엘오티베큠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	97,594,428,804	78,049,878,094

현금및현금성자산	34,248,630,424	34,598,130,896

단기금융자산	2,000,000,000	2,007,897,700

당기손익-공정가치금융자산	7,005,661,000	5,110,172,500

단기매도가능금융자산	56,840,960	0

매출채권	27,847,731,774	15,137,991,549

단기대여금	1,163,985,375	300,514,562

기타수취채권	1,579,453,446	1,738,794,488

기타유동자산	1,323,536,286	1,519,083,451

재고자산	22,368,589,539	17,637,292,948

비유동자산	101,171,521,696	91,775,292,877

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,849,895,741	1,725,929,908

장기대여금	1,505,085,572	279,164,998

기타비유동수취채권	309,185,000	513,000,000

당기손익-공정가치금융자산	480,000,000	480,000,000

종속기업투자	8,921,713,909	9,614,957,739

유형자산	75,800,707,296	65,536,778,573

무형자산	10,136,141,833	11,098,671,094

이연법인세자산	2,056,792,345	2,511,790,565

기타비유동자산	112,000,000	15,000,000

자산총계	198,765,950,500	169,825,170,971

부채

유동부채	39,318,722,435	41,959,387,625

매입채무	8,987,986,579	6,950,142,782

단기차입금	17,000,000,000	17,000,000,000

기타금융부채	4,548,691,466	9,999,245,511

기타금융부채(리스)	207,994,211	0

기타유동부채	1,358,811,850	908,031,761

전환사채	6,405,039,679	6,099,623,633

파생상품부채	422,512,500	737,962,500

당기법인세부채	387,686,150	264,381,438

비유동부채	34,104,525,326	7,278,005,425

장기차입금	8,000,000,000	0

전환사채	18,971,454,583	0

확정급여부채	304,338,825	207,959,193

기타비유동금융부채	713,193,471	579,351,996

기타비유동금융부채(리스)	227,213,988	0

제품보증충당부채	5,888,324,459	6,490,694,236

부채총계	73,423,247,761	49,237,393,050

자본

자본금	6,629,128,000	6,629,128,000

기타자본구성요소	14,183,222,032	11,857,349,915

기타포괄손익누계액	390,171,485	(130,140,168)

이익잉여금	104,140,181,222	102,231,440,174

자본총계	125,342,702,739	120,587,777,921

자본과부채총계	198,765,950,500	169,825,170,971

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,419,962,105	104,851,806,069	28,288,882,211	127,688,150,263

매출원가	26,595,469,463	75,285,626,012	19,931,071,828	87,171,641,302

매출총이익	9,824,492,642	29,566,180,057	8,357,810,383	40,516,508,961

판매비와관리비	10,103,313,171	29,455,991,470	8,500,842,135	26,881,127,807

영업이익(손실)	(278,820,529)	110,188,587	(143,031,752)	13,635,381,154

기타수익	567,515,821	2,553,252,507	241,090,255	724,702,750

기타비용	162,634,992	197,238,969	14,539,605	61,596,143

금융수익	973,641,400	2,287,825,065	307,204,794	1,398,057,280

금융비용	87,451,749	382,050,578	303,731,571	1,275,798,151

지분법손익	(895,652,667)	(1,217,523,904)	955,052,753	3,887,309,189

법인세비용차감전순이익	116,597,284	3,154,452,708	1,042,044,874	18,308,056,079

법인세비용	134,803,056	828,354,376	(168,176,201)	2,433,437,332

당기순이익	(18,205,772)	2,326,098,332	1,210,221,075	15,874,618,747

기타포괄손익	59,001,488	488,106,099	(215,908,389)	(262,930,720)

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목	73,479,848	524,280,074	(223,150,848)	(124,788,122)

지분법자본변동	73,479,848	524,280,074	(223,150,848)	(124,788,122)

후속기간에 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(14,478,360)	(36,173,975)	7,242,459	(138,142,598)

확정급여제도의 재측정손익	699,028	(32,205,554)	0	(151,713,969)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(15,177,388)	(3,968,421)	7,242,459	13,571,371

총포괄손익	40,795,716	2,814,204,431	994,312,686	15,611,688,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	181	93	1,217

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	147	92	1,159

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,301,148,000	12,145,541,131	183,713,528	86,252,313,494	104,882,716,153

당기순이익	14,664,397,672	15,874,618,747

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,328,912	6,328,912

확정급여제도의 재측정요소	(151,713,969)	(151,713,969)

전환권대가

지분법자본변동	98,362,726	98,362,726

해외사업환산손익

주식배당	309,918,000	(309,918,000)

현금배당	(619,836,300)	(619,836,300)

자기주식의 취득	(34,417,430)	(34,417,430)

전환사채의 전환	18,062,000	379,615,704	397,677,704

주식매수선택권의 부여	481,206,953	481,206,953

2018.09.30 (기말자본)	6,629,128,000	12,971,946,358	288,405,166	99,835,242,897	119,724,722,421

