비에이치아이 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	178,000,568,817	193,954,636,323

현금및현금성자산	23,776,376,411	18,700,345,443

매출채권 및 기타유동채권	14,898,597,242	54,692,215,147

단기미청구공사	113,504,224,867	103,784,739,608

유동금융자산	7,659,548,255	3,565,440,961

재고자산	4,301,364,906	4,352,762,291

유동파생상품자산	0

기타유동자산	13,860,457,136	8,814,285,583

당기법인세자산	44,847,290

비유동자산	253,927,457,138	252,321,010,919

장기매출채권및기타채권	8,859,981,331	1,737,325,097

비유동금융자산	24,669,052,121	27,532,114,825

비유동파생상품자산	37,573,603

비유동금융자산	24,631,478,518

종속기업투자	11,694,647,907	11,683,647,907

관계기업투자	1,994,717,929	1,875,959,141

유형자산	193,304,524,586	195,908,426,611

무형자산	10,963,621,709	12,030,165,100

기타비유동자산	2,440,911,555	1,553,372,238

자산총계	431,928,025,955	446,275,647,242

부채

유동부채	343,055,728,008	304,417,659,167

매입채무 및 기타채무	93,595,742,908	77,844,783,471

유동성전환사채	17,583,892,296

매입채무 및 기타채무	76,011,850,612

단기초과청구공사	79,641,448,807	68,413,112,350

단기차입금	122,823,664,459	148,359,011,881

유동성장기부채	44,508,660,000	5,825,997,500

유동파생상품부채	142,809,347	3,160,782,942

유동충당부채	1,403,273,871	635,875,517

당기법인세부채	301,241,947	0

유동성리스부채	176,991,686	178,095,506

기타유동금융부채	461,694,983	0

기타유동부채	200,000	0

비유동부채	36,019,791,297	89,601,360,251

장기차입금	1,033,830,000	40,606,997,500

확정급여부채	17,584,777,621	15,537,743,248

이연법인세부채	14,842,332,403	14,846,554,210

비유동충당부채	1,913,857,832	1,546,462,472

비유동파생상품부채	360,209,911	0

기타비유동금융부채	200,000

리스부채	284,783,530	19,745,232

전환사채	17,043,657,589

부채총계	379,075,519,305	394,019,019,418

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500

기타자본항목	2,363,498,945	2,363,498,945

이익잉여금(결손금)	(28,038,778,596)	(28,654,761,265)

기타자본구성요소	57,649,919,801	57,670,023,644

자본총계	52,852,506,650	52,256,627,824

자본과부채총계	431,928,025,955	446,275,647,242

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	117,025,960,284	196,091,656,554	67,411,351,742	153,038,755,484

매출원가	105,121,514,186	176,930,784,957	61,502,032,730	140,728,417,479

매출총이익	11,904,446,098	19,160,871,597	5,909,319,012	12,310,338,005

판매비와관리비	6,719,903,436	13,129,285,446	7,015,367,874	12,832,480,141

영업이익(손실)	5,184,542,662	6,031,586,151	(1,106,048,862)	(522,142,136)

기타수익	1,302,324,368	1,687,135,911	814,245,496	1,368,706,498

기타손실	450,198,305	477,257,351	29,620,002	31,287,937

금융수익	2,467,272,144	8,816,229,128	7,386,255,780	9,898,162,785

금융원가	6,623,444,647	13,791,579,397	18,064,532,828	23,743,764,457

법인세비용차감전순이익(손실)	1,880,496,222	2,266,114,442	(10,999,700,416)	(13,030,325,247)

법인세비용	417,255,132	625,424,026	5,361,588	28,890,601

당기순이익(손실)	1,463,241,090	1,640,690,416	(10,994,338,828)	(13,001,434,646)

기타포괄손익	(532,680,932)	(1,044,811,590)	52,839,227	179,130,778

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(532,680,932)	(1,044,811,590)	52,839,227	179,130,778

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(532,680,932)	(1,044,811,590)	52,839,227	179,130,778

총포괄손익	930,560,158	595,878,826	(10,941,499,601)	(12,822,303,868)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56	63	(423)	(500)

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	57,798,608,346	(9,184,750,830)	68,874,047,661

당기순이익(손실)	(13,001,434,646)	(13,001,434,646)

자산자산재평가이익

확정급여제도 재측정요소	179,130,778	179,130,778

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

복합금융상품 발행	2,981,175,600

2022.06.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,798,608,346	(22,007,054,398)	59,032,919,393

2023.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,670,023,644	(28,654,761,265)	52,256,627,824

당기순이익(손실)	1,640,690,416	1,640,690,416

자산자산재평가이익	(20,103,843)	20,103,843

확정급여제도 재측정요소	(1,044,811,590)	(1,044,811,590)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

복합금융상품 발행

2023.06.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,649,919,801	(28,038,778,596)	52,852,506,650

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	38,692,267,788	(1,406,652,899)

영업으로부터 창출된 현금흐름	43,707,730,457	2,625,774,260

이자수취(영업)	304,335,278	54,858,087

이자지급(영업)	(5,556,681,077)	(4,177,417,456)

배당금수취(영업)	242,705,000	92,436,000

법인세납부(환급)	(5,821,870)	(2,303,790)

투자활동현금흐름	(6,664,047,695)	(7,962,631,893)

장기금융상품의 처분	0

단기대여금의 회수	10,200,000	100,000,000

장기대여금의 회수	28,199,996

보증금의 회수	123,000,000	59,000,000

장기보증금의 회수	1,000,000

파생상품의 정산	(4,360,280,000)	0

유형자산의 처분	124,419,637	0

장기금융상품의 취득	(123,313,141)	(111,392,855)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(350,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,000,000)	(165,000,000)

보증금의 증가	(515,487,202)	(1,931,339,497)

유형자산의 취득	(1,229,126,989)	(22,605,455)

무형자산의 취득	(55,500,000)	0

파생상품부채의 감소	(5,055,494,082)

비유동만기보유금융자산의 취득	0

당기손익인식금융자산의 취득	(515,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(526,960,000)	0

재무활동현금흐름	(26,952,171,543)	10,619,463,208

단기차입금의 증가	103,948,745,386	70,828,042,542

장기차입금의 증가	0

단기차입금의 상환	(129,761,359,644)	(62,297,849,334)

장기차입금의 상환	(17,760,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(997,998,750)

전환사채의 증가	20,000,000,000

임대보증금의 감소	(70,000,000)

리스부채의 지급	(141,558,535)	(80,730,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,582)	1,473,120

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,076,030,968	1,251,651,536

기초현금및현금성자산	18,700,345,443	7,255,980,021

기말현금및현금성자산	23,776,376,411	8,507,631,557