CSA 코스믹 분기보고서 (2022.09)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 공시대상기간 중 당사의 사업부별 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	제34기 3분기	제33기	제32기

(주)CSA코스믹	제품	기초 및 색조 등	33,491	42,984	45,203

상품	기초 및 색조 등	70	3	244

상품외	기타	1	1	438

(주)CSA코스믹 소계	33,562	42,988	45,886

(주)젠트로그룹	제품	물탱크	4,142	5,531	3,298

도류벽	1,294	2,707	1,959

COD관	1,184	1,706	2,800

라이닝	1,095	2,487	2,817

기타	886	3,728	1,072

소계	8,602	16,160	11,945

상품외	기타	295	1,149	478

(주)젠트로그룹 소계	8,896	17,309	12,423

합 계	42,458	60,297	58,309

나. 판매경로 및 판매방법 등[화 장 품](1) 판매조직

총 괄	본부명	팀명

대표이사	영업본부	해외 영업팀

홈쇼핑 영업팀

온라인 영업팀

(2) 판매경로 및 판매방법당사의 판매경로는 홈쇼핑, 가맹점, 유통점, 면세점, 온라인, 수출로 구분됩니다.

구 분	내 용

홈쇼핑	- 홈쇼핑 측에서 제품주문하면 그에 맞춰 제품 구성 후 방송진행- 방송 회차별 정산하여 홈쇼핑사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

유통점	- 유통매장에서 소비자에게 판매촉진을 위해 프로모션 및 견본품을 제공- 월 정산 후 유통사의 수수료를 제외한 금액을 본사로 입금

면세점	- 관세법에 적용되는 보세판매장에 입점하여 소비자에게 판매- 제품 입고 시 면세점과 계약된 수수료를 제외하고 본사 매출로 확정

온라인	- 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 입점- 각 쇼핑몰에서 주문소비자에게 배송 확정 시 본사매출로 확정

수출(수출대행)	- 본사 주문서 양식을 통해 담당자에게 주문- 제품 및 주문수량 확정 후 대금 지급 후 출고 진행

코로나 19로 인해 장시간 마스크 착용에 따른 피부 트러블 등의 발생이 증가함에 따라 피부정화, 셀프케어, 향균세럼, 항염세럼 등 피부 케어와 관련된 신제품을 출시하여 코로나 팬데믹에 대응하고 있으며, 이외에도 고객과의 소통을 위한 메이크업 콘텐츠 제작 등 적극적으로 고객 니즈 및 환경변화에 대응하고 있습니다.언택트 소비문화는 코로나 19의 종식 이후에도 전 세계적인 트렌드로 자리잡을 것으로 예상됨에 따라 11번가, GS샵 등 다양한 채널과의 협업을 통해 라이브 커머스를 진행하는 등 적극적인 언택트 마케팅을 수행하고 있습니다. 당사는 디지털 뷰티시장에 최적화된 환경을 조성하기 위해 기획부터 전략, 마케팅, 세일즈까지 전 과정을 디지털화하여 업무의 생산성과 효율을 높이고 있으며, 뷰티 노하우가 담긴 직관적인 콘텐츠를 생산하여 고객이 원하는 정보를 발빠르게 전달하는 등 언택트 시대에 급부상하고 있는 온라인 커머스 시장 공략 등 수익 위주의 전략으로 안정적인 수익창출을 도모하고 있습니다.(3) 판매전략

- 우수한 제품력과 소비자의 높은 신뢰를 바탕으로 제품 판매촉진 및 기업이미지 제고를 위한 마케팅활동 전개
- 경쟁우위의 차별화된 상품 개발 및 경쟁력 강화
- 신규거래처 확보를 통한 매출구조 다각화
- SNS 콘텐츠를 통한 글로벌 유통 채널 확대

[(주)젠트로그룹]

(1) 판매조직

총 괄	팀명

젠트로그룹 대표이사	물탱크팀

상하수도팀

신규사업(COD포함)팀

(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

직판	전품목	국내	판매예측 정보수집→설계회사의 설계반영 및 승인→ 자재의 사양 및 적합성 검토→ 견적서제출→계약→(관공서)주문서 접수 및 출하지시서작성→당사주문.생산.납품

