옵트론텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	48,682,241,215	38,786,978,451

현금및현금성자산	7,204,739,790	3,742,159,751

매출채권 및 기타유동채권	22,204,426,388	12,306,793,770

유동재고자산	1,651,061,478	1,292,566,844

유동계약자산	156,917,638	122,697,815

기타유동자산	1,778,598,757	3,886,399,029

유동파생상품자산	1,983,604,360	2,015,300,560

당기법인세자산	663,712,510	521,880,388

기타유동금융자산

유동당기손익인식지정금융자산	600,000,000	2,460,000,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	12,439,180,294	12,439,180,294

비유동자산	150,289,810,453	151,979,144,744

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,391,400,000	3,399,200,000

기타비유동금융자산	2,043,488,212	2,020,454,389

비유동당기손익인식금융자산	25,418,193,180	25,418,193,180

종속기업에 대한 투자자산	84,890,766,862	84,890,766,862

관계기업에 대한 투자자산	6,122,089,137	7,158,832,441

투자부동산	7,242,155,373	7,242,155,373

유형자산	19,875,720,516	20,540,830,449

영업권 이외의 무형자산	1,305,997,173	1,308,712,050

자산총계	198,972,051,668	190,766,123,195

부채

유동부채	151,474,799,142	143,280,098,197

매입채무 및 기타유동채무	32,884,592,603	17,343,603,165

단기차입금	75,138,555,309	89,550,451,248

유동성장기차입금	2,260,000,000	2,920,000,000

기타유동금융부채	1,243,844,189	1,054,154,260

유동계약부채	18,651,517,126	4,596,565,119

기타 유동부채	349,590,634	417,607,548

유동파생상품부채	3,730,112,970	3,418,819,035

유동성전환사채	1,845,513,863	8,880,871,233

유동성전환상환우선주부채	7,311,533,618	7,257,556,210

유동성신주인수권부사채	8,059,538,830	7,840,470,379

비유동부채	4,352,084,627	10,981,996,501

장기매입채무 및 기타비유동채무	132,079,044	132,079,044

기타비유동금융부채	202,084,362	227,911,336

장기차입금	3,200,000,000	10,047,000,000

순확정급여부채	817,921,221	575,006,121

부채총계	155,826,883,769	154,262,094,698

자본

자본금	13,004,260,500	12,241,972,500

자본잉여금	80,792,711,307	75,359,460,764

기타자본구성요소	(15,783,116,798)	(15,783,116,798)

기타포괄손익누계액	2,949,473,711	2,949,473,711

이익잉여금(결손금)	(37,818,160,821)	(38,263,761,680)

자본총계	43,145,167,899	36,504,028,497

자본과부채총계	198,972,051,668	190,766,123,195

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,964,762,854	31,964,762,854	12,422,813,953	12,422,813,953

매출원가	21,658,590,199	21,658,590,199	(6,026,134,718)	(6,026,134,718)

매출총이익	10,306,172,655	10,306,172,655	6,396,679,235	6,396,679,235

판매비와관리비	6,706,644,653	6,706,644,653	(5,940,946,402)	(5,940,946,402)

영업이익(손실)	3,599,528,002	3,599,528,002	455,732,833	455,732,833

기타이익	128,584,135	128,584,135	2,884,153,140	2,884,153,140

기타손실	345,782,997	345,782,997	(455,151,245)	(455,151,245)

금융수익	2,623,675,039	2,623,675,039	2,089,382,992	2,089,382,992

금융원가	(6,251,969,314)	(6,251,969,314)	(3,300,400,931)	(3,300,400,931)

당기순이익(손실)	445,600,859	445,600,859	1,673,716,789	1,673,716,789

기타포괄손익	(2,986,886)	(2,986,886)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,986,886)	(2,986,886)

총포괄손익	445,600,859	445,600,859	1,670,729,903	1,670,729,903

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18.0	18.0	70.0	70.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.00)	17.0	70.0	70.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,241,972,500	74,839,062,064	(15,163,927,346)	2,949,473,711	(47,860,727,586)	27,005,853,343

당기순이익(손실)	1,673,716,789	1,673,716,789

확정급여제도의 재측정요소	(2,986,886)	(2,986,886)

복합금융상품 전환	(138,309,750)	(138,309,750)

주식보상비용	58,581,897	58,581,897

자본 증가(감소) 합계	(138,309,750)	58,581,897	1,670,729,903	1,591,002,050

2023.03.31 (기말자본)	12,241,972,500	74,700,752,314	(15,105,345,449)	2,949,473,711	(46,189,997,683)	28,596,855,393

2024.01.01 (기초자본)	12,241,972,500	75,359,460,764	(15,783,116,798)	2,949,473,711	(38,263,761,680)	36,504,028,497

당기순이익(손실)	445,600,859	445,600,859

확정급여제도의 재측정요소

복합금융상품 전환	762,288,000	5,953,649,243	619,189,452	7,335,126,695

주식보상비용

자본 증가(감소) 합계	762,288,000	5,953,649,243	619,189,452	445,600,859	7,780,727,554

2024.03.31 (기말자본)	13,004,260,500	80,792,711,307	(15,163,927,346)	2,949,473,711	(37,818,160,821)	43,145,167,899

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	8,876,054,530	(5,825,170,448)

당기순이익(손실)	445,600,859	1,673,716,789

당기순이익조정을 위한 가감	7,021,889,526	(748,068,883)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,743,510,916	(6,089,227,347)

이자지급(영업)	51,752,473	(40,126,130)

이자수취	(2,244,867,122)	(631,169,206)

법인세환급(납부)	(141,832,122)	(70,547,931)

투자활동현금흐름	95,950,000	(3,175,956,565)

임차보증금의 감소	69,649,000

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(74,973,500)

유형자산의 처분	2,293,265,893

관계기업에 대한 투자자산의 처분	127,500,000

유형자산의 취득	(16,550,000)	(591,037,958)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,873,860,000)

재무활동현금흐름	(5,509,848,689)	8,237,722,000

단기차입금의 증가	4,037,400,000

단기차입금의 상환	(6,971,600,000)	(823,745,000)

장기차입금의 증가	6,360,500,000

장기차입금의 상환	(1,060,000,000)	(1,483,333,000)

전환사채의 증가	5,400,000,000	2,000,000,000

전환사채의 감소	(6,900,000,000)	(5,900,000,000)

신주인수권부사채의 증가	8,000,000,000

금융리스부채의 지급	(15,648,689)

금융리스부채의 증가	0

임대보증금의 증가	84,300,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	424,198	(1,544,060)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,462,580,039	(764,949,073)

기초현금및현금성자산	3,742,159,751	1,388,790,754

기말현금및현금성자산	7,204,739,790	623,841,681