에프엔에스테크 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	59,391,749,358	38,538,295,376

현금및현금성자산	37,549,934,835	22,173,445,568

매출채권	7,567,490,804	8,853,912,605

기타금융자산	771,947,445	134,158,125

재고자산	5,547,587,464	7,149,059,201

당기법인세자산	10,799,830	0

기타자산	7,943,988,980	227,719,877

비유동자산	40,071,527,531	39,541,844,051

매출채권	224,857,455	98,172,929

유형자산	37,246,989,591	37,440,825,403

무형자산	849,509,156	312,070,656

이연법인세자산	659,024,655	659,024,655

기타비유동금융자산	315,010,148	298,946,590

당기손익-공정가치측정금융상품	776,136,526	732,803,818

자산총계	99,463,276,889	78,080,139,427

부채

유동부채	41,137,813,147	21,055,326,950

매입채무	3,741,191,951	3,837,183,039

기타금융부채	366,394,956	413,858,694

당기법인세부채	193,006,695	320,784,195

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성차입금	1,183,600,000	1,683,600,000

신주인수권부사채	3,895,328,829	3,778,462,894

리스부채	29,710,205	37,719,017

기타부채	26,233,348,582	5,585,332,449

충당부채	495,231,929	398,386,662

비유동부채	10,837,302,307	11,136,661,310

장기차입금	10,241,400,000	10,599,700,000

순확정급여부채	569,073,744	515,208,591

기타금융부채	10,030,419	1,945,032

리스부채	16,798,144	19,807,687

부채총계	51,975,115,454	32,191,988,260

자본

보통주자본금	3,767,531,000	3,712,531,000

주식발행초과금	31,843,835,420	31,374,355,420

기타자본항목	645,579,900	530,432,706

이익잉여금	11,231,215,115	10,270,832,041

자본총계	47,488,161,435	45,888,151,167

자본과부채총계	99,463,276,889	78,080,139,427

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,165,382,529	11,165,382,529	5,405,479,026	5,405,479,026

매출원가	9,555,211,632	9,555,211,632	5,283,689,282	5,283,689,282

매출총이익	1,610,170,897	1,610,170,897	121,789,744	121,789,744

판매비와관리비	1,139,530,667	1,139,530,667	1,012,182,070	1,012,182,070

영업이익(손실)	470,640,230	470,640,230	(890,392,326)	(890,392,326)

기타수익	601,653,841	601,653,841	231,303,229	231,303,229

기타비용	2,915,127	2,915,127	3,728,287	3,728,287

금융수익	124,284,091	124,284,091	32,320,031	32,320,031

금융원가	233,279,961	233,279,961	264,490,681	264,490,681

법인세비용차감전순이익(손실)	960,383,074	960,383,074	(894,988,034)	(894,988,034)

법인세비용	0	0	(9,901,223)	(9,901,223)

당기순이익(손실)	960,383,074	960,383,074	(904,889,257)	(904,889,257)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

법인세효과	0	0	0	0

당기총포괄손익	960,383,074	960,383,074	(904,889,257)	(904,889,257)

자본변동표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	미처분이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,507,742,500	29,432,498,970	627,164,710	8,855,489,346	42,422,895,526

총포괄손익	(904,889,257)	(904,889,257)

당기순이익(손실)	(904,889,257)	(904,889,257)

기타포괄손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	0

소유주와의 거래	11,087,896	11,087,896

유상증자	0

전환상환우선주 전환권행사	0

전환사채 전환권행사	0

자기주식 취득	0

신주인수권부사채 발행	0

신주인수권 행사	0

주식매수선택권 행사	0

기타의자본조정	11,087,896	11,087,896

주식보상비용	0

2019.03.31 (기말자본)	3,507,742,500	29,432,498,970	638,252,606	7,950,600,089	41,529,094,165

2020.01.01 (기초자본)	3,712,531,000	31,374,355,420	530,432,706	10,270,832,041	45,888,151,167

총포괄손익	960,383,074	960,383,074

당기순이익(손실)	960,383,074	960,383,074

기타포괄손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	0

소유주와의 거래	55,000,000	469,480,000	115,147,194	0	639,627,194

유상증자	0

전환상환우선주 전환권행사	0

전환사채 전환권행사	0

자기주식 취득	0

신주인수권부사채 발행	0

신주인수권 행사	0

주식매수선택권 행사	55,000,000	469,480,000	(84,480,000)	440,000,000

기타의자본조정	100,827,194	100,827,194

주식보상비용	98,800,000	98,800,000

2020.03.31 (기말자본)	3,767,531,000	31,843,835,420	645,579,900	11,231,215,115	47,488,161,435

현금흐름표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	16,267,235,954	(1,991,756,224)

영업에서 창출된 현금	16,442,787,000	(1,932,520,456)

당기순이익(손실)	960,383,074	(904,889,257)

조정	328,276,480	1,140,365,599

자산 및 부채의 증감	15,154,127,446	(2,167,996,798)

이자의 수취	70,640,624	33,256,496

이자의 지급	(107,614,340)	(85,740,744)

법인세의 수취(지급)	(138,577,330)	(6,751,520)

투자활동현금흐름	(798,688,264)	(189,549,893)

투자활동으로 인한 현금유입액	40,220,655	62,734,653

기타금융자산(유동)의 감소	10,500,023	8,582,751

기타금융자산(비유동)의 감소	29,720,632	19,151,902

기타금융부채(유동)의 증가	0	35,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(838,908,919)	(252,284,546)

기타금융자산(유동)의 취득	(13,999,986)	0

기타금융자산(비유동)의 취득	(90,555,050)	(88,558,720)

기타금융부채(유동)의 감소	0	(35,000,000)

유형자산의 취득	(186,757,883)	(127,225,826)

무형자산의 취득	(547,596,000)	(1,500,000)

재무활동현금흐름	(329,502,806)	(322,212,104)

재무활동으로 인한 현금유입액	540,827,194	11,087,896

주식매수선택권의 행사	440,000,000	0

기타의자본조정	100,827,194	0

유상증자	0	11,087,896

재무활동으로 인한 현금유출액	(870,330,000)	(333,300,000)

차입금(유동)의 감소	(858,300,000)	(333,300,000)

리스부채의 상환	(12,030,000)	0

현금의 증가(감소)	15,139,044,884	(2,503,518,221)

기초의 현금	22,173,445,568	15,917,274,450

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	237,444,383	59,624,685

기말의 현금	37,549,934,835	13,473,380,914