옵트론텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	83,965,900,366	111,804,592,872

현금및현금성자산	11,640,192,101	8,413,553,358

매출채권 및 기타유동채권	29,899,306,430	41,869,165,024

재고자산	38,077,179,294	36,055,634,794

유동파생상품자산	28,278,900

유동계약자산	5,523,953	124,539,687

매각예정자산	21,796,206,744

기타유동금융자산	700,000,000

기타유동자산	3,600,761,238	3,544,602,475

당기법인세자산	14,658,450	890,790

비유동자산	240,308,655,189	222,647,590,611

유형자산	134,093,155,083	122,411,334,887

무형자산	9,217,721,177	8,484,606,605

투자부동산	21,689,702,524	21,823,975,579

비유동당기손익인식금융자산	35,005,568,607	34,343,104,435

관계회사 주식	21,952,344,995	17,424,391,365

기타비유동금융자산	2,113,557,018	2,002,272,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,026,000,000	3,026,000,000

이연법인세자산	13,210,605,785	13,131,905,071

자산총계	324,274,555,555	334,452,183,483

부채

유동부채	211,555,638,695	187,956,655,340

매입채무 및 기타유동채무	25,807,926,115	33,299,937,999

단기차입금	143,825,961,310	119,206,090,787

단기사채	1,000,000,000

유동성장기부채	6,708,332,000	12,393,332,000

전환사채	27,720,409,720	10,994,618,279

상환전환우선주부채	1,856,640,171	1,778,344,731

기타금융부채	931,190,979	1,138,459,063

기타유동부채	4,035,537,384	1,608,851,172

계약부채	409,645,034	221,128,951

파생금융부채	259,995,982	6,315,892,358

비유동부채	17,839,135,036	38,596,285,202

장기매입채무 및 기타비유동채무	198,118,566	264,158,088

장기차입금	10,820,593,649	15,551,813,361

전환사채	12,102,410,653

상환전환우선주부채	3,319,759,848	2,443,548,463

파생금융부채	259,487,606	2,611,005,080

기타금융부채	1,485,095,986	913,390,961

기타비유동부채	115,321,278	115,321,278

퇴직급여부채	1,637,639,454	4,591,574,314

충당부채	3,118,649	3,063,004

부채총계	229,394,773,731	226,552,940,542

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,436,215,462	107,977,684,635

자본금	12,241,972,500	12,191,998,500

자본잉여금	75,176,470,397	74,520,314,879

기타자본구성요소	(15,483,437,065)	(14,496,983,486)

기타포괄손익누계액	16,058,056,244	5,649,930,161

이익잉여금(결손금)	6,443,153,386	30,112,424,581

비지배지분	443,566,362	(78,441,694)

자본총계	94,879,781,824	107,899,242,941

자본과부채총계	324,274,555,555	334,452,183,483

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,487,338,043	145,349,409,691	46,147,080,599	144,807,900,776

매출원가	38,086,358,800	138,147,150,774	35,783,067,998	119,429,134,798

매출총이익	3,400,979,243	7,202,258,917	10,364,012,601	25,378,765,978

판매비와관리비	12,481,286,515	34,120,087,190	8,506,489,060	25,157,723,764

영업이익(손실)	(9,080,307,272)	(26,917,828,273)	1,857,523,541	221,042,214

기타이익	823,474,469	3,456,722,882	119,834,334	331,518,818

기타손실	1,515,514,370	2,043,201,790	243,002,135	373,004,514

금융수익	6,492,718,517	19,063,792,273	4,087,451,796	13,766,947,911

금융원가	7,335,921,406	17,155,421,125	2,831,132,275	7,332,739,790

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,615,550,062)	(23,595,936,033)	2,990,675,261	6,613,764,639

법인세비용	281,513,193	387,745,063	(7,270,156)	1,681,283,092

당기순이익(손실)	(10,897,063,255)	(23,983,681,096)	2,997,945,417	4,932,481,547

기타포괄손익	8,374,759,747	11,128,266,450	1,219,109,561	1,802,663,154

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,832,330)	385,206,113	(28,443,066)	(335,024,528)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,832,330)	194,222,603	(28,443,066)	(335,024,528)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	190,983,510

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,388,592,077	10,743,060,337	1,247,552,627	2,137,687,682

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,388,592,077	10,743,060,337	1,247,552,627	2,137,687,682

총포괄손익	(2,522,303,508)	(12,855,414,646)	4,217,054,978	6,735,144,701

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,808,736,958)	(23,863,493,797)	2,982,736,123	4,902,994,197

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(88,326,297)	(120,187,299)	15,209,294	29,487,350

