에프엔에스테크 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	82,703,301,611	38,538,295,376

현금및현금성자산	26,934,463,658	22,173,445,568

매출채권	9,762,200,961	8,853,912,605

기타금융자산	13,180,570	134,158,125

재고자산	44,925,906,475	7,149,059,201

당기법인세자산	37,633,370	0

기타자산	1,029,916,577	227,719,877

비유동자산	41,350,101,790	39,541,844,051

매출채권	0	98,172,929

유형자산	36,899,935,285	37,440,825,403

무형자산	894,624,989	312,070,656

이연법인세자산	663,394,955	659,024,655

기타비유동금융자산	323,235,219	298,946,590

당기손익-공정가치측정금융상품	901,636,622	732,803,818

종속기업에 대한 투자자산	1,667,274,720	0

자산총계	124,053,403,401	78,080,139,427

부채

유동부채	55,537,403,172	21,055,326,950

매입채무	18,648,692,082	3,837,183,039

기타금융부채	471,849,022	413,858,694

당기법인세부채	0	320,784,195

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	1,791,500,000	1,683,600,000

신주인수권부사채	0	3,778,462,894

리스부채	35,005,453	37,719,017

기타부채	28,763,977,436	5,585,332,449

충당부채	826,379,179	398,386,662

비유동부채	10,043,548,608	11,136,661,310

장기차입금	9,274,800,000	10,599,700,000

순확정급여부채	612,896,721	515,208,591

기타금융부채	72,550,000	1,945,032

리스부채	83,301,887	19,807,687

부채총계	65,580,951,780	32,191,988,260

자본

보통주자본금	4,192,861,000	3,712,531,000

주식발행초과금	36,404,645,584	31,374,355,420

기타자본항목	(1,110,770,140)	530,432,706

이익잉여금	18,985,715,177	10,270,832,041

자본총계	58,472,451,621	45,888,151,167

자본과부채총계	124,053,403,401	78,080,139,427

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,210,747,532	52,378,617,229	6,383,885,322	20,787,036,837

매출원가	23,783,708,268	38,424,281,255	5,059,085,888	17,916,860,911

매출총이익	8,427,039,264	13,954,335,974	1,324,799,434	2,870,175,926

판매비와관리비	1,712,239,769	5,020,866,645	1,085,977,249	3,097,174,045

영업이익(손실)	6,714,799,495	8,933,469,329	238,822,185	(226,998,119)

기타수익	(81,014,960)	427,573,901	316,905,609	715,400,824

기타비용	53,212,789	147,771,383	12,909,020	29,895,292

금융수익	26,546,897	226,365,160	45,548,068	119,381,049

금융원가	129,934,083	571,905,536	203,473,821	711,550,362

법인세비용차감전순이익(손실)	6,477,184,560	8,867,731,471	384,893,021	(133,661,900)

법인세비용	0	127,421,134	0	13,939,143

당기순이익(손실)	6,477,184,560	8,740,310,337	384,893,021	(147,601,043)

기타포괄손익	(9,932,501)	(25,427,201)	89,163,642	(217,281,976)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(9,932,501)	(25,427,201)	89,163,642	(217,281,976)

순확정급여부채의 재측정요소	(9,932,501)	(29,797,501)	89,163,642	(303,715,355)

법인세효과	0	4,370,300	0	86,433,379

당기총포괄손익	6,467,252,059	8,714,883,136	474,056,663	(364,883,019)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	831	1,150	54	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	822	1,094	54	(21)

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	미처분이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,507,742,500	29,432,498,970	627,164,710	8,855,489,346	42,422,895,526

총포괄손익	(364,883,019)	(364,883,019)

당기순이익(손실)	(147,601,043)	(147,601,043)

기타포괄손익	(217,281,976)	(217,281,976)

순확정급여부채의 재측정요소	(217,281,976)	(217,281,976)

소유주와의 거래	204,788,500	1,941,856,450	(335,182,004)	1,811,462,946

자기주식 취득

주식매수선택권 행사

신주인수권 행사	204,788,500	1,941,856,450	(470,115,750)	1,676,529,200

기타의자본조정	25,873,746	25,873,746

주식보상비용	109,060,000	109,060,000

2019.09.30 (기말자본)	3,712,531,000	31,374,355,420	291,982,706	8,490,606,327	43,869,475,453

2020.01.01 (기초자본)	3,712,531,000	31,374,355,420	530,432,706	10,270,832,041	45,888,151,167

총포괄손익	8,714,883,136	8,714,883,136

당기순이익(손실)	8,740,310,337	8,740,310,337

기타포괄손익	(25,427,201)	(25,427,201)

순확정급여부채의 재측정요소	(25,427,201)	(25,427,201)

소유주와의 거래	480,330,000	5,030,290,164	(1,641,202,846)	3,869,417,318

자기주식 취득	(978,695,790)	(978,695,790)

주식매수선택권 행사	55,000,000	469,480,000	(84,480,000)	440,000,000

신주인수권 행사	425,330,000	4,560,810,164	(976,394,250)	4,009,745,914

기타의자본조정	100,827,194	100,827,194

주식보상비용	297,540,000	297,540,000

2020.09.30 (기말자본)	4,192,861,000	36,404,645,584	(1,110,770,140)	18,985,715,177	58,472,451,621

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	9,505,315,239	(1,364,968,673)

영업에서 창출된 현금	10,020,432,972	(1,162,676,351)

당기순이익(손실)	8,740,310,337	(147,601,043)

조정	4,733,770,568	2,512,625,027

자산 및 부채의 증감	(3,453,647,933)	(3,527,700,335)

이자의 수취	247,400,817	110,702,605

이자의 지급	(276,679,851)	(294,562,227)

법인세의 납부	(485,838,699)	(18,432,700)

투자활동현금흐름	(3,028,478,087)	(1,065,601,220)

투자활동으로 인한 현금유입액	106,956,232	87,361,092

기타금융자산(유동)의 감소	12,700,019	25,133,884

기타금융자산(비유동)의 감소	44,710,758	62,227,208

유형자산의 처분	49,545,455	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,135,434,319)	(1,152,962,312)

기타금융자산(유동)의 증가	(12,199,986)	1,958,341

기타금융자산(비유동)의 증가	(289,062,895)	(251,404,736)

유형자산의 취득	(549,350,718)	(867,715,917)

무형자산의 취득	(617,546,000)	(35,800,000)

종속기업투자주식 취득	(1,667,274,720)	0

재무활동현금흐름	(1,688,276,618)	4,017,121,546

재무활동으로 인한 현금유입액	540,827,194	5,230,662,246

차입금의 증가	0	5,000,000,000

유상증자	0	204,788,500

주식매수선택권의 행사	440,000,000	0

기타의자본조정	100,827,194	25,873,746

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,229,103,812)	(1,213,540,700)

유동성장기차입금의 상환	(1,217,000,000)	(1,024,900,000)

자기주식의 취득	(978,695,790)	0

리스부채의 상환	(33,400,282)	0

신주인수권부사채의 상환	(7,740)	(188,640,700)

현금의 증가(감소)	4,788,560,534	1,586,551,653

기초의 현금	22,173,445,568	15,917,274,450

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,542,444)	114,629,366

기말의 현금	26,934,463,658	17,618,455,469