비에이치아이 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	194,607,683,458	131,156,872,880

현금및현금성자산	18,384,534,495	7,255,980,021

매출채권 및 기타유동채권	32,465,540,804	18,201,716,297

단기미청구공사	126,923,904,086	94,043,426,842

유동금융자산	4,265,503,858	3,339,588,166

재고자산	3,942,633,892	3,610,561,027

유동파생상품자산	89,299,361

기타유동자산	8,602,209,713	4,610,545,516

당기법인세자산	23,356,610	5,755,650

비유동자산	254,706,083,918	261,584,131,873

장기매출채권및기타채권	1,189,108,114	3,186,530,516

비유동금융자산	27,380,352,571	24,921,248,726

종속기업투자	13,223,884,212	13,058,884,212

관계기업투자	1,467,756,929	954,224,929

유형자산	197,819,891,800	203,131,591,641

무형자산	11,785,088,377	14,974,106,869

기타비유동자산	1,840,001,915	1,357,544,980

자산총계	449,313,767,376	392,741,004,753

부채

유동부채	304,252,359,536	247,883,997,661

매입채무 및 기타채무	72,786,673,084	52,941,162,458

단기초과청구공사	61,169,658,385	36,276,083,220

단기차입금	141,829,079,611	123,120,043,424

유동성장기부채	5,111,905,000	25,342,000,000

유동파생상품부채	21,698,299,648	1,952,976,420

유동충당부채	1,513,330,724	8,032,320,585

유동성리스부채	143,413,084	14,411,554

기타유동금융부채	70,000,000

기타유동부채	135,000,000

비유동부채	92,613,113,673	75,982,959,431

전환사채	16,781,712,458

장기차입금	42,000,715,000	42,345,325,000

확정급여부채	15,988,897,103	16,399,131,627

이연법인세부채	16,394,377,383	15,553,532,983

비유동충당부채	1,407,511,691	1,603,154,564

비유동파생상품부채	80,380,043

기타비유동금융부채	200,000	200,000

리스부채	39,700,038	1,235,214

부채총계	396,865,473,209	323,866,957,092

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500

기타자본항목	2,363,498,945	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	(28,591,679,624)	(9,184,750,530)

기타자본구성요소	57,798,608,346	57,798,608,346

자본총계	52,448,294,167	68,874,047,661

자본과부채총계	449,313,767,376	392,741,004,753

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	85,592,912,182	238,631,667,666	52,920,122,001	170,622,547,271

매출원가	77,033,449,590	217,761,867,069	54,626,594,515	170,684,868,291

매출총이익	8,559,462,592	20,869,800,597	(1,706,472,514)	(62,321,020)

판매비와관리비	6,673,308,042	19,505,788,183	5,410,804,991	14,971,704,033

영업이익(손실)	1,886,154,550	1,364,012,414	(7,117,277,505)	(15,034,025,053)

기타수익	1,164,427,727	2,533,134,225	213,699,168	1,889,475,251

기타손실	19,708,178	50,996,115	18,443,075	1,128,453,420

금융수익	13,482,041,062	23,380,203,847	3,469,966,066	7,781,678,134

금융원가	24,085,662,463	47,829,426,920	6,974,486,761	12,044,613,296

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,572,747,302)	(20,603,072,549)	(10,426,542,107)	(18,535,938,384)

법인세비용	217,386,856	246,277,457	(96,083,806)	7,237,787

당기순이익(손실)	(7,355,360,446)	(20,356,795,092)	(10,330,458,301)	(18,528,700,597)

기타포괄손익	770,735,220	949,865,998	340,660,769	8,564,539

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	340,660,769	8,564,539

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	770,735,220	949,865,998	340,660,769	8,564,539

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

총포괄손익	(6,584,625,226)	(19,406,929,094)	(9,989,797,532)	(18,520,136,058)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(283)	(783)	(397)	(713)

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	58,157,271,206	23,728,724,205	102,146,185,256

당기순이익(손실)	(18,528,700,597)	(18,528,700,597)

자산자산재평가이익	(46,662,860)	46,662,860	0

확정급여제도 재측정요소	8,564,539	8,564,539

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(312,000,000)	312,000,000	0

기타자본잉여금

2021.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	57,798,608,346	5,567,251,007	83,626,049,198

2022.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	57,798,608,346	(9,184,750,830)	68,874,047,661

당기순이익(손실)	(20,356,795,092)	(20,356,795,092)

자산자산재평가이익

확정급여제도 재측정요소	949,865,998

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

기타자본잉여금	2,981,175,600

2022.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,798,608,346	(28,591,679,624)	52,448,294,167

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,905,318,536)	(20,088,965,172)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(13,103,069,825)	(15,092,232,676)

이자수취(영업)	134,860,573	40,944,032

이자지급(영업)	(6,099,066,181)	(5,210,377,598)

배당금수취(영업)	92,436,000	131,445,000

법인세납부(환급)	1,069,520,897	41,256,070

투자활동현금흐름	17,791,167,798	(6,660,704,926)

장기금융상품의 처분	(23,732,515)

단기대여금의 회수	130,000,000	65,000,000

장기대여금의 회수	38,013,772	57,366,660

보증금의 회수	2,138,210,800	1,895,163,629

유형자산의 처분	117,742,727

파생상품의 정산	21,537,749,803

단기금융상품의 취득	(273,460,000)	(2,606,780,000)

장기금융상품의 취득	(206,000,000)	(84,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(350,000,000)	(300,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(547,110)	(14,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(515,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,051,989,750)

기타금융자산의 취득	(1,300,000,000)

보증금의 증가	(2,199,339,497)	(1,378,544,729)

유형자산의 취득	(186,195,455)	(764,217,304)

무형자산의 취득	(1,892,736,000)

파생상품부채의 감소	(116,494,636)

건설중인자산의 취득	(250,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(165,000,000)

임대보증금의 감소	(70,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(513,532,000)	(587,215,523)

재무활동현금흐름	11,240,601,276	18,582,243,480

단기차입금의 증가	78,166,942,007	41,362,735,044

단기차입금의 상환	(83,755,311,981)	(18,046,721,710)

유동성장기차입금의 상환	(3,171,028,750)	(4,708,873,088)

전환사채의 증가	20,000,000,000

리스부채의 지급	(24,896,766)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,103,936	24,202,458

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,128,554,474	(8,143,224,160)

기초현금및현금성자산	7,255,980,021	19,314,056,898

기말현금및현금성자산	18,384,534,495	11,170,832,738