비에이치아이 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	148,316,541,701	172,275,135,473

현금및현금성자산	669,257,851	8,747,213,505

매출채권 및 기타유동채권	23,242,470,120	43,776,842,431

단기미청구공사	108,678,397,269	102,416,381,293

유동금융자산	4,302,648,934	4,913,676,510

재고자산	4,885,378,507	6,269,283,661

유동파생상품자산	0	200,047,681

당기법인세자산	4,688,370	96,449,338

기타유동자산	6,533,700,650	5,855,241,054

비유동자산	247,323,979,493	251,143,000,836

비유동금융자산	20,081,692,777	19,034,093,182

종속기업에 대한 투자자산	13,450,954,125	12,408,238,125

관계기업에 대한 투자자산	1,158,650,000	958,650,000

유형자산	194,074,231,556	199,530,986,190

무형자산	17,420,261,727	17,823,906,683

비유동파생상품자산	249,206,092	200,476,160

기타비유동자산	888,983,216	1,186,650,496

자산총계	395,640,521,194	423,418,136,309

부채

유동부채	248,561,881,952	263,881,308,030

매입채무 및 기타채무	46,213,127,461	56,930,724,310

단기초과청구공사	26,530,296,982	17,825,701,646

단기차입금	133,330,769,118	132,101,216,781

유동성장기부채	41,705,767,851	56,954,499,996

유동파생상품부채	461,920,540	0

유동충당부채	320,000,000	69,165,297

비유동부채	42,503,459,101	44,322,609,573

장기차입금	13,305,947,867	16,042,600,013

확정급여부채	14,465,343,567	14,260,801,624

이연법인세부채	9,565,077,321	9,798,966,474

비유동충당부채	3,905,890,346	3,130,998,843

비유동파생상품부채	0	168,242,619

기타비유동금융부채	1,261,200,000	921,000,000

부채총계	291,065,341,053	308,203,917,603

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500

기타자본항목	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	50,202,040,086	57,419,792,949

기타자본구성요소	34,112,950,210	37,534,235,912

자본총계	104,575,180,141	115,214,218,706

자본과부채총계	395,640,521,194	423,418,136,309

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	55,293,390,631	167,195,187,140	76,610,240,957	260,041,931,719

매출원가	54,694,415,464	160,467,804,633	66,378,795,208	226,190,916,765

매출총이익	598,975,167	6,727,382,507	10,231,445,749	33,851,014,954

판매비와관리비	5,884,182,667	15,840,201,944	4,518,696,789	15,178,620,145

영업이익(손실)	(5,285,207,500)	(9,112,819,437)	5,712,748,960	18,672,394,809

기타이익	483,890,623	1,304,029,922	259,464,194	1,234,099,862

기타손실	100,711,450	769,634,546	91,084,566	155,076,466

금융수익	(167,686,259)	5,347,049,164	2,873,717,621	10,510,652,071

금융원가	2,012,750,617	9,208,558,534	4,486,666,926	15,898,700,247

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,082,465,203)	(12,439,933,431)	4,268,179,283	14,363,370,029

법인세비용	(92,454,778)	353,930,256	(1,996,273,180)	1,352,573,133

당기순이익(손실)	(6,990,010,425)	(12,086,003,175)	2,271,906,103	13,010,796,896

기타포괄손익	1,333,598,296	1,446,964,610	253,944,776	(136,455,716)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,333,598,296	1,446,964,610	253,763,140	(361,655,955)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	636,497,608	781,839,036	325,337,359	(463,661,481)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(140,029,474)	(172,004,588)	(71,574,219)	102,005,526

기타포괄손익-공정가치측정금융자산-손상차손환입	837,130,162	837,130,162

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	181,636	225,200,239

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	232,867	288,718,255

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(51,231)	(63,518,016)

총포괄손익	(5,656,412,129)	(10,639,038,565)	2,525,850,879	12,874,341,180

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(465)	89	509

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타자본항목 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(5,965,463,220)	1,302,807,155	52,457,740	(4,610,198,325)	49,105,626,352	36,865,991,866	102,239,286,393

