CSA 코스믹 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	22,038,795,228	29,166,588,163

현금및현금성자산 (주4,5,35)	1,075,455,107	8,978,548,133

단기금융자산 (주4,6,14,35)	2,750,000,000	2,250,000,000

매출채권및기타채권 (주4,7,32,35)	5,600,539,083	8,874,527,503

기타유동자산 (주8)	1,764,121,122	261,205,697

재고자산 (주9)	10,050,889,752	7,988,861,604

반환재고회수권 (주10)	785,945,364	813,445,226

당기법인세자산	11,844,800	0

비유동자산	9,444,153,076	9,776,053,726

장기금융자산 (주4,6,14,35)	300,000,000	300,000,000

장기매출채권및기타채권 (주4,7,32,35)	690,628,983	659,810,301

종속기업투자 (주11)	4,993,779,897	4,993,779,897

공동기업투자 (주11)	0	0

유형자산 (주12,17)	1,598,334,634	1,945,312,820

무형자산 (주13)	1,276,104,500	1,291,845,646

이연법인세자산 (주29)	585,305,062	585,305,062

자산총계	31,482,948,304	38,942,641,889

부채

유동부채	22,147,753,960	24,751,120,294

매입채무및기타채무 (주4,15,35)	9,778,518,699	13,297,674,161

단기차입금 (주4,14,16,32,33,35,37)	9,671,000,000	8,146,000,000

유동성장기차입금 (주4,14,16,32,33,35,37)	199,920,000	199,920,000

유동리스부채 (주4,17,35,37)	830,566,835	962,796,820

기타유동부채 (주18)	253,139,318	102,125,299

금융보증부채 (주4,19,35)	63,604,077	51,956,179

당기법인세부채 (주29)	0	699,179,012

반품충당부채 (주10)	1,351,005,031	1,291,468,823

비유동부채	582,033,959	1,190,902,653

장기차입금 (주4,14,16,32,33,35,37)	16,660,000	166,600,000

비유동리스부채 (주4,17,35,37)	433,971,891	897,886,627

기타비유동부채 (주21)	131,402,068	126,416,026

부채총계	22,729,787,919	25,942,022,947

자본

자본금 (주22)	19,725,596,500	19,597,971,500

기타불입자본 (주23)	46,062,952,076	45,450,648,591

기타자본구성요소 (주24)	(1,510,816,020)	(1,666,329,695)

결손금	(55,524,572,171)	(50,381,671,454)

자본총계	8,753,160,385	13,000,618,942

자본과부채총계	31,482,948,304	38,942,641,889

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25,32,34)	8,539,910,244	33,560,871,168	7,023,638,050	23,143,918,277

매출원가 (주25,30,32,34)	3,247,895,499	10,543,870,769	2,893,640,909	10,130,690,375

매출총이익	5,292,014,745	23,017,000,399	4,129,997,141	13,013,227,902

판매관리비 (주4,26,30,36)	9,015,669,001	27,083,771,985	4,374,430,985	15,121,071,927

영업손실	(3,723,654,256)	(4,066,771,586)	(244,433,844)	(2,107,844,025)

금융수익 (주4,27)	85,029,164	208,836,562	66,210,768	94,534,308

금융비용 (주4,27)	(142,710,136)	(382,436,328)	(126,013,193)	(321,191,508)

기타수익 (주28)	1,126,065	21,576,922	15,408,780	60,500,414

기타비용 (주28)	(5,689)	(832,870,857)	(1,252,601,863)	(1,255,440,714)

법인세비용차감전순손실	(3,780,214,852)	(5,051,665,287)	(1,541,429,352)	(3,529,441,525)

법인세비용 (주29)	0	91,235,430	0	0

분기순이익(손실)	(3,780,214,852)	(5,142,900,717)	(1,541,429,352)	(3,529,441,525)

기타포괄손익(손실)	0	0	0	0

분기총포괄이익(손실)	(3,780,214,852)	(5,142,900,717)	(1,541,429,352)	(3,529,441,525)

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(139)	(44)	(102)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(139)	(44)	(102)

