비에이치아이 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	211,071,709,513	204,245,588,357	280,780,039,366

현금및현금성자산	21,932,693,994	10,923,366,014	4,950,655,456

매출채권 및 기타채권	65,444,935,925	56,159,823,078	76,437,378,330

미청구공사	99,820,786,174	112,420,175,266	182,049,915,919

유동금융자산	9,389,843,697	12,626,186,122	2,108,201,790

재고자산	7,045,329,776	7,557,995,993	5,672,322,454

당기법인세자산	5,142,438	2,859,258,209

파생상품자산	861,024,595	1,111,780,641	196,097,772

기타유동자산	6,571,952,914	3,446,261,243	6,506,209,436

비유동자산	255,080,893,952	252,030,773,986	243,088,774,854

장기매출채권 및 기타비유동채권	398,780,364	394,072,267	11,251,223,500

비유동금융자산	21,046,613,311	17,747,917,912	31,097,405,741

종속기업투자	2,491,017,757	2,491,017,757	3,448,017,757

유형자산	208,392,088,016	208,229,943,722	172,340,516,328

무형자산	21,269,287,624	21,753,793,820	23,862,107,942

파생상품자산	242,309,104	416,098,142	28,662,880

기타비유동자산	1,240,797,776	997,930,366	1,060,840,706

자산총계	466,152,603,465	456,276,362,343	523,868,814,220

부채

유동부채	337,260,690,417	300,856,443,559	329,439,244,099

매입채무 및 기타채무	42,869,217,836	48,465,389,501	106,290,957,858

초과청구공사	52,909,626,144	35,099,005,299	17,428,818,106

단기차입금	150,864,918,755	136,075,222,730	124,924,826,476

유동성장기부채	81,433,333,344	64,163,333,342	74,858,255,435

법인세부채	25,173,636

파생상품부채	9,183,594,338	17,028,319,051	5,936,386,224

비유동부채	36,994,676,731	63,945,594,202	64,922,190,222

장기매입채무 및 기타비유동채무	149,894,400	149,894,400

장기차입금	9,600,000,006	36,000,000,005	45,073,333,346

순확정급여부채	11,934,336,398	11,893,738,685	12,094,897,073

이연법인세부채	11,438,608,685	11,625,595,479	3,436,348,525

충당부채	2,122,287,941	2,180,948,488	1,013,582,607

파생상품부채	1,583,549,301	1,995,417,145	3,155,616,371

기타금융부채	166,000,000	100,000,000	148,412,300

부채총계	374,255,367,148	364,802,037,761	394,361,434,321

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	6,540,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500	14,337,866,500

기타자본항목	(4,610,198,325)	(4,610,198,325)	(3,608,632,055)

이익잉여금(결손금)	38,387,001,705	38,062,711,000	99,848,348,359

기타자본구성요소	37,242,566,437	37,143,945,407	12,389,797,095

자본총계	91,897,236,317	91,474,324,582	129,507,379,899

자본과부채총계	466,152,603,465	456,276,362,343	523,868,814,220

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,974,434,638	61,974,434,638	122,422,715,710	122,422,715,710	353,502,050,477	493,197,678,438

매출원가	55,005,132,750	55,005,132,750	111,503,521,728	111,503,521,728	363,494,632,928	458,440,753,483

매출총이익	6,969,301,888	6,969,301,888	10,919,193,982	10,919,193,982	(9,992,582,451)	34,756,924,955

판매비와관리비	5,606,722,195	5,606,722,195	9,516,501,043	9,516,501,043	31,384,975,284	35,514,091,576

영업이익(손실)	1,362,579,693	1,362,579,693	1,402,692,939	1,402,692,939	(41,377,557,735)	(757,166,621)

영업외손익	(1,549,034,252)	(1,549,034,252)	5,730,785,351	5,730,785,351	(20,795,824,223)	(18,563,493,692)

기타수익	696,541,473	696,541,473	3,563,282,673	3,563,282,673	6,420,559,758	3,187,712,080

기타비용	(24,918,102)	(24,918,102)	(22,808,227)	(22,808,227)	(1,159,083,090)	(310,158,198)

금융수익	5,680,244,993	5,680,244,993	6,847,784,346	6,847,784,346	15,217,427,723	8,238,168,465

금융비용	(7,900,902,616)	(7,900,902,616)	(4,657,473,441)	(4,657,473,441)	(41,274,728,614)	(29,679,216,039)

