CSA 코스믹 반기보고서 (2020.06)
II. 사업의 내용

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 '화장품 사업' 등을 포함하여 신규사업 확대를 위해 사업목적을 추가하였으며 2020년 4월 1일 (주)초초스팩토리와 합병완료하였습니다. 현재 당사는 화장품 제조 및 판매를 위한 사업을 영위하고 있으며, 연결종속법인인 (주)젠트로그룹은 합성수지제품 제조 및 판매업과 설치공사업, 수질 및 환경과 관련된 사업을 영위하고 있습니다.

법인명	주요 제품	매출 비중 (%)	비 고

(주)씨에스에이코스믹	16브랜드, 원더바스, 조성아뷰티, 조성아22, 조성아TM	82.9	2015.12.02 사업목적 추가 2020.04.01 (주)초초스팩토리와 합병

(주)젠트로그룹	PDF 물탱크, 도류벽, 축산탱크, COD, 라이닝	17.1	2019.09.01 분할

가. 업계의 현황 [화 장 품] ■ 주요 용어 설명

용 어	설 명

기초화장품	피부 세정, 피부결 정돈 및 보호 등 피부 손질을 목적으로 하는 화장품

색조화장품	기초 제품 사용 후 색채감을 부여함으로써 피부를 아름답게 표현하고 화장품

기능성화장품	보습, 주름개선, 미백 등의 특정 기능이 강화된 화장품으로 보건복지가족부령에 의한 기능성 화장품

스킨케어	피부에 대한 보호라는 의미로써 피부 손질을 의미

메이크업	화장품이나 도구를 사용하여 신체의 장점을 부각하고 단점은 수정 및 보완하는 미적 행위

안티폴루션 제품	미세먼지로 인한 피부트러블을 막아 주고 피부를 촉촉하게 유지시켜주는 제품

브랜드샵	회사가 가맹점 계약을 맺고 그 곳에서 제공하는 제품만을 판매하는 상점

H	화장품, 건강보조식품, 의약품, 생활용품, 미용제품 등 다양한 품목을 한 곳에서 판매하는 상점

마이크로 인플루언서	팔로워 수가 500∼1만 명에 불과하지만, 팔로워들의 충성도가 높은 인플루언서

왕홍	왕뤄홍런(網絡紅人)의 줄임말로 온라인상에서 대단한 소비 영향력을 발휘하는 사람

90허우/ 95허우	1990년/1995년 이후 출생자

가심비	가격은 물론 소비자의 심리적 만족도를 충족시키는 소비 현상

홈케어족	피부과나 에스테틱 샵이 아닌 집에서 쉽고 간편하게 관리하는 소비자

미니멀리즘	가장 단순하고 간결함을 추구하여 절제된 형태 미학과 본질을 추구하는 것

포미족	건강(For health), 싱글(One), 여가(Recreation), 편의(More convenient), 고가(Expensive)의 앞글자 F.O.R.M.E를 딴 신조어로 자신의 만족을 최우선으로 여기는 새로운 소비층

솔로이즘(solo-ism)	'나'를 중심으로 행복한 가치를 추구하는 소비 트렌드

(1) 화장품 산업 특성

'화장품'이란 인체를 청결·미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 다만, 「약사법」 제2조제4호의 의약품에 해당하는 물품은 제외됩니다. (화장품법 제2조)

국내에선 2000년대 이후 '원브랜드샵’, '브랜드샵’이라는 중저가의 새로운 화장품 카테고리가 생김과 동시에 해외 유명 브랜드들의 한국 시장 진출로 국내 화장품 산업은 급속도로 발전하게 되었습니다. 이후, 2010년대에 'K-beauty'가 하나의 글로벌 트렌드로 자리잡으며 전 세계 여성들에게 한국 화장품의 산업과 문화가 각광받고 있습니다. (2) 화장품 수출 동향

[한국 화장품 수출 현황 (2013~2020)]
(단위 : 백만달러)
그림3.jpg .
* 자료 : 2017 화장품 수출 동향 분석 및 KHIDI Brief Vol.280
* 출처 : 한국무역통계진흥원 무역통계

5대 유망 소비재에 해당하는 국내 화장품 수출은 성장 속도가 더욱 가파른 추세로 2018년 62억 7,800백만 달러로 2017년 49억 5천 9백만 달러에 비해 26.6% 증가, 지난 10년간 연평균 30% 이상의 고성장을 지속하며 사상 최대 실적을 기록했습니다. 또한 중소벤처기업부 자료에 따르면 2019년 1분기 화장품 매출액은 10억 8,500만 달러로 전년 동기대비 0.7% 증가해 올해도 수출액은 점차 확대될 것으로 예측되며 오는 2020년까지 화장품 수출액은 91억 달러를 돌파할 것으로 전망되었으나 2020년 초 코로나 19로 인해 증가세가 둔화되었습니다.화장품 수출은 K-POP등 한류열풍이 지속되는 아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하였으나 최근 국내기업의 지역 포트폴리오 다변화 전략 등에 따라 북미, 유럽, 중동 지역까지 진출해 전 세계 트렌드를 선도하는 산업으로 크게 발전했습니다.

특히, 2017년 한국화장품은 전 세계 화장품 수출시장의 5.3%를 차지하며 수출액 세계 7위를 기록하였습니다. 최근 5년간 수출액 규모는 4배 증가함에 따라 수출시장 점유율도 꾸준히 증가해 상위 10개국 중 그 변화율이 가장 큰 것으로 분석됩니다.

이 같은 성장을 기반으로 국내 화장품 기업들은 글로벌 시장으로 시장 확대를 하고 한국 화장품을 더욱 발전시키기 위해 많은 노력을 할 것으로 보입니다.

