젬백스 분기보고서 (2019.03)
정 정 신 고 (보고)

2019년 05월 17일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 05월 15일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 - 1. 연결대상회사의 개요 - (3) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보	기재 오류	주1)	주1)

III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 - 27. 판매비 와관리비	기재 오류	주2)	주2)

III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 - 28. 기타수익 및 기타비용	기재 오류	주3)	주3)

III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 - 29. 금융수익 및 금융비용	기재 오류	주4)	주4)

III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석 - 31. 현금흐름표	기재 오류	주5)	주5)

III. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석 - 29. 금융수익 및 금융비용	기재 오류	주6)	주6)

III. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석 - 31. 현금흐름표	기재 오류	주7)	주7)

주1)정정 전

(단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 매 출 당기순이익(손실) SHANGHAI GEMVAX 3,689,562 3,954,259 7,653,600 (671,903) TELOID INC 6,020,692 6,254 17,483 (1,951,999) Gemvax AS 37,770 6,577 28,852 - 정정 후 (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 매 출 당기순이익(손실) SHANGHAI GEMVAX 5,107,282 5,341,592 3,923,959 34,072 TELOID INC 6,599,557 1,967 22,872 (1,984,350) Gemvax AS 35,602 4,734 29,412 - 주2)정정 전 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,166,943 1,997,163 퇴직급여 172,802 138,606 복리후생비 155,247 116,324 여비교통비 123,615 152,929 접대비 188,885 179,755 통신비 12,185 15,378 수도광열비 10,723 7,217 전력비 17,318 16,597 세금과공과 83,146 67,680 감가상각비 211,743 91,761 지급임차료 52,221 130,396 수선비 11,141 2,226 보험료 29,878 20,481 차량유지비 23,924 14,989 운반비 2,909 2,942 교육훈련비 4,668 2,056 도서인쇄비 1,519 7,217 사무용품비 978 3,003 소모품비 13,482 16,391 지급수수료 493,133 591,435 광고선전비 - 5,741 무형자산상각비 41,205 240,797 견본비 - - 건물관리비 - - 잡비 4,824 9,961 합 계 3,822,489 3,831,045 정정 후 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,166,943 1,997,163 퇴직급여 172,802 138,606 복리후생비 155,247 116,324 여비교통비 123,615 152,929 접대비 188,885 179,755 통신비 12,185 15,378 수도광열비 10,723 7,217 전력비 17,318 16,597 세금과공과 83,146 67,680 감가상각비 211,743 91,761 지급임차료 52,221 130,396 수선비 11,141 2,226 보험료 29,878 20,481 차량유지비 23,924 14,989 운반비 2,909 2,942 교육훈련비 4,668 2,056 도서인쇄비 1,519 7,217 사무용품비 978 3,003 소모품비 13,482 16,391 지급수수료 493,133 591,435 광고선전비 - 5,741 무형자산상각비 41,205 240,797 견본비 - - 건물관리비 - - 잡비 4,824 9,961 소 계 3,822,489 3,831,045 경상연구개발비 963,734 709,143 대손상각비 121,692 - 소 계 1,085,426 709,143 합 계 4,907,915 4,540,188 주3)정정 전 28. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 외환차익 61,537 42,749 외화환산이익 238,308 90,860 대손충당금환입 - 25,973 유형자산처분이익 3,635 - 잡이익 5,314 2,045 합 계 308,794 161,627 기타비용 외환차손 42,447 21,455 외화환산손실 - 3,638 소송충당부채전입액 - 59,971 유형자산처분손실 2,920 - 잡손실 321 5,370 합 계 45,688 90,434 종속및관계기업투자이익 관계기업투자주식처분이익 45,688 90,434 지분법이익 218,469 1,601,301 합 계 - 1,608,343 종속및관계기업투자손실 지분법손실 218,469 3,209,644 합 계 1,151,550 1,151,550 - 정정 후 28. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 외환차익 61,537 42,749 외화환산이익 238,308 90,860 대손충당금환입 - 25,973 유형자산처분이익 3,635 - 잡이익 5,314 2,045 합 계 308,794 161,627 기타비용 외환차손 42,447 21,455 외화환산손실 - 3,638 소송충당부채전입액 - 59,971 유형자산처분손실 2,920 - 잡손실 321 5,370 합 계 45,688 90,434 종속및관계기업투자이익 관계기업투자주식처분이익 218,469 1,601,301 지분법이익 - 1,608,343 합 계 218,469 3,209,644 종속및관계기업투자손실 지분법손실 1,151,550 - 합 계 1,151,550 - 주4)정정 전 29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익-유효이자율 307,354 413,647 이자수익-기타 10,649 17,143 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 - 매도가능증권평가이익 - 269,108 단기매매증권처분이익 - 231,861 단기매매증권평가이익 - 83,914 합계 1,206,372 1,015,673 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,378,215 1,887,101 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 - 투자자산처분손실 - - 사채상환손실 26,082 - 매도가능증권평가손실 - 2,863,321 단기매매증권평가손실 - - 단기매매증권처분손실 - - 파생상품평가손실 - 9,482,912 합계 5,552,778 14,233,334 (3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 이자수익-유효이자율(*1) 308,003 430,790 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 10,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 매도가능증권평가이익 - 269,108 단기매매증권처분이익 - 231,861 단기매매증권평가이익 - 83,914 파생상품평가손실 - 9,482,912 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 이자비용 1,378,215 1,887,101 사채상환손실 26,082 2,863,321 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 - 정정 후29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익-유효이자율 307,354 413,647 이자수익-기타 10,649 17,143 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 353,022 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 231,861 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 합계 1,206,372 1,015,673 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,378,215 1,887,101 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 2,863,321 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 9,482,912 사채상환손실 26,082 - 합계 5,552,778 14,233,334 (3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 이자수익-유효이자율(*1) 308,003 430,790 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 10,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 353,022 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 231,861 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 이자비용 1,378,215 1,887,101 사채상환손실 26,082 2,863,321 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 9,482,912 주5)정정 전 31. 현금흐름표연결실체는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (6,586,764) (11,428,510) 2. 조정 대손상각비 121,692 - 기타의대손상각비 - 법인세비용(수익) - 감가상각비 184,756 197,718 퇴직급여 191,240 196,859 무형자산상각비 41,205 240,797 사용권자산상각비 135,369 유형자산처분이익 (3,635) 유형자산처분손실 2,920 무형자산처분손실 - 유형자산손상차손 - 무형자산손상차손 - 재고자산감모손실 - 사채상환손실 26,082 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (623,991) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (17,098) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (247,280) 파생상품평가이익 파생상품처분이익 파생상품처분손실 파생상품평가손실 9,482,912 지분법이익 1,151,550 (1,608,343) 지분법손실 - 지분법투자주식처분이익 (218,469) 지분법투자주식손상차손 - 사채상환손실 이자수익 (318,003) (430,790) 이자비용 1,378,215 1,887,101 단기매매금융자산처분이익 (231,861) 단기매매금융자산처분손실 단기매매금융자산평가이익 (83,914) 매도가능금융자산평가이익 (269,108) 매도가능금융자산평가손실 2,863,321 관계기업투자주식처분이익 (1,601,301) 관계기업투자주식처분손실 종속기업투자주식처분이익 외화환산손익 (238,308) (87,222) 투자자산처분이익 투자자산처분손실 소송충당부채전입 59,971 소송충당부채환입 - 대손충당금환입 (25,973) 기타 소 계 5,714,726 10,590,167 3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 304,086 1,994,369 미수금의 감소(증가) 341,839 (93,498) 미수수익의 감소(증가) 40,278 1,077,151 선급금의 감소(증가) 451,472 (1,759,274) 선급비용의 감소(증가) 4,542 17,552 재고자산의 감소(증가) (2,335,503) (740,302) 매입채무의 증가(감소) (414,170) 741,686 미지급금의 증가(감소) 15,375 (168,043) 선수금의 증가(감소) 766,870 257,197 예수금의 증가(감소) 7,144 176,501 미지급비용의 증가(감소) (33,980) (46,190) 퇴직금의 지급 - (200,799) 퇴직연금의 증가 - 62,720 리스부채의 증가 679,487 소 계 (172,560) 1,319,070 4. 