비에이치아이 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	190,129,066,899	204,245,588,357	280,780,039,366

현금및현금성자산	9,455,590,622	10,923,366,014	4,950,655,456

매출채권 및 기타채권	43,109,338,275	56,159,823,078	76,437,378,330

미청구공사	117,055,404,097	112,420,175,266	182,049,915,919

유동금융자산	3,342,128,638	12,626,186,122	2,108,201,790

재고자산	8,197,305,242	7,557,995,993	5,672,322,454

당기법인세자산	64,191,630	2,859,258,209

파생상품자산	797,906,369	1,111,780,641	196,097,772

기타유동자산	8,107,202,026	3,446,261,243	6,506,209,436

비유동자산	249,918,341,772	252,030,773,986	243,088,774,854

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	394,072,267	11,251,223,500

비유동금융자산	19,635,282,490	17,747,917,912	31,097,405,741

종속기업투자	2,491,017,757	2,491,017,757	3,448,017,757

유형자산	205,463,108,323	208,229,943,722	172,340,516,328

무형자산	20,219,251,709	21,753,793,820	23,862,107,942

파생상품자산	499,177,838	416,098,142	28,662,880

기타비유동자산	1,610,503,655	997,930,366	1,060,840,706

자산총계	440,047,408,671	456,276,362,343	523,868,814,220

부채

유동부채	310,028,952,275	300,856,443,559	329,439,244,099

매입채무 및 기타채무	42,897,553,676	48,465,389,501	106,290,957,858

초과청구공사	46,599,498,205	35,099,005,299	17,428,818,106

단기차입금	150,740,717,013	136,075,222,730	124,924,826,476

유동성장기부채	69,599,999,996	64,163,333,342	74,858,255,435

법인세부채	0	25,173,636

파생상품부채	191,183,385	17,028,319,051	5,936,386,224

비유동부채	31,833,707,262	63,945,594,202	64,922,190,222

장기매입채무 및 기타비유동채무	149,894,400	149,894,400

장기차입금	5,141,800,008	36,000,000,005	45,073,333,346

순확정급여부채	12,995,476,101	11,893,738,685	12,094,897,073

이연법인세부채	10,715,629,661	11,625,595,479	3,436,348,525

충당부채	2,250,907,092	2,180,948,488	1,013,582,607

파생상품부채	0	1,995,417,145	3,155,616,371

기타금융부채	580,000,000	100,000,000	148,412,300

부채총계	341,862,659,537	364,802,037,761	394,361,434,321

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	6,540,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500	14,337,866,500

기타자본항목	(4,610,198,325)	(4,610,198,325)	(3,608,632,055)

이익잉여금(결손금)	44,985,650,886	38,062,711,000	99,848,348,359

기타자본구성요소	36,931,430,073	37,143,945,407	12,389,797,095

자본총계	98,184,749,134	91,474,324,582	129,507,379,899

자본과부채총계	440,047,408,671	456,276,362,343	523,868,814,220

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,043,547,682	221,615,035,289	75,741,310,532	314,125,365,345	353,502,050,477	493,197,678,438

매출원가	56,856,751,556	188,906,226,023	78,107,969,954	302,480,949,402	363,494,632,928	458,440,753,483

매출총이익	8,186,796,126	32,708,809,266	(2,366,659,422)	11,644,415,943	(9,992,582,451)	34,756,924,955

판매비와관리비	5,473,585,562	23,369,291,052	7,263,610,646	23,068,204,848	31,384,975,284	35,514,091,576

영업이익(손실)	2,713,210,564	9,339,518,214	(9,630,270,068)	(11,423,788,905)	(41,377,557,735)	(757,166,621)

영업외손익	(1,293,847,839)	(3,539,458,338)	(28,533,107,788)	(28,297,929,912)	(20,795,824,223)	(18,563,493,692)

기타수익	313,301,405	3,127,892,080	253,339,645	5,549,492,848	6,420,559,758	3,187,712,080

기타비용	(72,086,521)	(106,789,912)	(119,621,068)	(325,456,486)	(1,159,083,090)	(310,158,198)

금융수익	8,169,472,825	13,585,827,846	5,368,653,109	14,998,002,883	15,217,427,723	8,238,168,465

금융비용	(9,704,535,548)	(20,146,388,352)	(34,035,479,474)	(48,519,969,157)	(41,274,728,614)	(29,679,216,039)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,419,362,725	5,800,059,876	(38,163,377,856)	(39,721,718,817)	(62,173,381,958)	(19,320,660,313)

법인세비용(이익)	285,644,268	889,043,947	541,572,287	885,304,701	1,598,768,263	232,523,324