(3) 화장품 산업의 성장성

미(美)에 대한 인류의 욕구, 산업의 발달과 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라 화장품 시장은 글로벌 경제위기에도 불구하고 계속 증가하는 추세였으며 글로벌 화장품 산업은 선진시장의 새로운 소비 트렌드 부흥과 신흥 시장의 소득향상에 따른 매출 확대로 2017년 4,648억 달러 규모를 기록하며 전년 대비 5.2%의 높은 성장세를 보였으며, 오는 2022년까지 연평균 5% 성장을 전망하며 성장세를 유지해 왔습니다.그러나 코로나19로 인해 성장세가 둔화되는 양상으로 단기간 내 성장세 회복이 불투명한 상황입니다.

(4) 코로나19에 따른 화장품 시장현황 ① 내수 : 오프라인 대비 온라인 화장품 소비 선호현상 뚜렷2020년 초부터 시작된 코로나 19의 장기화로 소비심리가 급락되며 견조한 성장세를 보이던 국내 화장품 소매판매액은 코로나19로 2020년 3월 전년동기대비 27.5%감소, 4월 22.4%감소한 것으로 집계되었습니다. 또한 온라인 화장품 시장 규모는 2020년 4월 9,610억원으로 전년동기대비 0.1% 감소했으나, 온라인 화장품 시장 침투율은 코로나 19로 확대되어 2020년 4월 43.7%로 나타났습니다.

* 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06
* 출처 : 통계청

② 수출 : 코로나19 우려에도 화장품 수출 빠른 회복세2020년 4월 화장품 수출액은 5억 7,300만 달러로 전년동기대비 0.2% 감소했으며, 전월대비 25.0% 감소했습니다. 주요 화장품 수출 대상국의 수출액은 증감 추세가 상이하게 나타나고 있습니다.

[ 국내 화장품 수출액 추이 ]
(단위 : 억달러, %)
이미지_2.jpg .
* 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06
* 출처 : 한국무역협회

[ 주요 대상국별 화장품 수출 현황 ]
(단위 : 백만달러)

중국	일본	홍콩	미국

수출액	YoY	수출액	YoY	수출액	YoY	수출액	YoY

2020.01	183	5.2%	38	11.8 %	66	-12.0 %	37	-19.6 %

2020.02	249	16.9 %	38	58.3 %	52	-33.0 %	36	5.9 %

2020.03	409	47.7 %	55	57.1 %	104	8.3 %	48	9.1 %

2020.04	281	1.4 %	65	103.4 %	54	-37.3 %	53	11.6% %

* 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06
* 출처 : 한국무역협회

③ 유통 - 화장품 주요 유통채널 면세점, 매출 타격코로나19의 전세계적인 확산으로 인해 외국인 관광객이 급감하고 내국인의 여행활동이 위축되고 중국의 한국인 입국 제한 조치 등 다양한 리스크가 이어짐에 따라 면세점 채널은 부진을 면치 못하고 있습니다. 이에 면세점 의존도가 높은 화장품 업계 역시 이로 인한 직접적인 타격을 받고 있는 상황으로 영업시간을 단축하거나 휴점에 돌입하면서 면세점 채널의 매출은 감소하고 있습니다.

[ 국내 면세점 이용객 수 월별 추이 ]
이미지_3.jpg .
* 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06
* 출처 : 한국면세점협회

- 화장품 구매, 오프라인에서 온라인으로 전환 가속화코로나 19로 언택트(Untact, 비대면)소비가 증대되면서 오프라인 채널 대비 이커머스(E-Commerce)를 통한 화장품 구매가 성장세를 나타내고 있습니다. 과거 화장품은 오프라인 매장에서 직접 테스트를 해보고 구매해야 한다는 인식이 강했으나 코로나19로 온라인 채널을 통해 화장품을 구입하는 소비자가 증가하면서 오프라인에서 온라인으로의 화장품 구매 전환이 가속화되고 있습니다.통계청 조사에 따르면 2020년 1분기 전체 화장품 소매판매액은 전년 동기대비 10.9% 감소했으나 온라인을 통한 화장품 거래액은 13.6%로 확대되며 성장세가 지속되고 있습니다.

[ 화장품 온·오프라인 판매액 및 증감추이]
이미지_4.jpg .
* 자료 : 코로나19에 따른 소비재산업 영향분석, 삼정KPMG 경제연구원, 2020.06
* 출처 : 온라인쇼핑동향조사, 통계청

- 비대면 접촉이 늘면서 뷰티업계 내 라이브커머스 성장코로나19 이후 대면과 접촉을 주의하는 비대면 소비가 급상승하게되었습니다. 글과 사진만으로는 화장품의 사용법과 정보에 대한 정확한 확인이 어려워 실제 사용 경험이 중요한 화장품의 특성을 고려해 화장품 유통업계는 언택트 소비시대 속 소비자와의 접점을 강화한 온택트(Ontact) 마케팅이 각광을 받기 시작하면서 라이브커머스가 등장하기 시작했습니다.라이브 커머스는 기존 홈쇼핑이나 온라인 채널과는 달리 소비자와 실시간 코멘트로 소통하며, 젊은층 소비자를 빠르게 유입시키며 기존 채널에서 분화하며 빠른 성장세는 보이고 있습니다.

나. 영업의 개황

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 신규사업 확대를 위해 '화장품 사업'을 사업 목적으로 추가하였으며 2020년 4월 1일 (주)초초스팩토리와 합병완료하였습니다. 당사는 목표 시장을 각 연령대별로 세분화하여 총 5개의 개별 브랜드를 보유하고 있습니다.

