코스나인 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 (주)나인컴플렉스는 국내 본사, 국내(주식회사 코스나인) 1곳의 국내 법인과 중국(천진삼우엠스 유한공사, Tianjin CrucialEms Co., Ltd.) 1곳의 해외 법인을 운영하고 있는 글로벌 기업 입니다.사업군별로는 중국 천진삼우엠스유한공사에서 진행하고 있는 모바일 케이스 부문과 국내 본사에서 진행중인 플랫폼 비즈니스 사업부문, IT사업부문(ITS사업), 자회사 주식회사 코스나인에서 진행하는 화장품 제조업으로 나눌 수 있습니다. (1) 산업의 특성 [모바일 케이스 산업]모바일 케이스는 모바일 산업과 밀접한 연관 관계를 가지고 있습니다.모바일 산업은 경기상황에 비탄력적이지만 트랜드에는 민감한 특징을 가지고 있는 시장으로서 글로벌 회사가 시장을 주도하고 있습니다. 따라서 당사는 모바일 부품 산업의 전방산업인 모바일 단말기 시장의 수요변화 및 생산전략에 따라 민감한 경기변동의 특성을 가지고 있으며, 상반기보다 하반기에 수요가 집중되는 상저하고의 계절성을 갖고 있습니다. 또한, 소비확대와 단말기 업체 간의 경쟁 심화로 인하여 교체 주기는 축소되며, 휴대폰의 교체수요 또한 확대 되고 있는 추세입니다. SA(Strategy Analystics)자료 및 당사 추정에 따르면 세계 스마트폰 판매량은 꾸준히 성장하여 2022년에는 19.4억대까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 지난 수 년간 모바일 디바이스 시장의 성장이 스마트폰의 등장에 기인했다면 향후 수 년간은 스마트폰 시장이 세분화되면서 중저가폰 시장의 확대가 현저할 것으로 전망되며 태블릿PC, 스마트PC, 스마트와치 등 다양한 기기들과 함께 질적, 양적 확대를 지속할 것으로 전망되고 있습니다.

[화장품 산업] 화장품 산업은 화학, 생물학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 높은 수익구조를 갖고 있는 기술집약적 고부가가치 산업입니다. 화장품은 재화 측면에서는 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 산업 측면에서는 전형적인 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 또한 국내외 화장품 시장 내 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건 [ 생체인식 모듈 ]BTP는 모바일 및 소형전자기기에 최적화 시킨 초소형 지문인식 솔루션으로 미국의 Google, MicroSoft, 중국의 Huawei, BBK, Gionee, OPPO 등 다수의 핸드셋 제조사에 납품을 진행하고 있는 제품입니다. 생체인식 모듈 중에서도 특히, 지문인식은 사용성이 가장 높은 생체인식 수단으로 페이먼트(Payment), 핀테크(Pintech), IoT(Internet of Things; 사물인터넷) 등의 보안, 인증 솔루션으로 각광받고 있으며 최근 애플, 삼성전자는 물론 세계 각지의 핸드셋 업체가 지문인식모듈을 채택하면서 모바일에서 없어서는 안될 필수부품으로 자리잡고 있습니다.

패키징 공정에서의 경쟁상황은 매우 낮은 수준이며, 매출이 발생하기 시작한 이래로 지속적인 매출 증가를 보이고 있습니다.[플랫폼 비즈니스 사업]최근 다양한 IT서비스의 구현이 가능해지면서 오프라인 영역의 서비스들이 온라인으로 이동하고 있는 추세입니다. 이런 유통과정에서 최근 떠오르는 것이 플랫폼입니다.플랫폼 산업은 시장참여자가 각자 원하는 제화 및 서비스를 거래할 수 있도록 사이버에서 공간을 조성하는 산업을 말하며, 네트워크를 통해 소비자의 수요를 즉각적으로 반영하여 재화 및 서비스를 제공할 수 있습니다. 따라서 시장의 폭이 국내외 넓게 평가되고 있습니다.플랫폼 산업의 특징을 이용하여 국내뿐 아니라 해외에서도 매출이 발생할 것을 예상하고 있으며, 당기에도 매출이 발생하였으며 앞으로도 점차 다양하게 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[ ITS 사업 ]

점차 첨단 검지, 통신, 컴퓨터 및 제어기술이 활성화되고 있습니다. 이러한 기술들을 활용하여 실시간으로 교통정보를 수집하여 교통이용자에게 제공하는 서비스 또한 증가하고 있습니다.