법인세비용차감전순이익(손실)	(186,454,559)	(186,454,559)	7,133,478,290	7,133,478,290	(62,173,381,958)	(19,320,660,313)

법인세비용(이익)	271,528,518	271,528,518	(187,662,909)	(187,662,909)	1,598,768,263	232,523,324

당기순이익(손실)	85,073,959	85,073,959	6,945,815,381	6,945,815,381	(63,772,150,221)	(19,553,183,637)

기타포괄손익	337,837,776	337,837,776	(289,334,429)	(289,334,429)	26,740,661,174	(442,632,530)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	184,617,100	184,617,100	(485,008,633)	(485,008,633)	26,544,735,939	(601,029,488)

확정급여제도의 재측정요소	236,688,590	236,688,590	(621,805,939)	(621,805,939)	1,942,111,790	(770,550,626)

자산재평가이익	32,089,600,952

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(52,071,490)	(52,071,490)	136,797,306	136,797,306	(7,486,976,803)	169,521,138

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	153,220,676	153,220,676	195,674,204	195,674,204	195,925,235	158,396,958

매도가능금융자산평가이익	196,436,764	196,436,764	250,864,364	250,864,364	251,186,199	203,073,023

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(43,216,088)	(43,216,088)	(55,190,160)	(55,190,160)	(55,260,964)	(44,676,065)

포괄손익	422,911,735	422,911,735	6,656,480,952	6,656,480,952	(37,031,489,047)	(19,995,816,167)

주당이익

기본주당이익(손실)	3	3	546	546	(2,492)	(758)

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타자본항목 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(1,000,000,000)	1,302,807,155	52,457,740	355,264,895	121,825,605,084	12,231,400,137	155,290,136,616

자본의 변동	배당금지급	0	(1,823,043,600)	(1,823,043,600)

당기순이익	0	(19,553,183,637)	(19,553,183,637)

매도가능증권평가손익	0	158,396,958	158,396,958

유형자산자산재평가이익	0

보험수리적손익	0	(601,029,488)	(601,029,488)

무상증자	0

자기주식취득	(3,963,896,950)	(3,963,896,950)	(3,963,896,950)

자기주식처분	0

2014.12.31 (기말자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(4,963,896,950)	1,302,807,155	52,457,740	(3,608,632,055)	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

2015.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(4,963,896,950)	1,302,807,155	52,457,740	(3,608,632,055)	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

자본의 변동	배당금지급	0

당기순이익	0	(63,772,150,221)	(63,772,150,221)

매도가능증권평가손익	0	195,925,235	195,925,235

유형자산자산재평가이익	0	471,665,666	24,558,223,077	25,029,888,743

보험수리적손익	0	1,514,847,196	1,514,847,196

무상증자	6,460,000,000	(6,460,000,000)	0

자기주식취득	(1,001,566,270)	(1,001,566,270)	(1,001,566,270)

자기주식처분	0

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(5,965,463,220)	1,302,807,155	52,457,740	(4,610,198,325)	38,062,711,000	37,143,945,407	91,474,324,582

2015.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(4,963,896,950)	1,302,807,155	52,457,740	(3,608,632,055)	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

자본의 변동	배당금지급

당기순이익	6,945,815,381	6,945,815,381

매도가능증권평가손익	195,674,204	195,674,204

유형자산자산재평가이익

보험수리적손익	(485,008,633)	(485,008,633)

무상증자

자기주식취득	(761,086,000)	(761,086,000)

자기주식처분

2015.03.31 (기말자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(5,724,982,950)	1,302,807,155	52,457,740	(4,369,718,055)	106,309,155,107	12,585,471,299	135,402,774,851

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(5,965,463,220)	1,302,807,155	52,457,740	(4,610,198,325)	38,062,711,000	37,143,945,407	91,474,324,582

자본의 변동	배당금지급

당기순이익	85,073,959	85,073,959

매도가능증권평가손익	153,220,676	153,220,676

유형자산자산재평가이익	54,599,646	(54,599,646)	0

보험수리적손익	184,617,100	184,617,100

무상증자

자기주식취득

자기주식처분

2016.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(5,965,463,220)	1,302,807,155	52,457,740	(4,610,198,325)	38,387,001,705	37,242,566,437	91,897,236,317

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	7,148,242,331	(12,413,426,238)	27,450,306,680	66,064,424,899

