우리바이오 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

25. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용	-	-

이자수익	(80,377,272)	(10,672,722)

이자비용	164,562,639	181,291,764

배당금수익	-	-

대손상각비환입	-	-

대손상각비	7,313,211	-

감가상각비	543,204,959	587,701,547

사용권자산감가상각비	432,807,075	446,771,385

유형자산처분이익	-	-

유형자산처분손실	-	-

무형자산상각비	32,202,903	19,597,078

재고자산평가손실환입	-	-

주식매수선택권	94,382,234	81,643,843

퇴직급여	116,667,463	83,023,827

외화환산이익	(174,025,134)	(175,127,614)

외화환산손실	4,304,982	11,820,225

관계기업투자주식손상차손	-	-

종속기업투자주식손상차익	-	-

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(188,708,128)	-

종속기업투자 처분손실	552,978,978	-

사채상환이익	-	-

합 계	1,505,313,910	1,226,049,333

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	(1,506,097,915)	(1,094,112,417)

미수금의 감소(증가)	(218,572,336)	239,505

선급금의 감소(증가)	7,873,564	(2,777,500)

선급비용의 감소(증가)	(325,608)	15,119,839

장기선급비용의감소(증가)	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	-	(28,983,641)

재고자산의 감소(증가)	(196,686,263)	(114,149,757)

매입채무의 증가(감소)	1,103,974,592	1,420,671,297

미지급금의 감소	627,378,975	123,524,610

예수금의 증가(감소)	30,938,430	12,853,370

선수금의 증가(감소)	41,759,863	200,668,650

미지급비용의 증가(감소)	72,356,080	60,534,280

관계회사퇴직금의 전출입	(270,867,900)	32,727,070

퇴직금의 지급	(115,633,370)	(93,276,060)

부가세예수금의 증가(감소)	(836,316,999)	-

퇴직연금운용자산의 감소	18,011,250	(24,153,283)

합 계	(1,242,207,637)	508,885,963

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정 대체	446,140,000	925,440,000

순확정급여부채 재측정요소	6,704,211	21,227,998

리스부채의 유동성대체	46,157,063	1,422,829,734

유형자산 취득 관련 미지급금	-	238,084,000

(4) 재무활동으로 인한 현금의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름	그밖의 변동	기말

기타	유동성대체

유동성사채	5,912,906,831	-	108,676,827	-	6,021,583,658

리스부채	5,008,626,530	(392,951,760)	(87,518,522)	-	4,528,156,248

국고보조금	769,324	81,365,337	-	-	82,134,661

합 계	10,922,302,685	(311,586,423)	21,158,305	-	10,631,874,567

② 전기

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름	그밖의 변동	기말

기타	유동성대체

단기차입금	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000

유동성사채	1,405,516,977	-	241,326,528	4,266,063,326	5,912,906,831

사채	3,211,856,148	-	1,054,207,178	(4,266,063,326)	-

리스부채	5,356,411,860	(1,627,953,422)	1,280,168,092	-	5,008,626,530

국고보조금	-	769,324	-	-	769,324

임대보증금	1,749,012,000	(600,000,000)	-	-	1,149,012,000

합 계	16,722,796,985	(2,227,184,098)	2,575,701,798	-	17,071,314,685

26. 특수관계자와의 거래 (1) 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계	회사명

당사의 지배기업	우리조명㈜

당사의 종속기업	우리이앤엘㈜, 양주우리전자유한공사, 우리ATEC㈜,㈜뉴옵틱스, 신보전자유한공사, New Optics USA, Inc., Newoptix MX S.A. de C.V., Newoptix RS S.A. de C.V, 향림전자산품유한공사,NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD., Wooree Vina Co.,Ltd., ㈜우리나노필

관계기업	㈜찬율, ㈜씨앤엘프라자, Wooree Litech Inc.,

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	매출	기타수익	대여금상환	재고자산 매입	유형자산 매각	기타비용

지배기업	우리조명㈜	25,452,000	-	-	-	-	946,769,350

종속기업	㈜뉴옵틱스	94,248,000	-	-	-	9,920,385	109,629,500

향림전자산품유한공사	541,756,572	-	-	-	-	-

NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD.	-	-	-	-	-

신보전자유한공사	1,045,345,394	-	-	-	-	-

Wooree Vina Co.,Ltd.,	-	2,246,415	-	-	-	-

우리이앤엘㈜	1,275,428,381	-	-	-	-	38,050,492

관계기업	㈜씨앤엘프라자,	2,000,000	400,000	-	-	-	-

합 계	2,984,230,347	2,646,415	-	-	9,920,385	1,094,449,342

② 전분기

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	매출	기타수익	재고자산 매입	유형자산매각	유형자산매입	기타비용

