성우전자 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 (1) 사업부문별 현황 당사의 사업은 총 4개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류할 수 있습니다. ○ 이동통신단말기 부문 : 이동통신 단말기 부품제조(SHIELD CAN, CONTACT, DECO, METAL CASE, ASSY류 등) ○ 광학기기 부문 : 카메라Shutter, Auto Focus 제조 등 ○ 소프트웨어개발 부문 : 시스템소프트웨어 개발 및 공급(스마트카드, USIM, 전자여권, 전자주민증 등) ○ 기타부문 : 반도체 부품, 컴퓨터 부품, 의료기기 등

1) 이동통신단말기 부문 [산업의 특성]

시장조사업체인 IDC(International Data Coporation)에 의하면 전 세계 스마트폰 판매량은 2014년 13억 170만대를 기록했으며, 2015년은 그 보다 10.1% 증가한 14억 4천만대의 판매량을 기록했습니다. 10.1%의 성장 이유로는 여러 요인이 있겠지만 초저가형부터 고가형까지 다양한 가격대의 스마트폰이 등장하면서 성숙된 시장에서도, 그리고 신흥시장에서도 모두 판매량이 상승했기 때문으로 분석 했습니다. 즉 스마트폰 시장이 다양한 계층에서 모두 접근할 수 있을 정도로 가격대가 다양해졌다고 볼 수 있습니다. 글로벌 스마트 폰(Smart Phone) 시장이 이미 성숙 사이클에 진입했지만, 신제품 출시에 따른 볼륨 증가는 이어질 것으로 전망했습니다. 2016년 스마트폰 판매량 전망은 15억대로 2015년 보다 5.7% 증가 할 것이라 예상 하였습니다. 그 이후 판매량이 2020년 19억 2천만대까지 성장을 계속될 것이라고 전망하였습니다. 고사양의 제품 매출성장은 감소하겠지만, 전체적인 스마트 폰(Smart Phone)의 판매가격이 하락하면서 출하량이 지속적으로 증가될 전망입니다. 시장조사업체 가트너(Garter)는 앞으로 스마트폰 시장은 프리미엄 스마트폰 보다는 보급형 스마트폰으로 전환하는 추세가 나타나고, 신흥시장 중심으로 고급형 스마트폰으로 교체 비율이 떨어지면서 보급형 스마트폰 범주 내에서 기기를 교체하는 추세가 두드러질 것으로 예상하였습니다. [회사의 경쟁우위요소]

당사는 스마트폰의 내장제인 Shield Can, 외장소물류(Deco, Key), Metal Case를 생산하고 있습니다. 본사 및 중국 베트남에 공장 시설을 보유 하여 글로벌 생산망을 구축하고 있습니다. 2011년 1월부터 단가 및 경쟁력을 확보하기 위해서 설립한 베트남법인은 2015년 전년 대비 40%의 증가하여 별도 매출 892억의 매출을 달성하여 빠른 속도로 성장하고 있습니다.

2016년 저성장이 예상되는 스마트폰시장 환경과 어려운 대내외 여건 속에서도 내부적으로 제조기술력 개선 및 해외 법인간의 연계를 통한 효율성 강화를 통해, 위기극복을 위한 생존경쟁력 확보에 당사의 모든 경영역량을 집중하고, 신규제품 개발 및 성장동력 확충을 통해 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

2) 광학기기 부문 [산업의 특성]

카메라모듈 시장은 산업간 융합추세에 따라 비(非) 휴대전화용 카메라 모듈 시장과 휴대전화용 카메라 모듈 시장으로 나누어 볼 수 있습니다.

비(非) 휴대전화용 카메라모듈의 시장은 최근 자동차 제조사들이 고급 차량에 탑재하던 전후방 카메라를 중소형 차량으로까지 확대하면서 카메라 모듈의 새로운 시장으로 부상하였고, ATM 용 카메라 모듈, 게임기용 카메라, 웹 캠, CCTV용 고화소급 카메라 모듈 등으로 기존 시장의 다양화를 꾀하고 있습니다.

휴대전화용 카메라모듈 시장은 CCD 방식에서 CMOS 방식으로 전환하고 있으며 저화소급 카메라 모듈 시장의 지속된 단가인하로 인한 수익성 악화와 중국 및 대만업체의 거센 공략으로, 고화소급, 고기능, 소형화 카메라 모듈을 채택하고 있습니다.

휴대전화 카메라 기능이 옵션에서 기본 사양으로 채택되고 있기 때문에 최소 800만 화소급 이상의 카메라 기능을 기본으로 손 떨림 방지, 마이크로 자동초점, 광학 줌과 같은 고기능 사양을 갖춘 글로벌 스마트 폰(Smart Phone)시장의 높은 성장성으로 현재 국내외 업체간의 치열한 경쟁을 하고 있습니다. [회사의 경쟁우위요소] 당사는 영상개발부서에서 카메라 관련 신제품을 지속적으로 개발 연구하고 있으며,

지속적인 연구개발 투자를 통하여 차세대 초소형 핸드폰용 카메라 Shutter, 디지털 카메라용 Shutter, VCM, IRIS 등 신제품개발에 전력을 다하고 있습니다.

