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비보존 제약 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 20 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 03월 22일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 비보존 헬스케어
대 표 이 사 : 한재관, 오동훈
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 처인구 남사읍 삼인로 15
(전 화) 031 - 213 - 9200
(홈페이지) http://www.vivozonhc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 한 재 관
(전 화) 031 - 213 - 9200
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 12
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 13
II. 사업의 내용 ----------------------- 16
1. 사업의 개요 ----------------------- 16
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 26
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 28
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 31
5. 워험관리 및 파생거래 ----------------------- 33
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 37
7. 기타 참고사항 ----------------------- 46
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 51
1. 요약재무정보 ----------------------- 51
2. 연결재무제표 ----------------------- 53
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 63
4. 재무제표 ----------------------- 178
5. 재무제표 주석 ----------------------- 184
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 276
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 277
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 277
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 286
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 287
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 291
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 298
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 298
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 299
VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------------- 300
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 300
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 303
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 305
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 309
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 313
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 313
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 315
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 318
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 320
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 321
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 321
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 321
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 322
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 323
XII. 상세표 ----------------------- 324
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 324
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 324
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 325
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 326
1. 전문가의 확인 ----------------------- 326
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 326
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	2

합계	2	-	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

3. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

4. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥상장	2005년 11월 18일	-	-
3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	19기(2020년말)	18기(2019년말)

보통주	발행주식총수	169,906,834	140,651,093	120,429,650

액면금액	500	500	500

자본금	84,953,417,000	70,325,546,500	60,214,825,000

우선주	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

기타	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

합계	자본금	84,953,417,000	70,325,546,500	60,214,825,000

주) 사업보고서로 당기말란에는 2021년 4분기말 수치를 기재하였습니다.
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	기타	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	169,906,834	-	169,906,834	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	169,906,834	-	169,906,834	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	169,906,834	-	169,906,834	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황-해당 사항없습니다.

3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 -해당 사항없습니다.

4. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 -해당 사항없습니다.

5. 종류주식(명칭) 발행현황-해당 사항없습니다.
5. 정관에 관한 사항

- 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 10월 22일 입니다. 당해년도 정기주주총회 안건에는 정관 변경 안건이 포함되지 않았습니다. 1. 정관의 최근 변경일 회사 정관의 최근 개정일은 2020년 10월 22일이며, 제19기 임시 주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.

2. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 10월 22일	제19기 임시주주총회	- 제1호(상호): 상호 변경(루미마이크로(주)-->(주)비보존 헬스케어) - 제2호(목적): 신규사업기준 목적사업 변경 - 제11조(주식매수선택권) 주식매수선택권에 대한 이사회 기능 부여	- 상호변경 - 신규사업 추진을 위한 변경 - 주식매수선택권의 이사회 관리 기능부여

2020년 01월 20일	제18기 임시주주총회	- 제2조(목적): 신규사업 신설 - 제32조(주주총회의 결의방법): 특별결의 사항 추가 -제34조(이사의 수): 이사의 범위 추가 - 제39조(이사의 보수와 퇴직금): 한도 및 범위 추가	- 의약 관련 신규사업 반영 - 특별결의사항 중 조문 정리 - 이사의 수 범위 추가 - 이사의 보수와 퇴직금 범위 조문 정리

2019년 03월 21일	제18기 임시주주총회	- 제8조(주식 및 주권의 종류): 조항 계정 및 문구 수정 - 제8조의2(이익배당,의결권 제한 및 주식의 전환, 주식의 상환, 잔여재산분배에 관한 종류주식) : 개정 신설	- 발생 주식 추가 및 구권 8종 반영 - 제8조 개정된 사항의 발행 및 법률적 사항 반영

2019년 03월 21일	제17기 정기주주총회	- 제8조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록): 법률 규정 반영 - 제14조(명의개서대리인): 주식 등의 전자등록 반영 - 제15조(주주등의 주소, 성명 및 인감 도는 서명신고: 법률규정 반영을 위한 삭제 - 제16조(기준일): 임시주주총회 소집기간 조정 - 제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 법률 규정 반영 - 제21조(사업발행에 관한 준용 규정): 문구 수정 - 제25조(소집지) 주주총회 소집지역 확대 - 제26조(의장): 유고시의 문구 수정 - 제34조(이사의 수): 사외이사 이사회 구성 미달의 조항 반영 - 제37조(이사의 직무): 대표이사 유고시 이사회 내 직무 순서 반영 - 제40조(이사회의 구성과 소집): 소집일자 변경	- 전자등록등 의무화 관련 근거 반영 - 상동 - 전자등록등 의무화 규정 반영을 의한 삭제 - 임시주주총회 소집 등 기준일 일부내영 변경 - 전자등록 의무화 관련 근거 반영 - 내용문구 변경 - 주주총회 소집지역 변경 - 의장 부재시 이사회 활동 문구 반영 - 사외이사의 이사회 구성 문구 추가 - 이사회의 원활한 활동을 위한 내용문구 변경 - 이사회의 소집일시 변경

2018년 06월 29일	제17기 임시주주총회	- 제2조 (목적): 목적사업추가 - 제5조(발행예정주식 총수): 발행 총수 변경 - 제9조(신주인수권): 관련 법규 및 규정 반영 - 제17조의2 (전환사채의 발행): 발행범위 및 전환사채 발행 사유 변경 - 제18조(신주인수권부사채의 발행): 발행범위 및 법률 규정 반영 - 제35조(이사의 선임): 이사회 후보 선정 방식 추가	- 신규사업을 위한 회사의 목적사업 추가 - 주권 발행 범위 확대 - 상법상 규정 반영 - 전화사채 발행 범위 및 발행사유 반영 - 상법상 규정 반영 - 이사 후보 추천 추가(사내)

2017년 03월 15일	제15기 정기주주총회	- 제2조 (목적): 목적사업추가	- 신규사업을 위한 회사의 목적사업 추가
2. 주요 제품 및 서비스

1) 당기의 당사 및 종속회사의 각 제품별 매출액 및 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	품 목	구체적용도	매출액	매출비율

광사업부	Module	조명용 Module	8,556	14.82%

제약사업부	완제의약품	완제의약품 제조	47,089	81.57%

화장품사업부	화장품, 화장품 원료	화장품,화장품원료 제조 및 판매	2,153	3.73%

매출 조정	(68)	-0.12%

［ 합 계 ］	57,730	100.00%

2) 주요 제품에 관한 사항

보고기간 말 각 사업별 주요 종속회사와 주요제품 및 브랜드는 다음과 같습니다.