합계(1+2+3) (1,044,598) 480,727 정정 후 31. 현금흐름표 연결실체는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (6,586,764) (11,428,510) 2. 조정 대손상각비 121,692 - 감가상각비 184,756 197,718 퇴직급여 191,240 196,859 무형자산상각비 41,205 240,797 사용권자산상각비 135,369 - 유형자산처분이익 (3,635) - 유형자산처분손실 2,920 - 사채상환손실 26,082 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 2,863,321 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 9,482,912 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (623,991) (353,022) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (17,098) (231,861) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (247,280) - 지분법이익 1,151,550 (1,608,343) 지분법투자주식처분이익 (218,469) - 이자수익 (318,003) (430,790) 이자비용 1,378,215 1,887,101 관계기업투자주식처분이익 - (1,601,301) 외화환산손익 (238,308) (87,222) 소송충당부채전입 - 59,971 대손충당금환입 - (25,973) 소 계 5,714,726 10,590,167 3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 304,086 1,994,369 미수금의 감소(증가) 341,839 (93,498) 미수수익의 감소(증가) 40,278 1,077,151 선급금의 감소(증가) 451,472 (1,759,274) 선급비용의 감소(증가) 4,542 17,552 재고자산의 감소(증가) (2,335,503) (740,302) 매입채무의 증가(감소) (414,170) 741,686 미지급금의 증가(감소) 15,375 (168,043) 선수금의 증가(감소) 766,870 257,197 예수금의 증가(감소) 7,144 176,501 미지급비용의 증가(감소) (33,980) (46,190) 퇴직금의 지급 - (200,799) 퇴직연금의 증가 - 62,720 리스부채의 증가 679,487 - 소 계 (172,560) 1,319,070 4. 합계(1+2+3) (1,044,598) 480,727 주6)정정 전 29. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 _유효이자율법 307,354 413,647 이자수익 _기타 10,000 17,010 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 623,991 - 당기손익_공정가치측정금융자산처분이익 17,098 - 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 247,280 - 매도가능증권평가이익 - 269,108 단기매매증권처분이익 - 231,861 단기매매증권평가이익 - 83,914 합 계 1,205,723 1,015,540 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,378,215 1,887,101 당기손익_공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익_공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 당기손익_공정가치측정금융자산평가손실 2,516,505 - 사래상환손실 26,082 - 파생상품평가손실 - 9,482,912 투자자산처분손실 - - 매도가능증권평가손실 - 2,863,321 합 계 5,552,778 14,233,334 (3) 당분기와 전기 중 금융상품의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 이자수익-유효이자율(*1) 307,354 413,647 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 : 이자수익-기타(*2) 10,000 17,010 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 매도가능증권처분이익 - 269,108 단기매매증권처분이익 - 231,861 단기매매증권평가이익 - 83,914 파생상품평가손실 - 9,482,912 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 : 이자비용 1,378,215 1,887,101 사채상환손실 26,082 2,863,321 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 - 정정 후 29. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 _유효이자율법 307,354 413,647 이자수익 _기타 10,000 17,010 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 623,991 353,022 당기손익_공정가치측정금융자산처분이익 17,098 231,861 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 247,280 합 계 1,205,723 1,015,540 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,378,215 1,887,101 당기손익_공정가치측정금융자산평가손실 154,508 2,863,321 당기손익_공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 당기손익_공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 9,482,912 사래상환손실 26,082 - 합 계 5,552,778 14,233,334 (3) 당분기와 전기 중 금융상품의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 이자수익-유효이자율(*1) 307,354 413,647 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 : 이자수익-기타(*2) 10,000 17,010 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 623,991 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 17,098 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1,477,468 - 매도가능증권처분이익 - 269,108 단기매매증권처분이익 - 231,861 단기매매증권평가이익 - 83,914 파생상품평가손실 - 9,482,912 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 : 이자비용 1,378,215 1,887,101 사채상환손실 26,082 2,863,321 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 247,280 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 2,516,505 주7)정정 전 31. 