케이엠 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	102,511,869,349	72,468,943,915

재고자산	33,438,987,984	27,498,479,108

매출채권 및 기타유동채권	24,261,782,870	19,141,052,087

단기금융상품	11,274,255,391	9,357,771,712

현금및현금성자산	30,188,115,991	15,091,936,520

기타유동자산	3,348,545,739	1,379,704,488

당기법인세자산	181,374

비유동자산	69,811,215,663	59,750,749,441

유형자산	56,851,054,742	49,500,585,015

영업권 이외의 무형자산	1,362,707,320	1,125,887,803

투자부동산	431,464,230	438,251,922

관계기업에 대한 투자자산	10,247,816,227	7,727,144,514

장기매출채권 및 기타비유동채권	794,259,814	913,253,678

장기금융상품	600,000	600,000

기타비유동자산	123,313,330	45,026,509

자산총계	172,323,085,012	132,219,693,356

부채

유동부채	46,791,977,028	38,779,466,599

단기차입금	20,051,967,274	20,300,000,000

유동성장기차입금	1,368,620,000	700,000,000

유동리스부채	543,330,869	602,604,058

당기법인세부채	8,206,375,551	771,895,492

매입채무 및 기타유동채무	15,616,427,748	15,557,480,513

유동금융보증부채	87,447,047	101,861,893

기타유동부채	917,808,539	745,624,643

비유동부채	9,422,072,243	9,002,593,922

장기차입금	2,500,000,000	3,368,620,000

비유동리스부채	1,668,316,360	1,592,720,944

퇴직급여부채	4,615,474,079	3,787,480,272

장기매입채무 및 기타비유동채무	68,515,805	157,373,798

이연법인세부채	569,765,999	96,398,908

부채총계	56,214,049,271	47,782,060,521

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,416,246,682	83,744,193,595

자본금	5,141,014,000	5,071,085,000

자본잉여금	20,902,407,802	20,902,407,802

기타자본구성요소	(2,876,727,645)	(2,856,923,076)

기타포괄손익누계액	1,906,808,649	1,596,365,479

이익잉여금(결손금)	90,342,743,876	59,031,258,390

비지배지분	692,789,059	693,439,240

자본총계	116,109,035,741	84,437,632,835

자본과부채총계	172,323,085,012	132,219,693,356

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	50,169,583,076	150,678,087,559	31,829,268,769	95,600,497,443

매출원가	32,638,536,911	97,846,094,385	26,098,109,727	77,463,022,395

매출총이익	17,531,046,165	52,831,993,174	5,731,159,042	18,137,475,048

판매비와관리비	4,503,783,526	13,176,208,800	4,023,859,488	12,440,709,331

영업이익(손실)	13,027,262,639	39,655,784,374	1,707,299,554	5,696,765,717

기타이익	61,400,109	1,201,056,095	486,242,501	1,165,698,632

기타손실	337,843,170	749,944,644	66,485,012	537,171,416

금융수익	69,886,874	222,243,154	32,344,319	238,897,764

금융원가	136,164,620	417,531,334	174,513,549	466,982,491

관계기업투자손익	405,848,845	2,520,671,713	214,461,435	769,960,879

법인세비용차감전순이익(손실)	13,090,390,677	42,432,279,358	2,199,349,248	6,867,169,085

법인세비용	3,164,426,870	10,439,519,366	571,718,499	1,894,969,682

당기순이익(손실)	9,925,963,807	31,992,759,992	1,627,630,749	4,972,199,403

기타포괄손익	(281,739,356)	164,638,783	187,673,100	684,841,371

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(281,739,356)	330,695,787	187,673,100	992,292,816

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(281,739,356)	330,695,787	187,673,100	992,292,816

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(166,057,004)	0	(307,451,445)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(166,057,004)	0	(307,451,445)

총포괄손익	9,644,224,451	32,157,398,775	1,815,303,849	5,657,040,774

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,943,448,467	32,013,662,790	1,619,633,189	5,043,284,052

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,484,660)	(20,902,798)	7,997,560	(71,084,649)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,657,794,910	32,158,048,956	1,800,886,238	5,685,543,336

총 포괄손익, 비지배지분	(13,570,459)	(650,181)	14,417,611	(28,502,562)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,051	3,383	174	541

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,051	3,383	174	541

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,002,181,500	20,587,736,675	(2,846,074,951)	1,081,139,319	53,319,213,910	77,144,196,453	1,175,916,009	78,320,112,462

당기순이익(손실)	5,043,284,052	5,083,284,052	(71,084,649)	4,972,199,403

기타포괄손익	보험수리적손익	(307,451,445)	(307,451,445)	(307,451,445)

