비보존 제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	82,637,605,001	91,073,788,820

현금및현금성자산	49,074,136,254	56,137,164,785

단기금융상품	12,000,000	9,000,000

단기투자자산	26,198,642,424	26,215,592,441

매출채권 및 기타채권	3,537,638,389	1,873,791,618

기타자산	1,692,221,486	342,465,598

당기법인세자산	211,667,860	170,578,240

재고자산	1,848,492,566	2,094,764,296

반환재고회수권	62,806,022	141,425,512

매각예정비유동자산	4,089,006,330

비유동자산	110,367,606,924	105,874,629,694

장기투자자산	45,942,362,400	46,994,256,600

매출채권및기타채권	3,754,500,069	2,282,041,668

종속기업투자주식	53,691,660,836	53,719,650,953

관계기업투자주식	2,000,402,752	1,099,653,592

유형자산	1,140,768,938	934,118,810

무형자산	3,183,428,326	74,226,553

사용권자산	604,238,785	657,541,108

반환재고회수권	50,244,818	113,140,410

자산총계	193,005,211,925	196,948,418,514

부채

유동부채	52,602,968,304	80,544,095,926

매입채무 및 기타채무	2,018,106,256	2,346,721,727

리스부채	221,748,312	204,781,234

기타부채	30,241,550	12,924,790

기타금융부채	127,765,873	155,755,990

전환사채	49,942,342,655	77,473,093,145

신주인수권부사채	59,046,597	58,508,571

환불부채	203,717,061	292,310,469

비유동부채	9,527,964,386	9,391,566,432

리스부채	378,207,863	443,013,637

기타금융부채	18,082,192	24,000,000

전환사채	8,968,700,682	8,690,704,419

환불부채	162,973,649	233,848,376

부채총계	62,130,932,690	89,935,662,358

자본

자본금	79,885,292,500	70,325,546,500

기타불입자본	201,678,650,990	182,246,604,705

기타자본구성요소	252,248,420	192,965,147

이익잉여금(결손금)	(150,941,912,675)	(145,752,360,196)

자본총계	130,874,279,235	107,012,756,156

자본과부채총계	193,005,211,925	196,948,418,514

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,258,269,354	2,258,269,354	8,863,305,071	8,863,305,071

매출원가	2,306,010,984	2,306,010,984	7,724,077,801	7,724,077,801

매출총이익	(47,741,630)	(47,741,630)	1,139,227,270	1,139,227,270

판매비와관리비	936,382,351	936,382,351	1,143,965,494	1,143,965,494

영업이익(손실)	(984,123,981)	(984,123,981)	(4,738,224)	(4,738,224)

금융수익	281,954,909	281,954,909	350,251,189	350,251,189

금융원가	2,146,329,162	2,146,329,162	2,391,697,946	2,391,697,946

기타영업외수익	507,121,218	507,121,218	844,349,977	844,349,977

기타영업외비용	3,145,802,085	3,145,802,085	7,171,852,663	7,171,852,663

종속기업및관계기업관련손익	297,626,622	297,626,622	(2,281,736,162)	(2,281,736,162)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)	(10,655,423,829)	(10,655,423,829)

법인세비용

당기순이익(손실)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)	(10,655,423,829)	(10,655,423,829)

기타포괄손익	16,332,285	16,332,285

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	16,332,285	16,332,285

지분법자본변동	16,332,285	16,332,285

총포괄손익	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)	(10,639,091,544)	(10,639,091,544)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	(86)	(86)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	(86)	(86)

자본변동표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	60,214,825,000	146,419,273,014	6,680,502,882	(148,420,279)	(103,953,699,160)	109,212,481,457

당기순손실	(10,655,423,829)	(10,655,423,829)

지분법자본변동	16,332,285	16,332,285

전환사채의 행사	1,739,241,000	4,047,761,046	(1,005,076,612)	4,781,925,434

전환사채의 발행	6,057,426,642	6,057,426,642

주식선택권

2020.03.31 (기말자본)	61,954,066,000	150,467,034,060	11,732,852,912	(132,087,994)	(114,609,122,989)	109,412,741,989

