옵트론텍 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	22,863,661,041	29,331,614,442

현금및현금성자산	623,841,681	1,388,790,754

매출채권 및 기타유동채권	16,927,177,229	23,214,959,477

재고자산	1,080,474,103	2,890,685,764

유동파생상품자산	2,136,267,522	741,078,000

유동계약자산	46,681,048	92,523,815

기타유동자산	1,899,284,162	924,189,267

당기법인세자산	149,935,296	79,387,365

비유동자산	163,048,205,977	161,477,371,195

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,813,635,000	3,756,710,000

기타비유동금융자산	1,949,308,820	1,975,991,227

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	27,096,348,471	28,716,861,413

종속기업에 대한 투자자산	55,577,956,499	50,705,096,499

관계기업에 대한 투자자산	17,428,454,882	17,428,454,882

투자부동산	21,400,462,382	21,454,025,531

유형자산	31,536,270,171	33,009,957,769

무형자산	4,245,769,752	4,430,273,874

자산총계	185,911,867,018	190,808,985,637

부채

유동부채	143,806,601,334	155,933,836,974

매입채무 및 기타유동채무	12,462,314,096	25,768,122,125

단기차입금	83,769,650,000	85,964,520,000

유동성장기차입금	5,781,666,000	6,204,999,000

기타유동금융부채	868,697,122	514,946,717

유동확정계약부채	90,316,899	145,588,374

기타유동부채	2,051,534,928	3,885,823,559

유동파생상품부채	2,879,430,860	1,159,681,467

유동성전환사채	22,735,720,835	26,094,874,229

유동성전환상환우선주부채	6,467,169,003	6,195,281,503

유동성신주인수권부사채	6,700,101,591

비유동부채	13,508,410,291	7,869,295,320

장기매입채무 및 기타비유동채무	198,118,566	198,118,566

기타비유동금융부채	1,194,391,745	952,932,684

장기차입금	11,820,500,000	6,520,000,000

기타충당부채	3,137,421

순확정급여부채	295,399,980	195,106,649

부채총계	157,315,011,625	163,803,132,294

자본

자본금	12,241,972,500	12,241,972,500

자본잉여금	74,700,752,314	74,839,062,064

기타자본구성요소	(15,105,345,449)	(15,163,927,346)

기타포괄손익누계액	2,949,473,711	2,949,473,711

이익잉여금(결손금)	(46,189,997,683)	(47,860,727,586)

자본총계	28,596,855,393	27,005,853,343

자본과부채총계	185,911,867,018	190,808,985,637

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,422,813,953	12,422,813,953	33,894,894,196	33,894,894,196

매출원가	6,026,134,718	6,026,134,718	24,518,525,629	24,518,525,629

매출총이익	6,396,679,235	6,396,679,235	9,376,368,567	9,376,368,567

판매비와관리비	5,940,946,402	5,940,946,402	7,279,169,121	7,279,169,121

영업이익(손실)	455,732,833	455,732,833	2,097,199,446	2,097,199,446

기타이익	2,884,153,140	2,884,153,140	438,029,812	438,029,812

기타손실	455,151,245	455,151,245	45,764,676	45,764,676

금융수익	2,089,382,992	2,089,382,992	5,708,230,773	5,708,230,773

금융원가	3,300,400,931	3,300,400,931	3,177,141,451	3,177,141,451

법인세비용차감전순이익(손실)	1,673,716,789	1,673,716,789	5,020,553,904	5,020,553,904

법인세비용

당기순이익(손실)	1,673,716,789	1,673,716,789	5,020,553,904	5,020,553,904

기타포괄손익	(2,986,886)	(2,986,886)	(5,720,030)	(5,720,030)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,986,886)	(2,986,886)	(5,720,030)	(5,720,030)

총포괄손익	1,670,729,903	1,670,729,903	5,014,833,874	5,014,833,874

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	67	211	211

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	52	14	14

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,191,998,500	74,371,216,296	(14,496,983,486)	2,949,473,711	24,130,640,027	99,146,345,048

당기순이익(손실)	5,020,553,904	5,020,553,904

확정급여제도의 재측정요소	(5,720,030)	(5,720,030)

주식선택권의 보상	58,581,897	58,581,897

전환권의 행사	49,974,000	866,199,633	916,173,633

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	49,974,000	866,199,633	58,581,897	5,014,833,874	5,989,589,404

2022.03.31 (기말자본)	12,241,972,500	75,237,415,929	(14,438,401,589)	2,949,473,711	29,145,473,901	105,135,934,452

2023.01.01 (기초자본)	12,241,972,500	74,839,062,064	(15,163,927,346)	2,949,473,711	(47,860,727,586)	27,005,853,343

당기순이익(손실)	1,673,716,789	1,673,716,789

확정급여제도의 재측정요소	(2,986,886)	(2,986,886)

주식선택권의 보상	58,581,897	58,581,897

전환권의 행사	(138,309,750)	(138,309,750)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(138,309,750)	58,581,897	1,670,729,903	1,591,002,050

2023.03.31 (기말자본)	12,241,972,500	74,700,752,314	(15,105,345,449)	2,949,473,711	(46,189,997,683)	28,596,855,393

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,825,170,448)	(8,892,753,166)

당기순이익(손실)	1,673,716,789	5,020,553,904

당기순이익조정을 위한 가감	(748,068,883)	(6,911,598,319)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,089,227,347)	(6,065,100,343)

이자지급(영업)	(631,169,206)	(943,260,791)

이자수취(영업)	40,126,130	8,946,093

법인세납부(환급)	(70,547,931)	(2,293,710)

투자활동현금흐름	(3,175,956,565)	23,363,564,564

유형자산의 처분	2,293,265,893	3,282,993,364

무형자산의 처분	4,000,000

임차보증금의 감소	69,649,000	24,960,000

매각예정비유동자산 처분	20,000,000,000

유형자산의 취득	(591,037,958)	253,722,200

무형자산의 취득	(192,111,000)

임차보증금의 증가	(74,973,500)	(10,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,872,860,000)

재무활동현금흐름	8,237,722,000	(15,182,726,792)

차입금의 상환

단기차입금의 증가	1,900,000,000

단기차입금의 상환	(823,745,000)	(15,500,000,000)

장기차입금의 상환	(1,483,333,000)	(1,378,333,000)

전환사채의 증가	2,000,000,000

전환사채의 감소	(5,900,000,000)

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

금융리스부채의 지급	(226,379,691)

금융리스부채의 증가	6,360,500,000	21,985,899

임대보증금의 증가	84,300,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(763,405,013)	(711,915,394)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,544,060)	(37,069)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(764,949,073)	(711,952,463)

기초현금및현금성자산	1,388,790,754	1,055,782,859

기말현금및현금성자산	623,841,681	343,830,396