케이엠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	57,219,481,151	57,699,381,959

현금및현금성자산	7,937,659,693	8,152,811,550

매출채권 및 기타유동채권	17,721,257,644	17,156,206,024

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	385,212,000	444,460,000

단기금융상품	2,625,000,000	2,585,000,000

기타유동자산	1,123,969,301	1,269,993,250

유동재고자산	27,426,382,513	28,090,911,135

비유동자산	87,001,668,569	86,033,159,536

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	9,467,125,169	8,861,059,099

장기금융상품	600,000

기타비유동자산	7,000,000	7,000,000

종속기업에 대한 투자자산	12,748,879,727	12,748,879,727

관계기업에 대한 투자자산	4,331,989,771	4,331,989,771

유형자산	54,280,958,294	53,985,216,321

투자부동산	485,086,851	494,614,962

영업권 이외의 무형자산	506,769,419	526,114,152

이연법인세자산	5,173,859,338	5,077,685,504

자산총계	144,221,149,720	143,732,541,495

부채

유동부채	37,351,941,962	36,871,962,688

매입채무 및 기타유동채무	9,664,670,639	9,219,806,171

유동 차입금(사채 포함)	25,600,000,000	22,200,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	666,670,000	3,133,350,000

기타유동금융부채	405,804,538	355,677,912

기타 유동부채	1,014,796,785	1,317,495,067

당기법인세부채	645,633,538

비유동부채	5,628,711,573	5,728,327,814

장기매입채무 및 기타비유동채무	208,101,687	180,158,117

장기차입금(사채 포함), 총액	899,980,000	1,399,980,000

비유동 리스부채	889,132,501	839,924,710

퇴직급여부채	3,631,497,385	3,308,264,987

부채총계	42,980,653,535	42,600,290,502

자본

자본금	6,187,113,000	5,886,344,500

자본잉여금	18,738,733,589	18,738,733,589

기타자본구성요소	(3,028,650,836)	(3,004,508,357)

이익잉여금(결손금)	79,343,300,432	79,511,681,261

자본총계	101,240,496,185	101,132,250,993

자본과부채총계	144,221,149,720	143,732,541,495

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,157,624,311	79,506,750,089	26,381,556,022	80,405,423,221

매출원가	22,215,880,060	66,338,840,311	22,190,012,905	67,156,059,425

매출총이익	4,941,744,251	13,167,909,778	4,191,543,117	13,249,363,796

판매비와관리비	4,207,129,510	12,185,728,379	4,129,934,956	11,899,588,873

매출채권손상차손(환입)	130,020,764	(436,649,252)	(17,091,882)	(92,343,140)

영업이익(손실)	864,635,505	545,532,147	44,516,279	1,257,431,783

기타이익	14,927,145	129,349,392	4,791,934	43,792,623

기타손실	3,663,434	18,332,674	4,121,839	19,792,023

금융수익	(314,961,346)	1,586,474,477	949,258,696	4,036,823,561

금융원가	527,645,804	1,372,894,290	309,471,744	1,119,942,209

법인세비용차감전순이익(손실)	33,292,066	870,129,052	684,973,326	4,198,313,735

법인세비용(수익)	46,405,155	128,307,268	20,176,199	515,283,836

당기순이익(손실)	(13,113,089)	741,821,784	664,797,127	3,683,029,899

기타포괄손익	(281,322,883)	0	(298,974,232)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(281,322,883)	0	(298,974,232)

보험수리적손익	(281,322,883)	0	(298,974,232)

총포괄손익	(13,113,089)	460,498,901	664,797,127	3,384,055,667

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.00)	64.0	61.0	337.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.00)	64.0	61.0	337.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,625,808,000	18,738,733,589	(2,971,473,095)	87,210,416,519	108,603,485,013

당기순이익(손실)	3,683,029,899	3,683,029,899

기타포괄손익	(298,974,232)	(298,974,232)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(521,073,250)	(521,073,250)

주식배당	260,536,500	(260,536,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(33,035,262)	(33,035,262)

2023.09.30 (기말자본)	5,886,344,500	18,738,733,589	(3,004,508,357)	89,812,862,436	111,433,432,168

2024.01.01 (기초자본)	5,886,344,500	18,738,733,589	(3,004,508,357)	79,511,681,261	101,132,250,993

당기순이익(손실)	741,821,784	741,821,784

기타포괄손익	(281,322,883)	(281,322,883)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(328,111,230)	(328,111,230)

주식배당	300,768,500	(300,768,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(24,142,479)	(24,142,479)

2024.09.30 (기말자본)	6,187,113,000	18,738,733,589	(3,028,650,836)	79,343,300,432	101,240,496,185

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	4,847,397,637	1,945,418,798

영업에서 창출된 현금흐름	5,826,086,096	1,112,417,585

이자수취	304,187,352	443,965,796

이자지급(영업)	(854,228,561)	(785,351,206)

배당금수취(영업)	367,702,000	2,322,592,000

법인세환급(납부)	(796,349,250)	(1,148,205,377)

투자활동현금흐름	(4,797,467,496)	(2,941,755,684)

단기금융상품의 처분	2,400,000,000	4,870,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	340,000,000

장기금융상품의 처분	600,000

단기대여금및수취채권의 처분	829,259,570

유형자산의 처분	600,000	8,213,945

단기금융상품의 취득	(2,440,000,000)	(3,480,000,000)

임차보증금의 증가	(3,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,670,068,000)	(528,400,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,742,912,000)

선급금의 증가	(190,526,503)

유형자산의 취득	(2,917,859,066)	(1,170,631,126)

무형자산의 취득	(44,000,000)

재무활동현금흐름	(248,664,394)	(2,114,096,851)

단기차입금의 증가	14,600,000,000

정부보조금의 수취	504,774,117

임대보증금의 증가	10,000,000

유동성장기부채의 상환	(2,966,680,000)	(300,000,000)

단기차입금의 상환	(11,200,000,000)	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(329,730,685)	(274,762,456)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(24,142,479)	(33,035,262)

배당금지급	(328,111,230)	(521,073,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(198,734,253)	(3,110,433,737)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,417,604)	5,610,773

현금및현금성자산의순증가(감소)	(215,151,857)	(3,104,822,964)

기초현금및현금성자산	8,152,811,550	8,479,155,947

기말현금및현금성자산	7,937,659,693	5,374,332,983