2021.01.01 (기초자본)	70,325,546,500	169,401,384,338	12,845,220,367	192,965,147	(145,752,360,196)	107,012,756,156

당기순손실	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)

지분법자본변동	(241,206)	(241,206)

전환사채의 행사	9,559,746,000	22,621,691,250	(3,189,644,965)	28,991,792,285

전환사채의 발행

주식선택권	59,524,479	59,524,479

2021.03.31 (기말자본)	79,885,292,500	192,023,075,588	9,655,575,402	252,248,420	(150,941,912,675)	130,874,279,235

현금흐름표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,091,302,982)	(409,928,905)

영업활동으로 발생한 현금	(3,292,142,911)	(628,934,537)

당기순이익(손실)	(5,189,552,479)	(10,655,423,829)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	5,101,974,408	11,998,154,683

외화환산손실	42,753,472	78,035,753

투자자산평가손실	2,868,844,217	3,439,859,239

투자자산처분손실	3,449,987,842

대손상각비	(354,002,884)	(28,120,213)

기타의 대손상각비	119,467

감가상각비	125,825,350	220,839,284

무형자산상각비	6,379,227	12,977,771

이자비용	2,146,329,162	2,391,697,946

퇴직급여	919,389

주식보상비용	59,524,479

관계기업투자주식처분손실	2,202,597,320

재고자산평가손실	(22,070,062)	78,221,510

관계기업투자손실	79,138,842

매각예정자산손상차손	72,000,000

매각예정자산처분손실	228,271,980

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(930,604,996)	(832,232,547)

외화환산이익	(351,023,465)	(187,524,600)

투자자산처분이익	(9,094,728)

이자수익	(281,954,909)	(350,251,189)

기타의대손충당금환입	(285,362,030)

관계기업투자이익	(297,626,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,273,959,844)	(1,139,432,844)

매출채권및기타채권의감소(증가)	(941,748,929)	1,408,174,294

기타유동자산의감소(증가)	(1,349,755,888)	(63,770)

재고자산의 감소(증가)	268,341,792	74,849,905

반환재고회수권의 감소(증가)	141,515,082	(175,631,494)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(250,160,526)	(2,504,062,698)

기타유동부채의 증가(감소)	17,316,760	20,097,315

환불부채의 감소(증가)	(159,468,135)	45,023,448

퇴직급의 지급	(7,819,844)

이자의 수취	241,929,549	258,865,512

법인세의 납부	(41,089,620)	(39,859,880)

투자활동현금흐름	(3,729,519,805)	(36,335,126,294)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,888,234,350	55,397,018,730

단기투자자산의 처분	33,574,962,268

단기대여금의 회수	5,000,000

임차보증금의 감소	22,500,000

매각예정자산의 처분	3,860,734,350	21,822,056,462

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,617,754,155)	(91,732,145,024)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)

단기투자자산의 취득	(91,667,922,590)

장기투자자산의 취득	(1,800,000,000)

단기대여금의 증가	(400,000,000)

장기대여금의 증가	(1,395,718,448)

관계기업투자주식의 취득	(609,281,552)

유형자산의 취득	(279,173,155)	(44,782,434)

무형자산의 취득	(3,115,581,000)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(19,440,000)

재무활동현금흐름	(567,206,336)	44,988,867,182

재무활동으로 인한 현금유입액	50,000,000,000

전환사채의 발행	50,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(567,206,336)	(5,011,132,818)

이자의 지급	(455,508,135)	(201,510,278)

전환사채의 조기상환	(4,638,420,000)

리스부채의 상환	(57,855,000)	(148,401,000)

주식발행비용	(53,843,201)	(22,801,540)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	325,000,592	5,821,159

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,063,028,531)	8,249,633,142

기초현금및현금성자산	56,137,164,785	57,330,915,721

기말현금및현금성자산	49,074,136,254	65,580,548,863