이엠앤아이 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황당사의 주요 원재료는 OLED 소재 및 정밀 부품을 생산하기 위한 각종 케미컬류가 있습니다. 당분기 당사의 원재료 매입액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 / %)

사업부문	매입유형	품목	용도	제25기(2023년 3분기)	비율	비고

OLED	원재료	OLED 소재	제품	1,399	8.50%	-

사출,금형	원재료	사출 원재료	제품	321	1.95%	-

원재료 소계	1,720	10.45%	-

외주비	제품	OLED 소재/사출품	제품	14,733	89.55%	-

합 계	16,453	100.00%	-

주1) 원재료 매입 및 외주비 현황은 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 주요 원재료 가격변동 추이원재료는 국내 및 해외에서 구매하고 있으며, 일부 원재료는 해외에서 수입하여 달러로 대금을 결제하기 때문에 환율변동에 따른 일부 영향이 있습니다.현재, 원재료의 수급상황에 중대한 영향을 미칠만한 사유는 존재하지 않습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력

(단위 : g) 품 목 제25기(2023년 3분기) 제24기(2022년) 제23기(2021년) OLED 소재 생산 판매 600,000 600,000 600,000 합계 600,000 600,000 600,000 주1) 상기 생산능력은 자체 생산능력이며, 현재 듀폰 매출관련 생산은 100% 외주생산을 진행하고 있습니다. (단위 : EA) 품 목 제25기(2023년 3분기) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 정밀 부품 사출 220,000 220,000 220,000 금형 20,000 20,000 20,000 합계 240,000 240,000 2,400,000 (2) 생산 능력의 산출 근거 제 품 명 구 분 산출 기준 비 고 OLED 소재 - 대수*가동시간*연작업일시 - 정밀 부품 사출 - 기계당 생산성*가동시간*기계대수 Cavity 수에 따라 다름 금형 - 기계당 생산성*가동시간*기계대수 - 기타 - 기계당 생산성*가동시간*기계대수 Cavity 수에 따라 다름 주1) OLED 소재 : 생산능력 산출 = [대수*가동시간(1일)*연작업일시(247일)] 주2) 정밀 부품 사출 : 생산능력 산출 = [60초 * 60분 * 가동시간 ( 10HR ) * 월 가동일 ( 25일 ) * N개월 * Cavity 구분 * 사출기 수 / CYCLE TIME ( 사출 시간_ 초 ] * 수율 라. 생산 실적 및 가동률생산 실적 및 가동율은 거래 업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 기입하지 아니하였습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설등으로는 기계장치, 공구와기구, 시설장치등이 있으며, 세부사항은 아래표를 참조하시기 바랍니다. (기준일 : 2023년 09월 30일 (단위 : 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 공구와기구 비 품 시설장치 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초 3,389,356 140,494 1,546,440 511,809 208,474 591,657 29,700 6,417,930 취득 512,558 63,178 - 24,939 - 361,358 359,221 1,330,254 처분 - - - - - (235,343) - (235,343) 대체 156,600 - - - - - (388,921) (232,321) 기타(*1) (181,414) - 24,121 6,003 (444) 4,391 - (147,343) 분기말 3,877,100 203,672 1,570,562 551,750 208,030 722,062 - 7,133,176 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 국고보조금 기초 2,733,421 48,747 1,545,690 445,900 208,472 198,553 - 5,180,782 보조금수령 153,298 - - - - - - 153,298 감가상각(*2) 51,825 27,136 1,064 21,371 - 244,821 - 346,217 처분 - - - - - (233,778) - (233,778) 기타(*1) 11,864 - 5,290 (3,323) (444) 249 - 13,636 분기말 2,950,408 75,883 1,552,045 463,948 208,028 209,843 - 5,460,155 장부금액 기초 655,935 91,747 750 65,908 2 393,104 29,700 1,237,147 분기말 926,692 127,789 18,517 87,802 2 512,219 - 1,673,021 주1) 상기 생산설비의 현황은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 주2) 주요생산 설비는 국내 및 중국 혜주법인에 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제25기(2023년 3분기) 제24기(2022년) 제23기(2021년) OLED 제품,상품 OLED 소재 수출 27 39 29 내수 17,606 29,283 17,901 합계 17,633 29,323 17,930 금형사출 제품,상품 정밀금형 및 부품 수출 1,524 3,629 5,025 내수 - 8 220 합계 1,524 3,638 5,245 기타 제품,상품,용역 소프트웨어 등 수출 471 621 444 내수 345 891 439 합계 816 1,513 883 합 계 수출 2,022 4,289 5,499 내수 17,951 30,183 18,560 합계 19,973 34,473 24,059 주1) 상기 매출실적은 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 주2) 수출/내수 구분은 별도재무제표(본사) 기준으로 구분하였습니다. 나. 판매 경로 및 판매 방법 등(1) 판매 조직당사는 OLED 소재 등의 제품을 판매하기 위하여 국내, 해외 지역을 대상으로 각 지역 전문가로 구성된 영업팀을 통하여 미국, 일본, 중국, 유럽에서 영업 및 마케팅을 하고 있습니다. (2) 판매 경로 및 판매 방법 제품 구분 판매경로 OLED 소재 생산 판매 국내 국내 또는 해외->당사(완제품)->국내고객사 해외 국내 또는 해외->당사(완제품)->해외고객사 정밀 부품 사출 및 금형 해외 중국자회사->해외 또는 국내 고객사 (3) 판매 전략당사는 분자동력학 시뮬레이션을 기반으로 한 신규소개 개발을 가속화하며, 핵심 제조 기술 및 생산의 내재화로 제조 경쟁력을 강화할 것입니다.또한 신흥 시장인 중국 OLED 제조사에 판매 및 영업을 강화해 나갈 것입니다.신규 소재 설계부터 공정개발을 통한 제조원가 절감, 생산 품질 관리 및 안전하고 빠른 물류 시스템 구축, 시장 예측을 통한 생산 관리 등의 토탈 솔루션을 고객에게 제공하며 고객과의 신뢰를 더욱 높여가며 함께 성장해 나갈 것 입니다. 다. 수주 상황당사는 완제품에 소요되는 유기소재를 제조하여 공급하므로 고객사의 생산 일정 계획에 따라 변동될 수 있으며, 대부분 개별 단기 발주 납품 형태로 판매되고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 위험관리는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을최소화하는데 중점을 두고 있으며 재무부서의 주관으로 이루어 지고 있습니다. 재무부서는 영업부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하여 평가하고 관리합니다.당사 및 당사를 포함한 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상자산은 현금 및 현금성자산, 매출채권, 매입채무 등으로 구성되어 있습니다.또한 당사의 시장위험과 위험관리에 대한 기본정책은 다음과 같으며 자세한 내용은 첨부된 연결재무제표에 주석사항 31."재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 당사 및 당사를 포함한 연결실체는 보고통화와 다른 영업거래에 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 통화는 USD 입니다. 2) 이자율변동위험 변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무 활동으로부터 발생하는 이자수익, 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사 및 당사를 포함한 연결실체의 변동금리부 차입금은 없으며, 차입금과 관련해서는 이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.신용위험은 통상적인 거래 및 투자 활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 영업팀과 회계팀이 주기적으로 모니터링 하고 있습니다. 