ITS 사업의 주요 목적은 교통량에 대응하는 실시간 신호제어를 구현하여 교통처리능력을 향상시키고 교통신호제어와 운영기능을 고도화 하는 것입니다. 이러한 측면에서 ITS사업은 광범위하게 접근할 수 있는 사업이 될 것이며, 현재도 이를 이용한 서비스가 많이 활용되고 있습니다.

국내 교통수단의 종류가 증가함에 따라 ITS사업에서 창출된 서비스의 수요는 더 커질 것입니다. 따라서 ITS 사업은 훗날 수요성과 필요성이 많은 사업이 될 것을 예상하고 있으며, 당기에도 꾸준히 매출이 발생하고 있고 끊임없는 시장 분석을 통하여 사업영역을 넓혀 갈 것입니다.[화장품 사업] 국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다. 성장성 측면에서 과거 화장품 산업은 전형적인 내수 산업이었으나 2010년대에 접어들며 중국을 중심으로 한 범아시아 시장으로의 수출이 빠르게 성장하였습니다. 더불어 북미, 유럽 등 선진시장으로의 수출 역시 과거에 비해 증가하고 있으며 글로벌 업체들의 국내 시장 진출 또한 증가하는 추세입니다.

(3) 영업의 개황 등[ 생체인식 모듈 ]

당사는 생체인식 모듈 중 반도체 패키징 공정을 전담하여, 주요 고객사인 모회사 크루셜텍(주)에 공급하고 있습니다. 반도체 패키징은 반도체와 기기를 연결하기 위해 전기적으로 포장하는 공정을 일컫는 것으로 반도체 칩을 탑재시킬 기기에 맞는 형태로 만드는 기술입니다.2016년 06월 패키징 전문업체인 시티패키지(주) 흡수합병을 통해 패키징 기술을 내재화 하여 해당 기술과 기존 사업 부문에서 쌓은 생산 노하우를 접목시켜 완성도 높은 제품을 공급하고 있으며, 2015년 사업 시작 이후 매년 매출이 증가하고 있습니다.

[플랫폼 비즈니스 사업]당사는 신성장 동력을 확보하기 위해 게임, 엔터 및 유통을 결합한 플랫폼 비즈니스를 신규사업으로 본격화하여 추진하고 있습니다. 중국, 태국, 베트남 등 해외 글로벌 기업들과 연계하여 이들이 보유한 채널 및 유통망에 당사가 개발한 플랫폼을 공급하고 이 플랫폼에 한국의 게임, 엔터, 상품 등을 퍼블리싱 및 공급하는 사업으로 2018년 매출이 발생하였고, 2019년에는 점차 증가할 것으로 예상하고 있습니다.2019년은 다양한 네트워크 서비스의 증가로 인하여 플랫폼 사업에 대한 예상 매출은 전년 대비 10% 성장한 15억 4천만대로 예상되며 플랫폼 비즈니스 시장은 중국을 중심으로 점차 성장할 것으로 전망됩니다.