해외사업환산차이	949,710,729	949,710,729	42,582,087	992,292,816

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	314,671,127	314,671,127	(349,375,782)	(34,704,655)

배당금지급	(459,358,450)	(459,358,450)	(459,358,450)

주식배당	68,903,500	(68,903,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(10,848,125)	(10,848,125)	(10,848,125)

2019.09.30 (기말자본)	5,071,085,000	20,902,407,802	(2,856,923,076)	2,030,850,048	57,526,784,567	82,674,204,341	798,037,665	83,472,242,000

2020.01.01 (기초자본)	5,071,085,000	20,902,407,802	(2,856,923,076)	1,596,365,479	59,031,258,390	83,744,193,595	693,439,240	84,437,632,835

당기순이익(손실)	32,013,662,790	32,013,662,790	(20,902,798)	31,992,759,992

기타포괄손익	보험수리적손익	(166,057,004)	(166,057,004)	(166,057,004)

해외사업환산차이	310,443,170	310,443,170	20,252,617	330,695,787

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

배당금지급	(466,191,300)	(466,191,300)	(466,191,300)

주식배당	69,929,000	(69,929,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(19,804,569)	(19,804,569)	(19,804,569)

2020.09.30 (기말자본)	5,141,014,000	20,902,407,802	(2,876,727,645)	1,906,808,649	90,342,743,876	115,416,246,682	692,789,059	116,109,035,741

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	28,768,301,234	509,883,799

당기순이익(손실)	31,992,759,992	4,972,199,403

당기순이익조정을 위한 가감	12,527,890,812	5,044,913,814

퇴직급여	703,915,777	729,069,736

법인세비용	10,439,519,366	1,894,969,682

감가상각비	3,289,856,397	2,752,305,577

무형자산상각비	245,088,626	83,009,370

투자부동산상각비	6,787,692	6,787,692

대손상각비(환입)	14,143,423	225,852,787

이자비용	417,531,334	466,982,491

외화환산손실	349,493,058	265,427,969

유형자산처분손실	15,391,734	16,494,309

잡손실	5,000,000

기타 현금의 유출 없는 비용등	21,601,305	73,365,896

이자수익	(222,243,154)	(238,897,764)

외화환산이익	(184,131,695)	(444,414,190)

지분법이익	(2,520,671,713)	(769,960,879)

유형자산처분이익	(12,375,187)	(19,337,516)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(36,016,151)	(1,741,346)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,069,094,660)	(7,813,495,970)

매출채권의 감소(증가)	(5,867,382,601)	(2,119,116,165)

기타채권의 감소(증가)	582,758,491	(104,606,167)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,964,696,203)	(1,897,261,397)

기타비유동자산의 감소(증가)	(78,009,969)

재고자산의 감소(증가)	(5,914,260,465)	(3,741,739,296)

매입채무의 증가(감소)	(533,425,711)	(584,157,982)

기타채무의 증가(감소)	620,585,018	525,074,286

기타유동부채의 증가(감소)	174,152,345	187,351,230

기타비유동부채의 증가(감소)	134,354,789

퇴직급여채무의 증가(감소)	(88,815,565)	(213,395,268)

이자수취(영업)	214,533,931	235,369,972

이자지급(영업)	(412,771,842)	(401,423,709)

법인세납부(환급)	(2,485,016,999)	(1,527,679,711)

투자활동현금흐름	(12,916,538,105)	(7,212,216,798)

단기금융상품의 처분	3,420,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	121,000,000	100,000,000

임차보증금의 감소	125,007,880	116,218,196

유형자산의 처분	326,908,078	611,522,306

단기금융상품의 취득	(1,916,483,679)	(2,875,404,201)

단기대여금및수취채권의 취득	(60,500,000)

임차보증금의 증가	(48,060,000)

유형자산의 취득	(10,774,322,273)	(8,149,067,948)

무형자산의 취득	(458,556,678)	(326,925,151)

정부보조금의 사용	(340,091,433)

재무활동현금흐름	(630,182,002)	6,083,906,100

단기차입금의 증가	51,967,274	7,000,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수취	837,891,433	93,898,790

임대보증금의 증가	25,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(2,000,000,000)

배당금지급	(466,191,300)	(459,358,450)

유동성장기부채의 상환	(700,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(50,000,000)

금융리스부채의 지급	(559,044,840)	(479,786,115)

자기주식의 취득	(19,804,569)	(10,848,125)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(125,401,656)	(21,260,148)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,096,179,471	(639,687,047)

기초현금및현금성자산	15,091,936,520	11,199,899,646

기말현금및현금성자산	30,188,115,991	10,560,212,599