성우전자 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) 사업부문별 현황 당사의 사업은 총 4개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다. ○ 이동통신단말기 부문 : 이동통신 단말기 부품제조(SHIELD CAN, DECO, METAL CASE, ASSY류 등) ○ 광학기기 부문 : VCM(Auto Focus)제조 등 ○ 사출품 부문 : 배터리 케이스 등 ○ 기타부문 : 시스템 소프트웨어 개발 외 프린터, 반도체, 컴퓨터부품, 의료기기등

1) 이동통신단말기 부문 [산업의 특성]

시장조사업체인 가트너에 따르면 세계 휴대폰 시장 규모(출하량 기준)는 2017년 18억8200만 대에서 2018년 19억2600만대로 증가할 것이라고 전망하였으며, 다른 시장 조사 업체인 스트래티지 애널리틱스(SA)는 폴더블 스마트폰과 인공지능(AI), 생체인식 기술 진화 등을 세계 스마트폰 시장 성장요인으로 손꼽았습니다

[회사의 경쟁우위요소]

당사는 스마트폰의 내장제인 Shield Can, 외장소물류(Deco, Key), Metal Case를 생산하고 있습니다. 본사 및 중국 베트남에 공장 시설을 보유 하여 글로벌 생산망을 구축하고 있습니다. 2011년 1월부터 단가 및 경쟁력을 확보하기 위해서 설립한 베트남법인은 2017년 전년 대비 11%의 증가하여 별도 매출 1,309억원의 매출을 달성하여 빠른 속도로 성장하고 있습니다.

2018년 저성장이 예상되는 스마트폰시장 환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 내부적으로 제조기술력 개선 및 해외 법인간의 연계를 통한 효율성 강화를 통해, 위기극복을 위한 생존경쟁력 확보에 당사의 모든 경영역량을 집중하고, 신규제품 개발 및 성장동력 확충을 통해 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

2) 광학기기 부문 [산업의 특성]

카메라모듈 시장은 산업간 융합추세에 따라 비(非) 휴대전화용 카메라 모듈 시장과 휴대전화용 카메라 모듈 시장으로 나누어 볼 수 있습니다.

비(非) 휴대전화용 카메라모듈의 시장은 최근 자동차 제조사들이 고급 차량에 탑재하던 전후방 카메라를 중소형 차량으로까지 확대하면서 카메라 모듈의 새로운 시장으로 부상하였고, ATM 용 카메라 모듈, 게임기용 카메라, 웹 캠, CCTV용 고화소급 카메라 모듈 등으로 기존 시장의 다양화를 꾀하고 있습니다.

휴대전화용 카메라모듈 시장은 CCD 방식에서 CMOS 방식으로 전환하고 있으며 저화소급 카메라 모듈 시장의 지속된 단가인하로 인한 수익성 악화와 중국 및 대만업체의 거센 공략으로, 고화소급, 고기능, 소형화 카메라 모듈을 채택하고 있습니다.

휴대전화 카메라 기능이 옵션에서 기본 사양으로 채택되고 있기 때문에 최소800만 화소급 이상의 카메라 기능을 기본으로 손 떨림 방지, 마이크로 자동초점, 광학 줌과 같은 고기능 사양을 갖춘 글로벌 스마트 폰(Smart Phone)시장의 높은 성장성으로 현재 국내외 업체간의 치열한 경쟁을 하고 있습니다.

[회사의 경쟁우위요소]

당사는 영상개발부서에서 카메라 관련 신제품을 지속적으로 개발 연구하고 있으며, 지속적인 연구개발 투자를 통하여 VCM, IRIS 등 신제품개발에 전력을 다하고 있습니다.

이 중 현재 주력 제품은 Auto Focus (VCM)로 카메라에 있어 피사체의 초점을 맞추기 위해 렌즈(Lens)를 이송시켜 주는 정밀 광학 부품 입니다. VCM은 베트남 현지법인에 생산라인을 구축하여 5M, 8M, 13M 제품을 생산 중에 있습니다. 2018년에는 추가 생산라인 증설 및 지속적인 신기종을 개발하여 시장 다변화에 적극 대응하며 신규 수요에 즉시 대응할 수 있는 공급 능력을 강화 할 계획입니다.

3) 사출품 부문 [산업의 특성]

사출부문은 차량용 축전지케이스를 생산하고있습니다. 축전지는 크게 충전이 불가한 1차 전지와 충전이 가능한 2차 전지로 구분되어지며, 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용인 A/S시장으로 이루어져 있습니다. 국내 축전지 업체는 10여개사가 있으며, 그 중 4대 MAKER가 91%를 점유하고 있습니다. 사출부문 생산 제품은 그 중 최대 MAKER사에 판매하고 있습니다.

[회사의 경쟁우위요소] 2016년 05월에 해당 시장에 진입을 준비하였으며 기존에 프린터,토너 사출생산 경험의 기술과 노하우를 바탕으로 하여 안정화 되었습니다. 4) 기타 부문

[산업의 특성]

당사의 기타부문중 소프트웨어 개발은 스마트카드 제품 부문으로 카드에 저장된 개인정보의 유출을 방지하고 위변조 및 복제가 되지 않아 높은 보안성으로 인하여 다양한 응용 분야에서 활용되고 있습니다.

글로벌 스마트카드 시장은 크게 통신, 금융, 공공으로 구분할 수 있으며, 분야별 사용 비중은 통신 60%, 금융 30%, 공공 10%를 기록 하고 있습니다. 국내 스마트카드 시장은 교통부문을 시작으로 금융, 모바일부문으로 성장하였으며, 사용 분야가 계속 확대되고 있기 때문에 시장 규모는 지속해서 증가할 것으로 전망됩니다.

반도체부문 주요 생산품인 메모리모듈의 방열판(Heatsink)은 메모리 칩 및 반도체 부품에서 발생하는 고열을 흡수하고 방출하기 위해 부품에 부착하는 금속 열 발산 판이며, 차세대 서버 모듈인 FBDIMM의 전체를 방열판(Heatsink)으로 둘러싸여 메모리 카드 자체에서 발생되는 열을 발산하는 제품입니다. 반도체 기술의 급속한 발달로 인한 당사 생산품 수요감소 등으로 해당부문 매출이 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다. [회사의 경쟁우위요소]당사는 2012년 11월에 이에스텍을 계열사로 인수하여 국내외 스마트카드 관련 기술 및 영업 노하우와 당사의 자금력을 결합하여 소프트웨어부문까지 사업영역을 확대하고 기존 사업부문인 정밀부품과의 시너지 효과를 준비하고 있습니다.

(2) 향후 추진하려는 신규사업 해당사항 없음

2. 주요 제품, 서비스 등(1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

※ 사업부문구분은 한국채택국제회계기준에 따라 재작성된 연결실적 자료입니다.

사업부문	주요제품 및 내용	주요상표 등	제32(분)기	제31기	제30기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

이동통신단말기 부문	아래 주요제품의개요 참조	삼성전자(주)	80,635	67.4	134,768	73.4	131,712	76.2

광학기기 부문	파워로직스	19,930	16.6	26,268	14.3	34,882	20.2

사출품 부문	-	17,420	14.5	20,758	11.3	1,879	1.1

기타 부문	-	1,782	1.5	1,730	1.0	4,274	2.5

계	-	-	119,767	100	183,524	100	172,747	100

※ 사업부문구분은 한국채택국제회계기준에 따라 재작성된 연결실적 자료입니다.※ 제31기(전기) 및 제 30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호 에 따라 작성되었습니다.

[성우전자 사업부문 및 주요 제품의 개요]

구분	제품명	내 용

이동통신 단말기 부문(휴대폰부품)	SHIELD CAN	이동통신 단말기 사용 시 발생되는 전자파를 차폐하는 기능의 부품으로 연성회로기판에서 발생되는 노이즈를 제거하여 주변 부품의 전자파로부터 영향을 받지 않도록 하여 단말기의 무선감도를 향상시킬 수 있는 제품입니다. 특히, 기존에는 플라스틱 사출물이나 다이캐스팅케이스에 EMI 도료를 도포하는 방식이 대부분 이었으나, 당사는 금속판재를 이용한 금속 SHIELD CAN을 개발하여 휴대폰의 경량화와 슬림화에 대한 강도를 보강하였으며 원가경쟁력 또한 우수하여 휴대폰 제조원가를 대폭 절감하는데 기여한 제품입니다.

DECO	휴대용 단말기의 외관을 화려하게 Decoration하는 제품으로 Camera Deco, Flash Deco, Key Deco등이 있으며 기존의 Decoration 제품인 고가의 전주물을 대체하여 스테인레스 소재를 사용하여 개발함으로써 휴대폰 원가절감에 기여한 제품입니다.

ASS'Y류	휴대폰 외장 사출물 등에 당사 금속 프레스부품을 부착, 조립한 제품류입니다.

Metal Case	휴대폰 Frame역할을 하는 케이스를 알류미늄을 원재료로 사용하여 프레스 및 용체화, T6열처리 공정을 통해 생산하는 금속 외장 제품입니다.

광학기기 부문	Auto Focus(VCM)	밝기를 조절하는 IRIS와 근거리 또는 원거리에 맞추어 자동으로 초점을 조정하는 부품입니다.

사출품 부문	배터리 케이스 등	원재료인 PP를 성형 가공하여 베터리의 외관 플리스틱 CASE, 카바품목을 제조하고 있습니다.

기타 부문	스마트카드	스마트카드 교통솔루션, 3G Global GSM SIM, 4G LTE NFC USIM, VISA, MASTER의 EMV 금융IC 솔루션 등 스마트카드 토털 솔루션 개발

반도체	Heat Sink, 메모리 칩에서 발생하는 고열을 흡수 및 방출하기 위해 반도체 부품에 부착하는 금속 열발산판입니다.

(2) 사업부문별 요약 재무현황( 단 위 : 백만원)

사업부문	제32(분)기	제31기	제30기

금액	비중(%)	금액	비중(%)	금액	비중(%)

1. 이동통신단말기 부문

1) 매출액	107,727	71.3	161,780	69.6	177,165	76.9

2) 내부매출액	(27,092)	86.7	(27,011)	55.2	(45,453)	79.1

3) 순매출액	80,635	67.4	134,768	73.4	131,712	76.2

4) 영업손익	4,366	102.7	7,205	83.9	8,203	98.8

2. 광학기기 부문

1) 매출액	24,093	16.0	48,181	20.8	46,920	20.4

2) 내부매출액	(4,163)	13.3	(21,914)	44.8	(12,038)	20.9

3) 순매출액	19,930	16.6	26,268	14.3	34,882	20.2

4) 영업손익	(897)	(21.1)	864	10.1	1,711	20.6

3. 사출품 부문

1) 매출액	17,420	11.5	20,758	8.9	1,879	0.8

2) 내부매출액	-	-	-	-	-	-

3) 순매출액	17,420	14.5	20,758	11.3	1,879	1.1

4) 영업손익	643	10.4	519	6.0	(1,600)	(19.3)

4. 기타 부문

1) 매출액	1,782	1.2	1,730	0.7	4,274	1.9

2) 내부매출액	-	-	-	-	-	-

3) 순매출액	1,782	1.5	1,730	1.0	4,274	2.5

4) 영업손익	140	8.0	4	-	(8)	(0.1)

5. 합계

1) 매출액	151,022	100.0	232,449	100.0	230,238	100.0

2) 내부매출액	(31,255)	100.0	(48,925)	100.0	(57,491)	100.0

3) 순매출액	119,767	100.0	183,524	100.0	172,747	100.0

4) 영업손익	4,252	100.0	8,592	100.0	8,306	100.0

※ 매출액은 본사 및 연결대상 해외법인의 부문간 내부매출을 포함하고 있습니다.※제31기(전기) 및 제 30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.

(3) 주요 제품 등의 가격변동추이1) 산출기준

각 사업연도별 품목별 매출총액/매출수량합계를 적용 한 단순평균가격입니다. 2) 주요 가격변동원인 당사가 취급하는 휴대폰 및 프린터의 금속 프레스 부품은 종류가 매우 다양하고, 각각의 제품별 공정의 차이가 있어 제품별 평균단가는 상이합니다. 당사의 수출은 삼성전자를 통한 L/C수출이기 때문에 실질적으로 내수와 수출단가 차이는 없으며, 판매단가는 삼성전자와의 협의에 따라 이루어집니다.

(단위 : 원)

품목	제32(분)기	제31기	제30기

이동통신단말기 부문(내장제)	109	103	114

이동통신단말기 부문(외장제)	1,173	1,820	1,973

광학기기 부문	577	615	757

사출품 부문	1,091	945	412

기타 부문(소프트웨어)	1,564	1,398	1,069

기타 부문(반도체 외)	558	426	366

3. 주요 원재료에 관한 사항 ( 1) 주요 원재료 구입 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제32(분)기	주요매입처

매입액	비율(%)

이동통신단말기 부문	원재료, 외주가공비	철판류, 금형가공 등	프레스 기구물,금형	54,948	70.2%	해성워치텍 부마정밀 외

광학기기 부문	12,388	15.8%

사출품 부문	9,896	12.6%

기타 부문	1,012	1.3%

계	-	-	-	78,244	100.0%

( 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 명	제32(분)기	제31기	제30기

철판류	내 수	6,146	6,680	8,192

수 입	-	-	-

※ 원재료 중 반제품류와 외주가공비는 품목에 따라 단가가 매우 상이하여 평균적인 단가 변동은 큰 의미가 없으므로 원재료 중 철판류의 가격변동 추이만 기재하였습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력

(단위 : 백만개)

구분	품 목	제32(분)기	제31기	제30기

본사 및 종속회사	프레스물	897	1,503	997

2) 생산능력의 산출근거① 산출기준

프레스 보유대수 * 분당 프레스 가능횟수 * 1일 프레스 가동시간 * 60(분) = 1일 생산 가능수량② 산출방법

(단위 : 대, 회, 개, 일)

구 분	제32(분)기	제31기	제30기

프레스기 보유대수	136	136	127

분당 프레스 가능횟수	38	47	34

1일 프레스 가동시간	13	13	13

1일 생산 가능 수량	3,984,451	5,009,527	3,323,240

연간 가동일수	225	300	300

연간 생산능력(백만개)	897	1,503	997

③ 평균가동시간

▷ 1일 평균 가동시간 : 13시간 ▷ 월 평균 가동일수 : 25일 ▷ 분기 가동일수 : 225일 ▷ 분기 가동시간 : 2,925시간

(2) 생산실적 및 가동률1) 생산실적

(단위 :백만개 )

사업부문	품 목	제32(분)기	제31기	제30기

본사 및 종속회사	프레스물	636	1,200	798

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업부문	품 목	제32(분)기가동가능 시간	제32(분)기 실제가동시간	평균가동률(%)

본사 및 종속회사	프레스물	2,925	2,075	70.9%

(3) 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황

당사는 경기도 안산시와 서울에 위치한 국내사업장 및 중국과 베트남의 현지법인에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

[ 사업장 현황 ]

지역	사업장	소재지

국내	성우전자주식회사	경기도 안산시 단원구 번영로 68(성곡동, 시화공단 4마 606)

이에스텍주식회사	본사 : 광주광역시 광산구 평동로803번길 158-13서울지사 : 서울특별시 강남구 수서동 717-3

해외	위해고신성우전자유한공사	중국 산동성 위해시 고기술산업개발구 초촌진 복해로

성우비나유한책임회사	베트남 박닌성 투엔탕 탱컹 카이슨공단

※ 당사의 유형자산은 상기 4개의 사업장에서 보유중인 내역은 2018년 09월말 현재 장부가액은 534억원으로 전년말 대비 억원이 14억 증가하였습니다. 2018년 신규취득은 91.9억원이고, 처분금액은 2.8억 감가상각비는 77.8억원입니다.

