	△106,616	620.7%

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	137,979	13,441	124,538	926.6%

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	158	90	68	76.0%

Ⅴ. 연결범위변동으로 인한 효과	-	△544	544	-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,981	△2,013	14,994	△744.8%

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산	21,678	23,691	△2,013	△8.5%

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	34,817	21,678	13,139	60.6%

유동비율 (유동자산/유동부채)	1,625.62%	203.29%	1,422.3%p	-

부채비율 (부채총계/자기자본)	39.28%	30.44%	8.8%p	-

※ △는 부(-)의 수치임. 당사는 당기말 현재 34,817백만원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며 전기 대비 13,139백만원 증가하였습니다. 은행 차입금 상 환 등 유동부채 감소와 유상증자, 사채발행 등에 따른 유동자산 및 자기자본 증가로 유동비율이 1,422.3%p 증가하고 부채비율은 8.8%p감소하였습니다. - 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 제19기 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기대비 2,840백만원 감소한 -1,207백만원 입니다. 당기순이익이 6,907백만원 발생하였으나, 사채발행 후 주가하락에 따른 파생상품 관련 평가 손익 등의 발생으로 현금흐름이 없는 손익조정항목이 전기대비 8,391백만원 감소하였으며, 매출채권이 크게 감소하는 등 영업으로부터 창출된 현금이 전기대비 2,994백만원 감소한 것에 기인합니다.- 투자활동으로 인한 현금흐름 당사의 제19기 투자활동으로 인한 현금유출은 주주배정 유상증자 및 제3자배정 자금 조달로 인해 확보한 자금의 운용을 위한 금융상품 등의 투자로 전기대비 106,616백만원 증가한 123,792백만원 입니다.- 재무활동으로 인한 현금흐름 당사의 제19기 재무활동으로 인한 현금흐름은 차입금 상환, 국고보조금 사용 등으로6.516백만원이 유출되었으나, 유상증자, 사채발행, 신주인수권의 행사, 국고보조금 수령 등으로 인해 144,495백만원의 현금 유입이 발생하였습니다.당사는 당기 및 중장기 경영전략을 수립하여 현금흐름을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 향후 발생할 수 있는 예상하지 못한 유동성 위험을 충당할 수 있는 충분한 현금 및 현금성자산을 확보하고 있습니다.

주3) 정정 전 나. 자금조달에 관한 사항 (1) 차입금 장부금액 내역

(단위 : 백만원)

구 분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액

은행차입(금융기관)	19,432	-	△4,387	15,045

전환사채발행(사모)	-	49,700	-	49,700

신주인수권부사채발행(사모)	-	9,200	-	9,200

합 계	19,432	58,900	△4,387	73,945

Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주석 20.차입금 등과 5.재무제표 주석 중 주석 20.차입금을 참고하시기 바랍니다 (2) 그밖의 자금조달

(단위: 백만원)

구 분	주식수(주)	보통주자본금	우선주자본금	주식발행초과금	합 계

2017.1.1(전기초)	25,881	12,941	-	147,877	160,817

주식선택권의 행사	22	11	-	465	476

전환우선주의 발행	1,232	-	616	16,248	16,864

2017.12.31(전기말)	27,135	12,952	616	164,590	178,157

2018.1.1(당기초)	27,135	12,952	616	164,590	178,157

신주인수권의 행사	1,334	667	-	14,659	15,326

주식선택권의 행사	20	10	-	351	361

전환우선주의 전환	△1,261	-	△630	△19	△649

전환우선주의 전환	1,299	649	-	-	649

유상증자	2,700	1,350	-	49,851	51,201

무상증자	9,143	4,571	-	△4,571	-

무상증자(우선주)	217	-	109	△109	-

전환우선주의 발행	1,192	-	596	20,076	20,672

합 계	41,778	20,199	690	244,828	265,717

Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주석 25. 자본금과 주식발행초과금과 5.재무제표 주석 중 주석 25. 자본금과 주식발행초과금을 참고하시기 바랍니다

주3) 정정 후

나. 자금조달에 관한 사항 (1) 차입금 장부금액 내역

(단위 : 백만원)

구 분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액

은행차입(금융기관)	19,432	-	△4,387	15,045

전환사채발행(사모)	-	49,700	-	49,700

신주인수권부사채발행(사모)	-	9,200	-	9,200

합 계	19,432	58,900	△4,387	73,945

당사의 제19기말 총차입금은 73,945백만원으로 제18기 대비 54,513백만원 증가하였습니다.당사는 제 19기 중 당사는 4,387백만원의 은행차입금을 상환하였습니다. 이외에 사채발행 실적은 2018년 11월 중 전환사채 49,700백만원, 신주인수권부사채 9,200백만원을 제3자배정으로 발행하였습니다. (2) 자금의 원천별 조달규모 및 자금조달 비용- 금융기관차입금

(단위: 백만원)

구 분	차입처	최장 만기일	연이자율(%)19기말	19기말	18기말

단기차입금	원화대출	기업은행(주1)	2019-7-27	3.11	1,000	5,200

소계	1,000	5,200

장기차입금	원화대출	기업은행(주1)	2025-11-10	3.01 - 3.45	14,045	14,232

소계	14,045	14,232

1년이내 만기도래분	(6,245)	(6,432)

비유동 금융기관차입금	7,800	7,800

(주1) 당기말과 전기말 현재 기업은행 차입금에 대하여 회사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공(설정액 : 12,539백만원)되어 있습니다. 또한, 토지 중 전기에 취득한 마곡일반산업단지 D29-1필지 관련하여 동 토지매매계약을 담보로 기업은행으로 부터 대출(차입금액 : 7,800백만원)을 받으면서, 서울주택도시공사에 대한 토지분양대금반환채권을 기업은행에 양도(계약금액 : 9,771백만원)하였습니다.