당사는 정교한 반도체 기술을 바탕으로 LED광원을 이용한 일반조명, IT Display BackLight Unit 등의 주요 핵심 광원 조명용 Module Set를 개발, 생산하여 판매를 하고 있으며 비염치료기 루즈 노즈케어 및 변기 자동 세정기 PONGO BATH 판매하고 있습니다.또한 당사는 완제의약품 제조 및 판매하는 의약 전문 기업으로 순환기계용약 피부외용제, 해열진통소염제, 당뇨병치료제 등 제이알피에서 양수한 전문의약품과 독자 개발한 일반의약품 라라올라, 이니포텐, 라비진크림, 구순포진 치료제 듀오클로 등이 있습니다. 또한 독감 치료제 셀타플루 등을 보유하고 있으며 소화제와 동맥경화용제, 중추신경용약 등 190여개 품목을 취급하는 제약사로 ETC(전문의약품)사업, OTC(일반의약품)사업, CMO(의약품위탁생산)사업, OEM(주문자상표부착방식)사업 및 기타 해외수출 등의 영업활동을 하고 있습니다.화장품 브랜드 사업을 위해 글로벌 트렌드인 비건 전문 브랜드 “tinazana” 및 기능성 화장품 브랜드 “O! geti“ 의 특화된 제품 라인을 통해서 국내와 해외 시장진출을 위한 구체적인 계획을 수립, 진출하고 있으며, 세럼, 미스트, 파우더형 클랜저, 아이패치 등 10여종의 제품을 출시하여 영업을 진행하고 있으며 향후에는 추가적인 제품런칭을 통한 다양한 제품을 시장에 공급할 예정입니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사 LED 제조의 주요 원재료는 LED PKG(발광다이오드 칩으로 빛이 생성되는 근원으로 주요 원자재), PHOSPHOR(형광물질), LEAD FRAME(LED 반도체 CHIP이 실장되어 전기신호인 양극(+)과 음극(-)을 외부로부터 연결해 주는 도선(Lead) 역할, LED를 지지하는 역할, LED CHIP을 외부환경으로부터 보호하는 동시에 빛에너지 외부로 방출할 수 있도록하는 역할), AU WIRE, EPOXY, ZENER DIODE, 기타 TAPING 재료 등으로 구 이중 LED CHIP, PHOSPHOR는 원천특허 문제 등으로 주로 해외구매가 이루어지고 있으며, 나머지 자재는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 원자재의 가격은 제품의 모델별, 환율의 변동에 따라 항시 변동이 되며 거래업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 기입하지 아니하였습니다의약품 제조 원재료는 오셀타미비르인산염 (셀타플루 원료), 콜린알포세레이트 (콜린세레이트정 원료), 레바미피드 (비보존 레바미피드정 원료) 등이며, 96.8%는 국내에서 조달하고 나머지는 해외에서 조달하고 있습니다.

■ 주요 원자재구매 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원,%)

사업부문	매입유형	품목	구체적 용도	제20기	제19기	제18기

금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율

LED	수입/내수	MDL 외	LED SET 구성 부품	1,036	6.49	4,096	8.8	2,248	9.9

수입/내수	PKG 외	LED SET 구성 부품	6,466	40.49	25,728	55.6	4,307	19

화장품	수입/내수	글리세린	기초화장품	62	0.39	332	0.7	508	2.2

수입/내수	LG숨37 파우치 외	화장품포장재 외	50	0.31	542	1.2	520	2.3

제약	수입/내수	콜린알포세레이트	뇌기능 개선제	2,147	13.45	1,140	2.5	967	4.3

수입/내수	올메사탄메독소밀 외	고혈압 치료제 외	1,223	7.66	2,094	4.5	2,211	9.8

수입/내수	기타	-	4,984	31.21	12,352	26.7	11,874	52.5

합 계	15,968	100	46,284	100	22,635	100

■ 주요 원자재 가격변동추이 (단위: 천원)

사업부문	품목	매입유형	제20기	제19기	제18기

금 액	금 액	금 액

LED	MDL 외	수입/내수	11,222	20,098	21,020

PKG 외	수입/내수	993	1,042	921

화장품	Glycerine	수입/내수	2,350	1,600	1,25

WO-70	수입/내수	2,600	2,100	2,100

제약	콜린알포세레이트	수입/내수	200	200	205

올메사탄메독소밀	수입/내수	1,500	1520	1520

아픽사반	수입/내수	18,150	18,150	18,000

(1)산출기준 : 최종구입가격 표시(2)주요가격변동 원인 : 환율변동 및 원료비 단가변동1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위: 백만원)

사업부문	품목	사업소	제20기	제19기	제18기

화장품	기초	양양공장	2,197	2,863	2,705

기타	8,112	2,852	2,670

의약품제조업	내용 고형제	향남공장	143,419	119,902	103,276

내용액제	15,555	13,195	10,071

연고제	5,562	4,670	4,701

(2)생산능력의 산출근거1) 화장품 사업(가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준②산출방법 - 설비능력* 연 작업일수(나) 평균가동시간 - 월평균 동일수20일 - 당기말 누적 가동일수143일 - 당기말 누적 가동가능시간1,144시간(143일* 8시간)2) 의약품제조업가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준 - 해당년도 생산분 제품 생산 평균 금액 기준 ②산출방법 - 설해당년도 생산실적 금액/생산실적 수량*생산능력 수량(나) 평균가동시간 - 월평균 동일수 20일 - 당기말 누적 가동일수 180일 - 당기말 누적 가동가능시간 1,080시간(180일 * 6시간)2. 생산실적 및 가동률 (1)생산실적

(단위: 백만원)

사업부문	품목	사업소	제20기	제19기	제18기

화장품	기초	양양공장	1,764	1,722	2,100

기타	350	1,137	589

의약품제조업	내용 고형제	향남공장	53,494	60,610	55,387

시럽제	5,723	6,892	7,662

연고제	3,766	3,882	3,996

기타	1,421	1,697	1,505

(2)당해 사업연도의 가동률(단위: 시간,%)

사업부문	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률

화장품 / 기초	2,016	1,144	56.75

의약품제조업	1,440	670	46.53

LED사업은 2021년 당기 생산실적은 완제품 기준 28,125개이며, 당기말 평균 누적 가동률은 45% 입니다. 가동률은 “가동률 = (실제 제품생산수량 / 제품생산능력수량) X 100%”의 방법으로 집계하였습니다. 또한 생산라인별, 제품구성별 가동시간, 실투입 작업수에 근거한 생산능력과 생산실적 기준으로 가동률을 산정하였습니다. 따라서 기말 실제가 동시간과는 차이가 발생할 수 있습니다 의약품제조사업은 생산실적은 고형제(정) 49백만개, 내용액제 67만리터, 연고제 26,681Kg 입니다. 가동률은 생산능력 대비 실제 제품 생산량으로 집계하였습니다 화장품사업은 생산실적은 기초류 등 84만개를 생산하였으며, 코로나-19 영향으로 해외수출 등의 영향을 받았습니다.3. 생산설비의 현황 당사는 경기도 용인에 위치한 본사 생산공장을 보유하고 있습니다. 2021년 당기 기말 현재 생산설비의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기계장치	공구와기구	비 품	시설장치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가	16,486,628	2,244,165	4,008,304	989,399	726,944	9,141,546	33,596,986

감가상각누계액	(7,062,939)	(808,735)	(2,696,520)	(804,530)	(600,818)	-	(11,973,542)

손상차손누계액	(103,543)	(271,946)	(69,936)	(158,660)	-	-	(604,085)

정부보조금	(77,438)	-	-	-	(2,083)	-	(79,521)

장부금액	9,242,708	1,163,484	1,241,848	26,209	124,043	9,141,546	20,939,838
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적당사 및 종속기업은 LED SET 매출(일반조명,인테리어조명,실내외 경관조명 외), 조명용 Module 매출(상품매출), 화장품 매출 등으로 내수와 수출로 구성됩니다.

