엘오티베큠 사업보고서 (2019.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성

회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 내역은 다음과 같습니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.48%입니다. (1) 실무적 간편법의 사용회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용
- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 - 최초 적용일 현재 손실부담계약은 없습니다.
- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리
- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외
- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 리스부채의 측정

(단위: 백만원)

2019

전기말에 공시된 운용리스약정	717,715

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	709,263

(차감): 부채로 인식되지 않은 단기리스료	(99,158)

(차감): 부채로 인식되지 않은 소액자산리스료	(57,315)

최초 적용일 현재 인식된 리스부채	552,790

인식된 리스부채의 유동분류

유동 리스부채	296,578

비유동 리스부채	256,211

합계	552,790

(3) 사용권자산의 측정부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해 온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.(4) 최초 적용일 현재 재무상태표에 인식된 조정

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.- 사용권자산 : 584,593천원 증가- 리스부채 : 552,790천원 증가- 임차보증금 : 31,803천원 감소(5) 리스제공자 회계처리회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 리스제공자로서 보유하는 자산에 대한 회계처리를 조정할 필요가 없었습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 당사는 최근 3사업연도중 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 당사는 최근 3사업연도중 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 당사는 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황 ( 1) 최근 사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기	매출채권	30,367,518	1,077,444	3.5%

단기대여금	1,093,656	342,355	31.3%

장기대여금	1,605,875	-	-

합계	33,067,049	1,419,799	4.3%

제17기	매출채권	12,361,460	469,746	3.8%

단기대여금	642,869	342,355	53.3%

장기대여금	280,415	-	-

합계	13,284,744	812,101	6.1%

제16기	매출채권	15,036,035	360,140	2.4%

단기대여금	631,791	342,355	54.2%

장기대여금	104,602	-	-

합계	15,772,429	702,496	4.5%

(1-1) 최근 사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기	매출채권	34,378,182	1,672,328	4.9%

단기대여금	1,325,216	342,355	25.8%

장기대여금	2,416,335	810,460	33.5%

합계	38,119,733	2,825,143	7.4%

제17기	매출채권	15,802,095	664,104	4.2%

단기대여금	642,869	342,355	53.3%

장기대여금	1,061,835	782,670	73.7%

합계	17,506,799	1,789,129	10.2%

제16기	매출채권	18,807,156	818,381	4.4%

단기대여금	631,791	342,355	54.2%

장기대여금	854,582	749,980	87.8%

합계	20,293,529	1,910,716	9.4%

(2) 최근 사업연도의 매출채권의 대손충당금 변 동현황(연결기준 )

(단위 : 천원)

구 분	제18기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	469,746	360,140	523,967

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(12,100)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(12,100)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	607,697	109,606	(151,727)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,077,443	469,746	360,140

(2-1) 최근 사업연도의 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제18기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	664,104	818,381	2,592,291

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(12,100)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(12,100)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,008,224	(154,277)	(1,761,810)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,672,328	664,104	818,381

(3) 대손충당금 설정방침

- 회사는 매출채권과 장단기 대여금에 대하여 내부관리목표와 장래의 대손가능성 등을 고려하여 추정한금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 재무상태표 상 매출채권 및 장단기대여금을 회수가능가액으로 표시하기 위해, 매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간 말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다.

- 대손은 충당금계정을 사용하여 당해 채권의 장부금액에서 차감하는 형식으로 표시하고, 기중 추가로 설정(환입)된 대손상각비(대손충당금환입)는 당기 비용(수익)으로 인식합니다.

- 대손설정 주기

매출채권의 대손설정 주기는 월 단위입니다.

- 채권의 대손 설정방법

매출채권은 개별채권과 집합채권으로 분류하여 대손을 설정하며, 각각의 대손 설정방법은 다음과 같습니다.