자본변동표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,536,022,500	43,476,272,091	(1,666,329,695)	(50,867,534,322)	9,478,430,574

주식매수선택권	0	(454,530,075)	0	0	(454,530,075)

유상증자	431,034,500	1,065,118,410	0	0	1,496,152,910

자기주식처분	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	(3,529,441,525)	(3,529,441,525)

2021.09.30 (기말자본)	18,967,057,000	44,086,860,426	(1,666,329,695)	(54,396,975,847)	6,990,611,884

2022.01.01 (기초자본)	19,597,971,500	45,450,648,591	(1,666,329,695)	(50,381,671,454)	13,000,618,942

주식매수선택권	127,625,000	267,820,700	0	0	395,445,700

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	344,482,785	155,513,675	0	499,996,460

분기순이익(손실)	0	0	0	(5,142,900,717)	(5,142,900,717)

2022.09.30 (기말자본)	19,725,596,500	46,062,952,076	(1,510,816,020)	(55,524,572,171)	8,753,160,385

현금흐름표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,014,672,156)	(465,975,555)

영업에서 창출된 현금흐름	(5,964,770,072)	(232,124,484)

분기순이익(손실)	(5,142,900,717)	(3,529,441,525)

조정항목	1,813,703,547	1,016,104,180

법인세비용	91,235,430	0

퇴직급여	234,686,640	279,612,058

대손상각비	423,615,214	195,418,808

감가상각비	815,767,096	895,924,350

무형자산상각비	30,241,146	31,099,927

이자비용	377,807,211	319,516,150

주식보상비용	0	(454,530,075)

외화환산손실	414,598	45,949

유형자산처분손실	0	1,625,000

재고자산평가손실	48,554,418	75,695,346

복구충당부채환입	0	(196,172,408)

리스해지이익	(1,092,454)	(36,202,855)

이자수익	(121,071,087)	(27,197,646)

외화환산이익	(86,454,665)	(61,995,389)

유형자산처분이익	0	(6,735,035)

순운전자본의 변동	(2,635,572,902)	2,281,212,861

매출채권의 감소(증가)	4,470,817,147	(22,507,262)

기타채권의 증가	(442,178,164)	(43,955,091)

기타유동자산의 감소(증가)	(963,771,205)	380,552,029

재고자산의 감소(증가)	(2,110,582,566)	2,476,852,316

매입채무의 감소	(2,693,435,272)	(94,052,106)

기타채무의 감소	(861,473,067)	(86,336,747)

기타유동부채의 증가(감소)	199,736,865	(47,032,220)

복구충당부채의 감소	0	(2,696,000)

퇴직금의 지급	(234,686,640)	(279,612,058)

이자의 수취	48,215,798	883,159

이자의 지급	(295,858,640)	(235,484,560)

법인세의 환급(납부)	(802,259,242)	750,330

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,818,300,962)	(404,046,025)

단기대여금의 회수	19,866,669	1,000,000

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	0

상각후원가측정금융자산의 처분	0	6,667,976

유형자산의 처분	0	24,072,727

보증금의 감소	1,000,000	270,925,000

단기대여금의 증가	(1,034,000,000)	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(250,000,000)

보증금의 증가	(10,895,900)	(85,680,000)

유형자산의 취득	(279,771,731)	(63,722,637)

무형자산의 취득	(14,500,000)	(7,309,091)

재무활동으로 인한 현금흐름	923,690,099	295,729,404

주식의 발행 (주22,23)	395,445,700	1,496,152,910

단기차입금의 차입 (주37)	5,946,000,000	550,000,000

단기차입금의 상환 (주37)	(4,421,000,000)	(1,070,000,000)

유동성장기차입금의 상환 (주37)	(149,940,000)	(83,500,000)

리스부채의 상환 (주37)	(846,815,601)	(596,923,506)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,903,093,026)	(572,239,334)

기초현금및현금성자산	8,978,548,133	1,881,334,419

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	6,189,993	2,052,842

기말현금및현금성자산	1,075,455,107	1,309,095,085