비에이치아이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	133,044,792,219	131,131,022,256

현금및현금성자산	11,170,832,738	19,314,056,898

매출채권 및 기타유동채권	31,790,091,120	19,012,557,689

단기미청구공사	79,840,926,775	84,751,154,646

유동금융자산	3,318,655,983	1,128,774,503

재고자산	3,612,736,496	4,606,777,357

유동파생상품자산	0	0

기타유동자산	3,307,190,767	2,276,908,901

당기법인세자산	4,358,340	40,792,262

비유동자산	261,546,063,381	266,519,952,944

장기매출채권및기타채권	1,158,455,742	2,191,476,771

비유동금융자산	24,896,605,703	23,859,458,377

종속기업투자	13,020,051,125	12,329,691,125

관계기업투자	1,251,814,973	1,722,289,218

유형자산	204,877,080,607	210,402,599,363

무형자산	15,735,680,014	15,449,473,703

기타비유동자산	606,375,217	564,964,387

자산총계	394,590,855,600	397,650,975,200

부채

유동부채	235,165,225,024	221,125,225,784

매입채무 및 기타채무	48,101,752,273	55,274,416,968

단기초과청구공사	24,973,398,415	29,302,141,487

단기차입금	124,185,844,469	99,632,187,300

유동성장기부채	30,371,014,194	34,668,619,264

유동파생상품부채	3,155,393,794	116,494,636

유동충당부채	4,261,606,498	1,981,253,569

당기법인세부채	0	0

유동성리스부채	46,215,381	80,112,560

기타유동금융부채	70,000,000	70,000,000

비유동부채	75,799,581,378	74,379,564,160

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

장기차입금	42,343,435,000	42,038,200,000

확정급여부채	16,141,565,841	15,600,863,023

이연법인세부채	15,553,532,983	15,553,532,983

비유동충당부채	1,549,132,245	1,176,982,484

비유동파생상품부채	209,272,683	0

기타비유동금융부채	200,000	200,000

리스부채	2,442,626	9,785,670

부채총계	310,964,806,402	295,504,789,944

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500

기타자본항목	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	5,567,251,007	23,728,724,205

기타자본구성요소	57,798,608,346	58,157,271,206

자본총계	83,626,049,198	102,146,185,256

자본과부채총계	394,590,855,600	397,650,975,200

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,920,122,001	170,622,547,271	44,397,972,350	169,885,686,127

매출원가	54,626,594,515	170,684,868,291	36,792,795,849	147,574,610,561

매출총이익	(1,706,472,514)	(62,321,020)	7,605,176,501	22,311,075,566

판매비와관리비	5,410,804,991	14,971,704,033	4,563,103,961	14,311,122,661

영업이익(손실)	(7,117,277,505)	(15,034,025,053)	3,042,072,540	7,999,952,905

기타수익	213,699,168	1,889,475,251	446,369,253	1,924,485,856

기타손실	18,443,075	1,128,453,420	18,962,717	122,038,857

금융수익	3,469,966,066	7,781,678,134	765,099,994	5,280,887,210

금융원가	6,974,486,761	12,044,613,296	2,577,877,666	10,284,503,845

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,426,542,107)	(18,535,938,384)	1,656,701,404	4,798,783,269

법인세비용	(96,083,806)	(7,237,787)	350,558,139	390,563,790

당기순이익(손실)	(10,330,458,301)	(18,528,700,597)	1,306,143,265	4,408,219,479

기타포괄손익	340,660,769	8,564,539	263,666,092	(1,005,503,457)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	340,660,769	8,564,539	263,666,092	(1,005,503,457)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	340,660,769	8,564,539	15,313,105	(124,979,232)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	248,352,987	(880,524,225)

총포괄손익	(9,989,797,532)	(18,520,136,058)	1,569,809,357	3,402,716,022

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(397)	(713)	50	170

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	34,346,729,152	19,108,942,983	73,715,861,980

당기순이익(손실)	4,408,219,479	4,408,219,479

자산자산재평가이익	(265,780,803)	265,780,803

확정급여제도 재측정요소	(124,979,232)	(124,979,232)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(880,524,225)	(880,524,225)

2020.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	33,200,424,124	23,657,964,033	77,118,578,002

2021.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	58,157,271,206	23,728,724,205	102,146,185,256

당기순이익(손실)	(18,528,700,597)	(18,528,700,597)

자산자산재평가이익	(46,662,860)	46,662,860	0

확정급여제도 재측정요소	8,564,539	8,564,539

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(312,000,000)	312,000,000	0

2021.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	57,798,608,346	5,567,251,007	83,626,049,198

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,088,965,172)	10,756,106,589

영업으로부터 창출된 현금흐름	(15,092,232,676)	25,367,999,822

이자수취(영업)	40,944,032	117,103,106

이자지급(영업)	(5,210,377,598)	(14,711,207,437)

배당금수취(영업)	131,445,000	287,866,018

법인세납부(환급)	41,256,070	(305,654,920)

투자활동현금흐름	(6,660,704,926)	2,966,056,260

단기금융상품의 처분	50,896,099,844

장기금융상품의 처분	94,466,119

단기대여금의 회수	65,000,000	100,000,000

장기대여금의 회수	57,366,660	28,099,992

보증금의 회수	1,895,163,629	447,184,160

종속기업에 대한 투자자산의 처분	26,020,060

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유형자산의 처분	117,742,727	1,130,801,940

파생상품의 정산	248,127,368

단기금융상품의 취득	(2,606,780,000)	(44,031,276,379)

장기금융상품의 취득	(84,000,000)	(2,392,359,234)

단기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(351,090,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(14,000,000)	(84,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,901,319,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,051,989,750)	0

보증금의 증가	(1,378,544,729)	(957,000,000)

유형자산의 취득	(764,217,304)	(287,698,610)

무형자산의 취득	(1,892,736,000)

파생상품부채의 감소	(116,494,636)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(587,215,523)

재무활동현금흐름	18,582,243,480	(5,808,509,132)

단기차입금의 증가	41,362,735,044	115,400,354,569

장기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(18,046,721,710)	(119,403,128,817)

유동성장기차입금의 상환	(4,708,873,088)	(1,709,806,664)

장기차입금의 상환

임대보증금의 감소

리스부채의 지급	(24,896,766)	(95,928,220)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,202,458	44,748,363

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,143,224,160)	7,958,402,080

기초현금및현금성자산	19,314,056,898	12,476,587,085

기말현금및현금성자산	11,170,832,738	20,434,989,165