[ ITS 사업 ]

IT사업의 영역이 점차 확대되고 있는 가운데 당사는 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System)라는 사업을 추진하고 있습니다. 큰 범주의 ITS 내에서 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템, 도로교통관리시스템, 운전자정보시스템, 최적경로안내시스템, 여행서비스정보시스템, 대중교통정보제공 및 대중교통관리시스템 분야를 사업내용으로 삼고 있습니다. 또한 이들 주사업의 구축에 있어 ITS 교통사업 외 Solution등 신규사업과 건설IT사업까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.[화장품 사업]

엄격한 품질 관리 시스템과 자동화 된 다양한 생산 시설을 통해 고객사의 니즈에 따라 화장품 전 제품군을 OEM, ODM , OCM을 방식으로 생산하고 있습니다. 과거에비해 시장 내 유행 변화 속도가 빨라지고 글로벌 화장품 업체들의 국내ODM/OEM 아웃소싱이 증가하는 상황에 따라 연구 개발에 적극 투자하며 자사의 생산대응능력을 점차 확대해 나갈 예정입니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황(1) (주)나인컴플렉스 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

부문	사업유형	매출유형	품목	제품용도	주요상표	제19기 3분기 매출액(비율)

사업부명	제조사업부	제품상품	생체인식모듈	모바일용 지문인식 트랙패드	크루셜텍(주)Biometric TrackPad	-(0%)

기타	개발 SAMPLE 진행 및 기술용역 등	-	32,401(80,28%)

플랫폼사업부	용역(서비스)매출	플랫폼 사업	플랫폼 컨텐츠 유통 등	-	500(1.24%)

ITS사업부	공사수입 및제품	-	ITS 사업 및 용역 등	-	3,466(8.59%)

화장품사업부	제품상품	화장품	화장품 제조 및 유통 등	(주)코스나인	3,911(9.69%)

-	기타매출	-	기타 매출	-	80
(0.20%)

합 계	40,358(100%)

(2) 종속회사 - 천진삼우엠스유한공사

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제19기 3분기 매출액(비율)

모바일	제품	모바일 케이스(ASS'Y)	휴대폰 Ass'y는 사출,UV코팅,외관증착의 공정을 거친 휴대폰 케이스(FRONT COVER,REAR COVER,BATTERY COVER)에 각종 부속품인 부재료를 조립하여 휴대폰 생산에 사용되는 휴대폰 부품	삼성전자갤럭시 시리즈 등	31,055(96.25%)

기타	기타	원.부자재 등	-	1,209(3.75%)

합 계	32,264(100%)

(3) 종속회사 - 주식회사 코스나인(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제19기 3분기 매출액(비율)

화장품사업	제품	화장품	미용 용도 및 기능성 제품	게리쏭 외	2,954(92.00%)

상품	화장품	미용 용도 및 기능성 제품	게리쏭 외	95(2.97%)

기타	기타	원,부자재 등	-	161(5.03%)

합 계	3,210(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사의 휴대폰 케이스 및 부품은 개별 구성품 단위로 휴대폰 제조사의 발주에 따라 판매되는 것이 대부분입니다. 또한 제품의 주기가 짧은 휴대폰의 특성상 동일한 상품및 제품에 대한 가격변동추이를 산정할 수 없고, 전기 중단영업이 되었기 때문에 기재하지 아니하였습니다.다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제19기 3분기	비 고

매입액	비율

모바일 케이스	원,부재료	RESIN 등	제품생산용	12,653	83.79%	-

IT사업	원재료	ITS 공사 부품 원재료	부품원재료	1,331	8.81%

화장품 사업	원재료	화장품 제조 원재료	제품생산용	1,117	7.40%

합 계	-	15,101	100%	-

(주) 상기 내용은 연결기준입니다.3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 국내 생산능력

국내 모바일케이스사업부는 전기 중단영업이 되었고, 생체인식모듈 부문은 당기 중단영업이 되었으므로 기재하지 않았습니다.

나. 천진 생산능력(단위 : 천SET)

사업부문	품 목	사업소	제14기
3분기	제13기	제12기	산출근거

모바일	생체인식모듈	중국천진	-	-	3,000	- 생체인식모듈라인 기준- 8Hour/Day, 25Day/Month근무기준
가동율 및 작업능률은 100%로 산정

합 계	-	-	3,000	-

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천ea)

사업부문	품 목	사업소	201 9년 3분기	2018년	2017년

모바일	생체인식 모듈	아산	-	-	9,795

생체인식 모듈	중국 천진	-	-	5,299

합 계	-	-	122,025

(주) 생산실적은 주요 제품 기준입니다.라. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황당사는 대구에 위치한 본사를 포함하여 중국 천진에 해외생산 법인을 보유하고 있습니다.