영업으로부터 창출된 현금 ( 1 ) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (4,044,779) (14,079,885) 2. 조정 대손상각비 - - 감가상각비 174,615 181,753 사용권자산 감가상각비 135,369 - 퇴직급여 191,240 196,859 무형자산상각비 41,205 40,851 유형자산처분손실 2,920 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 154,508 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 1,477,468 - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 2,516,505 - 파생상품평가손실 - 9,482,912 매도가능증권평가손실 - 2,863,321 사채상환손실 26,082 - 소송충당부채의 전입 - 59,971 이자수익 (317,354) (430,657) 이자비용 1,378,215 1,887,101 유형자산처분이익 (3,635) - 외화환산손익 (238,308) (87,222) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (623,991) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 (17,098) - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 (247,280) - 대손충당금환입 (1,245,285) (25,973) 단기매매증권처분이익 - (231,861) 단기매매증권평가이익 (83,914) 매도가능증권평가이익 (269,108) 소 계 3,405,176 13,584,033 3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 - 매출채권의 감소(증가) 1,725,984 1,278,318 미수금의 감소(증가) (200,747) (34,354) 미수수익의 감소(증가) 40,278 1,077,151 선급금의 감소(증가) 95,288 (984,057) 선급비용의 감소(증가) 4,542 17,552 부가세대급금의 감소(증가) - - 재고자산의 감소(증가) (2,286,817) (812,769) 매입채무의 증가(감소) (67,930) 229,679 미지급금의 증가(감소) 7,511 (157,880) 선수금의 증가 (1,108) (39,862) 예수금의 증가(감소) 7,352 177,109 리스부채의 증가(감소) 679,487 - 미지급비용의 증가(감소) (39,412) (46,190) 퇴직금의 지급 - (200,799) 퇴직보험예치금 감소(증가) - 62,720 소 계 (35,572) 566,617 4. 합계(1+2+3) (675,175) 70,766 정정 후 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (4,044,779) (14,079,885) 2. 조정 - - 감가상각비 174,615 181,753 사용권자산 감가상각비 135,369 - 퇴직급여 191,240 196,859 무형자산상각비 41,205 40,851 유형자산처분손실 2,920 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 154,508 9,482,912 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 1,477,468 - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 2,516,505 2,863,321 당기손익-공정가치 측정 금융부채 처분손실 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (623,991) (353,022) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 (17,098) (231,861) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 (247,280) - 사채상환손실 26,082 - 소송충당부채의 전입 - 59,971 이자수익 (317,354) (430,657) 이자비용 1,378,215 1,887,101 유형자산처분이익 (3,635) - 외화환산손익 (238,308) (87,222) 대손충당금환입 (1,245,285) (25,973) 소 계 3,405,176 13,584,033 3. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 - 매출채권의 감소(증가) 1,725,984 1,278,318 미수금의 감소(증가) (200,747) (34,354) 미수수익의 감소(증가) 40,278 1,077,151 선급금의 감소(증가) 95,288 (984,057) 선급비용의 감소(증가) 4,542 17,552 재고자산의 감소(증가) (2,286,817) (812,769) 매입채무의 증가(감소) (67,930) 229,679 미지급금의 증가(감소) 7,511 (157,880) 선수금의 증가 (1,108) (39,862) 예수금의 증가(감소) 7,352 177,109 리스부채의 증가(감소) 679,487 - 미지급비용의 증가(감소) (39,412) (46,190) 퇴직금의 지급 - (200,799) 퇴직보험예치금 감소(증가) - 62,720 소 계 (35,572) 566,617 4. 합계(1+2+3) (675,175) 70,766 【 대표이사 등의 확인 】 젬백스 대표이사확인.jpg 젬백스 대표이사확인