비보존 제약 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	46,034,941,615	46,338,070,230

현금및현금성자산	2,636,471,512	1,966,928,789

단기금융상품	12,030,000,000	11,600,000,000

단기투자자산	9,466,727,792	12,448,448,653

매출채권및기타채권	8,943,180,802	9,003,446,795

기타유동자산	205,376,762	121,058,297

당기법인세자산	111,055,970	94,306,720

재고자산	12,642,128,777	11,103,880,976

반환재고회수권	0

매각예정비유동자산	0

비유동자산	138,435,047,351	138,944,273,772

장기금융상품	109,121,062

장기투자자산	4,641,907,587	4,641,907,587

장기매출채권및기타채권	930,401,843	1,206,731,681

종속기업투자주식	566,474,668	570,617,134

관계기업투자주식	89,607,699,136	90,490,776,258

유형자산	31,757,316,613	30,786,138,647

무형자산	8,939,634,557	9,010,538,189

사용권자산	1,960,588,947	2,097,109,094

기타비유동자산	31,024,000	31,334,120

반환재고회수권

자산총계	184,469,988,966	185,282,344,002

부채

유동부채	71,888,750,889	75,960,958,567

매입채무및기타채무	14,942,493,311	13,052,681,904

단기차입금	17,200,000,000	17,200,000,000

리스부채	639,454,325	646,623,139

기타부채	4,161,926,676	4,230,454,631

기타금융부채	64,665,205	71,878,356

사채	2,633,842,370	5,601,373,953

전환사채(유동)	29,688,941,023	32,528,000,077

신주인수권부사채	9,004,322

환불부채	716,830,479	780,344,685

충당부채	1,840,597,500	1,840,597,500

비유동부채	3,440,802,466	3,403,932,574

리스부채	1,352,295,868	1,472,430,001

순확정급여부채	1,957,916,983	1,801,431,440

전환사채

환불부채	87,364,529	87,364,529

충당부채	43,225,086	42,706,604

기타비유동금융부채

부채총계	75,329,553,355	79,364,891,141

자본

자본금	120,529,288,500	117,021,540,500

기타불입자본	242,179,616,169	240,640,024,749

기타자본구성요소	151,895,585	125,392,243

결손금	(253,720,364,643)	(251,869,504,631)

자본총계	109,140,435,611	105,917,452,861

자본과부채총계	184,469,988,966	185,282,344,002

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,096,514,718	14,096,514,718	3,194,916,779	3,194,916,779

매출원가	7,735,842,020	7,735,842,020	2,219,250,203	2,219,250,203

매출총이익(손실)	6,360,672,698	6,360,672,698	975,666,576	975,666,576

판매비와관리비	8,242,977,203	8,242,977,203	3,781,850,188	3,781,850,188

영업이익(손실)	(1,882,304,505)	(1,882,304,505)	(2,806,183,612)	(2,806,183,612)

금융수익	136,106,379	136,106,379	326,017,917	326,017,917

금융원가	600,726,904	600,726,904	749,316,713	749,316,713

기타영업외수익	1,434,209,620	1,434,209,620	347,312,431	347,312,431

기타영업외손실	28,564,138	28,564,138	5,060,582,725	5,060,582,725

종속기업및관계기업관련손익	(909,580,464)	(909,580,464)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,850,860,012)	(1,850,860,012)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,850,860,012)	(1,850,860,012)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)

당기기타포괄손익	26,503,342	26,503,342

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	26,503,342	26,503,342

지분법자본변동	26,503,342	26,503,342

순확정급여부채의 재측정요소	0

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목:	0

지분법자본변동	0

총포괄손익	(1,824,356,670)	(1,824,356,670)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)

주당이익(손실)

기본주당손실 (단위 : 원)	(8)	(8)	(47)	(47)

희석주당손실 (단위 : 원)	(8)	(8)	(47)	(47)

자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	84,953,417,000	213,329,340,233	469,823,805	(216,624,807,986)	82,127,773,052

당기순이익(손실)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)

종속기업의 자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자

신주인수권의 행사

매도청구권의 인식

전환사채의 행사

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(491,197,318)	(491,197,318)

사업결합

주식선택권	79,569,065	79,569,065

지분법자본변동

2022.03.31 (기말자본)	84,953,417,000	212,838,142,915	549,392,870	(224,567,560,688)	73,773,392,097

2023.01.01 (기초자본)	117,021,540,500	240,640,024,749	125,392,243	(251,869,504,631)	105,917,452,861

당기순이익(손실)	(1,850,860,012)	(1,850,860,012)