브랜드	메인 타겟	브랜드 소개 및 특성

16브랜드
(16brand)	10~20대
모바일 제너레이션	- 남들과 비교하지 않으며 자신만의 매력을 자유롭게 발산 하는 모바일 제너레이션을 위한 메이크업 전문 브랜드
- 자신만의 시각으로 트렌드를 주도하는 모바일 제너레이션 을 메인 타겟으로 함
- 감각적이고 유니크한 패키지와 메이크업 초보자도 손쉽게 사용할 수 있는 멀티 아이템을 선보임

원더바스
(Wonderbath)	온 가족
(성별, 연령무관)	- 뷰티와 라이프 스타일의 콜라보레이션- 생활속 뷰티 아이템들을 뷰티 마스터 조성아가 큐레이팅 한 라이프 스타일 브랜드- 하이엔드 뷰티 트렌드가 반영된 안전하고 건강한 레시피로 온가족이 함께 사용 할 수 있는 아이템을 선보임

조성아뷰티
(Chosungah Beauty)	20대 이상	- 조성아뷰티의 '마인드 철학'을 그대로 실현시킨 글로벌 코스메틱 브랜드
- 기초와 색조를 동시에 할 수 있는 조성아뷰티만의 독보적 인 컨버젼스 아이템을 선보임

조성아22(Chosungah22)	20대 이상	- 동안 메이크업의 창시자인 K뷰티 리더 조성아의 철학을 담아 바르는 순간 생기 있어 보이고 실제로도 피부속까지 케어되는 관리형 색조 브랜드 - 3개월만에 180만개 판매를 달성한 초 메가히트 상품 바운 스업 팩트를 런칭, 22개월만에 누적매출 1200억 달성한 조성아의 대표브랜드

조성아TM(ChosungahTM)	30대 이상	- 홈쇼핑 전용 프리미엄 브랜드
- 하이엔드 뷰티를 지향하는 전세계 모든 여성들의 꿈을 실 현시키기 위한 브랜드로 아티스트의 경험과 노하우, 혁신적이고 독보적인 뷰티 감성을 집약시킨 프리미엄 브 랜드

당사는 조성아 대표의 30년 뷰티 노하우를 기반으로 끊임없이 혁신적인 제품을 개발해 화장품 업계의 트렌드를 이끌어 나가고 있습니다.

당사는 진정성 있는 브랜드 철학을 담아낸 상품과 컨텐츠를 소비자들에게 제공하고, 소비자들과의 실시간 양방향 소통을 통해 소비자 맞춤 상품을 제공하는 등 급변하는 화장품 시장 속에서 트렌드를 이끌어 나가고자 노력하고 있습니다.

2020년 초부터 코로나19가 전세계적으로 확산되며 글로벌 경기뿐만 아니라 화장품 시장이 크게 위축되고 있습니다. 코로나 19로 촉발된 언택트 소비문화가 향후 전 세계적인 트렌드로 자리잡을 것으로 예상되는 만큼 당사는 '이커머스'와 '콘텐츠'를 중심으로 포스트 코로나 시대를 대비하고 있으며, 실제 업계 최초로 11번가, GS와 협업하여 라이브 커머스를 진행하는 등 이커머스 사업 강화에 집중하고 있습니다. 이와 더불어 고비용 구조의 오프라인 매장 의존도를 낮추는 등 전통채널의 실적부진을 커버하고 코로나 19 재확산의 불확실성에도 꾸준히 성장할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다또한 마스크 장시간 착용에 따른 피부트러블로 케어 제품이 주목을 받기함에 따라 당사는 올 하반기 '피부정화, 셀프케어, 항균세럼, 항염세럼'관련 신제품을 출시할 계획으로 보다 세분화된 고객의 니즈에 대응하는 역량을 강화하고 있습니다.

[(주)젠트로그룹]

가 . 업계의 현황

① PDF물탱크지하저수조는 아파트등 공동주택 및 공공건물에 필수불가결한 물탱크로서 주택 건설경기와 밀접한 관계를 맺고 있어 건설경기와 동조화되고 있으며 재질별로는 PDF, 콘크리트, SMC, STS등이 있습니다.저수조를 생산하는 국내 수급상황은 충분한 편이며 주택건설시장과 비슷한 성장성을 유지 할 것으로 보이며 동절기에는 주택건설 시장의 위축으로 계절적 요인으로 인한 매출의 감소원인이 될 수 있습니다. ② PDF도류벽 기존 정수시설 등에 대하여 일반 국민들의 수돗물에 대한 불신으로 때문에 지속적인 투자가 예상됩니다. ③ COD 관 현재 통신관로는 FC관, ELP관, COD관 등이 사용되고 있으며, 수요예측. 토양의 종류. 부설장소의 상황. 외압. 강도. 공사비 및 장래의 유지비 등의 환경에 따라 적합한 유형의 관이 시공 되어지고 있습니다. ④ PE 라이닝 에폭시 등 도막방수 공법으로 시공된 방수구조의 경우 콘크리트 구조체의 균열에 따른 하자 보수의 필요 및 도막방수 자체의 하자로 인한 재시공이 필요 하므로 기존공법으로 과거에 설치되어 사용되고 있는 저수조는 약 10년 경과시 개ㆍ보수가 요구되어 계속적인 시장이 발생할 것으로 예상됩니다.

