에프엔에스테크 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	26,110,511,752	23,500,509,374

현금및현금성자산	19,313,202,070	19,396,148,000

매출채권	1,502,173,093	1,865,296,798

기타금융자산	87,197,498	58,118,013

재고자산	4,222,400,721	1,892,334,352

당기법인세자산	13,463,130	0

기타자산	972,075,240	288,612,211

비유동자산	62,481,581,537	62,600,987,782

유형자산	48,434,541,636	48,455,986,122

무형자산	1,438,361,823	1,453,596,723

이연법인세자산	1,240,482,276	1,236,394,693

기타비유동금융자산	922,928,247	895,925,843

기타포괄손익-공정가치측정금융상품	1,218,000,000	1,232,700,000

당기손익-공정가치측정금융상품	1,827,529,988	1,748,496,010

종속기업에 대한 투자자산	6,708,389,720	6,708,389,720

확정급여자산	691,347,847	869,498,671

자산총계	88,592,093,289	86,101,497,156

부채

유동부채	17,107,654,897	12,281,166,260

매입채무	2,012,898,785	658,833,837

기타금융부채	430,502,581	496,874,121

당기법인세부채	617,935,663	1,094,749,503

단기차입금	2,000,000,000	0

유동성장기차입금	2,100,000,000	2,183,300,000

유동성교환사채	3,971,336,281	3,882,273,184

리스부채	107,520,373	113,257,061

기타부채	5,208,449,371	3,048,764,068

충당부채	659,011,843	803,114,486

비유동부채	11,680,716,635	12,223,289,674

장기차입금	11,525,000,000	12,050,000,000

기타금융부채	96,597,406	96,597,406

리스부채	59,119,229	76,692,268

부채총계	28,788,371,532	24,504,455,934

자본

보통주자본금	4,245,361,000	4,245,361,000

주식발행초과금	37,402,355,584	37,402,355,584

기타자본항목	(3,434,008,765)	(3,518,176,422)

이익잉여금	21,590,013,938	23,467,501,060

자본총계	59,803,721,757	61,597,041,222

자본과부채총계	88,592,093,289	86,101,497,156

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,598,557,005	3,598,557,005	7,371,202,802	7,371,202,802

매출원가	3,430,958,044	3,430,958,044	5,894,693,182	5,894,693,182

매출총이익	167,598,961	167,598,961	1,476,509,620	1,476,509,620

판매비와관리비	1,454,674,945	1,454,674,945	448,396,228	448,396,228

영업이익(손실)	(1,287,075,984)	(1,287,075,984)	1,028,113,392	1,028,113,392

기타수익	368,454,101	368,454,101	216,465,042	216,465,042

기타비용	3,622,408	3,622,408	25,014,292	25,014,292

금융수익	94,463,061	94,463,061	27,238,858	27,238,858

금융비용	255,101,795	255,101,795	170,481,707	170,481,707

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,082,883,025)	(1,082,883,025)	1,076,321,293	1,076,321,293

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,082,883,025)	(1,082,883,025)	1,076,321,293	1,076,321,293

기타포괄손익	(15,377,097)	(15,377,097)	(6,549,101)	(6,549,101)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,377,097)	(15,377,097)	(6,549,101)	(6,549,101)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,764,680)	(4,764,680)	(6,549,101)	(6,549,101)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(14,700,000)	(14,700,000)	0	0

법인세효과	4,087,583	4,087,583	0	0

당기총포괄손익	(1,098,260,122)	(1,098,260,122)	1,069,772,192	1,069,772,192

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	134	134

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	133	133

자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	미처분이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,192,861,000	36,404,645,584	(1,062,278,358)	18,345,887,855	57,881,116,081

총포괄손익	1,069,772,192	1,069,772,192

당기순이익(손실)	1,076,321,293	1,076,321,293

기타포괄손익	(6,549,101)	(6,549,101)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,549,101)	(6,549,101)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	52,500,000	997,710,000	(917,091,028)	(400,104,900)	(266,985,928)

자기주식의 취득	(515,261,680)	(515,261,680)

주식매수선택권 행사	52,500,000	997,710,000	(438,480,000)	(611,730,000)

기타의자본조정	18,970,652	18,970,652

배당금의 지급	(400,104,900)	(400,104,900)

주식보상비용	17,680,000	17,680,000

2022.03.31 (기말자본)	4,245,361,000	37,402,355,584	(1,979,369,386)	19,015,555,147	56,683,902,345

2023.01.01 (기초자본)	4,245,361,000	37,402,355,584	(3,518,176,422)	23,467,501,060	61,597,041,222

총포괄손익	(11,613,000)	(1,086,647,122)	(1,098,260,122)

당기순이익(손실)	(1,082,883,025)	(1,082,883,025)

기타포괄손익	(11,613,000)	(3,764,097)	(15,377,097)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,764,097)	(3,764,097)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(11,613,000)	(11,613,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	95,780,657	(790,840,000)	(695,059,343)

자기주식의 취득

주식매수선택권 행사

기타의자본조정	19,790,657	19,790,657

배당금의 지급	(790,840,000)	(790,840,000)

주식보상비용	75,990,000	75,990,000

2023.03.31 (기말자본)	4,245,361,000	37,402,355,584	(3,434,008,765)	21,590,013,938	59,803,721,757

현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(942,590,971)	749,308,236

영업에서 창출된 현금	(660,788,726)	1,020,299,042

당기순이익(손실)	(1,082,883,025)	1,076,321,293

조정	845,838,491	(119,662,731)

자산 및 부채의 증감	(423,744,192)	63,640,480

이자의 수취	88,691,941	25,950,700

이자의 지급	119,782,784	(78,110,275)

법인세의 납부	(490,276,970)	(218,831,231)

투자활동현금흐름	(673,285,014)	(194,151,200)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,639,657	4,210,554

기타금융자산(유동)의 감소	6,249,996	3,083,331

기타금융자산(비유동)의 감소	389,661	1,127,223

투자활동으로 인한 현금유출액	(679,924,671)	(198,361,754)

기타금융자산(유동)의 증가	0	(20,000,000)

기타금융자산(비유동)의 증가	(134,192,298)	(106,590,299)

유형자산의 취득	(545,732,373)	(60,771,455)

무형자산의 취득	0	(11,000,000)

재무활동현금흐름	1,378,027,871	(525,624,723)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,019,790,657	630,700,652

주식매수선택권의 행사	0	611,730,000

단기차입금의 증가	2,000,000,000	0

기타의자본조정	19,790,657	18,970,652

재무활동으로 인한 현금유출액	(641,762,786)	(1,156,325,375)

유동성장기차입금의 상환	(608,300,000)	(608,300,000)

자기주식의 취득	0	(515,261,680)

리스부채의 상환	(33,462,786)	(32,763,695)

현금의 증가(감소)	(237,848,114)	29,532,313

기초의 현금	19,396,148,000	11,793,192,379

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	154,902,184	4,073,478

기말의 현금	19,313,202,070	11,826,798,170