(단위: 백만원)

사업 부문	매출 유형	품 목	제20기	제19기	제18기

LED 사업	제품,상품	Module매출(상품)	수 출	2,602	25,149	35,683

내 수	5,954	3,016	8,291

합 계	8,556	28,165	44,952

제약 사업	제품,상품	제약 제조/판매	수 출	2,648	7,362	3,004

내 수	44,441	54,556	59,592

합 계	47,089	61,918	62,596

화장품 사업	제품	화장품 OEM	수 출	-	-	-

내 수	2,153	2,295	2,567

합 계	2,153	2,295	2,567

합계	수 출	5,250	32,511	38,687

내 수	52,548	59,867	70,450

합 계	57,798	92,378	109,137

상기 매출부분은 각 사업부별로 기재 하였습니다.

2. 판매방법 및 조건LEDLED 및 화장품 사업의 경우, 국내판매는 직판을 원칙으로 하나 거래처의 이해관계나성격에 따라 일부 대리점 망을 구축하여 활용하고 있습니다. 하지만, 제품의 특성상 기술적인 설명이나 지원을 필요로 하기 때문에 제품의 개발단계에서 부터 Sample제출, 승인 및 적용단계에 이르기까지 거래 초기에는 당사가 직접 접근하는 방식을 취하고 있습니다. 납품대금 결제 방식은 납품후 선수금 진행 및 30일∼ 90일 현금으로 이루어지며, 일부 구매카드 및 전자어음 등으로도 이루어집니다 해외판매는 접근의 난이성을 감안 지역별, 나라별로 직.간접 영업을 진행하고 있습니다. 국내판매와 마찬가지로 최초 거래시 기술적인 설명이나 고객의 요구사양을 정확하게 파악하여 대응하고자 중화권, 미주/유럽권, 일본 등에 대응이 가능한 해외에이전시를 통한 판매대행 방식을 취하고 있습니다. 결제 조건은 주로 30일 ∼ 90일 T/T, L/C USANCE 등으로 결제됩니다. 해외판매는 일부를 제외하고 간접 영업으로 진행되고 있습니다. 주요 제품은 제이카인으로 중국에 수출하고 있으며, 홍콩, 페루 ,베트남 등에 수출하고 있습니다. 결제는 대부분 선수금을 받고 납품하는 형식으로 진행됩니다 의약제조 사업의 경우, 국내판매는 ETC의 경우 약국, 도매상 등을 통하여 판매하고 있으며, OTC의 경우 약국 직판 또는 제휴관계를 맺은 업체를 통해 판매하고 있습니다. CMO의 경우 해당 거래처와 직접 계약을 하고 판매를 하고 있습니다. 납품대금은 약국의 경우 3개월 이내, 현금 및 카드로 결제 받고, 도매상, 제휴거래처 등은 익월에 수금하고 있으며, 일부 구매카드 및 전자어음으로 결제 받습니다 해외판매는 일부를 제외하고 간접 영업으로 진행되고 있습니다. 주요 제품은 제이카인으로 중국에 수출하고 있으며, 홍콩, 페루 ,베트남 등에 수출하고 있습니다. 결제는 대부분 선수금을 받고 납품하는 형식으로 진행됩니다.

3. 판매전략LED SET 판매는 해외 유수의 조명 업체에 OEM방식으로 개발 판매하는 방식으로 취하고 있으며 국내의 경우 시장 차별화 제품을 개별 출시하여 공장생산에 특화된 상품으로 B2B 및 공사업체에 직접 공급하는 형태입니다. 그리고 LED가 적용되기 위해서는 먼저 Sample 제출 후 Test를 거쳐 최종 SET 수요업체의 승인이 있어야 채택이 됩니다. 따라서 국내외 LCD Module, 조명 등의 관련 업체들과 유기적인 접촉을 통하여 완제품 직접판매, 대량 OEM 및 판매 , 대리점 운영 등을 병행하여 시장을 확보해 나가고 있습니다 의약품 판매는 ETC 판매는 영업사원을 통한 직판과 도매상을 통한 판매가 주를 이룹니다. (주)비보존 제약은 영업채널을 확대하는 방안으로 협력도매와 외부영업을 추가하고, 새로운 품목을 도입하는 등 다양한 방법을 통해 매출을 확대하고자 합니다. 또한, 중대형병원이나 요양병원 등의 영업을 통한 매출 증대도 계획하고 있습니다 OTC 판매는 제휴사와의 관계 재설정, 직판 영업 확대 등을 통하여 매출 증대를 계획하고 있으며, CMO는 보다 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 거래처와의 관계를 유지, 확대할 예정입니다.

4. 수주상황당사는 통상 일,주,월 단위의 개별거래 주문서(P/O)로 거래를 하고 있어 별도의 수주잔고는 관리하지 않고 있으나, 일정 금액 이상의 기본물품공급계약 수주건에 대해서는 수주상황을 관리하고 있으며, 코스닥시장공시규정 제6조 1항에 의거 그 세부내역등을 공시하고있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다

(1) 외화위험관리(단위: USD,EUR,JPY)

구 분	당기말	전기말

USD	EUR	JPY	USD	EUR	JPY

외화자산:

현금및현금성자산	10,469,347	62,101	418,978	8,889,763	36,895	315,635

매출채권및기타채권	177,877	-	-	526,286	-	-

외화부채:

매입채무및기타채무	1,272,246	-	-	2,350,189	-	-

당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(2) 이자율 위험관리연결실체는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 및 이자비용 발생금액의 불확실성 등으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성 등이 있을 수 있습니다. 잉여자금의 운용은 대부분 확정금리 지급형 상품에 투자하고 있습니다. 당기 3분기말 및 전기말 현재 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구분	당기말	전기말