나 . 영업의 개황

(1) PDF 물탱크 저수조는 정수장으로부터 공급받은 수돗물을 각 가정에 보급하기 전에 일시적으로 저수하는 구조물로서, 저수기간 동안 수질의 변화가 있거나 저수탱크 소재의 부식으로 인하여 녹 및 인체에 유해한 물질이 발생하지 않고, 장기간 사용하여도 재질의 변화 및 구조상의 변화가 있어서는 안 되며, 주기적인 청소가 용이하고 유지 보수작업이 간편하며 내구성이 우수하여야 합니다. 이에 당사는 1994년도부터 연구개발에 착수하여 수많은 시행착오 및 개발, 시공성 개선을 통하여 음용수로 인한 부식 발생이 전혀 없고 환경 호르몬 검출이 없는 HDPE를 원재료로 하는 PDF 물탱크를 제작, 시장에 출시하게 되었습니다. 최초의 영업활동 시기는 기존 저수조의 문제점과 대비하여 PDF 물탱크를 설계상에 채택하여 시공이 가능하도록 설계사무소 홍보 영업을 집중하여 새로운 재질의 탱크를 홍보하는데 집중하였습니다. 2008년 이후 주택경기 침체로 PDF물탱크를 비롯한 타재질 물탱크 제조업체들의 경쟁이 치열하여 수익성이 악화되는 추세였으며, 당사는 2013년부터 생산시설 및 제품의 개선등을 통해 경쟁력을 확보해 가고있습니다. (2) PDF도류벽당사의 제품이 개발되기 전에는 콘크리트 및 목재를 사용하여 시공 및 설치하여 왔으나 사회적인 수질환경의 관심고조와 정부정책의 수질환경에 대한 인식이 전환되어 기존 제품의 한계성을 벗어나지 못하던 시기였습니다.그러나 당사의 PDF 판넬을 개발하면서 기존제품의 대체제로 인식되기 시작하여 설 계 반영 후 2001년부터 본격적인 매출이 발생하였습니다.초기의 시장접근 전략은 기존제품과의 차별성을 홍보하고 수질관련 관공서 및 설계회사를 상대로 영업활동이 이루어 졌습니다. 또한 제품의 경쟁력을 강화하기 위한 관련특허 취득과 건교부 신기술도 인증받았습니다. 아울러 정부방침(환경부)으로 2000년 정수장 정수지내 박테리아 지오디아 병원균소독문제가 대두되어 전국의 모든 정수장에 CT값(소독능)을 높이기 위하여 도류벽설치가 결정되었으며, 2001년부터 도류벽 설치 계획에 의하여 영업대상이 전국적으로 확산되었습니다. (3) COD 관 초기 당사의 생산 및 영업상황을 살펴보면 생산시설은 갖추었으나 수요자들의 제품 우수성에 대한 의구심으로 공사설계 접목에 어려움을 기존 제품의 차별성 (작업의 편리성으로 인한 원가절감, 제품의 안정성, 유지보수 저렴 등)과 샘플시공으로 제품의 우수성을 홍보하는 한편 수요자의 요구에 부응 할 수 있는 다양한 규격의 생산시스템을 완비하여 우수한 품질과 적기에 납품 할 수 있는 신뢰성을 확보하게 되었습니다.

(4) PE라이닝 당사의 신기술은 음용수에 적합한 소재로서 콘크리트 바탕모체가 균열등 손상이 있어도 방수층 본체 손상없이 방수층을 구성할 수 있으며, 온도와 습윤여부에 관계없이시공할수 있고, 기계적 시공으로 시공환경(습윤, 저온, 표면처리, 양생조건,시공숙련도 등)에 따른 품질 편차와 시공하자가 거의 없으며, 작업시 유해가스 발생이 없어 작업자의 안전이 보장되며, 항균필름 처리로 수질개선 효과가 있어 음용수용 수조 구조물에 적합하며, 철거시 고주파 재조사로 간단히 철거가 가능하며, 폐기물 또한 재사용이 가능한 환경친화적인 공법이므로 상기문제점에 대한 대체공법으로우수한 성능을 발휘할 것으로 기대됩니다. 그리고 기존의 아파트 보수는 시공현장 견학을 통한 인지도 상승으로 신기술에 대한 선호도가 점차 향상되고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 [화 장 품] 당사는 메이크업 전문 브랜드인 '16브랜드(16brand)'와 라이프스타일 브랜드 '원더바스(Wonderbath)', K-beauty 대표 브랜드인 '조성아뷰티(Chosungah Beauty)',K-beauty의 대표브랜드 조성아22(Chosungah22), 프리미엄브랜드 조성아TM(Chosungah TM) 총 5개 브랜드를 운영하고 있습니다. ■ 브랜드별 주요 제품

브랜드	구분	제품명

16브랜드 (16brand)	Face	물분 톤업 크림, 필터샷, 모찌팩트, 365 쿠션, 치크샷, 톤 쉐이크 에센스 팩트, 구름로션, 구름크림 등

Eye	아이매거진, 마이매거진, 브릭킷 섀도우, 캔디락, 아이라이너, 마스카라, 아이브로우 등

Lip	후르츄틴트, 후르츄, 테이스츄, 발광펜, 핑거펜, 컬러룰스, 티앤쥐 등

Skin care	마스크팩, 멀티 토너, 수박크림, 동키 밀크 크림 등

Cleanser	만능 슈퍼 클렌징 밤, 립앤 아이 리무버 등

Accessories	뷰티 브러쉬, 파우치, 핸드 미러 등

원더바스(Wonderbath)	Cleanser	슈퍼 베지 톡스 클렌저, 약산성 PHA 클렌징 폼, 살롱 드 떼

Skin care	슈퍼 모이스트 선 에센스, 슈퍼 노세범 선 크림, 슈퍼 마일드 선 에센스, 슈퍼베지톡스 마스크팩, 살롱 드 떼 원샷 모공팩 등

Hair	살롱 드 스파 앤 트리트먼트, 살롱 드 떼 더 샤워, 뿌리샴푸 등

Accessories	머리띠, 스폰지 등

조성아뷰티(Chosungah Beauty)	Skin care	에이치 세럼 스틱, 수분자석 세럼, 수분자석 크림, 뿌리 에센스 등

Face	리페어 커버 팩트, 꿀럼핑 파운데이션, 피치 톤 커버 스틱 등

Eye	캡쳐 섀도우, 캡쳐 아이라이너 등

Lip	데일리 립 타투 등

Accessories	파우치, 에코백 등

조성아22(Chosungah22)	Face	대왕쿠션, 새틴핏 레이어 쿠션, 바운스 업 팩트 울트라, 씨앤티 블렌드, 씨앤티 블랜드 프레쉬 믹스 등

