비츠로셀 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	179,767,291,516	143,111,107,262

현금및현금성자산	30,301,589,110	46,073,892,714

단기금융상품	56,017,502,650	27,933,421,410

매출채권 및 기타유동채권	40,725,763,016	20,712,493,312

유동재고자산	48,257,672,669	43,631,265,876

유동파생상품자산	3,678,874,431	842,631,037

기타유동자산	785,889,640	3,917,402,913

비유동자산	87,230,969,108	92,231,170,139

장기금융상품	6,869,973,216	11,378,190,771

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	0	149,149,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	283,402,250	91,913,050

종속기업에 대한 투자자산	3,233,872,266	3,233,872,266

유형자산	72,933,046,720	72,364,823,978

무형자산	1,951,837,064	2,416,540,339

사용권자산	220,651,434	294,856,373

이연법인세자산	1,738,186,158	2,301,823,562

기타비유동자산

자산총계	266,998,260,624	235,342,277,401

부채

유동부채	37,547,095,450	48,659,136,386

매입채무 및 기타유동채무	18,441,635,448	17,646,915,412

차입부채 및 사채	7,671,003,191	19,082,480,320

유동성장기리스부채	131,396,910	146,105,206

당기법인세부채	7,542,165,102	3,734,384,355

유동충당부채	215,635,483	521,853,758

유동파생상품부채	571,251,097	4,757,325,450

기타 유동부채	2,974,008,219	2,770,071,885

비유동부채	3,470,420,135	2,350,174,808

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,473,195,668	1,212,625,548

비유동 리스부채	109,234,437	168,208,770

퇴직급여부채	1,436,127,649	549,908,235

장기종업원급여부채	451,862,381	419,432,255

기타 비유동 부채

부채총계	41,017,515,585	51,009,311,194

자본

자본금	11,169,493,500	10,769,576,000

자본잉여금	29,611,550,174	17,568,490,636

기타자본구성요소	(3,413,049,440)	(3,413,049,440)

기타포괄손익누계액	(401,879,587)	(401,879,587)

이익잉여금(결손금)	189,014,630,392	159,809,828,598

자본총계	225,980,745,039	184,332,966,207

자본과부채총계	266,998,260,624	235,342,277,401

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,364,055,057	128,812,818,627	34,120,965,339	88,183,000,636

매출원가	33,135,554,435	89,102,482,056	21,980,854,758	61,469,928,313

매출총이익	10,228,500,622	39,710,336,571	12,140,110,581	26,713,072,323

판매비와관리비	2,887,267,154	8,396,544,801	3,363,567,387	9,493,361,941

영업이익(손실)	7,341,233,468	31,313,791,770	8,776,543,194	17,219,710,382

기타이익	1,942,069,872	5,097,527,573	4,001,195,879	6,745,426,907

기타손실	737,304,625	2,087,634,254	245,747,131	643,035,311

금융수익	1,907,321,356	10,260,286,747	1,703,534,341	4,279,789,366

금융비용	1,087,509,969	1,830,759,652	471,478,186	1,149,003,299

법인세비용차감전순이익(손실)	9,365,810,102	42,753,212,184	13,764,048,097	26,452,888,045

법인세비용(수익)	1,831,026,109	9,312,499,990	2,861,301,234	4,854,853,016

당기순이익(손실)	7,534,783,993	33,440,712,194	10,902,746,863	21,598,035,029

기타포괄손익

총포괄손익	7,534,783,993	33,440,712,194	10,902,746,863	21,598,035,029

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	344	1,557	515	1,016

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	336	1,326	496	989

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,769,576,000	17,568,490,636	(1,754,447,240)	(401,879,587)	139,673,294,426	165,855,034,235

당기순이익(손실)	21,598,035,029	21,598,035,029

전환권대가

현금배당	(3,195,637,950)	(3,195,637,950)

자기주식	(3,065,692,200)	(3,065,692,200)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환

2022.09.30 (기말자본)	10,769,576,000	17,568,490,636	(4,820,139,440)	(401,879,587)	158,075,691,505	181,191,739,114

2023.01.01 (기초자본)	10,769,576,000	17,568,490,636	(3,413,049,440)	(401,879,587)	159,809,828,598	184,332,966,207

당기순이익(손실)	33,440,712,194	33,440,712,194

전환권대가	1,001,057,813	1,001,057,813

현금배당	(4,235,910,400)	(4,235,910,400)

자기주식

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	399,917,500	11,042,001,725	11,441,919,225

2023.09.30 (기말자본)	11,169,493,500	29,611,550,174	(3,413,049,440)	(401,879,587)	189,014,630,392	225,980,745,039

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	31,513,051,273	22,945,361,808

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	35,465,151,236	26,867,828,238

이자수취	754,862,203	46,290,984

이자지급(영업)	(83,975,065)	(97,038,646)

법인세환급(납부)	(4,622,987,101)	(3,871,718,768)

투자활동현금흐름	(42,703,601,042)	811,565,919

단기금융상품의 처분	49,898,326,807	50,194,101,895

장기금융상품의 처분	1,980,273,973

기타금융자산의 처분	149,948,600

장기기타채권의 감소	10,000,000

유형자산의 처분	2,220,000,000

단기금융상품의 취득	(71,631,827,263)	(35,225,762,446)

기타채권의 증가	(11,512,289,200)	(190,000,000)

장기금융상품의 취득	(3,980,273,973)	(11,481,188,622)

장기기타채권의 증가	(189,200,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(7,223,796,586)	(3,398,648,422)

무형자산의 취득	(204,763,400)	(1,256,936,486)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(4,581,753,835)	(6,299,778,947)

단기차입금의 증가	1,673,444

정부보조금의 수취	265,370,120	62,696,486

단기차입금의 상환	(494,977,640)

금융리스부채의 지급	(111,359,470)	(102,818,727)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,065,692,200)

배당금지급	(4,235,910,400)	(3,195,637,950)

신주발행비 지급	(4,876,445)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,772,303,604)	17,457,148,780

기초현금및현금성자산	46,073,892,714	17,825,704,792

외화표시 현금성자산의 환율변동효과

기말현금및현금성자산	30,301,589,110	35,282,853,572