비보존 제약 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	56,085,132,478	96,333,115,977

현금및현금성자산	11,572,370,700	13,798,678,195

단기금융상품	10,600,000,000	14,880,000,000

단기투자자산	2,105,830,000	35,376,478,063

매출채권 및 기타채권	13,483,923,004	13,500,412,929

기타자산	3,977,417,300	2,747,931,221

당기법인세자산	174,814,670	140,008,420

재고자산	14,170,776,804	15,889,607,149

비유동자산	156,703,660,586	98,137,579,446

장기금융상품	264,000,000	225,000,000

장기투자자산	14,903,125,364	45,632,127,748

매출채권및기타채권	4,378,626,827	4,549,921,992

관계기업투자주식	89,039,155,200

유형자산	31,690,643,678	31,512,742,698

무형자산	11,837,921,205	11,492,696,857

사용권자산	1,151,704,320	1,293,942,154

이연법인세자산	3,438,483,992	3,431,147,997

자산총계	212,788,793,064	194,470,695,423

부채

유동부채	116,276,569,318	89,023,314,350

매입채무 및 기타채무	15,134,076,594	14,341,425,725

단기차입금	65,038,666,667	20,580,000,000

리스부채	594,685,061	610,934,961

기타부채	4,342,426,568	4,146,401,686

기타금융부채	29,375,343	39,731,507

사채	877,939,571	867,112,968

전환사채	29,187,367,455	47,352,293,538

신수인수권부사채	61,333,886	60,814,943

충당부채	160,000,000	160,000,000

환불부채	850,698,173	864,599,022

비유동부채	19,052,517,552	18,905,059,499

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,000,000	20,000,000

리스부채	557,752,379	685,357,026

사채	5,506,350,534	5,475,453,759

전환사채	8,766,700,027	8,482,759,670

퇴직급여부채	2,291,793,636	2,288,237,625

충당부채	48,948,159	48,563,124

환불부채	71,264,317	81,837,045

이연법인세부채	1,789,708,500	1,822,851,250

부채총계	135,329,086,870	107,928,373,849

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,144,992,632	85,120,402,568

자본금	84,953,417,000	84,953,417,000

자본잉여금	216,141,743,628	216,611,172,895

기타자본구성요소	549,392,870	469,823,805

이익잉여금(결손금)	(225,499,560,866)	(216,914,011,132)

비지배지분	1,314,713,562	1,421,919,006

자본총계	77,459,706,194	86,542,321,574

자본과부채총계	212,788,793,064	194,470,695,423

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,004,652,585	17,004,652,585	14,194,952,858	14,194,952,858

매출원가	10,865,658,767	10,865,658,767	8,534,934,439	8,534,934,439

매출총이익	6,138,993,818	6,138,993,818	5,660,018,419	5,660,018,419

판매비와관리비	9,477,999,742	9,477,999,742	7,392,949,684	7,392,949,684

영업이익(손실)	(3,339,005,924)	(3,339,005,924)	(1,732,931,265)	(1,732,931,265)

금융수익	327,158,602	327,158,602	280,214,285	280,214,285

금융원가	850,444,909	850,444,909	2,315,959,880	2,315,959,880

기타영업외수익	352,284,317	352,284,317	571,201,591	571,201,591

기타영업외비용	5,149,664,977	5,149,664,977	3,410,691,419	3,410,691,419

종속기업및관계기업관련손익	297,626,622	297,626,622

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,659,672,891)	(8,659,672,891)	(6,310,540,066)	(6,310,540,066)

법인세비용	39,432,627	39,432,627	17,469,215	17,469,215

당기순이익(손실)	(8,620,240,264)	(8,620,240,264)	(6,328,009,281)	(6,328,009,281)

기타포괄손익	(3,708,963)	(3,708,963)	2,283,493	2,283,493

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,708,963)	(3,708,963)	2,283,493	2,283,493

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,708,963)	(3,708,963)	2,283,493	2,283,493

총포괄손익	(8,623,949,227)	(8,623,949,227)	(6,325,725,788)	(6,325,725,788)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(8,582,153,807)	(8,582,153,807)	(6,225,165,516)	(6,225,165,516)

비지배지분	(38,086,457)	(38,086,457)	(102,843,765)	(102,843,765)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	(8,585,549,734)	(8,585,549,734)	(6,223,099,254)	(6,223,099,254)

비지배지분	(38,399,493)	(38,399,493)	(102,626,534)	(102,626,534)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	(41)	(41)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	(41)	(41)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	70,325,546,500	184,993,816,639	192,965,147	(147,709,369,119)	107,802,959,167	3,756,632,336	111,559,591,503

당기순이익(손실)	(6,225,165,516)	(6,225,165,516)	(102,843,765)	(6,328,009,281)