이 중 현재 주력 제품은 Auto Focus (VCM)로 카메라에 있어 피사체의 초점을 맞추기 위해 렌즈(Lens)를 이송시켜 주는 정밀 광학 부품 입니다. VCM은 베트남 현지법인에 생산라인을 구축하여 5M, 13M 제품을 생산 중에 있습니다. 2016년 에는 추가 생산라인 증설 및 지속적인 신기종을 개발하여 시장 다변화에 적극 대응하며 신규 수요에 즉시 대응할 수 있는 공급 능력을 강화 할 계획입니다..

3) 소프트웨어 개발부문 [산업의 특성] 스마트카드는 2011 년 전세계 63억개의 시장에서 2012년 71.1억개로 12.9%(출처:Eurosmart) 로 증가한데 이어 2016년에는 100억개를 돌파할 것으로 추정되는 시장으로 중국, 미국 등의 IC Chip 카드 변경이 본격화되며 금융카드 분야의 성장률이 지속적으로 증가하리라 여겨집니다.국내 스마트카드 시장도 금융부문을 중심으로 성장하여 기존 마그네틱카드에서 IC카드로 전환이 빠르게 진행되어 증권카드 및 신용카드의 보급율에 의해 수요가 계속 증가하였으며 이동통신용 USIM 카드의 지속적인 교체수요가 발생하였습니다.향후 공공부문의 전자여권사업 및 전자주민증사업의 도입으로 전반적인 국내 스마트카드시장은 시장전망을 밝게 보고 있습니다. [회사의 경쟁우위요소] 당사는 2012년 11월에 성우앤아이티(주)를 계열사로 인수하여 성우앤아이티의 12년간의 국내외 스마트카드 관련 기술 및 영업 노하우와 당사의 자금력을 결합하여 신규사업분야로 집중육성하여 사업영역을 소프트웨어 영역으로 확대하고 기존 사업부문인 정밀부품과의 시너지 효과를 준비하고 있습니다. 4) 기타 부문

당사의 반도체부문 주요 생산품인 메모리모듈의 방열판(Heatsink)은 메모리 칩 및 반도체 부품에서 발생하는 고열을 흡수하고 방출하기 위해 부품에 부착하는 금속 열 발산 판이며, 차세대 서버 모듈인 FBDIMM의 전체를 방열판(Heatsink)으로 둘러싸여 메모리 카드 자체에서 발생되는 열을 발산하는 제품입니다.

반도체 기술의 급속한 발달로 인한 당사 생산품 수요감소 등으로 해당부문 매출이 지속적으로 감소하고 있는 추세입니다.

(2) 향후 추진하려는 신규사업 해당사항 없음

2. 주요 제품, 서비스 등(1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	주요제품 및 내용	주요상표 등	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

이동통신단말기 부문	아래 주요제품의개요 참조	삼성전자(주)	81,847	86.9	136,694	82.2	131,357	84.5

광학기기 부문	파워로직스	9,691	10.3	18,537	11.1	14,358	9.2

소프트웨어 개발부문	-	2,484	2.6	10,310	6.2	9,121	5.9

기타 부문	삼성전자(주)	158	0.2	778	0.5	661	0.4

계	-	-	94,180	100.0	166,319	100.0	155,497	100.0

※ 사업부문구분은 한국채택국제회계기준에 따라 재작성된 연결실적 자료입니다.

[성우전자 사업부문 및 주요 제품의 개요]

구분	제품명	내 용

이동통신 단말기 부문(휴대폰부품)	SHIELD CAN	이동통신 단말기 사용 시 발생되는 전자파를 차폐하는 기능의 부품으로 연성회로기판에서 발생되는 노이즈를 제거하여 주변 부품의 전자파로부터 영향을 받지 않도록 하여 단말기의 무선감도를 향상시킬 수 있는 제품입니다. 특히, 기존에는 플라스틱 사출물이나 다이캐스팅케이스에 EMI 도료를 도포하는 방식이 대부분 이었으나, 당사는 금속판재를 이용한 금속 SHIELD CAN을 개발하여 휴대폰의 경량화와 슬림화에 대한 강도를 보강하였으며 원가경쟁력 또한 우수하여 휴대폰 제조원가를 대폭 절감하는데 기여한 제품입니다.

CONTACT	휴대폰 단말기의 H/W 부품 특성을 지니고 있으며, Antenna 주파수 송수신 기능 강화를 위한 접지역할을 하는 제품입니다.

DECO	휴대용 단말기의 외관을 화려하게 Decoration하는 제품으로 Camera Deco, Flash Deco, Key Deco등이 있으며 기존의 Decoration 제품인 고가의 전주물을 대체하여 스테인레스 소재를 사용하여 개발함으로써 휴대폰 원가절감에 기여한 제품입니다.

ASS'Y류	휴대폰 외장 사출물 등에 당사 금속 프레스부품을 부착, 조립한 제품류입니다.

Metal Case	휴대폰 Frame역할을 하는 케이스를 알류미늄을 원재료로 사용하여 프레스 및 용체화, T6열처리 공정을 통해 생산하는 금속 외장 제품입니다.

광학기기 부문	Shutter	초고속 Shutter는 Speed가 빠를 경우는 손 떨림에 대한 보정 역할도 가능 하며 스미어, 블루밍, 등의 센서 오동작 현상을 해결할 수 있는 유일한 방법입니다.

