엘오티베큠 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형
- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산
- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 당사는 최근 3사업연도중 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 당사는 최근 3사업연도중 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 당사는 보고서 작성 제출일 기준 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황 ( 1) 최근 사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제19기1분기	매출채권	28,355,135	1,222,240	4.31%

단기대여금	1,282,412	342,355	26.70%

장기대여금	1,389,816	-	-

합계	31,027,363	1,564,595	5.04%

제18기	매출채권	30,367,518	1,077,444	3.5%

단기대여금	1,093,656	342,355	31.3%

장기대여금	1,605,875	-	-

합계	33,067,049	1,419,799	4.3%

제17기	매출채권	12,361,460	469,746	3.8%

단기대여금	642,869	342,355	53.3%

장기대여금	280,415	-	-

합계	13,284,744	812,101	6.1%

(1-1) 최근 사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제19기1분기	매출채권	33,873,995	4,072,413	12.02%

단기대여금	1,526,932	342,355	22.42%

장기대여금	2,245,636	855,820	38.11%

합계	37,646,563	5,270,588	14.00%

제18기	매출채권	34,378,182	1,672,328	4.9%

단기대여금	1,325,216	342,355	25.8%

장기대여금	2,416,335	810,460	33.5%

합계	38,119,733	2,825,143	7.4%

제17기	매출채권	15,802,095	664,104	4.2%

단기대여금	642,869	342,355	53.3%

장기대여금	1,061,835	782,670	73.7%

합계	17,506,799	1,789,129	10.2%

(2) 최근 사업연도의 매출채권의 대손충당금 변 동현황(연결기준 )

(단위 : 천원)

구 분	제19기 1분기	제18기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,077,443	469,746	360,140

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	144,797	607,697	109,606

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,222,240	1,077,443	469,746

(2-1) 최근 사업연도의 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제19기 1분기	제18기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,672,328	664,104	818,381

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	2,400,085	1,008,224	(154,277)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,072,413	1,672,328	664,104

(3) 대손충당금 설정방침

- 회사는 매출채권과 장단기 대여금에 대하여 내부관리목표와 장래의 대손가능성 등을 고려하여 추정한금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 재무상태표 상 매출채권 및 장단기대여금을 회수가능가액으로 표시하기 위해, 매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간 말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다.

- 대손은 충당금계정을 사용하여 당해 채권의 장부금액에서 차감하는 형식으로 표시하고, 기중 추가로 설정(환입)된 대손상각비(대손충당금환입)는 당기 비용(수익)으로 인식합니다.

- 대손설정 주기

매출채권의 대손설정 주기는 월 단위입니다.

- 채권의 대손 설정방법

매출채권은 개별채권과 집합채권으로 분류하여 대손을 설정하며, 각각의 대손 설정방법은 다음과 같습니다.

구분	채권의 성격	대손설정방법

개별채권	하단 개별채권의 대손설정에서 기술하고 있는 채권의 회수불확실 사건(분쟁, 소송, 부도 등)이 발생하여 향후 채권의 회수가 불확실한 것으로 판단되는 매출채권	개별채권 별로 합리적인 회수 가능가액을 개별적으로 설정

집합채권	개별채권을 제외한 모든 매출채권	집합채권을 유사한 성격별로 분류하고, 각 채권그룹별로 과거의 대손 경험률을 고려하여 그룹별 설정

[개별채권의 대손설정]1> 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거

개별채권의 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거는 다음과 같습니다.

① 거래처와 채권잔액에 대해 분쟁중인 채권

② 채권회수기관에 수금의뢰한 채권/소송중인 채권

③ 거래중단 등의 사유로 인해 개별적으로 관리되는 채권

④ 만기일이 경과된 연체채권

⑤ 부도 등으로 인하여 회수가능성이 현저하게 떨어지는 채권

가. 당좌거래 정지처분을 받은 경우

나. 법률적인 소멸시효가 완성되어 청구권이 소멸된 채권

다. 회사정리법에 의한 정리절차개시의 신청이 있거나 정리절차가 진행 중인 경우

라. 화의법에 의한 화의개시절차의 신청이 있거나 화의절차가 진행 중인 경우

마. 완전자본잠식 상태에 있는 경우와 같이 재무상태가 심각하게 악화된 경우

바. 채무자의 파산, 사망, 실종 등으로 인하여 채권회수가 어려운 경우

사. 기업구조조정촉진법에 의한 관리절차를 신청하였거나 진행 중인 경우

아. 사업자등록의 말소, 사업장의 폐쇄 등 사업이 폐지된 경우

자. 국세결손처분을 받은 거래처의 경우

차. 기타 부도 및 파산의 가능성이 높은 경우

2> 개별채권에 대한 대손충당금 설정방식

① 손상징후가 발생한 개별채권에 대한 대손충당금 설정방식

가. 대손충당금 설정액 - 개별채권 장부가액에서 각 현업에서 해당 채권에 대하여 추정한 회수가능가액(채권에 대한 담보 현황 등을 고려)을 차감한 금액

나. 추정금액에 대한 문서화 - 현업에서 추정한 금액에 대한 신뢰성 있는 근거가 문서화되어야 함.