2) 유형자산 장부금액의 구성내역(단위: 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,727,209 (6,699,242) - 16,027,967 기계장치 50,906,283 (27,000,344) - 23,905,939 차량운반구 736,358 (474,827) - 261,531 공구와기구 5,310,815 (3,309,150) - 2,001,665 비품 2,316,926 (1,860,108) (6,968) 449,850 시설장치 486,420 (176,272) - 310,148 건설중인자산 2,760,615 - - 2,760,615 계 92,955,286 (39,519,943) (6,968) 53,428,375 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,466,714 (5,432,276) - 17,034,438 기계장치 45,759,693 (21,472,377) - 24,287,316 차량운반구 705,634 (436,142) - 269,492 공구와기구 4,438,557 (2,643,030) - 1,795,527 비품 2,263,071 (1,746,439) (9,818) 506,814 시설장치 478,970 (136,545) - 342,425 건설중인자산 81,103 - - 81,103 계 83,904,402 (31,866,809) (9,818) 52,027,775 3) 유형자산의 순장부금액의 변동내역(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 분기말 토지 7,710,660 - - - - - 7,710,660 건물 17,034,437 121,425 - (1,235,367) - 107,472 16,027,967 기계장치 24,287,316 5,353,167 (250,641) (5,660,803) 38,570 138,330 23,905,939 차량운반구 269,492 91,368 (31,580) (69,681) - 1,932 261,531 공구와기구 1,795,528 787,816 - (648,557) 50,823 16,055 2,001,665 비품 506,814 75,416 (749) (131,631) - - 449,850 시설장치 342,425 7,450 - (39,727) - - 310,148 건설중인자산 81,103 2,760,615 - - (81,962) 859 2,760,615 계 52,027,775 9,197,257 (282,970) (7,785,766) 7,431 264,648 53,428,375 상기의 감가상각비 7,785,766천원 중 481,622천원은 판매비와관리비 감가상각비로, 3,341천원은 경상연구개발비로, 7,300,803천원은 제조원가로 처리하였습니다 . 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 분기말 토지 7,710,660 - - - - - 7,710,660 건물 20,117,079 73,564 - (1,274,037) - (716,197) 18,200,409 기계장치 29,324,996 4,650,645 (825,022) (5,144,513) - (1,146,313) 26,859,793 차량운반구 329,604 68,786 (9,748) (80,219) - (12,336) 296,087 공구와기구 1,769,685 518,229 (561) (523,809) - (86,470) 1,677,074 비품 448,415 248,234 (19) (171,794) - - 524,836 시설장치 332,213 69,630 - (48,993) - - 352,850 건설중인자산 - 23,493 - - - - 23,493 계 60,032,652 5,652,581 (835,350) (7,243,365) - (1,961,316) 55,645,202 상기의 감가상각비 7,243,365천원 중 223,798천원은 판매비와관리비 감가상각비로, 4,624천원은 경상연구개발비로, 7,014,943천원은 제조원가로 처리하였습니다. 4) 보고기간종료일 현재 채무보증을 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 1VND). 구분 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 당분기말 건물 - - - - 기계장치 - - - - 계 - - - - 전기말 건물 7,326,363 VND 76,341,686,880 Techcom Bank 단기차입금 기계장치 15,402,531 VND 80,588,635,113 Techcom Bank 단기차입금 계 22,728,895 VND 156,930,321,993 ※ Techcom Bank 차입금 상환으로 담보제공 해지됨. 5. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 - 해당사항없음. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2018년 2019년 2020년 본사 및 종속회사 제조설비 기계장치 7,000 3,000 2,000 2,000 생산능력 향상 설비투자 공구와기구 600 200 200 200 기타 - - - - 정보화 비품 900 300 300 300 전산 정보화 투자 소 계 8,500 3,500 2,500 2,500 - ※ 당사의 생산설비에 대한 향후 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있습니다. 6. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 제32분)기 제31(분)기 제31기 제30기 이동통신단말기 부문 80,635 96,907 134,768 131,712 광학기기 부문 19,930 28,589 26,268 34,882 사출품 부문 17,420 14,560 20,758 1,879 기타 부문 1,782 1,337 1,730 4,274 합 계 119,767 141,393 183,524 172,747 ※ 제31기(분기), 제31기(전기), 제 30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호에 따라 작성되었습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 구 분 담 당 업 무 영 업 분 야 휴대폰 등 영업/생산관리 - 휴대폰등 부품 수주 및 영업 - 구매 대응 업무 전담 - 납품 및 영업관리 업무 전담 - 생산관리 SYSTEM 운영 2) 판매경로 당사의 매출은 국내 삼성전자 및 해외 삼성전자 현지법인 등에 직접 납품하는 방식으로 이루어져 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 당사의 매출 중 삼성전자 국내 매출의 경우에는 세금계산서 발행후 12일 이내 현금으로 결제받고 있으며, 기타 거래처의 경우 청구 후 1~2개월 이내에 현금 또는 구매카드 등으로 매출채권을 회수하고 있습니다. 4) 판매전략 당사는 주문생산방식으로 기존의 휴대폰 제품등의 생산업체와 연계하여 각 모델별로 부품 등을 납품하고 있으며, 계속적인 시장조사를 통하여 소비자들의 기호에 맞는 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다. 또한, 고객의 정보를 근거로 하여 당사에서 3일전 생산, 검사, 포장 완료하여 최상의 품질의 제품을 납품할 수있는 체제를 이루고 있습니다. 당사의 기술력을 바탕으로 매출 증대를 최대한 이끌 어 낼 수 있도록 노력하고 있습니다 5) 수주상황 당사의 제품은 휴대폰 등 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며, 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기말 제31기말 제30기말 부 채 28,326,606 36,921,232 41,924,363 자 본 108,633,346 102,916,743 100,229,855 부채비율 26.1% 35.9% 41.8% (2) 재무위험관리 1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기말 제31기말 제30기말 단기금융상품 40,533,322 39,731,924 34,083,821 매출채권 및 기타채권 18,960,229 17,880,828 17,551,621 당기손익-공정가치금융자산 482,427 - -- 매도가능금융자산 - 81,410 81,410 장기금융상품 1,597,050 1,899,896 2,117,933 기타비유동자산 840,065 695,006 707,428 계 62,413,093 60,289,064 54,542,213 ※제31기(전기),제30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.해외매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). (분)기말> 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 14,858,252 - 14,858,252 유동성장기부채 274,650 274,650 단기차입금 7,986,692 - 7,986,692 장기차입금 - 3,290,350 3,290,350 기타비유동부채 24,563 24,563 계 23,119,594 3,314,913 26,434,507 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 15,217,170 - 15,217,170 단기차입금 16,688,257 - 16,688,257 장기차입금 - 3,565,000 3,565,000 기타비유동부채 - 24,305 24,305 계 31,905,427 3,589,305 35,494,732 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 18,546,370 - 18,546,370 단기차입금 18,916,881 - 18,916,881 장기차입금 - 3,565,000 3,565,000 계 37,463,251 3,565,000 41,028,251 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기말 제31기말 제30기말 자산 부채 자산 부채 자산 부채 USD 9,330,821 5,729,034 23,027,346 20,297,710 12,252,255 16,287,392 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기말 제31기말 제30기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 360,179 (360,179) 272,964 (272,964) (403,514) 403,514 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기말 제31기말 제30기말 고정이자율 금융자산 42,743,260 42,327,961 36,101,019 금융부채 (9,986,071) (5,095,210) (7,056,055) 계 32,757,189 37,232,751 29,044,964 변동이자율 금융자산 133,322 131,924 148,415 금융부채 (7,976,692) (7,519,904) (15,425,826) 계 (7,843,370) (7,387,980) (15,277,411) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제32(분)기 제31기 제30기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (58,825) 58,825 (73,880) 73,880 (152,774) 152,774 ③ 가격위험보고기간종료일 현재 당사의 금융자산은 가격변동위험에 노출되고 있지 아니합니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 현재까지 파생상품계약을 체결한 사실이 없습니다 9. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 10. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 개발 부서 조직도.jpg 개발 부서 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제32(분)기 제31기 제30기 원 재 료 비 71,426 125,964 394,145 인 건 비 1,162,020 1,709,250 1,812,735 감 가 상 각 비 7,746 12,895 12,895 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 328,511 405,296 515,390 연구개발비용 계 1,569,703 2,253,405 2,735,165 회계처리 판매비와 관리비 1,569,703 2,253,403 2,735,165 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 1.31% 1.23% 1.58% 주) 연구개발비 / 매출액 비율 = [연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적 당사의 개발그룹 및 제조기술그룹에서 진행 중이거나 완료한 기술은 휴대폰등 금속 부품 공정에 다양하게 접목되어 당사의 매출 증대는 물론 원가절감에 의한 효율성 제고, 품질향상을 통한 고객 만족도를 확보하였습니다. 현재 당사가 진행하고 있는 연구 개발과제는 향후 휴대폰등 부품 공정의 생산성을 높임은 물론 생산효율성 강화에 지대한 영향을 끼칠 것으로 판단됩니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 연결 요약 재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32(분)기 제31기 제30기 자 산 - - - Ⅰ. 유동자산 73,599,645,695 79,047,200,869 72,887,060,981 현금및현금성자산 5,406,942,398 10,786,086,682 9,860,216,098 단기금융상품 40,533,321,500 39,731,924,000 34,083,820,793 매출채권 및 기타채권 18,960,229,296 17,880,827,841 17,551,620,912 재고자산 5,143,901,146 7,011,037,654 5,911,756,127 기타유동자산 3,521,108,152 3,521,063,911 5,479,647,051 당기법인세자산 34,143,203 116,260,781 - Ⅱ. 비유동자산 63,360,306,459 60,790,773,237 69,267,157,155 장기금융상품 1,597,050,376 1,899,896,191 2,117,932,663 당기손익-공정가치금융자산 482,426,672 - - 매도가능금융자산 81,410,000 81,410,000 유형자산 53,428,374,772 52,027,775,166 60,032,652,351 무형자산 5,719,753,535 4,892,555,465 5,941,846,415 기타비유동자산 840,066,006 695,005,554 707,428,000 이연법인세자산 1,292,635,098 1,194,130,861 385,887,726 자 산 총 계 136,959,952,154 139,837,974,106 142,154,218,136 부 채 - Ⅰ. 유동부채 23,755,500,374 33,054,317,498 38,215,332,790 매입채무 및 기타채무 14,858,252,055 15,217,170,076 18,546,369,965 단기차입금 7,986,691,619 16,688,257,198 18,916,881,002 유동성장기부채 274,650,000 당기법인세부채 349,753,018 863,558,559 547,810,975 기타유동부채 286,153,682 285,331,665 204,270,848 Ⅱ. 비유동부채 4,571,105,309 3,866,914,019 3,709,030,176 장기차입금 3,290,350,000 3,565,000,000 3,565,000,000 퇴직급여채무 1,256,192,480 277,608,662 144,030,176 기타비유동부채 24,562,829 24,305,357 - 부 채 총 계 28,326,605,683 36,921,231,517 41,924,362,966 자 본 - 지배기업 소유주지분 108,787,506,076 103,297,551,159 100,657,753,304 Ⅰ. 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,754,071,500 Ⅱ. 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 9,932,453,738 Ⅲ. 기타자본구성요소 (956,075,659) (1,151,278,029) 1,844,229,918 IV. 이익잉여금 92,057,056,497 86,762,303,950 81,126,998,148 비지배지분 (154,159,605) (380,808,570) (427,898,134) 자 본 총 계 108,633,346,471 102,916,742,589 100,229,855,170 부 채 와 자 본 총 계 136,959,952,154 139,837,974,106 142,154,218,136 Ⅰ. 매출액 119,767,320,430 183,524,221,738 172,747,326,610 Ⅱ. 매출원가 104,475,332,338 159,725,698,523 149,722,128,535 Ⅲ. 매출총이익 15,291,988,092 23,798,523,215 23,025,198,075 판매비와관리비 11,039,461,033 15,206,706,378 14,718,767,929 Ⅳ. 영업이익 4,252,527,059 8,591,816,837 8,306,430,146 기타수익 3,703,629,494 5,483,714,190 9,551,307,173 기타비용 829,620,090 4,504,070,780 3,186,823,026 금융수익 746,370,650 788,165,697 542,481,772 금융비용 386,435,592 543,044,027 345,026,545 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 7,486,471,521 9,816,581,917 14,868,369,520 법인세비용 442,007,298 2,524,146,868 2,319,820,498 Ⅵ. 당기순이익 7,044,464,223 7,292,435,049 12,548,549,022 지배기업소유주지분 6,817,815,258 7,245,345,485 12,874,647,129 비지배지분 226,648,965 47,089,564 (326,098,107) Ⅶ. 연결기타포괄손익 (87,208,901) (3,054,733,329) (17,779,990) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 195,202,370 (2,995,507,947) (51,393,833) - 해외사업환산손익 195,202,370 (2,995,507,947) (51,393,833) 후속적으로 당기손익으로 재 분류되지 않는 기타포괄손익 (282,411,271) (59,225,382) 33,613,843 - 확정급여부채의 재측정손익 (282,411,271) (59,225,382) 33,613,843 Ⅷ. 연결당기총포괄이익 6,957,255,322 4,237,701,720 12,530,769,032 지배기업 소유주지분 6,730,606,357 4,190,612,156 12,856,867,139 비지배지분 226,648,965 47,089,564 (326,098,107) Ⅸ. 주당손익 - - 기본주당손익 440 467 830 연결에 포함된 회사수 4 4 4 "제31기(전기) 및 제 30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었습니다." ( 2 ) 연 결대상회사의 변동내용 최근 3사업연도 연결재무제표(K-IFRS)의 연결에 포함된 회사 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제32(분)기 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사)위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - 제31기 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사)위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - 제30기 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사)위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - ( 3) 별도 요약 재무정보 (단위 : 원) 과 목 제32(분)기 제31기 제30기 자 산 Ⅰ. 유동자산 62,951,187,706 52,170,798,695 59,340,951,960 현금및현금성자산 2,773,763,384 2,173,500,359 1,770,092,160 단기금융상품 40,400,000,000 39,600,000,000 33,930,000,000 매출채권 및 기타유동채권 18,565,357,442 8,693,668,552 22,150,717,729 재고자산 659,123,817 783,868,432 886,193,465 당기법인세자산 34,143,203 86,490,708 - 기타유동자산 518,799,860 833,270,644 603,948,606 Ⅱ. 비유동자산 27,275,423,992 34,129,475,685 28,050,634,778 장기금융상품 1,597,050,376 1,899,896,191 2,117,932,663 종속기업자산 7,688,432,882 7,688,432,882 7,688,432,882 유형자산 15,084,420,876 15,588,219,506 16,389,035,639 무형자산 1,921,119,942 992,376,020 1,129,846,698 기타비유동자산 658,555,000 7,839,669,000 619,628,000 이연법인세자산 325,844,916 120,882,086 105,758,896 자 산 총 계 90,226,611,698 86,300,274,380 87,391,586,738 부 채 Ⅰ. 유동부채 7,901,201,414 5,860,136,070 7,357,065,504 매입채무및기타유동채무 7,732,629,326 5,421,392,485 6,865,710,911 단기차입금 - 250,000,000 - 당기법인세부채 - - 288,273,269 기타유동부채 168,572,088 188,743,585 203,081,324 Ⅱ. 비유동부채 1,456,192,480 477,608,662 344,030,176 확정급여채무 1,256,192,480 277,608,662 144,030,176 기타비유동부채 200,000,000 200,000,000 200,000,000 부 채 총 계 9,357,393,894 6,337,744,732 7,701,095,680 자 본 Ⅰ. 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,754,071,500 Ⅱ. 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 9,932,453,738 Ⅲ. 기타자본구성요소 1,331,123,945 1,331,123,945 1,331,123,945 Ⅴ. 이익잉여금 61,851,568,621 60,944,880,465 60,672,841,875 자 본 총 계 80,869,217,804 79,962,529,648 79,690,491,058 부 채 와 자 본 총 계 90,226,611,698 86,300,274,380 87,391,586,738 종속·관계·공동기업 원가법 원가법 원가법 투자주식의 평가방법 Ⅰ. 매출액 41,048,053,476 65,709,109,057 90,917,219,363 Ⅱ. 매출원가 37,203,655,074 57,632,607,642 80,948,323,989 Ⅲ. 매출총이익 3,844,398,402 8,076,501,415 9,968,895,374 판매비와관리비 7,010,355,936 9,393,105,443 9,142,017,754 Ⅳ. 영업이익 (3,165,957,534) (1,316,604,028) 826,877,620 기타수익 5,233,521,287 6,540,998,036 8,283,384,521 기타비용 729,649,523 3,390,585,273 2,448,709,717 금융수익 984,628,795 1,160,733,112 942,394,826 금융비용 1,506 1,361 147,088 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 2,322,541,519 2,994,540,486 7,603,800,162 법인세비용 (107,209,351) 1,112,462,212 720,446,563 Ⅵ. 당기순이익 2,429,750,870 1,882,078,274 6,883,353,599 Ⅶ. 기타포괄손익 (282,411,274) (59,225,384) 33,613,843 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 - 확정급여부채의 재측정손익 (282,411,274) (59,225,384) 33,613,843 Ⅷ. 