Auto Focus(VCM)	밝기를 조절하는 IRIS와 근거리 또는 원거리에 맞추어 자동으로 초점을 조정하는 부품입니다.

소프트웨어개발부문	스마트카드	스마트카드 교통솔루션, 3G Global GSM SIM, 4G LTE NFC USIM, VISA, MASTER의 EMV 금융IC 솔루션 등 스마트카드 토털 솔루션 개발

기타 부문	반도체	Heat Sink, 메모리 칩에서 발생하는 고열을 흡수 및 방출하기 위해 반도체 부품에 부착하는 금속 열발산판입니다.

(2) 사업부문별 요약 재무현황( 단 위 : 백만원)

사업부문	제 30(반)기	제 29기	제 28 기

금액	비중(%)	금액	비중(%)	금액	비중(%)

1. 이동통신단말기 부문

1) 매출액	109,769	87.5	199,053	83.9	184,801	86.1

2) 내부매출액	(27,922)	89.4	(62,358)	88.1	(53,443)	90.1

3) 순매출액	81,847	86.9	136,694	82.2	131,357	84.5

4) 영업손익	4,949	101.7	7,628	90.1	9,270	90.0

2. 광학기기 부문

1) 매출액	12,997	10.4	26,993	11.4	20,199	9.4

2) 내부매출액	(3,306)	10.6	(8,456)	11.9	(5,842)	9.9

3) 순매출액	9,691	10.3	18,537	11.1	14,358	9.2

4) 영업손익	379	7.8	1,050	12.4	1,166	11.3

3. 소프트웨어 개발부문

1) 매출액	2,484	2.0	10,310	4.3	9,121	4.2

2) 내부매출액	-	-	-	-	-	-

3) 순매출액	2,484	2.6	10,310	6.2	9,121	5.9

4) 영업손익	(465)	(9.6)	(240)	(2.8)	(178)	(1.7)

4. 기타 부문

1) 매출액	158	0.1	778	0.3	661	0.3

2) 내부매출액	-	-	-	-	-	-

3) 순매출액	158	0.2	778	0.5	661	0.4

4) 영업손익	5	0.1	24	0.3	44	0.4

5. 합계

1) 매출액	125,408	100.0	237,133	100.0	214,782	100.0

2) 내부매출액	(31,228)	100.0	(70,815)	100.0	(59,285)	100.0

3) 순매출액	94,180	100.0	166,319	100.0	155,497	100.0

4) 영업손익	4,868	100.0	8,462	100.0	10,302	100.0

※ 매출액은 본사 및 연결대상 해외법인의 부문간 내부매출을 포함하고 있습니다.

(3) 주요 제품 등의 가격변동추이1) 산출기준

각 사업연도별 품목별 매출총액/매출수량합계를 적용 한 단순평균가격입니다. 2) 주요 가격변동원인 당사가 취급하는 휴대폰 및 프린터의 금속 프레스 부품은 종류가 매우 다양하고, 각각의 제품별 공정의 차이가 있어 제품별 평균단가는 상이합니다. 당사의 수출은 삼성전자를 통한 L/C수출이기 때문에 실질적으로 내수와 수출단가 차이는 없으며, 판매단가는 삼성전자와의 협의에 따라 이루어집니다.

(단위 : 원)

품목	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

이동통신단말기 부문(내장제)	120	132	127

이동통신단말기 부문(외장제)	2,116	-	-

광학기기 부문	803	840	814

소프트웨어 개발부문	1,259	1,160	1,026

기타 부문	359	398	420

3. 주요 원재료에 관한 사항 ( 1) 주요 원재료 구입 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제 30(반)기	주요매입처

매입액	비율(%)

이동통신단말기 부문	원재료, 외주가공비	철판류, 금형가공 등	프레스 기구물,금형	51,295	88.3%	해성워치텍 부마정밀 외

광학기기 부문	6,080	10.5%

소프트웨어 개발부문	569	1.0%

기타 부문	118	0.2%

계	-	-	-	58,062	100.0%

( 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 명	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

철판류	내 수	8,173	7,933	7,807

수 입	-	-	-

※ 원재료 중 반제품류와 외주가공비는 품목에 따라 단가가 매우 상이하여 평균적인 단가 변동은 큰 의미가 없으므로 원재료 중 철판류(Shield can 원자재)의 가격변동 추이만 기재하였습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력

(단위 : 백만개)

구분	품 목	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

본사 및 종속회사	프레스물	498	982	865

2) 생산능력의 산출근거① 산출기준

프레스 보유대수 * 분당 프레스 가능횟수 * 1일 프레스 가동시간 * 60(분) = 1일 생산 가능수량② 산출방법

(단위 : 대, 회, 개, 일)

구 분	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

프레스기 보유대수	127	98	56

분당 프레스 가능횟수	34	43	66

1일 프레스 가동시간	13	13	13

1일 생산 가능 수량	3,323,240	3,273,240	2,882,880

연간 가동일수	150	300	300

연간 생산능력(백만개)	498	982	865

③ 평균가동시간

▷ 1일 평균 가동시간 : 13시간 ▷ 월 평균 가동일수 : 25일 ▷ 분기 가동일수 : 150일 ▷ 분기 가동시간 : 1,950시간

(2) 생산실적 및 가동률1) 생산실적

(단위 :백만개 )

