엘오티베큠 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	91,413,879,749	95,247,536,678

현금및현금성자산	44,819,410,129	33,369,359,757

단기금융자산	306,134,603	1,263,089,670

당기손익-공정가치금융자산	768,491,460	7,934,304,440

매출채권	26,066,591,139	31,243,054,001

단기대여금	2,564,949,526	982,860,908

기타수취채권	560,245,832	1,009,519,568

기타유동자산	923,270,433	1,176,302,952

재고자산	15,404,786,627	18,269,045,382

비유동자산	105,315,710,019	103,029,702,649

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,922,613,330

장기매출채권	691,606,030	1,462,800,000

장기대여금	4,956,812,382	1,605,875,178

기타비유동수취채권	537,854,390	405,733,564

당기손익-공정가치금융자산	3,549,410,438	960,000,000

종속기업투자	7,558,477,647	8,975,188,378

유형자산	75,877,607,589	74,859,760,110

무형자산	8,060,275,785	9,524,194,856

사용권자산	609,386,757	506,323,335

이연법인세자산	3,183,742,136	2,695,213,898

투자부동산	178,536,865

기타비유동자산	112,000,000	112,000,000

자산총계	196,729,589,768	198,277,239,327

부채

유동부채	50,346,629,007	42,651,601,924

매입채무	9,692,863,377	8,721,719,135

기타금융부채	5,520,841,824	5,326,748,508

리스부채	255,519,209	221,783,364

기타유동부채	1,647,918,725	784,316,285

단기차입금	7,000,000,000	17,000,000,000

유동성장기차입금	4,000,000,000	3,600,000,000

전환사채	20,308,140,810	6,511,371,551

파생상품부채	184,520,000	345,975,000

당기법인세부채	1,736,825,062	139,688,081

비유동부채	10,649,318,049	31,623,108,401

기타비유동금융부채	833,699,239	692,722,159

비유동금융리스부채	348,982,851	281,925,722

장기차입금	1,600,000,000	4,400,000,000

전환사채	19,127,779,010

퇴직급여부채	122,201,236	53,936,398

제품보증충당부채	7,744,434,723	7,066,745,112

부채총계	60,995,947,056	74,274,710,325

자본

자본금	7,096,859,500	6,629,128,000

기타자본구성요소	17,864,998,072	13,562,467,779

기타포괄손익누계액	157,872,242	369,917,788

이익잉여금	110,613,912,898	103,441,015,435

자본총계	135,733,642,712	124,002,529,002

자본과부채총계	196,729,589,768	198,277,239,327

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,822,655,959	137,155,606,670	36,419,962,105	104,851,806,069

매출원가	35,603,410,941	97,762,773,861	26,595,469,463	75,285,626,012

매출총이익	7,219,245,018	39,392,832,809	9,824,492,642	29,566,180,057

판매비와관리비	10,545,238,939	31,125,580,388	10,103,313,171	29,455,991,470

영업이익	(3,325,993,921)	8,267,252,421	(278,820,529)	110,188,587

기타수익	180,614,766	1,152,889,183	567,515,821	2,553,252,507

기타비용	(79,772,649)	205,686,085	162,634,992	197,238,969

금융수익	147,687,517	1,695,889,565	973,641,400	2,287,825,065

금융비용	444,639,343	1,630,459,652	87,451,749	382,050,578

지분법이익(손실)	(699,933,305)	(1,424,727,146)	(895,652,667)	(1,217,523,904)

법인세비용차감전순이익	(4,062,491,637)	7,855,158,286	116,597,284	3,154,452,708

법인세비용	(1,132,741,859)	547,140,619	134,803,056	828,354,376

당기순이익	(2,929,749,778)	7,308,017,667	(18,205,772)	2,326,098,332

기타포괄손익	(111,567,710)	(219,577,250)	59,001,488	488,106,099

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	3,805,202	(56,438,885)	(15,177,388)	(3,968,421)

지분법자본변동	96,357,042	155,606,661	73,479,848	524,280,074

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(11,405,466)	(7,531,704)	699,028	(32,205,554)

총포괄손익	(3,041,317,488)	7,088,440,417	40,795,716	2,814,204,431

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(220)	560	(1)	178

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(220)	504	(1)	139

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,629,128,000	11,857,349,915	(130,140,168)	102,231,440,174	120,587,777,921

당기순이익	2,326,098,332	2,326,098,332

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,968,421)	(3,968,421)

확정급여제도의 재측정요소	(32,205,554)	(32,205,554)

지분법자본변동	524,280,074	524,280,074

자기주식의 취득

전환권대가	981,598,800	981,598,800

전환권행사

현금배당	385,151,730	385,151,730

주식배당

주식매수선택권	1,344,273,317	1,344,273,317

2019.09.30 (기말자본)	6,629,128,000	14,183,222,032	390,171,485	104,140,181,222	125,342,702,739