당기총포괄이익 2,147,339,596 1,822,852,890 6,916,967,442 Ⅸ. 주당손익 - - - 기본주당이익 157 121 444 "제31기(전기) 및 제 30기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었습니다." ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 성우전자 반기기보고서_20181114.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 31 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 73,599,645,695 79,047,200,869 현금및현금성자산 5,406,942,398 10,786,086,682 단기금융상품 40,533,321,500 39,731,924,000 매출채권 및 기타유동채권 18,960,229,296 17,880,827,841 재고자산 5,143,901,146 7,011,037,654 기타유동자산 3,521,108,152 3,521,063,911 당기법인세자산 34,143,203 116,260,781 비유동자산 63,360,306,459 60,790,773,237 장기금융상품 1,597,050,376 1,899,896,191 비유동 당기손익-공정가치 금융자산 482,426,672 비유동매도가능금융자산 81,410,000 유형자산 53,428,374,772 52,027,775,166 영업권 이외의 무형자산 5,719,753,535 4,892,555,465 기타비유동자산 840,066,006 695,005,554 이연법인세자산 1,292,635,098 1,194,130,861 자산총계 136,959,952,154 139,837,974,106 부채 유동부채 23,755,500,374 33,054,317,498 매입채무 및 기타유동채무 14,858,252,055 15,217,170,076 단기차입금 7,986,691,619 16,688,257,198 유동성장기차입금 274,650,000 당기법인세부채 349,753,018 863,558,559 기타유동부채 286,153,682 285,331,665 비유동부채 4,571,105,309 3,866,914,019 장기차입금 3,290,350,000 3,565,000,000 퇴직급여부채 1,256,192,480 277,608,662 기타비유동부채 24,562,829 24,305,357 부채총계 28,326,605,683 36,921,231,517 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 108,787,506,076 103,297,551,159 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 기타자본구성요소 (956,075,659) (1,151,278,029) 이익잉여금(결손금) 92,057,056,497 86,762,303,950 비지배지분 (154,159,605) (380,808,570) 자본총계 108,633,346,471 102,916,742,589 자본과부채총계 136,959,952,154 139,837,974,106 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 41,741,468,235 119,767,320,430 47,463,752,768 141,393,209,653 매출원가 35,280,503,291 104,475,332,338 41,172,444,706 122,804,736,757 매출총이익 6,460,964,944 15,291,988,092 6,291,308,062 18,588,472,896 판매비와관리비 4,223,078,941 11,039,461,033 3,711,158,999 11,792,729,519 영업이익(손실) 2,237,886,003 4,252,527,059 2,580,149,063 6,795,743,377 기타이익 1,507,178,789 3,703,629,494 1,079,084,416 3,849,329,758 기타손실 331,008,258 829,620,090 1,167,921,911 2,592,406,372 금융수익 305,804,110 746,370,650 194,458,926 578,877,187 금융원가 173,426,204 386,435,592 137,396,753 386,998,948 법인세비용차감전순이익(손실) 3,546,434,440 7,486,471,521 2,548,373,741 8,244,545,002 법인세비용 65,283,136 442,007,298 123,396,978 572,292,908 당기순이익(손실) 3,481,151,304 7,044,464,223 2,424,976,763 7,672,252,094 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,380,355,471 6,817,815,258 2,364,147,909 7,672,244,619 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 100,795,833 226,648,965 60,828,854 7,475 기타포괄손익 (513,231,230) (87,208,901) 335,290,078 (1,322,064,154) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (809,019,760) 195,202,370 296,360,233 (1,424,128,146) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (809,019,760) 195,202,370 296,360,233 (1,424,128,146) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 295,788,530 (282,411,271) 38,929,845 102,063,992 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 295,788,530 (282,411,271) 38,929,845 102,063,992 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,867,124,241 6,730,606,357 2,699,437,987 6,350,180,465 총 포괄손익, 비지배지분 100,795,833 226,648,965 60,828,854 7,475 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 218 440 152 495 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 218 440 152 495 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,844,229,918 81,126,998,148 100,657,753,304 (427,898,134) 100,229,855,170 당기순이익(손실) 7,672,244,619 7,672,244,619 7,475 7,672,252,094 환율변동 (1,424,128,146) (1,424,128,146) (1,424,128,146) 기타포괄손익 102,063,992 102,063,992 102,063,992 배당금지급 (1,550,814,300) (1,550,814,300) (1,550,814,300) 2017.09.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 420,101,772 87,350,492,459 105,457,119,469 (427,890,659) 105,029,228,810 2018.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 (1,151,278,029) 86,762,303,950 103,297,551,159 (380,808,570) 102,916,742,589 당기순이익(손실) 6,817,815,258 6,817,815,258 226,648,965 7,044,464,223 환율변동 195,202,370 195,202,370 195,202,370 기타포괄손익 (282,411,271) (282,411,271) (282,411,271) 배당금지급 (1,240,651,440) (1,240,651,440) (1,240,651,440) 2018.09.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 (956,075,659) 92,057,056,497 108,787,506,076 (154,159,605) 108,633,346,471 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동현금흐름 15,561,206,130 14,236,422,979 당기순이익(손실) 7,044,464,223 7,672,252,094 당기순이익조정을 위한 가감 9,138,283,479 7,430,104,329 이자수취(영업) 737,098,840 525,876,248 이자지급(영업) (403,785,808) (372,025,254) 법인세납부(환급) (954,854,604) (1,019,784,438) 투자활동현금흐름 (10,899,956,231) (12,108,617,633) 단기금융상품의 처분 4,734,898,127 73,545,406,293 단기대여금및수취채권의 처분 42,060,000 장기금융상품의 처분 302,845,815 254,836,464 기계장치의 처분 289,121,417 965,576,786 차량운반구의 처분 32,997,871 12,474,273 공구와기구의 처분 17,963,522 비품의 처분 905,000 1,430,000 임차보증금의 감소 123,734,000 212,144,000 단기금융상품의 취득 (5,534,898,127) (80,210,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (321,300,000) 장기금융상품의 취득 (35,917,252) 건물의 취득 (121,425,107) (73,563,689) 기계장치의 취득 (5,193,216,226) (4,698,751,913) 차량운반구의 취득 (80,395,366) (68,785,686) 공구와기구의 취득 (787,816,299) (531,659,661) 비품의 취득 (31,415,899) (248,234,246) 시설장치의취득 (7,450,000) 시설물이용권의 취득 (1,399,220,000) (69,630,000) 개발 중인 무형자산의 취득 (20,516,600) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 (4,022,600) 컴퓨터소프트웨어의 취득 (30,142,925) (211,643,433) 기타무형자산의 취득 (40,000,000) 임차보증금의 증가 (268,623,522) (192,328,026) 토지사용권의 취득 (729,903,265) 건설중인자산의 취득 (2,760,614,990) (23,492,600) 시설물이용권의 감소 150,000,000 재무활동현금흐름 (10,087,292,519) (698,183,738) 단기차입금의 증가 2,228,073,503 1,101,967,265 단기차입금의 상환 (11,074,714,582) (249,336,703) 배당금지급 (1,240,651,440) (1,550,814,300) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 46,898,336 234,710,156 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,379,144,284) 1,664,331,764 기초현금및현금성자산 10,786,086,682 9,860,216,098 기말현금및현금성자산 5,406,942,398 11,524,547,862 3. 연결재무제표 주석 제32(당)분기말 : 2018년 9월 30일 현재 제31(전)기말 : 2017년 12월 31일 현재 성우전자 주식회사와 그 종속회사 1. 일반적 사항 (1) 지배회사의 개요 성우전자 주식회사(이하 "지배회사"라 함)는 1987년 9월 16일에 설립되어 금형 및 프레스제품 등을 판매하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 번영로에 본사를 두고 있습니다. 지배회사는 2007년 10월 12일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 지배회사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 7,754백만원(보통주 15,508,143주)이며, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주 소유주식수 금액(단위:천원) 지분율 조성면 4,932,960주 2,466,480 31.8% 기타 10,575,183주 5,287,592 68.2% 계 15,508,143주 7,754,072 100.0% (2) 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 지배회사의 종속기업의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 업 종 자 본 금 소재지 투자비율 위해고신성우전자유한공사 핸드폰부품 생산 RMB 25,933,448.57 중 국 100.00％ 성우비나유한책임회사 핸드폰부품 생산 USD 2,490,855.82 베트남 100.00％ 이에스텍 주식회사 사출품 생산 등 2,523,380 한국 67.93% (3) 연결대상 종속기업 요약재무정보연결대상 종속회사의 당분기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 포괄손익 위해고신성우전자유한공사 5,967,552 1,070,006 8,744,512 (374,702) (374,702) 성우비나유한책임회사 56,679,841 25,550,493 82,128,704 6,223,966 6,223,966 이에스텍 주식회사 9,263,933 9,622,075 19,101,035 706,732 706,732 상기 종속기업에 대하여는 검토받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. (4) 연결대상 범위의 변동당분기중 연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업 및 연결대상기업에서 제외된 종속 기업은 없습니다. (5) 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속기 업(이하 지배회사와 종속기업를 일괄하여 '연결회사'라 함) 의 결산일은 동일합니다. (6) 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보보고기간종료일 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 이에스텍 주식회사 비지배지분이 보유한 소유지분율 32.07% 누적 비지배지분 (154,160) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 226,649 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 226,649 당기 중 비지배지분에게 지급된 배당금 - 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회 계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기 준 서 연결회사는 2018년 1 월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다. ① 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기준 서 제1109호 '금융상품'제정연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 동 기준서는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3 ) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 없 습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 38 에서 설명하고 있습니다. ④ 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서의 적용이 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ⑤ 기준서 제1037호 '충당부채,우발부채,우발자산' 개정동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ⑥ 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 투자부동산의 계정대체 요건을 보다 명확히 하였습니다. 즉, 투 자부동산과 타 계정간계정대체 시 용도변경에 대한 경영진의 의도만으로 아니되며, 용도변경의 증거가 입증되어야만 가능합 니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ⑦ 기준서 제1104호 '보험계약' 개정 특정 조건을 충족하는 보험자(임의배당요소 포함하는 금융상품 발행자도 해당)는 기준서 제1109호에 대한 한시적 면제규정을 적용할 수 있으며, 면제관련 공시를 하여야 합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기 준 서 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기준서 제1116호 리스(제정)종전 기준서는 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 별도로 인식하지 않았으나, 개정 기준서에는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 운용리스 이용시 리스자산과 리스부채를 인식하고 관련 비용(리스자산상각비, 이자비용 등)을 인식하도록 하고 있습니다. 리스이용자는 의무적용일에 비교표시되는 각 과거기간에 소급하여 적용하거나, 누적효과를 의무적용일에 일괄조정할 수 있습니다. 동 기준서는 기준서 제1017호 리스 및 관련 해석서(2104호, 2015호,2027호)를 대체하며, 2019년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 동 기준서 도입 시 연결재무제표에 미치는 유의적 영향은 없을 것으로 예상되며 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. 1) 금융자산의 손상 주석 38 에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 3. 유의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 주석2(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 금융자산 ① 분류2018년 1월 1일부터 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. ② 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. ③ 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편, 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 단, 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (2) 금융부채의 분류 및 측정 연결회사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 현금 6,730 2,986 요구불예금 5,400,212 10,783,101 계 5,406,942 10,786,087 5. 사용이 제한된 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 과 목 내 용 당분기말 전기말 사용제한 내용 단기금융상품 정기예금 500,000 500,000 차입금담보 정기예금 3,800,000 3,800,000 차입금담보 정기예금 1,100,000 1,000,000 차입금담보 정기예금 133,322 131,924 차입금담보 정기예금 - 300,000 차입금담보 정기예금 - 3,000,000 차입금담보 계 5,533,322 8,731,924 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 17,823,051 15,827,541 차감: 손실충당금 (69,043) (58,082) 미수금 980,112 1,892,966 차감: 손실충당금 - (495) 미수수익 207,909 198,638 단기대여금 18,200 20,260 계 18,960,229 17,880,828 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전분기 기 초 58,577 132,956 대손상각비 10,958 9,052 환 입 (495) (922) 환 율 차 이 3 95 기 말 69,043 141,181 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 18,820,032 2,804 17,671,259 - 3개월 미만 149,190 8,499 185,651 - 3개월~6개월 2,310 - 12,349 495 6개월~9개월 - - 196 - 9개월 초과 57,740 57,740 69,950 58,082 계 19,029,272 69,043 17,939,405 58,577 7. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 제품 2,258,041 3,498,442 평가손실충당금 (148,309) (52,156) 반제품 1,129,192 1,292,142 원재료 1,670,599 2,007,858 미착품 234,378 264,752 계 5,143,901 7,011,038 (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 과목 당분기 전분기 매출원가 재고자산평가이익(손실) (96,153) 47,732 8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 선급금 617,033 451,798 선급비용 109,144 129,489 부가세매입세액 2,794,931 2,939,777 계 3,521,108 3,521,064 9. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 회사명 당분기말 전기말(*) 보유주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 공정가치 장부금액 비상장주식 한국스마트카드㈜ 16,282 0.14% 81,410 161,127 161,127 81,410 비상장주식 아파트너㈜ 71,400 11.12% 321,300 321,300 321,300 - 계 402,710 482,427 482,427 81,410 (*) 전기말에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.주석 2에서 설명하는 바와 같이 당분기부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산의 분류 및 연결재무제표에 미치는 영향은 주석38에 설명되어 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).. 구 분 당분기 전기(*) 기초금액 81,410 81,410 취득 321,300 - 처분 - - 평가손익 79,717 - 기말금액 482,427 81,410 (*) 전기에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다. (3) 당분기 중 당기손익-공정가치금융자산에 대해서 손익(기타손익)으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 79,717 - 계 79,717 - 10. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,727,209 (6,699,242) - 16,027,967 기계장치 50,906,283 (27,000,344) - 23,905,939 차량운반구 736,358 (474,827) - 261,531 공구와기구 5,310,815 (3,309,150) - 2,001,665 비품 2,316,926 (1,860,108) (6,968) 449,850 시설장치 486,420 (176,272) - 310,148 건설중인자산 2,760,615 - - 2,760,615 계 92,955,286 (39,519,943) (6,968) 53,428,375 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,466,714 (5,432,276) - 17,034,438 기계장치 45,759,693 (21,472,377) - 24,287,316 차량운반구 705,634 (436,142) - 269,492 공구와기구 4,438,557 (2,643,030) - 1,795,527 비품 2,263,071 (1,746,439) (9,818) 506,814 시설장치 478,970 (136,545) - 342,425 건설중인자산 81,103 - - 81,103 계 83,904,402 (31,866,809) (9,818) 52,027,775 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 기말 토지 7,710,660 - - - - - 7,710,660 건물 17,034,437 121,425 - (1,235,367) - 107,472 16,027,967 기계장치 24,287,316 5,353,167 (250,641) (5,660,803) 38,570 138,330 23,905,939 차량운반구 269,492 91,368 (31,580) (69,681) - 1,932 261,531 공구와기구 1,795,528 787,816 - (648,557) 50,823 16,055 2,001,665 비품 506,814 75,416 (749) (131,631) - - 449,850 시설장치 342,425 7,450 - (39,727) - - 310,148 건설중인자산 81,103 2,760,615 - - (81,962) 859 2,760,615 계 52,027,775 9,197,257 (282,970) (7,785,766) 7,431 264,648 53,428,375 상기의 감가상각비 7,785,766천원 중 481,622천원은 판매비와관리비, 3,341천원은 경상연구개발비로, 7,300,803천원은 제조원가로 처리하였습니다 . 