사업부문	품 목	제 30(반)기	제 29 기	제 28 기

본사 및 종속회사	프레스물	427	915	855

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업부문	품 목	제30(반)기가동가능 시간	제30(분)기 실제가동시간	평균가동률(%)

본사 및 종속회사	프레스물	1,950	1,673	85.8%

(3) 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황

당사는 경기도 안산시와 서울에 위치한 국내사업장 및 중국과 베트남의 현지법인에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

[ 사업장 현황 ]

지역	사업장	소재지

국내	성우전자주식회사	경기도 안산시 단원구 번영로 68(성곡동, 시화공단 4마 606)

이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사)	본사 : 서울특별시 강남구 수서동 717-3광주지사 : 광주광역시 광산구 평동로803번길 158-13

해외	위해고신성우전자유한공사	중국 산동성 위해시 고기술산업개발구 초촌진 복해로

성우비나유한책임회사	베트남 박닌성 투엔탕 탱컹 카이슨공단

※ 당사의 유형자산은 상기 4개의 사업장에서 보유중인 내역은 2016년 06월말 현재 장부가액은 604억원으로 전년말 대비 억원이 111억증가하였습니다. 2016년 신규취득은 197억원이고, 처분금액은 44억 감가상각비는 40억원입니다.

2) 유형자산 장부금액의 구성내역(단위: 천원).

