케이엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	59,972,775,769	57,699,381,959

현금및현금성자산	10,078,552,217	8,152,811,550

매출채권 및 기타유동채권	18,680,298,498	17,156,206,024

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	461,586,000	444,460,000

단기금융상품	3,140,000,000	2,585,000,000

기타유동자산	1,316,550,707	1,269,993,250

유동재고자산	26,295,788,347	28,090,911,135

비유동자산	86,122,829,199	86,033,159,536

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,411,983,379	8,861,059,099

장기금융상품	600,000

기타비유동자산	7,000,000	7,000,000

종속기업에 대한 투자자산	12,748,879,727	12,748,879,727

관계기업에 대한 투자자산	4,331,989,771	4,331,989,771

유형자산	53,344,104,904	53,985,216,321

투자부동산	491,438,925	494,614,962

영업권 이외의 무형자산	519,262,776	526,114,152

이연법인세자산	5,268,169,717	5,077,685,504

자산총계	146,095,604,968	143,732,541,495

부채

유동부채	39,454,488,239	36,871,962,688

매입채무 및 기타유동채무	10,056,971,062	9,219,806,171

유동 차입금	23,200,000,000	22,200,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	3,133,350,000	3,133,350,000

기타유동금융부채	455,586,482	355,677,912

기타 유동부채	1,735,814,402	1,317,495,067

당기법인세부채	872,766,293	645,633,538

비유동부채	5,727,228,763	5,728,327,814

장기매입채무 및 기타비유동채무	189,630,317	180,158,117

장기차입금	1,233,310,000	1,399,980,000

비유동 리스부채	926,496,362	839,924,710

퇴직급여부채	3,377,792,084	3,308,264,987

부채총계	45,181,717,002	42,600,290,502

자본

자본금	6,187,113,000	5,886,344,500

자본잉여금	18,738,733,589	18,738,733,589

기타자본구성요소	(3,028,650,836)	(3,004,508,357)

이익잉여금(결손금)	79,016,692,213	79,511,681,261

자본총계	100,913,887,966	101,132,250,993

자본과부채총계	146,095,604,968	143,732,541,495

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,480,632,175	26,480,632,175	26,847,905,376	26,847,905,376

매출원가	22,760,082,721	22,760,082,721	23,018,917,298	23,018,917,298

매출총이익	3,720,549,454	3,720,549,454	3,828,988,078	3,828,988,078

판매비와관리비	3,868,411,342	3,868,411,342	3,676,812,722	3,676,812,722

매출채권손상차손(환입)	(63,807,587)	(63,807,587)	(48,721,631)	(48,721,631)

영업이익(손실)	(211,669,475)	(211,669,475)	103,453,725	103,453,725

기타이익	13,680,269	13,680,269	10,964,078	10,964,078

기타손실	9,778,681	9,778,681	6,209,781	6,209,781

금융수익	836,462,248	836,462,248	868,514,626	868,514,626

금융원가	454,874,447	454,874,447	338,924,597	338,924,597

법인세비용차감전순이익(손실)	173,819,914	173,819,914	637,798,051	637,798,051

법인세비용(수익)	39,929,232	39,929,232	156,611,521	156,611,521

당기순이익(손실)	133,890,682	133,890,682	481,186,530	481,186,530

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익

총포괄손익	133,890,682	133,890,682	481,186,530	481,186,530

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12.00	44	44.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12.00	44	44.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,625,808,000	18,738,733,589	(2,971,473,095)	87,210,416,519	108,603,485,013

당기순이익(손실)	481,186,530	481,186,530

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(521,073,250)	(521,073,250)

주식배당	260,536,500	(260,536,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(33,035,262)	(33,035,262)

2023.03.31 (기말자본)	5,886,344,500	18,738,733,589	(3,004,508,357)	86,909,993,299	108,530,563,031

2024.01.01 (기초자본)	5,886,344,500	18,738,733,589	(3,004,508,357)	79,511,681,261	101,132,250,993

당기순이익(손실)	133,890,682	133,890,682

기타포괄손익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(328,111,230)	(328,111,230)

주식배당	300,768,500	(300,768,500)

자기주식 거래로 인한 증감	(24,142,479)	(24,142,479)

2024.03.31 (기말자본)	6,187,113,000	18,738,733,589	(3,028,650,836)	79,016,692,213	100,913,887,966

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	3,113,822,273	370,433,788

영업에서 창출된 현금흐름	3,450,924,172	677,544,806

이자수취	146,638,380	128,606,787

이자지급(영업)	(289,975,376)	(247,286,840)

법인세환급(납부)	(193,764,903)	(188,430,965)

투자활동현금흐름	(1,925,042,246)	(773,030,459)

단기금융상품의 처분	300,000,000	600,000,000

장기금융상품의 처분	600,000

단기대여금및수취채권의 처분	524,400,000

장기대여금및수취채권의 처분	340,000,000

유형자산의 처분	1,664,000

단기금융상품의 취득	(855,000,000)	(1,245,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,715,702,000)

유형자산의 취득	(179,340,246)	(422,194,459)

무형자산의 취득	(44,000,000)

임차보증금의 증가	(3,500,000)

재무활동현금흐름	733,883,245	(2,235,218,964)

단기차입금의 증가	2,000,000,000

정부보조금의 수취	9,472,200

유동성장기부채의 상환	(166,670,000)	(100,000,000)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(108,918,955)	(81,110,452)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(33,035,262)

배당금지급	(521,073,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,922,663,272	(2,637,815,635)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,077,395	(3,573,077)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	8,152,811,550	8,479,155,947

기말현금및현금성자산	10,078,552,217	5,837,767,235