비보존 제약 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2017.06.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	29,277,497,830	30,585,441,347

현금및현금성자산 (주5,31)	722,413,251	1,688,870,926

단기금융상품 (주6,31)	230,000,000	120,000,000

매출채권및기타유동채권 (주7,31,32)	12,664,195,178	13,163,313,638

기타유동금융자산 (주10,32)	574,211,905	477,020,055

당기법인세자산 (주28)	66,710	28,070,770

재고자산 (주8,12)	15,086,610,786	15,108,165,958

비유동자산	10,253,259,217	11,374,763,988

관계기업에 대한 투자자산 (주11,32)	1,279,234,181	1,432,595,428

유형자산 (주12,32,33)	5,167,802,991	5,573,725,461

무형자산 (주13)	2,440,794,277	3,082,657,637

매도가능금융자산 (주9,31)	1,072,110,000	958,861,200

기타금융자산 (주7,31)	220,576,000	255,104,604

기타비금융자산 (주10)	72,741,768	71,819,658

자산총계	39,530,757,047	41,960,205,335

부채

유동부채	17,775,478,300	15,578,211,094

단기차입금 (주16,31,33)	3,200,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금 (주16,31)	3,194,390,000	3,333,240,000

매입채무및기타채무 (주14,31,32)	8,008,218,506	8,887,745,662

기타유동부채 (주19)	96,080,207	269,795,471

전환사채 (주17,31,32)	2,167,423,815	0

파생상품부채 (주17,31)	1,022,184,000	0

충당부채 (주15)	87,181,772	87,429,961

비유동부채	459,726,080	3,639,536,047

장기차입금 (주16,31,33)	27,770,000

전환사채 (주17,31)	2,035,147,520

파생상품부채 (주17,31)	1,022,184,000

순확정급여부채 (주3,18)	285,362,533	379,574,604

충당부채 (주15)	174,363,547	174,859,923

부채총계	18,235,204,380	19,217,747,141

자본

납입자본	18,968,750,000	18,968,750,000

자본금 (주1,20)	18,968,750,000	18,968,750,000

기타불입자본 (주21)	64,915,797,159	64,915,797,159

기타자본구성요소 (주21)	(73,513,707)	(147,859,232)

이익잉여금(결손금) (주22)	(62,515,480,785)	(60,994,229,733)

자본총계	21,295,552,667	22,742,458,194

자본과부채총계	39,530,757,047	41,960,205,335

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,23,32)	14,940,389,538	30,944,266,861	17,827,087,231	34,525,498,560

매출원가 (주8,24,29,32)	14,823,394,759	29,365,916,986	16,600,326,611	31,853,739,369

매출총이익	116,994,779	1,578,349,875	1,226,760,620	2,671,759,191

판매비와관리비 (주25,29,32)	1,383,550,956	2,791,079,617	992,626,141	2,426,140,614

영업이익(손실)	(1,266,556,177)	(1,212,729,742)	234,134,479	245,618,577

금융이익 (주27)	60,555,179	128,068,474	70,555,624	140,534,670

금융원가 (주27)	206,274,611	304,128,538	168,942,972	317,541,610

기타영업외이익 (주26)	104,930,941	534,119,357	297,705,443	1,368,491,512

기타영업외비용 (주9,26)	6,867,883	581,206,201	391,622,291	1,333,284,209

관계기업투자이익(손실) (주11)	(114,457,972)	(114,457,972)	(1,749,204,626)	(1,749,204,626)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,428,670,523)	(1,550,334,622)	(1,707,374,343)	(1,645,385,686)

법인세비용 (주28)	(7,480,128)

당기순이익(손실)	(1,428,670,523)	(1,557,814,750)	(1,707,374,343)	(1,645,385,686)

기타포괄손익	110,909,223	110,909,223	(103,746,595)	(103,746,595)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	36,563,698	36,563,698	(45,940,796)	(45,940,796)

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	36,563,698	36,563,698	(45,940,796)	(45,940,796)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	74,345,525	74,345,525	(57,805,799)	(57,805,799)

매도가능금융자산평가이익(손실) (주9,21)	113,248,800	113,248,800

지분법자본변동 (주11)	(38,903,275)	(38,903,275)	(57,805,799)	(57,805,799)

총포괄손익	(1,317,761,300)	(1,446,905,527)	(1,811,120,938)	(1,749,132,281)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	(38)	(41)	(45)	(43)

자본변동표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(59,886,880)	(59,170,737,244)	24,653,923,035

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,645,385,686)	(1,645,385,686)