구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,687,388 (3,276,171) - 19,411,217 기계장치 43,989,160 (13,523,636) - 30,465,524 차량운반구 756,620 (355,703) - 400,917 공구와기구 3,726,744 (1,836,167) - 1,890,577 비품 1,957,935 (1,616,894) (15,517) 325,524 시설장치 284,550 (42,822) - 241,728 계 81,113,057 (20,651,393) (15,517) 60,446,147 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 순장부금액 토지 6,566,255 - - 6,566,255 건물 20,375,497 (3,219,213) - 17,156,284 기계장치 30,863,568 (10,976,374) - 19,887,194 차량운반구 588,722 (303,476) - 285,246 공구와기구 2,740,741 (1,574,884) - 1,165,857 비품 1,925,746 (1,534,505) (17,417) 373,824 시설장치 60,550 (36,768) - 23,782 건설중인자산 3,885,637 - - 3,885,637 계 67,006,716 (17,645,220) (17,417) 49,344,079 3) 유형자산의 순장부금액의 변동내역(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 반기말 토지 6,566,255 1,144,405 - - - - 7,710,660 건물 17,156,284 2,562,991 (3,957,618) (833,916) 4,655,386 (171,910) 19,411,217 기계장치 19,887,194 4,145,358 (428,471) (2,743,781) 9,671,484 (66,260) 30,465,524 차량운반구 285,246 171,565 - (54,975) - (919) 400,917 공구와기구 1,165,857 1,005,626 (8,549) (273,572) - 1,215 1,890,577 비품 373,824 52,615 (1,749) (99,166) - - 325,524 시설장치 23,782 224,000 - (6,054) - - 241,728 건설중인자산 3,885,637 10,441,233 - - (14,326,870) - - 계 49,344,079 19,747,793 (4,396,387) (4,011,464) - (237,874) 60,446,147 상기의 감가상각비 4,011,464천원 중 110,189천원은 판매비와관리비 감가상각비로, 3,082천원은 경상연구개발비로, 3,898,193천원은 제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 반기말 토지 6,566,255 - - - - - 6,566,255 건물 12,141,668 - - (358,790) 76,827 129,219 11,988,924 기계장치 12,069,895 1,349,109 (959,371) (1,270,094) 1,160,039 71,059 12,420,637 차량운반구 279,072 22,391 (27,312) (49,042) 31,642 1,344 258,095 공구와기구 1,076,890 30,325 (4,081) (180,658) 100,138 2,230 1,024,844 비품 531,989 73,117 (270) (145,358) - (2) 459,476 시설장치 39,577 - (4) (6,888) - - 32,685 건설중인자산 - 2,274,738 - - (1,368,646) - 906,092 계 32,705,346 3,749,680 (991,038) (2,010,830) - 203,850 33,657,008 상기의 감가상각비 2,010,830천원 중 195,050천원은 판매비와관리비, 1,815,780천원은 제조원가로 처리하였습니다. 5. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 - 해당사항없음. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2016년 2017년 2018년 본사 및 종속회사 제조설비 기계장치 8,500 4,500 2,000 2,000 생산능력 향상 설비투자 공구와기구 1,400 1,000 200 200 기타 200 200 - - 정보화 비품 900 300 300 300 전산 정보화 투자 소 계 11,000 6,000 2,500 2,500 - ※ 당사의 생산설비에 대한 향후 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있습니다. 6. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 제 30(반)기 제 29(반)기 제 29 기 제 28 기 이동통신단말기 부문 81,847 72,133 136,694 131,357 광학기기 부문 9,691 6,561 18,537 14,358 소프트웨어 개발부문 2,484 5,855 10,310 9,121 기타 부문 158 82 778 661 합 계 94,180 84,631 166,319 155,497 (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 구 분 담 당 업 무 영 업 분 야 휴대폰 등 영업/생산관리 - 휴대폰등 부품 수주 및 영업 - 구매 대응 업무 전담 - 납품 및 영업관리 업무 전담 - 생산관리 SYSTEM 운영 2) 판매경로 당사의 매출은 국내 삼성전자 및 해외 삼성전자 현지법인 등에 직접 납품하는 방식으로 이루어져 있습니다. 3) 판매방법 및 조건 당사의 매출 중 삼성전자 국내 매출의 경우에는 세금계산서 발행후 12일 이내 현금으로 결제받고 있으며, 기타 거래처의 경우 청구 후 1~2개월 이내에 현금 또는 구매카드 등으로 매출채권을 회수하고 있습니다. 4) 판매전략 당사는 주문생산방식으로 기존의 휴대폰 제품등의 생산업체와 연계하여 각 모델별로 부품 등을 납품하고 있으며, 계속적인 시장조사를 통하여 소비자들의 기호에 맞는 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다. 또한, 고객의 정보를 근거로 하여 당사에서 3일전 생산, 검사, 포장 완료하여 최상의 품질의 제품을 납품할 수있는 체제를 이루고 있습니다. 당사의 기술력을 바탕으로 매출 증대를 최대한 이끌 어 낼 수 있도록 노력하고 있습니다 5) 수주상황 당사의 제품은 휴대폰 등 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며, 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 30(반)기말 제 29 기말 제 28 기말 부 채 44,369,473 37,631,399 32,322,256 자 본 93,613,300 88,814,258 72,936,689 부채비율 47.4% 42.4% 44.3% (2) 재무위험관리 1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 30(반)기말 제 29 기말 제 28 기말 단기금융상품 26,254,508 29,943,328 26,807,233 매출채권 및 기타채권 23,144,842 14,595,743 17,198,397 매도가능금융자산 281,410 531,410 581,410 장기금융상품 157,038 965,560 668,763 기타비유동자산 717,481 916,938 901,778 계 50,555,279 46,952,979 46,157,581 해외매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). (반)기말> 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 22,860,204 - 22,860,204 단기차입금 17,489,102 - 17,489,102 장기차입금 - 1,955,000 1,955,000 계 40,349,306 1,955,000 42,304,306 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 21,338,143 - 21,338,143 단기차입금 14,616,907 - 14,616,907 계 35,955,050 - 35,955,050 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 18,811,794 - 18,811,794 단기차입금 9,005,095 - 9,005,095 유동성장기부채 8,680 - 8,680 전환사채 1,106,276 - 1,106,276 장기차입금 - 26,040 26,040 기타비유동부채 - 11,000 11,000 계 28,931,845 37,040 28,968,885 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제30(반)기말 제29기말 제28기말 자산 부채 자산 부채 자산 부채 USD 20,663,388 