구분	채권의 성격	대손설정방법

개별채권	하단 개별채권의 대손설정에서 기술하고 있는 채권의 회수불확실 사건(분쟁, 소송, 부도 등)이 발생하여 향후 채권의 회수가 불확실한 것으로 판단되는 매출채권	개별채권 별로 합리적인 회수 가능가액을 개별적으로 설정

집합채권	개별채권을 제외한 모든 매출채권	집합채권을 유사한 성격별로 분류하고, 각 채권그룹별로 과거의 대손 경험률을 고려하여 그룹별 설정

[개별채권의 대손설정]1> 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거

개별채권의 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거는 다음과 같습니다.

① 거래처와 채권잔액에 대해 분쟁중인 채권

② 채권회수기관에 수금의뢰한 채권/소송중인 채권

③ 거래중단 등의 사유로 인해 개별적으로 관리되는 채권

④ 만기일이 경과된 연체채권

⑤ 부도 등으로 인하여 회수가능성이 현저하게 떨어지는 채권

가. 당좌거래 정지처분을 받은 경우

나. 법률적인 소멸시효가 완성되어 청구권이 소멸된 채권

다. 회사정리법에 의한 정리절차개시의 신청이 있거나 정리절차가 진행 중인 경우

라. 화의법에 의한 화의개시절차의 신청이 있거나 화의절차가 진행 중인 경우

마. 완전자본잠식 상태에 있는 경우와 같이 재무상태가 심각하게 악화된 경우

바. 채무자의 파산, 사망, 실종 등으로 인하여 채권회수가 어려운 경우

사. 기업구조조정촉진법에 의한 관리절차를 신청하였거나 진행 중인 경우

아. 사업자등록의 말소, 사업장의 폐쇄 등 사업이 폐지된 경우

자. 국세결손처분을 받은 거래처의 경우

차. 기타 부도 및 파산의 가능성이 높은 경우

2> 개별채권에 대한 대손충당금 설정방식

① 손상징후가 발생한 개별채권에 대한 대손충당금 설정방식

가. 대손충당금 설정액 - 개별채권 장부가액에서 각 현업에서 해당 채권에 대하여 추정한 회수가능가액(채권에 대한 담보 현황 등을 고려)을 차감한 금액

나. 추정금액에 대한 문서화 - 현업에서 추정한 금액에 대한 신뢰성 있는 근거가 문서화되어야 함.

② 담보물에 의한 현금 유입액의 고려

담보물에 의한 현금 유입액 = 담보인정가액(*) - 선순위채권액 - 담보물의 획득 및 매각 부대원가(**)

(*) 담보인정가액 예시

구분	담보인정가액

근저당권	토지	공시지가를 기초로 시세를 감안하여 반영

건물	시세에서 임차보증금을 차감

시설물

집합건물

질권	주식/채권	최근 3개월간 시세 최저가의 90% 인정

예금	예금잔액 전액 인정

금융기관 지급보증	지급보증금액 전액 인정

L/C	L/C발행금액

수출보험	보증금액 전액 인정 단, 포괄수출보험 가입 시, 보험대상에 포함되지 않는 채권은 제외

(**) 담보물의 획득 및 매각 부대원가 예시

구분	담보인정가액

부동산의 취득 및 매각	취·등록세, 등기료, 중개수수료, 경매비용

주식 등의 취득 또는 매각	증권거래세, 중개수수료

기타 담보 물건	제세금 및 수수료

[집합채권의 대손설정]1> 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거

집합채권의 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거는 정상적인 회수기일의 초과입니다

2> 집합채권에 대한 대손충당금 설정방식

① 집합채권에 대해서는 집합채권의 유사한 성격별(사업별 또는 신용등급별)로 분류하며, 각각의 그룹별로 과거 대손경험률을 고려하여 대손충당금을 설정합니다.

② 집합채권의 대손충당금은 각 그룹별로 설정된 대손충당금의 합계이며, 각 그룹별 채권의 대손충당금은 채권의 연령에 따라 다음과 같이 산정합니다.

