CSA 코스믹 분기보고서 (2024.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 공시대상기간 중 당사의 사업부별 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	제36기 1분기	제35기	제34기

(주)CSA코스믹	제품	기초 및 색조 등	5,113	32,208	47,319

상품	기초 및 색조 등	-	-	69

상품외	기타	15	100	1

(주)CSA코스믹 소계	5,128	32,308	47,389

(주)젠트로그룹	제품	물탱크	1,587	6,090	5,791

도류벽	48	1,630	1,642

COD관	471	2,327	2,106

라이닝	161	1,369	2,171

기타	59	417	1,622

소계	2,326	11,833	13,332

상품외	기타	240	446	479

(주)젠트로그룹 소계	2,566	12,279	13,810

합 계	7,693	44,587	61,199

나. 판매경로 및 판매방법 등[화 장 품](1) 판매조직

총 괄	본부명	팀명

대표이사	영업본부	해외 영업팀

홈쇼핑 영업팀

온라인 영업팀

(2) 판매경로 및 판매방법당사의 판매경로는 홈쇼핑, 가맹점, 유통점, 면세점, 온라인, 수출로 구분됩니다.

구 분	내 용

홈쇼핑	- 홈쇼핑 측에서 제품주문하면 그에 맞춰 제품 구성 후 방송진행- 방송 회차별 정산하여 홈쇼핑사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

유통점	- 유통매장에서 소비자에게 판매촉진을 위해 프로모션 및 견본품을 제공- 월 정산 후 유통사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

면세점	- 관세법에 적용되는 보세판매장에 입점하여 소비자에게 판매- 제품 입고 시 면세점과 계약된 수수료를 제외하고 본사 매출로 확정

온라인	- 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 입점- 각 쇼핑몰에서 주문소비자에게 배송 확정 시 본사매출로 확정

수출(수출대행)	- 본사 주문서 양식을 통해 담당자에게 주문- 제품 및 주문수량 확정 후 대금 지급 후 출고 진행

당사는 고객과의 소통을 위한 메이크업 콘텐츠 제작 등 적극적으로 고객 니즈 및 환경변화에 대응하고 있으며 언택트 소비문화가 전 세계적인 트렌드로 자리잡음에 따라 11번가, GS샵 등 다양한 채널과의 협업을 통해 라이브 커머스를 진행하는 등 적극적인 언택트 마케팅을 수행하고 있습니다. 당사는 디지털 뷰티시장에 최적화된 환경을 조성하기 위해 기획부터 전략, 마케팅, 세일즈까지 전 과정을 디지털화하여 업무의 생산성과 효율을 높이고 있으며, 뷰티 노하우가 담긴 직관적인 콘텐츠를 생산하여 고객이 원하는 정보를 발빠르게 전달하는 등 언택트 시대에 급부상하고 있는 온라인 커머스 시장 공략 등 수익 위주의 전략으로 안정적인 수익창출을 도모하고 있습니다.(3) 판매전략

- 우수한 제품력과 소비자의 높은 신뢰를 바탕으로 제품 판매촉진 및 기업이미지 제고를 위한 마케팅활동 전개
- 경쟁우위의 차별화된 상품 개발 및 경쟁력 강화
- 신규거래처 확보를 통한 매출구조 다각화
- SNS 콘텐츠를 통한 글로벌 유통 채널 확대

[(주)젠트로그룹]

(1) 판매조직

총 괄	팀명

젠트로그룹 대표이사	물탱크팀

상하수도팀

신규사업(COD포함)팀

(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

직판	전품목	국내	판매예측 정보수집→설계회사의 설계반영 및 승인→ 자재의 사양 및 적합성 검토→ 견적서제출→계약→(관공서)주문서 접수 및 출하지시서작성→당사주문.생산.납품

(3) 판매방법 및 조건

- 직 판 : 당사의 제품을 설계회사에 설계반영 한 후 실질적인 매출처와 협의하여 계약 한 후 현장에 설치함으로써 매출이 발생하며, 대금결제 조건은 관공서인 경우에는 설치완료 후 즉시 현금으로 수금하고 일반 기업이 매출처인 경우에는 현금 또는 45일 ∼ 90일 어음으로 수금하고 있습니다.
- 기 타 : 당월판매액 익월초 정산후 익월말 입금(현금)

(4) 판매전략 ⊙ PDF 물탱크 - 시공능력 30위 업체대상 LIST를 작성하여 업체별로 분담하여 계획적이고 지속적인 영업활동 전개 - 자체 아파트 사업을 많이 하는 2~3군 회사 공략 - 기존 설비설계회사 및 신규 설계회사의 지속적 발굴 - 각 지역별 광역시 및 시,군,구청 방문영업 - 대리점 확충으로 시장 점유율 확대 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 타제품과의 차별성 홍보 ⊙ PDF 도류벽 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 제품의 우수성과 경쟁현황과 대안부재에 대하여 홍보 - 설계용역회사 및 상하수도 관련 관공서에 설계반영 - 턴키방식의 사업일 경우 시공사 방문하여 최종가격협의 후 계약 ⊙ COD 관 - 기간 통신사업자를 상대로 기존제품과의 차별성 홍보 - 샘플시공으로 제품의 우수성 홍보 - 기간통신 사업자 및 도로공사 등 대형거래처 설계반영을 유도 - 시공실적을 근거로 타 공공기관 홍보 - 국방부 및 철도청등 관공서에 설계적용 및 납품 - 지자체 및 토지공사 등 공공기관 홍보 - 공항 및 골프장등 홍보