18,793,319 18,009,738 6,242,943 8,888,657 6,774,747 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제30(반)기말 제29기말 제28기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 187,007 (187,007) 1,176,680 (1,176,680) 211,391 (211,391) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제30(반)기말 제29기말 제28기말 고정이자율 금융자산 27,028,228 26,971,089 27,582,291 금융부채 (11,211,640) (2,867,186) (1,171,546) 계 15,816,588 24,103,903 26,410,745 변동이자율 금융자산 1,222,690 469,800 - 금융부채 (8,232,462) (11,749,720) (8,974,544) 계 (7,009,772) (11,279,920) (8,974,544) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제30(반)기 제29기 제28기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (35,049) 35,049 (112,799) 112,799 (89,745) 89,745 ③ 가격위험보고기간종료일 현재 당사의 금융자산은 가격변동위험에 노출되고 있지 아니합니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 현재까지 파생상품계약을 체결한 사실이 없습니다 9. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없음 10. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제30(반)기 제29기 제28기 원 재 료 비 255,867 490,125 173,418 인 건 비 1,056,943 2,219,258 1,943,394 감 가 상 각 비 6,447 - - 위 탁 용 역 비 0 - - 기 타 300,433 611,205 1,169,558 연구개발비용 계 1,619,690 3,320,588 3,286,370 회계처리 판매비와 관리비 1,619,690 3,320,588 3,286,370 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 1.72% 2.00% 2.11% 주) 연구개발비 / 매출액 비율 = [연구개발비용계÷당기매출액×100] (2) 연구개발 실적 당사의 개발그룹 및 제조기술그룹에서 진행 중이거나 완료한 기술은 휴대폰등 금속 부품 공정에 다양하게 접목되어 당사의 매출 증대는 물론 원가절감에 의한 효율성 제고, 품질향상을 통한 고객 만족도를 확보하였습니다. 현재 당사가 진행하고 있는 연구 개발과제는 향후 휴대폰등 부품 공정의 생산성을 높임은 물론 생산효율성 강화에 지대한 영향을 끼칠 것으로 판단됩니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 연결 요약 재무정보 (단위 : 원 ) 과 목 제 30(반)기 제 29 기 제 28 기 자 산 - - - Ⅰ. 유동자산 69,459,973,722 67,923,813,470 64,121,168,349 현금및현금성자산 13,009,442,579 11,990,177,684 10,919,423,996 단기금융상품 26,254,508,118 29,943,328,361 26,807,233,354 매출채권 및 기타채권 23,144,842,362 14,595,743,375 17,198,397,317 재고자산 3,518,711,831 7,390,372,591 7,535,585,415 기타유동자산 3,532,468,832 4,004,191,459 1,660,528,267 Ⅱ. 비유동자산 68,522,798,566 58,521,844,121 41,137,776,831 장기금융상품 157,038,409 965,560,344 668,763,268 매도가능금융자산 281,410,000 531,410,000 581,410,000 유형자산 60,446,147,105 49,344,078,510 32,705,345,684 무형자산 6,042,927,577 5,894,062,095 5,261,288,857 기타비유동자산 783,983,079 916,938,202 909,176,786 이연법인세자산 811,292,396 869,794,970 1,011,792,236 자 산 총 계 137,982,772,288 126,445,657,591 105,258,945,180 부 채 - - - Ⅰ. 유동부채 41,362,486,851 37,176,609,473 31,875,793,499 매입채무 및 기타채무 22,860,204,248 21,338,142,915 18,811,794,065 단기차입금 17,489,102,257 14,616,906,799 9,005,094,861 전환사채 - - 1,106,275,684 유동성장기부채 - - 8,680,000 당기법인세부채 699,950,845 836,618,732 2,362,512,382 기타유동부채 313,229,501 384,941,027 581,436,507 Ⅱ. 비유동부채 3,006,985,863 454,789,820 446,462,926 장기차입금 1,955,000,000 - 26,040,000 퇴직급여채무 1,051,985,863 454,789,820 409,422,926 기타비유동부채 - - 11,000,000 부 채 총 계 44,369,472,714 37,631,399,293 32,322,256,425 자 본 - - - 지배기업 소유주지분 93,644,948,169 89,246,623,801 73,234,071,374 Ⅰ. 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,300,000,000 Ⅱ. 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 6,581,155,926 Ⅲ. 기타자본구성요소 263,436,278 1,480,384,227 (1,332,687,985) IV. 이익잉여금 75,694,986,653 70,079,714,336 60,685,603,433 비지배지분 (31,648,595) (432,365,503) (297,382,619) 자 본 총 계 93,613,299,574 88,814,258,298 72,936,688,755 부 채 와 자 본 총 계 137,982,772,288 126,445,657,591 105,258,945,180 Ⅰ. 매출액 94,180,066,880 166,318,815,975 155,496,902,290 Ⅱ. 매출원가 80,568,010,666 138,211,122,200 128,598,212,790 Ⅲ. 매출총이익 13,612,056,214 28,107,693,775 26,898,689,500 판매비와관리비 8,743,996,889 19,645,791,592 16,596,713,337 Ⅳ. 영업이익 4,868,059,325 8,461,902,183 10,301,976,163 기타수익 5,521,188,081 6,613,898,458 6,035,658,460 기타비용 1,160,576,206 2,971,516,420 3,967,523,684 금융수익 264,292,733 754,724,238 851,087,426 금융비용 126,942,926 208,905,105 376,623,339 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 9,366,021,007 12,650,103,354 12,844,575,026 법인세비용 1,765,761,612 1,796,036,640 2,760,885,675 Ⅵ. 당기순이익 7,600,259,395 10,854,066,714 10,083,689,351 지배기업소유주지분 7,639,577,656 10,989,049,598 10,392,220,990 비지배지분 (39,318,261) (134,982,884) (308,531,639) Ⅶ. 연결기타포괄손익 (1,042,021,129) 487,905,527 491,853,321 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 않는기타포괄손익 (878,692,950) 669,304,722 506,320,153 - 해외사업환산손익 (878,692,950) 669,304,722 506,320,153 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (163,328,179) (181,399,195) (14,466,832) - 확정급여부채의 재측정손익 (163,328,179) (181,399,195) (14,466,832) Ⅷ. 연결당기총포괄이익 6,558,238,266 11,341,972,241 10,575,542,672 지배기업 소유주지분 6,597,556,527 11,476,955,125 10,884,074,311 비지배지분 (39,318,261) (134,982,884) (308,531,639) Ⅸ. 