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다. 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독기관등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리하고 있습니다.유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다. 또한 파생상품 부채는 공정가치로 평가하며 1년 미만으로 구분하고 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위하여 필요하지 않기 때문입니다.(4) 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자에게 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 부채비율 등의 지표를 이용하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 기준일 : 2023년 9월 30일 단위 : 백만원) 구분 제25기 3분기말 제24기말 부채 6,774 7,113 자본 14,867 12,485 부채비율 46% 57% 주1) 상기 자본위험은 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션등은 "해당사항이 없습니다." 6. 주요계약 및 연구개발활동 . 가. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항 계약 상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결시기 및 계약기간 비 고 시행기관 : 한국산업기술평가관리원 인쇄공정용 유무기 전하주입수송층 잉크소재 기술 개발 2020년 4월 부터 2024년12월까지(5년) [국책과제]전자부품산업기술개발-디스플레이혁신공정플랫폼구축 공동연구개발기관-K사외 5개사 인쇄 공정용 유무기 재료 개발 및 인쇄 공정에 최적화된 잉크 개발, 잉크젯 공정의 안정성 확보 연구 구매조건부 신제품개발사업(공동투자형) 탄소 저감을 위한 차세대디스플레이용 무기소재 개발 2022년 4월부터 2023년3월까지(1년) [국책과제]구매조건부신제품개발사업(공동투자형) 나. 연구개발활동의 개요 및 연구개발비용(1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발 조직 운영현황당사의 연구원 현황은 13명으로 구성되어 있습니다. 부서명 인원구성 비고 부설연구소 연구소장 1 명(석사) - 연구원 12 명(박사 4명, 석사 4명, 학사 4명) - (3) 연구개발비용 (단위: 천원) 과 목 제25기(2023년 3분기) 제24기(2022년) 제23기(2021년) 비고 연구개발비용 총계 565,913 652,172 669,136 - (정부보조금) (185,945) (375,073) (164,170) - 연구개발비용 계 379,968 277,099 504,966 - 매출액(연결) 19,972,994 34,472,980 24,059,029 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.90% 0.80% 2.10% - 회계처리 개발비 자산화(무형자산) - - - - 연구개발비(비용) 379,968 277,099 504,966 - 주1) 상기 연구개발비용은 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 주2) 24기 및 23기 매출액은 계속사업 매출액만 기재하였습니다. (4) 연구개발 실적 연구과제명 연구결과 개발기간 상품화후납품처 OLED 중간체 재료pilotplant 생산 - OLED host 재료 pilot plant 생산- 보유 기술 적용 및 반응조건 최적화- 고순도 정제에 필요한 정제기술 보유 2021.12 ~ 2023.06 당사고객사 국책과제 연구개발(유/무기 ETL 재료 합성) - 용액공정용 유/무기 공통층 소재 개발 및 잉크화 기술 확보 2021.12 ~ 2024.12.31 QD 무기 잉크재료 연구개발 - EL-QD용 전자 수송층 소재 및 잉크 개발- 특정 Metal을 이용한 나노입자 재료 개발 2021.12 ~ 2023.06 7. 기타 참고사항 가. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황(1) 업계의 특성 및 성장성1) OLED 소재 생산 판매 사업 부문OLED ( Organic Light Emitting Diode_ 유기발광다이오드) 는 사전적의미로 발광다이오드의 한가지이며, 형광성유기화합물에 전기를 가하면 빛을 내는 현상을 응용한 발광소자입니다. 