종속기업의 자본변동	0

순확정급여부채의 재측정요소	0

유상증자	1,457,726,000	534,327,992	1,992,053,992

신주인수권의 행사	55,342,000	12,098,888	67,440,888

매도청구권의 인식	0

전환사채의 행사	1,994,680,000	993,164,540	2,987,844,540

전환사채의 발행	0

전환사채의 상환

사업결합	0

주식선택권

지분법자본변동	26,503,342	26,503,342

2023.03.31 (기말자본)	120,529,288,500	242,179,616,169	151,895,585	(253,720,364,643)	109,140,435,611

현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(439,028,798)	(976,849,637)

당기순이익(손실)	(1,850,860,012)	(7,942,752,702)

당기순이익조정을 위한 가감	1,263,099,273	6,334,594,882

외화환산손실	138	26,036,623

투자자산평가손실	24,174,000	4,745,666,742

투자자산처분손실	65,225,063

대손상각비	375,994,130	481,085,430

기타의 대손상각비	210,307,668

감가상각비	572,698,539	116,035,000

무형자산상각비	416,760,613	1,510,674

무형자산손상차손	0

이자비용	600,726,904	554,976,121

주식보상비용	79,569,065

종속기업투자주식손상차손	0

전환사채조기상환손실	194,340,592

관계기업평가손실	909,580,464

관계기업투자주식처분손실	0

관계기업투자손실	0

재고자산평가손실	1,002,082,253	188,181,227

유형자산손상차손	0

매각예정자산처분손실	0

매각예정자산손상차손	0

유형자산처분손실	941,092

퇴직급여	233,843,336

잡손실	0

외화환산이익	(3,262,498)

투자자산평가이익	(42,453,139)

투자자산처분이익	0

이자수익	(136,106,379)	(224,419,633)

전환사채조기상환이익	(101,598,284)

유형자산처분이익	(500,000)

기타의 대손충당금환입	(1,310,895,477)

리스해지이익	0

관계기업투자이익	0

재고자산평가손실환입	(1,319,839,455)

주식보상비용환입	0

매각예정자산처분이익	0

무형자산처분이익	(59,895,969)

잡이익	(3,070,685)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	40,707,748	495,650,369

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(332,728,137)	(18,212,294)

기타자산의 감소(증가)	(84,318,465)	(1,005,481,279)

재고자산의 감소(증가)	(1,220,490,599)	512,656,554

반환재고회수권의 감소(증가)	0

기타비유동자산의 증가(감소)	310,120

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,887,334,783	1,065,430,354

기타유동부채의 증가(감소)	(68,527,955)	(34,954,330)

환불부채의 증가(감소)	(63,514,206)	(23,788,636)

소송충당부채의 증가(감소)	0

퇴직금의 지급	(77,357,793)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	0

이자의 수취	124,773,443	170,386,154

법인세의 납부	(16,749,250)	(34,728,340)

투자활동현금흐름	2,624,748,820	(26,247,118,666)

단기금융상품의 감소	5,100,000,000

단기투자자산의 처분	3,000,000,000	33,200,000,000

단기대여금의 회수	0

유형자산의 처분	500,000	9,410,920

임차보증금의 감소	27,000,000	87,117,537

매각예정자산의 처분	0

무형자산의 처분	60,000,000

장기대여금의 감소	1,608,562,251

장기투자자산의 감소	115,121,062

장기대여금의 회수	0

합병으로 인한 현금유입액	0

단기금융상품의 취득	(430,000,000)	(820,000,000)

단기투자자산의 취득	0

장기투자자산의 취득	(6,000,000)	(2,600,000,000)

장기금융상품의 취득	0

단기대여금의 증가	0

장기대여금의 증가	0

종속기업투자주식의 취득	(47,037,900)

관계기업투자주식의 취득	(60,421,160,240)

유형자산의 취득	(1,384,469,481)	(142,425,904)

무형자산의 취득	(345,961,012)	(608,023,079)

임차보증금의 증가	(20,004,000)	(5,000,000)

장기선급금의 증가	0

재무활동현금흐름	(1,516,177,161)	24,936,925,874

전환사채의 발행	0

유상증자	1,992,053,992

신주인수권 행사	67,440,888

단기차입금의 차입	43,970,000,000

이자의 지급	(379,852,956)	(254,436,752)

전환사채의 조기상환	(18,720,443,374)

신주인수권부사채의 조기상환	(9,004,322)

리스부채의 상환	(174,659,303)	(58,194,000)

임대보증금의 감소	(12,155,460)

주식발행비용	(3,000,000,000)

단기차입금의 상환

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(138)	(23,746,633)

현금및현금성자산의순증가(감소)	669,542,723	(2,310,789,062)

기초현금및현금성자산	1,966,928,789	10,617,878,981

기말현금및현금성자산	2,636,471,512	8,307,089,919