주당손익 - - - 기본주당손익 493 763 726 연결에 포함된 회사수 4 4 4 ( 2 ) 연 결대상회사의 변동내용 최근 3사업연도 연결재무제표(K-IFRS)의 연결에 포함된 회사 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제 30(반)기 성우앤아이티주식회사위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - 제 29 기 성우앤아이티주식회사위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - 제 28 기 성우앤아이티주식회사위해고신성우전자유한공사성우비나유한책임회사 - - ( 3) 별도 요약 재무정보 (단위 : 원) 과 목 제 30(반)기 제 29 기 제 28 기 자 산 - - - Ⅰ. 유동자산 65,416,421,509 59,182,052,986 56,995,532,314 현금및현금성자산 1,607,842,217 3,445,998,171 5,441,504,920 단기금융상품 26,103,202,825 29,468,201,371 26,802,014,535 매출채권 및 기타채권 36,213,736,447 22,104,496,469 21,353,997,828 재고자산 954,863,053 2,566,149,740 2,249,523,458 기타유동자산 536,776,967 1,597,207,235 1,148,491,573 Ⅱ. 비유동자산 26,658,371,565 25,937,096,923 25,237,483,380 장기금융상품 157,038,409 965,560,344 566,763,268 종속기업투자 7,688,432,882 6,188,432,882 9,631,815,916 유형자산 16,832,804,598 13,087,447,992 12,965,104,959 무형자산 1,122,131,010 1,286,695,680 1,284,222,470 기타비유동자산 594,380,940 4,328,434,940 732,482,000 이연법인세자산 263,583,726 80,525,085 57,094,767 자 산 총 계 92,074,793,074 85,119,149,909 82,233,015,694 부 채 - - - Ⅰ. 유동부채 13,526,591,614 10,029,859,313 16,351,277,871 매입채무 및 기타유동채무 12,508,864,027 9,175,949,097 12,534,046,804 단기차입금 100,000,000 - 2,000,000,000 유동성장기차입금 - - 8,680,000 당기법인세부채 673,395,007 511,382,086 1,562,331,267 기타유동부채 244,332,580 342,528,130 246,219,800 Ⅱ. 비유동부채 1,251,985,863 454,789,820 435,462,926 장기차입금 - - 26,040,000 퇴직급여채무 1,051,985,863 454,789,820 409,422,926 기타비유동부채 200,000,000 - - 부 채 총 계 14,778,577,477 10,484,649,133 16,786,740,797 자 본 - - - Ⅰ. 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,300,000,000 Ⅱ. 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 6,581,155,926 Ⅲ. 기타자본구성요소 1,331,123,945 1,331,123,945 (812,643,545) Ⅴ. 이익잉여금 58,278,566,414 55,616,851,593 52,377,762,516 자 본 총 계 77,296,215,597 74,634,500,776 65,446,274,897 부 채 와 자 본 총 계 92,074,793,074 85,119,149,909 82,233,015,694 종속·관계·공동기업 원가법 원가법 원가법 투자주식의 평가방법 Ⅰ. 매출액 53,342,557,328 105,255,152,735 102,397,406,918 Ⅱ. 매출원가 46,787,804,290 92,089,139,288 86,210,828,215 Ⅲ. 매출총이익 6,554,753,038 13,166,013,447 16,186,578,703 판매비와관리비 5,242,180,111 10,134,544,578 9,128,517,547 Ⅳ. 영업이익 1,312,572,927 3,031,468,869 7,058,061,156 기타수익 4,848,972,485 6,317,937,426 5,710,696,818 기타비용 1,361,457,730 4,531,910,780 3,223,751,769 금융수익 454,797,124 1,068,857,028 1,097,705,941 금융비용 146,439 22,816,375 110,446,953 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 5,254,738,367 5,863,536,168 10,532,265,193 법인세비용 568,718,207 1,029,508,396 1,855,299,274 Ⅵ. 당기순이익 4,686,020,160 4,834,027,772 8,676,965,919 Ⅶ. 기타포괄손익 (163,328,179) (181,399,195) (14,466,832) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 - 확정급여부채의 재측정손익 (163,328,179) (181,399,195) (14,466,832) Ⅷ. 당기총포괄이익 4,522,691,981 4,652,628,577 8,662,499,087 Ⅸ. 주당손익 - - - 기본주당이익 302 336 606 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2016년 성우전자 사업보고서_20160812.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 반기말 2016.06.30 현재 제 29 기말 2015.12.31 현재 제 28 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 반기말 제 29 기말 제 28 기말 자산 유동자산 69,459,973,722 67,923,813,470 64,121,168,349 현금및현금성자산 13,009,442,579 11,990,177,684 10,919,423,996 기타유동금융자산 26,254,508,118 29,943,328,361 26,807,233,354 단기금융상품 26,254,508,118 29,943,328,361 26,807,233,354 매출채권 및 기타채권 23,144,842,362 14,595,743,375 17,198,397,317 재고자산 3,518,711,831 7,390,372,591 7,535,585,415 기타유동자산 3,532,468,832 4,004,191,459 1,660,528,267 비유동자산 68,522,798,566 58,521,844,121 41,137,776,831 장기금융상품 438,448,409 1,496,970,344 1,250,173,268 장기금융상품 157,038,409 965,560,344 668,763,268 비유동매도가능금융자산 281,410,000 531,410,000 581,410,000 유형자산 60,446,147,105 49,344,078,510 32,705,345,684 무형자산 6,042,927,577 5,894,062,095 5,261,288,857 기타비유동자산 783,983,079 916,938,202 909,176,786 이연법인세자산 811,292,396 869,794,970 1,011,792,236 자산총계 137,982,772,288 126,445,657,591 105,258,945,180 부채 유동부채 41,362,486,851 37,176,609,473 31,875,793,499 매입채무 및 기타유동채무 22,860,204,248 21,338,142,915 18,811,794,065 단기차입금 17,489,102,257 14,616,906,799 9,005,094,861 전환사채 0 0 1,106,275,684 유동성장기부채 0 0 8,680,000 당기법인세부채 699,950,845 836,618,732 2,362,512,382 기타유동부채 313,229,501 384,941,027 581,436,507 비유동부채 3,006,985,863 454,789,820 446,462,926 장기차입금 1,955,000,000 0 26,040,000 퇴직급여채무 1,051,985,863 454,789,820 409,422,926 기타비유동금융부채 0 0 11,000,000 부채총계 44,369,472,714 37,631,399,293 32,322,256,425 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 93,644,948,169 89,246,623,801 73,234,071,374 납입자본 17,686,525,238 17,686,525,238 13,881,155,926 