고정이자율

금융자산	13,301,405	64,117,175

금융부채	76,915,000	100,709,840

변동이자율

금융자산	497,272	470,000

금융부채	-	-

(3) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리신용위험을 최소화하기 위해 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 회사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 이용가능한 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 새로운 고객과 거래를 하는 경우 신용한도를 결정하는 부서에서는 외부자료를 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 고객별 신용한도를 결정합니다. 연체된 채권의 회수를 위한 후속조치가 취해질 수 있도록 신용승인 및 기타 승인 절차가 구비되어 있습니다. 또한 회사는 매 보고기간말 회수불가능한 금액에 대한 적절한 손실충당금을 설정하기 위해 개별 매출채권 및 채무상품에 대한 회수가능액을 검토하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구분	당기말	전기말

현금및현금성자산	13,798,678	64,331,222

단기금융상품	14,880,000	129,953

장기금융상품	225,000	126,000

매출채권및기타채권	18,050,335	14,327,759

당기손익-공정가치측정 금융자산	81,008,606	73,483,036

합계	127,962,619	152,397,970

2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당기 3분기말 및 전기말 현재 주요 금융부채의 계약상 만기에 기초한 만기분석은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구분	1년 이내(*1)	1년 초과(*1)	합계

매입채무및기타채무	14,361,426	-	14,361,426

단기차입금	20,726,938	-	20,726,938

사채	1,162,704	5,821,781	6,984,485

전환사채	92,363,122	10,599,845	102,962,967

신주인수권부사채	60,815	-	60,815

리스부채	624,526	754,173	1,378,699

금융보증부채(*2)	3,500,000	-	3,500,000

합계	132,799,532	17,175,800	149,975,330

(*1) 할인되지 아니한 금액이며 이자가 포함되어 있습니다.(*2) 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약 상 지급하여야 할 최대금액입니다.

(전기말) (단위: 천원)

구분	1년 이내	1년 초과	합계

매입채무및기타채무	13,565,358	-	13,565,358

단기차입금	13,420,408	-	13,420,408

사채	867,128	6,180,754	7,047,882

전환사채	77,473,093	8,690,704	86,163,797

신주인수권부사채	58,509	-	58,509

리스부채	625,912	1,107,118	1,733,030

기타금융부채	24,000	24,000	48,000

합계	106,034,408	16,002,576	122,036,984

(4) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있으면 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

부채	107,928,374	136,599,859

자본	86,542,322	111,559,591

부채비율	124.71%	122.45%
1. 요약재무정보

아래의 재무제표의 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

1. 요약연결재무정보(K-IFRS 적용)

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 적용에 따라 작성 되었습니다.※ 제20기, 제19기, 제18기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	제18기

[자산]

유동자산	96,333,115,977	122,404,410,643	145,512,427,909

비유동자산	98,137,579,446	125,755,040,122	19,141,631,595

자산총계	194,470,695,423	248,159,450,765	164,654,059,504

[부채]

유동부채	89,023,314,350	111,569,999,027	54,390,881,405

비유동부채	18,905,059,499	25,029,860,235	1,266,595,064

부채총계	107,928,373,849	136,599,859,262	55,657,476,469

[자본]

자본금	84,953,417,000	70,325,546,500	60,214,825,000

자본잉여금	216,611,172,895	184,993,816,639	153,099,775,896

기타자본조정	469,823,805	192,965,147	-

기타포괄손익누계액	-	-	(148,420,279)

이익잉여금(결손금)	(216,914,011,132)	(147,709,369,119)	(104,169,597,582)

비지배지분	1,421,919,006	3,756,632,336	-

자본총계	86,542,321,574	111,559,591,503	108,996,583,035

관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

구 분	제20기	제19기	제18기

매출액	57,729,536,054	43,591,507,391	44,952,919,309

영업이익(손실)	(17,931,574,321)	(7,941,488,245)	(1,972,224,856)

당기순이익(손실)	(71,015,137,218)	(44,084,773,867)	(29,006,089,129)

지배기업 소유주지분	(69,456,962,184)	(43,754,178,808)	(27,998,267,026)

비지배지분	(1,558,175,034)	(330,595,059)	(1,007,822,103)

주당순이익(손실)	(426)	(334)	(276)

2. 요약 별도재무정보(K-IFRS 적용)

※ 한국채택국제회계기준(IFRS) 적용에 따라 작성 되었습니다.※ 제20기, 제19기, 제18기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	제18기

[자산]

유동자산	71,867,069,392	91,073,788,820	144,625,008,965

비유동자산	69,617,511,812	105,874,629,694	19,141,631,595

자산총계	141,484,581,204	210,008,542,766	163,766,640,560

[부채]

유동부채	50,465,012,214	80,544,095,926	53,287,564,039

비유동부채	8,891,795,938	9,391,566,432	1,266,595,064

부채총계	59,356,808,152	89,935,662,358	54,554,159,103

[자본]

자본금	84,953,417,000	70,325,546,500	60,214,825,000

자본잉여금	213,329,340,233	182,246,604,705	153,099,775,896

기타자본조정	469,823,805	192,965,147	(148,420,279)

이익잉여금(결손금)	(216,624,807,986)	(145,752,360,196)	(103,953,699,160)

자본총계	82,127,773,052	107,012,756,156	109,212,481,457

종속기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법

관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법

구 분	제19기	제18기

매출액	8,555,583,566	28,164,870,044	43,901,056,646

영업이익(손실)	(11,278,751,666)	(6,005,787,810)	1,218,299,732

당기순이익(손실)	(70,854,431,924)	(41,798,661,036)	(26,932,452,598)

주당순이익(손실)	(435)	(319)	(256)
6. 배당에 관한 사항

1. 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제12조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

2. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제20기	제19기	제18기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-71,015	-44,085	-679

(별도)당기순이익(백만원)	-70,854	-41,799	-26,832

(연결)주당순이익(원)	-426	-334	-9

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

3. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

당사는 배당기준일 2010.12.31 이후 최근 10년간 현금 또는 현물배당한 사실이 없어과거 배당이력 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정후 실권주 일반공모	-	2013년 08월 17일	발행제비용 : 115차입금상환 : 3,161원자재구매 : 3,162시 설 자 금 : 3,706	10,144	발행제비용 : 116차입금상환 : 3,235원자재구매 : 3,236시 설 자 금 : 3,557	10,144	경영상황 변화에 대응

일반공모	-	2018년 03월 09일	차입금상환 : 2,750원자재구매 : 570시 설 자 금 : 1,540발행제비용 : 140	5,000	운영자금 : 1,600차입금상환 : 2,600원자재구매 : 650발행제비용 : 150	5,000	경영상황 변화에 대응

2. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

3자배정 유상증자	-	2018년 07월 09일	운영자금	11,120	차입금상환 : 6,000운영자금 : 5,120	11,120	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 07월 27일	운영자금	5,999	운영자금 : 5,999	5,999	경영상황 변화에 대응

전환사채	7	2018년 07월 30일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 08월 28일	운영자금	4,999	운영자금 : 4,999	4,999	경영상황 변화에 대응