② 담보물에 의한 현금 유입액의 고려

담보물에 의한 현금 유입액 = 담보인정가액(*) - 선순위채권액 - 담보물의 획득 및 매각 부대원가(**)

(*) 담보인정가액 예시

구분	담보인정가액

근저당권	토지	공시지가를 기초로 시세를 감안하여 반영

건물	시세에서 임차보증금을 차감

시설물

집합건물

질권	주식/채권	최근 3개월간 시세 최저가의 90% 인정

예금	예금잔액 전액 인정

금융기관 지급보증	지급보증금액 전액 인정

L/C	L/C발행금액

수출보험	보증금액 전액 인정 단, 포괄수출보험 가입 시, 보험대상에 포함되지 않는 채권은 제외

(**) 담보물의 획득 및 매각 부대원가 예시

구분	담보인정가액

부동산의 취득 및 매각	취·등록세, 등기료, 중개수수료, 경매비용

주식 등의 취득 또는 매각	증권거래세, 중개수수료

기타 담보 물건	제세금 및 수수료

[집합채권의 대손설정]1> 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거

집합채권의 손상징후 발생에 대한 객관적인 증거는 정상적인 회수기일의 초과입니다

2> 집합채권에 대한 대손충당금 설정방식

① 집합채권에 대해서는 집합채권의 유사한 성격별(사업별 또는 신용등급별)로 분류하며, 각각의 그룹별로 과거 대손경험률을 고려하여 대손충당금을 설정합니다.

② 집합채권의 대손충당금은 각 그룹별로 설정된 대손충당금의 합계이며, 각 그룹별 채권의 대손충당금은 채권의 연령에 따라 다음과 같이 산정합니다.

그룹별 대손충당금 = Σ (각 연령별 채권잔액 X 각 연령별 대손경험률)

③ 각 그룹별 대손충당금의 구체적인 계산 방식은 다음과 같습니다.

순서	절차	Guide line

1	Aging구간의 설정	3개월 단위

2	반증이 없는한 손상된 것으로 추정되는 기준시점의 설정	2년 기준

3	3개월 단위로 24개월 이상까지의 Aging 자료를 산출	Table 1: Aging별 채권금액

4	Aging구간별 채권이 다음 구간으로 전이되는 비율 산출	Table 2: 대손경험률

5	Aging구간별 채권이 2년을 초과하고, 실제 대손이 발생될 확률을 산출

6	기준구간에 대한 각 Aging구간별 미회수 비율을 고려하여 Aging 구간별 추정 대손율 산출

7	추정 대손율을 고려하여 대손 추정액을 산정	Table 3: 추정금액

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준)

(단위:천원)

구 분	당분기말

매출채권	대손충당금	매출채권(순액)

3개월 이내	19,667,064	-	19,667,064

3개월 초과 ~ 6개월 이내	2,633,536	(4,799)	2,628,737

6개월 초과 ~ 9개월 이내	1,474,302	(11,373)	1,462,929

9개월 초과 ~ 12개월 이내	3,166,833	(5,553)	3,161,280

12개월 초과	1,017,828	(804,943)	212,885

개별적으로 손상된 채권	395,572	(395,572)	-

합 계	28,355,135	(1,222,240)	27,132,895

개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권입니다.

(4-1) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분	당분기말

매출채권	대손충당금	매출채권(순액)

3개월 이내	18,438,376	(39,975)	18,398,401

3개월 초과 ~ 6개월 이내	4,938,347	(154,553)	4,783,794

6개월 초과 ~ 9개월 이내	2,550,297	(208,082)	2,342,215

9개월 초과 ~ 12개월 이내	4,756,177	(913,012)	3,843,165

12개월 초과	2,795,225	(2,361,219)	434,006

개별적으로 손상된 채권	395,572	(395,572)	-

합 계	33,873,994	4,072,413	29,801,581

개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권입니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제19기 1분기	제18기	제17기	비고

진공펌프 등	상품	3,636,089	1,248,882	473,182	-

제품	7,588,849	7,392,182	4,288,426

반제품	3,788,066	3,188,456	4,499,019

원재료	9,460,590	9,098,329	9,143,943

저장품	4,693,257	4,583,513	2,579,412

미착원재료	607,742	100,308	450,466

합 계	29,774,593	25,611,670	21,434,448

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	13.23%	12.2%	12.2%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.27회	4.54회	5.43회	-

주) 비고란의 금액은 타처에 보관된 제품, 상품, 원재료, 재공품, 데모, 선출고 금액임. (1-1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제19기 1분기	제18기	제17기	비고

진공펌프 등	상품	744,698	317,125	503,875	-

제품	7,717,071	7,407,145	4,375,843

반제품	3,788,066	3,087,921	4,483,305

원재료	7,312,786	7,352,205	7,714,688

저장품	167,359	93,397	149,005

미착원재료	51,320	11,254	410,576

합 계	19,781,300	18,269,047	17,637,292

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	9.5%	9.2%	10.4%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.82회	5.91회	6.46회

주) 비고란의 금액은 타처에 보관된 제품, 상품, 원재료, 재공품, 데모, 선출고 금액임.

