비보존 제약 분기보고서 (2022.03)
3. 원재료 및 생산설비

당사 LED 제조의 주요 원재료는 LED PKG(발광다이오드 칩으로 빛이 생성되는 근원으로 주요 원자재), PHOSPHOR(형광물질), LEAD FRAME(LED 반도체 CHIP이 실장되어 전기신호인 양극(+)과 음극(-)을 외부로부터 연결해 주는 도선(Lead) 역할, LED를 지지하는 역할, LED CHIP을 외부환경으로부터 보호하는 동시에 빛에너지 외부로 방출할 수 있도록하는 역할), AU WIRE, EPOXY, ZENER DIODE, 기타 TAPING 재료 등으로 구 이중 LED CHIP, PHOSPHOR는 원천특허 문제 등으로 주로 해외구매가 이루어지고 있으며, 나머지 자재는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 원자재의 가격은 제품의 모델별, 환율의 변동에 따라 항시 변동이 되며 거래업체와의 영업상 사유로 본 보고서에서는 기입하지 아니하였습니다의약품 제조 원재료는 오셀타미비르인산염 (셀타플루 원료), 콜린알포세레이트 (콜린세레이트정 원료), 레바미피드 (비보존 레바미피드정 원료) 등이며, 96.8%는 국내에서 조달하고 나머지는 해외에서 조달하고 있습니다.

■ 주요 원자재구매 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원,%)

사업부문	매입유형	품목	구체적 용도	당기 1분기말	제20기	제19기

금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율

LED	수입/내수	MDL 외	LED SET 구성 부품	93	3.44	1,036	6.49	4,096	8.8

수입/내수	PKG 외	LED SET 구성 부품	56	2.07	6,466	40,49	25,728	55.6

화장품	수입/내수	글리세린	기초화장품	2	0.07	62	0.39	332	0.7

수입/내수	LG숨37 파우치 외	화장품포장재 외	2	0.07	50	0.31	542	1.2

제약	수입/내수	콜린알포세레이트	뇌기능 개선제	540	19.99	2,147	13.45	1,140	2.5

수입/내수	올메사탄메독소밀 외	고혈압 치료제 외	385	14.25	1,223	7.66	2,094	4.5

수입/내수	기타	-	1,624	60.10	4,984	31.21	12,352	26.7

합 계	2,702	100	15,968	100	46,284	100

■ 주요 원자재 가격변동추이 (단위: 천원)

사업부문	품목	매입유형	당기 1분기말	제20기	제19기

금 액	금 액	금 액

LED	MDL 외	수입/내수	11,222	11,222	20,098

PKG 외	수입/내수	1,530	993	1,042

화장품	Glycerine	수입/내수	3,400	2,350	1,600

WO-70	수입/내수	2,600	2,600	2,100

Agar Powder	수입/내수	95,000	95,000	85,000

제약	콜린알포세레이트	수입/내수	140	200	200

올메사탄메독소밀	수입/내수	1,035	1,500	1520

아픽사반	수입/내수	18,150	18,150	18,150

(1)산출기준 : 최종구입가격 표시(2)주요가격변동 원인 : 환율변동 및 원료비 단가변동1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위: 백만원)

사업부문	품목	사업소	당기 1분기말	제20기	제19기

화장품	기초	양양공장	2,978	2,197	2,863

기타	346	8,112	2,852

의약품제조업	내용 고형제	향남공장	24,501	143,419	119,902

내용액제	3,597	15,555	13,195

연고제	1,560	5,562	4,670

(2)생산능력의 산출근거1) 화장품 사업(가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준②산출방법 - 설비능력* 연 작업일수(나) 평균가동시간 - 월평균 가동일수20일 - 1분기말 누적 가동일수 59일 - 1분기말 누적 가동가능시간 472시간(59일* 8시간)2) 의약품제조업가) 산출방법 등①산출기준 - 주요 생산 설비의 기본수용력을 기준 - 해당년도 생산분 제품 생산 평균 금액 기준 ②산출방법 - 설해당년도 생산실적 금액/생산실적 수량*생산능력 수량(나) 평균가동시간 - 월평균 가동일수 20일 - 1분기말 누적 가동일수 59일 - 1분기말 누적 가동가능시간 354시간(59일 * 6시간)2. 생산실적 및 가동률 (1)생산실적

(단위: 백만원)

사업부문	품목	사업소	당기 1분기말	제20기	제19기

화장품	기초	양양공장	625	1,764	1,722

기타	58	350	1,137

의약품제조업	내용 고형제	향남공장	9,499	53,494	60,610

시럽제	1,959	5,723	6,892

연고제	1,027	3,766	3,882

기타	242	1,421	1,697

(2)당해 사업연도의 가동률(단위: 시간,%)

사업부문	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률

화장품 / 기초	472	184	38.98

의약품제조업	360	191	52.97

LED사업은 가동률은 “가동률 = (실제 제품생산수량 / 제품생산능력수량) X 100%”의 방법으로 집계하였습니다. 또한 생산라인별, 제품구성별 가동시간, 실투입 작업수에 근거한 생산능력과 생산실적 기준으로 가동률을 산정하였습니다. 따라서 기말 실제가 동시간과는 차이가 발생할 수 있습니다. 의약품제조사업은 생산실적은 고형제(정) 12백만개, 내용액제 17만리터, 연고제 6,670Kg 입니다. 가동률은 생산능력 대비 실제 제품 생산량으로 집계하였습니다. 화장품사업은 생산실적은 기초류 등 21만개를 생산하였으며, 코로나-19 영향으로 해외수출 등의 영향을 받았습니다.3. 생산설비의 현황 당사는 경기도 용인에 위치한 본사 생산공장을 보유하고 있습니다. 2022년 당기 1분기말 현재 생산설비의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	공구와기구	비 품	시설장치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가	6,183,365	8,671,038	16,583,094	2,285,616	4,103,004	989,399	697,307	9,575,082	49,087,905

감가상각누계액	-	(3,561,411)	(7,286,091)	(871,675)	(2,814,665)	(810,504)	(584,968)	-	(15,929,314)

손상차손누계액	-	(784,966)	(103,543)	(271,946)	(69,936)	(158,660)	-	-	(1,389,051)

정부보조금	-	-	(77,438)	-	-	-	(1,458)	-	(78,896)

장부금액	6,183,365	4,324,661	9,116,022	1,141,995	1,218,403	20,235	110,881	9,575,082	31,690,644