Eye	동공미인 브로우 메이커, 아이라이너, 샤프 펜슬 아이라이너, 브로우 펜슬 등

Lip	제로그램 멜팅 루즈, 듀얼 립 틴트 앤 글로스 등

Skin care	탱글이 에센스, 크림, 토너, 로션 등

Cleanser	라임 에너지 클렌징 워터, 자몽 에너지 립앤 아이 리무버, 레몬 에너지 클렌징 세럼 등

Accessories	거울, 퍼프, 뷰티 케이스, 파우치 등

조성아TM(ChosungahTM)	Face	물분 크림, 슈퍼핏 스틱 파운데이션, 파워 팩트, 레이빔, 이지퍼밍 슈퍼텐션 등

Lip	컬러 립 트리트먼트, 더벨벳, 더세럼, 립 락커, 더새틴 등

Skin care	에이지리페어 에센스, 광마스터 에센스, 수분자석 세럼, 수분자석 크림 등

Accessories	파우치, 거울, 브러쉬, 퍼프, 에코백 등

[(주)젠트로그룹] 당사의 연결종속회사인 (주)젠트로그룹은 다음과 같은 품목을 주로 다루고 있습니다.

품 목	구체적용도

물탱크	- 아파트 및 오피스텔등 집합건물에 설치되는 식음료용 저수탱크로서 환경호르몬이 검출되지 않는 인체에 무해한 PE를 원재료로 하여 제작하여 설치하는 물탱크임.

도류벽	- HDPE(High Density Poly-ethylene)를 원료로 하여 제작되는 PDF(Poly-ethylene Double Frame) Panel을 사용하여 정수장(배수지)의 적정소독능(CT)중 접촉시간을 증대시키기 위해 정수지(배수지)내부 설치하는 Baffle로서 시공기간을 단축시키고 내구성이 뛰어나며 환경에 저해되는 물질이 발생하지 않는 깨끗하고 견고한 도류벽임

COD관	- H.D.P.E(고밀도폴리에틸렌)을 원료로 제조된 제품으로 광케이블 보호용 관로로 개발된 기존의 통신관과는 차별화 된 제품임. 기존의 통신관로가 FC관을 포설한 후 내부에 PE관을 포설하는 공법이었으나 COD관은 내.외관이 일체형이라 한번의 포설로 공정이 끝나고, 시공성이 우수하여 기존의 공법보다 약 20%정도 공사원가를 절약함

라이닝	- 아파트 및 오피스텔의 물탱크내부와 배수지등에 설치하는 pe-sheet 제품으로 유지관리 비용를 감소시킬수 있음

3. 주요 원재료에 관한 사항 [화 장 품]당사의 화장품은 외주 생산을 하고 있어 별도의 원재료가 필요하지 않아 표기하지 않습니다.

[㈜젠트로그룹] 당사의 주요 원재료인HDPE는 원유에서 추출되는 것으로서 국내외의 급격한 유가변동이나 환율변동에 따른 원재료의 가격변동 위험이 존재합니다. 주요 원재료 매입액은 다음과 같습니다 가. 주요 원재료 등의 매입 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	비고

건설자재제조및 설치업부문	국내 매입	HDPE 등 플라스틱	PDF판넬 등압출생산용	527(74%)	-

칼라각관 등 철자재	물탱크 등자재	123(17%)

기 타	-	60(9%)	-

합 계	-	710(100%)	-

4. 생산 및 설비에 관한 사항 [화 장 품]화장품 사업부문은 제조 설비나 생산에 관한 사항에 해당사항이 없어 표기하지 않습니다. [(주)젠트로그룹] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제32기	제31기	제30기

건설자재제조 및 설치업 부문	판넬	횡성공장	16,954	67,817	67,817

COD관	횡성공장	2,230	8,917	8,917

합 계	19,184	76,734	76,734

주) 생산능력(금액)은 당기 제품제조원가와 수량 능력을 기준으로 작성한 가동율을 금액으로 환산해적용 하였음

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등 ① 산출기준당사는 원재료가 HDPE 계열로 압출기을 이용하여 제품을 생산하기 때문에 총생산 능력은 압출생산능력을 톤(TON)을 기준으로 하는 무게 중량을 당기 제품 제조 원가금액으로 환산 하여 생산능력을 산출하였습니다. ② 산출방법 판넬시트 생산능력 산출기준 - 가동 기준 : 24HR/일, 22일/월, 12개월 ① 1호기 : 소골시트(1,440M/일 × 1.42M × 3.0KG/M2 ×50%) + 소골골격(576M/일 × 1.32M × 6.8KG/M2 ×50%) = 5.6TON/일 ② 2호기 : 대골골격(331M/일 × 2.08M × 7.6KG/M2) = 5.2TON/일 ③ 4호기 : 대골시트(1,080M/일 × 2.19M × 3.9KG/M2) = 9.2TON/일 ④ 5호기 : 대골양면(374M/일 × 1.2M × 13.2KG/M2) = 5.9TON/일 합계 : 25.9TON/일 × 22일/월 × 12개월 = 6,837TON/년 COD 생산능력 산출기준 - 가동 기준 : 24HR/일, 22일/월, 12개월 ① 11호기 : 36*4공(72M/hr × 24HR × 2.78KG/M) = 4.8TON/일 ② 12호기 : 28*5공(90M/hr × 24HR × 2.44KG/M) = 5.3TON/일 합계 : 10.1TON/일 × 22일/월 × 12개월 = 2,666TON/년(나) 평균가동시간 - 1일평균 가동시간 : 24시간(주야 교대근무) - 월 평균 가동일수 : 22일

