엘오티베큠 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	137,547,830,500	125,396,216,985

현금및현금성자산	40,604,953,945	58,126,039,460

단기금융자산	4,007,744,384	476,697,512

매출채권	48,599,346,953	30,209,063,132

대여금	1,756,963,123	293,135,394

기타금융자산	915,753,073	2,327,321,684

기타유동자산	3,692,214,166	2,470,769,121

재고자산	37,970,854,856	31,493,190,682

비유동자산	144,390,830,451	125,530,012,238

당기손익-공정가치 측정 금융자산	21,039,276,090	9,320,877,874

매출채권	766,528,750

대여금	5,297,501,036	6,090,499,303

기타금융자산	827,895,479	102,661,393

유형자산	55,347,866,936	56,511,170,536

사용권자산	914,834,145	619,950,941

무형자산	6,702,079,094	6,195,090,896

투자부동산	17,345,467,204	16,792,627,578

종속기업투자	32,047,932,952	25,625,970,135

이연법인세자산	4,678,940,902	3,336,734,832

순확정급여자산	21,136,613

기타비유동자산	167,900,000	167,900,000

자산총계	281,938,660,951	250,926,229,223

부채

유동부채	69,526,096,837	58,577,664,668

매입채무	20,519,679,616	16,374,084,870

기타금융부채	12,355,781,185	8,235,126,102

기타유동부채	12,344,594,906	10,070,639,600

당기법인세부채	3,186,595,331	6,494,440,002

차입금	9,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기차입금	800,000,000

리스부채	492,148,290	314,864,746

제품보증충당부채	11,627,297,509	7,288,509,348

비유동부채	4,193,412,941	2,876,720,351

기타비유동금융부채	422,578,800	203,740,000

기타비유동부채	390,250,090	313,094,413

리스부채	394,212,638	310,723,166

순확정급여부채	3,246,136

제품보증충당부채	2,986,371,413	2,045,916,636

부채총계	73,719,509,778	61,454,385,019

자본

자본금	8,905,016,500	8,905,016,500

기타자본구성요소	53,619,361,956	54,051,397,706

기타포괄손익누계액	(684,722,728)	488,185,307

이익잉여금	146,379,495,445	126,027,244,691

자본총계	208,219,151,173	189,471,844,204

자본과부채총계	281,938,660,951	250,926,229,223

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,569,525,366	202,853,467,540	50,593,437,470	196,653,714,414

매출원가	54,006,827,773	133,244,059,164	31,662,871,720	129,054,958,107

매출총이익	27,562,697,593	69,609,408,376	18,930,565,750	67,598,756,307

판매비와관리비	20,704,179,540	56,730,225,896	14,090,578,283	46,277,547,946

영업이익(손실)	6,858,518,053	12,879,182,480	4,839,987,467	21,321,208,361

기타수익	415,166,225	890,380,531	183,877,451	833,237,631

기타비용	17,352,441	71,941,756	2,518,703	1,494,033,861

금융수익	4,794,222,207	8,624,085,973	2,273,700,020	4,912,723,719

금융비용	536,304,199	1,071,518,345	46,997,534	579,693,986

지분법이익	3,439,314,329	5,900,400,318	(594,611,292)	1,348,499,760

법인세비용차감전순이익	14,953,564,174	27,150,589,201	6,653,437,409	26,341,941,624

법인세비용	3,243,881,224	5,170,246,612	2,282,047,102	7,497,826,468

당기순이익	11,709,682,950	21,980,342,589	4,371,390,307	18,844,115,156

기타포괄손익	(13,992,079)	(1,138,421,070)	245,310,662	384,988,865

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목

종속기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(17,814,523)	(1,172,908,035)	241,628,387	352,710,594

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	3,822,444	34,486,965	3,682,275	32,278,271

총포괄손익	11,695,690,871	20,841,921,519	4,616,700,969	19,229,104,021

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	706	1,324	242	1,136

희석주당이익 (단위 : 원)	706	1,324	242	1,110

자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,269,546,500	43,601,264,607	148,064,315	106,578,038,250	158,596,913,672

당기순이익	18,844,115,156	18,844,115,156

순확정급여부채의 재측정요소	32,278,271	32,278,271

종속기업 및 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	352,710,594	352,710,594

현금배당	791,095,650	791,095,650

자기주식의 취득	(2,284,239,100)	(2,284,239,100)

전환권행사	635,470,000	17,261,594,699	17,897,064,699

2021.09.30 (기말자본)	8,905,016,500	58,578,620,206	500,774,909	124,663,336,027	192,647,747,642