액정보다 얇고 가벼우며, 낮은 전력으로 높은 휘도의 빛을 얻을수 있으며 박형(薄型) 텔레비전, 컴퓨터의 디스플레이장치, 스마트폰, 태블릿PC 등에 사용됩니다. oled 소자 구성.jpg oled 소자 구성 2) 정밀 부품 사출 및 금형 제조 사업 부문휴대폰 등 각종 전자기기, 광학, 자동차에 조립되는 부품을 생산하기 위한 정밀금형 및 플라스틱 사출성형품을 제작하는 사업부문입니다.국내에서 경쟁력을 잃은 사출 및 금형 사업은 실적 저하 및 수익률 악화로 현재는 해당 사업을 Juken Technology(중국)로 이전하였습니다. 사출성형기.jpg 사출성형기 (2) 경기 변동의 특성1) OLED 소재 생산 판매 사업 부문2018년 스마트폰에 OLED가 사용되면서 OLED시장은 도약기를 맞이했습니다. 이어서 태블릿과 태블릿PC 등 모바일 디바이스 제품과 OLED TV까지 광범위한 영역에 사용됨에 따라 OLED의 수요는 점점 늘어날 것으로 예상됩니다.시장조사업체 유비리서치에 따르면 태블릿PC, 노트북, 모니터용 OLED 출하량은 연평균 41% 성장률을 기록해 2027년에는 3,100만대에 달할 것으로 전망하고 있습니다.초창기에는 OLED 소재에 대한 핵심 원천 기술 등이 해외 의존도가 높고 내수 기반이 취약하였으나 당사를 비롯한 국내 업체들의 기술개발 및 양산대응 노력의 결과로 현재 한국에서 OLED 기반 디스플레이 인프라 구축 및 방대한 기술력 축적으로 세계시장을 선도하고 있습니다. oled 발광재료 세계시장 규모 전망 [자료제공 유비리서치].jpg oled 발광재료 세계시장 규모 전망 [자료제공 유비리서치] (3) 경쟁 요소1) OLED 소재 생산 및 판매 사업 부문OLED 발광 소재는 진입 장벽이 높고 고도의 합성 및 정제 기술을 요하는 사업으로 거래처와의 신뢰 관계 형성이 매우 중요합니다. 당사의 경우 10년 이상 OLED 개발 기술(시뮬레이션, 합성, 분석, 품질관리, 환경관리 등)을 가진 책임자를 중심으로 구성된 연구 전문인력을 보유하고 있습니다. 이에 고객사와 초기 연구 개발부터 구조디자인, 최적화된 제조 방법 개발 후 마지막 생산까지 모든 공정을 협업합니다. 위와 같이 연구부터 생산까지 긴밀한 협업을 통해 고객사의 요구사항을 만족시켜 왔고, 안정적인 제조 프로세스를 통해 양산에 신속하게 적용하며 두터운 신뢰관계를 형성했습니다.2) 정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문 당사는 고객사로부터 혁신 사례, 품질에 대한 우수성을 인정 받아 품질 우수 협력사, 상생 협력 우수기업, 혁신부문 우수협력회사 등 다수의 수상을 하였으며, 연구개발 능력, 생산기술력 등 종합적인 측면에서 고객사의 요구에 부합할 수 있도록 노력해왔습니다. 또한 당사는 중국 혜주에 진출함으로써 고객사의 글로벌 제조 전략에도 적극대응 하였습니다.휴대폰 등 전자기기, 광학, 자동차 제조업체의 글로벌 제조 체제에 발 맞추어 국내외사업장 간 효과적인 공급망 관리(SCM:Supply Chain Management) 구축을 통하여 고객사의 로컬 및 글로벌 소싱을 신속, 정확하게 대응할 수 있는 능력이 필수적으로 요구된다 할 수 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업 개황 및 사업 부문의 구분1) 영업 개황당사는 OLED 소재 생산 판매 사업과 정밀 금형 및 부품 제조 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 핵심 사업인 OLED 소재 생산 판매 사업부문은 OLED 소재의 개발, 제조, 판매로 이루어지는 사업이며, 구조 설계부터 양산까지 전체 공정이 가능한 요소 기술과 합성 기술을 보유하고 있습니다. 또한 구조 생성 및 시뮬레이션과 물성 예측이 가능한 시뮬레이션 기술을 보유하고 있습니다. 정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문은 해외 자회사를 통해 금형 설계와 개발, 제조 및 판매를 하고 있습니다.2) OLED 소재 생산 판매 사업 부문2023년 상반기 주문량이 다소 감소하기는 하였지만 기존 모델 공급이 유지되는 가운데, 2023년 하반기부터 플래그쉽 휴대폰모델의 생산 증대와 OLED 스마트폰, 태블릿 PC, 노트북 수요 확대로 동 사업도 함께 성장이 예상됩니다3) 정밀 금형 및 부품 제조 사업 부문전자기기 내/외장 부품, 광학용 부품, 자동차 내/외장 부품 등의 사출제품을 생산합니다.