2019.01.01 (기초자본)	6,629,128,000	11,857,349,915	(130,140,168)	102,231,440,174	120,587,777,921

당기순이익	2,344,304,104	2,326,098,332

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	11,208,967	11,208,967

확정급여제도의 재측정요소	(32,904,582)	(32,904,582)

전환권대가	981,598,800	981,598,800

지분법자본변동	450,800,226	450,800,226

해외사업환산손익

주식배당

현금배당	(385,151,730)	(385,151,730)

자기주식의 취득

전환사채의 전환

주식매수선택권의 부여	891,258,133	891,258,133

2019.09.30 (기말자본)	6,629,128,000	13,730,206,848	331,869,025	104,157,687,966	125,342,702,739

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,559,595,968)	12,316,497,431

당기순이익(손실)	2,326,098,332	15,874,618,747

조정	8,409,338,493	8,452,916,097

퇴직급여	65,213,771	375,163,485

장기종업원급여	133,841,475	0

기타의 대손상각비(환입)	(2,501,092)	(30,648,064)

대손상각비(환입)	(155,369,273)	(278,702,006)

재고자산평가손실	300,512,644	17,144,750

감가상각비	2,540,203,150	1,516,317,681

무형자산상각비	1,644,029,908	1,488,442,094

무형자산처분손실	0	66,000,000

유형자산폐기손실	0	589,582

유형자산처분손실	46,288,445	0

유형자산처분이익	(2,029,323,075)	0

지분법손익	1,217,523,904	(3,887,309,189)

당기손익인식금융자산평가이익	(5,661,000)	(119,632,123)

당기손익인식금융자산처분이익	(5,457,636)	(30,275,568)

장기투자증권손상차손환입	(154,706,092)	0

매도가능증권처분손실	925,037	0

판매보증비	3,719,287,720	5,661,238,953

이자수익	(647,670,599)	(691,832,626)

이자비용	100,307,062	92,166,835

파생상품평가이익	(315,450,000)	0

파생상품평가손실	0	733,631,750

외화환산이익	(380,571,841)	(98,783,180)

외화환산손실	165,288,292	136,647,529

법인세비용	828,354,376	2,433,437,332

차입금(사채)상환손실	0	123,181,246

주식보상비용(환입)	1,344,273,317	946,137,616

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,243,888,948)	(6,872,827,606)

매출채권의 증가	(12,383,866,061)	5,478,907,699

기타수취채권의 증가	(49,171,369)	51,792,238

재고자산의 증가	(4,673,342,543)	(1,173,730,978)

기타유동자산의 증가	195,547,165	(273,140,804)

매입채무의 증가(감소)	2,044,728,674	(5,530,209,666)

기타금융부채의 감소	(5,506,907,406)	(27,866,060)

기타유동부채의 증가	450,780,089	206,568,167

제품보증충당부채의 감소	(4,321,657,497)	(5,605,148,202)

퇴직금의 지급	(287,230,810)	(1,750,384,167)

사외적립자산의 감소	253,616,317	1,574,155,189

이자의 수취	600,503,950	691,832,626

이자의 지급	(100,307,062)	(92,166,835)

법인세납부(환급)	(517,726,240)	(5,561,646,620)

투자활동현금흐름	(14,210,963,645)	(17,352,210,176)

당기손익인식금융자산의 처분	5,115,630,136	31,241,921,647

정부보조금의 수취	106,509,087	7,238,794

장기매도가능금융자산의 처분	83,074,963	0

단기대여금의 감소	324,868,613	354,294,173

유형자산의 처분	11,768,730,000	0

무형자산의 처분	0	150,000,000

기타수취채권의 감소	546,420,000	152,700,000

기타금융부채의 감소	219,164,500	0

단기금융상품의 처분	6,007,897,700	5,954,619,100

단기매도가능금융자산의 처분	73,966,092	0

단기금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,000,000,000)	(33,000,000,000)

단기대여금의 증가	(410,600,000)	(320,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	(188,138,000)	(195,138,000)

유형자산의 취득	(21,933,001,189)	(13,776,465,439)

무형자산의 취득	(651,085,547)	(850,980,451)

기타비유동자산의 증가	(97,000,000)

기타수취채권의 증가	(59,200,000)	(356,500,000)

기타금융부채의 증가	(118,200,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(563,900,000)

재무활동현금흐름	27,391,705,151	4,841,910,864

단기차입금의 증가	0	9,045,431,189

장기차입금의 증가	8,000,000,000	0

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

자기주식의 취득	0	(989,036,530)

단기차입금의 상환	0	(565,431,189)

금융리스부채의 상환	(223,143,119)	0

배당금지급	(385,151,730)	(619,836,300)

전환사채의 상환	0	(2,029,216,306)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,353,990	(18,734,771)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(349,500,472)	(212,536,652)

기초현금및현금성자산	34,598,130,896	35,162,678,265

기말현금및현금성자산	34,248,630,424	34,950,141,613