(2) 재고자산의 실사내역 등

당사는 2019년 12월 30일에 외부감사인인 삼일회계법인의 회계사 3명의 입회하에 실사를 실시하였습니다. 외부감사인은 당사의 재고자산 실사시에 입회하여 확인하고 일부항목에 대하여 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하였으며, 사외보관 재고는 타처보관증으로 징구하여 그 실재성을 확인하고 있습니다.

* 장기체화재고 등 현황

당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 1년이상 미사용된 장기재고자산(상품,제품,원재료,반제품)이 있는 것으로 파악되었으며, 연령평가이외 데모/선출고로 인한 경험에 의한 충당금을 설정하였으며, 원재료의 경우 현행대체원가 기준으로 충당금을 설정함.

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (연결기준)

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액

상품	3,977,147	(341,057)	3,636,090	1,636,659	(387,777)	1,248,882

제품	8,886,833	(1,297,984)	7,588,849	8,538,346	(1,146,164)	7,392,182

재공품	4,263,307	(475,241)	3,788,066	3,676,892	(488,436)	3,188,456

원재료	9,574,700	(114,110)	9,460,590	9,208,718	(110,389)	9,098,329

저장품	4,693,257	-	4,693,257	4,583,513	4,583,513

미착품	607,742	-	607,742	100,308	100,308

합 계	32,002,986	(2,228,392)	29,774,594	27,744,436	(2,132,766)	25,611,670

라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산:

당기손익-공정가치금융자산	4,600,697	4,600,697	8,894,304	8,894,304

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,969,602	1,969,602	1,922,613	1,922,613

소 계	6,570,299	6,570,299	10,816,917	10,816,917

상각후원가로 인식된 자산(*1):

현금및현금성자산	54,459,504	54,459,504	36,540,746	36,540,746

단기금융자산	13,889	13,889	1,263,090	1,263,090

매출채권	25,588,622	25,588,622	27,827,274	27,827,274

단기대여금	940,057	940,057	751,301	751,301

기타수취채권	851,436	851,436	940,321	940,321

장기매출채권	1,544,273	1,544,273	1,462,800	1,462,800

장기대여금	1,389,816	1,389,816	1,605,875	1,605,875

기타비유동수취채권	520,181	520,181	509,688	509,688

소 계	85,307,778	85,307,778	70,901,095	70,901,095

합 계	91,878,077	91,878,077	81,718,012	81,718,012

공정가치로 인식된 부채:

파생상품부채	345,975	345,975	345,975	345,975

상각후원가로 인식된 부채(*1):

매입채무	14,342,551	14,342,551	11,331,087	11,331,087

단기차입금	18,000,000	18,000,000	18,000,000	18,000,000

유동성장기차입금	4,800,000	4,800,000	3,600,000	3,600,000

장기차입금	3,200,000	3,200,000	4,400,000	4,400,000

전환사채	25,901,939	25,901,939	25,639,151	25,639,151

기타금융부채	8,924,557	8,924,557	7,401,673	7,401,673

소 계	75,169,047	75,169,047	70,371,911	70,371,911

합 계	75,515,022	75,515,022	70,717,886	70,717,886

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	645,273	-	3,955,424	4,600,697

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	1,969,602	1,969,602

파생상품부채	-	345,975	-	345,975

합 계	645,273	345,975	5,925,026	6,916,274

② 전기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	923,054	-	7,971,250	8,894,304

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	1,922,613	1,922,613

파생상품부채	-	345,975	-	-

합 계	923,054	345,975	9,893,863	11,162,892

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말

공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수

파생상품부채	345,975	수준2	이항모형	기초자산의 변동성

당기손익-공정가치금융자산	3,955,424	수준3	현재가치기법l	기초자산의 변동성

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,969,602	수준3	현재가치기법	기초자산의 변동성, 이자율

(4) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시공정가치로 측정되는 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산

기초잔액	7,971,250	1,922,613

당해 기간의 총 손익

당기손익에 포함된 손익	(15,826)	-

기타포괄손익에 포함된 손익	-	(15,057)

매입, 발행, 매도 및 결제

매도	(4,000,000)	-

매입	-	62,046

기말잔액	3,955,424	1,969,602

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

당사는 거래처별 수주상황 및 진행률 적용 수주상황은 인도기준으로 매출인식을 하기때문에 해당사항 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)엘오티베큠	회사채	사모	2017년 02월 28일	10,000,000,000	0	-	2022년 02월 28일	미상환	-

(주)엘오티베큠	회사채	사모	2019년 05월 14일	20,000,000,000	0	-	2024년 05월 14일	미상환	-

합 계	-	-	-	30,000,000,000	0	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	7,500,000,000	-	-	20,000,000,000	-	-	-

합계	-	7,500,000,000	-	-	20,000,000,000	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-