에프엔에스테크 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	49,727,036,634	32,100,492,706

현금및현금성자산	11,826,798,170	11,793,192,379

매출채권	10,502,947,881	4,616,316,547

기타금융자산	131,262,719	24,949,519

재고자산	27,095,136,807	13,976,738,625

당기법인세자산	3,933,670	0

기타자산	166,957,387	1,689,295,636

비유동자산	60,445,876,144	60,788,519,120

유형자산	49,234,269,915	49,683,029,509

무형자산	1,501,217,589	1,508,859,989

이연법인세자산	1,478,324,068	1,478,324,068

기타비유동금융자산	866,197,360	847,277,087

당기손익-공정가치측정금융상품	1,461,006,766	1,366,168,021

종속기업에 대한 투자자산	5,904,860,446	5,904,860,446

자산총계	110,172,912,778	92,889,011,826

부채

유동부채	33,612,548,386	16,795,925,300

매입채무	5,611,823,369	622,620,909

기타금융부채	389,078,393	404,266,740

당기법인세부채	316,106,800	531,004,361

유동성장기차입금	2,433,200,000	2,433,200,000

리스부채	131,550,814	117,888,231

기타부채	24,311,085,910	12,261,546,556

충당부채	419,703,100	425,398,503

비유동부채	17,876,462,047	18,211,970,445

장기차입금	13,625,000,000	14,233,300,000

교환사채	3,621,806,917	3,540,582,534

순확정급여부채	415,319,449	243,682,642

기타금융부채	105,669,999	96,985,482

리스부채	108,665,682	97,419,787

부채총계	51,489,010,433	35,007,895,745

자본

보통주자본금	4,245,361,000	4,192,861,000

주식발행초과금	37,402,355,584	36,404,645,584

기타자본항목	(1,979,369,386)	(1,062,278,358)

이익잉여금	19,015,555,147	18,345,887,855

자본총계	58,683,902,345	57,881,116,081

자본과부채총계	110,172,912,778	92,889,011,826

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,371,202,802	7,371,202,802	25,038,701,111	25,038,701,111

매출원가	5,894,693,182	5,894,693,182	22,244,439,695	22,244,439,695

매출총이익	1,476,509,620	1,476,509,620	2,794,261,416	2,794,261,416

판매비와관리비	448,396,228	448,396,228	1,133,521,525	1,133,521,525

영업이익(손실)	1,028,113,392	1,028,113,392	1,660,739,891	1,660,739,891

기타수익	216,465,042	216,465,042	421,849,654	421,849,654

기타비용	25,014,292	25,014,292	89,073,238	89,073,238

금융수익	27,238,858	27,238,858	13,227,439	13,227,439

금융비용	170,481,707	170,481,707	73,233,468	73,233,468

법인세비용차감전순이익(손실)	1,076,321,293	1,076,321,293	1,933,510,278	1,933,510,278

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,076,321,293	1,076,321,293	1,933,510,278	1,933,510,278

기타포괄손익	(6,549,101)	(6,549,101)	(8,817,536)	(8,817,536)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,549,101)	(6,549,101)	(8,817,536)	(8,817,536)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,549,101)	(6,549,101)	(8,817,536)	(8,817,536)

법인세효과	0	0	0	0

당기총포괄손익	1,069,772,192	1,069,772,192	1,924,692,742	1,924,692,742

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	134	134	242	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	133	133	242	242

자본변동표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	미처분이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,192,861,000	36,404,645,584	(2,006,066,222)	18,358,859,322	56,950,299,684

총포괄손익	1,924,692,742	1,924,692,742

당기순이익(손실)	1,933,510,278	1,933,510,278

기타포괄손익	(8,817,536)	(8,817,536)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,817,536)	(8,817,536)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	69,450,000	(1,600,419,600)	(1,530,969,600)

자기주식의 취득	0

주식매수선택권 행사	0

기타의자본조정	21,000,000	21,000,000

미지급배당금	(1,600,419,600)	(1,600,419,600)

주식보상비용	48,450,000	48,450,000

2021.03.31 (기말자본)	4,192,861,000	36,404,645,584	(1,936,616,222)	18,683,132,464	57,344,022,826

2022.01.01 (기초자본)	4,192,861,000	36,404,645,584	(1,062,278,358)	18,345,887,855	57,881,116,081

총포괄손익	1,069,772,192	1,069,772,192

당기순이익(손실)	1,076,321,293	1,076,321,293

기타포괄손익	(6,549,101)	(6,549,101)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,549,101)	(6,549,101)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	52,500,000	997,710,000	(917,091,028)	(400,104,900)	(266,985,928)

자기주식의 취득	(515,261,680)	(515,261,680)

주식매수선택권 행사	52,500,000	997,710,000	(438,480,000)	(611,730,000)

기타의자본조정	18,970,652	18,970,652

미지급배당금	(400,104,900)	(400,104,900)

주식보상비용	17,680,000	17,680,000

2022.03.31 (기말자본)	4,245,361,000	37,402,355,584	(1,979,369,386)	19,015,555,147	58,683,902,345

현금흐름표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	749,308,236	(2,903,128,377)

영업에서 창출된 현금	1,020,299,042	(1,608,801,755)

당기순이익(손실)	1,076,321,293	1,933,510,278

조정	(119,662,731)	1,260,890,026

자산 및 부채의 증감	63,640,480	(4,803,202,059)

이자의 수취	25,950,700	12,245,876

이자의 지급	(78,110,275)	(57,787,668)

법인세의 납부	(218,831,231)	(1,248,784,830)

투자활동현금흐름	(194,151,200)	(6,918,618,212)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,210,554	31,242,515

기타금융자산(유동)의 감소	3,083,331	5,999,994

기타금융자산(비유동)의 감소	1,127,223	7,333,430

유형자산의 처분	0	17,909,091

투자활동으로 인한 현금유출액	(198,361,754)	(6,949,860,727)

기타금융자산(유동)의 증가	(20,000,000)	0

기타금융자산(비유동)의 증가	(106,590,299)	(113,716,409)

유형자산의 취득	(60,771,455)	(6,699,446,318)

무형자산의 취득	(11,000,000)	(136,698,000)

재무활동현금흐름	(525,624,723)	(354,006,633)

재무활동으로 인한 현금유입액	630,700,652	21,000,000

주식매수선택권의 행사	611,730,000	0

기타의자본조정	18,970,652	21,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,156,325,375)	(375,006,633)

유동성장기차입금의 상환	(608,300,000)	(358,300,000)

자기주식의 취득	(515,261,680)	0

리스부채의 상환	(32,763,695)	(16,706,633)

현금의 증가(감소)	29,532,313	(10,175,753,222)

기초의 현금	11,793,192,379	24,671,551,721

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,073,478	(13,277,177)

기말의 현금	11,826,798,170	14,482,521,322