IFRS9 조정분개

당기순이익(손실)	13,010,796,896	13,010,796,896

매도가능증권평가손익	225,200,239	225,200,239

자산자산재평가이익	243,706,897	(243,706,897)

확정급여제도 재측정요소	(361,655,955)	(361,655,955)

자기주식처분	5,952,246,830	(2,472,166,004)	3,480,080,826

2017.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(13,216,390)	(1,169,358,849)	52,457,740	(1,130,117,499)	61,998,474,190	36,847,485,208	118,593,708,399

2018.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(13,216,390)	(656,918,005)	52,457,740	(617,676,655)	57,419,792,949	37,534,235,912	115,214,218,706

IFRS9 조정분개	3,755,176,437	3,755,176,437

당기순이익(손실)	(12,086,003,175)	(12,086,003,175)

매도가능증권평가손익

자산자산재평가이익	503,239,427	(503,239,427)

확정급여제도 재측정요소	609,834,448	609,834,448

자기주식처분

2018.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(13,216,390)	(656,918,005)	52,457,740	(617,676,655)	50,202,040,086	34,112,950,210	104,575,180,141

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	11,210,335,694	35,239,420,477

영업으로부터 창출된 현금흐름	18,364,450,483	43,446,060,537

이자수취(영업)	39,426,203	70,171,949

이자지급(영업)	(7,338,338,475)	(7,101,768,874)

배당금수취(영업)	105,000,000	442,046,054

법인세납부(환급)	39,797,483	(1,617,089,189)

투자활동현금흐름	(1,891,168,491)	(7,619,923,048)

단기금융상품의 처분	400,000,000	4,009,516,282

단기대여금의 회수	7,200,000,000	60,400,000

단기보증금의 회수	719,300,000

장기대여금의 회수	58,200,002	38,285,337

매도가능금융자산의 처분	1,800,000,000

장기보증금의 회수	950,000,000	665,993,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	820,032,011

건물의 처분	1,028,000,000	483,500,000

기계장치의 처분	4,636,364

차량운반구의 처분	2,727,272

정부보조금의 수취	62,110,000

단기금융상품의 취득	(10,332,014,492)

매도가능금융자산의 취득	(1,994,353,020)

단기대여금의 지급	(7,270,000,000)	(100,000,000)

보증금의 증가	(450,000,000)

장기금융상품의 취득	(332,767,728)	(299,767,728)

장기대여금의 지급	(75,200,000)	(48,000,000)

보증금의 지급(비유동)	(34,468,121)	(421,308,017)

기타포괄공정가치인식금융자산의 취득	(1,400,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,042,716,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

건물의 취득	(105,578,000)

기계장치의 취득	(26,536,000)	(56,600,000)

차량운반구의 취득	(17,910,700)	(60,985,940)

공구와기구의 취득	(18,760,000)

비품의 취득	(2,760,000)	(53,195,000)

건설중인자산의 취득	(23,253,800)	(980,864,649)

소프트웨어의 취득	(69,110,000)

기타무형자산의 취득	(1,375,692,508)	(1,021,950,104)

재무활동현금흐름	(17,397,069,749)	(20,781,926,592)

단기차입금의 증가	106,461,831,354	101,676,410,106

장기차입금의 증가	3,677,300,000	4,841,800,000

임대보증금의 증가	886,200,000	231,000,000

자기주식의 처분	3,480,080,826

단기차입금의 상환	(105,334,835,401)	(107,604,589,127)

유동성장기차입금의 상환	(16,754,500,000)	(22,076,628,400)

장기차입금의 상환	(5,787,065,702)	(1,199,999,997)

임대보증금의 감소	(546,000,000)	(130,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,108)	109,820,510

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,077,955,654)	6,947,391,347

기초현금및현금성자산	8,747,213,505	8,046,556,100

기말현금및현금성자산	669,257,851	14,993,947,447