코스나인 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,254,831,912	38,105,292,599	37,404,950,757

(1)현금및현금성자산	2,057,654,613	4,159,325,830	648,095,553

(2)매출채권 및 기타유동채권	27,990,456,410	27,196,916,207	28,521,695,563

(3)기타유동금융자산	288,133,522	158,102,928	1,229,995,082

(4)기타유동비금융자산	353,149,664	811,447,813	854,885,039

(5)재고자산	5,525,077,283	5,739,782,731	6,137,132,946

(6)당기법인세자산	40,360,420	39,717,090	13,146,574

Ⅱ.비유동자산	78,759,436,516	78,683,911,103	71,409,318,159

(1)종속기업투자	10,620,508,332	9,553,508,332	8,429,428,332

(2)유형자산	67,224,381,637	68,138,126,623	62,276,882,774

(3)무형자산	365,919,305	455,090,252	576,986,541

(4)기타비유동금융자산	548,627,242	537,185,896	126,020,512

자산총계	115,014,268,428	116,789,203,702	108,814,268,916

부채

Ⅰ.유동부채	51,242,273,113	50,996,109,157	55,411,671,965

(1)매입채무 및 기타유동채무	12,187,790,065	9,978,276,980	13,458,531,833

(2)유동성차입금	34,423,303,187	36,340,237,633	35,727,611,843

(3)유동성사채	3,955,662,207	3,890,565,938	5,193,870,203

(4)기타유동금융부채	648,440,581	724,907,436	905,607,133

(5)기타유동비금융부채	27,077,073	62,121,170	126,050,953

Ⅱ.비유동부채	23,797,863,008	24,723,720,698	14,195,348,049

(1)장기차입금	4,731,540,000	5,045,160,000	6,250,000,000

(2)사채	13,023,249,710	12,870,754,384	4,861,145,281

(3)기타비유동금융부채	2,695,510,650	3,170,440,908

(4)순확정급여부채	649,003,868	898,667,898	1,584,801,673

(5)이연법인세부채	2,698,558,780	2,738,697,508	1,499,401,095

부채총계	75,040,136,121	75,719,829,855	69,607,020,014

자본

Ⅰ.자본금	5,793,658,500	5,793,658,500	5,523,096,000

Ⅱ.기타불입자본	28,994,234,130	28,994,234,130	26,447,797,263

Ⅲ.기타자본구성요소	9,170,230,221	9,170,230,221	5,968,785,351

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(3,983,990,544)	(2,888,749,004)	1,267,570,288

자본총계	39,974,132,307	41,069,373,847	39,207,248,902

자본과부채총계	115,014,268,428	116,789,203,702	108,814,268,916

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	15,349,950,937	15,349,950,937	18,318,937,210	18,318,937,210	60,230,473,849	116,237,160,306

Ⅱ.매출원가	14,275,557,440	14,275,557,440	18,236,626,480	18,236,626,480	60,115,158,450	109,082,327,355

Ⅲ.매출총이익	1,074,393,497	1,074,393,497	82,310,730	82,310,730	115,315,399	7,154,832,951

Ⅳ.판매비와관리비	957,883,789	957,883,789	1,321,712,001	1,321,712,001	4,685,252,356	6,920,939,695

Ⅴ.영업이익(손실)	116,509,708	116,509,708	(1,239,401,271)	(1,239,401,271)	(4,569,936,957)	233,893,256

Ⅵ.기타이익	276,206,359	276,206,359	243,637,543	243,637,543	2,464,793,796	2,585,292,528

Ⅶ.기타손실	809,058,983	809,058,983	78,447,041	78,447,041	400,960,507	1,446,000,198

Ⅷ.금융수익	120,665,054	120,665,054	106,671,415	106,671,415	336,945,773	594,270,992

Ⅸ.금융원가	839,702,406	839,702,406	612,054,166	612,054,166	2,907,202,279	3,559,690,582

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,135,380,268)	(1,135,380,268)	(1,579,593,520)	(1,579,593,520)	(5,076,360,174)	(1,592,234,004)

XI.법인세비용	40,138,728	40,138,728	150,679,306	150,679,306	286,011,396	94,880,937

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,095,241,540)	(1,095,241,540)	(1,428,914,214)	(1,428,914,214)	(4,790,348,778)	(1,497,353,067)

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0	3,835,474,356	6,098,045,319

(1)후속적으로 당기손익재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	634,029,486	129,259,968

1.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	634,029,486	129,259,968

(2)후속적으로 당기손익재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0	3,201,444,870	5,968,785,351

1.재평가이익	0	0	0	0	3,201,444,870	5,968,785,351

XIV.총포괄손익	(1,095,241,540)	(1,095,241,540)	(1,428,914,214)	(1,428,914,214)	(954,874,422)	4,600,692,252

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(98)	(98)	(134)	(134)	(448)	(141)

(2)희석주당이익(손실)	(98)	(98)	(134)	(134)	(448)	(141)

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,408,461,000	27,447,498,371	2,635,663,387	35,491,622,758

Ⅱ.자본의 변동	(1)신주인수권행사	114,635,000	484,088,110	598,723,110

(2)자기주식의 취득	(1,029,045,555)	(1,029,045,555)

(3)재평가이익	5,968,785,351	5,968,785,351

(4)전환권대가의 감소	(462,625,694)	(462,625,694)

