비보존 제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	29,960,352,452	30,585,441,347	33,504,321,481

현금및현금성자산 (주2,5,31,33)	895,415,526	1,688,870,926	1,212,116,257

단기금융상품 (주6,17,31)	180,000,000	120,000,000	2,043,498,574

매출채권및기타유동채권 (주2,7,31,32)	12,383,195,465	13,163,313,638	12,968,937,228

기타유동금융자산 (주2,10,32)	533,332,447	477,020,055	508,756,118

당기법인세자산 (주2,28)	28,110,470	28,070,770	8,114,070

재고자산 (주2,8,12)	15,940,298,544	15,108,165,958	16,762,899,234

비유동자산	10,903,714,459	11,374,763,988	15,202,874,434

관계기업에 대한 투자자산 (주2,11,32)	1,432,595,428	1,432,595,428	2,746,565,850

유형자산 (주2,12,15,32,33)	5,439,873,351	5,573,725,461	6,475,580,301

무형자산 (주2,13)	2,755,454,969	3,082,657,637	4,244,492,186

매도가능금융자산 (주2,9)	958,861,200	958,861,200	1,292,316,000

기타금융자산 (주2,7,31)	249,932,010	255,104,604	404,387,000

기타비금융자산 (주10)	66,997,501	71,819,658	39,533,097

자산총계	40,864,066,911	41,960,205,335	48,707,195,915

부채

유동부채	14,663,114,719	15,578,211,094	20,629,500,930

단기차입금 (주2,16,31,33)	3,800,000,000	3,000,000,000	7,400,000,000

유동성장기차입금 (주16,31)	3,277,700,000	3,333,240,000	3,555,555,570

매입채무및기타채무 (주2,14,31,32)	7,346,983,818	8,887,745,662	9,378,619,644

기타유동부채 (주2,19)	151,000,940	269,795,471	295,325,716

충당부채 (주15)	87,429,961	87,429,961

비유동부채	3,587,638,225	3,639,536,047	3,423,771,950

장기차입금 (주2,16,31,33)	0	27,770,000	3,000,000,000

전환사채 (주17,31,32)	2,035,147,520	2,035,147,520

파생상품부채 (주17,31,33)	1,022,184,000	1,022,184,000

순확정급여부채 (주2,3,18)	355,446,782	379,574,604	423,771,950

충당부채 (주15)	174,859,923	174,859,923

부채총계	18,250,752,944	19,217,747,141	24,053,272,880

자본

납입자본	18,968,750,000	18,968,750,000	18,968,750,000

자본금 (주1,20)	18,968,750,000	18,968,750,000	18,968,750,000

기타불입자본 (주21)	64,915,797,159	64,915,797,159	64,915,797,159

기타자본구성요소 (주21,33)	(147,859,232)	(147,859,232)	(59,886,880)

이익잉여금(결손금) (주22)	(61,123,373,960)	(60,994,229,733)	(59,170,737,244)

자본총계 (주31)	22,613,313,967	22,742,458,194	24,653,923,035

자본과부채총계	40,864,066,911	41,960,205,335	48,707,195,915

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주2,4,23,32)	16,003,877,323	16,003,877,323	16,698,411,329	16,698,411,329	68,210,590,542	89,738,593,753

매출원가 (주8,24,29,32)	14,542,522,227	14,542,522,227	15,253,412,758	15,253,412,758	62,784,233,915	89,418,808,846

매출총이익	1,461,355,096	1,461,355,096	1,444,998,571	1,444,998,571	5,426,356,627	319,784,907

판매비와관리비 (주25,29,32)	1,407,528,661	1,407,528,661	1,433,514,473	1,433,514,473	4,937,455,937	8,831,103,992

영업이익(손실)	53,826,435	53,826,435	11,484,098	11,484,098	488,900,690	(8,511,319,085)

금융이익 (주27)	67,513,295	67,513,295	69,979,046	69,979,046	301,683,042	158,040,562

금융원가 (주27)	97,853,927	97,853,927	148,598,638	148,598,638	617,889,842	523,564,006

기타영업외이익 (주2,26)	429,188,416	429,188,416	1,070,786,069	1,070,786,069	2,308,254,398	2,796,361,178

기타영업외비용 (주2,26)	574,338,318	574,338,318	941,661,918	941,661,918	2,036,146,476	3,030,043,097

관계기업투자이익(손실) (주11)	0	0	(2,225,998,070)	(588,839,399)

법인세비용차감전순이익(손실)	(121,664,099)	(121,664,099)	61,988,657	61,988,657	(1,781,196,258)	(9,699,363,847)