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	21,221,002,990	11,008,079,151	4,201,845,684	6,704,824,758

총 포괄손익, 비지배지분	(23,743,306,498)	(23,863,493,797)	15,209,294	30,319,943

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(458)	(1,007)	130	213

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(458)	(1,007)	130	213

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,837,975,500	67,061,554,021	(17,177,029,735)	2,777,986,308	32,617,196,444	97,117,682,538	(531,077,487)	96,586,605,051

당기순이익(손실)	4,902,994,197	4,902,994,197	29,487,350	4,932,481,547

기타포괄손익	2,137,687,682	(335,024,528)	1,802,663,154	382,065,255	2,184,728,409

연결대상범위의 변동

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(35,677,139)	(35,677,139)	35,677,139

자기주식 거래로 인한 증감	(965,102,140)	(965,102,140)	(965,102,140)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소

복합금융상품 발행	4,425,912,000	4,425,912,000	4,425,912,000

복합금융상품 전환	354,023,000	3,911,731,668	4,265,754,668	4,265,754,668

주식보상비용	577,112,000	577,112,000	577,112,000

자본 증가(감소) 합계	354,023,000	8,301,966,529	(387,990,140)	2,137,687,682	4,567,969,669	14,973,656,740	447,229,744	15,420,886,484

2021.09.30 (기말자본)	12,191,998,500	75,363,520,550	(17,565,019,875)	4,915,673,990	37,185,166,113	112,091,339,278	(83,847,743)	112,007,491,535

2022.01.01 (기초자본)	12,191,998,500	74,520,314,879	(14,496,983,486)	5,649,930,161	30,112,424,580	107,977,684,634	(78,441,694)	107,899,242,940

당기순이익(손실)	(23,863,493,797)	(23,863,493,797)	(120,187,299)	(23,983,681,096)

기타포괄손익	10,743,060,337	10,743,060,337	10,743,060,337

연결대상범위의 변동	642,195,355	642,195,355

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

자기주식 거래로 인한 증감

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,164,152,000)	(1,164,152,000)	(1,164,152,000)

확정급여제도의 재측정요소	194,222,603	194,222,603	194,222,603

복합금융상품 발행	180,898,500	180,898,500	180,898,500

복합금융상품 전환	49,974,000	475,257,018	525,231,018	525,231,018

주식보상비용	177,698,421	177,698,421	177,698,421

자본 증가(감소) 합계	49,974,000	656,155,518	(986,453,579)	10,743,060,337	(23,669,271,194)	(13,206,534,918)	522,008,056	(12,684,526,862)

2022.09.30 (기말자본)	12,241,972,500	75,176,470,397	(15,483,437,065)	16,058,056,244	6,443,153,386	94,436,215,462	443,566,362	94,879,781,824

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	777,929,438	1,343,588,962

당기순이익(손실)	(23,983,681,096)	4,932,481,547

당기순이익조정을 위한 가감	27,550,617,846	5,043,187,539

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,626,989,081)	(5,774,506,877)

이자지급(영업)	2,752,096,814	(2,874,672,507)

이자수취(영업)	99,652,615

법인세납부(환급)	(13,767,660)	17,099,260

투자활동현금흐름	(7,484,494,047)	(10,647,003,933)

유형자산의 취득	(15,029,977,612)	(10,191,122,428)

유형자산의 처분	9,835,465,726	3,362,720,059

무형자산의 취득	(1,954,858,998)	(3,119,244,712)

무형자산의 처분	4,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(74,861,000)	(591,513,700)

기타비유동금융자산의 처분	136,178,787	137,035,413

관계기업에 대한 투자자산의 처분	(400,440,950)

투자부동산의 취득	(75,000,001)

정부보조금의 수취	180,235,196

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(350,113,760)

재무활동현금흐름	9,882,415,069	9,830,020,664

단기차입금의 증가	41,666,505,523	62,300,000,000

단기차입금의 상환	(26,100,000,000)	(31,000,000,000)

장기차입금의 증가	4,900,000,000

장기차입금의 상환	(4,616,219,712)	(25,706,991,476)

교환사채의 증가	(1,000,000,000)	1,000,000,000

전환사채의 상환	(1,250,000,000)

전환사채의 증가	1,500,000,000

자기주식의 취득	(965,102,140)

리스부채의 지급	(441,470,742)	(621,665,720)

임대보증금의 감소	(124,600,000)	(427,800,000)

임대보증금의 증가	248,200,000	351,580,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,175,850,460	526,605,693

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,788,284	2,376,631

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,226,638,744	528,982,324

기초현금및현금성자산	8,413,553,358	3,994,196,981

기말현금및현금성자산	11,640,192,102	4,523,179,306