2020.01.01 (기초자본)	6,629,128,000	13,562,467,779	369,917,788	103,441,015,435	124,002,529,002

당기순이익	7,308,017,667	7,308,017,667

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(56,438,885)	(56,438,885)

확정급여제도의 재측정요소	(7,531,704)	(7,531,704)

지분법자본변동	(155,606,661)	(155,606,661)

자기주식의 취득	(1,980,335,777)	(1,980,335,777)

전환권대가	(490,207,456)	(490,207,456)

전환권행사	340,143,000	6,387,937,481	6,728,080,481

현금배당

주식배당	127,588,500	(127,588,500)

주식매수선택권	385,136,045	385,136,045

2020.09.30 (기말자본)	7,096,859,500	17,864,998,072	157,872,242	110,613,912,898	135,733,642,712

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	28,022,265,516	(13,559,595,968)

당기순이익(손실)	7,308,017,667	2,326,098,332

조정	17,391,812,802	8,409,338,493

퇴직급여	1,532,648,475	65,213,771

장기종업원 급여	140,977,080	133,841,475

기타의 대손상각비(환입)	187,177,938	(2,501,092)

대손상각비(환입)	813,007,339	(155,369,273)

재고자산평가손실	(280,129,943)	300,512,644

감가상각비	3,064,499,496	2,540,203,150

무형자산상각비	1,712,941,071	1,644,029,908

지분법이익(손실)	1,424,727,146	1,217,523,904

유형자산처분손실	46,288,445

유형자산처분이익	(539,018,076)	(2,029,323,075)

당기손익인식금융자산평가이익	(139,020,049)	(5,661,000)

당기손익인식금융자산평가손실	218,186,866

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(2,956,177)	(5,457,636)

당기손익-공정가치금융자산처분손실	1,411,658

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	66,495	925,037

기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손환입	(154,706,092)

제품보증비	7,808,423,414	3,719,287,720

이자수익	(506,511,895)	(647,670,599)

이자비용	858,982,343	100,307,062

외화환산이익	(248,778,678)	(380,571,841)

파생상품평가이익	(315,450,000)

외화환산손실	412,901,635	165,288,292

법인세비용	547,140,619	828,354,376

주식보상비용	385,136,045	1,344,273,317

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,362,195,757	(24,243,888,948)

매출채권의 감소(증가)	5,274,872,506	(12,383,866,061)

기타수취채권의 감소(증가)	30,515,087	(49,171,369)

재고자산의 감소(증가)	3,384,791,071	(4,673,342,543)

기타유동자산의 증가	251,860,991	195,547,165

매입채무의 증가(감소)	978,810,440	2,044,728,674

기타금융부채의 증가(감소)	(1,291,522,975)	(5,506,907,406)

기타유동부채의 증가(감소)	863,602,440	450,780,089

제품보증충당부채의 증가(감소)	(7,130,733,803)	(4,321,657,497)

퇴직금의 지급	(212,567,158)	(287,230,810)

사외적립자산의 감소	212,567,158	253,616,317

이자의 수취	494,697,164	600,503,950

이자의 지급	(102,534,523)	(100,307,062)

법인세납부(환급)	568,076,649	(517,726,240)

투자활동현금흐름	(2,994,105,879)	(14,210,963,645)

단기금융상품의 처분	707,930,593	6,007,897,700

당기손익인식금융자산의 처분	10,012,794,519	5,115,630,136

기타포괄손익-공정가치금융자산의처분	4,223,505	157,041,055

단기대여금의 감소	795,849,178	324,868,613

유형자산의 처분	975,566,933	11,768,730,000

정부보조금의 수취	30,030,000	106,509,087

기타수취채권의 감소	463,000,000	546,420,000

기타금융부채의 감소	11,000,000	219,164,500

단기금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,651,152,500)	(7,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,290,000)	(188,138,000)

단기대여금의 증가	(1,667,880,000)	(410,600,000)

장기대여금의 증가	(4,477,257,200)	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(4,777,623,907)	(21,933,001,189)

무형자산의 취득	(226,297,000)	(651,085,547)

기타수취채권의 증가	(190,000,000)	(59,200,000)

장기기타수취채권의 증가	(97,000,000)

기타금융부채의 증가	(118,200,000)

재무활동현금흐름	(13,340,741,835)	27,391,705,151

장기차입금의 증가	8,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

자기주식의 취득	(731,311,303)

단기차입금의 상환	(12,400,000,000)

배당금지급	(385,151,730)

금융리스부채의 상환	(209,430,532)	(223,143,119)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(237,367,430)	29,353,990

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,450,050,372	(349,500,472)

기초현금및현금성자산	33,369,359,757	34,598,130,896

기말현금및현금성자산	44,819,410,129	34,248,630,424