법인세비용 (주2,28)	7,480,128	7,480,128	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(129,144,227)	(129,144,227)	61,988,657	61,988,657	(1,781,196,258)	(9,699,363,847)

기타포괄손익	0	0	0	0	(130,268,583)	454,952,823

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(42,296,231)	53,739,573

확정급여제도의 재측정요소 (주2,18)	0	0	0	0	(42,296,231)	53,739,573

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(87,972,352)	401,213,250

매도가능금융자산평가이익(손실) (주2,9)	0	0	0	0	0	461,100,130

지분법자본변동 (주11)	0	0	0	0	(87,972,352)	(59,886,880)

총포괄손익	(129,144,227)	(129,144,227)	61,988,657	61,988,657	(1,911,464,841)	(9,244,411,024)

주당이익 (주2,30)

기본주당이익(손실)	(3)	(3)	2	2	(47)	(256)

자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(461,100,130)	(49,525,112,970)	33,898,334,059

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,699,363,847)	(9,699,363,847)

매도가능금융자산평가손익	461,100,130	461,100,130

지분법 자본변동	(59,886,880)	(59,886,880)

확정급여제도의 재측정요소	53,739,573	53,739,573

2015.12.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(59,886,880)	(59,170,737,244)	24,653,923,035

2016.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(59,886,880)	(59,170,737,244)	24,653,923,035

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,781,196,258)	(1,781,196,258)

매도가능금융자산평가손익

지분법 자본변동	(87,972,352)	(87,972,352)

확정급여제도의 재측정요소	(42,296,231)	(42,296,231)

2016.12.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(147,859,232)	(60,994,229,733)	22,742,458,194

2016.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(59,886,880)	(59,170,737,244)	24,653,923,035

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	61,988,657	61,988,657

매도가능금융자산평가손익

지분법 자본변동

확정급여제도의 재측정요소

2016.03.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(59,886,880)	(59,108,748,587)	24,715,911,692

2017.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(147,859,232)	(60,994,229,733)	22,742,458,194

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(129,144,227)	(129,144,227)

매도가능금융자산평가손익

지분법 자본변동

확정급여제도의 재측정요소

2017.03.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(147,859,232)	(61,123,373,960)	22,613,313,967

현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(1,240,609,600)	(522,051,432)	5,869,536,811	2,784,429,181

당기순이익(손실)	(129,144,227)	61,988,657	(1,781,196,258)	(9,699,363,847)

현금의 유출이 없는 비용 가산	1,175,746,918	1,455,677,935	7,065,614,782	7,942,667,745

기타의 대손상각비	0	65,066,931	0

대손상각비	32,582,928	0	38,526,244

유형자산처분손실	0	463,000	0

감가상각비	484,358,991	569,953,560	2,300,140,260	3,970,447,744

무형자산상각비	338,185,068	304,521,290	1,197,414,349	1,455,835,250

경상연구개발비	0	0	23,858,700

퇴직급여	56,019,923	135,583,968	176,792,412

외화환산손실	247,868,804	344,001,596	189,603,562	120,998,163

관계기업투자손실	0	2,225,998,070	588,839,399

이자비용	97,853,927	148,598,638	617,889,842	523,564,006

무형자산처분손실	0	0	143,951,887

매도가능금융자산손상차손	0	333,454,800	899,853,940

매도가능금융자산처분손실	0	0

투자자산감가상각비	0	0	0

투자자산처분손실	0	0	0

법인세 비용	7,480,128	0	0	0

현금의 유입이 없는 수익차감	(249,046,965)	(742,027,222)	(974,149,329)	(866,527,050)

대손상각비 환입	34,890,653	0	98,302,030	0

외화환산이익	146,643,017	316,662,635	207,787,716	109,196,956

유형자산처분이익	355,385,541	366,376,541	599,289,532

이자수익	67,513,295	69,979,046	285,523,891	158,040,562

파생상품평가이익	0	16,159,151	0

배당금수익	0	0	0

영업활동으로 인한 자산부채변동	(1,955,018,027)	(1,235,402,632)	2,009,064,011	5,889,061,817

매출채권의 감소(증가)	472,828,933	(956,931,836)	43,377,170	(305,909,386)

미수금의 감소(증가)	155,486,106	549,036,954	842,076,091	(134,211,884)

선급금의 감소(증가)	106,180,747	(525,296,992)	(136,848,251)	246,397,737

선급비용의 감소(증가)	(7,516,697)	(10,946,265)	(8,273,094)	3,903,551

부가세대급금의 감소(증가)	(154,976,442)	(1,586,581)	176,857,408	190,808,545

당기법인세자산의감소(증가)	(39,700)	(21,944,370)	(19,956,700)	(5,420,550)