전환사채	8	2018년 09월 10일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 09월 27일	운영자금	6,999	운영자금 : 6,999	6,999	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 10월 11일	운영자금	4,999	운영자금 : 4,999	4,999	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 10월 30일	운영자금	8,265	운영자금 : 8,265	8,265	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2018년 12월 26일	운영자금	6,694	운영자금 : 6,694	6,694	경영상황 변화에 대응

전환사채	9	2019년 04월 22일	운영자금	20,000	운영자금 : 10,000	20,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	10	2019년 04월 25일	운영자금	7,000	운영자금 : 10,000	7,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	11	2019년 04월 25일	운영자금	4,300	운영자금 : 10,000	4,300	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2019년 07월 24일	운영자금	14,999	운영자금 : 14,999	14,999	경영상황 변화에 대응

3자배정 유상증자	-	2019년 11월 18일	운영자금	35,000	운영자금 : 35,000	35,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	12	2020년 01월 16일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	14	2020년 01월 16일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	13	2020년 01월 17일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	15	2020년 01월 31일	운영자금	20,000	운영자금 : 10,000	20,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	16	2020년 06월 29일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	18	2020년 06월 29일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	17	2020년 11월 05일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응

전환사채	19	2021년 12월 17일	운영자금	10,000	운영자금 : 10,000	10,000	경영상황 변화에 대응
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제20기	매출채권	13,807,834	(2,442,436)	17.69%

미수금	2,176,489	(373,540)	17.16%

선급금	2,413,726	(87,180)	3.61%

대여금	5,077,594	(767,094)	15.11%

합계	23,475,643	(3,670,250)	53.57%

제19기	매출채권	12,071,718	(1,325,778)	10.98%

미수금	571,995	(214)	0.04%

합계	12,643,713	(1,325,992)	11.02%

제18기	매출채권	4,601,064	(66,110)	1.44%

미수금	3,479,995	(1,702,618)	48.93%

합계	8,081,058	(1,768,728)	50.36%

나. 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원)

구 분	제20기	제19기	제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,325,992	1,768,728	1,064,831

2. 순대손처리액(①-②±③)	(513,007)	(2,128,151)	(190,239)

① 대손처리액(상각채권액)	(513,007)	(2,128,151)	(189,847)

② 상각채권회수액	-	-	392

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	2,857,265	1,685,415	894,136

4. 당기말 대손충당금 잔액합계	3,670,250	1,325,992	1,768,728

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하거나 또는 청산채무자가 심각한 재무적 어료움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권 잔액현황1) 당기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의세부내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원)

외상매출금)	미연체채권	연체된 일수

1개월 미만	3개월 미만	4개월~6년 이하	7개월~1년 이하	1년 초과	계

채무불이행률	0.77%	12.00%	34.99%	76.26%	100.00%	-

총장부금액	8,044,771	2,883,776	1,220,813	215,834	1,442,640	13,807,834

전체기간 기대신용손실	(61,878)	(346,094)	(427,221)	(164,603)	(1,442,640)	(2,442,436)

순장부금액	7,982,893	2,537,682	793,592	51,231	-	11,365,398

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원)

미수금)	미연체채권	연체된 일수

1개월 미만	3개월 미만	4개월~6년 이하	7개월~1년 이하	1년 초과	계

채무불이행률	6.41%	32.77%	59.30%	64.79%	100.00%	-

총장부금액	1,880,638	34,789	2,449	52,719	205,894	2,176,489

전체기간 기대신용손실	(120,636)	(11,402)	(1,452)	(34,156)	(205,894)	(373,540)

순장부금액	1,760,002	23,387	997	18,563	-	1,802,949

2. 재고자산 현황 및 실사내역 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 천원, %)

사업부문	계정과목	제20기3분기	제19기	제18기

LED 제조	상 품	3,339,189	1,717,429	524,459

제 품	8,187,419	6,871,075	267,766

재 공 품	1,484,508	1,449,481	-

원 재 료	4,454,962	3,727,695	1,859,643

부 재 료	532,446	359,316	-

미 착 품	2,415	278,641	-

합 계	18,000,939	14,403,637	2,651,868

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.26%	5.28%	7.74%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.35회	4.3회	1.31회

나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 제 20기(2021년) 당기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 12월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 2021년 12월 31일 현재 공장가동 및 재고자산의 이동과 관련하여 CUT-OFF 자료를 통해 차감 확인하였으며, 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 당사의 재고 실사시에는 회계책임자 및 회계담당자 각 2명과 제조책임자 및 관련 부서 각 부서장 및 담당자 입회하에 실시되었습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제20기(당기)	현대회계법인	적정	-	-

제19기(전기)	대주회계법인	적정	-	-

제18기(전전기)	현대회계법인	적정	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제20기(당기)	현대회계법인	반기검토,중간감사재고실사,기말감사	250백만원	1,958	250백만원	2,018

제19기(전기)	대주회계법인	반기검토,중간감사재고실사,기말감사	175백만원	1,400	175백만원	1,400

제18기(전전기)	현대회계법인	반기검토,중간감사재고실사,기말감사	85백만원	2,028	85백만원	2,028

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제20기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제19기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제18기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준에 의거하여 내부회계관리제도를 운영 및 평가하고 있습니다.공시 대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사에 관한 사항 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의거 선임된 감사(비상근) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.- 감사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "가.임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.

1) 감사에 관한 사항

감사의 권한	감사의 책임	인원수	상근여부

① 회사의 회계와 업무 감사권	① 회사 내에서의 겸임 금지의무	1명	비상근

② 회사의 업무 및 재산상태 조사권	② 조사 및 보고의 의무

③ 이사에 대한 영업보고 요구권	③ 감사록의 작성의무

④ 임시주주총회 및 이사회 소집 청구권	-

⑤ 감사의 해임에 관한 의견 진술권

2) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

허찬회	-연세대학교 경영학과 졸업-(주)나이스오토월드 대표이사	-

2. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부

1	2021.01.26	편안세상텔레콤 추가대여 약정의 건	가결

2	2021.02.05	제19기 감사의 내부회계관리제도의 평가 보고의 건	가결

3	2021.02.05	오피란제린 외용제 개발권 인수계약의 건	가결

4	2021.02.08	제19기 결산 재무제표 승인의 건	가결

5	2021.02.16	제19기 결산 연결재무제표 승인의 건	가결

6	2021.03.16	제19기 결산 재무제표 승인 정정의 건	가결

7	2021.03.16	제19기 결산 연결재무제표 승인 정정의 건	가결

8	2021.03.16	제19기 정기주주총회 소집의 건	가결

9	2021.03.22	제19기 결산 재무제표 승인 정정의 건	가결

10	2021.03.22	제19기 결산 연결재무제표 승인 정정의 건	가결

11	2021.05.10	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정의 건	가결

12	2021.07.13	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정 정정의 건	가결

13	2021.08.13	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정 정정의 건	가결

14	2021.09.13	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정 정정의 건	가결

15	2021.11.05	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정 정정의 건	가결

16	2021.11.30	제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행결정 정정의 건	가결

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	4	부장 1명 (2년)
과장 1명(6개월)
대리 1명 (3년)
주임 1명 (3년)	주주총회, 이사회, 회사 경영활동 등 경영전반에 관한 감사 업무 지원

6. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

- 해당 사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	시행

주1) 당사는 2018년 06월 29일 제18기 임시주주총에서 전자투표제 실시함.

2. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	169,906,834	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	169,906,834	-

우선주	-	-

3. 주주총회 의사록 요약당사는 공시대상기간동안(최근3사업연도) 개최된 주주총회의 내용은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제19기정기주주총회(2021.03.31)	제1호의안 : 제19기(2020.01.01~2020.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제3호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건	원안대로 승인	-

제19기임시주주총회(2020.10.22)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건- 상호 변경: 한글:(주)비보존 헬스케어 영문: Vivozon Healthcare, Inc. - 사업목적사항 변경 - 정관 규정 변경 제2호의안 : 사내이사 선임의 건- 사내이사 박홍진 선임 - 사내이사 오동훈 선임 제3호의안 : 주식매수선택권 승인의 건제4호의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건	원안대로 승인	-

제18기정기주주총회(2020.03.26)	제1호 의안 : 제18기 별도 및 연결재무제표 승인의 건 (2019.01.01~2018.12.31) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안: 사내이사 한재관 재선임의 건 제2-2호 의안: 사외이사 이현석 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제4호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건	원안대로 승인	-

제18기임시주주총회(2020.01.20)	제1호 의안 : 정관일부 변경의 건
제 2호 의안 : 이사선임의 건
제 2-1호 의안 : 사내이사 이두현 선임의 건
제 2-2호 의안 : 사내이사 조현승 선임의 건
제 2-3호 의안 : 기타비상무이사 김병기 선임의 건
제 2-4호 의안 : 사외이사 이윤철 선임의 건
제 3호 의안 : 감사 선임의 건
제 3-1호 의안 : 감사 허찬회 선임의 건	원안대로
승인	-

제18기임시주주총회(2019.12.18)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 주식의 포괄적 교환 승인의 건	부결	-

제17기정기주주총회(2019.03.21)	제1호 의안：제17기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건
제3호 의안 : 사내이사 선임의 건
제3-1호 의안 : 사내이사 김두인선임의 건
제3-2호 의안 : 사외이사 김선기선임의 건
제4호 의안 : 감사선임의 건 선임의 건제4-1호 의안 : 감사 강정훈 선임의 건
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제17기임시주주총회(2018.10.22)	의안 : 회사 분할(계획서) 승인의 건	원안대로 승인	-

제17기임시주주총회(2018.06.29)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 조경숙 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김두영 선임의 건제2-3호 의안 : 사외이사 이장원 선임의 건제3호 의안 : 감사선임의 건 → 감사후보자 사퇴로 부결	원안대로 승인	-

제16기정기주주총회(2018.03.22)	제1호 의안：제16기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 사내이사 선임의 건
제2-1호 의안 : 사내이사 이진수선임의 건
제2-2호 의안 : 사내이사 박명구선임의 건
제3호 의안 : 사외이사 선임의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제15기정기주주총회(2017.03.15)	제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건(사업목적 추가)제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 사내이사 한재관(신규선임)제4호 의안 : 감사 선임의 건 - 감사 홍대식(재선임)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 이사 보수한도액 : 500백만원제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도액 : 100백만원	원안대로 승인	-

제14기정기주주총회(2016.03.25)	제1호 의안 : 제14기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 이사 보수한도액 : 500백만원제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도액 : 100백만원	원안대로 승인	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

한재관	남	1966년 01월	대표이사	사내이사	상근	회사총괄	-.아주대학교 경제학과 졸업-.前) 금호전기(주) 근무-.前) 루미마이크로(주) 상무-.前) 루미마이크로(주) 대표이사	34,000	-	-	8년 2개월	2023년 03월 26일

이두현	남	1961년 01월	사내이사	사내이사	비상근	경영 자문	-. '고려대학교 심리학과 생물심리학 박사-. Eli Lilly 연구원-. '前) Johnson Johnson PRD, 선임연구원-.'前) Amgen Team Leader-.'現) ㈜비보존 대표이사	-	-	-	1년 8개월	2023년 01월 20일

김병기	남	1969년 06월	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영 자문	-. '고려대학교 중어중문학과-. 'Thunderbird MBA (AZ US)-. '前) 삼성물산 인사팀-. '前) LG전자 HR Planning Group-. '現) ㈜비보존 상무이사	-	-	-	1년 8개월	2023년 01월 20일

이윤철	남	1972년 10월	사외이사	사내이사	비상근	경영 자문	-. '고려대학교 법학과-. '前) 법무법인 백상-. '現) 법무법인 한별 변호사	-	-	-	1년 8개월	2023년 01월 20일

허찬회	남	1964년 08월	감사	감사	비상근	비상근 감사	-. '연세대학교 경영학과-. '前) DB화재-. 前) ㈜위즈오토월드 대표이사-. '現) ㈜나이스오토월드 대표이사	-	-	-	1년 8개월	2023년 03월 31일

이현석	남	1972년 10월	사외이사	사외이사	비상근	경영 자문	-. 前) 법무법인(유한) 에이펙스-. '現) ㈜애큐온저축은행 이사	-	-	-	1년 8개월	2023년 03월 26일

오동훈	남	1972년 08월	대표이사	사내이사	상근	경영 총괄	-. '연세대학교 경영학과 졸업-. '前) IBK투자증권 IB사업부-.'前) 삼성증권 IB사업부-.'現) ㈜비보존 상무이사	-	-	-	11개월	2023년 10월 22일

홍승락	남	1973년 09월	이사	미등기	상근	재무총괄	-. 강남대학교 경영정보학과-. 前) 금호전기㈜-. 現) 루미마이크로㈜	-	-	-	11년 1개월	-

2. 직원 등 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

LED 사업	남	28	-	-	-	28	4.5	1,217,481	43,481	-	-	-	-

LED 사업	여	7	-	-	-	7	3.0	253,297	36,185	-

합 계	35	-	-	-	35	4.2	1,470,779	42,022	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	1	65,366	65,366	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	1,000,000	-

감사	1	1,000,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	300,000	42,857	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	240,000	60,000	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	36,000	18,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	24,000	24,000	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

- 해당사항 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

- 해당사항 없습니다.