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	제32기	제31기	제30기

건설자재제조 및 설치업부문 제품	판넬	횡성공장	2,898	11,593	12,281

COD관	횡성공장	783	3,134	3,893

합 계	3,681	14,727	16,174

주) 누계 생산실적(수량)은 판넬 182 톤과 COD 230 톤임

(2) 당해년의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

횡성공장	판넬	1,416	113	8.0%

COD관	1,416	659	46.6%

주) 생산실적을 생산가능일수로 나누어 적용.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황 당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 강원도 횡성군 우천농공단지내에 총 2개의 생산공장을 보유하고 있으며, 다음은 생산설비와 본사를 포함한 당사 유형자산에 대한 표입니다.

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초부가액	당기증감	당기상각및 손상	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	서울	차량	6	33	9	4	26	-

자가	서울	기계장치	3	3	-

자가	서울	집기비품	321	29	2	68	280	-

자가	서울	시설장치	26	14	12	-

자가	서울	금형	76	7	8	74	-

임차	서울	임차개량자산	303	12	120	194

임차	서울	사용권자산	889	460	426	923

소계	1,595	569	12	641	1,512	-

젠트로그룹	임차	서울	차량	13	13	-

임차	서울	집기비품	51	12	9	54	-

임차	서울	시설장치	23	5	18

임차	서울	사용권자산	299	71	1	99	270

임차	서울	건설중인자산	4	4	-

소계	372	100	1	113	359	-

젠트로그룹횡성공장	자가	횡성	토지	2,460	2,460	-

자가	횡성	건물	694	15	679	-

자가	횡성	기계장치	722	18	76	664	-

자가	횡성	차량	-

자가	횡성	공구기구	141	13	127	-

자가	횡성	집기비품	8	1	6	-

자가	횡성	시설장치	275	31	244	-

자가	건설중인자산

소계	4,299	18	137	4,180	-

합 계	6,266	688	12	891	6,050	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 해당사항 없습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적 공시대상기간 중 당사의 사업부별 매출의 세부내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	제32기 반기	제31기	제30기

(주)CSA코스믹	제품	기초 및 색조 등	26,604	44,131	43,844

상품	기초 및 색조 등	227	218	385

상품외	기타	435	1,383	452

(주)CSA코스믹 소계	27,266	45,732	44,681

(주)젠트로그룹	제품	물탱크	1,417	5,242	5,052

도류벽	1,144	2,506	1,939

COD관	1,271	3,050	4,669

라이닝	1,033	3,276	1,965

기타	577	4,033	5,030

소계	5,442	18,107	18,655

상품외	기타	169	451	191

(주)젠트로그룹 소계	5,611	18,558	18,846

합 계	32,877	64,290	63,527

나. 판매경로 및 판매방법 등[ 화 장 품] (1) 판매조직

총 괄	본부명	팀명

대표이사	영업본부	중국사업팀

해외사업팀

홈쇼핑영업팀

유통영업팀

온라인사업팀

(2) 판매경로 및 판매방법당사의 판매경로는 홈쇼핑, 가맹점, 유통점, 면세점, 온라인, 수출로 구분됩니다.

구 분	내 용

홈쇼핑	- 홈쇼핑 측에서 제품주문하면 그에 맞춰 제품 구성 후 방송진행- 방송 회차별 정산하여 홈쇼핑사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

유통점	- 유통매장에서 소비자에게 판매촉진을 위해 프로모션 및 견본품을 제공- 월 정산 후 유통사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

면세점	- 관세법에 적용되는 보세판매장에 입점하여 소비자에게 판매- 제품 입고 시 면세점과 계약된 수수료를 제외하고 본사 매출로 확정

온라인	- 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 입점- 각 쇼핑몰에서 주문소비자에게 배송 확정 시 본사매출로 확정

수출(수출대행)	- 본사 주문서 양식을 통해 담당자에게 주문- 제품 및 주문수량 확정 후 대금 지급 후 출고 진행

(3) 판매전략

- 우수한 제품력과 소비자의 높은 신뢰를 바탕으로 제품 판매촉진 및 기업이미지 제고를 위한 마케팅활동 전개
- 경쟁우위의 차별화된 상품 개발 및 경쟁력 강화
- 신규거래처 확보를 통한 매출구조 다각화
- SNS 콘텐츠를 통한 글로벌 유통 채널 확대

[(주)젠트로그룹]

(1) 판매조직(단위 : 명)

총 괄	팀명

젠트로그룹 대표이사	물탱크팀

상하수도팀

신규사업(COD포함)팀

(2) 판매경로(단위 : 백만원)

매출유형	품목	구분	판매경로

직판	전품목	국내	판매예측 정보수집→설계회사의 설계반영 및 승인→ 자재의 사양 및 적합성 검토→ 견적서제출→계약→(관공서)주문서 접수 및 출하지시서작성→당사주문.생산.납품

(3) 판매방법 및 조건

- 직 판 : 당사의 제품을 설계회사에 설계반영 한 후 실질적인 매출처와 협의하여 계약한 후 현장에 설치함으로써 매출이 발생하며, 대금결제 조건은 관공서인 경우 에는 설치완료 후 즉시 현금으로 수금하고 일반 기업이 매출처인 경우에는 현금 또는 45일∼90일 어음으로 수금하고 있읍니다.
- 기 타 : 당월판매액 익월초 정산후 익월말 입금(현금)

