비에이치아이 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	360,259,485,673	240,686,496,924

현금및현금성자산	35,731,040,308	10,346,711,519

매출채권 및 기타유동채권	83,141,108,646	34,725,481,499

단기미청구공사	198,420,191,417	154,244,463,277

기타유동금융자산	4,369,794,670	4,838,004,969

유동재고자산	8,943,151,879	10,805,143,058

기타유동자산	29,654,198,753	25,726,692,602

비유동자산	296,636,951,068	281,860,612,725

매출채권 및 기타비유동채권	3,607,271,879	2,852,742,162

비유동금융자산	26,369,206,607	24,765,698,248

종속기업에 대한 투자자산	24,238,929,220	12,025,929,220

관계기업에 대한 투자자산	400,194,000	400,194,000

유형자산	222,617,298,162	222,271,341,864

무형자산	9,881,678,665	8,962,500,145

기타비유동자산	3,950,143,485	2,698,826,906

이연법인세자산	5,572,229,050	7,883,380,180

자산총계	656,896,436,741	522,547,109,649

부채

유동부채	494,955,009,818	371,537,784,968

매입채무 및 기타유동채무	109,357,228,999	98,581,511,911

단기초과청구공사	204,763,359,722	128,913,562,129

유동 차입금(사채 포함)	165,482,073,431	124,568,814,324

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	800,000,000

유동파생상품부채	13,480,516,932	17,066,149,938

유동충당부채	754,392,417	754,041,528

유동 리스부채	744,021,969	730,538,964

기타유동금융부채	200,000	200,000

기타 유동부채	100,843,171	98,817,549

당기법인세부채	272,373,177	24,148,625

비유동부채	29,704,675,033	27,681,224,620

비유동 순확정급여부채	23,907,090,317	22,322,380,856

비유동충당부채	2,173,186,349	1,989,867,352

비유동 파생상품 금융부채	3,172,576,971	2,800,833,018

비유동 리스부채	451,821,396	568,143,394

부채총계	524,659,684,851	399,219,009,588

자본

자본금	15,472,187,500	15,472,187,500

자본잉여금	26,046,152,747	26,046,152,747

기타자본구성요소	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	10,225,393,737	1,316,741,908

기타포괄손익누계액	81,110,694,561	81,110,694,561

자본총계	132,236,751,890	123,328,100,061

자본과부채총계	656,896,436,741	522,547,109,649

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	135,122,824,991	135,122,824,991	70,834,610,821	70,834,610,821

매출원가	110,786,530,094	110,786,530,094	60,822,932,627	60,822,932,627

매출총이익	24,336,294,897	24,336,294,897	10,011,678,194	10,011,678,194

판매비와관리비	9,802,658,196	9,802,658,196	7,470,816,781	7,470,816,781

영업이익(손실)	14,533,636,701	14,533,636,701	2,540,861,413	2,540,861,413

영업외손익	(2,209,086,565)	(2,209,086,565)	(1,596,749,636)	(1,596,749,636)

기타이익	337,431,683	337,431,683	432,939,136	432,939,136

기타손실	1,229,864,963	1,229,864,963	1,154,485,037	1,154,485,037

금융수익	4,238,984,586	4,238,984,586	2,970,429,824	2,970,429,824

금융원가	5,555,637,871	5,555,637,871	3,845,633,559	3,845,633,559

법인세비용차감전순이익(손실)	12,324,550,136	12,324,550,136	944,111,777	944,111,777

법인세비용(수익)	2,751,336,489	2,751,336,489	(4,650,073,325)	(4,650,073,325)

당기순이익(손실)	9,573,213,647	9,573,213,647	5,594,185,102	5,594,185,102

기타포괄손익	(664,561,818)	(664,561,818)	23,666,117,464	23,666,117,464

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(664,561,818)	(664,561,818)	23,666,117,464	23,666,117,464

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(664,561,818)	(664,561,818)	31,916,273	31,916,273

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	23,634,201,191	23,634,201,191

총포괄손익	8,908,651,829	8,908,651,829	29,260,302,566	29,260,302,566

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	309.0	309.0	181.0	181.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	309.0	309.0	181.0	181.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	(22,091,020,631)	57,549,270,496	76,358,913,457

총포괄손익	0	0	0	5,626,101,375	23,634,201,191	29,260,302,566

당기순이익(손실)	0	0	0	5,594,185,102	0	5,594,185,102

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	23,634,201,191	23,634,201,191

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	31,916,273	0	31,916,273

2024.03.31 (기말자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	(16,464,919,256)	81,183,471,687	105,619,216,023

2025.01.01 (기초자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	1,316,741,908	81,110,694,561	123,328,100,061

총포괄손익	0	0	0	8,908,651,829	0	8,908,651,829

당기순이익(손실)	0	0	0	9,573,213.647	0	9,573,213,647

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(664,561.818)	0	(664,561,818)

2025.03.31 (기말자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	10,225,393,737	81,110,694,561	132,236,751,890

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	7,146,429,620	(8,193,112,746)

영업에서 창출된 현금흐름	9,005,366,559	(5,928,501,796)

이자수취	113,108,815	287,464,961

이자지급	(1,955,677,134)	(2,419,401,501)

법인세납부	(16,368,620)	(132,674,410)

투자활동현금흐름	(21,294,346,541)	2,205,131,551

단기금융상품의 처분	1,148,177,065	2,093,610,340

단기대여금및수취채권의 처분	65,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	7,500,000	10,260,000

단기보증금의 회수	2,000,000	6,000,000

유형자산의 처분	0	1,148,050,857

정부보조금의 수취	82,849,900	0

파생상품의 정산, 현금유입	0	1,205,521,900

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,500,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,472,460,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	0

단기보증금의 지급	(41,000,000)	(593,000,000)

장기보증금의 지급	(68,000,000)	(19,000,000)

장기금융상품의 취득	(102,020,985)	(108,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(13,442,238,000)	0

유형자산의 취득	(1,451,670,521)	(65,851,546)

무형자산의 취득	(1,269,864,000)	0

파생상품의 정산, 현금유출	(4,675,080,000)	0

재무활동현금흐름	39,557,574,634	8,877,702,924

단기차입금의 증가	111,088,768,917	9,997,614,197

단기차입금의 상환	(70,533,051,099)	(1,119,911,273)

유동성장기부채의 상환	(800,000,000)	0

리스부채의 지급	(198,143,184)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	25,409,657,713	2,889,721,729

기초현금및현금성자산	10,346,711,519	8,229,575,168

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,328,924)	108,980,756

기말현금및현금성자산	35,731,040,308	11,228,277,653