지배기업	우리조명㈜	4,970,000	-	-	-	-	924,377,908

종속기업	㈜뉴옵틱스	311,505,078	-	-	-	-	116,073,613

향림전자산품유한공사	1,241,641,206	-	-	-	-	-

NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD.	1,296,566,877	-	-	-	-	-

신보전자유한공사	-	-	-	-	-	-

Wooree Vina Co.,Ltd.	-	4,508,633	-	-	-	-

우리이앤엘㈜	1,123,343,628	348,000	-	-	187,000,000	2,337,314

합 계	3,978,026,789	4,856,633	-	-	187,000,000	1,042,788,835

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	매출채권	미수금	대여금	미지급금 등	임차보증금	사채

지배기업	우리조명㈜	27,997,200	38,107,920	-	345,710,099	48,600,000	760,548,925

종속기업	㈜뉴옵틱스	103,672,800	32,530,733	-	82,540,001	-	2,869,597,377

향림전자산품유한공사	290,645,836	-	-	-	-	-

신보전자유한공사	6,964,065,310	-	-	-	-	-

Wooree Vina Co.,Ltd.	-	-	906,800,000	-	-	-

우리이앤엘㈜	613,387,668	145,798,053	-	465,601,580	-	-

우리나노필㈜(*)	-	-	4,510,000,000	-	-	-

관계기업	㈜씨앤엘프라자	-	-	-	-	-	-

기타특수관계자	우리조명㈜ 대표이사	-	-	-	-	-	950,686,156

합 계	7,999,768,814	216,436,706	5,416,800,000	893,851,680	48,600,000	4,580,832,458

(*) 상기 미수금 등에 대하여 전액 손실충당금을 계상하고 있습니다.

② 전기말

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	매출채권	미수금	대여금	미지급금 등	선수금	임차보증금	사채

지배기업	우리조명㈜	-	-	-	360,818,560	-	48,600,000	731,930,447

종속기업	㈜뉴옵틱스	-	-	-	67,985,280	-	-	2,825,312,126

향림전자산품유한공사	395,124,411	-	-	-	-	-	-

신보전자유한공사	5,811,813,120	-	-	-	-	-	-

Wooree Vina Co.,Ltd.	-	-	870,400,000	-	-	-	-

우리이앤엘㈜	461,769,093	118,800	-	-	3,705,000,000	-	-

우리나노필㈜(*)	-	-	4,510,000,000	-	-	-	-

관계기업	㈜씨앤엘프라자	1,320,000	-	-	-	-	-	-

기타특수관계자	우리조명㈜ 대표이사	-	-	-	-	-	-	914,913,058

합 계	6,670,026,624	118,800	5,380,400,000	428,803,840	3,705,000,000	48,600,000	4,472,155,631

(*) 상기 미수금 등에 대하여 전액 손실충당금을 계상하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자명	당분기	전기

전기이월	대여	상환	기타(환율변동)	기말	전기이월	대여	상환	기타(환율변동)	기말

종속기업	Wooree Vina Co.,Ltd.	1,736,700,000	-	-	36,400,000	906,800,000	1,677,150,000	-	-	59,550,000	1,736,700,000

우리나노필㈜	4,510,000,000	-	-	-	4,510,000,000	4,510,000,000	-	-	-	4,510,000,000

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 또는 특수관계자로부터 제공 받는 담보, 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

보증인	지급보증 등을 제공받는 회사	은행	통화	금액(한도액)	금액(실행액)	내용

우리바이오㈜	우리이앤엘㈜	신한은행	KRW	16,110,000,000	500,000,000	무역금융

KDB산업은행	KRW	2,400,000,000	2,000,000,000	운전자금 연대보증

KRW	1,080,000,000	900,000,000	시설자금 연대보증

KRW	6,600,000,000	5,500,000,000	운전자금 연대보증

산업은행	KRW	2,400,000,000	2,000,000,000	운전자금 연대보증

우리바이오㈜	㈜뉴옵틱스	KDB산업은행	KRW	2,400,000,000	2,000,000,000	운전자금 연대보증

우리바이오㈜	Wooree Vina Co,. Ltd.	KEB하나은행	USD	4,500,000	4,500,000	외화지급보증

3,500,000	3,500,000	외화지급보증

우리조명㈜	우리바이오㈜	KEB하나은행	USD	10,000,000	8,000,000	외화지급보증 담보제공

(6) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	301,727,950	255,183,800

퇴직급여	21,558,268	19,791,518

합 계	323,286,218	274,975,318

27. 재무위험 관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 당사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다.당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 기타포괄-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환율변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD가 있습니다.당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. - 당분기말

(단위: 원)

계정과목	USD