비에이치아이 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	183,034,045,485	180,925,498,981

현금및현금성자산	11,228,277,653	8,229,575,168

단기금융상품	9,218,209,660	9,218,209,660

매출채권 및 기타유동채권	21,140,957,005	39,385,789,728

단기미청구공사	119,048,015,576	103,183,442,564

유동금융자산	2,719,860,999	3,351,040,735

유동재고자산	7,105,990,207	5,521,344,557

유동파생상품자산

기타유동자산	12,572,734,385	12,036,096,569

당기법인세자산

비유동자산	272,639,297,068	242,226,658,333

장기매출채권및기타채권	3,107,210,040	2,966,452,085

비유동금융자산	24,352,233,121	23,039,007,235

비유동파생상품자산	58,190,867

비유동금융자산	24,352,233,121	22,980,816,368

종속기업투자	11,690,929,220	11,690,929,220

관계기업투자	390,305,602	390,305,602

유형자산	220,194,716,343	191,912,230,997

무형자산	10,003,168,535	10,352,024,719

기타비유동자산	2,900,734,207	1,875,708,475

자산총계	455,673,342,553	423,152,157,314

부채

유동부채	317,082,443,205	316,500,335,456

매입채무 및 기타채무	77,744,207,589	74,088,633,079

유동성전환사채

매입채무 및 기타채무	77,744,207,589	74,088,633,079

단기초과청구공사	69,570,011,899	84,309,686,258

유동 차입금	123,488,567,572	113,759,915,104

유동성장기부채	42,441,000,000	42,441,000,000

유동파생상품부채	1,382,183,027	579,815,674

유동충당부채	1,863,201,483	907,820,468

당기법인세부채	221,557,628	213,427,617

유동성리스부채	274,525,578	106,549,869

기타유동금융부채	97,188,429

기타 유동부채	93,487,387

비유동부채	32,971,683,325	30,292,908,401

장기차입금

확정급여부채	19,068,600,034	18,402,550,433

이연법인세부채	11,776,329,230	10,314,086,181

비유동충당부채	1,258,675,990	1,185,763,615

비유동파생상품부채	485,517,213	140,553,533

기타비유동금융부채

리스부채	382,560,858	249,954,639

전환사채

기타 비유동 부채

부채총계	350,054,126,530	346,793,243,857

자본

자본금	15,472,187,500	15,472,187,500

자본잉여금	26,046,152,747	26,046,152,747

기타자본항목	(617,676,655)	(617,676,655)

이익잉여금(결손금)	(16,464,919,256)	(22,091,020,631)

기타자본구성요소	81,183,471,687	57,549,270,496

자본총계	105,619,216,023	76,358,913,457

자본과부채총계	455,673,342,553	423,152,157,314

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,834,610,821	70,834,610,821	79,065,696,270	79,065,696,270

매출원가	60,822,932,627	60,822,932,627	71,809,270,771	71,809,270,771

매출총이익	10,011,678,194	10,011,678,194	7,256,425,499	7,256,425,499

판매비와관리비	7,470,816,781	7,470,816,781	6,409,382,010	6,409,382,010

영업이익(손실)	2,540,861,413	2,540,861,413	847,043,489	847,043,489

기타수익	432,939,136	432,939,136	384,811,543	384,811,543

기타손실	1,154,485,037	1,154,485,037	27,059,046	27,059,046

금융수익	2,970,429,824	2,970,429,824	6,348,956,984	6,348,956,984

금융원가	3,845,633,559	3,845,633,559	7,168,134,750	7,168,134,750

법인세비용차감전순이익(손실)	944,111,777	944,111,777	385,618,220	385,618,220

법인세비용(수익)	(4,650,073,325)	(4,650,073,325)	208,168,894	208,168,894

당기순이익(손실)	5,594,185,102	5,594,185,102	177,449,326	177,449,326

기타포괄손익	23,666,117,464	23,666,117,464	(512,130,658)	(512,130,658)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(512,130,658)	(512,130,658)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	23,634,201,191	23,634,201,191

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	31,916,273	31,916,273	(512,130,658)	(512,130,658)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

총포괄손익	29,260,302,566	29,260,302,566	(334,681,332)	(334,681,332)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	181.00	181.0	7	7.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,670,023,644	(28,654,761,265)	52,256,627,824

당기순이익(손실)	177,449,326	177,449,326

자산자산재평가이익	(20,103,843)	20,103,843

확정급여제도 재측정요소	(512,130,658)	(512,130,658)

2023.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	7,877,866,500	2,363,498,945	57,649,919,801	(28,969,338,754)	51,921,946,492

2024.01.01 (기초자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	57,549,270,496	(22,091,020,631)	76,358,913,457

당기순이익(손실)	5,594,185,102	5,594,185,102

자산자산재평가이익	23,634,201,191	23,634,201,191

확정급여제도 재측정요소	31,916,273	31,916,273

2024.03.31 (기말자본)	15,472,187,500	26,046,152,747	(617,676,655)	81,183,471,687	(16,464,919,256)	105,619,216,023

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,193,112,746)	3,183,887,589

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,928,501,796)	10,320,971,636

이자수취	287,464,961	90,160,511

이자지급(영업)	(2,419,401,501)	(7,245,559,640)

배당금수취(영업)	167,175,000

법인세납부(환급)	(132,674,410)	(148,859,918)

투자활동현금흐름	2,205,131,551	943,799,351

장기금융상품의 처분	(6,459,474)

단기금융상품의 처분	2,093,610,340

장기대여금의 회수	10,260,000	1,400,000

보증금의 회수	6,000,000	126,000,000

장기보증금의 회수	24,208,798

파생상품의 정산	1,205,521,900	1,809,917,219

유형자산의 처분	1,148,050,857	119,510,546

장기금융상품의 취득	(108,000,000)	(108,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,472,460,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,000,000)

임차보증금의 증가	(612,000,000)	(19,000,000)

유형자산의 취득	(58,851,546)	(440,317,738)

무형자산의 취득	(25,500,000)

건설중인자산의 취득	(7,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(526,960,000)

재무활동현금흐름	8,877,702,924	(9,499,490,351)

단기차입금의 증가	9,997,614,197	13,775,437,909

단기차입금의 상환	(1,119,911,273)	(23,274,728,260)

임대보증금의 감소	(200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	108,980,756	15,477,117

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,998,702,485	(5,356,326,294)

기초현금및현금성자산	8,229,575,168	18,700,345,443

기말현금및현금성자산	11,228,277,653	13,344,019,149