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 350,370 공정가치 489원공정가치 958원 사외이사 2 48,900 공정가치 489원 감사위원회 위원 또는 감사 1 24,450 공정가치 489원 계 6 423,720 - (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 한재관 등기임원 2020년 03월 26일 신주발행 보통주 70,000 - - - - 70,000 2022.03.26~2024.03.25 1,359 한재관 등기임원 2020년 10월 22일 신주발행 보통주 130,000 - - - - 130,000 2022.10.22~2024.10.21 1,539 오동훈 등기임원 2020년 10월 22일 신주발행 보통주 200,000 - - - - 200,000 2022.10.22~2024.10.21 1,539 박** 등기임원 2020년 09월 10일 신주발행 보통주 200,000 - - - 200,000 - 2022.09.10~2024.09.09 1,539 이** 등기임원 2020년 03월 26일 신주발행 보통주 50,000 - - - - 50,000 2022.03.26~2024.03.25 1,359 이** 등기임원 2020년 03월 26일 신주발행 보통주 50,000 - - - - 50,000 2022.03.26~2024.03.25 1,359 허** 등기임원 2020년 03월 26일 신주발행 보통주 50,000 - - - - 50,000 2022.03.26~2024.03.25 1,359 홍**외10명 직원 2020년 03월 26일 신주발행 보통주 237,500 - - - 20,000 217,500 2022.03.26~2024.03.25 1,359 김**외1명 직원 2020년 05월 07일 신주발행 보통주 65,000 - - - - 65,000 2022.05.07~2024.05.07 1,663 홍**외6명 직원 2020년 09월 10일 신주발행 보통주 172,500 - - - 72,500 100,000 2022.09.10~2024.09.09 1,539
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)가. 계열회사현황(요약) 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자 제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 보고서 제출일 현재 4개 중 2개 종속회사, 2개는 일반회사(투자)가 있습니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

비보존	1	8	9

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 소속회사 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

회사명	법인등록번호	주권상장여부	비고

(주)비보존	110111-3910026	비상장	-

(주)비보존헬스케어	135811-0085019	상장	-

(주)비보존제약	110111-2407298	비상장	-

Vivozon, Inc.	(*1)	비상장	-

Vivozon Canada	(*1)	비상장	-

(주)클레어보이언트벤처스	110111-5377159	비상장	-

(주)스피어테크	144511-0002117	비상장	-

(주)편안세상텔레콤	110111-7659464	비상장	-

(주)볼티아	110111-7291323	비상장	-

다. 계열회사간 계통도

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : %)

피출자 출자	(주)비보존	(주)비보존헬스케어	(주)비보존제약	㈜클레어보이언트벤처스	VIVOZON, INC	VIVOZON CANADA	(주)스피어테크	(주)편안세상텔레콤

(주)비보존	0.26	13.48	-	100.00	100.00	-	-	-

(주)볼티아	-	4.29	-	-	-	-	-	-

(주)비보존헬스케어	8.54	-	90.20	-	-	-	100.00	39.92

VIVOZON, INC	-	-	-	-	-	100.00

계	8.80	17.77	90.20	100.00	100.00	100.00	100.00	39.92

(*1) 해외법인으로 별도 법인등록번호를 기재하지 않았습니다. 라. 계열회사 임원 겸직 현황

성명	(주) 비보존헬스케어	계열회사

직위	회사명	직위	상근여부

오동훈	대표이사	(주)볼티아	대표이사	상근

(주)비보존	사내이사	비상근

이두현	사내이사	Vivozon, Inc.	CEO	비상근

Vivozon Canada	CEO	비상근

(주)볼티아	사내이사	비상근

(주)비보존	대표이사	상근

(주)비보존제약	대표이사	상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	53,719,651	1,080,733	-38,229,840	16,570,544

일반투자	-	4	4	48,093,911	213,044	-14,952,192	33,354,763

단순투자	-	3	3	1,214,839	2,800,000	-103,586	3,911,253

계	-	9	9	103,028,401	4,093,777	-53,285,618	53,836,560

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대 주주등에 대한 신용공여등 - 해당 사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	이자수익	개발비	이자비용	지급수수료	자산의 이전

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)비보존	18,040	-	1,200,000	2,020,898	46,785	57,012

(주)볼티아	-	-	-	-	-

합계	18,040	-	1,200,000	2,020,898	46,785	57,012

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	이자수익	개발비	이자비용	지급수수료	자산의 이전

관계기업	(주)편안세상텔레콤	-	148,464	-	-	-	-

(주)금호에이엠티	-	-	-	-	-	-

기타 특수관계자	(주)케이피엠테크	-	-	-	-	-	-

S-MAC VINA COMPANY LIMITED	-	-	-	-	-	-

합계	-	148,464	-	-	-	-

주) 2021년 12월말 기준의 누적 발생 내역입니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

-. 보고서 기준일 현재 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건- 해당 사항이 없습니다.

2.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당 사항이 없습니다. 3. 채무보증 현황

1)지급보증

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권자	보증내역	보증기간	보증금액

종속기업	(주)비보존제약	한국산업은행	차입금 지급보증	2020-11-06 ~ 2022-06-26	13,262,000

관계기업	(주)편안세상텔레콤	(주)케이티	차입금 지급보증	2020-11-18 ~ 2022-12-31	2,000,000

관계기업	(주)편안세상텔레콤	하나은행	예금담보	2021-11-15 ~ 2022-11-15	1,500,000

종속기업	(주)비보존제약	기업은행	예금담보	2021-06-25 ~ 2022-06-25	6,900,000

종속기업	(주)스피어테크	하나은행	예금담보	2021-04-25 ~ 2022-04-05	900,000

종속기업	(주)스피어테크	하나은행	예금담보	2021-09-01 ~ 2022-09-01	500,000

4. 채무인수약정 현황 - 해당 사항이 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등 1)약정사항

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 천원)

금융기관	내용	약정기간	약정한도액	사용액

하나은행	전자방식매출채권담보대출	2020-07-10 ~ 2022-03-29	5,000,000	-

2)이행보증

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 천원)

년도	종류	증권발급일	피보험자	보험가입금액	보험기간	비 고

2017년
~2025년	이행보증	2017-02-27	(주)엘지유플러스	9,550	2017-02-28 ~ 2022-02-27	서울보증보험

2017-02-28	(주)엘지유플러스	7,368	2017-03-01 ~ 2022-02-28	"

2017-03-23	(주)멘토티앤씨	4,107	2017-01-17 ~ 2022-01-16	"

2017-03-31	(주)엘지유플러스	2,838	2017-04-01 ~ 2022-03-31	"

2017-06-30	(주)엘지유플러스	11,213	2017-06-30 ~ 2022-06-29	"

2017-07-11	(주)멘토티앤씨	3,494	2017-05-31 ~ 2022-05-30	"

2017-07-11	(주)멘토티앤씨	2,030	2017-05-29 ~ 2022-05-28	"

2017-07-11	(주)멘토티앤씨	1,988	2017-04-27 ~ 2022-04-26	"

2017-07-11	(주)멘토티앤씨	1,612	2017-04-21 ~ 2022-04-20	"