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 기말 토지 7,710,660 - - - - - 7,710,660 건물 20,117,079 73,564 - (1,274,037) - (716,197) 18,200,409 기계장치 29,324,996 4,650,645 (825,022) (5,144,513) - (1,146,313) 26,859,793 차량운반구 329,604 68,786 (9,748) (80,219) - (12,336) 296,087 공구와기구 1,769,685 518,229 (561) (523,809) - (86,470) 1,677,074 비품 448,415 248,234 (19) (171,794) - - 524,836 시설장치 332,213 69,630 - (48,993) - - 352,850 건설중인자산 - 23,493 - - - - 23,493 계 60,032,652 5,652,581 (835,350) (7,243,365) - (1,961,316) 55,645,202 상기의 감가상각비 7,243,365천원 중 223,798천원은 판매비와관리비 중 감가상각비로, 4,624천원은 경상연구개발비로, 7,014,943천원은 제조원가로 처리하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 채무보증을 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 1VND). 구분 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 당분기말 건물 - - Techcom Bank 단기차입금 기계장치 - - Techcom Bank 단기차입금 계 - - 전기말 건물 7,326,363 VND 76,341,686,880 Techcom Bank 단기차입금 기계장치 15,402,531 VND 80,588,635,113 Techcom Bank 단기차입금 계 22,728,894 VND 156,930,321,993 11. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 기말 당분기 집기비품 9,818 - (2,850) 6,968 전분기 집기비품 13,617 - (2,849) 10,768 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 처분 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 104,167 - (85,322) (4,150) 14,695 개발비 2,892,955 - (451,628) (2,441,327) - 시설물이용권 2,058,079 (150,000) - - 1,908,079 토지사용권 3,480,507 - (340,377) - 3,140,130 소프트웨어 1,603,936 - (1,280,291) (38,082) 285,563 영업권 2,908,545 - - (2,908,545) - 기타의무형자산 4,906,819 - (1,933,980) (2,601,552) 371,287 계 17,955,008 (150,000) (4,091,598) (7,993,656) 5,719,754 구분 취득원가 처분 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 104,167 - (80,436) (4,150) 19,581 개발비 2,892,955 - (448,626) (2,441,329) 3,000 시설물이용권 1,113,045 - - (138,286) 974,759 토지사용권 3,450,320 - (290,022) - 3,160,298 소프트웨어 1,551,869 - (1,216,987) (38,083) 296,799 영업권 2,908,545 - - (2,908,545) - 기타의무형자산 4,906,819 - (1,867,148) (2,601,553) 438,118 계 16,927,720 - (3,903,219) (8,131,946) 4,892,555 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 대체 환율변동 기말 산업재산권 19,581 - - (4,886) - - 14,695 개발비 3,000 - - (3,000) - - - 시설물이용권 974,759 1,083,320 (150,000) - - - 1,908,079 토지사용권 3,160,298 - - (48,742) - 28,574 3,140,130 소프트웨어 296,799 30,143 - (63,483) 22,144 (40) 285,563 기타의무형자산 438,118 - - (66,831) - - 371,287 계 4,892,555 1,113,463 (150,000) (186,942) 22,144 28,534 5,719,754 상기의 무형자산상각비 186,942천원 중 131,044천원은 판매비와관리비, 4,405천원은 경상연구개발비로, 51,493 천원은 제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 대체 환율변동 기말 산업재산권 19,180 4,023 - (4,830) - - 18,373 개발비 128,577 20,517 - (6,751) - - 142,343 시설물이용권 1,113,045 - - - - - 1,113,045 토지사용권 2,842,795 729,903 - (53,356) - (129,580) 3,389,762 소프트웨어 155,664 211,644 - (60,270) - (2,347) 304,691 기타의무형자산 1,682,586 - - (213,362) (1,007,816) - 461,408 계 5,941,847 966,087 - (338,569) (1,007,816) (131,927) 5,429,622 상기의 무형자산상각비 338,569천원 중 277,347천원은 판매비와관리비 , 5,047천원은 경상연구개발비로, 56,175천원은 제조원가로 처리하였습니다. 13. 연구개발비 당분기 및 전분기에 발생된 연구개발비 발생액은 각각 1,569,703천원 및 1,825,879천원이며, 전액 경상연구개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다. 14. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 보증금 840,066 695,006 한편, 기타비유동자산은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 6,535,152 7,246,270 미지급금 6,271,800 5,778,251 미지급비용 2,051,300 2,192,649 계 14,858,252 15,217,170 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 16. 장단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당분기말 전기말 운전자금 국민은행 -% - 250,000 운전자금 한국수출입은행 1.29% 7,599,564 7,519,904 운전자금 기업은행 2.45% 377,128 403,031 운전자금 임직원 3.00% 10,000 150,000 운전자금 씨티은행 2.66% - 2,995,142 운전자금 Techcombank 2.00% - 5,370,180 계 7,986,692 16,688,257 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당분기말 전기말 시설자금 국민은행 1.50% 3,565,000 3,565,000 유동성장기부채 : 1년 이내 상환일 도래분 (274,650) - 장기차입금 3,290,350 3,565,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금액 비고 2019년 452,900 2020년 713,000 2021년 713,000 2022년 이후 1,686,100 계 3,565,000 (4) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산이 있습니다(주석5, 10, 12 참조). 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 예수금 222,804 240,309 선수금 - 45,000 선수수익 50 23 부가세예수금 63,300 - 계 286,154 285,332 18. 퇴직급여채무(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,092,555 6,091,392 사외적립자산의 공정가치 (4,836,363) (5,813,783) 확정급여부채 인식액 1,256,192 277,609 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 기초 277,609 144,030 당분기비용 1,004,839 746,562 사외적립자산 납입액 (500,000) (700,000) 퇴직급여지급액 111,679 11,087 확정급여부채의 재측정요소 362,065 75,930 (분)기말 1,256,192 277,609 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전기 기초 6,091,392 5,653,332 당분기근무원가 991,804 738,344 이자비용 128,143 132,907 보험수리적손익 - 경험조정 307,659 34,486 급여지급액 (1,426,443) (467,677) (분)기말 6,092,555 6,091,392 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전기 기초 5,813,783 5,509,302 사외적립자산의 이자수익 115,109 124,689 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 (54,407) (41,444) 사외적립자산 납입액 500,000 700,000 퇴직급여지급액 (1,538,122) (478,764) (분)기말 4,836,363 5,813,783 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당분기 손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 991,805 558,554 순확정급여부채의 순이자 - 확정급여채무의 이자비용 128,143 99,126 - 사외적립자산의 이자수익 (115,109) (96,557) 당기손익으로 인식한 비용 1,004,839 561,123 확정기여제도: 당기비용 인식 기여금 279,679 113,200 계 1,284,518 674,323 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 판매비와관리비-퇴직급여 728,894 310,319 판매비와관리비-경상연구개발비 197,388 99,927 제조원가 358,236 264,077 계 1,284,518 674,323 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 경험조정 307,659 34,486 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 54,407 41,444 계 362,066 75,930 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 단기금융자산 4,836,363 5,813,783 (8) 보고기간종료일 현재 자용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.87% 2.87% 미래임금인상율 6.27% 6.27% 상기 할인율 및 임금인상률의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 및 당기근무원가의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. 1) 할인율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 6,417,493 6,092,555 5,813,220 2018년 분기의 당기근무원가 671,598 595,789 526,747 2018년 분기의 이자비용 117,213 170,574 219,201 할인율 1.87% 2.87% 3.87% 2) 임금인상율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 5,813,246 6,092,555 6,410,793 2018년 분기의 당기근무원가 549,848 595,789 648,351 2018년 분기의 이자비용 162,581 170,574 179,684 임금인상율 5.27% 6.27% 7.27% (9) 예상 지급시기별 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 1년이하 1년초과 ~2년이하 2년초과 ~5년이하 5년초과 ~10년이하 10년 초과 합계 급여 지급액 297,681 318,696 1,079,272 2,042,861 8,431,296 12,169,806 19. 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 임대보증금 24,563 24,305 20. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 15,508,143주 15,508,143주 보통주자본금 7,754,071천원 7,754,071천원 21. 기타자본구성요소보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 1,331,124 1,331,124 지분변동차액(연결자본잉여금) (6,383) (6,383) 해외사업환산손익 (2,280,817) (2,476,019) 계 (956,076) (1,151,278) 22. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,315,966 1,191,901 임의적립금 49,829,554 46,829,554 연결미처분이익잉여금 40,911,536 38,740,849 계 92,057,056 86,762,304 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결회사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 임의적립금 보고기간 종료일 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 기업합리화적립금 194,554 194,554 임의적립금 49,635,000 46,635,000 계 49,829,554 46,829,554 연결회사는 과거 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었으나,동법의 개정으로 인해 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.한편, 연결회사는 상기 적립금 외에 특정한 목적이 없는 임의적립금을 계상하고 있으며 이러한 적립금은 이후에 주주총회의 결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다. 23. 배당금 지배회사가 정기주주총회 승인에 의하여 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 당분기 전기 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 보통주 80 1,240,651 100 1,550,814 24. 매 출액 및 매출원가 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출액 제품매출 119,588,401 140,969,126 상품매출 13,419 39,084 용역매출 165,500 385,000 계 119,767,320 141,393,210 매출원가 제품매출원가 104,341,871 122,463,331 상품매출원가 11,817 36,823 용역매출원가 121,644 304,583 계 104,475,332 122,804,737 25. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 당분기 전분기 급여 4,492,038 4,947,825 퇴직급여 728,895 310,320 접대비 134,341 132,255 복리후생비 588,173 661,604 수도광열비 49,610 37,645 임차료 90,477 97,005 운반비 724,608 873,914 감가상각비 481,622 223,798 수선비 172,270 204,445 소모품비 300,422 396,469 세금과공과 326,874 310,830 보험료 81,986 97,303 여비교통비 253,188 286,243 통신비 43,451 58,971 차량유지비 131,041 153,213 교육훈련비 4,315 4,041 도서인쇄비 44,458 21,938 지급수수료 636,220 807,834 경상연구개발비 1,569,703 1,825,879 대손상각비 10,957 9,052 무형자산상각비 131,044 277,347 전력비 7,448 6,981 회의비 36,320 47,818 계 11,039,461 11,792,730 26. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 1,584,162 1,584,162 사용된 원재료 및 상품 - 50,012,015 50,012,015 인건비 및 복리후생비 5,809,106 11,010,942 16,820,048 외주가공비 - 18,876,572 18,876,572 경상연구개발비 1,561,958 - 1,561,958 소모품, 포장비 300,423 8,017,639 8,318,062 감가상각비 및 무형자산상각비 620,411 7,352,297 7,972,708 기타 2,747,563 7,621,705 10,369,268 계 11,039,461 104,475,332 115,514,793 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - (135,949) (135,949) 사용된 원재료 및 상품 - 63,718,243 63,718,243 인건비 및 복리후생비 5,919,749 10,367,102 16,286,851 외주가공비 - 22,511,514 22,511,514 금형가공비 - 4,650 4,650 경상연구개발비 1,816,207 - 1,816,207 소모품, 포장비 396,468 12,234,104 12,630,572 감가상각비 및 무형자산상각비 510,818 7,021,694 7,532,512 기타 3,149,488 7,083,379 10,232,867 계 11,792,730 122,804,737 134,597,467 27. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 887,809 1,400,603 외화환산이익 289,408 155,295 유형자산처분이익 52,323 41,347 당기손익-공정가치금융자산평가이익 79,717 - 수입임대료 226,260 248,579 잡이익 2,167,617 2,002,584 기타의대손충당금환입 495 922 계 3,703,629 3,849,330 기타비용: 외환차손 592,642 1,325,680 외화환산손실 48,312 4,580 기부금 7,900 25,400 유형자산처분손실 6,009 83,752 무형자산손상차손 - 1,007,816 잡손실 174,757 145,178 계 829,620 2,592,406 28. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 당분기 전분기 금융수익 - 이자수익 746,371 578,877 금융비용 - 이자비용 386,436 386,999 29. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 당기법인세비용 - 기간손익에 대한 당기법인세 569,009 622,892 - 당기에 인식한 조정사항 (53,756) 44,948 이연법인세비용 - 일시적차이로 인한 이연법인세비용 (152,900) (468,437) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세(*) - 확정급여부채의 재측정손익 79,654 (28,787) - 해외사업장 환산손익 - 401,677 법인세비용 442,007 572,293 (*) 확정급여부채의 재측정손익과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였으며,해외사업장환산손익과 관련된 법인세는 자본항목에 직접 인식하였습니다. (2) 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 7,486,472 8,244,545 적용세율 22%, 25% 22%, 25% 적용세율에 따른 세부담액 1,827,905 1,828,693 조정사항 - 비공제비용 235,344 243,107 - 세액감면,세액공제 (1,595,398) (2,045,058) - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (53,756) 44,948 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 79,654 372,890 - 기타(세율변동 등) (51,742) 127,713 법인세비용 442,007 572,293 유효세율 5.9% 6.9% 30. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 당기순이익 3,380,355,471 6,817,815,258 2,364,147,909 7,672,244,619 가중평균유통보통주식수(*) 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 기본주당순이익 218 440 152 495 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 (2) 희석주당이익 지배회사는 발행된 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 31. 영업부문 (1) 연결회사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 연결회사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 이동통신단말기부문 이동통신 단말기 부품 제조 광학기기부문 카메라 Shutter, Auto Focus 제조 사출품 배터리 케이스 등 기타부문 시스템 소프트웨어 개발 외 프린터, 반도체, 컴퓨터부품, 의료기기등 (3) 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 사출품 기타부문 합 계 매출액 107,727,526 24,093,134 17,420,000 1,781,644 151,022,304 내부매출액 (27,092,425) (4,162,559) - - (31,254,984) 순매출액 80,635,101 19,930,575 17,420,000 1,781,644 119,767,320 영업이익 4,365,916 (896,876) 643,161 140,326 4,252,527 연결회사의 유형자산은 공통으로 사용하는 부분이 많아서 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다. 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 사출품 기타부문 합 계 매출액 126,858,053 37,424,519 14,559,763 1,337,572 180,179,907 내부매출액 (29,950,863) (8,835,834) - - (38,786,697) 순매출액 96,907,190 28,588,685 14,559,763 1,337,572 141,393,210 영업이익 5,879,723 718,677 564,707 (367,364) 6,795,743 연결회사의 유형자산은 공통으로 사용하는 부분이 많아서 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다. (4) 지역별 매출액은 다음와 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 국내매출 34,416,003 35,255,396 해외매출 85,351,317 106,137,814 계 119,767,320 141,393,210 (5) 주요 고객에 대한 정보연결회사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 천원). 