비보존 제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	28,696,967,484	27,949,851,651

현금및현금성자산 (주2,5,32,34)	356,130,280	1,598,003,821

단기금융상품 (주6,32)	180,000,000	120,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주2,7,32,33)	12,582,423,616	12,920,492,936

기타유동금융자산 (주2,10,33)	1,112,293,979	367,482,204

당기법인세자산 (주2,29)	816,890	364,870

재고자산 (주2,8,12)	14,465,302,719	12,943,507,820

비유동자산	7,795,815,485	8,454,698,703

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주2,11,33)	928,450,657	928,450,657

유형자산 (주2,12,15,33,34)	3,138,762,812	3,549,287,008

영업권 이외의 무형자산 (주2,13)	2,059,092,272	2,345,831,374

비유동매도가능금융자산 (주2,9,32)	748,542,000	748,542,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주2,7,32,33)	577,851,629	577,851,629

기타금융자산 (주2,7,32)	235,592,000	208,080,000

기타비금융자산 (주10)	107,524,115	96,656,035

자산총계	36,492,782,969	36,404,550,354

부채

유동부채	16,133,950,019	19,930,299,023

단기차입금 (주2,16,32,34)	7,100,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금 (주16,32)	27,770,000

매입채무 및 기타유동채무 (주2,14,32,33)	7,314,594,113	8,702,859,402

기타유동부채 (주2,20)	568,961,268	70,520,355

유동반품충당부채 (주15)	84,911,376	84,911,376

유동성전환사채 (주17,32,33,34)	810,058,162	2,314,451,890

유동파생상품부채 (주17,32,34)	255,425,100	729,786,000

비유동부채	3,450,214,793	374,708,402

장기차입금 (주2,16,32,34)	0

신주인수권부사채 (주18,32,33,34)	3,136,521,151

비유동파생상품부채 (주17,32,34)	0

확정급여채무 (주2,3,19)	143,870,887	204,885,647

비유동반품충당부채 (주15)	169,822,755	169,822,755

부채총계	19,584,164,812	20,305,007,425

자본

자본금 (주1,21)	18,968,750,000	18,968,750,000

기타불입자본 (주22)	66,625,966,264	64,915,797,159

기타자본구성요소 (주22,34)	(198,074,072)	(198,074,072)

이익잉여금(결손금) (주23)	(68,488,024,035)	(67,586,930,158)

자본총계	16,908,618,157	16,099,542,929

자본과부채총계	36,492,782,969	36,404,550,354

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주2,4,24,33)	10,776,954,647	10,776,954,647	16,003,877,323	16,003,877,323

매출원가 (주8,25,30)	10,355,637,288	10,355,637,288	14,542,522,227	14,542,522,227

매출총이익	421,317,359	421,317,359	1,461,355,096	1,461,355,096

판매비와관리비 (주26,30,33)	1,244,025,479	1,244,025,479	1,407,528,661	1,407,528,661

영업이익(손실)	(822,708,120)	(822,708,120)	53,826,435	53,826,435

금융수익 (주2,28)	46,466,755	46,466,755	67,513,295	67,513,295

금융원가 (주28)	157,379,404	157,379,404	97,853,927	97,853,927

기타이익 (주2,27)	212,400,667	212,400,667	429,188,416	429,188,416

기타손실 (주2,9,27)	179,873,775	179,873,775	574,338,318	574,338,318

관계기업투자이익(손실) (주11)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(901,093,877)	(901,093,877)	(121,664,099)	(121,664,099)

법인세비용 (주2,29)	7,480,128	7,480,128

당기순이익(손실)	(901,093,877)	(901,093,877)	(129,144,227)	(129,144,227)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익 (주2,19)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익 (주9,22)	0	0	0	0

지분법자본변동 (주11)	0	0	0	0

총포괄손익	(901,093,877)	(901,093,877)	(129,144,227)	(129,144,227)

주당이익 (주2,31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	(3)	(3)

