젬백스 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 관련 사항 (환경오염제어사업)1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율

환경오염제어사업	내수	AL Frame	Chemical Air Filter 제조	2,904	19%

내수	이온교환수지	Media 제조	828	5%

내수	Active Cabon	Coating Resin 제조	1,158	8%

내수	Aluminum mesh	Chemical Air Filter 제조	274	2%

내수	무기흡착제	Coating Resin 제조	140	1%

내수	기 타	제품제조	10,014	65%

합계	15,318	100%

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사 업 부 문	품 목	단위	2023년3분기말	2022년	2021년

환경오염제어사업	Frame	kg	78,220	76,778	68,628

Active Carbon	kg	5,304	5,242	4,623

이온교환수지	ℓ	3,191	3,305	3150

Aluminum mesh	roll	480,000	495,896	417,750

2-1) 주요 원재료 등의 가격 산출기준- Frame은CYPLUS FRAME 원자재 단가를 기준으로 작성.(기존AL압출품(150mm)기준에서 2018년 1분기부터CYPLUS FRAME으로 변경,변경사유: AL압출품을 분할해서 원재료로 매입중)- 활성탄(Active Carbon)은 국내 매입분 중 20*45mesh 규격을 기준으로 작성. - 이온교환수지는 양이온교환수지를 기준으로 작성.- Aluminum mesh 는 55inch 기준으로 작성 (소모량 및 사용금액 높은 품목으로 선정)2-2) 주요 원재료 등의 주요 가격변동원인-Frame, mesh : 주요 원자재인 Aluminum의 LME시세 변동에 따른 가격 상승하였습니다. 또한 프레임과 관련 부자재를 별도로 발주하던 시스템에서 프레임 및 관련 부자재를 세트로 발주하는 형식으로 변경하면서 전체적으로 원가절감효과를 누리고 있으나, 프레임 세트의 개별 단가는 상승한 것으로 표기하였습니다.또한 프레임 구조변경을 진행하여 상판의 두께가 두꺼워짐에 따라 프레임의 단가는 상승하였으나, 구조변경으로 인하여 기타 부자제를 절감하는 효과로 인하여 전반적 원가율을 효율화 하였습니다.

- Carbon, 수지 : 러시아-우크라이나 전쟁으로 원재료 수급 불안정등 상승요인이 있으며, 신규업체 및 업체비등을 통해 원가를 낮추려고 하나 세계시장 자체의 단가가 높게 형성되고 있어 어려움을 겪고 있습니다. -Aluminum mesh : 2022년 대비 LME 시세가 소폭 하락하였습니다.

-2021년 대비 현재 모든 원부자재의 단가상승 및 재고확보에난황이 예상되며, 향후 단가예상이 어려운 측면 있습니다. 2022년 3분기에 원부자재 가격이 고점을 찍고 4분기부터 안정화 시작 되었으나, 높은 단가 형성후 기존단가 수준까지는 내려오고 있지는 않습니다.

나. 생산설비 관련 사항 (환경오염제어사업)1) 생산능력 당사 제품인Chemical Air Filter의 경우 Target Gas별 적용 Coating Resin이 다양하고 각각의형태와 사이즈도 다양합니다. 이는 제품군에 따라 생산능력 및 생산성이 현저하게 차이가 있어 생산능력을 산출하는데 있어 어려움이 있으므로 주요품목인 Chemical Air Filter 중 AL PLUS series 인당 생산능력으로 표기하고 있습니다.

단위 : 개

2023년 3분기	2022년	2021년

인당 생산능력	3.92	3.66	3.58

2) 생산실적 및 가동율 당사 설비 가동률은 생산단계 및 라인 별 편차가 커, 주요 설비의 평균 가동률로 기재하였으며, 주요 설비는 2020년초 대비 현재 50%가량 증설하여 운영중입니다. 또한 2023년 3분기 중 환경사업부 매출 감소 및 생산설비 교체 등의 영향으로 가동률이 전년대비 하락하였습니다.

단위 : 개

2023년 3분기	2022년	2021년

CA Filter 생산량	219,380	364,755	294,951

평균 설비 가동률	21%	63%	67%

3) 생산설비의 현황 등 당사는 대전광역시에 본사를 두고 경기도 경기도 성남시 분당구에는 사무소를 운영하고 있으며, 생산설비는 본사인 대전광역시에 위치하고 있습니다. 본사의 주요 재산은 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 시설장치, 차량운반구, 기타유형자산 등이 있습니다.

영업소 및
공장의 명칭	중요 사업내용 또는 제품	소 재 지

본사	○ 반도체/ 디스플레이 클린룸 화학오염물질 제어용 Chemical Air Filter, 대기 및 악취방지설비 제조	대전광역시 유성구 테크노11로 58 (탑립동)

제2공장	○ 반도체/ 디스플레이 클린룸 화학오염물질 제어용 Chemical Air Filter, 대기 및 악취방지설비 제조	대전광역시 대덕구 신일서로86번길

제3공장	○ 반도체/ 디스플레이 클린룸 화학오염물질 제어용 Chemical Air Filter, 대기 및 악취방지설비 제조	대전광역시 유성구 테크노11로

판교 사무소	○ 펩타이드 신약 개발	경기도 성남시 분당구 운중로

참고로 당사의 유형자산 내역 및 변동 현황은 아래와 같습니다.(1) 당분기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	취득금액	감가상각누계액	국고보조금	손상차손누계액	장부금액

토지	8,091,431	-	-	-	8,091,431

건물	17,960,293	(2,452,282)	-	-	15,508,011

구축물	319,828	(72,820)	-	-	247,008

기계장치	12,267,023	(4,611,547)	(99,932)	-	7,555,544

차량운반구	1,181,622	(661,522)	-	(68,480)	451,620

공구와기구	211,778	(117,087)	-	-	94,691

비품	2,048,781	(1,438,742)	(2,531)	(13,539)	593,969

시설장치	2,917,058	(1,211,761)	-	-	1,705,297

금형	80,030	(55,212)	(2,389)	-	22,429

조경수	168,321	-	-	-	168,321

건설중인자산	2,159,964	-	-	(145,800)	2,014,164

합 계	47,406,129	(10,620,973)	(104,852)	(227,819)	36,452,485

(2) 당기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	기초금액	취득	사업결합
증가	대체	처분액	감가상각비
(*1)	장부금액

토지	8,091,431	-	-	-	-	-	8,091,431

건물	10,313,331	207,583	-	5,382,213	(101,360)	(293,756)	15,508,011

구축물	253,004	-	-	-	-	(5,996)	247,008

기계장치	5,478,823	704,752	47,610	2,600,614	(37,476)	(1,238,779)	7,555,544

차량운반구	407,325	227,597	-	-	(64,757)	(118,545)	451,620

공구와기구	96,838	26,705	-	-	(1)	(28,851)	94,691

비품	705,475	108,987	328	12,753	(1,722)	(231,852)	593,969

시설장치	1,336,456	166,237	2,304	434,216	(5)	(233,911)	1,705,297

금형	13,828	10,360	-	4,440	-	(6,199)	22,429

조경수	168,321	-	-	-	-	-	168,321

건설중인자산	4,494,026	5,954,374	-	(8,434,236)	-	-	2,014,164

합 계	31,358,858	7,406,595	50,242	-	(205,321)	(2,157,889)	36,452,485

(*1) 유형자산 감가상각비 2,157,889천원은 판매비와 관리비 488,817천원과 매출원가 1,669,072천원으로 계상되어 있습니다.