당분기 전분기 구 분 매출액 비율 구 분 매출액 비율 A사 65,523,937 54.7% A사 71,812,860 50.8% B사 17,408,636 18.5% B사 14,557,255 10.3% 계 82,932,573 73.2% 계 86,370,115 61.1% 32. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - 5,406,942 5,406,942 5,406,942 단기금융상품 - 40,533,322 40,533,322 40,533,322 매출채권 및 기타채권 - 18,960,229 18,960,229 18,960,229 장기금융상품 - 1,597,050 1,597,050 1,597,050 당기손익-공정가치금융자산 482,427 - 482,427 482,427 기타비유동자산 - 840,066 840,066 840,066 계 482,427 67,337,609 67,820,036 67,820,036 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 14,858,252 14,858,252 단기차입금 7,986,692 7,986,692 유동성장기부채 274,650 274,650 장기차입금 3,290,350 3,290,350 기타비유동부채 24,563 24,563 계 26,434,507 26,434,507 금융자산 장부금액 공정가치 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 10,786,087 - 10,786,087 10,786,087 단기금융상품 39,731,924 - 39,731,924 39,731,924 매출채권 및 기타채권 17,880,828 - 17,880,828 17,880,828 장기금융상품 1,899,896 - 1,899,896 1,899,896 매도가능금융자산 - 81,410 81,410 81,410 기타비유동자산 695,005 - 695,005 695,005 계 70,993,740 81,410 71,075,150 71,075,150 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 15,217,170 15,217,170 단기차입금 16,688,257 16,688,257 장기차입금 3,565,000 3,565,000 기타비유동부채 24,306 24,306 계 35,494,733 35,494,733 (2) 보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 482,427 482,427 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 서열체계 내 역 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 Level 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. (3) 가치평가기법당분기말 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 공정가치 금액 가치평가기법 Level 3 투입변수 투입변수 한국스마트카드(주)(당기손익-공정가치측정금융자산) 161,127 현금흐름 할인기법 가중평균자본비용 10.83% 영구성장률 0% 아파트너(주)(당기손익-공정가치측정금융자산) 321,300 현금흐름 할인기법 가중평균자본비용 0% 영구성장률 0% (4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다. 33. 금융상품 범주별 순손익 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 계 이자수익 - 746,371 - 746,371 외환차익 - 756,276 131,532 887,808 외화환산이익 - 245,845 43,563 289,408 당기손익-공정가치 금융자산평가이익 79,717 - - 79,717 외환차손 - (475,981) (116,662) (592,643) 외화환산손실 - (44,192) (4,120) (48,312) 이자비용 - - (386,436) (386,436) 대손상각비 - (10,957) - (10,957) 기타의대손충당금환입 - 495 - 495 계 79,717 1,217,857 (332,123) 965,451 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 578,877 - 578,877 외환차익 857,845 542,758 1,400,603 외화환산이익 156,352 (1,057) 155,295 외환차손 (992,365) (333,315) (1,325,680) 외화환산손실 (3,829) (751) (4,580) 이자비용 - (386,999) (386,999) 대손상각비 (9,052) - (9,052) 기타의대손충당금환입 922 0 922 계 588,750 (179,364) 409,386 34. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 부 채 28,326,606 36,921,232 자 본 108,633,346 102,916,743 부채비율 26.1% 35.9% (2) 재무위험관리1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 5,406,942 10,786,086 단기금융상품 40,533,322 39,731,924 매출채권 및 기타채권 18,960,229 17,880,828 당기손익-공정가치금융자산 482,427 - 매도가능금융자산 - 81,410 장기금융상품 1,597,050 1,899,896 기타비유동자산 840,065 695,006 계 67,820,035 71,075,150 ② 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 6에 서술되어 있습니다. ③ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 미수금과 기타 채권을 포합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단어 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 6에 서술되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 14,858,252 - 14,858,252 유동성장기부채 274,650 274,650 단기차입금 7,986,692 - 7,986,692 장기차입금 - 3,290,350 3,290,350 기타비유동부채 24,563 24,563 계 23,119,594 3,314,913 26,434,507 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 15,217,170 - 15,217,170 단기차입금 16,688,257 - 16,688,257 장기차입금 - 3,565,000 3,565,000 기타비유동부채 - 24,305 24,305 계 31,905,427 3,589,305 35,494,732 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 자산 부채 자산 부채 USD 9,330,821 5,729,034 23,027,346 20,297,710 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 360,179 (360,179) 272,964 (272,964) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 42,743,260 42,327,961 금융부채 (9,986,071) (5,095,210) 계 32,757,189 37,232,751 변동이자율 금융자산 133,322 131,924 금융부채 (7,976,692) (7,519,904) 계 (7,843,370) (7,387,980) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (58,825) 58,825 (73,880) 73,880 ③ 가격위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 161,127천원입니다. 보고기간종료일 현재 지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 당분기 법인세비용차감전순손익의 변동금액은 1,611천원입니다. 35. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 특수관계자 에이앤비주식회사, 임직원 (2) 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 에이앤비주식회사 재화의 매입 - 4,485,641 임대료 지급 222,765 자금차입 - 600,000 자금상환 - 200,000 이자비용 - 31,804 임직원 자금차입 70,000 150,000 자금상환 210,000 - 이자지급 1,574 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당분기말 전기말 에이앤비주식회사 매입채무 - 233,181 임직원 단기차입금 10,000 150,000 미지급비용 205 2,589 (4) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 726,799 689,392 퇴직급여 462,722 69,661 계 1,189,521 759,053 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정사항 한도액 사용액 비고 KEB하나은행 무역금융 5,000,000 - 우리은행 B2B전자어음 2,000,000 - 기업은행 운전자금 500,000 377,128 차입금 신한은행 전자방식외담대 5,300,000 2,333,613 차입금 한국수출입은행 운전자금 7,599,564 7,599,564 차입금 계 20,399,564 10,310,305 (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증처 한도액 보증요구처 내 역 신한은행 1,000,000 원재료매입처 원화지급보증 서울보증보험 113,403 신한은행 외 이행계약 등 보증 서울보증보험 52,200 수원지방법원 매출채권 가압류 담보 등 계 1,165,603 37. 현금흐름표 (1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 퇴직급여 1,004,839 561,124 감가상각비 7,785,766 7,243,366 무형자산상각비 186,942 338,566 이자비용 386,436 386,999 법인세비용 442,007 572,293 외화환산손실 45,586 4,580 대손상각비 11,296 9,052 유형자산처분손실 6,009 83,752 무형자산손상차손 - 1,007,816 유형자산처분이익 (52,323) (40,525) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (79,717) - 이자수익 (746,371) (578,877) 외화환산이익 (289,408) (241,369) 기타의대손충당금환입 (495) (922) 장기선급비용 2,613 - 소계 8,703,180 9,345,855 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (1,943,871) (9,749,555) 기타채권의감소(증가) 848,243 1,986,750 기타유동자산의감소(증가) 324,319 1,632,321 재고자산의감소(증가) 1,857,146 (1,608,488) 매입채무의증가(감소) (705,956) 7,078,996 기타채무의증가(감소) 282,396 (892,732) 기타유동부채의증가(감소) (16,271) 45,726 퇴직연금운용자산의감소(증가) 1,038,122 452,305 퇴직금지급액 (1,426,443) (272,612) 해외재무제표 환산차이 177,418 (588,461) 소계 435,103 (1,915,750) 합계 9,138,283 7,430,105 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용(단위: 천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 환율변동 공정가치 변동 단기차입금 16,688,257 (8,846,641) - 145,076 - 7,986,692 유동성장기차입금 - - 274,650 - - 274,650 장기차입금 3,565,000 - (274,650) - - 3,290,350 계 20,253,257 (6,401,568) - 145,076 - 11,551,692 38. 회계정책의 변경(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용주석 2에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 금융자산의 분류와 측정 기준서 제1109호의 최초적용일인 당기초 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 측정 범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 10,786,086 10,786,086 - 단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 39,731,924 39,731,924 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 17,880,828 17,880,828 - 장기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 81,410 81,410 - 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,899,896 1,899,896 기타비유동자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 695,006 695,006 - 계 71,075,150 71,075,150 - 상기 금융자산의 재분류가 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 금융자산의 손상연결회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 다음의 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다. 가. 매출채권매출채권의 손상시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 나. 상각후원가로 측정되는 금융상품상각후원가로 측정되는 금융상품은 최초 인식후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 판단되어 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며, 이로 인하여 당기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 주석 2에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서제1115호를 적용하였으며 , 동 기준서의 적용이 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 31 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 62,951,187,706 52,170,798,695 현금및현금성자산 2,773,763,384 2,173,500,359 단기금융상품 40,400,000,000 39,600,000,000 매출채권 및 기타유동채권 18,565,357,442 8,693,668,552 재고자산 659,123,817 783,868,432 당기법인세자산 34,143,203 86,490,708 기타유동자산 518,799,860 833,270,644 비유동자산 27,275,423,992 34,129,475,685 장기금융상품 1,597,050,376 1,899,896,191 지분법적용 투자지분 7,688,432,882 7,688,432,882 유형자산 15,084,420,876 15,588,219,506 영업권 이외의 무형자산 1,921,119,942 992,376,020 기타비유동자산 658,555,000 7,839,669,000 이연법인세자산 325,844,916 120,882,086 자산총계 90,226,611,698 86,300,274,380 부채 유동부채 7,901,201,414 5,860,136,070 매입채무 및 기타유동채무 7,732,629,326 5,421,392,485 단기차입금 0 250,000,000 기타유동부채 168,572,088 188,743,585 비유동부채 1,456,192,480 477,608,662 퇴직급여부채 1,256,192,480 277,608,662 기타비유동부채 200,000,000 200,000,000 부채총계 9,357,393,894 6,337,744,732 자본 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 기타자본구성요소 1,331,123,945 1,331,123,945 이익잉여금(결손금) 61,851,568,621 60,944,880,465 자본총계 80,869,217,804 79,962,529,648 자본과부채총계 90,226,611,698 86,300,274,380 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 14,276,208,558 41,048,053,476 17,441,104,501 52,478,270,585 매출원가 12,958,633,393 37,203,655,074 15,417,192,885 45,817,394,888 매출총이익 1,317,575,165 3,844,398,402 2,023,911,616 6,660,875,697 판매비와관리비 2,875,968,800 7,010,355,936 2,449,479,379 7,657,744,015 영업이익(손실) (1,558,393,635) (3,165,957,534) (425,567,763) (996,868,318) 기타이익 1,695,468,105 5,233,521,287 840,593,338 5,574,986,162 기타손실 205,211,460 729,649,523 184,481,128 1,851,358,406 금융수익 354,777,001 984,628,795 297,890,326 853,633,327 금융원가 0 1,506 0 674 법인세비용차감전순이익(손실) 286,640,011 2,322,541,519 528,434,773 3,580,392,091 법인세비용 (63,510,729) (107,209,351) 22,405,715 213,266,287 당기순이익(손실) 350,150,740 2,429,750,870 506,029,058 3,367,125,804 기타포괄손익 295,788,527 (282,411,274) 38,929,845 102,063,992 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 295,788,527 (282,411,274) 38,929,845 102,063,992 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 295,788,527 (282,411,274) 38,929,845 102,063,992 총포괄손익 645,939,267 2,147,339,596 544,958,903 3,469,189,796 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 23 157 33 217 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 23 157 33 217 자본변동표 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 60,672,841,875 79,690,491,058 당기순이익(손실) 3,367,125,804 3,367,125,804 기타포괄손익 102,063,992 102,063,992 배당금지급 (1,550,814,300) (1,550,814,300) 2017.09.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 62,591,217,371 81,608,866,554 2018.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 60,944,880,465 79,962,529,648 당기순이익(손실) 2,429,750,870 2,429,750,870 기타포괄손익 (282,411,274) (282,411,274) 배당금지급 (1,240,651,440) (1,240,651,440) 2018.09.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 61,851,568,621 80,869,217,804 현금흐름표 제 32 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동현금흐름 6,538,392,491 7,306,797,382 당기순이익(손실) 2,429,750,870 3,367,125,804 당기순이익조정을 위한 가감 1,169,287,987 1,109,135,418 이자수취(영업) 975,356,985 800,632,388 배당금수취(영업) 1,929,749,668 2,504,370,521 이자지급(영업) (1,506) (674) 법인세납부(환급) 34,248,487 (474,466,075) 투자활동현금흐름 (4,447,478,026) (6,261,524,549) 단기금융상품의 처분 0 73,540,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 1,513,460,000 3,660,220,000 장기금융상품의 처분 302,845,815 254,836,464 임차보증금의 감소 58,734,000 189,794,000 기계장치의 처분 140,866,492 661,331,745 차량운반구의 처분 32,997,871 12,474,273 공구와기구 처분 0 12,358,278 비품의처분 905,000 1,430,000 시설물이용권의 처분 150,000,000 0 단기금융상품의 취득 (800,000,000) (80,210,000,000) 단기대여금및수취채권의 취득 (3,860,000,000) 0 장기금융상품의 취득 0 (35,917,252) 임차보증금의 증가 (270,280,000) (27,175,000) 기계장치의 취득 (196,702,510) (843,319,638) 차량운반구의 취득 (80,395,366) (20,547,700) 공구와기구의 취득 (13,826,628) (32,060,000) 비품의 취득 (26,862,700) (29,727,119) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 (4,022,600) 시설물이용권의취득 (1,399,220,000) 0 장기대여금및수취채권의 취득 0 (3,391,200,000) 재무활동현금흐름 (1,490,651,440) (1,300,814,300) 단기차입금의 증가 260,000,000 단기차입금의 상환 (250,000,000) (10,000,000) 배당금지급 (1,240,651,440) (1,550,814,300) 현금및현금성자산의순증가(감소) 600,263,025 (255,541,467) 기초현금및현금성자산 2,173,500,359 1,770,092,160 기말현금및현금성자산 2,773,763,384 1,514,550,693 5. 재무제표 주석 제32(당)분기말 : 2018년 9월 30일 현재 제31(전)기말 : 2017년 12월 31일 현재 성우전자 주식회사 1. 당사의 개요 성우전자 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 16일에 설립되어 금형 및 프레스제품을 생산, 판매하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 시화산업단지에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2007년 10월 12일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 당사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 7,754백만원(보통주 15,508,143주)이며, 보고기간종료일 현재당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주 소유주식수 금액(단위:천원) 지분율 조성면 4,932,960주 2,466,480 31.8% 기타 10,575,183주 5,287,592 68.2% 계 15,508,143주 7,754,072 100.0% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회 계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리(원가법)로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기 준 서 당사는 2018년 1 월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다. ① 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기준 서 제1109호 '금융상품'제정당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 동 기준서는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3 ) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 없 습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 36 에서 설명하고 있습니다. ④ 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서의 적용이 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ⑤ 기준서 제1037호 '충당부채,우발부채,우발자산' 개정동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ⑥ 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 투자부동산의 계정대체 요건을 보다 명확히 하였습니다. 