- 신주인수권부사채 및 전환사채(단위: 백만원)

구 분	내 역	최장만기일	연이자율(%)19기말	19기말

비유동

전환사채	제12회 전환사채	2023.11.6	-	49,700

신주인수권부사채	제13회 신주인수권부사채	2023.11.6	-	9,200

사채할인발행차금	(236)

신주인수권조정	(35,177)

합 계	23,486

1년이내 조기상환청구권 도래분	-

비유동 신주인수권부사채 및 전환사채	23,486

- 사채의 주요발행조건

구 분	내 역

사채의 명칭	제12회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제13회 무기명식 이권부무보증 비분리형 사모신주인수권부사채

권면총액	49,700백만원	9,200백만원

발행일	2018.11.7	2018.11.7

발행가액	권면금액의 100%	권면금액의 100%

원금상환방법	1. 만기일시상환 :만기일에 사채 원금의 100% 일시상환2. 조기상환 :사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날인 2020년 11월 7일에사채 원금의 100%를 조기상환 청구 가능하며, 이후 매 3개월마다 원금 또는 일부 조기상환 청구 가능	1. 만기일시상환 :만기일에 사채 원금의 100% 일시상환2. 조기상환 :사채권자는 2020년 11월 7일 및 그 이후 3개월마다 사채의 원금또는 일부 조기상환 청구 가능

최초행사(전환)가액	20,426원	20,426원

행사(전환)에 따라발행할 주식의 종류	보통주	보통주

행사(전환청구)기간	2020년 9월 8일부터2023년 7월 10일까지	2020년 9월 8일부터2023년 7월 10일까지

행사(전환)가격조정	계약서상 명시되는사유 발생시 조정(*)	계약서상 명시되는사유 발생시 조정(*)

신주의 배당기산일	전환 청구한 날이 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에배당의 효력을 가짐	신주인수권행사로 인하여 발행된주식은 신주인수권이 발행된 것으로 보아 배당의 효력을 가짐

(*) 신주인수권행사 및 전환권행사 전에 주식분할, 시가를 하회하는 발행가액으로 전환사채, 신주인수권부사채 또는 기타의 신종사채를 포함한 모든 종류의 주식연계채권을 발행하거나, 유상 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 행사가액을 조정합니다. 당사는 신주인수권부사채 및 전환사채와 관련하여 기한의 이익이 상실된 경우 원금과 이에 대하여 사채의 발행일로부터 기한의 이익이 상실된 날까지의 기간에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용하여 계산된 금액을 가산한 금액을 지급하여야 합니다. 회사는 기한의 이익이 상실된 날 다음날부터 실제로 상환대금을 지급하는 날까지 연체이율을 적용하여 계산된 이자를 지급하여야 합니다.

- 차입금 만기도래 세부현황당기말 현재 잔존 차입금의 각 사업연도별 만기도래 금액은 최대 약 14,725백만원 수준이며, 당사의 차입금 만기도래 세부 현황은 하기와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년 이후

금융기관 차입금	1,000	-	-	-	21,845

회사채	-	14,725	14,725	14,725	14,725

계	1,000	14,725	14,725	14,725	36,570

만기비중	1.2%	18.0%	18.0%	18.0%	44.8%

회사채의 경우 조기상환 청구권을 균등한 금액으로 청구한다는 가정하에 작성하였습니다. 채권자가 조기상환 청구권을 행사하지 않을 경우 만기는 2023년 11월 7일 입니다.(3) 그밖의 자금조달

(단위: 백만원)

구 분	주식수(주)	보통주자본금	우선주자본금	주식발행초과금	합 계

2018.1.1(당기초)	27,135	12,952	616	164,590	178,157

신주인수권의 행사	1,334	667	-	14,659	15,326

주식선택권의 행사	20	10	-	351	361

전환우선주의 전환	△1,261	-	△630	△19	△649

전환우선주의 전환	1,299	649	-	-	649

유상증자	2,700	1,350	-	49,851	51,201

무상증자	9,143	4,571	-	△4,571	-

무상증자(우선주)	217	-	109	△109	-

전환우선주의 발행	1,192	-	596	20,076	20,672

합 계	41,778	20,199	690	244,828	265,717

- 전 환 우선주 발행 내역

구 분	제 1회차 전환우선주	제 2회차 전환우선주

우선주 발행주식수	1,231,822주	1,192,083주

발행금액	주당 13,800원	주당 17,700원

발행일	2017년 06월 01일	2018년 11월 8일

만기(*1)	5년	5년

배당금에 관한 사항	참가적 누적적 우선주	참가적 누적적 우선주

전환에 관한 사항	우선주 1주당 보통주 1주	우선주 1주당 보통주 1주

(*1) 전환가능 기간은 발행후 1년 경과시부터 전환 가능하고 발행일로부터 5년이 경과하면 보통주로 자동전환되는 조건이 부여되어 있습니다.