(3) 판매방법 및 조건

- 직 판 : 당사의 제품을 설계회사에 설계반영 한 후 실질적인 매출처와 협의하여 계약한 후 현장에 설치함으로써 매출이 발생하며, 대금결제 조건은 관공서인 경우 에는 설치완료 후 즉시 현금으로 수금하고 일반 기업이 매출처인 경우에는 현금 또는 45일∼90일 어음으로 수금하고 있읍니다.
- 기 타 : 당월판매액 익월초 정산후 익월말 입금(현금)

(4) 판매전략 ⊙ PDF 물탱크 - 시공능력 30위 업체대상 LIST를 작성하여 업체별로 분담하여 계획적이고 지속적인 영업활동 전개 - 자체 아파트 사업을 많이 하는 2~3군 회사 공략 - 기존 설비설계회사 및 신규 설계회사의 지속적 발굴 - 각 지역별 광역시 및 시,군,구청 방문영업 - 대리점 확충으로 시장 점유율 확대 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 타제품과의 차별성 홍보 ⊙ PDF 도류벽 - 전문잡지 등에 광고를 게재하여 홍보 - 제품의 우수성과 경쟁현황과 대안부재에 대하여 홍보 - 설계용역회사 및 상하수도 관련 관공서에 설계반영 - 턴키방식의 사업일 경우 시공사 방문하여 최종가격협의 후 계약 ⊙ COD 관 - 기간 통신사업자를 상대로 기존제품과의 차별성 홍보 - 샘플시공으로 제품의 우수성 홍보 - 기간통신 사업자 및 도로공사 등 대형거래처 설계반영을 유도 - 시공실적을 근거로 타 공공기관 홍보 - 국방부 및 철도청등 관공서에 설계적용 및 납품 - 지자체 및 토지공사 등 공공기관 홍보 - 공항 및 골프장등 홍보

다. 주요 매출처

[화 장 품]당사는 홈쇼핑, 직영매장, 면세점, 자사몰, 오픈마켓, 종합몰 등 온라인 채널, 국내 H 를 통한 국내 매출과 해외 H, 도매상 등을 통한 해외 매출이 발생하고 있습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

국 내	홈쇼핑, 직영점, 면세점,국내 H, 온라인, 중국직구(온라인) 등	97.3

해 외	해외H, 중국유통(오프라인) 등	2.7

[(주)젠트로그룹]

당사의 매출처는 매년 400개 이상의 거래처와 거래가 이루어지고 있어 특수한 사정이 없는한 매출비중이 특정 거래처에 집중하여 발생하지는 않습니다. 매출처는 크게 지방자치단체, 한국도로공사, 한국토지주택공사 및 수자원공사(상수도사업소등)으로 대표되는 관급매출처와 국내 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 당기말 주요 매출처별 매출비중은 다음과 같습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

에스케이텔레시스 등 사급	80.0

한국수자원공사 등 관급	20.0

라. 수주현황 [화 장 품]당사는 수주 산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 아니하였습니다. [(주)젠트로그룹]

당사는 수주후 납품까지의 기간이 상하수도 제품을 제외하고는 6개월미만인 경우가 대부분이며 발주후 납품까지의 제작설치 기간이 3개월미만으로 수주잔고는 계절적요인과는 크게 상관없이 납품대기 물량의 일시적 증감에따라 변동이 클수 있습니다.

(2022년 9월 30일 현재 ) (단위 :원,m2 )

