옵트론텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	48,274,320,859	87,618,846,318

현금및현금성자산	1,000,530,058	1,055,782,859

매출채권 및 기타유동채권	43,390,174,713	61,939,586,247

재고자산	2,422,090,665	4,990,327,709

유동파생상품자산	28,278,900	0

매각예정자산	0	17,111,688,215

유동계약자산	0	248,840,754

기타유동자산	1,430,248,173	2,271,735,044

당기법인세자산	2,998,350	885,490

비유동자산	204,462,912,250	185,608,678,491

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,641,825,000	4,361,150,000

기타비유동금융자산	1,970,718,621	2,002,272,669

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	31,362,662,690	28,928,105,070

종속기업 주식	50,305,096,499	36,795,430,455

관계회사 주식	28,794,714,648	16,116,540,768

투자부동산	21,689,702,524	21,823,975,579

유형자산	43,383,537,894	53,999,664,148

무형자산	9,217,721,177	8,484,606,605

이연법인세자산	13,096,933,197	13,096,933,197

자산총계	252,737,233,109	273,227,524,809

부채

유동부채	157,322,654,570	139,608,702,345

매입채무 및 기타유동채무	28,811,287,764	23,015,655,355

단기차입금	87,424,140,000	82,289,750,000

유동성장기부채	6,708,332,000	12,393,332,000

기타금융부채	710,183,915	1,008,813,587

계약부채	11,552,742	413,771,553

기타유동부채	3,820,112,276	1,398,524,482

파생금융부채	259,995,982	6,315,892,358

전환사채	27,720,409,720	10,994,618,279

상환전환우선주부채	1,856,640,171	1,778,344,731

비유동부채	13,365,348,488	34,472,477,416

장기매입채무 및 기타비유동채무	198,118,566	264,158,088

기타금융부채	1,061,918,805	981,718,814

장기차입금	6,920,000,000	11,474,999,000

파생금융부채	259,487,606	2,611,005,080

전환사채	0	12,102,410,653

상환전환우선주부채	3,319,759,848	2,443,548,463

충당부채	3,118,649	3,063,004

퇴직급여부채	1,602,945,014	4,591,574,314

부채총계	170,688,003,058	174,081,179,761

자본

자본금	12,241,972,500	12,191,998,500

자본잉여금	75,027,371,814	74,371,216,296

기타자본구성요소	(15,483,437,065)	(14,496,983,486)

기타포괄손익누계액	2,949,473,711	2,949,473,711

이익잉여금(결손금)	7,313,849,091	24,130,640,027

자본총계	82,049,230,051	99,146,345,048

자본과부채총계	252,737,233,109	273,227,524,809

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,224,911,520	55,363,935,963	26,174,885,620	77,832,683,651

매출원가	6,541,766,549	45,950,512,058	23,379,027,964	67,284,433,127

매출총이익	2,683,144,971	9,413,423,905	2,795,857,656	10,548,250,524

판매비와관리비	13,718,867,841	36,067,107,024	7,536,720,698	22,634,309,478

영업이익(손실)	(11,035,722,870)	(26,653,683,119)	(4,740,863,042)	(12,086,058,954)

기타이익	820,596,798	3,361,916,545	79,198,603	199,151,728

기타손실	1,270,256,992	1,507,202,767	99,651,350	1,374,620,700

금융수익	8,370,419,756	22,004,371,051	3,438,307,877	13,236,881,286

금융원가	6,261,209,123	14,216,415,249	2,400,030,223	5,839,948,585

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,376,172,431)	(17,011,013,539)	(3,723,038,135)	(5,864,595,225)

법인세비용	0	0	0	1,502,296,030

당기순이익(손실)	(9,376,172,431)	(17,011,013,539)	(3,723,038,135)	(7,366,891,255)

기타포괄손익	(13,832,330)	194,222,603	(28,443,066)	(335,024,528)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,832,330)	194,222,603	(28,443,066)	(335,024,528)

