코스나인 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	31,192,659,138	37,204,464,472

(1)현금및현금성자산	1,887,911,478	891,924,558

(2)매출채권및기타채권	17,748,887,787	17,753,160,845

(3)기타유동금융자산	365,334,125	539,674,462

(4)기타유동자산	1,077,808,455	1,118,442,965

(5)재고자산	87,341,649	3,965,045,459

(6)당기법인세자산	2,001,990	6,045,860

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	10,023,373,654	12,930,170,323

Ⅱ.비유동자산	62,291,670,181	66,227,745,917

(1)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	14,736,820,332	16,317,890,332

(2)유형자산	44,448,226,648	46,375,204,396

(3)무형자산	19,122,001	2,788,482,325

(4)기타비유동금융자산	3,087,501,200	746,168,864

자산총계	93,484,329,319	103,432,210,389

부채

Ⅰ.유동부채	26,068,191,628	30,185,733,673

(1)매입채무및기타채무	3,237,831,538	2,919,819,022

(2)유동성장기차입금	22,031,758,140	21,111,146,676

(3)유동성사채	95,500,153	5,492,922,007

(4)기타유동금융부채	551,699,623	531,998,028

(5)기타유동부채	151,402,174	129,847,940

Ⅱ.비유동부채	22,827,804,431	17,398,724,031

(1)장기차입금	9,345,340,000	10,136,200,000

(2)사채	11,754,512,195	3,889,470,636

(3)기타비유동금융부채	0	209,521,320

(4)퇴직급여부채	0	635,302,897

(5)이연법인세부채	1,727,952,236	2,528,229,178

부채총계	48,895,996,059	47,584,457,704

자본

Ⅰ.자본금	20,644,021,500	20,168,284,500

Ⅱ.기타불입자본	53,496,357,697	52,100,913,719

Ⅲ.기타자본구성요소	9,170,230,221	9,170,230,221

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(38,722,276,158)	(25,591,675,755)

자본총계	44,588,333,260	55,847,752,685

자본과부채총계	93,484,329,319	103,432,210,389

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	7,962,886,337	25,139,117,041	9,671,508,049	24,338,909,637

Ⅱ.매출원가	9,159,659,765	30,443,363,614	9,484,507,425	26,237,742,999

Ⅲ.매출총이익	(1,196,773,428)	(5,304,246,573)	187,000,624	(1,898,833,362)

Ⅳ.판매비와관리비	601,076,567	2,282,961,636	915,655,159	3,024,359,418

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,797,849,995)	(7,587,208,209)	(728,654,535)	(4,923,192,780)

Ⅵ.기타이익	75,405,666	666,558,284	307,729,738	509,125,874

Ⅶ.기타비용	2,861,489,268	5,461,374,053	207,067,359	1,184,776,210

Ⅷ.금융수익	35,170,059	126,912,170	28,123,677	171,088,126

Ⅸ.금융비용	509,877,777	1,922,737,476	1,452,659,255	4,021,218,488

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,058,641,315)	(14,177,849,284)	(2,052,527,734)	(9,448,973,478)

XI.법인세비용	23,637,842	1,047,248,881	1,047,248,881	207,569,350

XⅡ.연결당기순이익(손실)	(5,035,003,473)	(13,130,600,403)	(1,005,278,853)	(9,241,404,128)

XⅢ.기타포괄손익	0	0	106,004,681

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	106,004,681

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	106,004,681

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

1.재평가이익	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(5,035,003,473)	(13,130,600,403)	(1,005,278,853)	(9,135,399,447)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(326)	(68)	(394)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(326)	(68)	(394)

자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,043,658,500	41,662,663,701	9,170,230,221	(6,446,260,506)	54,430,291,916

Ⅱ.유상증자	10,000,000,000	10,357,835,340	20,357,835,340

전환권 행사	124,626,000	321,422,619	446,048,619

전환사채 상환	(201,148,341)	(201,148,341)

Ⅲ.전환사채 발행	0

기타자본잉여금 대체	0

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	106,004,681	106,004,681

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	(9,241,404,128)	(9,241,404,128)

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,168,284,500	52,140,773,319	9,170,230,221	(15,581,659,953)	65,897,628,087

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,168,284,500	52,100,913,719	9,170,230,221	(25,591,675,755)	55,847,752,685

Ⅱ.유상증자	475,737,000	519,816,195	995,553,195

전환권 행사

전환사채 상환	(23,374,477)	(23,374,477)

Ⅲ.전환사채 발행	899,002,260	899,002,260

기타자본잉여금 대체

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	(13,130,600,403)	(13,130,600,403)

2018.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,644,021,500	53,496,357,697	9,170,230,221	(38,722,276,158)	44,588,333,260

현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,482,985,547)	(1,789,235,914)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,487,029,417)	(1,730,908,927)

1.당기순이익	(13,130,600,403)	(9,241,404,128)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	9,452,408,525	7,701,436,619

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,781,970,448)	(1,403,741,944)

4.영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	1,973,132,909	1,212,800,526

(2)법인세의납부	4,043,870	(58,326,987)

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,953,988,892	(5,089,170,965)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,976,933,892	1,713,071,202

1.대여금의 감소	72,000,000	470,247,100

매각예정자산의 처분	1,617,000,000

종속기업투자주식의 처분	200,000,000

2.유형자산의 처분	178,509,472	297,495,790

3.기타투자자산의 처분	20,855,470	364,059,087

4.기타금융자산의 감소	771,642,664	487,882,401

5.이자의 수취	116,926,286	93,386,824

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(22,945,000)	(6,802,242,167)

대여금의 증가	(1,108,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(3,927,792,000)

1.유형자산의 취득	(5,650,000)	(548,900,000)

2.무형자산의 취득	(1,108,209,129)

3.기타투자자산의 취득	(17,295,000)	(75,017,000)

4.기타금융자산의 증가	(34,324,038)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,525,387,746	2,572,177,768

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	11,238,664,364	30,233,135,340

1.유동성차입금의 증가	1,345,211,169

2.장기차입금의 차입	7,500,000,000

사채의 발행	8,897,900,000	2,325,300,000

3.기타금융부채의 증가	50,000,000

유상증자	995,553,195	20,357,835,340

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(9,713,276,618)	(27,660,957,572)

1.유동성차입금의 감소	(1,207,526,676)	(12,659,955,531)

2.사채의 상환	(6,079,230,200)	(12,398,029,562)

3.금융리스부채의 감소	(1,358,937,848)	(1,357,494,718)

4.기타금융부채의 감소	(9,240,000)

5.이자의 지급	(1,067,581,894)	(1,236,237,761)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	996,391,091	(4,306,229,111)

Ⅴ.외화표시예금으로인한환율변동효과	(404,171)	12,623,957

Ⅵ.기초현금및현금성자산	891,924,558	12,242,056,683

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,887,911,478	7,948,451,529