엘오티베큠 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	99,167,632,939	103,433,097,437

현금및현금성자산	50,806,910,266	36,540,746,158

단기금융자산	306,134,603	1,263,089,670

당기손익-공정가치금융자산	768,491,460	7,934,304,440

매출채권	18,127,550,018	27,827,274,099

단기대여금	1,164,949,526	751,300,908

기타수취채권	461,363,075	940,321,294

당기법인세자산	20,461,833

기타유동자산	2,930,970,319	2,543,930,762

재고자산	24,601,263,672	25,611,668,273

비유동자산	106,159,189,692	106,599,304,231

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,922,613,330

장기매출채권	691,606,030	1,462,800,000

장기대여금	1,512,937,382	1,605,875,178

기타비유동수취채권	646,808,890	509,688,064

당기손익-공정가치금융자산	3,549,410,438	960,000,000

유형자산	83,958,065,294	83,743,959,271

사용권자산	2,679,751,303	2,423,132,939

무형자산	8,302,666,519	9,793,261,357

이연법인세자산	3,936,936,744	3,430,065,509

투자부동산	178,536,865

기타비유동자산	702,470,227	747,908,583

자산총계	205,326,822,631	210,032,401,668

부채

유동부채	53,388,587,011	50,156,583,593

매입채무	9,305,175,947	11,331,087,136

기타금융부채	5,913,720,400	8,390,836,567

리스부채	1,084,758,037	893,089,916

기타유동부채	2,724,327,607	950,045,742

단기차입금	8,000,000,000	18,000,000,000

유동성장기차입금	4,000,000,000	3,600,000,000

전환사채	20,308,140,810	6,511,371,551

파생상품부채	184,520,000	345,975,000

당기법인세부채	1,867,944,210	134,177,681

비유동부채	12,371,451,455	33,326,405,754

기타비유동금융부채	833,699,239	692,722,159

리스부채	1,485,942,944	1,451,321,993

기타비유동부채	6,681,475	6,681,475

장기차입금	1,746,544,333	4,400,000,000

전환사채	19,127,779,010

순확정급여부채	280,201,882	190,419,743

제품보증충당부채	8,018,381,582	7,457,481,374

부채총계	65,760,038,466	83,482,989,347

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,125,288,843	125,271,830,745

자본금	7,096,859,500	6,629,128,000

기타자본구성요소	17,819,221,823	13,663,039,989

기타포괄손익누계액	156,766,954	368,812,500

이익잉여금	112,052,440,566	104,610,850,256

비지배지분	2,441,495,322	1,277,581,576

자본총계	139,566,784,165	126,549,412,321

자본과부채총계	205,326,822,631	210,032,401,668

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,004,195,558	139,542,360,433	35,413,477,833	103,111,429,864

매출원가	35,091,448,775	97,316,259,508	25,306,700,854	71,526,373,786

매출총이익	7,912,746,783	42,226,100,925	10,106,776,979	31,585,056,078

판매비와관리비	11,350,467,928	33,625,421,203	11,137,021,985	32,624,675,489

영업이익	(3,437,721,145)	8,600,679,722	(1,030,245,006)	(1,039,619,411)

기타수익	168,734,194	617,054,489	645,618,465	2,761,668,962

기타비용	17,564,203	26,578,134	167,910,197	249,129,643

금융수익	191,860,315	1,793,591,159	1,027,107,592	2,404,514,203

금융비용	477,089,892	1,738,057,792	115,444,834	437,666,710

법인세비용차감전순이익	(3,571,780,731)	9,246,689,444	359,126,020	3,439,767,401

법인세비용	(1,041,478,102)	1,018,738,067	163,888,939	1,331,294,541

당기순이익	(2,530,302,629)	8,227,951,377	195,237,081	2,108,472,860

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,846,447,115)	7,576,710,514	37,836,613	2,190,003,848

비지배지분	316,144,486	651,240,863	157,400,468	(81,530,988)

기타포괄손익	(111,567,710)	(219,577,250)	59,001,488	488,106,099

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

해외사업환산손실	(96,357,042)	(155,606,661)	73,479,848	524,280,074

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,805,202)	(56,438,885)	(15,177,388)	(3,968,421)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(11,405,466)	(7,531,704)	699,028	(32,205,554)

총포괄손익	(2,641,870,339)	8,008,374,127	254,238,569	2,596,578,959

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,958,014,825)	7,357,133,264	96,838,101	2,678,109,947

비지배지분	316,144,486	651,240,863	157,400,468	(81,530,988)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(214)	581	3	167

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(214)	521	3	130

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,629,128,000	11,856,852,137	(131,245,456)	103,158,417,596	121,513,152,277	1,828,353,483	123,341,505,760

당기순이익	2,190,003,848	2,190,003,848	(81,530,988)	2,108,472,860

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,968,421)	(3,968,421)	(3,968,421)

전환권대가	981,598,800	981,598,800	981,598,800

확정급여제도의 재측정요소	(32,205,554)	(32,205,554)	(32,205,554)

해외사업환산손익	524,280,074	524,280,074	524,280,074

자기주식의 취득

주식배당

전환권행사

주식매수선택권	1,344,273,317	1,344,273,317	1,344,273,317

현금배당	385,151,730	385,151,730	385,151,730

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분 변동	92,189,354	92,189,354	(551,189,354)	(459,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	6,629,128,000	14,274,913,608	389,066,197	104,931,064,160	126,224,171,965	1,195,633,141	127,419,805,106