(4) 판매전략 ⊙ PDF 물탱크 - 시공능력 30위 업체대상 LIST를 작성하여 업체별로 분담하여 계획적이고 지속적인 영업활동 전개 - 자체 아파트 사업을 많이 하는 2~3군 회사 공략 - 기존 설비설계회사 및 신규 설계회사의 지속적 발굴 - 각 지역별 광역시 및 시,군,구청 방문영업 - 대리점 확충으로 시장 점유율 확대 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 타제품과의 차별성 홍보 ⊙ PDF 도류벽 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 제품의 우수성과 경쟁현황과 대안부재에 대하여 홍보 - 설계용역회사 및 상하수도 관련 관공서에 설계반영 - 턴키방식의 사업일 경우 시공사 방문하여 최종가격협의 후 계약 ⊙ COD 관 - 기간 통신사업자를 상대로 기존제품과의 차별성 홍보 - 샘플시공으로 제품의 우수성 홍보 - 기간통신 사업자 및 도로공사 등 대형거래처 설계반영을 유도 - 시공실적을 근거로 타 공공기관 홍보 - 국방부 및 철도청등 관공서에 설계적용 및 납품 - 지자체 및 토지공사 등 공공기관 홍보 - 공항 및 골프장등 홍보 6. 주요 매출처

[화 장 품] 당 사는 홈쇼핑, 직영매장, 면세점, 자사몰, 오픈마켓, 종 합몰 등 온라인 채널, 국내 H 를 통한 국내 매출과 해외 H, 도매상 등을 통한 해외 매출이 발생하고 있습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

국 내	홈쇼핑, 직영점, 면세점,국내 H, 온라인, 중국직구(온라인) 등	75.9

해 외	해외H, 중국유통(오프라인), 홈쇼핑 등	24.1

[(주)젠트로그룹]

당사의 매출처는 매년 400개 이상의 거래처와 거래가 이루어지고 있어 특수한 사정이 없는한 매출비중이 특정 거래처에 집중하여 발생하지는 않습니다. 매출처는 크게 지방자치단체, 한국도로공사, 한국토지주택공사 및 수자원공사(상수도사업소등)으로 대표되는 관급매출처와 국내 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 당기말 주요 매출처별 매출비중은 다음과 같습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

에스케이텔레시스 등 사급	80.0

한국수자원공사 등 관급	20.0

7. 수주현황 [화 장 품] 당사는 수주 산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 아니하였습니다. [(주)젠트로그룹]

당사는 수주후 납품까지의 기간이 상하수도 제품을 제외하고는 6개월미만인 경우가 대부분이며 발주후 납품까지의 제작설치 기간이 3개월미만으로 수주잔고는 계절적요인과는 크게 상관없이 납품대기 물량의 일시적 증감에따라 변동이 클수 있습니다 .

(2020년 06월 30일 현재 ) (단위 :원,m2 )

품목	수주일	납기	수주총액	기납품	수주잔고

수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액

상하	18-03-01	19-10-31	5,011.0	852,520,000	1,388.0	236,138,800	3,623.0	616,381,200

상하	18-10-01	20-04-19	4,270.9	550,015,500	3,508.5	451,117,690	762.4	98,897,810

상하	18-10-30	19-08-11	510.0	68,850,000	510.0	68,850,000

상하	19-10-08	21-03-16	1,499.0	191,543,000	1,499.0	191,543,000

상하	19-12-05	20-07-07	1,075.0	154,273,000	1,075.0	154,273,000

상하	19-12-02	20-07-29	554.0	80,628,000	554.0	80,628,000

상하	20-03-20	20-03-30	4.0	35,000,000	4.0	35,000,000

상하	20-03-23	20-05-30	283.0	39,180,880	283.0	39,180,880

상하	19-03-18	20-08-19	1,277.0	182,200,000	1,277.0	182,200,000

라환	18-08-01	20-04-19	23,139.0	886,841,000	23,139.0	886,840,000	1,000

라환	19-03-18	20-08-19	7,834.0	315,714,510	1,217.0	47,701,710	6,617.0	268,012,800

라환	19-08-21	20-12-26	2,255.0	178,200,000	2,255.0	178,200,000

라환	19-12-02	20-07-07	3,466.0	151,372,000	2,773.0	121,097,600	693.0	30,274,400

물	17-09-25	19-08-31	1,752.6	175,000,000	1,666.1	162,000,000	86.5	13,000,000

물	18-05-15	20-03-31	661.0	68,500,000	661.0	68,500,000

물	19-03-20	20-10-31	468.2	61,500,000	468.2	61,500,000

물	19-05-23	20-12-31	1,270.2	145,000,000	889.8	96,500,000	380.4	48,500,000

물	19-06-12	21-05-31	3,009.6	255,000,000	2,304.6	189,200,000	705.0	65,800,000

물	19-08-13	날짜없음	1,085.9	120,000,000	1,061.0	112,000,000	24.9	8,000,000

물	날짜없음	날짜없음	423.0	57,000,000	393.0	53,000,000	30.0	4,000,000

물	20-01-09	20-03-30	69.0	14,000,000	69.0	14,000,000

물	18-04-27	21-04-09	1,370.3	143,800,000	1,370.3	143,800,000

물	20-02-12	20-06-30	669.0	71,818,182	669.0	71,818,182

물	20-02-12	21-08-31	489.0	48,363,637	489.0	48,363,637

물	20-01-23	20-06-30	451.9	66,000,000	451.9	66,000,000

물	20-03-25	날짜없음	466.8	76,000,000	466.8	76,000,000

물	20-03-27	20-03-31	138.8	18,000,000	111.0	14,400,000	27.8	3,600,000

물	20-03-27	20-08-15	242.9	32,600,000	242.9	32,600,000

라	날짜없음	날짜없음	328.1	21,500,000	328.1	21,500,000

라	20-04-01	20-06-30	789.0	37,080,000	789.0	37,080,000

8. 시장위험과 위험관리

가. 주요 시장위험의 내용 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

나. 위험관리방식 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다 9. 파생상품 거래 현황

- 당사는 본보고서 제출일 현재 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 10. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없습니다.

11. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사의 화장품 사업은 당사만의 브랜드 컨셉을 반영하며, 빠르게 변화하는 소비자의 니즈를 충족시키기 위해 상품개발팀을 통해 지속적으로 신제품을 개발하고 있습니다 (주)젠트로그룹은 횡성공장의 수질기술연구소에서 연구개발을 수행하고 있습니다.

(1) 연구개발비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제32기 반기	제31기	제30기	비 고

원 재 료 비	-	-	71,357	-

인 건 비	77,599	260,070	338,282	-

감 가 상 각 비	-	-	20,917	-

위 탁 용 역 비	88,546	219,968	191,877	-

기 타	5,691	49,889	130,568	-

연구개발비용 계	171,836	529,927	753,001	-

회계처리	판매비와 관리비	171,836	529,927	753,001	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.52%	0.82%	1.19%	-

나. 연구개발 실적 (1) 일체형 광케이블 보호관의 연결장치에 관한 연구

연구과제	일체형 광케이블 보호관의 단부를 연결하기 위한 연결장치 개발

연구기관	(주)젠트로 기술연구소

연구결과 및 기대효과	1.연구결과 분 야>본 연구는 나선형의 외관 내부에 케이블이 통과하는 다수개의 내관이 일체로 형성된 일체형 광케이블 보호관에 관한 연구로 케이블의 지중 배설을위한 일체형 광케이블 보호관(COD : Corrugated Optic Duct)를 간편하게 연결하기 위한 연결장치에 관한 것이다. 기 술>IT산업의 고속 성장과 발맞추어 인터넷 통신망 구축사업이 광범위하게 시행되면서 기존의 포설 방법에 따른 비효율성과 시공방법의 보완을 위해 COD가 제공되어 있다.그러나 이와 같은 COD는 시공시 내관의 방향성을 일정하게 맞추어 연결하는 것이 매우 어려운 단점이 있다. 즉, 기존에는 빈 외관 내부에 케이블이 별도로 설치되기 때문에 외관 내부를 통해서 케이블의 설치가 쉽게 이루어졌으나, 상기 COD는 외관과 내관이 일체로 형성되어 있어서 시공시 내관의 방향을 정확하게 맞추지 못하면 COD의 내관 내부를 통해서 케이블을 설치하기가 매우 어려워진다. 다시 말해서 COD의 외관을 맞댄 상태로 연결하더라도 내관이 어긋나 있기 때문에 케이블이 통과하는데 걸림이나 막힘 현상이 발생하는 것이다. 그러나 실제로 COD의 신설 또는 교체에 따른 시공 과정에서 상기 내관의 방향을 일정하게 맞추는 것이 매우 어렵대는데 문제가 있다.이러한 문제점을 해소하기 위해서 기존에는 COD의 내관을 시공후 연겨하는 과정에서 내관의 방향을 일치시켯는데, 이미 내관의 방향이 어긋난 COD를 바로잡아 연결하기 위해서는 어느 한쪽 또는 양쪽의 COD단부를 비틀어 맞춰야 하는 힘든 과정을 거쳐야 한다.2. 기대효과 본 연구는 당사의 기존 ITEM인 COD연결구의의 단점을 보완하여 향후 제품의 판매확대나 경쟁력 확보를 위한 기술로 활용할 계획 임.

결과에 대한 내용	1. 특허출원번호 : 10-2014-00355702. 특허등록번호 : 10-1409246

12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 및 고객관리 정책 당사 제품은 특허와 신기술을 바탕으로 당사의 독자기술로 대부분 개발되었으며, (주)CSA코스믹 혹은 PDF물탱크, PDF도류벽, COD관등의 브랜드는 업계에서 대표적인 브랜드로 인식되고 있고 '(주)CSA코스믹 제품은 특허관련제품이고 신기술 제품이다.'라는 인식도 확산되어 있습니다. 나 . 지적재산권 보유현황

당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 공시서류 작성일 현재 특허 100여건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 최근 지적재산권을 취득한 내역은 다음과 같습니다.

종 류	취득일	내 용	근거법령	상용화여부및 매출기여도

특허권	2016.11.03	COD연결구조	특허법	제품화

특허권	2016.11.24	도선체 결합형 케이블보호관 제조방법 및 케이블보호관	특허법	제품화

특허권	2017.01.17	이끼,조류발생 방지용 트라프 패널 및 이끼, 조류발생 방지 시스템	특허법	제품화

특허권	2017.08.03	금속탐지선이 일체로 내설된 COD 제조방법 및 제조장치	특허법	제품화

특허권	2017.08.29	케이블견인선 내설장치를 구비한 케이블안내관 압출기	특허법	제품화

특허권	2018.04.06	케이블수용체 결합형 케이블보호관 제조방법과 제조장치 및 케이블보호관	특허법	제품화

특허권	2019.04.29	무앙카 조립식 일체형 클린 도류벽	특허법	제품화

특허권	2019.11.08	파형관용 외관 박피장치	특허법	제품화

특허권	2019.12.18	물탱크용 조립식 기초 패드장치	특허법	제품화