재고자산의 감소(증가)	(832,132,586)	(271,295,600)	1,654,733,276	3,370,619,388

순확정급여부채의 증가(감소)	(24,127,822)	(66,171,930)	(222,077,545)	(185,837,710)

외상매입금의 증가(감소)	(807,842,324)	134,886,787	1,676,429,484	143,040,756

외화외상매입금의 증가(감소)	385,453,696	640,471,699	(1,254,179,169)	1,905,023,358

지급어음의 증가(감소)	(908,528,360)	15,845,346	912,295,269	(120,499,523)

미지급금의 증가(감소)	126,357,331	59,670,299	(413,014,353)	(119,372,187)

미지급비용의 증가(감소)	(38,193,650)	(32,730,558)	30,200,555	(17,921,788)

외화미지급금의 증가(감소)	(309,172,728)	(599,440,607)	(1,509,315,769)	1,326,726,828

예수금의 증가(감소)	574,920	(30,090)	(11,391,050)	14,259,460

선수금의 증가(감소)	(119,369,451)	(148,938,888)	(14,139,195)	(422,544,778)

충당부채의감소	0	262,289,884	0

이자수취	14,706,628	82,018,872	135,362,286	44,108,159

이자지급	(97,853,927)	(144,307,042)	(585,158,681)	(525,517,643)

배당금수익	0	0	0

투자활동현금흐름	(264,759,257)	(2,169,921,569)	(765,342,140)	(4,238,134,344)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,472,594	85,345,792	2,408,179,042	2,646,604,293

단기금융상품의 감소	0	2,043,498,574	0

주임종단기대여금의 감소	300,000	375,000	113,250,000	105,797,780

주임종장기대여금의 감소	5,172,594	14,614,000	138,557,396	100,494,000

장기선급금의 감소	0	0	42,861,627

투자부동산의 감소	0	0	1,500,000,000

국고보조금의 증가	38,356,792	0	189,851,775

공구와기구의 처분	0	38,356,792	32,824,610

기계장치의 감소	22,000,000	53,791,280	661,774,501

비품의 감소	0	0	3,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000	20,725,000	10,000,000

차량운반구의 감소	0	0	0

예치보증금의 감소	0	0	0

매도가능금융자산의 감소	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(270,231,851)	(2,255,267,361)	(3,173,521,182)	(6,884,738,637)

단기금융상품의 증가	60,000,000	0	120,000,000	0

주임종단기대여금의 증가	0	200,000,000	1,110,047,780

임차보증금의 증가	0	0	10,726,000

관계기업투자주식의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000	3,395,292,129

기계장치의 증가	50,253,900	50,253,900	14,800,000

공구와기구의 증가	48,872,727	58,465,000	128,265,000	645,260,869

비품의 증가	1,655,000	5,690,000	13,600,000	70,182,909

시설장치의 증가	29,000,000	29,000,000	54,080,000

건설중인자산의 증가	153,543,881	1,108,573,961	1,563,035,921	1,144,221,440

차량운반구의 증가	0	0	0

산업재산권의 증가	0	3,579,800	32,198,100

소프트웨어의 증가	0	23,500,000	35,100,000

장기선급금의 증가	6,160,243	3,284,500	32,286,561	30,313,100

주임종장기대여금의 증가	0	10,000,000	17,000,000

매도가능금융자산의 증가	0	0	325,516,310

회원권의 증가	0	0	0

재무활동현금흐름	716,690,000	2,633,333,335	(4,640,639,425)	1,620,003,340

재무활동으로 인한 현금유입액	800,000,000	5,800,000,000	11,483,906,165	16,680,000,000

단기차입금의 증가	800,000,000	5,300,000,000	8,030,000,020	13,680,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000	500,000,000	3,000,000,000

전환사채 발행	0	2,953,906,145	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(83,310,000)	(3,166,666,665)	(16,124,545,590)	(15,059,996,660)

단기차입금의 감소	0	12,430,000,020	13,560,000,000

유동성장기부채의 감소	83,310,000	3,166,666,665	3,694,545,570	1,499,996,660

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,776,543)	(3,389,356)	13,199,423	10,630,598

현금의 증가(감소)	(793,455,400)	(62,029,022)	476,754,669	176,928,775

기초현금및현금성자산	1,688,870,926	1,212,116,257	1,212,116,257	1,035,187,482

기말현금및현금성자산	895,415,526	1,150,087,235	1,688,870,926	1,212,116,257