[사업장 현황]

지역	사업장	소재지

국내	본사	대구시

국내	김포사업장	김포시

해외	중국	천진시

당사의 주요 생산설비는 토지,건물,기계장치등이 있습니다. (단위 : 천원)

구 분	기초금액	취득	건자대체	사업결합	처분	감가상각비	환율차이 등	기말금액

토지	-	-	-	-	-	-	-	-

건물	928,259	-	-	-	-	(16,935)	31,630	942,954

구축물	4,434,370	418,401	-	-	-	(225,903)	149,075	4,775,943

기계장치	8,392,502	-	-	3,508,511	-	(1,253,975)	307,076	10,954,114

차량운반구	10,692	-	-	95,453	-	(19,005)	420	87,560

공구와기구	1,007,569	37,362	-	86,279	-	(657,679)	38,773	512,304

비품	75,514	-	-	234,055	-	(58,359)	1,431	252,641

시설장치	-	-	-	5,104	-	(759)	-	4,345

건설중인자산	-	-	-	-

합 계	14,848,906	455,763	-	3,929,402	-	(2,232,615)	528,405	17,529,861

(주) 상기내용은 연결기준입니다.(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자해당사항 없습니다.(나) 향후 투자계획

해당사항 없습니다.4. 매출에 관한 사항가. 국내 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제19기
3분기	제18기	제17기

모바일	제품매출	생체인식모듈	수 출	-	-	7,634

내 수	-	121	553

합 계	-	121	8,187

기타	수 출	-	-	15

내 수	31,191	50	226

합 계	31,191	50	241

기타매출	원부자재등	수 출	-	4,136	8,128

내 수	1,208	2,126	500

합 계	1,208	5,561	8,628

플랫폼 사업	수 출	-	-	-

내 수	500	1,436	-

합 계	500	1,436	-

IT사업	공사매출	ITS 및 BIS 매출
등	수 출	-	-	-

내 수	2,835	-	-

합 계	2,835	-	-

제품매출	IT부품	수 출	-	-	-

내 수	631	-	-

합 계	631	-	-

화장품사업	제품,상품매출	화장품	수 출	408	-	-

내 수	3,343	-	-

합 계	3,751	-	-

기타매출	원,부자재등	수 출	-	-	-

내 수	161	-	-

합 계	161	-	-

기타	기타매출	기타	수 출	-	-	-

내 수	80	-	-

합 계	80	-	-

합 계	수 출	408	4,136	32,109

내 수	39,949	3,733	8,242

합 계	40,357	7,869	40,351

(주) 제품매출중 기타는 삼성전자의 개발SAMPLE진행 및 기술용역비이며, 기타매출은 해외(중국)현지법인등 원부자재 매출입니다.

(1) 판매조직(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제조사업부	기타	국내	삼성전자(주) 직접 납품

기타사업부	플랫폼(IT)	국내	해성디앤에스 외 납품

IT사업부	IT부품	국내	나람씨엔씨 외 납품

화장품사업부	화장품	국내외	(주)씨앤케이디에프에스 외 납품

(3) 판매방법 및 조건

품목	구분	판매방법	매출처	결제조건

기타	국내	직접판매	삼성전자(주)	7일이내 현금결제

(4) 판매전략당사는 주문생산방식으로 납품하고 있으며, 계속적인 시장조사를 통하여 소비자들의 기호에 맞는 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다.