즉, 투 자부동산과 타 계정간계정대체 시 용도변경에 대한 경영진의 의도만으로 아니되며, 용도변경의 증거가 입증되어야만 가능합 니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ⑦ 기준서 제1104호 '보험계약' 개정 특정 조건을 충족하는 보험자(임의배당요소 포함하는 금융상품 발행자도 해당)는 기준서 제1109호에 대한 한시적 면제규정을 적용할 수 있으며, 면제관련 공시를 하여야 합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기 준 서 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. ① 기준서 제1116호 리스(제정)종전 기준서는 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 별도로 인식하지 않았으나, 개정 기준서에는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 운용리스 이용시 리스자산과 리스부채를 인식하고 관련 비용(리스자산상각비, 이자비용 등)을 인식하도록 하고 있습니다. 리스이용자는 의무적용일에 비교표시되는 각 과거기간에 소급하여 적용하거나, 누적효과를 의무적용일에 일괄조정할 수 있습니다. 동 기준서는 기준서 제1017호 리스 및 관련 해석서(2104호, 2015호,2027호)를 대체하며, 2019년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 동 기준서 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없을 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. 1) 금융자산의 손상 주석 36 에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 3. 유 의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 주석2(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 금융자산 ① 분류2018년 1월 1일부터 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. ② 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. ③ 손상당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편, 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 단, 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해 당사는채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (2) 금융부채의 분류 및 측정 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 현금 300 300 요구불예금 2,773,463 2,173,200 계 2,773,763 2,173,500 5. 사용이 제한된 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 과 목 내 용 당분기말 전기말 사용제한 내용 단기금융상품 정기예금 500,000 500,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 1,800,000 1,800,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 2,000,000 2,000,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 1,100,000 1,000,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 300,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 3,000,000 종속기업 차입금 담보 계 5,400,000 8,600,000 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 7,617,898 7,229,290 차감: 대손충당금 (57,744) (58,082) 미수금 694,164 1,204,058 차감: 대손충당금 - (495) 미수수익 207,909 198,637 단기대여금 10,103,130 120,260 계 18,565,357 8,693,668 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 58,577 132,956 대손상각비 (338) (2,907) 제 각 - - 환 입 (495) (922) 기 말 57,744 129,127 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 18,515,361 4 8,540,297 - 3개월 미만 50,000 - 143,966 - 3개월 이상~6개월 미만 - - 9,900 495 6개월 이상~9개월 미만 - - - - 9개월 이상 57,740 57,740 58,082 58,082 계 18,623,101 57,744 8,752,245 58,577 7. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 제품 319,679 285,610 제품평가손실충당금 (27,315) (52,156) 반제품 140,955 225,852 원재료 225,805 324,562 계 659,124 783,868 (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 과목 당분기 전분기 매출원가 - 재고자산평가손실 (24,842) 7,348 8. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 선급금 353,262 345,817 선급비용 91,236 400,143 부가세대급금 74,302 87,311 계 518,800 833,271 9. 종속기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 종속기업명 소재지 소유지분율 당분기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 위해고신성우전자유한공사 중국 100% 3,313,593 4,897,545 3,313,593 3,313,593 성우비나유한책임회사 베트남 100% 2,874,840 31,129,348 2,874,840 2,874,840 이에스텍주식회사 한국 67.93% 10,488,610 (244,221) 1,500,000 1,500,000 계 16,677,043 35,782,672 7,688,433 7,688,433 (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 위해고신성우전자유한공사 5,967,552 1,070,006 8,744,512 (374,702) 성우비나유한책임회사 56,679,841 25,550,493 82,128,704 6,223,966 이에스텍주식회사 9,263,933 9,622,075 19,101,035 706,732 상기 종속회사에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속회사의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 위해고신성우전자유한공사 7,598,175 1,445,328 13,466,515 946,824 성우비나유한책임회사 57,824,186 32,121,365 130,917,323 7,213,907 이에스텍주식회사 8,682,372 9,747,247 22,356,064 146,834 상기 종속회사에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속회사의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 10. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 5,149,831 (821,785) - 4,328,046 기계장치 8,992,528 (6,245,291) - 2,747,237 차량운반구 160,037 (101,820) - 58,217 공구와기구 849,835 (728,963) - 120,872 비품 1,815,933 (1,689,576) (6,968) 119,389 계 24,678,824 (9,587,435) (6,968) 15,084,421 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 5,149,831 (721,899) - 4,427,932 기계장치 8,943,919 (5,820,002) - 3,123,917 차량운반구 137,723 (118,223) - 19,500 공구와기구 836,009 (689,612) - 146,397 비품 1,810,358 (1,640,726) (9,818) 159,814 계 24,588,500 (8,990,462) (9,818) 15,588,220 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 토지 7,710,660 - - - 7,710,660 건물 4,427,932 - - (99,886) 4,328,046 기계장치 3,123,917 299,940 (107,550) (569,070) 2,747,237 차량운반구 19,500 86,143 (31,580) (15,846) 58,217 공구와기구 146,397 13,826 0 (39,351) 120,872 비품 159,814 26,863 (746) (66,542) 119,389 계 15,588,220 426,772 (139,876) (790,695) 15,084,421 상기의 감가상각비 790,695천원 중 218,568천원은 판매비와관리비, 572,127천원은제조원가로 처리하였습니다 . 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 토지 7,710,660 - - - 7,710,660 건물 4,561,113 - - (99,886) 4,461,227 기계장치 3,674,475 835,290 (602,121) (602,288) 3,305,356 차량운반구 32,465 20,548 (9,748) (17,391) 25,874 공구와기구 141,377 32,060 - (43,459) 129,978 비품 268,946 29,727 (19) (116,166) 182,488 계 16,389,036 917,625 (611,888) (879,190) 15,815,583 상기의 감가상각비 879,190천원 중 264,319원은 판매비와관리비, 614,871천원은제조원가로 처리하였습니다. 11. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 분기말 당분기 집기비품 9,818 - (2,850) 6,968 전분기 집기비품 13,617 - (2,849) 10,768 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 처분 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 81,896 - (68,855) - 13,041 시설물이용권 2,058,079 (150,000) - - 1,908,079 계 2,139,975 (150,000) (68,855) - 1,921,120 구분 취득원가 처분 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 81,896 - (64,279) - 17,617 시설물이용권 1,113,045 - - (138,286) 974,759 계 1,194,941 - (64,279) (138,286) 992,376 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 대체 상각비(판매비와관리비) 무형자산손상차손 분기말 산업재산권 17,617 - - - (4,576) - 13,041 시설물이용권 974,759 1,083,320 (150,000) - - - 1,908,079 계 992,376 1,083,320 (150,000) - (4,576) - 1,921,120 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 구분 기초 취득 처분 대체 상각비(판매비와관리비) 무형자산손상차손 분기말 산업재산권 16,802 4,023 - - (4,520) 16,305 시설물이용권 1,113,045 - - - - 1,113,045 계 1,129,847 4,023 - - (4,520) - 1,129,350 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 13. 연구개발비 당분기 및 전분기에 발생된 연구개발비 발생액 은 1,412,896천원 및 1,616,391천원이며, 전액 경상연구개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다. 14. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 보증금 658,555 447,009 장기대여금 - 7,392,660 계 658,555 7,839,669 한편, 기타비유동자산은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 6,002,625 3,328,482 미지급금 377,238 978,530 미지급비용 1,305,804 821,387 금융보증부채(*) 46,962 292,993 계 7,732,629 5,421,392 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (*) 당사는 종속기업인 성우비나유한책임회사 및 이에스텍주식회사 채무보증을 위하여 지급보증을 무상으로 제공하고 있으 며 ( 주 석 33 참조) , 동 지 급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족하 므로 금융보증제공시 금융보증부채를 인식 하고 있습니다. 16. 단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당분기말 전기말 운전자금 국민은행 0% - 250,000 계 - 250,000 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 예수금 168,522 188,721 선수수익 50 23 계 168,572 188,744 18. 확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,092,555 6,091,392 사외적립자산의 공정가치 (4,836,363) (5,813,783) 확정급여부채 1,256,192 277,609 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 기초 277,609 144,030 당기비용 1,004,839 746,562 사외적립자산 납입액 (500,000) (700,000) 퇴직급여지급액 111,679 11,087 확정급여부채의 재측정요소 362,065 75,930 (분)기말 1,256,192 277,609 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 기초 6,091,392 5,653,332 당기근무원가 991,804 738,344 이자비용 128,143 132,907 보험수리적손익 - 경험조정 307,659 34,486 퇴직급여지급액 (1,426,443) (467,677) (분)기말 6,092,555 6,091,392 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 기초 5,813,783 5,509,302 사외적립자산의 이자수익 115,109 124,689 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 (54,407) (41,444) 사외적립자산 납입액 500,000 700,000 퇴직급여지급액 (1,538,122) (478,764) (분)기말 4,836,363 5,813,783 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 991,805 558,554 순확정급여부채의 순이자 - 확정급여채무의 이자비용 - 사외적립자산의 이자수익 128,143(115,109) 99,126(96,557) 당기손익으로 인식한 비용 1,004,839 561,123 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비-퇴직급여 689,735 275,663 판매비와관리비-경상연구개발비 75,652 81,650 제조원가 239,452 203,810 계 1,004,839 561,123 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 경험조정 307,659 34,486 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 54,407 41,444 계 362,066 75,930 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 단기금융자산 4,836,363 5,813,783 계 4,836,363 5,813,783 (8) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.87% 2.87% 미래임금인상율 6.27% 6.27% 상기 할인율 및 임금인상율의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 및 당기근무원가의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.1) 할인율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 6,417,493 6,092,555 5,813,220 차년도 당기근무원가 671,598 595,789 526,747 차 년도 이자비용 117,213 170,574 219,201 할인율 1.87% 2.87% 3.87% 2) 임금인상율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 5,813,246 6,092,555 6,410,793 차년도 당기근무원가 549,848 595,789 648,351 차 년도 이자비용 162,581 170,574 179,684 임금인상율 5.27% 6.27% 7.27% (9) 예상 지급시기별 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 1년이하 1년초과~2년이하 2년초과~5년이하 5년초과~10년이하 10년초과 합계 급여 지급액 297,681 318,696 1,079,272 2,042,861 8,431,296 12,169,806 19. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 15,508,143주 15,508,143주 보통주자본금 7,754,071천원 7,754,071천원 (2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당분기 전기 발행주식수 유통주식수 발행주식수 유통주식수 기초 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 증감 - - - - (분)기말 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 20. 기타자본구성요소기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 기초 증가 감소 분기말 자기주식처분이익 1,331,124 - - 1,331,124 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,315,966 1,191,901 임의적립금 49,829,554 46,829,554 미처분이익잉여금 10,706,048 12,923,425 계 61,851,568 60,944,880 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 임의적립금 보고기간 종료일 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 기업합리화적립금 194,554 194,554 임의적립금 49,635,000 46,635,000 계 49,829,554 46,829,554 당사는 과거 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 동법의 개정으로 인해 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.한편, 당사는 상기 적립금 외에 특정한 목적이 없는 임의적립금을 계상하고 있으며 이러한 적립금은 이후에 주주총회의 결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다. (4) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 기초 12,923,425 15,806,467 당(분)기순이익 2,429,750 1,882,078 확정급여부채의 재측정손익 (282,411) (59,225) 이익준비금 적립 (124,065) (155,081) 배당금지급(*) (1,240,651) (1,550,814) 임의적립금 적립 (3,000,000) (3,000,000) (분)기말 10,706,048 12,923,425 (*) 당사가 정기주주총회 승인에 의하여 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 당분기 전기 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 보통주 80 1,240,651 100 1,550,814 22. 매출액 및 매출원가매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출액 제품매출 40,846,488 52,043,236 상품매출 201,567 435,034 계 41,048,055 52,478,270 매출원가 제품매출원가 37,026,151 45,407,535 상품매출원가 177,504 409,860 계 37,203,655 45,817,395 23. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 당분기 전분기 급여 3,193,194 3,669,577 퇴직급여 689,735 275,663 접대비 84,135 82,913 복리후생비 279,997 305,858 수도광열비 8 602 임차료 11,250 17,661 운반비 141,626 241,092 감가상각비 218,568 264,319 수선비 129,720 41,038 소모품비 9,886 8,618 세금과공과 282,883 265,604 보험료 18,666 34,722 여비교통비 167,718 211,382 통신비 11,396 14,349 차량유지비 87,458 102,374 교육훈련비 2,973 2,232 도서인쇄비 3,548 4,774 지급수수료 227,881 456,855 경상연구개발비 1,412,896 1,616,391 대손상각비 (338) (2,907) 무형자산상각비 4,576 4,520 전력비 1,195 638 회의비 31,385 39,469 계 7,010,356 7,657,744 24. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 21,306 21,306 사용된 원재료 - 27,080,637 27,080,637 인건비 및 복리후생비 4,162,926 2,735,428 6,898,354 외주가공비 - 4,429,740 4,429,740 경상연구개발비 1,412,896 - 1,412,896 소모품, 포장비 9,886 1,194,971 1,204,857 감가상각비 및 무형자산상각비 223,144 572,127 795,271 기타 1,201,504 1,169,446 2,370,950 계 7,010,356 37,203,655 44,214,011 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 123,082 123,082 사용된 원재료 - 32,635,551 32,635,551 인건비 및 복리후생비 4,251,099 2,845,138 7,096,237 외주가공비 - 5,795,177 5,795,177 경상연구개발비 1,616,391 - 1,616,391 소모품, 포장비 8,618 2,019,361 2,027,979 감가상각비 및 무형자산상각비 268,839 614,872 883,711 기타 1,512,797 1,784,214 3,297,011 계 7,657,744 45,817,395 53,475,139 25. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 511,177 464,562 외화환산이익 289,408 225,740 유형자산처분이익 50,612 71,491 수수료수익 1,646,410 1,434,091 금융보증부채환입 268,994 358,576 수입임대료 324,000 319,000 잡이익 212,676 196,233 기타의대손충당금환입 495 922 배당금수익 1,929,750 2,504,371 계 5,233,522 5,574,986 기타비용: 외환차손 313,283 1,134,518 외화환산손실 46,173 294,570 기부금 7,900 25,400 유형자산처분손실 5,818 4,094 잡손실 84,080 40,416 금융보증비용 272,396 352,360 계 729,650 1,851,358 26. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 당분기 전분기 금융수익 - 이자수익 984,629 853,633 금융비용 - 이자비용 2 1 27. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 당기법인세 18,099 297,880 - 기간손익에 대한 당기법인세 71,855 297,880 - 당기에 인식한 조정사항 (53,756) 44,948 이연법인세 - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (204,962) (100,775) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세 - 확정급여부채의 재측정손익(*) 79,654 (28,787) 법인세비용 (107,209) 213,266 (*) 확정급여부채의 재측정손익과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (2) 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 2,322,542 3,580,392 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 510,959 787,686 조정사항 - 비공제비용 177,713 243,107 - 세액감면, 세액공제 (718,551) (845,975) - 자본항목으로 반영되는 항목 79,654 (28,787) - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (53,756) - - 법인세추납액 - 44,948 - 기타(세율변동등) (103,228) 12,287 법인세비용 (107,209) 213,266 유효세율 (4.62%) 6.25% (3) 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 5,757,754 1,164 5,758,918 1,266,706 256 1,266,962 제품평가손실충당금 52,156 (24,842) 27,314 11,474 (5,465) 6,009 금융보증부채 292,993 (246,030) 46,963 64,458 (54,126) 10,332 출자의증가 657,078 (40,371) 616,707 - - - 종속기업투자주식 8,988,609 - 8,988,609 - - - 국고보조금 9,818 (2,850) 6,968 2,160 (627) 1,533 지급수수료감가상각비 56,775 - 56,775 12,490 0 12,490 미지급비용 201,148 11,137 212,285 44,253 2,449 46,702 선수수익 23 27 50 5 5 10 감가상각누계액 131,612 - 131,612 28,955 - 28,955 무형자산손상차손 291,736 - 291,736 64,182 - 64,182 업무용차량감가상각비 1,352 - 1,352 298 - 298 기타 5,200 32,157 37,357 1,144 7,074 8,218 퇴직보험예치금 (5,757,754) 923,884 (4,833,870) (1,266,706) 203,255 (1,063,451) 선급비용 (296,772) 250,396 (46,376) (65,290) 55,087 (10,203) 미수수익 (196,576) (13,393) (209,969) (43,247) (2,946) (46,193) 계 10,195,152 891,279 11,086,431 120,882 204,962 325,844 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 5,319,695 215,449 5,535,144 1,170,333 47,399 1,217,732 제품평가손실충당금 22,434 7,348 29,782 4,935 1,616 6,551 금융보증부채 357,473 (272,858) 84,615 78,644 (60,029) 18,615 출자의증가 602,458 - 602,458 - - - 종속기업투자주식 등(*) 8,988,609 - 8,988,609 - - - 국고보조금 13,617 (2,849) 10,768 2,996 (626) 2,370 미지급비용 204,887 91,380 296,267 45,075 20,103 65,178 감가상각누계액 205,514 - 205,514 45,213 - 45,213 무형자산손상차손 153,450 - 153,450 33,759 - 33,759 기타 37,357 - 37,357 8,219 - 8,219 퇴직보험예치금 (5,319,694) 207,401 (5,112,293) (1,170,333) 45,628 (1,124,705) 선급비용 (350,566) 265,200 (85,366) (77,124) 58,344 (18,780) 미수수익 (163,444) (53,000) (216,444) (35,958) (11,660) (47,618) 계 10,071,790 458,071 10,529,861 105,759 100,775 206,534 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 28. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 전기 3개월 누적 3개월 누적 당(분)기순이익 350,150,740 2,429,750,870 506,029,058 3,367,125,804 1,882,078,2749 가중평균유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 기본주당순이익 23 157 33 217 121 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 15,508,143 15,508,143 (2) 희석주당손익당사는 발행된 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29. 영업부문 (1) 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 당사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 이동통신단말기부문 이동통신 단말기 부품 제조 광학기기부문 카메라 Shutter, Auto Focus 제조 기타부문 프린터, 반도체, 컴퓨터부품, 의료기기등 (3) 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 기타부문 계 매출액 21,018,677 19,930,575 98,801 41,048,053 영업이익 (1,621,130) (1,537,207) (7,620) (3,165,957) 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 기타부문 계 매출액 31,864,955 20,520,397 92,919 52,478,271 영업이익 (605,301) (389,802) (1,765) (996,868) 당사의 유형자산은 대부분 모든 사업부문에 공통으로 사용되어서 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다. (4) 지역별 매출액은 다음와 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 국내매출 15,314,968 19,450,980 해외매출 25,733,085 33,027,291 계 41,048,053 52,478,271 (5) 주요 고객에 대한 정보당사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 천원). 당분기 전분기 구 분 매출액 비율 구 분 매출액 비율 A사 9,454,656 14.9% A사 9,615,289 18.3% B사 6,101,022 23.0% B사 14,872,382 28.3% C사 3,492,230 8.3% C사 5,368,264 10.2% 계 19,047,908 46.2% 계 29,855,935 56.8% 30. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 2,773,763 2,773,763 단기금융상품 40,400,000 40,400,000 매출채권 및 기타채권 18,565,357 18,565,357 장기금융상품 1,597,050 1,597,050 기타비유동자산 658,555 658,555 계 63,994,725 63,994,725 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 7,732,629 7,732,629 기타비유동부채 200,000 200,000 계 7,932,629 7,932,629 금융자산 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 2,173,500 2,173,500 단기금융상품 8,693,669 8,693,669 매출채권 및 기타채권 39,600,000 39,600,000 장기금융상품 1,899,896 1,899,896 기타비유동자산 7,839,669 7,839,669 계 60,206,734 60,206,734 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 5,421,392 5,421,392 단기차입금 250,000 250,000 기타비유동부채 200,000 200,000 계 5,871,392 5,871,392 (2) 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품은 없어 수준별공시는 하지 않습니다. 31. 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 상각후원가 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 계 이자수익 984,629 - 984,629 외환차익 453,470 57,707 511,177 외화환산이익 245,845 43,563 289,408 대손충당금환입 495 - 495 금융보증부채환입 - 268,994 268,994 외환차손 (197,902) (115,381) (313,283) 외화환산손실 (44,192) (1,980) (46,172) 이자비용 - (2) (2) 금융보증비용 (272,396) - (272,396) 대손상각비 338 - 338 계 1,170,287 252,901 1,423,188 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 853,633 - 853,633 외환차익 105,293 359,269 464,562 외화환산이익 222,735 3,005 225,740 대손충당금환입 922 - 922 금융보증부채환입 - 358,576 358,576 외환차손 (804,830) (329,688) (1,134,518) 외화환산손실 (246,825) (47,745) (294,570) 이자비용 - (1) (1) 금융보증비용 (352,360) - (352,360) 대손상각비 2,907 - 2,907 계 (218,525) 343,416 124,891 32. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 부 채 9,357,394 6,337,745 자 본 80,869,218 79,962,530 부채비율 11.6% 7.9% (2) 재무위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 당사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,773,763 2,173,500 단기금융상품 40,400,000 39,600,000 매출채권 및 기타채권 18,565,358 8,693,669 장기금융상품 1,597,050 1,899,896 기타비유동자산 658,555 7,839,669 계 63,994,726 60,206,734 해외매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 이후 합 계 매입채무 및 기타채무 7,732,629 - - 7,732,629 기타비유동부채 - 200,000 - 200,000 계 7,732,629 200,000 - 7,932,629 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 이후 합 계 매입채무 및 기타채무 5,421,392 - - 5,421,392 단기차입금 250,000 - 250,000 기타비유동부채 - 200,000 - 200,000 계 5,671,392 200,000 - 5,871,392 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 12,704,227 4,890,760 13,880,870 1,838,999 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 781,347 (781,347) 1,204,187 (1,204,187) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 52,100,180 49,012,816 금융부채 - (250,000) 계 52,100,180 48,762,816 변동이자율 금융자산 - - 금융부채 - - 계 - - 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익 - - - - ③ 가격위험보고기간종료일 현재 당사의 금융자산은 가격변동위험에 노출되고 있지 아니합니다. 33. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 위해고신성우전자유한공사, 성우비나유한책임회사, 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 기타 특수관계자 에이앤비 주식회사(구 Reach An Apex Co., Ltd.) (2) 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 위해고신성우전자유한공사 재화의 판매 3,220,558 4,296,427 용역의 제공 60,684 107,338 배당금수익 853,770 2,504,371 재화의 매입 633 - 성우비나유한책임회사 재화의 판매 6,147,064 15,552,732 용역의 제공 1,542,346 1,228,591 재화의 매입 19,465,871 17,734,389 자금의 회수 1,071,400 3,625,500 자금의 대여 - 3,440,100 배당금수익 1,075,980 - 이자수취 242,331 325,307 이에스텍주식회사 재화의 판매 39,600 1,350 자금의 대여 3,820,000 - 이자수취 56,895 - 용역의 제공 43,380 101,402 임대료수입 324,000 319,000 자금의 회수 400,000 - 에이앤비주식회사 재화의 매입 - 2,877,765 재화의 판매 - - 계 재화의 판매 9,407,222 19,850,509 용역의 제공 1,646,410 1,756,331 배당금수익 1,929,750 2,504,371 재화의 매입 19,466,504 20,612,154 자금의 대여 3,820,000 3,440,100 이자수취 299,226 325,307 임대료수입 324,000 - 자금의 회수 1,471,400 3,625,500 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당분기말 전기말 위해고신성우전자유한공사 매 출 채 권 50,538 287,470 미 수 금 100,101 16,282 매 입 채 무 202 - 성우비나유한책임회사 매출채권 987,643 1,077,199 미수금 458,932 841,669 단기대여금 6,564,930 - 미수수익 - 2,061 장기대여금 7,392,660 매입채무 4,862,592 1,584,869 미지급금 - 3,815 이에스텍주식회사 단기대여금 3,520,000 100,000 미수수익 - 32 임대보증금 200,000 200,000 미수금 50,848 154,447 상기 채권잔액에 대하여 보고기간 종료일 현재 설정된 손실충당금, 당분기 및 전기중 인식된 대손상각비는 없습니다.(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 특수관계자구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 당분기 종속기업 성우비나유한책임회사 1,071,400 이에스텍주식회사 3,820,000 400,000 전분기 종속기업 성우비나유한책임회사 3,440,100 3,625,500 이에스텍주식회사 (5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: USD, 천원). 지급보증 및 담보제공 회사 담보권자 금액 내역 당분기 전기 성우비나유한책임회사 한국수출입은행 USD7,000,000 USD7,000,000 차입금 지급보증 이에스텍주식회사 국민은행등 5,700,200 8,700,200 차입금 예금담보 제공 서울보증보험 500,000 500,000 이행지급보증 상기 지급보증 및 담보제공과 관련하여 금융보증부채가 계상되어 있습니다(주석 14 참조) . (6) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단기급여 481,975 459,023 퇴직급여 443,147 123,402 계 925,122 582,425 34. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 차입금 관련 약정사항의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정사항 한도액 사용액 KEB하나은행 무역금융 5,000,000 - 우리은행 B2B전자어음 2,000,000 - 계 7,000,000 - (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증처 금액 보증요구처 내 역 서울보증보험 52,200 수원지방법원 매출채권 가압류 담보 5,000 세진에너지 외상대 지급보증 계 57,200 35. 현금흐름표 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 법인세비용 (107,209) 213,266 금융비용 2 1 금융수익 (984,629) (853,633) 배당금수익 (1,929,750) (2,504,371) 감가상각비 및 무형자산상각비 795,271 883,710 대손상각비 - (2,907) 퇴직급여 1,004,839 561,124 외화환산손익 (243,236) 68,830 유형자산처분이익 (50,612) (71,491) 유형자산처분손실 5,818 4,094 기타의대손충당금환입 (495) (922) 금융보증비용 272,396 352,360 금융보증부채환입 (268,994) (358,576) 소 계 (1,506,599) (1,708,515) 구 분 당분기 전분기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (431,252) (3,440,152) 기타채권의감소(증가) 428,167 3,062,177 기타유동자산의감소(증가) 339,474 (47,683) 재고자산의감소(증가) 124,745 (57,975) 매입채무의증가(감소) 2,716,665 2,569,720 기타채무의증가(감소) (577,838) (425,432) 기타유동부채의감소 464,247 977,304 퇴직연금운용자산의감소 1,038,122 452,305 퇴직금지급액 (1,426,443) (272,612) 소 계 2,675,887 2,817,652 계 1,169,288 1,109,137 36. 회계정책의 변경(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용주석 2에서 설명하는 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 금융자산의 분류와 측정기준서 제1109호의 최초적용일인 당기초 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 측정 범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 2,173,500 2,173,500 - 단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 39,600,000 39,600,000 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 8,693,669 8,693,669 - 장기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 1,899,896 1,899,896 - 기타비유동자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융자산 7,839,669 7,839,669 - 계 60,206,734 60,206,734 - 상기 금융자산의 재분류가 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ② 금융자산의 손상당사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 다음의 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다.가. 매출채권매출채권의 손상시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.나. 상각후원가로 측정되는 금융상품상각후원가로 측정되는 금융상품은 최초 인식후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 판단되어 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며, 이로 인하여 당기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용 주석 2에서 설명하는 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서제1115호를 적용하였으며, 동 기준서의 적용이 비교표시된 전기 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 연결실체의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 32(분)기 매출채권 17,823,051 (69,043) 0.4% 미수금 980,112 - - 기타 226,109 - - 합 계 19,029,272 (69,043) 0.4% 제 31기 매출채권 15,827,541 (58,082) 0.4% 미수금 1,892,966 (495) 0.0% 기타 218,898 - 0.0% 합 계 17,939,405 (58,577) 0.3% 제 30기 매출채권 13,825,935 (114,929) 0.8% 미수금 3,630,130 (18,026) 0.5% 기타 228,511 - 0.0% 합 계 17,684,576 (132,955) 0.8% 2) 연결실체의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제 32(분)기 제 31 기 제 30 기 기 초 58,577 132,955 186,571 사업결합으로 인한 증가 - - - 대손상각비 10,958 11,888 (2,749) 대손충당금환입 - - - 기타의대손상각비 - 133 17 기타의대손충당금환입 (495) - - 환율차이 3 - 제 각 - (86,399) (50,884) 기 말 69,043 58,577 132,955 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 4) 연결실체의 최근 3사업연도의 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제 32(분)기 제 31기 제 30기 만기일 미도래 18,820,032 17,671,259 16,875,246 3개월 미만 149,190 185,651 - 3개월~6개월 2,310 12,349 582,917 6개월~9개월 - 196 12,739 9개월 초과 57,740 69,950 213,675 계 19,029,272 17,939,405 17,684,577 (2) 재고자산 현황(연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제 32(분)기 제 31기 제 30 기 휴대폰 및 프린터사업부 제품 2,109,732 3,446,285 3,421,705 상품 - - - 원재료 1,670,599 2,007,859 1,302,646 반제품 1,129,192 1,292,142 1,187,405 미착품 234,378 264,752 - 소 계 5,143,901 7,011,038 5,911,756 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 3.76% 5.01% 4.16% 재고자산회전율(회수) 23회 25회 23회 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실시일자 회사의 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 연결회사는 총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 재고자산의 단위원가를 결정하고 있습니다. 