(5)전환권행사

(6)전환사채의 발행

(7)주식선택권	7,882,031	7,882,031

(8)확정급여제도의 재측정요소	129,259,968	129,259,968

(9)당기순손실	(1,497,353,067)	(1,497,353,067)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,523,096,000	26,447,797,263	5,968,785,351	1,267,570,288	39,207,248,902

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,523,096,000	26,447,797,263	5,968,785,351	1,267,570,288	39,207,248,902

Ⅱ.자본의 변동	(1)신주인수권행사

(2)자기주식의 취득	(468,206,575)	(468,206,575)

(3)재평가이익	0	3,201,444,870	3,201,444,870

(4)전환권대가의 감소

(5)전환권행사	270,562,500	1,404,715,642	1,675,278,142

(6)전환사채의 발행

(7)주식선택권	1,609,927,800	1,609,927,800

(8)확정급여제도의 재측정요소	0	634,029,486	634,029,486

(9)당기순손실	0	(4,790,348,778)	(4,790,348,778)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,793,658,500	28,994,234,130	9,170,230,221	(2,888,749,004)	41,069,373,847

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,523,096,000	26,447,797,263	5,968,785,351	1,267,570,288	39,207,248,902

Ⅱ.자본의 변동	(1)신주인수권행사

(2)자기주식의 취득	(461,188,315)	(461,188,315)

(3)재평가이익

(4)전환권대가의 감소

(5)전환권행사

(6)전환사채의 발행

(7)주식선택권

(8)확정급여제도의 재측정요소

(9)당기순손실	0	(1,428,914,214)	(1,428,914,214)

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,523,096,000	25,986,608,948	5,968,785,351	(161,343,926)	37,317,146,373

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,793,658,500	28,994,234,130	9,170,230,221	(2,888,749,004)	41,069,373,847

Ⅱ.자본의 변동	(1)신주인수권행사

(2)자기주식의 취득

(3)재평가이익

(4)전환권대가의 감소

(5)전환권행사

(6)전환사채의 발행

(7)주식선택권

(8)확정급여제도의 재측정요소

(9)당기순손실	0	(1,095,241,540)	(1,095,241,540)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,793,658,500	28,994,234,130	9,170,230,221	(3,983,990,544)	39,974,132,307

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,269,259,632	(184,594,619)	1,979,901,777	9,422,369,365

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	2,269,902,962	(180,462,269)	2,006,472,293	9,429,984,989

1.당기순이익(손실)	(1,095,241,540)	(1,428,914,214)	(4,790,348,778)	(1,497,353,067)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,341,909,367	2,185,947,422	7,746,991,375	7,218,876,741

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(171,084,790)	(361,799,155)	(1,532,119,613)	(1,756,263,602)

4.영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	1,194,319,925	(575,696,322)	581,949,309	5,464,724,917

(2)법인세납부(환급)	(643,330)	(4,132,350)	(26,570,516)	(7,615,624)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,124,212,854)	(852,067,231)	(2,989,573,136)	(3,572,224,377)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	71,908,492	921,074,115	1,585,897,872	1,506,631,360

1.대여금의 감소	403,846,080

2.기타유동금융자산의 감소	476,387,130	977,680,112	0

3.기타비유동금융자산의 감소	45,000,000	39,551,000

4.유형자산의 처분	4,000,000	233,987,802	880,623,247

5.무형자산의 처분	45,000,000

6.기타자산의 감소	22,728,264	145,452,711	464,446,689

7.이자의 수취	4,180,228	36,840,905	183,777,247	122,010,424

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(1,196,121,346)	(1,773,141,346)	(4,575,471,008)	(5,078,855,737)

1.대여금의 증가	(636,953,920)	(1,352,600,000)

2.기타유동금융자산의 증가	(90,000,000)	(90,000,000)	(496,153,260)

3.기타비유동금융자산의 증가	(11,441,346)	(423,841,346)	(456,165,384)	(45,020,512)

4.종속기업투자주식의 취득	(1,067,000,000)	(1,124,080,000)	0

5.유형자산의 취득	(9,500,000)	(1,259,300,000)	(2,251,059,064)	(2,789,430,965)

6.무형자산의 취득	(5,670,000)

7.기타자산의 증가	(18,180,000)	(107,212,640)	(389,981,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,246,817,658)	556,260,858	4,520,900,918	(5,562,579,023)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,410,321	9,997,040,135	5,448,723,110

1.유동성차입금의 증가	2,000,410,321	179,840,135	0

2.사채의 발행	9,817,200,000	4,850,000,000

3.신주인수권의 행사	598,723,110

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(3,246,817,658)	(1,444,149,463)	(5,476,139,217)	(11,011,302,133)

1.유동성차입금의 감소	(2,213,600,944)	(450,000,000)	(800,000,000)	(2,631,604,478)

2.금융리스부채의 상환	(561,163,152)	(55,729,160)	(2,256,845,639)	0

3.사채의 상환	(5,307,600,000)

4.자기주식의 취득	(461,188,315)	(468,206,575)	(1,029,045,555)

5.이자의 지급	(472,053,562)	(477,231,988)	(1,951,087,003)	(2,043,052,100)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,101,770,880)	(480,400,992)	3,511,229,559	287,565,965

Ⅴ.외화표시예금으로 인한 환율변동효과	99,663	160	718	1,208

Ⅵ.기초현금및현금성자산	4,159,325,830	648,095,553	648,095,553	360,528,380

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,057,654,613	167,694,721	4,159,325,830	648,095,553