매도가능금융자산평가손익

지분법 자본변동	(57,805,799)	(57,805,799)

확정급여제도의 재측정요소	(45,940,796)	(45,940,796)

2016.06.30 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(117,692,679)	(60,862,063,726)	22,904,790,754

2017.01.01 (기초자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(147,859,232)	(60,994,229,733)	22,742,458,194

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,557,814,750)	(1,557,814,750)

매도가능금융자산평가손익	113,248,800	113,248,800

지분법 자본변동	(38,903,275)	(38,903,275)

확정급여제도의 재측정요소	36,563,698	36,563,698

2017.06.30 (기말자본)	18,968,750,000	64,597,142,834	318,654,325	(73,513,707)	(62,515,480,785)	21,295,552,667

현금흐름표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(534,671,445)	2,441,762,694

당기순이익(손실)	(1,557,814,750)	(1,645,385,686)

현금의 유출이 없는 비용 가산	2,271,461,056	4,434,734,299

대손상각비	67,569,553

감가상각비	957,783,742	1,132,453,997

무형자산상각비	676,345,760	746,655,172

퇴직급여	52,485,546	67,791,984

외화환산손실	158,779,370	119,829,357

관계기업투자손실	114,457,972	1,749,204,626

이자비용	304,128,538	317,541,610

매도가능금융자산손상차손	233,688,000

법인세 비용	7,480,128

현금의 유입이 없는 수익차감	(244,388,268)	(627,685,144)

대손상각비 환입	33,649,611

기타의대손상각비 환입	14,489,686

외화환산이익	68,180,497	128,765,933

유형자산처분이익	358,384,541

이자수익	128,068,474	140,534,670

영업활동으로 인한 자산부채변동	(867,608,274)	511,542,950

매출채권의 감소(증가)	163,041,511	(894,626,769)

미수금의 감소(증가)	252,813,474	(158,445,035)

선급금의 감소(증가)	(78,250,947)	(443,452,801)

선급비용의 감소(증가)	(6,763,253)	(11,795,137)

부가세대급금의 감소(증가)	(12,177,650)	289,988,330

당기법인세자산의감소(증가)	28,004,060	(13,857,900)

재고자산의 감소(증가)	21,555,172	(150,564,913)

순확정급여부채의 증가(감소)	(110,133,919)	(100,880,418)

외상매입금의 증가(감소)	(710,870,524)	168,173,683

외화외상매입금의 증가(감소)	922,662,033	2,277,935,101

지급어음의 증가(감소)	(912,295,269)	1,194,320,223

미지급금의 증가(감소)	12,769,652	(218,834,756)

미지급비용의 증가(감소)	(37,037,482)	(28,415,109)

외화미지급금의 증가(감소)	(226,465,303)	(1,478,123,197)

예수금의 증가(감소)	(2,491,780)	(13,520,020)

선수금의 증가(감소)	(171,223,484)	93,641,668

충당부채의감소	(744,565)

이자수취	22,201,807	84,280,990

이자지급	(158,523,016)	(315,724,715)

투자활동현금흐름	(463,892,178)	(2,397,737,507)

투자활동으로 인한 현금유입액	235,028,604	160,570,276

주임종단기대여금의 감소	200,500,000	750,000

주임종장기대여금의 감소	34,528,604	31,324,000

국고보조금의 증가	38,356,792

기계장치의 감소	69,414,484

임차보증금의 감소	20,725,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(698,920,782)	(2,558,307,783)

단기금융상품의 증가	110,000,000	0

관계기업투자주식의 증가	1,000,000,000

기계장치의 증가	1,100,000	50,253,900

공구와기구의 증가	219,525,550	101,565,000

비품의 증가	21,954,500	8,400,000

시설장치의 증가	29,000,000

건설중인자산의 증가	303,936,222	1,315,459,154

차량운반구의 증가	7,000,000	0

소프트웨어의 증가	23,500,000	23,500,000

장기선급금의 증가	11,904,510	20,129,729

주임종장기대여금의 증가	10,000,000

재무활동현금흐름	33,380,000	(103,333,330)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,400,000,000	7,330,000,000

단기차입금의 증가	1,400,000,000	6,830,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,366,620,000)	(7,433,333,330)

단기차입금의 감소	1,200,000,000	4,100,000,000

유동성장기부채의 감소	166,620,000	3,333,333,330

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,274,052)	9,699,031

현금의 증가(감소)	(966,457,675)	(49,609,112)

기초현금및현금성자산	1,688,870,926	1,212,116,257

기말현금및현금성자산	722,413,251	1,162,507,145