옵트론텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	48,902,380,142	40,800,135,497

현금및현금성자산	941,702,154	534,211,257

단기금융상품	25,000,000,000

매출채권 및 기타채권	9,447,266,546	6,194,523,082

유동재고자산	3,402,528,565	2,108,481,520

계약자산	41,003,508	639,325,278

기타유동자산	29,772,600,268	98,425,381

파생상품자산	800,824,260	767,279,832

당기손익-공정가치측정금융자산	4,467,725,551	4,597,889,147

당기법인세자산	28,729,290

매각예정자산	860,000,000

비유동자산	130,270,842,843	131,544,303,337

장기매출채권 및 기타채권	6,951,911,380	5,803,205,375

기타비유동금융자산	1,015,981,000	1,987,921,816

당기손익-공정가치측정금융자산	16,230,952,853	16,156,783,463

종속기업투자자산	75,182,915,642	75,182,915,642

관계기업투자자산	4,302,698,313	5,068,660,962

투자부동산	7,219,512,945	7,224,041,430

유형자산	18,552,978,897	19,181,064,569

무형자산	813,891,813	939,710,080

자산총계	179,173,222,985	172,344,438,834

부채

유동부채	96,552,924,177	81,922,493,352

매입채무 및 기타채무	14,595,645,402	14,856,300,549

단기차입금	31,025,465,972	22,009,000,000

유동성장기차입금	1,600,000,000	1,600,000,000

기타유동금융부채	235,407,408	563,059,027

계약부채	12,313,548,331	5,464,022,627

기타유동부채	440,365,290	484,375,171

파생상품부채	19,339,113,477	19,935,207,477

충당부채	3,296,636	217,104,882

당기법인세부채	819,983,490

유동성전환사채	15,132,142,220	14,232,536,370

유동성상환전환우선주부채	1,867,939,441	1,740,903,759

비유동부채	7,211,333,546	14,567,040,989

장기매입채무 및 기타채무	138,292,495	138,292,495

기타비유동금융부채	198,573,742	230,823,462

장기차입금(사채 포함)	3,476,582,000	11,226,582,000

퇴직급여부채	2,784,400,888	2,357,858,611

이연법인세부채	613,484,421	613,484,421

부채총계	103,764,257,723	96,489,534,341

자본

자본금	16,596,187,000	16,596,187,000

자본잉여금	98,176,351,354	98,176,351,354

기타자본요소	(15,709,326,451)	(15,709,326,451)

기타포괄손익누계액	2,949,473,711	2,949,473,711

이익잉여금(결손금)	(26,603,720,352)	(26,157,781,121)

자본총계	75,408,965,262	75,854,904,493

자본과부채총계	179,173,222,985	172,344,438,834

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,700,207,767	12,700,207,767	31,964,762,854	31,964,762,854

매출원가	8,053,551,798	8,053,551,798	21,658,590,199	21,658,590,199

매출총이익	4,646,655,969	4,646,655,969	10,306,172,655	10,306,172,655

판매비와관리비	3,430,402,209	3,430,402,209	6,706,644,653	6,706,644,653

영업이익(손실)	1,216,253,760	1,216,253,760	3,599,528,002	3,599,528,002

기타이익	829,549,480	829,549,480	128,584,135	128,584,135

기타비용	976,465,364	976,465,364	(345,782,997)	(345,782,997)

금융수익	604,131,775	604,131,775	2,623,675,039	2,623,675,039

금융비용	2,035,563,336	2,035,563,336	6,251,969,314	6,251,969,314

법인세비용차감전순이익(손실)	(362,093,685)	(362,093,685)	445,600,859	445,600,859

법인세비용(수익)	83,845,546	83,845,546

당기순이익(손실)	(445,939,231)	(445,939,231)	445,600,859	445,600,859

총포괄손익	(445,939,231)	(445,939,231)	445,600,859	445,600,859

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14.00)	(14.00)	18.00	18.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14.00)	(14.00)	16.00	16.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,241,972,500	74,076,794,164	(15,783,116,798)	2,949,473,711	(48,446,484,018)	25,038,639,559

당기순이익(손실)	445,600,859	445,600,859

전환사채의 발행

전환권의 행사	762,288,000	5,433,250,543	6,195,538,543

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2024.03.31 (기말자본)	13,004,260,500	79,510,044,707	(15,783,116,798)	2,949,473,711	(48,000,883,159)	31,679,778,961

2025.01.01 (기초자본)	16,596,187,000	98,176,351,354	(15,709,326,451)	2,949,473,711	(26,157,781,121)	75,854,904,493

당기순이익(손실)	(445,939,231)	(445,939,231)

전환사채의 발행

전환권의 행사

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2025.03.31 (기말자본)	16,596,187,000	98,176,351,354	(15,709,326,451)	2,949,473,711	(26,603,720,352)	75,408,965,262

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(28,302,119,105)	8,876,054,530

당기순이익(손실)	(445,939,231)	445,600,859

당기순이익조정을 위한 가감	766,474,436	7,021,889,526

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(28,033,848,823)	3,743,510,916

이자수취	136,027,245	(2,244,867,122)

이자지급(영업)	(559,503,919)	51,752,473

법인세환급(납부)	(165,328,813)	(141,832,122)

투자활동현금흐름	27,728,116,626	95,950,000

임차보증금의 감소	975,000,000

유형자산의 처분	6,363,636

단기금융상품의 처분	25,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,089,179,600	127,500,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	860,000,000

무형자산의 처분	123,103,390

유형자산의 취득	(5,530,000)	(16,550,000)

단기대여금의 증가	(320,000,000)

임차보증금의 증가	(15,000,000)

재무활동현금흐름	981,244,014	(5,509,848,689)

단기차입금의 증가	3,000,415,972	4,037,400,000

전환사채의 증가	5,400,000,000

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(6,971,600,000)

장기차입금의 상환	(400,000,000)	(1,060,000,000)

전환사채의 감소	(6,900,000,000)

금융리스부채의 지급	(92,411,958)	(15,648,689)

임대보증금의 감소	(226,760,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	249,362	424,198

현금및현금성자산의순증가(감소)	407,490,897	3,462,580,039

기초현금및현금성자산	534,211,257	3,742,159,751

기말현금및현금성자산	941,702,154	7,204,739,790