다. 주요 매출처

[화 장 품]당사는 홈쇼핑, 직영매장, 면세점, 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 등 온라인 채널, 국내 H 를 통한 국내 매출과 해외 H, 도매상 등을 통한 해외 매출이 발생하고 있습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

국 내	홈쇼핑, 직영점, 면세점,국내 H, 온라인, 중국직구(온라인) 등	95.6

해 외	해외H, 중국유통(오프라인) 등	4.4

[(주)젠트로그룹]

건설자재 제조 및 설치 사업의 매출처는 매년 400개 이상의 거래처와 거래가 이루어지고 있어 특수한 사정이 없는한 매출비중이 특정 거래처에 집중하여 발생하지는 않습니다. 매출처는 크게 지방자치단체, 한국도로공사, 한국토지주택공사 및 수자원공사(상수도사업소등)으로 대표되는 관급매출처와 국내 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 당분기말 주요 매출처별 매출비중은 다음과 같습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

에스케이텔레시스 등 사급	100.0

한국수자원공사 등 관급	-

라. 수주현황 [화 장 품]당사는 수주 산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 아니하였습니다. [(주)젠트로그룹]

당사는 수주후 납품까지의 기간이 상하수도 제품을 제외하고는 6개월미만인 경우가 대부분이며 발주후 납품까지의 제작설치 기간이 3개월미만으로 수주잔고는 계절적요인과는 크게 상관없이 납품대기 물량의 일시적 증감에따라 변동이 클수 있습니다.

(기준일 : 2024. 03.31) (단위 :원,m2 )

품목	수주일	납기	수주총액	기납품	수주잔고

수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액

상하	21-07-29	23-09-30	645	80,845,200	645	80,845,200	-	-

상하	22-10-01	23-05-30	3,951	620,000,000	1,975	307,446,275	1,976	312,553,725

상하	22-10-17	23-10-16	1,126	154,600,000	1,126	154,600,000

상하	23-02-10	24-12-31	3,518	372,908,000	1,629	172,685,845	1,889	200,222,155

상하	23-04-03	23-12-30	501	67,500,000	501	67,500,000

상하	23-04-07	23-12-30	270	36,500,000	270	36,500,000

상하	23-03-29	23-08-31	1,825	427,890,909	988	231,645,455	837	196,245,454

상하	24-03-01	24-06-30	704	131,000,000	704	131,000,000

상하	24-04-01	24-06-30	262	49,000,000	262	49,000,000

라(환)	22-10-17	23-10-16	5,528	320,500,000	5,528	320,500,000

물	23-03-04	날짜없음	542	100,400,000	491	90,480,000	51	9,920,000

물	23-03-01	24-12-31	360	70,000,000	360	70,000,000

물	23-05-18	24-04-25	153	32,000,000	153	32,000,000

물	23-07-17	날짜없음	415	105,000,000	345	87,400,000	70	17,600,000

물	23-08-24	24-01-31	270	51,000,000	270	51,000,000

물	23-08-18	25-08-31	612	104,500,000	612	104,500,000

물	23-08-25	25-03-31	360	57,500,000	360	57,500,000

물	23-08-25	25-03-31	274	47,000,000	274	47,000,000

물	23-09-12	24-08-31	64	22,800,000	64	22,800,000

물	23-09-15	25-02-28	115	42,000,000	115	42,000,000

물	23-11-21	날짜없음	388	95,000,000	325	70,500,000	63	24,500,000

물	24-01-04	날짜없음	275	74,500,000	275	74,500,000

물	23-11-17	24-11-13	549	110,500,000	549	110,500,000

물	24-01-11	25-07-31	749	157,000,000	338	69,500,000	411	87,500,000

물	24-01-16	날짜없음	699	165,000,000	105	38,400,000	594	126,600,000

물	24-02-16	날짜없음	1,198	266,000,000	34	13,000,000	1,164	253,000,000

물	24-01-29	25-10-31	965	226,853,129	835	162,000,000	130	64,853,129

물	24-02-19	25-06-06	792	148,000,000	238	44,400,000	554	103,600,000

물	24-03-14	날짜없음	99	43,000,000	83	35,880,000	16	7,120,000

물	24-03-25	날짜없음	1	4,976,000	1	4,976,000

물	24-03-25	날짜없음	1	4,300,000	1	4,300,000

라	24-03-28	24-04-27	1,231	75,400,000	616	37,700,000	616	37,700,000

합계	28,441	4,263,473,238	8,646	1,441,882,775	19,795	2,821,590,463