2022.01.01 (기초자본)	8,905,016,500	54,051,397,706	488,185,307	126,027,244,691	189,471,844,204

당기순이익	21,980,342,589	21,980,342,589

순확정급여부채의 재측정요소	34,486,965	34,486,965

종속기업 및 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(1,172,908,035)	(1,172,908,035)

현금배당	1,662,578,800	1,662,578,800

자기주식의 취득	(432,035,750)	(432,035,750)

전환권행사

2022.09.30 (기말자본)	8,905,016,500	53,619,361,956	(684,722,728)	146,379,495,445	208,219,151,173

현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	5,079,548,404	15,973,209,907

당기순이익(손실)	21,980,342,589	18,844,115,156

조정	19,802,542,938	30,793,428,533

퇴직급여	19,831,309	38,224,374

장기종업원 급여	77,155,677	137,284,101

기타의 대손상각비	11,945,916	1,057,289

대손상각비	1,179,624,758	1,157,670,831

재고자산평가손실(환입)	118,397,575	(132,434,932)

감가상각비	3,126,087,473	3,112,570,340

무형자산상각비	552,399,302	1,038,342,105

무형자산손상차손	7,500,000	578,869,205

지분법이익	(5,900,400,318)	(1,348,499,760)

종속기업투자주식처분이익	(194,470,534)

유형자산처분손실	79,359

유형자산처분이익	(24,029,238)

무형자산처분이익	(16,127,272)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(13,385,296)	(76,197,473)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	107,038,013	22,994,664

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	(23,240,500)	(515,656,680)

제품보증비	19,364,657,557	13,600,149,837

이자수익	(580,393,785)	(423,611,506)

이자비용	135,110,211	294,920,280

배당금수익	(7,489,041)	(30,236,376)

외화환산이익	(3,416,730,989)	(2,093,667,784)

외화환산손실	84,403,270	13,219,448

법인세비용	5,170,246,612	7,497,826,468

잡손실	383,000	908,712,000

주식보상비용	7,035,841,981

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(27,313,715,463)	(33,284,955,367)

매출채권의 증가	(17,073,892,094)	(15,541,162,229)

기타금융자산의 감소(증가)	1,031,326,762	2,627,075,943

재고자산의 증가	(6,494,789,698)	(214,726,851)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,162,631,699)	291,040,315

매입채무의 증가(감소)	4,139,242,623	(4,667,646,831)

기타금융부채의 감소	4,090,642,302	(881,056,950)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,241,800,960	(3,807,313,932)

제품보증충당부채의 감소	(14,085,414,619)	(11,091,164,832)

퇴직금의 지급	(137,958,949)	(165,755,621)

사외적립자산의 감소	137,958,949	165,755,621

이자의 수취	564,048,122	333,699,004

이자의 지급	(131,134,377)	(80,129,975)

배당금 수취	7,489,041	30,236,376

법인세 납부	(9,830,024,446)	(663,183,820)

투자활동현금흐름	(20,311,938,289)	(15,059,088,371)

단기금융상품의 처분	476,697,512	2,287,254,877

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,271,189,567	1,445,931,500

단기대여금의 감소	279,395,538	1,470,370,945

유형자산의 처분	89,161,908

무형자산의 처분	322,727,272

임차보증금의 감소	35,000,000	15,000,000

단기금융자산의 취득	(4,007,744,384)	(7,000,793,394)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(15,060,000,000)	(5,575,753,827)

관계기업투자주식의 취득	(30,000,000)

단기대여금의 증가	(140,000,000)	(225,000,000)

유형자산의 취득	(2,593,137,794)	(1,717,920,380)

무형자산의 취득	(1,057,066,000)	(736,440,000)

기타비유동자산의 취득	(55,900,000)

임차보증금의 증가	(339,000,000)	(25,000,000)

종속기업 투자주식의 취득	(1,500,000,000)	(3,000,000,000)

물적분할	(2,000,000,000)

재무활동현금흐름	(3,158,058,993)	(6,081,053,618)

임대보증금의 증가	46,000,000	195,440,000

자기주식의 취득	(432,035,750)	(2,284,239,100)

장기차입금의 상환	(800,000,000)	(2,800,000,000)

배당금지급	(1,662,578,800)	(791,095,650)

리스부채의 원금상환	(309,444,443)	(227,658,868)

임대보증금의 감소	(173,500,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	869,363,363	707,049,501

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,521,085,515)	(4,459,882,581)

기초현금및현금성자산	58,126,039,460	58,497,509,793

기말현금및현금성자산	40,604,953,945	54,037,627,212