2020.01.01 (기초자본)	6,629,128,000	13,663,039,989	368,812,500	104,610,850,256	125,271,830,745	1,277,581,576	126,549,412,321

당기순이익	7,576,710,514	7,576,710,514	651,240,863	8,227,951,377

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(56,438,885)	(56,438,885)	(56,438,885)

전환권대가

확정급여제도의 재측정요소	(7,531,704)	(7,531,704)	(7,531,704)

해외사업환산손익	(155,606,661)	(155,606,661)	(155,606,661)

자기주식의 취득	(1,980,335,777)	(1,980,335,777)	(1,980,335,777)

주식배당	127,588,500	(127,588,500)

전환권행사	340,143,000	5,897,730,025	6,237,873,025	6,237,873,025

주식매수선택권	385,136,045	385,136,045	385,136,045

현금배당

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지분 변동	(146,348,459)	(146,348,459)	512,672,883	366,324,424

2020.09.30 (기말자본)	7,096,859,500	17,819,221,823	156,766,954	112,052,440,566	137,125,288,843	2,441,495,322	139,566,784,165

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	27,367,418,796	(13,461,135,402)

당기순이익(손실)	8,227,951,377	2,108,472,860

조정	18,736,703,479	9,701,057,405

퇴직급여	1,741,482,014	174,501,144

장기종업원급여	140,977,080	133,841,475

기타의 대손상각비(환입)	5,040,651	(5,948,832)

대손상각비(환입)	849,620,468	(33,051,913)

재고자산평가손실	(280,129,943)	300,512,644

감가상각비	4,800,996,916	3,797,575,052

무형자산상각비	1,755,124,038	1,682,533,753

유형자산처분손실	49,065,066

유형자산폐기손실	40,725,317

유형자산처분이익	(8,120,702)	(2,051,181,795)

당기손익인식금융자산평가이익	(139,020,049)	(5,661,000)

당기손익인식금융자산평가손실	218,186,866

당기손익인식금융자산처분이익	(2,956,177)	(5,457,636)

당기손익인식금융자산처분손실	1,411,658

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	66,495	925,037

기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손환입	(154,706,092)

제품보증비	7,691,634,011	4,252,011,981

이자수익	(424,310,462)	(638,481,060)

이자비용	947,819,877	112,294,277

외화환산이익	(396,163,134)	(503,950,836)

외화환산손실	431,169,760	195,392,965

파생상품평가이익	(315,450,000)

주식보상비용	385,136,045	1,344,273,317

법인세비용	1,018,738,067	1,331,294,541

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(133,456,962)	(23,757,788,614)

매출채권의 감소(증가)	9,689,487,381	(8,297,730,693)

기타수취채권의 감소(증가)	642,417,262	(217,614,541)

재고자산의 감소(증가)	1,810,629,302	(6,627,241,686)

기타유동자산의 증가	(358,258,862)	(983,134,071)

기타비유동비자산의 증가	(1,134,694)

장기기타수취채권	45,521,567	(66,929,180)

매입채무의 증가(감소)	(2,346,554,357)	1,757,972,965

기타금융부채의 증가(감소)	(4,287,187,296)	(5,909,394,815)

기타유동부채의 증가(감소)	1,801,221,844	909,075,598

기타비유동부채의 증가(감소)

제품보증충당부채의 증가(감소)	(7,130,733,803)	(4,321,657,497)

퇴직금의 지급	(212,567,158)	(305,615,505)

사외적립자산의 감소	212,567,158	206,570,707

이자의 수취	619,087,850	670,329,097

이자의 지급	(318,094,532)	(174,852,507)

법인세납부(환급)	235,227,584	(1,909,308,845)

투자활동현금흐름	312,071,424	(15,912,621,823)

단기금융상품의 처분	707,930,593	73,966,092

당기손익인식금융자산의 처분	10,012,794,519	5,115,630,136

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	4,223,505	83,074,963

단기대여금의 감소	795,849,178	324,868,613

유형자산의 처분	95,739,081	11,846,136,746

정부보조금의 수취	30,030,000	106,509,087

기타수취채권의 감소	463,000,000	546,420,000

단기 매도가능금융자산의 처분	6,007,897,700

기타금융부채의 증가	11,000,000	219,164,500

장기대여금의 감소	937,494

장기수취채권의 감소	181,500,993

단기금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,651,152,500)	(7,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,290,000)	(188,138,000)

단기대여금의 증가	(267,880,000)	(170,340,000)

장기대여금의 증가	(871,350,400)	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(5,560,251,534)	(23,940,900,823)

무형자산의 취득	(237,690,400)	(696,643,097)

기타수취채권의 증가	(215,880,618)	(102,824,300)

기타비유동자산의 취득	(97,000,000)

장기기타수취채권의 증가	(727,427)

기타금융부채의 감소	(118,200,000)

장기수취채권의 증가	(103,954,500)

재무활동현금흐름	(13,437,080,127)	26,805,602,100

장기차입금의 증가	146,544,333	8,000,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

종속기업의 자기주식 처분	366,324,424

배당금지급	(385,151,730)

자기주식의 취득	(731,311,303)	(459,000,000)

단기차입금의 상환	(12,400,000,000)

금융리스부채의 상환	(818,637,581)	(350,246,170)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,754,015	236,580,835

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,266,164,108	(2,331,574,290)

기초현금및현금성자산	36,540,746,158	40,164,096,349

기말현금및현금성자산	50,806,910,266	37,832,522,059