당기순이익(손실)	1,705,006,993	6,689,103,823	(37,621,805,569)	(38,836,414,119)	(63,772,150,221)	(19,553,183,637)

기타포괄손익	(42,937,680)	21,320,729	818,410,038	853,761,106	26,740,661,174	(442,632,530)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(43,355,364)	(177,755,425)	818,159,007	657,835,871	26,544,735,939	(601,029,488)

확정급여제도의 재측정요소	(55,583,800)	(227,891,570)	1,048,921,804	843,379,322	1,942,111,790	(770,550,626)

자산재평가이익	32,089,600,952

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	12,228,436	50,136,145	(230,762,797)	(185,543,451)	(7,486,976,803)	169,521,138

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	417,684	199,076,154	251,031	195,925,235	195,925,235	158,396,958

매도가능금융자산평가이익	535,493	255,225,839	321,835	251,186,199	251,186,199	203,073,023

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(117,809)	(56,149,685)	(70,804)	(55,260,964)	(55,260,964)	(44,676,065)

포괄손익	1,662,069,313	6,710,424,552	(36,803,395,531)	(37,982,653,013)	(37,031,489,047)	(19,995,816,167)

주당이익

기본주당이익(손실)	67	262	(1,471)	(1,517)	(2,492)	(758)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타자본항목 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(1,000,000,000)	1,302,807,155	52,457,740	355,264,895	121,825,605,084	12,231,400,137	155,290,136,616

자본의 변동	배당금지급	0	(1,823,043,600)	(1,823,043,600)

당기순이익	0	(19,553,183,637)	(19,553,183,637)

매도가능증권평가손익	0	158,396,958	158,396,958

유형자산자산재평가이익	0

보험수리적손익	0	(601,029,488)	(601,029,488)

무상증자	0

자기주식취득	(3,963,896,950)	(3,963,896,950)	(3,963,896,950)

자기주식처분	0

2014.12.31 (기말자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(4,963,896,950)	1,302,807,155	52,457,740	(3,608,632,055)	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

2015.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	(4,963,896,950)	1,302,807,155	52,457,740	(3,608,632,055)	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

자본의 변동	배당금지급	0

당기순이익	0	(63,772,150,221)	(63,772,150,221)

매도가능증권평가손익	0	195,925,235	195,925,235

유형자산자산재평가이익	0	471,665,666	24,558,223,077	25,029,888,743

보험수리적손익	0	1,514,847,196	1,514,847,196

무상증자	6,460,000,000	(6,460,000,000)	0

자기주식취득	(1,001,566,270)	(1,001,566,270)	(1,001,566,270)

자기주식처분	0

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(5,965,463,220)	1,302,807,155	52,457,740	(4,610,198,325)	38,062,711,000	37,143,945,407	91,474,324,582

2015.01.01 (기초자본)	6,540,000,000	14,337,866,500	4,963,896,950	1,302,807,155	52,457,740	3,608,632,055	99,848,348,359	12,389,797,095	129,507,379,899

자본의 변동	배당금지급

당기순이익	38,836,414,118	38,836,414,118

매도가능증권평가손익	195,925,236	195,925,236

유형자산자산재평가이익	461,302,374	461,302,374

보험수리적손익	657,835,872	657,835,872

무상증자	6,460,000,000	6,460,000,000

자기주식취득	1,001,566,270	1,001,566,270	1,001,566,270

자기주식처분

2015.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	5,965,463,220	1,302,807,155	52,457,740	4,610,198,325	62,131,072,487	12,124,419,957	90,523,160,619

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	5,965,463,220	1,302,807,155	52,457,740	4,610,198,325	38,062,711,000	37,143,945,407	91,474,324,582

자본의 변동	배당금지급

당기순이익	6,689,103,823	6,689,103,823

매도가능증권평가손익	0	199,076,154	199,076,154

유형자산자산재평가이익	411,591,488	411,591,488	0

보험수리적손익	177,755,425	177,755,425

무상증자

자기주식취득

자기주식처분

2016.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	5,965,463,220	1,302,807,155	52,457,740	4,610,198,325	44,985,650,886	36,931,430,073	98,184,749,134

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	4,344,792,121	(11,815,397,564)	27,450,306,680	66,064,424,899

영업으로부터 창출된 현금흐름	11,422,034,977	(6,189,828,526)	34,981,125,630	84,953,719,316

이자의 수취	173,773,501	421,364,321	567,714,303	328,544,817

이자지급	(7,278,528,439)	(8,144,366,532)	(10,162,204,112)	(13,035,608,661)

배당금수취	143,812,759	130,998,090	130,998,090	88,800,000

법인세납부	(116,300,677)	1,966,435,083	1,932,672,769	(6,271,030,573)