자본변동표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	64,915,797,159	(147,859,232)	(60,994,229,733)	22,742,458,194

당기순이익(손실)	(129,144,227)	(129,144,227)

매도가능금융자산평가손익

지분법 자본변동

확정급여제도의 재측정요소

신주인수권대가

2017.03.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	64,915,797,159	(198,074,072)	(61,123,373,960)	22,613,313,967

2018.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	64,915,797,159	(198,074,072)	(67,586,930,158)	16,099,542,929

당기순이익(손실)	(901,093,877)	(901,093,877)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법 자본변동

확정급여제도의 재측정요소

신주인수권대가	(153,309,744)	1,863,478,849	1,710,169,105	1,710,169,105

2018.03.31 (기말자본)	18,968,750,000	64,443,833,090	2,182,133,174	66,625,966,264	(198,074,072)	(68,488,024,035)	16,908,618,157

현금흐름표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,198,520,163)	(1,240,609,600)

당기순이익(손실)	(901,093,877)	(129,144,227)

당기순이익조정을 위한 가감	823,060,364	926,699,953

법인세비용	7,480,128

기타의 대손상각비	0	0

대손상각비	(5,057,987)	0

감가상각비	476,122,761	484,358,991

무형자산상각비	286,739,102	338,185,068

외화환산손실	39,053,310	247,868,804

이자비용	157,379,404	97,853,927

대손충당금환입	(34,890,653)

외화환산이익	(84,709,471)	(146,643,017)

이자수익	(46,466,755)	(67,513,295)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,986,569,629)	(1,955,018,027)

매출채권의 감소(증가)	243,964,567	472,828,933

미수금의 감소(증가)	(50,485,310)	155,486,106

선급금의 감소(증가)	(249,720,639)	106,180,747

선급비용의 감소(증가)	(7,478,204)	(7,516,697)

부가세대급금의 감소(증가)	(487,612,932)	(154,976,442)

당기법인세자산의 감소(증가)	(452,020)	(39,700)

재고자산의 감소(증가)	(1,521,794,899)	(832,132,586)

확정급여채무의 감소(증가)	(61,014,760)	(24,127,822)

매입채무의 증가(감소)	(1,534,770,761)	(1,330,916,988)

미지급금의 증가(감소)	270,050,064	126,357,331

미지급비용의 증가(감소)	(85,695,648)	(347,366,378)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	447,556,949

예수금의 증가(감소)	40,095,943	574,920

선수금의 증가(감소)	10,788,021	(119,369,451)

반품충당부채의 증가(감소)

이자수취(영업)	5,526,755	14,706,628

이자지급(영업)	(139,443,776)	(97,853,927)

법인세납부(환급)

투자활동현금흐름	(163,978,645)	(264,759,257)

단기금융상품의 처분	5,144,340,407

단기대여금및수취채권의 처분	300,000

장기대여금및수취채권의 처분	38,848,000	5,172,594

임차보증금의 증가	(3,360,000)

단기금융상품의 취득	(5,204,340,407)	(60,000,000)

공구와기구의 취득	(6,000,000)	(48,872,727)

비품의 취득	(7,000,000)	(1,655,000)

장기선급금의 증가(감소)	(10,868,080)	(6,160,243)

장기대여금및수취채권의 취득	(63,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득

건설중인자산의 취득	(52,598,565)	(153,543,881)

재무활동현금흐름	2,122,230,000	716,690,000

단기차입금의 증가	3,300,000,000	800,000,000

장기차입금의 증가

신주인수권부사채의 증가	5,000,000,000

전환사채의 감소	(1,950,000,000)

단기차입금의 상환	(4,200,000,000)

유동성장기부채의 감소	(27,770,000)	(83,310,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,604,733)	(4,776,543)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,241,873,541)	(793,455,400)

기초현금및현금성자산	1,598,003,821	1,688,870,926

기말현금및현금성자산	356,130,280	895,415,526