옵트론텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	87,153,868,663	84,657,107,793

현금및현금성자산	307,829,315	189,396,733

매출채권 및 기타유동채권	76,931,699,688	75,941,477,666

기타유동자산	2,314,103,223	1,788,325,505

재고자산	4,708,289,612	6,453,509,599

당기법인세자산	84,950	13,757,547

유동계약자산	251,484,273	270,640,743

매각예정비유동자산	2,640,377,602

비유동자산	189,005,870,769	172,358,232,268

유형자산	53,418,569,268	58,174,030,755

영업권 이외의 무형자산	10,147,652,332	8,907,718,433

투자부동산	23,353,261,547	23,986,368,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	490,060,705	190,060,705

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	25,017,869,376	20,250,717,197

종속기업에 대한 투자자산	36,795,430,455	32,898,130,455

관계기업투자자산	27,188,643,038	14,196,266,880

기타비유동금융자산	1,681,058,329	1,512,148,043

이연법인세자산	10,913,325,719	12,242,791,300

자산총계	276,159,739,432	257,015,340,061

부채

유동부채	127,742,664,450	89,021,685,647

매입채무 및 기타유동채무	15,625,147,814	19,331,681,595

단기차입금	80,350,850,000	47,452,000,000

유동성장기차입금	12,418,332,000	17,996,665,344

기타유동금융부채	986,878,371	793,589,100

기타유동부채	2,984,144,248	2,951,019,643

미지급법인세	91,505,917

유동파생상품부채	3,810,250,084

유동성전환사채	9,330,267,219

유동계약부채	377,276,905	496,729,965

유동성전환상환우선주부채	1,768,011,892

비유동부채	30,638,180,760	50,816,520,937

장기매입채무 및 기타비유동채무	264,158,088	495,099,476

장기차입금	12,333,332,000	19,748,331,000

전환사채	11,357,548,903	7,938,482,044

비유동파생상품부채	12,222,056,829

기타비유동금융부채	938,947,062	1,054,400,619

기타비유동부채	112,045,671	108,615,444

전환상환우선주부채	4,524,458,608

비유동충당부채	3,044,677	3,140,853

퇴직급여부채	5,629,104,359	4,721,936,064

부채총계	158,380,845,210	139,838,206,584

자본

자본금	12,191,998,500	11,837,975,500

자본잉여금	75,250,099,106	66,912,455,438

기타자본구성요소	(17,565,019,875)	(17,177,029,735)

기타포괄손익누계액	2,949,473,711	2,949,473,711

이익잉여금(결손금)	44,952,342,780	52,654,258,563

자본총계	117,778,894,222	117,177,133,477

자본과부채총계	276,159,739,432	257,015,340,061

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,174,885,620	77,832,683,651	39,791,038,131	104,125,988,011

매출원가	23,379,027,964	67,284,433,127	27,538,509,755	77,958,634,484

매출총이익	2,795,857,656	10,548,250,524	12,252,528,376	26,167,353,527

판매비와관리비	7,536,720,698	22,634,309,478	6,830,011,139	27,695,650,512

영업이익(손실)	(4,740,863,042)	(12,086,058,954)	5,422,517,237	(1,528,296,985)

기타이익	79,198,603	199,151,728	227,838,934	519,863,848

기타손실	99,651,350	1,374,620,700	19,895,167	103,292,588

금융수익	3,438,307,877	13,236,881,286	(428,344,685)	3,687,445,440

금융원가	2,400,030,223	5,839,948,585	1,416,324,671	4,768,644,721

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,723,038,135)	(5,864,595,225)	3,785,791,648	(2,192,925,006)

법인세비용	1,502,296,030	201,256,677	(353,497,597)

당기순이익(손실)	(3,723,038,135)	(7,366,891,255)	3,584,534,971	(1,839,427,409)

기타포괄손익	(28,443,066)	(335,024,528)	(3,377,647)	(353,137,548)

총포괄손익	(3,751,481,201)	(7,701,915,783)	3,581,157,324	(2,192,564,957)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(162)	(320)	165	(87)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,280,313,500	58,108,693,803	(16,273,111,509)	2,949,473,711	71,992,348,429	128,057,717,934

당기순이익(손실)	(1,839,427,409)	(1,839,427,409)

기타포괄손익	(353,137,548)	(353,137,548)

복합금융상품 전환	557,662,000	7,872,695,135	8,430,357,135

복합금융상품 발행

배당금지급	651,101,640	651,101,640

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	931,066,500	(931,066,500)

주식기준보상거래	27,148,274	27,148,274

2020.09.30 (기말자본)	11,837,975,500	66,912,455,438	(17,177,029,735)	2,949,473,711	69,148,681,832	133,671,556,746

2021.01.01 (기초자본)	11,837,975,500	66,912,455,438	(17,177,029,735)	2,949,473,711	52,654,258,563	117,177,133,477

당기순이익(손실)	(7,366,891,255)	(7,366,891,255)

기타포괄손익	(335,024,528)	(335,024,528)

복합금융상품 전환	354,023,000	3,911,731,668	4,265,754,668

복합금융상품 발행	4,425,912,000	4,425,912,000

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(965,102,140)	(965,102,140)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

주식기준보상거래	577,112,000	577,112,000

2021.09.30 (기말자본)	12,191,998,500	75,250,099,106	(17,565,019,875)	2,949,473,711	44,952,342,780	117,778,894,222

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(649,410,822)	(493,170,376)

당기순이익(손실)	(7,366,891,255)	(1,839,427,409)

당기순이익조정을 위한 가감	7,622,655,855	15,149,672,620

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,779,846,233)	(9,933,009,718)

이자지급(영업)	3,829,556,040	(2,284,354,103)

이자수취(영업)	26,295,011	274,288,724

법인세납부(환급)	18,819,760	(1,860,340,490)

투자활동현금흐름	(15,978,862,134)	(14,299,628,533)

유형자산의 처분	79,818,718	1,253,274,508

무형자산의 처분	161,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	36,535,000

당기손익인식금융자산의 처분	8,426,917,247	3,774,322,569

정부보조금의 수취	180,235,196	216,468,378

임차보증금의 감소	137,035,413	620,546,000

유형자산의 취득	(2,886,418,062)	(4,665,307,713)

무형자산의 취득	(3,119,244,712)	(2,506,120,009)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,058,278,474)	(8,131,154,630)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(350,113,760)	(2,574,414,636)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,097,300,000)	(1,401,000,000)

임차보증금의 증가	(291,513,700)	(1,083,778,000)

재무활동현금흐름	16,744,328,907	14,855,834,864

단기차입금의 증가	41,200,000,000	63,000,000,000

장기차입금의 증가	4,900,000,000

임대보증금의 증가	351,580,000	84,400,000

전환상환우선주 발행	4,999,992,570

단기차입금의 상환	(19,900,000,000)	(47,400,000,000)

장기차입금의 상환	(7,893,332,344)	(4,603,333,354)

임대보증금의 감소	(427,800,000)	(100,000,000)

배당금지급	(651,101,640)

리스부채의 지급	(521,016,609)	(474,122,712)

자기주식의 취득	(965,102,140)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,376,631	350,023

현금및현금성자산의순증가(감소)	118,432,582	63,385,978

기초현금및현금성자산	189,396,733	60,088,036

기말현금및현금성자산	307,829,315	123,474,014