비에이치아이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	273,606,291,853	180,925,498,981

현금및현금성자산	28,447,110,075	8,229,575,168

단기금융상품	9,747,478,121	9,218,209,660

매출채권 및 기타유동채권	70,277,213,188	39,385,789,728

단기미청구공사, 총액	113,546,844,386	103,183,442,564

유동금융자산	5,201,313,706	3,351,040,735

유동재고자산	16,194,011,890	5,521,344,557

기타유동자산	30,192,320,487	12,036,096,569

비유동자산	269,688,347,347	242,226,658,333

장기매출채권및기타채권	1,277,966,056	2,966,452,085

비유동금융자산	23,336,868,024	23,039,007,235

비유동파생상품자산	58,190,867

비유동금융자산	23,336,868,024	22,980,816,368

종속기업투자	12,025,929,220	11,690,929,220

관계기업투자	390,305,602	390,305,602

유형자산	220,800,907,080	191,912,230,997

무형자산	9,315,107,414	10,352,024,719

기타비유동자산	2,541,263,951	1,875,708,475

자산총계	543,294,639,200	423,152,157,314

부채

유동부채	395,044,453,473	316,500,335,456

매입채무 및 기타채무	77,510,182,499	74,088,633,079

매입채무 및 기타채무	74,088,633,079

단기초과청구공사	143,739,581,720	84,309,686,258

유동 차입금(사채 포함)	131,140,663,333	113,759,915,104

유동성장기부채	39,553,000,000	42,441,000,000

유동파생상품부채	902,790,417	579,815,674

유동충당부채	1,031,982,267	907,820,468

당기법인세부채	61,571,560	213,427,617

유동성리스부채	637,366,709	106,549,869

기타유동금융부채	200,000

기타 유동부채	467,114,968	93,487,387

비유동부채	36,655,978,291	30,292,908,401

확정급여부채	21,723,478,288	18,402,550,433

이연법인세부채	11,898,423,243	10,314,086,181

비유동충당부채	1,468,705,175	1,185,763,615

비유동파생상품부채	916,789,393	140,553,533

리스부채	648,582,192	249,954,639

부채총계	431,700,431,764	346,793,243,857

자본

자본금	15,472,187,500	15,472,187,500

자본잉여금	26,046,152,747	26,046,152,747

기타자본항목	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	(10,489,927,843)	(22,091,020,631)

기타자본구성요소	81,183,471,687	57,549,270,496

자본총계	111,594,207,436	76,358,913,457

자본과부채총계	543,294,639,200	423,152,157,314

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	97,948,144,962	252,454,050,214	78,941,682,401	275,033,338,955

매출원가	82,169,763,432	213,379,795,665	68,729,883,285	245,660,668,242

매출총이익	15,778,381,530	39,074,254,549	10,211,799,116	29,372,670,713

판매비와관리비	8,047,483,470	21,975,977,018	7,456,892,896	20,586,178,342

영업이익(손실)	7,730,898,060	17,098,277,531	2,754,906,220	8,786,492,371

기타수익	287,947,132	1,171,845,545	690,393,098	2,377,529,009

기타손실	6,199,571	1,196,033,151	39,505,100	516,762,451

금융수익	(2,184,721,188)	6,772,536,570	2,956,590,552	11,772,819,680

금융원가	1,376,049,683	15,374,491,841	3,462,603,635	17,254,183,032

법인세비용차감전순이익(손실)	4,451,874,750	8,472,134,654	2,899,781,135	5,165,895,577

법인세비용(수익)	(62,277,073)	(4,130,834,198)	(76,134,733)	549,289,293

당기순이익(손실)	4,514,151,823	12,602,968,852	2,975,915,868	4,616,606,284

기타포괄손익	209,076,337	22,632,325,127	429,869,399	(614,942,191)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	209,076,337	22,632,325,127	429,869,399	(614,942,191)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	23,634,201,191

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	209,076,337	(1,001,876,064)	429,869,399	(614,942,191)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

총포괄손익	4,723,228,160	35,235,293,979	3,405,785,267	4,001,664,093

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	146.0	407.0	108.00	171.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,670,023,644	(28,654,761,265)	52,256,627,824

당기순이익(손실)	4,616,606,284	4,616,606,284

자산자산재평가이익	(20,103,843)	20,103,843

확정급여제도 재측정요소	(614,942,191)	(614,942,191)

복합금융상품 전환	2,472,187,500	19,009,130,647	21,481,318,147

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(840,844,400)	(2,981,175,600)	(3,822,020,000)

2023.09.30 (기말자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	57,649,919,801	(24,632,993,329)	73,917,590,064

2024.01.01 (기초자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	57,549,270,496	(22,091,020,631)	76,358,913,457

당기순이익(손실)	12,602,968,852	12,602,968,852

자산자산재평가이익	23,634,201,191	23,634,201,191

확정급여제도 재측정요소	(1,001,876,064)	(1,001,876,064)

복합금융상품 전환

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2024.09.30 (기말자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	81,183,471,687	(10,489,927,843)	111,594,207,436

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	9,122,303,895	23,188,894,961

당기순이익(손실)	12,602,968,852	4,616,606,284

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,141,119,075	14,377,051,937

이자수취	734,216,895	527,439,358

이자지급(영업)	(8,129,921,033)	3,623,247,538

배당금수취(영업)	190,574,500	242,705,000

법인세납부(환급)	(416,654,394)	(198,155,156)

투자활동현금흐름	(3,079,411,275)	(5,299,413,365)

장기금융상품의 처분	1,307,278	215,120,565

장기대여금의 회수	24,300,000	17,950,000

보증금의 회수	1,458,903,684	1,873,516,295

파생상품의 정산	1,356,580,377	285,762,527

유형자산의 처분	1,148,323,584	124,419,637

단기대여금및수취채권의 처분	11,950,573

단기금융상품의 취득	(462,978,461)	(163,460,000)

장기금융상품의 취득	(399,218,467)	(244,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,484,410,573)	(100,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(335,000,000)	(2,145,897,600)

임차보증금의 증가	(1,151,299,342)	(1,008,496,000)

유형자산의 취득	(1,724,284,258)	(988,446,989)

무형자산의 취득	(13,800,000)	(255,500,000)

건설중인자산의 취득	(1,569,185,670)	(2,383,421,800)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(526,960,000)

정부보조금의 수취	59,400,000

재무활동현금흐름	15,425,906,882	(22,619,650,615)

단기차입금의 증가	149,502,275,412	113,941,392,591

단기차입금의 상환	(131,188,368,530)	(135,517,929,392)

장기차입금의 상환	(2,888,000,000)	(997,998,750)

임대보증금의 감소	(200,000)

금융리스부채의 지급	(44,915,064)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,251,264,595)	2,917,069

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,217,534,907	(4,727,251,950)

기초현금및현금성자산	8,229,575,168	18,700,345,443

기말현금및현금성자산	28,447,110,075	13,973,093,493