총포괄손익	(9,390,004,761)	(16,816,790,936)	(3,751,481,201)	(7,701,915,783)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(394)	(714)	(162)	(320)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(394)	(714)	(162)	(320)

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,837,975,500	66,912,455,438	(17,177,029,735)	2,949,473,711	52,654,258,563	117,177,133,477

당기순이익(손실)	(7,366,891,255)	(7,366,891,255)

확정급여제도의 재측정요소	(335,024,528)	(335,024,528)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

주식보상비용	577,112,000	577,112,000

복합금융상품 발행	4,425,912,000	4,425,912,000

복합금융상품 전환	354,023,000	3,911,731,668	4,265,754,668

자기주식 거래로 인한 증감	(965,102,140)	(965,102,140)

자본 증가(감소) 합계	354,023,000	8,337,643,668	(387,990,140)	(7,701,915,783)	601,760,745

2021.09.30 (기말자본)	12,191,998,500	75,250,099,106	(17,565,019,875)	2,949,473,711	44,952,342,780	117,778,894,222

2022.01.01 (기초자본)	12,191,998,500	74,371,216,296	(14,496,983,486)	2,949,473,711	24,130,640,027	99,146,345,048

당기순이익(손실)	(17,011,013,539)	(17,011,013,539)

확정급여제도의 재측정요소	194,222,603	194,222,603

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,164,152,000)	(1,164,152,000)

주식보상비용	177,698,421	177,698,421

복합금융상품 발행	180,898,500	180,898,500

복합금융상품 전환	49,974,000	475,257,018	525,231,018

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	49,974,000	656,155,518	(986,453,579)	(16,816,790,936)	(17,097,114,997)

2022.09.30 (기말자본)	12,241,972,500	75,027,371,814	15,483,437,065	2,949,473,711	7,313,849,091	82,049,230,051

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	18,725,967,474	(649,410,822)

당기순이익(손실)	(17,011,013,539)	(7,366,891,255)

당기순이익조정을 위한 가감	4,486,552,615	7,622,655,855

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	32,532,397,663	(4,779,846,233)

이자지급(영업)	(1,334,186,859)	3,829,556,040

이자수취(영업)	54,330,454	26,295,011

법인세납부(환급)	(2,112,860)	18,819,760

투자활동현금흐름	(10,506,048,706)	(15,978,862,134)

유형자산의 취득	(1,559,775,203)	(2,886,418,062)

유형자산의 처분	8,274,018,304	79,818,718

무형자산의 취득	(1,954,858,998)	(3,119,244,712)

무형자산의 처분	4,000,000	0

임차보증금의 증가	(74,861,000)	(291,513,700)

임차보증금의 감소	136,178,787	137,035,413

대여금의 증가	(4,143,079,360)

대여금의 감소	1,624,328,764

당기손익인식금융자산의 취득	(13,058,278,474)

당기손익인식금융자산의 처분	8,426,917,247

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,812,000,000)	(5,097,300,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(350,113,760)

정부보조금의 수취	0	180,235,196

재무활동현금흐름	(8,325,959,854)	16,744,328,907

단기차입금의 증가	22,181,025,000	41,200,000,000

단기차입금의 상환	(26,100,000,000)	(19,900,000,000)

장기차입금의 증가	0	4,900,000,000

장기차입금의 상환	(7,893,332,344)

차입금의 상환	(4,439,999,000)

임대보증금의 증가	248,200,000	351,580,000

임대보증금의 감소	(124,600,000)	(427,800,000)

전환사채의 증가	1,500,000,000

전환사채의 상환	(1,250,000,000)

자기주식의 취득	0	(965,102,140)

금융리스부채의 증가	266,187,609

리스부채의 지급	(606,773,463)	(521,016,609)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(106,041,086)	116,055,951

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,788,285	2,376,631

현금및현금성자산의순증가(감소)	(55,252,801)	118,432,582

기초현금및현금성자산	1,055,782,859	189,396,733

기말현금및현금성자산	1,000,530,058	307,829,315