나. 중국 천진 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제14기
3분기	제13기	제12기

모바일케이스	제품매출	모바일ASS'Y	수 출	30,754	17,491	7,382

내 수	302	59,664	80,013

합 계	31,056	77,155	87,395

생체인식
모듈	수 출	-	-	6,209

내 수	-	-	-

합 계	-	-	6,209

기타매출	원부자재	수 출	16	926	88

내 수	1,193	6,316	1,769

합 계	1,209	7,242	1,857

합 계	수 출	30,770	18,417	13,679

내 수	1,494	65,980	81,782

합 계	32,264	84,397	95,461

(주) 기타매출은 원부자재 매출입니다.

(1) 판매조직(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

제품	기타	국내	TSTC 1차 벤더 직접 납품

5. 수주상황당사의 제품은 이동통신단말기 등 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며, 통상 7일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있습니다.6. 시장위험과 위험관리본 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 검토보고서 상의 "연결재무제표에 대한 주석 - 35. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다.7. 파생상품 등에 관한 사항가. 파생상품계약 체결 현황해당사항 없습니다.나. 리스크 관리에 관한 사항해당사항 없습니다.8. 경영상의 주요계약 등보고서 제출일 현재 주요계약이 없습니다.9. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제19기
3분기	제18기	제17기	비 고

원 재 료 비	-	-	1,569	-

인 건 비	239	-	1,792	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	239	-	3,361	-

회계처리	판매비와 관리비	239	-	80	-

제조경비	-	-	561	-

개발비(무형자산)	-	-	2,720	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.59%	-	1.82%	-

나. 연구개발 실적

당사가 연구/개발을 완료하였거나 현재 진행 중인 기술 등은 사출 제품 Process

에 다양하게 적용되며 이를 통한 매출증대, 원가절감 및 품질향상을 위 한 이점을 확보함에 있으며 사출 제품생산 공정(금형설계/제작, 사출성형, UV COATING, 외관증착, ASS'Y)에 상호 연계성를 가지고 적용되고 있습니다.

다. 특허/실용신안 출원 및 등록현황

권리	출원번호	상태	취득일	등록번호	출 원 내 용

특허	10-2006-0096747	등록완료	2007.12.06	제10-0785280호	휴대폰케이스용 인서트 부재 열 압입장치 및 그 방법

특허	10-2006-0102825	등록완료	2007.12.07	제10-0785744호	광 포인팅 장치의 이미지센서 패키징방법

특허	10-2007-0075632	등록완료	2008.05.16	제10-0831861호	휴대폰 완충재 절단장치

특허	10-2007-0067287	등록완료	2009.07.15	제10-0908956호	휴대폰 케이스의 인서트 너트검사 및 게이트 제거 겸용장치

특허	10-2009-0003021	등록완료	2010.03.25	제10-0950801호	옵티컬 조이스틱을 이용한 단말의 화면 인터페이스 제어방법

실용신안	20-2009-0000471	등록완료	2010.03.25	제20-0448318호	사용자 단말 화면의 포인터를 제어하는 휴대형 옵티컬 조이스틱

특허	10-2009-0049492	등록완료	2011.03.10	제10-1023102호	휴대폰의 마이크부 및 스피커부 방수용 고어텍스 테이프 부착장치

특허	10-2009-0049471	등록완료	2011.06.02	제10-1040161호	침수 보호용 휴대폰 상부케이스 어셈블리의 제조방법

특허	10-2009-0094975	등록완료	2012.02.07	제10-1131248호	스윙형 휴대폰 데코부재 융착 장치

특허	2009-0094983	등록완료	2012.03.21	제10-1131368호	휴대폰케이스의 서로다른 융점을 갖는 다수 장식 소재용 열융착장치

특허	2009-0128895	등록완료	2012.10.08	제10-1190967호	휴대폰 케이스용 양면테이프 자동화 연속 공급 및 부착시스템

특허	2009-0129246	등록완료	2012.07.05	제10-1165136호	휴대폰케이스의 인서트 사출성형 전용 인서트소재 자동공급장치

특허	10-2013-0134963	등록완료	2015.07.10	제10-1537230호	사출 성형제품의 버 제거 장치 및 그를 이용한 버 제거 방법

10. 수주상황해당사항 없습니다.