비에이치아이 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	133,448,862,456	135,742,705,475

현금및현금성자산	20,434,989,165	12,476,587,085

매출채권 및 기타유동채권	23,480,957,103	21,466,700,258

단기미청구공사	77,474,705,461	81,918,511,303

유동금융자산	910,801,922	7,881,325,835

재고자산	2,324,900,466	4,966,764,644

유동파생상품자산	743,919,110	468,795,551

기타유동자산	8,078,589,229	6,564,020,799

당기법인세자산

비유동자산	233,443,531,609	235,278,306,667

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,488,536,440

비유동금융자산	25,302,732,871	21,792,519,969

종속기업투자	12,382,218,065	12,408,238,125

관계기업투자	1,137,139,218	1,137,139,218

유형자산	180,555,151,356	185,887,193,688

무형자산	12,051,095,401	13,582,921,532

기타비유동자산	526,658,258	470,294,135

자산총계	366,892,394,065	371,021,012,142

부채

유동부채	224,107,782,241	231,085,953,414

매입채무 및 기타채무	52,394,100,792	61,419,749,156

단기초과청구공사	37,660,958,086	27,521,611,110

단기차입금	95,247,687,099	99,642,934,879

유동성장기부채	35,212,944,583	35,632,799,112

유동파생상품부채	151,786,651	220,668,183

유동충당부채	3,098,247,720	5,496,073,753

당기법인세부채	63,371,423	262,066,093

유동성리스부채	88,685,887	30,051,128

기타유동금융부채	190,000,000	860,000,000

비유동부채	65,666,033,822	66,219,196,748

장기차입금	38,611,000,000	39,801,000,000

확정급여부채	16,496,051,581	15,483,392,051

이연법인세부채	8,576,565,509	8,576,565,509

비유동충당부채	1,955,029,536	2,353,408,474

기타비유동금융부채	200,000	200,000

리스부채	27,187,196	4,630,714

부채총계	289,773,816,063	297,305,150,162

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	7,877,866,500	7,877,866,500

기타자본항목	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	23,657,964,033	19,108,942,983

기타자본구성요소	33,200,424,124	34,346,729,152

자본총계	77,118,578,002	73,715,861,980

자본과부채총계	366,892,394,065	371,021,012,142

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,397,972,350	169,885,686,127	52,648,887,425	148,271,308,775

매출원가	36,792,795,849	147,574,610,561	49,341,229,682	147,413,210,595

매출총이익	7,605,176,501	22,311,075,566	3,307,657,743	858,098,180

판매비와관리비	4,563,103,961	14,311,122,661	4,663,059,318	12,252,603,044

영업이익(손실)	3,042,072,540	7,999,952,905	(1,355,401,575)	(11,394,504,864)

기타이익	446,369,253	1,924,485,856	263,990,143	1,417,839,687

기타손실	18,962,717	122,038,857	2,203,513	131,806,919

금융수익	765,099,994	5,280,887,210	2,736,921,577	6,283,929,263

금융원가	2,577,877,666	10,284,503,845	4,376,365,190	11,148,803,104

법인세비용차감전순이익(손실)	1,656,701,404	4,798,783,269	(2,733,058,558)	(14,973,345,937)

법인세비용	350,558,139	390,563,790	(277,385,200)	(622,267,924)

당기순이익(손실)	1,306,143,265	4,408,219,479	(2,455,673,358)	(14,351,078,013)

기타포괄손익	263,666,092	(1,005,503,457)	93,000,364	(18,256,381)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	263,666,092	(1,005,503,457)	93,000,364	(18,256,381)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	15,313,105	(124,979,232)	93,000,364	(18,256,381)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	248,352,987	(880,524,225)

총포괄손익	1,569,809,357	3,402,716,022	(2,362,672,994)	(14,369,334,394)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	170	(94)	(552)

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	34,466,998,500	33,085,376,346	87,812,564,691

당기순이익(손실)	(14,351,078,013)	(14,351,078,013)

자산자산재평가이익	(120,269,348)	120,269,348

확정급여제도 재측정요소	(18,256,381)	(18,256,381)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실

2019.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	34,346,729,152	18,836,311,300	73,443,230,297

2020.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	34,346,729,152	19,108,942,983	73,715,861,980

당기순이익(손실)	4,408,219,479	4,408,219,479

자산자산재평가이익	(265,780,803)	265,780,803

확정급여제도 재측정요소	(124,979,232)	(124,979,232)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(880,524,225)	(880,524,225)

2020.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	(617,676,655)	33,200,424,124	23,657,964,033	77,118,578,002

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	10,756,106,589	5,877,144,137

영업으로부터 창출된 현금흐름	25,367,999,822	12,709,722,283

이자수취(영업)	117,103,106	194,015,613

이자지급(영업)	(14,711,207,437)	(7,110,000,964)

배당금수취(영업)	287,866,018	94,370,000

법인세납부(환급)	(305,654,920)	(10,962,795)

투자활동현금흐름	2,966,056,260	(689,044,016)

단기금융상품의 처분	50,896,099,844	3,195,597,512

장기금융상품의 처분	94,466,119	1,615,105,264

단기대여금의 회수	100,000,000

장기대여금의 회수	28,099,992	29,266,662

보증금의 회수	447,184,160	49,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	26,020,060

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유형자산의 처분	1,130,801,940	544,000,000

무형자산의 처분	170,000,000

파생상품의 정산	248,127,368

단기금융상품의 취득	(44,031,276,379)	(1,776,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,392,359,234)	(81,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(351,090,000)	(230,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(84,000,000)	(64,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,901,319,000)	(515,342,930)

보증금의 증가	(957,000,000)	(2,022,813,835)

유형자산의 취득	(287,698,610)	(171,234,826)

무형자산의 취득	(1,431,621,863)

파생상품부채의 감소

재무활동현금흐름	(5,808,509,132)	10,595,583,031

단기차입금의 증가	115,400,354,569	161,409,216,705

장기차입금의 증가	38,611,000,000

단기차입금의 상환	(119,403,128,817)	(183,134,235,065)

유동성장기차입금의 상환	(1,709,806,664)	(4,654,398,692)

장기차입금의 상환	(1,199,999,917)

임대보증금의 감소	(436,000,000)

금융리스부채의 지급	(95,928,220)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,748,363	66,985,173

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,958,402,080	15,850,668,325

기초현금및현금성자산	12,476,587,085	2,057,774,331

기말현금및현금성자산	20,434,989,165	17,908,442,656