2017-12-06	(주)케이엘엘이디	2,750	2017-12-01 ~ 2022-11-30	"

2017-12-08	(주)글로우원	11,220	2017-09-29 ~ 2022-12-28	"

2017-12-08	(주)글로우원	5,940	2017-08-03 ~ 2022-11-02	"

2017-12-08	(주)글로우원	5,940	2017-06-30 ~ 2022-09-29	"

2017-12-08	(주)글로우원	11,880	2017-05-31 ~ 2022-08-30	"

2019-06-14	(주)동일토건	5,341	2019-03-29 ~ 2022-03-28	"

2019-06-25	(주)동일토건	17,035	2019-03-30 ~ 2022-03-29	"

2020-01-10	제이에스엘	1,227	2019-12-11 ~ 2022-12-10	"

2020-11-24	비전경남아너스빌아파트입주자대표회의	5,115	2020-11-20 ~ 2025-11-19	"

2021-05-04	(주)씨제이이엔엠	5,000	2021-04-29 ~ 2023-04-28	"

2021-06-30	김국현	2,000,000	2021-06-21 ~ 2024-06-20	"

2021-08-23	(주)콜라이팅	17,000	2021-08-23 ~ 2024-08-22	"

2021-08-31	(주)케이티알파	10,000	2021-08-30 ~ 2022-12-31	"

2021-10-14	(주)엔에스쇼핑	40,000	2021-10-24 ~ 2023-10-23	"

2021-11-18	삼성전자(주)	200,000	2021-11-23 ~ 2022-11-22	"

2021-12-09	파인건설(주)	3,645	2021-11-06 ~ 2023-11-06	"

2021-12-14	에스케이스토아(주)	10,000	2021-12-14 ~ 2023-12-13	"

합 계	2,396,292	-
3. 제재 등과 관련된 사항

제재 일자	제재 대상자	제재 내용	제재 사유	근거 법령	회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2020.11.12	(주)비보존헬스케어	외부감사인 지정 조치	최대주주변경 2회이상	「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항	지정감사인과 계약체결	특수관계자와 당사간의 신속한 업무협조와 명확한 업무분장을 통하여,당정보의 집중과파악이 용이하도록 관리하고 있습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

연결실체는 보고기간 후 (주)비보존 헬스케어 제16회 무보증 전환사채와 (주)비보존 헬스케어 제17회 무보증 전환사채의 조기상환청구권이 행사되어 2022년 1월 14일에 각각 5,000백만원과 10,000백만원의 전환사채를 상환하였으며, (주)비보존 헬스케어 제13회 무보증 전환사채의 조기상환청구권이 행사되어 2022년 1월 17일에 50백만원의 전환사채를 상환하였습니다. 2. 외국지주회사의 자회사 현황-해당 사항이 없습니다. 3. 법적위험 변동사항-해당 사항이 없습니다. 4. 녹색경영-해당 사항이 없습니다. 5. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항-해당 사항이 없습니다. 6. 보호예수 현황-해당 사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

㈜비보존제약	2002년 01월 03일	경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 34-40	기타의약품 제조업	57,403,227	지분 50% 초과 보유	해당없음

㈜스피어테크	2001년 01월 01일	강원도 양양군 양양읍 포월새말길 23-23	기타화장품 제조업	4,294,232	지분 50% 초과 보유	해당없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	4	(주)비보존 제약	110111-2407298

스피어테크	144511-0002117

(주)금호에이엠티*1)	131111-0134442

(주)편안세상텔레콤	110111-7659464

*1)금호에이엠티는 2019년 2월 25일 이사회 결의를 통해, 해산 절차를 진행 중 입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

㈜비보존제약 *1)*4) (구, 이니스트바이오제약)(비상장)	비상장	2020년 09월 28일	신규사업 확대	60,902,179	2,252,838	89.57	51,179,600	16,000	80,733	-36,817,941	2,268,838	91.56	14,442,392	57,403,226	-3,654,355

㈜스피어테크 *1)(비상장)	비상장	2020년 07월 07일	신규사업 확대 (화장품사업)	2,540,051	250,000	100.00	2,540,051	100,000	1,000,000	-1,411,899	350,000	100	2,128,152	4,294,232	-1,097,179

㈜편안세상텔레콤 *1)(비상장)	비상장	2020년 11월 10일	사업다각화	200,000	200,000	49.88	1,099,654	-	213,044	-1,617,414	200,000	39.92	-	7,475,017	-3,661,846

금호에이엠티 *2)(비상장)	비상장	2006년 05월 17일	사업경쟁력확보	3,000,000	-	-	-	-	-	-	-	20.31	-	1,337	-

(주)비보존 *3)
(비상장)	비상장	2021년 06월 16일	사업역량 확대/강화를 통한 경쟁력 증대	60,025,315	2,479,908	8.54	46,994,257	-	-	-13,639,494	2,479,908	8.54	33,354,763	119,321,158	-31,310,556

메디슨파크(주)
(비상장)	비상장	2021년 01월 11일	사업역량 확대/강화를 통한 경쟁력 증대	500,000	-	-	-	12,500	500,000	-	12,500	10.58	500,000	1,503,790	162,588

더웰스-클레어보이언트 IP기술사업화 투자조합	-	2021년 02월 05일	사업역량 확대	1,300,000	-	-	-	6,500	1,300,000	-	6,500	11.3	1,300,000	10,797,606	-992,443

피아이엠 서밋 전문투자형 사모투자신탁 제4호*1)	-	2020년 07월 13일	투자영역 확대 및 활성화	1,100,000	1,100,000	37.9	1,214,839	-	-	-103,586	1,100,000	37.9	1,111,253	2,870,716	32,796

한양증권 PIM 사모펀드 2호 C-1*1)	-	2021년 12월 02일	투자영역 확대 및 활성화	1,000,000	-	-	-	1,000,000	1,000,000	-	1,000,000	16.2	1,000,000	4,136,954	6,788

합 계	6,282,746	-	103,028,401	1,135,000	3,880,733	-53,590,334	7,417,746	-	53,836,560	207,804,036	-40,514,207

*1) 평가손익은 금융보증부채의 상각 등의 효과로 변동된 사항이며, 재무제표 주석 11에 자세히 설명되어 있습니다. *2) 금호에이엠티는 2019년 2월 25일 이사회 결의를 통해, 해산 절차를 진행 중 입니다.*3) (주)비보존제약은취득시2021년추정매출액이822억원이었으나, 당기실제매출액은 470억원입니다. 취득당시매출액은사업계획및시장성장율이고려되어추정되었으나, 취득시예상자본적지출이지연되는등의사유로실제매출액이추정매출액보다낮으므로감액하였습니다.

*4) 개인 주주로부터 취득하였습니다. 주) 최근사업연도 재무현황의 정보는 2021년 12월말 기준입니다.
1. 전문가의 확인

본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

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