그룹별 대손충당금 = Σ (각 연령별 채권잔액 X 각 연령별 대손경험률)

③ 각 그룹별 대손충당금의 구체적인 계산 방식은 다음과 같습니다.

순서	절차	Guide line

1	Aging구간의 설정	3개월 단위

2	반증이 없는한 손상된 것으로 추정되는 기준시점의 설정	2년 기준

3	3개월 단위로 24개월 이상까지의 Aging 자료를 산출	Table 1: Aging별 채권금액

4	Aging구간별 채권이 다음 구간으로 전이되는 비율 산출	Table 2: 대손경험률

5	Aging구간별 채권이 2년을 초과하고, 실제 대손이 발생될 확률을 산출

6	기준구간에 대한 각 Aging구간별 미회수 비율을 고려하여 Aging 구간별 추정 대손율 산출

7	추정 대손율을 고려하여 대손 추정액을 산정	Table 3: 추정금액

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준)

(단위:천원)

구 분	당기말

매출채권	대손충당금	매출채권(순액)

3개월 이내	17,042,187	(33,748)	17,008,439

3개월 초과 ~ 6개월 이내	3,309,773	(29,620)	3,280,153

6개월 초과 ~ 9개월 이내	5,409,270	(65,635)	5,343,635

9개월 초과 ~ 12개월 이내	2,111,770	(62,709)	2,049,061

12개월 초과	2,104,585	(495,799)	1,608,786

개별적으로 손상된 채권	389,933	(389,933)	-

합 계	30,367,518	(1,077,444)	29,290,074

개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권입니다.

(4-1) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분	당기말

매출채권	대손충당금	매출채권(순액)

3개월 이내	21,051,971	(33,748)	21,018,223

3개월 초과 ~ 6개월 이내	3,309,773	(29,620)	3,280,153

6개월 초과 ~ 9개월 이내	5,409,270	(65,635)	5,343,635

9개월 초과 ~ 12개월 이내	2,112,650	(62,709)	2,049,941

12개월 초과	2,104,585	(1,090,683)	1,013,902

개별적으로 손상된 채권	389,933	(389,933)	-

합 계	34,378,182	(1,672,328)	32,705,854

개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권입니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제18기	제17기	제16기	비고

진공펌프 등	상품	1,248,882	473,182	487,408	-

제품	7,392,182	4,288,426	4,970,047

재공품	3,188,456	4,499,019	4,036,909

원재료	9,098,329	9,143,943	7,485,542

저장품	4,583,513	2,579,412	1,709,849

미착원재료	100,308	450,466	296,080

합 계	25,611,670	21,434,448	18,985,835

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	12.2%	12.2%	12.4%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.54회	5.43회	5.82회	-

주) 비고란의 금액은 타처에 보관된 제품, 상품, 원재료, 재공품, 데모, 선출고 금액임. (1-1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제18기	제17기	제16기	비고

진공펌프 등	상품	317,125	503,875	528,261	-

제품	7,407,145	4,375,843	5,021,283

재공품	3,087,921	4,483,305	4,036,909

원재료	7,352,205	7,714,688	6,576,148

저장품	93,397	149,005	157,910

미착원재료	11,254	410,576	296,080

합 계	18,269,047	17,637,292	16,616,591

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	9.2%	10.4%	11.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.91회	6.46회	6.46회

주) 비고란의 금액은 타처에 보관된 제품, 상품, 원재료, 재공품, 데모, 선출고 금액임.

(2) 재고자산의 실사내역 등

당사는 2019년 12월 30일에 외부감사인인 삼일회계법인의 회계사 3명의 입회하에 실사를 실시하였습니다. 외부감사인은 당사의 재고자산 실사시에 입회하여 확인하고 일부항목에 대하여 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하였으며, 사외보관 재고는 타처보관증으로 징구하여 그 실재성을 확인하고 있습니다.