영업으로부터 창출된 현금흐름	9,967,425,746	(10,108,015,918)	34,981,125,630	84,953,719,316

이자의 수취	98,670,306	233,138,132	567,714,303	328,544,817

이자지급	(2,347,104,757)	(2,524,010,484)	(10,162,204,112)	(13,035,608,661)

배당금수취	13,370,000	10,000,000	130,998,090	88,800,000

법인세납부	(584,118,964)	(24,537,968)	1,932,672,769	(6,271,030,573)

투자활동현금흐름	(2,078,582,205)	(4,470,297,912)	(11,366,620,916)	(16,119,915,912)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,126,294,575	586,172,786	19,056,024,333	22,100,778,751

단기금융상품의 처분	218,588,705	949,097,728	901,216,069

만기보유금융상품의 처분	300,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	105,514,721

단기대여금의 회수	7,535,926,101	946,579,164

장기대여금의 회수	20,418,030	144,562,786	179,879,490

매도가능금융상품의 처분	3,385,342,000	510,420,000

종속기업투자의 처분	4,326,565,803	786,848,400

파생상품자산의 감소	378,722,685	4,847,899,401

파생상품부채의 증가	706,708,729

보증금의 회수	484,945,840	400,000,000	1,595,898,000	730,960,000

토지의 처분	1,540,000,000

건물의 처분	17,000,000	686,000,000

구축물의 처분	550,000

기계장치처분	6,530,400

차량운반구의 처분	228,936,356	1,954,205

비품의 처분	1,127,282

정부보조금의 수령	41,610,000	369,518,000

시설이용권의 처분	649,545,449	120,000,000

미지급금의 증가	12,750,405,101

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,204,876,780)	(5,056,470,698)	(30,422,645,249)	(38,220,694,663)

단기금융상품의 취득	796,835,807	737,987,296	953,848,740

당기손익인식금융자산의 취득	2,500,000,000

매도가능증권의 취득	1,140,000,000	1,300,000,000	998,562,000

단기대여금의 지급	3,000,000,000	4,339,852,205	1,000,000,000

장기금융상품의 취득	2,164,197,034	43,828,041	135,312,484	175,312,164

장기대여금의 지급	8,075,000	5,142,999,993

종속기업투자의 취득	898,579,011

관계기업투자의 증가

파생상품자산의 증가	1,250,913,123

파생상품부채의 감소	6,136,978,032	1,423,530,613

보증금의 지급	100,110,000	981,008,000	905,343,000

토지의 취득	11,096,014

건물의 취득	144,423,420

구축물의 취득	4,070,000	4,070,000	61,070,000

기계장치의 취득	51,700,000	183,700,000	527,226,101

차량운반구의 취득	34,071,314

공구와기구의 취득	1,700,000	3,170,000	290,862,000	12,500,000

비품의 취득	15,180,000	31,705,455	245,893,191

건설중인자산의 증가	2,102,143,939	1,644,836,657	13,396,984,437	11,086,837,466

소프트웨어의 취득	193,576,000	376,110,340	635,110,000

시설이용권의 취득	340,000

미지급금의 감소	12,713,038,513

산업재산권의 증가

기타의무형자산의 취득

기타의투자자산의 취득

재무활동현금흐름	6,000,113,611	19,351,829,637	(10,111,290,426)	(48,688,216,795)

재무활동으로 인한 현금유입액	101,521,164,217	131,918,858,911	579,642,319,732	632,269,319,262

단기차입금의 증가	101,455,164,217	131,918,858,911	546,592,319,732	582,264,319,262

장기차입금의 증가	33,000,000,000	50,000,000,000

사채의발행

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	66,000,000	50,000,000	5,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(95,521,050,606)	(112,567,029,274)	(589,753,610,158)	(680,957,536,057)

단기차입금의 상환	86,391,050,609	89,602,525,555	535,885,376,154	539,677,332,500

유동성장기부채의 상환	9,129,999,997	22,203,417,719	43,378,255,435	125,447,263,007

유동성사채의 상환	10,000,000,000

장기차입금의 상환	9,389,999,999

임대보증금의 감소	98,412,300	46,000,000

배당금의 지급	1,823,043,600

자기주식의 취득	761,086,000	1,001,566,270	3,963,896,950

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(60,445,757)	(151,035)	315,220	2,313,398

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,009,327,980	2,467,954,452	5,972,710,558	1,258,605,590

기초의 현금	10,923,366,014	4,950,655,456	4,950,655,456	3,692,049,866

기말의 현금	21,932,693,994	7,418,609,908	10,923,366,014	4,950,655,456