비보존 제약 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	31,761,528,632	71,867,069,392

현금및현금성자산	8,307,089,919	10,617,878,981

단기금융상품	10,600,000,000	14,880,000,000

단기투자자산	2,105,830,000	35,376,478,063

매출채권 및 기타채권	4,807,331,109	5,390,806,582

기타자산	1,973,880,987	968,399,708

당기법인세자산	173,363,520	138,635,180

재고자산	3,794,033,097	4,494,870,878

비유동자산	128,370,729,820	69,617,511,812

장기금융상품	14,429,938,364	45,158,940,748

장기매출채권	3,969,906,969	4,141,307,101

종속기업투자주식	16,562,457,820	16,570,543,793

관계기업투자주식	89,039,155,200

유형자산	1,349,693,617	1,289,945,535

무형자산	2,555,081,791	1,948,569,386

사용권자산	464,496,059	508,205,249

자산총계	160,132,258,452	141,484,581,204

부채

유동부채	77,232,438,246	50,465,012,214

매입채무 및 기타채무	3,582,716,572	2,564,561,986

단기차입금	44,038,666,667

리스부채	190,628,041	201,965,847

기타부채	11,573,090	46,527,420

기타금융부채	71,072,138	136,552,175

전환사채	29,187,367,455	47,352,293,538

신수인수권부사채	61,333,886	60,814,943

환불부채	89,080,397	102,296,305

비유동부채	9,126,428,109	8,891,795,938

리스부채	288,463,765	327,199,223

전환사채	8,766,700,027	8,482,759,670

환불부채	71,264,317	81,837,045

부채총계	86,358,866,355	59,356,808,152

자본

자본금	84,953,417,000	84,953,417,000

자본잉여금	212,838,142,915	213,329,340,233

기타자본구성요소	549,392,870	469,823,805

이익잉여금(결손금)	(224,567,560,688)	(216,624,807,986)

자본총계	73,773,392,097	82,127,773,052

자본과부채총계	160,132,258,452	141,484,581,204

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,025,837,129	7,025,837,129	2,258,269,354	2,258,269,354

매출원가	6,050,170,553	6,050,170,553	2,306,010,984	2,306,010,984

매출총이익	975,666,576	975,666,576	(47,741,630)	(47,741,630)

판매비와관리비	3,781,850,188	3,781,850,188	936,382,351	936,382,351

영업이익(손실)	(2,806,183,612)	(2,806,183,612)	(984,123,981)	(984,123,981)

금융수익	326,017,917	326,017,917	281,954,909	281,954,909

금융원가	749,316,713	749,316,713	2,146,329,162	2,146,329,162

기타영업외수익	347,312,431	347,312,431	507,121,218	507,121,218

기타영업외비용	5,060,582,725	5,060,582,725	3,145,802,085	3,145,802,085

종속기업및관계기업관련손익	297,626,622	297,626,622

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)

당기순이익(손실)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)

총포괄손익	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(34)	(34)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(34)	(34)

자본변동표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	70,325,546,500	182,246,604,705	192,965,147	(145,752,360,196)	107,012,756,156

당기순이익(손실)	(5,189,552,479)	(5,189,552,479)

전환사채의 행사	9,559,746,000	19,432,046,285	28,991,792,285

전환사채의 상환

주식선택권	59,524,479	59,524,479

지분법자본변동(주주와의거래)	(241,206)	(241,206)

2021.03.31 (기말자본)	79,885,292,500	201,678,650,990	252,248,420	(150,941,912,675)	130,874,279,235

2022.01.01 (기초자본)	84,953,417,000	213,329,340,233	469,823,805	(216,624,807,986)	82,127,773,052

당기순이익(손실)	(7,942,752,702)	(7,942,752,702)

전환사채의 행사

전환사채의 상환	(491,197,318)	(491,197,318)

주식선택권	79,569,065	79,569,065

지분법자본변동(주주와의거래)

2022.03.31 (기말자본)	84,953,417,000	212,838,142,915	549,392,870	(224,567,560,688)	73,773,392,097

현금흐름표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(976,849,637)	(3,091,302,982)

당기순이익(손실)	(7,942,752,702)	(5,189,552,479)

당기순이익조정을 위한 가감	6,334,594,882	4,171,369,412

외화환산손실	26,036,623	42,753,472

투자자산평가손실	4,745,666,742	2,868,844,217

투자자산처분손실	65,225,063

대손상각비	481,085,430	(354,002,884)

기타의 대손상각비	210,307,668	119,467

감가상각비	116,035,000	125,825,350

무형자산상각비	1,510,674	6,379,227

유형자산처분손실	941,092

이자비용	554,976,121	2,146,329,162

주식보상비용(환입)	79,569,065	59,524,479

전환사채조기상환손실	194,340,592

재고자산평가손실	188,181,227	(22,070,062)

매각예정자산처분손실	228,271,980

외화환산이익	(3,262,498)	(351,023,465)

이자수익	(224,419,633)	(281,954,909)

전환사채조기상환이익	(101,598,284)

관계기업투자이익	(297,626,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	495,650,369	(2,273,959,844)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(18,212,294)	(941,748,929)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,005,481,279)	(1,349,755,888)

재고자산의 감소(증가)	512,656,554	268,341,792

반환재고회수권의 감소(증가)	141,515,082

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	1,065,430,354	(250,160,526)

기타유동부채의 증가(감소)	(34,954,330)	17,316,760

환불부채의 증가(감소)	(23,788,636)	(159,468,135)

이자의 수취	170,386,154	241,929,549

법인세의 납부	(34,728,340)	(41,089,620)

투자활동현금흐름	(26,247,118,666)	(3,729,519,805)

단기금융상품의 감소	5,100,000,000

단기투자자산의 처분	33,200,000,000

단기대여금의 회수	5,000,000

유형자산의 처분	9,410,920

임차보증금의 감소	87,117,537	22,500,000

매각예정자산의 처분	3,860,734,350

단기금융상품의 취득	(820,000,000)	(3,000,000)

장기투자자산의 취득	(2,600,000,000)	(1,800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(400,000,000)

장기대여금의 증가	(1,395,718,448)

종속기업투자식의취득	(47,037,900)

관계기업투자주식의 취득	(60,421,160,240)	(609,281,552)

유형자산의 취득	(142,425,904)	(279,173,155)

무형자산의 취득	(608,023,079)	(3,115,581,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	24,936,925,874	(567,206,336)

단기차입금의 증가	43,970,000,000

이자지급	(254,436,752)	(455,508,135)

전환사채의 조기상환	(18,720,443,374)

리스부채의 상환	(58,194,000)	(57,855,000)

주식발행비용	(53,843,201)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,746,633)	325,000,592

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,310,789,062)	(7,063,028,531)

기초현금및현금성자산	10,617,878,981	56,137,164,785

기말현금및현금성자산	8,307,089,919	49,074,136,254