* 장기체화재고 등 현황

당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 1년이상 미사용된 장기재고자산(제품, 상품,재공품)이 있는 것으로 파악되었으며, 연령평가이외 데모/선출고로 인한 경험에 의한 충당금을 설정하였으며, 원재료의 경우 현행대체원가 기준으로 충당금을 설정함. 당해 장기미사용재고에 대하여 당기말 재무제표에서 다음 현황에서와 같이 당기 평가손실로 반영하였습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	기말잔액	당기평가손실

상품	459,302	387,777	71,525	-33,199

제품	1,010,172	1,146,164	-135,992	324,177

원재료	1,866,634	110,389	1,756,245	110,389

재공품	515,681	488,436	27,245	100,072

합계	3,851,789	2,132,766	1,719,023	501,439

라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산:

당기손익-공정가치금융자산	8,894,304	8,894,304	5,590,173	5,590,173

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,922,613	1,922,613	1,725,930	1,725,930

소 계	10,816,917	10,816,917	7,316,103	7,316,103

상각후원가로 인식된 자산(*1):

현금및현금성자산	36,540,746	36,540,746	40,164,096	40,164,096

단기금융자산

매출채권	27,827,274	27,827,274	11,891,714	11,891,714

단기대여금	751,301	751,301	300,515	300,515

기타수취채권	940,321	940,321	1,486,138	1,486,138

장기매출채권	1,462,800	1,462,800	-	-

장기대여금	1,605,875	1,605,875	280,415	280,415

기타비유동수취채권	509,688	509,688	755,706	755,706

소 계	70,901,095	70,901,095	56,886,482	56,886,482

합 계	81,718,012	81,718,012	64,202,585	64,202,585

공정가치로 인식된 부채:

파생상품부채	345,975	345,975	737,963	737,963

상각후원가로 인식된 부채(*1):

매입채무	11,331,087	11,331,087	7,174,443	7,174,443

단기차입금

유동성장기차입금	3,600,000	3,600,000	-	-

장기차입금	4,400,000	4,400,000	-	-

전환사채	25,639,151	25,639,151	6,099,624	6,099,624

기타금융부채	7,401,673	7,401,673	10,754,796	10,754,796

소 계	70,371,911	70,371,911	42,028,863	42,028,863

합 계	70,717,886	70,717,886	42,766,826	42,766,826

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

(2) 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.-활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격 입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.-활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.-관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	923,054	-	7,971,250	8,894,304

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	1,922,613	1,922,613

파생상품부채	-	345,975	-	345,975

합 계	923,054	345,975	9,893,863	11,162,892

② 전기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익인식금융자산	-	-	5,590,173	5,590,173

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	1,725,930	1,725,930

파생상품부채	-	737,963	-	737,963

합 계	-	737,963	7,316,103	8,054,066

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말

공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수

파생상품부채	345,975	수준2	이항모형	기초자산의 변동성

당기손익-공정가치금융자산	7,971,250	수준3	현재가치기법	기초자산의 변동성

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,922,613	수준3	현재가치기법	기초자산의 변동성, 이자율

(4) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산

기초잔액	5,590,173	1,725,930

당해 기간의 총 손익

당기손익에 포함된 손익	16,707	155,083

기타포괄손익에 포함된 손익	-	28,544

매입, 발행, 매도 및 결제

매도	(8,115,630)	(156,388)

매입	10,480,000	250,184

기타	-	(80.740)

기말잔액	7,971,250	1,922,613

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

당사는 거래처별 수주상황 및 진행률 적용 수주상황은 인도기준으로 매출인식을 하기때문에 해당사항 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)엘오티베큠	회사채	사모	2017년 02월 28일	10,000,000,000	0	-	2022년 02월 28일	미상환	-

(주)엘오티베큠	회사채	사모	2019년 05월 14일	20,000,000,000	0	-	2024년 05월 14일	미상환	-

합 계	-	-	-	30,000,000,000	0	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	7,500,000,000	-	20,000,000,000	-	-	-

합계	-	-	7,500,000,000	-	20,000,000,000	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-