이엠앤아이 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	15,337,843,354	9,439,242,446

현금및현금성자산	5,657,767,206	3,649,325,080

단기금융상품	3,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	5,931,034,013	2,887,672,140

기타유동채권	104,301,378	29,800,959

기타유동자산	231,785,576	185,313,755

파생상품자산	56,404,454

당기법인세자산	3,142,140	163,290

재고자산	409,813,041	630,562,768

비유동자산	5,104,060,463	5,299,502,040

유형자산	652,543,651	732,515,816

무형자산	4,258,194,285	4,431,180,476

기타비유동채권	193,322,527	135,805,748

기타비유동자산

자산총계	20,441,903,817	14,738,744,486

부채

유동부채	8,201,339,750	9,008,998,729

매입채무	5,679,994,589	2,430,578,127

기타유동채무	918,716,388	652,444,247

기타유동부채	300,300,439	74,974,560

당기법인세부채	2,659,940

유동성전환사채	541,874,295	3,198,730,338

파생상품부채	43,126,968	754,878,901

유동충당부채	602,125,269	1,754,555,737

유동리스부채	112,541,862	142,836,819

비유동부채	283,410,638	283,635,161

퇴직급여부채	215,068,862	199,398,834

비유동리스부채	5,126,624	48,691,236

기타비유동금융부채	63,215,152	35,545,091

부채총계	8,484,750,388	9,292,633,890

자본

자본금	10,094,309,000	7,856,128,500

주식발행초과금	3,383,911,498	1,022,627,382

이익잉여금(결손금)	(21,574,447,914)	(23,624,437,235)

기타자본항목	20,053,380,845	20,191,791,949

자본총계	11,957,153,429	5,446,110,596

자본과부채총계	20,441,903,817	14,738,744,486

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,582,013,710	24,510,886,355	7,797,230,167	16,955,175,983

매출원가	8,565,981,552	21,176,461,272	6,774,044,505	14,292,107,344

매출총이익	1,016,032,158	3,334,425,083	1,023,185,662	2,663,068,639

판매비와관리비	627,931,112	1,769,921,988	966,809,827	2,217,932,776

영업이익(손실)	388,101,046	1,564,503,095	56,375,835	445,135,863

금융수익	682,577,400	1,441,668,269	364,516,026	612,879,107

이자수익	23,657,826	34,807,690	1,740,527	5,581,260

외환차익(금융수익)	185,310,638	391,170,812	250,554,366	405,456,378

외화환산이익(금융수익)	473,608,936	545,942,626	112,221,133	148,902,657

파생상품평가이익(금융수익)	469,747,141	52,938,812

금융원가	474,940,029	1,113,959,794	385,580,187	993,478,090

이자비용	38,403,976	372,325,917	175,417,940	624,078,929

외환차손(금융원가)	155,255,676	333,490,198	156,771,914	260,457,564

외화환산손실(금융원가)	281,280,377	351,739,225	53,390,333	82,863,167

파생상품평가손실(금융원가)	56,404,454	26,078,430

기타영업외수익	28,170,644	100,986,249	474,745,648	937,323,753

기타영업외비용	215	8,039	119,854,456	662,915,659

법인세비용차감전순이익(손실)	623,908,846	1,993,189,780	390,202,866	338,944,974

법인세비용(수익)	2,822,010

당기순이익(손실)	623,908,846	1,990,367,770	390,202,866	338,944,974

기타포괄손익	(161,951)	59,621,551	(457,609)	(3,322,722)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채 재측정요소	(161,951)	59,621,551	(457,609)	(3,322,722)

총포괄손익	623,746,895	2,049,989,321	389,745,257	335,622,252

주당이익

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	118	28	28

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	118	28	28

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,212,257,500	34,112,593,103	(52,733,687,025)	12,861,394,474	5,452,558,052

총포괄손익

당기순이익(손실)	338,944,974	338,944,974

유상증자	2,500,000,000	(13,537,600)	2,486,462,400

순확정급여부채 재측정요소	(3,322,722)	(3,322,722)

주식발행초과금 이입	(34,112,593,103)	34,112,593,103

출자전환채무의 전환

전환사채의전환

2021.09.30 (기말자본)	13,712,257,500	18,285,471,670	12,847,856,874	8,274,642,704

2022.01.01 (기초자본)	7,856,128,500	1,022,627,382	(24,124,437,235)	20,691,791,949	5,446,110,596

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,990,367,770	1,990,367,770

유상증자	605,000,000	601,059,600	1,206,059,600

순확정급여부채 재측정요소	59,621,551	59,621,551

주식발행초과금 이입

출자전환채무의 전환	83,180,500	53,395,344	(138,411,104)	(1,835,260)

전환사채의전환	1,550,000,000	1,706,829,172	3,256,829,172

2022.09.30 (기말자본)	10,094,309,000	3,383,911,498	(22,074,447,914)	20,553,380,845	11,957,153,429

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,859,286,499	822,647,821

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,854,774,768	777,939,502

당기순이익(손실)	1,990,367,770	338,944,974

조정	(37,735,990)	534,800,799

순운전자본의 변동	(97,857,012)	(95,806,271)

이자수취(영업)	21,536,002	44,209,299

이자지급(영업)	(13,883,351)

법인세납부(환급)	(3,140,920)	499,020

투자활동현금흐름	(1,050,975,923)	(113,855,357)

정부보조금의 수취	282,434,148	220,830,042

시설장치의 처분	600,000

기계장치의 처분	(287,557,344)	67,000,000

임차보증금의 감소	14,936,000

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)

건설중인자산의 취득	(45,272,727)	(126,750,000)

산업재산권의 취득	(1,180,000)

시설장치의 취득	(14,488,000)

기계장치의 취득	(86,647,254)

차량운반구의 취득	(18,648,485)

비품의 취득	(60,017,260)

임차보증금의 증가	(110,070,400)

재무활동현금흐름	1,044,893,372	2,325,447,949

유상증자	1,210,000,000	2,486,462,400

리스부채 상환	(159,330,968)	(161,014,451)

주식의 발행비용	(5,775,660)

단기차입금의 상환

단기차입금의 차입

외화환산으로인한 현금의 변동	155,238,178	29,290,452

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,008,442,126	3,063,530,865

기초현금및현금성자산	3,649,325,080	1,299,530,592

기말현금및현금성자산	5,657,767,206	4,363,061,457