투자활동현금흐름	3,630,996,034	(9,972,329,982)	(11,366,620,916)	(16,119,915,912)

투자활동으로 인한 현금유입액	14,900,148,534	11,177,746,144	19,056,024,333	22,100,778,751

단기금융상품의 처분	1,666,505,551	949,097,728	949,097,728	901,216,069

장기금융상품의 처분	2,154,263,247

만기보유금융상품의 처분	300,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	105,514,721

단기대여금의 회수	571,252,197	3,000,000,000	7,535,926,101	946,579,164

장기대여금의 회수	155,664,330	172,114,319	179,879,490

매도가능금융상품의 처분	7,491,800,000	510,420,000	510,420,000

종속기업투자의 처분	1,680,307,200	4,326,565,803	786,848,400

파생상품자산의 감소	378,722,685	4,847,899,401

파생상품부채의 증가	706,708,729

보증금의 회수	1,594,103,300	1,500,898,000	1,595,898,000	730,960,000

토지의 처분	1,540,000,000	1,540,000,000

건물의 처분	1,160,159,000	606,000,000	686,000,000

구축물의 처분	550,000

기계장치처분	6,530,400

차량운반구의 처분	7,090,909	199,845,448	228,936,356	1,954,205

비품의 처분	1,127,282

정부보조금의 수령	99,310,000	369,518,000	369,518,000

시설이용권의 처분	649,545,449	649,545,449	120,000,000

미지급금의 증가	12,750,405,101

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,269,152,500)	(21,150,076,126)	(30,422,645,249)	(38,220,694,663)

단기금융상품의 취득	1,328,941,551	737,987,296	737,987,296	953,848,740

당기손익인식금융자산의 취득	2,500,000,000

매도가능증권의 취득	3,500,000,000	1,300,000,000	998,562,000

단기대여금의 지급	2,483,756,500	4,339,852,205	4,339,852,205	1,000,000,000

장기금융상품의 취득	60,000,000	121,484,203	135,312,484	175,312,164

장기대여금의 지급	3,820,853,119	8,075,000	8,075,000	5,142,999,993

종속기업투자의 취득	898,579,011

관계기업투자의 증가	300,000,000

파생상품자산의 증가	1,250,913,123

파생상품부채의 감소	6,136,978,032	1,423,530,613

보증금의 지급	392,157,460	1,350,165,460	981,008,000	905,343,000

토지의 취득	11,096,014

건물의 취득	18,180,000	144,423,420

구축물의 취득	4,070,000	4,070,000	61,070,000

기계장치의 취득	18,000,000	183,700,000	183,700,000	527,226,101

차량운반구의 취득	34,071,314

공구와기구의 취득	83,360,000	290,862,000	290,862,000	12,500,000

비품의 취득	13,525,455	31,705,455	245,893,191

건설중인자산의 증가	3,018,083,870	10,006,355,167	13,396,984,437	11,086,837,466

소프트웨어의 취득	64,000,000	275,819,340	376,110,340	635,110,000

시설이용권의 취득	340,000

미지급금의 감소	12,713,038,513

산업재산권의 증가

기타의무형자산의 취득

기타의투자자산의 취득

재무활동현금흐름	(9,373,861,364)	20,042,227,005	(10,111,290,426)	(48,688,216,795)

재무활동으로 인한 현금유입액	180,307,449,721	401,065,228,971	579,642,319,732	632,269,319,262

단기차입금의 증가	179,485,649,721	368,015,228,971	546,592,319,732	582,264,319,262

장기차입금의 증가	341,800,000	33,000,000,000	33,000,000,000	50,000,000,000

사채의발행

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	480,000,000	50,000,000	50,000,000	5,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(189,681,311,085)	(381,023,001,966)	(589,753,610,158)	(680,957,536,057)

단기차입금의 상환	163,917,977,742	332,304,767,959	535,885,376,154	539,677,332,500

유동성장기부채의 상환	24,563,333,346	38,628,255,437	43,378,255,435	125,447,263,007

유동성사채의 상환	8,990,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	1,199,999,997	98,412,300	9,389,999,999

임대보증금의 감소	98,412,300	46,000,000

배당금의 지급	1,823,043,600

자기주식의 취득	1,001,566,270	1,001,566,270	3,963,896,950

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,398,073,209)	(1,745,500,541)	5,972,395,338	1,256,292,192

현금및현금성자산에대한 환율변동효과	(69,702,183)	2,293,478	315,220	2,313,398

기초의 현금	10,923,366,014	4,950,655,456	4,950,655,456	3,692,049,866

기말의 현금	9,455,590,622	3,207,448,393	10,923,366,014	4,950,655,456