케이엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	64,907,798,654	64,261,915,626

유동재고자산	38,272,451,350	35,126,614,850

매출채권 및 기타유동채권	16,710,637,950	15,140,469,409

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	395,436,000	368,226,000

현금및현금성자산	5,374,332,983	8,479,155,947

기타유동자산	1,404,940,371	1,007,449,420

단기금융상품	2,750,000,000	4,140,000,000

비유동자산	90,871,210,692	89,534,203,834

유형자산	56,132,911,701	58,101,582,157

영업권 이외의 무형자산	532,965,558	480,188,296

투자부동산	497,791,001	411,101,148

종속기업에 대한 투자자산	16,724,048,136	16,724,048,136

관계기업에 대한 투자자산	4,150,703,641	1,407,791,641

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,856,976,228	9,842,961,762

장기금융상품	600,000	600,000

이연법인세자산	2,968,214,427	2,456,653,323

기타비유동자산	7,000,000	109,277,371

자산총계	155,779,009,346	153,796,119,460

부채

유동부채	37,962,508,365	37,564,390,937

유동 차입금	23,200,000,000	24,700,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	3,133,350,000	533,340,000

당기법인세부채	426,103,500	606,982,548

매입채무 및 기타유동채무	8,655,640,296	10,489,338,311

기타 유동부채	2,179,168,421	854,622,650

기타유동금융부채	368,246,148	380,107,428

비유동부채	6,383,068,813	7,628,243,510

장기차입금	1,566,650,000	4,466,660,000

비유동 리스부채	853,301,704	630,065,880

퇴직급여부채	3,316,831,205	2,376,870,423

장기매입채무 및 기타비유동채무	646,285,904	154,647,207

부채총계	44,345,577,178	45,192,634,447

자본

자본금	5,886,344,500	5,625,808,000

자본잉여금	18,738,733,589	18,738,733,589

기타자본구성요소	(3,004,508,357)	(2,971,473,095)

이익잉여금(결손금)	89,812,862,436	87,210,416,519

자본총계	111,433,432,168	108,603,485,013

자본과부채총계	155,779,009,346	153,796,119,460

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,381,556,022	80,405,423,221	28,988,189,769	84,783,935,389

매출원가	22,190,012,905	67,156,059,425	23,584,531,795	68,615,962,731

매출총이익	4,191,543,117	13,249,363,796	5,403,657,974	16,167,972,658

판매비와관리비	4,147,026,838	11,991,932,013	4,210,576,905	12,274,371,103

영업이익(손실)	44,516,279	1,257,431,783	1,193,081,069	3,893,601,555

기타이익	4,791,934	43,792,623	28,624,865	73,522,352

기타손실	4,121,839	19,792,023	3,207,883	8,872,769

금융수익	949,258,696	4,036,823,561	2,462,718,568	8,281,580,779

금융원가	309,471,744	1,119,942,209	227,429,616	834,676,115

법인세비용차감전순이익(손실)	684,973,326	4,198,313,735	3,453,787,003	11,405,155,802

법인세비용(수익)	20,176,199	515,283,836	800,536,452	1,789,243,387

당기순이익(손실)	664,797,127	3,683,029,899	2,653,250,551	9,615,912,415

기타포괄손익	(298,974,232)	495,997,675

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(298,974,232)	495,997,675

보험수리적손익	(298,974,232)	495,997,675

총포괄손익	664,797,127	3,384,055,667	2,653,250,551	10,111,910,090

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	337	255	923

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	337	255	923

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,377,557,000	18,738,733,589	(2,928,848,644)	82,665,780,415	103,853,222,360

당기순이익(손실)	9,615,912,415	9,615,912,415

기타포괄손익	보험수리적손익	495,997,675	495,997,675

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(695,103,430)	(695,103,430)

주식배당	248,251,000	(248,251,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,624,451)	(42,624,451)

2022.09.30 (기말자본)	5,625,808,000	18,738,733,589	(2,971,473,095)	91,834,336,075	113,227,404,569

2023.01.01 (기초자본)	5,625,808,000	18,738,733,589	(2,971,473,095)	87,210,416,519	108,603,485,013

당기순이익(손실)	3,683,029,899	3,683,029,899

기타포괄손익	보험수리적손익	(298,974,232)	(298,974,232)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(521,073,250)	(521,073,250)

주식배당	260,536,500	(260,536,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(33,035,262)	(33,035,262)

2023.09.30 (기말자본)	5,886,344,500	18,738,733,589	(3,004,508,357)	89,812,862,436	111,433,432,168

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	1,945,418,798	11,973,099,514

영업에서 창출된 현금흐름	1,112,417,585	9,139,383,438

이자수취	443,965,796	288,518,554

이자지급(영업)	(785,351,206)	(463,999,811)

배당금수취(영업)	2,322,592,000	4,824,357,000

법인세환급(납부)	(1,148,205,377)	(1,815,159,667)

투자활동현금흐름	(2,941,755,684)	(9,588,894,637)

단기금융상품의 처분	4,870,000,000	3,600,000,000

임차보증금의 감소	72,050,000

장기대여금및수취채권의 처분	340,000,000	60,000,000

유형자산의 처분	8,213,945	3,000,000

단기금융상품의 취득	(3,480,000,000)	(5,195,000,000)

기타비유동자산의감소(증가)	3,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(528,400,000)	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,883,140,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,742,912,000)

선급금의 증가	190,526,503

당기손익인식금융자산의 취득	(3,834,000)

유형자산의 취득	(1,170,631,126)	(5,836,729,937)

무형자산의 취득	(44,000,000)	(5,240,700)

재무활동현금흐름	(2,114,096,851)	684,756,423

단기차입금의 증가	3,000,000,000

정부보조금의 수취	504,774,117	499,499,997

임대보증금의 증가	10,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(300,000,000)	(600,000,000)

금융리스부채의 지급	(274,762,456)	(277,015,693)

배당금지급	(521,073,250)	(695,103,430)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(33,035,262)	(42,624,451)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,110,433,737)	3,068,961,300

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,610,773	372,580,869

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,104,822,964)	3,441,542,169

기초현금및현금성자산	8,479,155,947	7,245,544,953

기말현금및현금성자산	5,374,332,983	10,687,087,122