재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 또한, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.당 사업년도의 기말 재고실사는 2018년 09월 28일로 자체 내부인력을 동원하여 내부재고실사를 거쳐 조사하였습니다. ② 감사인의 입회여부당사의 동 일자 재고실사시에는 감사인이 입회하지 않고 재고 실사를 시행하였습니다.③ 기타사항 제 32기 분기보고서 제출일 현재, 당사는 특이사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1) 채무증권 발행실적(연결기준) (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6)조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인의 감사의견등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제32기(당분기) 도원회계법인 - - 제31기(전기) 도원회계법인 적정 해당사항없음 제30기(전전기) 도원회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제32기(당분기) 도원회계법인 2018년 회계감사 수수료 91 630시간 제31기(전기) 도원회계법인 2017년 회계감사 수수료 79 645시간 제30기(전전기) 도원회계법인 2016년 회계감사 수수료 72 616시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당분기) 2018년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 10 - - - - - - 제31기(전기) 2016년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 12 - - - - - - 제30기(전전기) 2016년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 12 - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 검토의견 지적사항 제32기(당(분)기) - 해당사항 없음 제31기(전기) 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 해당사항 없음 제30기(전전기) 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목의 기재를하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성되며, 이사회의 의장은 대표이사로한다. 대표이사의 유고시에는 이사회에서 미리 정한 이사 순으로 그 직무를 대행한다. 구분 내 용 이사회 권한 이사회는 다음 각호의 사항을 심의 결정한다.1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항2. 경영전반에 관한 사항3. 주요 규정의 제정, 개정, 폐지4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항5. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항6. 이사회운영에 관한 사항7. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 1) 주총전 공시 사내이사의 보궐선임 관련하여 2017년 정기주주총회 소집공고(2018년 3월 9일) 에 공고 하였음. 2) 주주의 추천여부 : 해당사항 없음 (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 결산일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다 (4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 성낙근 연세대학교 요업공학전) 삼성코닝(주) 전) Phoenix PDE 상무 현) (주)씨엔텍 고문 - - - ※ 사외이사는 2017년 3월 30일 정기주주총회에서 재선임 됐습니다. (5) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 구 성 1.이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성된다.2.이사회의 의장은 대표이사로 한다. 대표이사의 유고시에는 이사 회에서 미리 정한 이사 순으로 그 직무를 대행한다.3.이사회에 간사를 둘 수 있고 대표이사가 임명한다. 구분 및 소집 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.3. 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수있다.4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 전 2호의 소집절차를 생략할 수 있다. 결의방법 1. 이사회는 이사 전원의 과반수이상 출석에 의하여 성립된다.2. 이사회의 결의는 출석이사 과반수이상의 찬성으로 한다. 단, 가부 동수일 경우에는 의장의 결정에 따른다.3. 당해 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 동 안건에 대해 의결권을 행사할 수 없다. 결의사항 "이사회의 권한내용" 참조 위임 1.이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.2.대표이사는 이사회로부터 위임 받은 사항의 범위 내에서 소관업무를 이사에게 대행시킬 수 있다. 감사 및 관계자의 출석 1.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.2.이사회는 필요하다고 인정할 경우, 관계자를 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 의사록 1. 이사회에 있어서 의사의 경과 및 결과를 별지의 이사회 의사록에 기재하고, 출석이사 전원 및 감사가 기명날인한다.2. 결의에 참가한 이사로서 이의를 제기한 자는 그 뜻을 의사록에 기재할 수 있다.3. 의안 중 보안이 필요한 경우 의장은 의사록 작성을 아니 하게 할수 있다. (6) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2018-01-02 이에스텍 단기 대여금 5억 대여의건 가결 - 2 2018-01-08 이에스텍 예금 담보 3억 연장의건 가결 - 3 2018-01-29 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 - 4 2018-02-26 제31기 현금배당 승인의 건 가결 - 5 2018-02-26 제 31기 2017년도 내부재무제표의 확정의건 가결 - 6 2018-03-05 제 31기 정기주주총회 소집결의 및 부의안건 심의의건 가결 - 7 2018-03-26 제 31기 정기주주총회의사록 가결 - 8 2018-04-20 이에스텍㈜ 단기대여금 30억원 대여의 건 가결 - 9 2018-04-20 이에스텍㈜ 예금담보 20억 연장의 건 (국민) 가결 - 10 2018-05-25 이에스텍㈜ 예금담보 18억 연장의 건 (국민) 가결 - 11 2018-07-20 이에스텍㈜ 예금담보 11억 연장의 건 (신한) 가결 - 12 2018-08-27 이에스텍 단기대여금 3.2억 대여의건 가결 - 13 2018-09-08 성우비나 자금대여 계약 수정의 건 가결 - (7) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 찬반 1 2018-01-02 이에스텍 단기 대여금 5억 대여의건 가결 여 찬성 2 2018-01-08 이에스텍 예금 담보 3억 연장의건 가결 여 찬성 3 2018-01-29 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 여 찬성 4 2018-02-26 제31기 현금배당 승인의 건 가결 여 찬성 5 2018-02-26 제 31기 2017년도 내부재무제표의 확정의건 가결 여 찬성 6 2018-03-05 제 31기 정기주주총회 소집결의 및 부의안건 심의의건 가결 여 찬성 7 2018-03-26 제 31기 정기주주총회의사록 가결 여 찬성 8 2018-04-20 이에스텍㈜ 단기대여금 30억원 대여의 건 가결 여 찬성 9 2018-04-20 이에스텍㈜ 예금담보 20억 연장의 건 (국민) 가결 여 찬성 10 2018-05-25 이에스텍㈜ 예금담보 18억 연장의 건 (국민) 가결 여 찬성 11 2018-07-20 이에스텍㈜ 예금담보 11억 연장의 건 (신한) 가결 여 찬성 12 2018-08-27 이에스텍 단기대여금 3.2억 대여의건 가결 여 찬성 13 2018-09-08 성우비나 자금대여 계약 수정의 건 가결 여 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 1) 당사는 정관 제6장 제41조(감사의 수)와 제42조(감사의 선임)에서 회사는 1인 이상 2인이내의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 2) 당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 제44조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제33조 제3항 및 제34조의1의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ( 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 안 치 성 단국대학교 행정대학원관세청 심사정책국장한국관세사회 상근회장 비상근 ※ 감사는 2017년 3월 30일 정기주주총회에서 재선임 됐습니다. (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 찬반 1 2018-01-02 이에스텍 단기 대여금 5억 대여의건 가결 여 찬성 2 2018-01-08 이에스텍 예금 담보 3억 연장의건 가결 여 찬성 3 2018-01-29 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 여 찬성 4 2018-02-26 제31기 현금배당 승인의 건 가결 여 찬성 5 2018-02-26 제 31기 2017년도 내부재무제표의 확정의건 가결 여 찬성 6 2018-03-05 제 31기 정기주주총회 소집결의 및 부의안건 심의의건 가결 여 찬성 7 2018-03-26 제 31기 정기주주총회의사록 가결 여 찬성 8 2018-04-20 이에스텍㈜ 단기대여금 30억원 대여의 건 가결 여 찬성 9 2018-04-20 이에스텍㈜ 예금담보 20억 연장의 건 (국민) 가결 여 찬성 10 2018-05-25 이에스텍㈜ 예금담보 18억 연장의 건 (국민) 가결 여 찬성 11 2018-07-20 이에스텍㈜ 예금담보 11억 연장의 건 (신한) 가결 여 찬성 12 2018-08-27 이에스텍 단기대여금 3.2억 대여의건 가결 여 찬성 13 2018-09-08 성우비나 자금대여 계약 수정의 건 가결 여 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 해당사항 없음 (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 해당사항 없음 (3) 소수주주권의 행사여부 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년) 기간 경력사항 겸임현황 조성면 대표이사(회장) 1985년 11월 ~ 현재 성우전자 대표이사 해당사항 없음 (2) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조성면 본인 보통주 4,932,960 31.81 4,932,960 31.81 - 조일현 자 보통주 1,077,658 6.95 1,077,658 6.95 - 조효정 자 보통주 237,512 1.53 237,512 1.53 - 박순옥 배우자 보통주 123,840 0.80 123,840 0.80 - 양진규 비등기임원 보통주 20,640 0.13 20,640 0.13 - 김철규 비등기임원 보통주 12,973 0.08 12,973 0.08 - 계 보통주 6,405,583 41.30 6,405,583 41.30 - - - - - - - ※ 비등기 임원 김국만은 2018년 7월 31일 당사를 퇴사하여 특수관계인에서 제외 되었습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl (3) 최대주주 및 특수관계인의 주식외 특정증권등의 보유현황 - 해당사항 없음. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조성면 4,932,960 31.81% - 조일현 1,077,658 6.95% - 우리사주조합 - - - 3. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,325 99.89% 8,864,292 57.16% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2017년 12월 31일자 기준입니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 16에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 신규 상장하거나 협회에 등록하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주,원) 종 류 2018년 04월 2018년 05월 2018년 06월 2018년 07월 2018년 08월 2018년 09월 보통주 최 고 4,030 3,980 4,070 3,630 3,520 3,560 최 저 3,765 3,835 3,580 3,355 3,315 3,435 월간거래량 637,828 819,317 865,620 502,015 340,196 358,349 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조성면 남 1946.11 대표이사 등기임원 상근 대표 -한양대 공과대학-한국통신 개발부-국제통신 기계설계 4,932,960 - 33년02개월 2020년 03월 29일 오준호 남 1957.06 사장 등기임원 상근 제조총괄 -삼성전자(주) - - 2년06개월 2020년 03월 29일 조일현 남 1978.07 부사장 등기임원 상근 관리총괄 -Santa Clara University-삼성전자(주) 1,077,658 - 12년05개월 2020년 03월 29일 김철규 남 1963.07 전무 미등기임원 상근 미래전략실 -(주)아이전자-(주)에피밸리 12,973 - 7년03개월 - 양진규 남 1964.10 전무 미등기임원 상근 무선총괄 -신영공업-대신정밀공업 20,640 - 25년11개월 - 원유태 남 1965.02 상무 미등기임원 상근 제조 -삼성전자(주)-손앤아크 - - 12년03개월 - 이재만 남 1967.02 상무 미등기임원 상근 경영지원 -현대디지탈테크(주)-동서기공 - - 6년06개월 - 이성백 남 1968.02 이사 미등기임원 상근 해외법인 -한솔그룹-블루마인미디어(주) - - 10년11개월 - 조경환 남 1958.10 이사 미등기임원 상근 무선개발 -삼성전자(주)-동삼정밀공업(주) - - 4년09개월 - 이환기 남 1969.08 이사 미등기임원 상근 영상개발 한국소니전자(주)삼성전기(주) - - 5년 - 한장빈 남 1970.12 이사 미등기임원 상근 구매 한보철강공업(주) - - 21년09개월 - 최종구 남 1965.11 상무 미등기임원 상근 신규사업 -한양대학교 경영학과-(주)LG CNS - - 1년01개월 - 강도성 남 1968.11 이사 미등기임원 상근 지원 -에스인포텍(주)-거성주택건설(주) - - 8년06개월 - 조영석 남 1971.08 이사 미등기임원 상근 영상영업 -영주물류-(주)하이테크전자 - - 8년09개월 - 전우익 남 1957.12 전무 미등기임원 상근 법인장 -SJ테크-삼성전자(주) - - 04개월 - 백종희 남 1973.05 이사 미등기임원 상근 신규사업 -브리스크 코리아-엠에스코닛-선일 세미컴 - - 01개월 - 성낙근 남 1952.06 이사 등기임원 비상근 사외이사 -연세대학교 요업공학-삼성코닝(주) -Phoenix PDE 상무-(주)씨엔텍 고문 - - - 2020년 03월 29일 안치성 남 1945.09 감사 등기임원 비상근 비상근감사 -단국대 행정대학원-관세청 심사정책국장-한국관세사회 상근회장 - - - 2020년 03월 29일 (2) 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체사업 남 101 0 0 0 101 7.2 4,391 43 - 전체사업 여 12 0 0 0 12 7.7 299 24 - 합 계 113 0 0 0 113 7.2 4,690 41 - 주) 직원 현황은 2018년 9월말 재직 직원을 산출 기준으로 하여 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,200,000 비상근 사외이사 1인포함 감사 1 100,000 비상근 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 481,975 96,395 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 481,975 160,658 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 계열회사의 현황(1) 계열회사의 개요 당분기말 현재 지배회사의 계열회사의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원, 1RMB, 1 USD). 회 사 명 업 종 자 본 금 소재지 투자비율 위해고신성우전자유한공사 핸드폰부품 생산 RMB 25,933,448.57 중 국 100％ 성우비나유한책임회사 핸드폰부품 생산 USD 2,490,855.82 베트남 100％ 이에스텍주식회사 시스템 소프트웨어 개발 외 2,523,380 한국 67.93% (2) 계열회사의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 위해고신성우전자유한공사 5,967,552 1,070,006 8,744,512 (374,702) 성우비나유한책임회사 56,679,841 25,550,493 82,128,704 6,223,966 이에스텍주식회사 9,263,933 9,622,075 19,101,035 706,732 상기 종속회사에 대하여는 검토 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속회사의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 위해고신성우전자유한공사 2000.03.01 경영참여 3,314 1 100.00 3,314 - - - 1 100.00 3,314 7,598 947 성우비나유한책임회사 2010.01.14 경영참여 2,875 1 100.00 2,875 - - - 1 100.00 2,875 57,824 7,214 이에스텍주식회사 2012.11.21 경영참여 10,489 342,831 67.93 1,500 - - - 342,831 67.93 1,500 8,682 147 합 계 - - 7,689 - - - - - 7,689 74,104 8,308 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 (1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 해당사항 없음. (2) 담보제공 내역 해당사항 없음. (3) 채무보증 내역 해당사항 없음 (4) 출자 및 출자지분 처분내역 해당사항 없음 (5) 유가증권 매수 또는 매도 내역 해당사항 없음 (6) 부동산 매매 내역 해당사항 없음 (7) 영업 양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 (8) 자산양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 (9) 장기공급계약 등의 내역 ( 기준일 : 2018. 09. 30 ) (단위 :천원 ) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종류 기간 물품ㆍ서비스명 금액 조성면 등기임원 부동산임대 2016.12.092018.12.09 부동산 58,500 보증금 월임대료(주) 합 계 58,500 - 주) 보증금 65백만원 / 월 임대료 6.5백만원 / 상기 부동산임대 계약은 2016년 12월 09일로 계약이 만료되어 2018년 12월 09일까지 연장하였습니다. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경 상항주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우는 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 31 기 주주총회(2018.03.26) 1. 제1호 의안 : 제31기 재무제표 승인의 건. (연결 재무제표 포함)2. 제2호 의안 : 현금배당 승인의 건.3. 제3호 의안 : 이사선임의 건. 제 3-1호 의안 : 오준호 사내이사 보궐선임의 건.4. 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결 - 제 30 기 주주총회(2017.03.30) 1. 제1호 의안 : 제30기 재무제표 승인의 건. (연결 재무제표 포함) 2. 제2호 의안 : 현금배당 승인의 건.3. 제3호 의안 : 이사선임의 건. 제 3-1호 의안 : 조성면 사내이사 재선임의 건. 제 3-2호 의안 : 김기택 사내이사 재선임의 건. 제 3-3호 의안 : 조일현 사내이사 재선임의 건. 제 3-4호 의안 : 성낙근 사외이사 재선임의 건. 4. 제4호 의안 : 감사 선임의 건. 제 4-1호 의안 : 안치성 감사 재선임의 건. 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제3-2호 의안 : 원안대로 가결제3-3호 의안 : 원안대로 가결제3-4호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제4-1호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결제6호: 원안대로 가결 - 제 29 기 주주총회(2016.03.28) 1. 제1호 의안 : 제29기 재무제표 승인의 건. (연결 재무제표 포함) 2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.3. 제3호 의안 : 현금배당 승인의 건. 4. 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건.(사외이사 1명) 제 4-1호 의안 : 성낙근 사외이사 신규선임의 건. 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결제6호: 원안대로 가결 - 3. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건 해당사항 없음 (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 (3) 채무보증현황 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역 (단위: USD, 천원). 지급보증 및 담보제공 회사 담보권자 금액 내역 당분기 전기 성우비나유한책임회사 한국수출입은행 USD7,000,000 USD7,000,000 차입금 지급보증 이에스텍 주식회사 서울보증보험 500,000 500,000 이행지급보증 씨티은행 - 3,000,000 차입금 예금담보 제공 신한은행 1,100,000 1,100,000 차입금 예금담보 제공 국민은행 4,050,200 4,050,200 차입금 예금담보 제공 기업은행 550,000 550,000 차입금 예금담보 제공 상기 지급보증과 관련하여 담보로 제공된 예금은 5,600,000천원이며, 지급보증 및 담보제공과 관련하여 금융보증부채가 계상되어 있습니다 2) 특수관계자에게 제공받은 지급보증 담보제공 내역 해당사항 없음.3) 당(분)기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정사항 한도액 사용액 KEB하나은행 무역금융 5,000,000 - 우리은행 B2B전자어음 2,000,000 - 기업은행 운전자금 500,000 377,128 신한은행 전자방식외담대 5,300,000 2,333,613 한국수출입은행 운전자금 7,599,564 7,599,564 계 20,399,564 10,310,305 4) 당(분)기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증처 금액 보증요구처 내 역 신한은행 1,000,000 원재료매입처 원화지급보증 서울보증보험 108,403 신한은행 외 이행계약 등 보증 52,200 수원지방법원 매출채권 가압류 담보 5,000 세진에너지 외상대 지급보증 계 1,165,603 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 제재현황 해당사항 없음(2) 단기매매차익 미환수 현황 해당사항 없음 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 6. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.