품목	수주일	납기	수주총액	기납품	수주잔고

수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액	수량(㎡)	금액

상하	20-12-10	22-12-09	1,061.0	206,545,454	1,061.0	206,545,454

상하	21-02-22	22-09-30	1,992.8	464,611,808	1,977.7	435,876,808	15.0	28,735,000

상하	21-07-29	23-09-30	644.6	80,845,200	469.7	56,359,200	174.9	24,486,000

상하	22-09-20	23-01-30	364.8	81,000,000	278.4	61,816,120	86.4	19,183,880

상하	21-12-01	23-05-18	546.0	81,900,000	546.0	81,900,000

상하	21-12-10	22-04-30	740.3	107,272,727	407.1	59,000,000	333.1	48,272,727

상하	21-12-20	22-09-10	1,576.8	302,281,819	1,268.3	243,143,636	308.5	59,138,183

상하	22-05-01	22-12-31	208.1	31,000,000	208.1	31,000,000

상하	22-10-01	23-05-30	3,951.0	620,000,000	3,951.0	620,000,000

상하	22-06-10	22-11-20	215.8	48,000,000	215.8	48,000,000

상하	22-07-01	22-09-30	144.5	29,000,000	144.5	29,000,000

상하	22-07-18	22-10-14	400.8	70,000,000	400.8	70,000,000

상하	22-09-08	22-10-31	465.1	65,118,200	465.1	65,118,200

상하	22-09-30	22-12-29	23.0	17,280,000	23.0	17,280,000

라(환)	22-06-03	22-11-30	8,321.8	134,971,909	4,264.1	69,074,746	4,057.7	65,897,163

라(환)	22-06-24	23-06-23	7,613.0	776,909,091	7,613.0	776,909,091

물	20-11-13	23-05-31	1,906.0	307,428,708	1,903.0	278,915,000	3.0	28,513,708

물	20-11-13	22-11-30	1,022.4	156,747,112	1,020.8	146,053,000	1.6	10,694,112

물	21-04-12	날짜없음	535.0	18,800,000	535.0	18,800,000

물	21-05-12	23-08-14	1,498.0	151,000,000	1,464.0	145,000,000	34.0	6,000,000

물	21-05-28	날짜없음	535.0	86,300,000	535.0	86,300,000

물	21-06-02	23-06-09	716.0	75,500,000	716.0	75,500,000

물	21-07-20	23-03-30	222.0	31,300,000	222.0	31,300,000

물	21-07-20	23-12-30	420.0	56,700,000	420.0	56,700,000

물	21-09-03	23-08-12	1,092.2	163,000,000	779.5	100,000,000	312.7	63,000,000

물	21-08-01	22-11-30	148.4	8,000,000	118.7	6,400,000	29.7	1,600,000

물	22-03-08	23-07-15	438.0	67,500,000	366.0	59,500,000	72.0	8,000,000

물	22-04-07	23-06-30	144.0	27,000,000	115.2	21,600,000	28.8	5,400,000

물	22-04-07	23-08-31	522.0	90,000,000	522.0	90,000,000

물	22-03-15	23-11-30	907.0	140,000,000	907.0	140,000,000

물	22-04-28	24-02-27	501.0	73,000,000	501.0	73,000,000

물	22-05-10	날짜없음	430.0	72,000,000	430.0	72,000,000

물	22-06-01	23-04-30	81.0	17,000,000	81.0	17,000,000

물	22-05-04	23-11-30	356.0	54,700,000	356.0	54,700,000

물	22-07-12	날짜없음	471.0	135,000,000	471.0	135,000,000

물	22-06-23	23-03-09	1,403.0	183,000,000	1,077.0	138,500,000	326.0	44,500,000

물	22-07-22	24-11-30	827.0	118,500,000	827.0	118,500,000

물	22-08-16	날짜없음	774.0	127,000,000	774.0	127,000,000

물	22-08-18	날짜없음	1,262.0	177,000,000	1,262.0	177,000,000

물	22-08-18	23-12-31	1,859.0	288,000,000	277.2	42,900,000	1,581.8	245,100,000

물	22-07-26	23-09-01	680.0	133,000,000	286.0	56,000,000	394.0	77,000,000

물	22-08-29	23-12-31	382.0	37,500,000	382.0	37,500,000

물	22-09-06	날짜없음	788.4	123,000,000	788.4	123,000,000

물	22-09-06	날짜없음	82.0	18,000,000	82.0	18,000,000

물	22-09-14	날짜없음	160.0	21,500,000	160.0	21,500,000

물	22-09-19	날짜없음	117.0	10,120,000	117.0	10,120,000

물	22-09-19	날짜없음	47.0	5,100,000	47.0	5,100,000

물	22-07-26	22-11-14	297.0	62,000,000	297.0	62,000,000

라	21-03-15	21-12-31	275.5	16,520,000	96.8	5,808,000	178.7	10,712,000

라	22-07-15	22-08-17	478.0	24,800,000	478.0	24,800,000

라	22-09-14	22-10-13	854.0	74,500,000	683.2	59,600,000	170.8	14,900,000

라	22-09-26	22-10-31	109.0	8,500,000	87.2	6,800,000	21.8	1,700,000

기(공)	22-01-01	22-12-31	1.0	812,819,727	0.6	453,251,818	0.4	359,567,909

기타	21-12-23	22-04-30	1.0	96,700,000	0.7	67,000,000	0.3	29,700,000

합 계	50,611	7,185,271,755	16,941	2,512,598,328	33,670	4,672,673,427