순확정급여부채의 재측정요	2,066,262	2,066,262	217,231	2,283,493

전환사채의 행사	9,559,746,000	19,432,046,285	28,991,792,285	28,991,792,285

전환사채의 상환

주식선택권	59,524,479	59,524,479	59,524,479

종속기업의 자본변동

지분법자본변동	(241,206)	(241,206)	(241,206)

2021.03.31 (기말자본)	79,885,292,500	204,425,862,924	252,248,420	(153,932,468,373)	130,630,935,471	3,654,005,802	134,284,941,273

2022.01.01 (기초자본)	84,953,417,000	216,611,172,895	469,823,805	(216,914,011,132)	85,120,402,568	1,421,919,006	86,542,321,574

당기순이익(손실)	(8,582,153,807)	(8,582,153,807)	(38,086,457)	(8,620,240,264)

순확정급여부채의 재측정요	(3,395,927)	(3,395,927)	(313,036)	(3,708,963)

전환사채의 행사

전환사채의 상환	(491,197,318)	(491,197,318)	(491,197,318)

주식선택권	79,569,065	79,569,065	79,569,065

종속기업의 자본변동	21,768,051	21,768,051	(68,805,951)	(47,037,900)

지분법자본변동

2022.03.31 (기말자본)	84,953,417,000	216,141,743,628	549,392,870	(225,499,560,866)	76,144,992,632	1,314,713,562	77,459,706,194

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(561,447,124)	(4,485,263,456)

당기순이익(손실)	(8,620,240,264)	(6,328,009,281)

당기순이익조정을 위한 가감	7,370,757,295	5,828,984,706

외화환산손실	26,036,623	42,753,472

투자자산평가손실	4,745,666,742	2,868,844,217

투자자산처분손실	65,225,063

재고자산평가손실	173,076,654	(115,542,466)

대손상각비	432,683,030	(342,340,851)

기타의 대손상각비	210,307,668	119,467

감가상각비	637,637,258	671,958,448

무형자산상각비	279,758,731	736,669,094

유형자산처분손실	941,092	249,000

이자비용	656,104,317	2,315,959,880

퇴직급여	239,264,187	296,592,768

주식보상비용(환입)	79,569,065	59,524,479

전환사채조기상환손실	194,340,592

매각예정자산처분손실	228,271,980

법인세비용	(39,432,627)	17,469,215

외화환산이익	(3,262,498)	(351,023,465)

이자수익	(225,560,318)	(280,214,285)

전환사채조기상환이익	(101,598,284)

유형자산처분이익	(2,271,727)

관계기업투자이익	(297,626,622)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(20,407,898)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	551,933,813	(4,189,343,109)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(536,281,852)	203,088,896

기타유동자산의 감소(증가)	(1,229,486,079)	(1,456,716,411)

재고자산의 감소(증가)	1,545,753,691	(980,139,280)

반환재고회수권의 감소(증가)	141,515,082

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	840,860,005	(1,292,771,366)

기타유동부채의 증가(감소)	196,024,882	(204,554,816)

환불부채의 증가(감소)	(24,473,577)	(138,830,582)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(240,463,257)	(460,934,632)

이자의 수취	170,908,282	244,602,088

법인세의 납부	(34,806,250)	(41,497,860)

투자활동현금흐름	(26,786,667,857)	(3,387,235,144)

단기금융상품의 처분	5,100,000,000	144,000,000

장기금융상품의 처분	57,000,000

단기투자자산의 처분	33,200,000,000

단기대여금의 회수	21,590,530

유형자산의 처분	9,410,920	2,037,727

임차보증금의 감소	87,117,537	22,500,000

매각예정자산의 처분	3,860,734,350

단기금융상품의 취득	(820,000,000)	(27,000,000)

장기금융상품의 취득	(39,000,000)	(39,000,000)

장기투자자산의 취득	(2,600,000,000)	(1,800,000,000)

장기대여금의 증가	(1,395,718,448)

관계기업투자주식의 취득	(60,421,160,240)	(609,281,552)

유형자산의 취득	(673,052,995)	(492,148,391)

무형자산의 취득	(624,983,079)	(3,116,949,360)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	25,145,554,119	(791,922,698)

단기차입금의 증가	44,390,000,000	7,600,000,000

이자지급	(308,448,850)	(564,213,743)

단기차입금의 상환	(7,600,000,000)

전환사채의 조기상환	(18,720,443,374)

리스부채의 상환	(168,515,757)	(173,865,754)

주식발행비용	(53,843,201)

연결자본거래로 인한 현금유출	(47,037,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,746,633)	325,000,592

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,226,307,495)	(8,339,420,706)

기초현금및현금성자산	13,798,678,195	64,331,222,340

기말현금및현금성자산	11,572,370,700	55,991,801,634