(2) 시장의 특성점차 증대되는 OLED 수요에 발맞추어 고객사와 공동개발 프로젝트를 진행 중이며,구조 설계부터 양산 및 시뮬레이션을 통한 신규 물질 제안 등의 다양한 기술력으로 매출 증대를 목표로 적극적인 수주영업 진행 중입니다. (3) 신규 사업 등의 내용 및 전망회사는 분자동력학 시뮬레이션을 기반으로 한 신규소재 개발을 가속화하고, 핵심 제조 기술 및 생산의 내재화로 제조 경쟁력을 강화할 것입니다. 또한 미국,중국,유럽,인도 등지의 OLED 소재 연구 개발 글로벌 업체와의 네트워크와 전략적 제휴를 통해 새로운 소재의 발굴과 도입을 신속하게 추진해 나아갈 것입니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 다. 지적 재산권 현황 ( 특허 출원 현황 ) 구분 출원일자 등록일자 출원명칭 및 요약 출원결과 비고 특허 2017.01.25 2018.03.05 적색 인광 호스트 물질 및 이를 이용한 유기전계발광소자 등록 - 요약 본 발명은 외부양자효율 및 전력효율이 뛰어난 적색 인광 호스트 물질 및 이를 포함하여 이루어지는 유기전계발광소자에 관한 것으로 CBP보다 높은 외부양자효율과 전력효율의 특성을 갖는 효과가 있다. 특허 2018.03.06 2019.12.04 청색 인광 호스트 화합물 및 이의 제조방법 등록 - 요약 본 발명에 따른 청색 인광 호스트 화합물은 기존의 청색 호스트 물질로 상용화되어 있는 mCP(1,3-Bis(N-carbazolyl)benzene)와 비교하여 높은 삼중항 에너지를 가지며,열적 안정성이 우수한 특징을 가진다 따라서 mCP 대비 높은 효율 및 구동효과를 기대할수 있으며,유기발광소자의 발광층에 적용하면 교효율의 디스플레이 구동효과를나타낼수 있다.. 특허 2018.08.28 2020.03.25 OLED발광 재료용 중수소화 유기화학물의 제조방법 등록 - 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 9H-카르바졸 및 2-페닐피리딘을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소 치환함으로써 반응시간을 단축시키고 중수소 치환율을 향상시킬 수있는 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 2019.01.29 2020.11.11 마이크로웨이브 반응기를 이용한 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법 등록 - 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 3,6-di-tert-butylcarbazole을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소 치환함으로써 반응시간을 단축시키고 중수소 치환율을 향상시킬 수 있는 OLED 발광 재료용 중수소화 유기화합물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 2019.04.29 2020.04.16 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법 등록 - 요약 본 발명은 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법에 관한 것으로, 보다 상세하게는 유기발광다이오드의 전자 수송층에 적용되어 소자의 수명, 안정성, 효율성 등을 향상시킬 수 있는 OLED 전자 수송층용 리튬 착물의 제조방법에 관한 것이다.전자 수송층용 이튬 착물은 유기발광다이오드의 전자 수송층에 적용되어 소자의 수명,안정성,효율성 등을 향상시킬 수 있다. 특허 2019.04.29 2020.11.11 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법 등록 - 요약 본 발명은 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법에 관한 것으로, 보다상세하게는 2-페닐피리딘을 마이크로웨이브 반응기를 이용하여 직접적으로 중수소치환함으로써 반응시간이 단축되고 중수소 치환율이 향상된 중수소 치환된 2-페닐피리딘을 제조하고, 상기 중수소 치환된 2-페닐피리딘을 이용하여 중수소화 이리듐 착물을 제조하는 것을 특징으로 하는 OLED 발광 재료용 중수소화 이리듐 착물의 제조방법에 관한 것이다. 특허 2020.02.14 2021.10.29 유기발광소자 봉지용 유기막 조성물 등록 - 요약 본 발명은 유기발광소자 봉지용 유기막 조성물에 관한 것으로, 더욱 상세하게는 제1광경화 모노머, 제2광경화 모노머 및 제3광경화 모노머를 포함하는 봉지용 조성물에 관한 것이다.