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,300,000,000 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 6,581,155,926 기타자본구성요소 263,436,278 1,480,384,227 (1,332,687,985) 이익잉여금 75,694,986,653 70,079,714,336 60,685,603,433 비지배지분 (31,648,595) (432,365,503) (297,382,619) 자본총계 93,613,299,574 88,814,258,298 72,936,688,755 자본과부채총계 137,982,772,288 126,445,657,591 105,258,945,180 연결 포괄손익계산서 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 반기 제 29 기 반기 제 29 기 제 28 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 42,282,976,654 94,180,066,880 38,303,672,975 84,631,375,026 166,318,815,975 155,496,902,290 매출원가 36,101,467,841 80,568,010,666 30,822,195,281 68,798,604,312 138,211,122,200 128,598,212,790 매출총이익 6,181,508,813 13,612,056,214 7,481,477,694 15,832,770,714 28,107,693,775 26,898,689,500 판매비와관리비 3,969,768,691 8,743,996,889 5,208,419,065 10,847,452,276 19,645,791,592 16,596,713,337 영업이익 2,211,740,122 4,868,059,325 2,273,058,629 4,985,318,438 8,461,902,183 10,301,976,163 기타수익 1,747,181,972 5,521,188,081 1,612,715,246 2,917,107,703 6,613,898,458 6,035,658,460 기타손실 654,717,660 1,160,576,206 732,483,908 872,836,907 2,971,516,420 3,967,523,684 금융수익 123,948,756 264,292,733 200,445,114 448,315,405 754,724,238 851,087,426 금융비용 57,748,202 126,942,926 75,831,915 153,869,200 208,905,105 376,623,339 법인세비용차감전순이익(손실) 3,370,404,988 9,366,021,007 3,277,903,166 7,324,035,439 12,650,103,354 12,844,575,026 법인세비용 284,863,046 1,765,761,612 367,221,362 846,369,522 1,796,036,640 2,760,885,675 당기순이익 3,085,541,942 7,600,259,395 2,910,681,804 6,477,665,917 10,854,066,714 10,083,689,351 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,131,155,743 7,639,577,656 2,885,392,926 6,503,732,595 10,989,049,598 10,392,220,990 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (45,613,801) (39,318,261) 25,288,878 (26,066,678) (134,982,884) (308,531,639) 기타포괄손익 164,265,853 (1,042,021,129) 256,141,076 141,745,279 487,905,527 491,853,321 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 313,954,462 (878,692,950) 328,073,942 216,414,385 669,304,722 506,320,153 외화환산외환차이 313,954,462 (878,692,950) 328,073,942 216,414,385 669,304,722 506,320,153 외화환산외환차이의 세후차익(차손) 313,954,462 (878,692,950) 328,073,942 216,414,385 669,304,722 506,320,153 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 (149,688,609) (163,328,179) (71,932,866) (74,669,106) (181,399,195) (14,466,832) 확정급여부채의 재측정손익 (149,688,609) (163,328,179) (71,932,866) (74,669,106) (181,399,195) (14,466,832) 총포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,295,421,596 6,597,556,527 3,141,534,002 6,645,477,874 11,476,955,125 10,884,074,311 포괄손익, 비지배지분 (45,613,801) (39,318,261) 25,288,878 (26,066,678) (134,982,884) (308,531,639) 주당이익 기본주당이익(손실) 202 493 204 460 763 726 희석주당이익(손실) 202 493 202 457 763 719 연결 자본변동표 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 (854,790,558) 51,314,691,195 64,341,056,563 11,149,020 64,352,205,583 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 10,392,220,990 10,392,220,990 (308,531,639) 10,083,689,351 해외환산이익(손실) 0 0 506,320,153 0 506,320,153 0 506,320,153 확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 (14,466,832) (14,466,832) 0 (14,466,832) 자본에 직접인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 (1,006,841,920) (1,006,841,920) 0 (1,006,841,920) 자기주식의 처분(취득) 0 0 (984,217,580) 0 (984,217,580) 0 (984,217,580) 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 종속회사의유상증자 0 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (기말자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 (1,332,687,985) 60,685,603,433 73,234,071,374 (297,382,619) 72,936,688,755 2015.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 (1,332,687,985) 60,685,603,433 73,234,071,374 (297,382,619) 72,936,688,755 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 10,989,049,598 10,989,049,598 (134,982,884) 10,854,066,714 해외환산이익(손실) 0 0 669,304,722 0 669,304,722 0 669,304,722 확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 (181,399,195) (181,399,195) 0 (181,399,195) 자본에 직접인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 (1,413,539,500) (1,413,539,500) 0 (1,413,539,500) 자기주식의 처분(취득) 0 0 2,452,521,130 0 2,452,521,130 0 2,452,521,130 신주인수권행사 454,071,500 3,351,297,812 (308,753,640) 0 3,496,615,672 0 3,496,615,672 종속회사의유상증자 0 0 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,480,384,227 70,079,714,336 89,246,623,801 (432,365,503) 88,814,258,298 2015.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 (1,332,687,985) 60,685,603,433 73,234,071,374 (297,382,619) 72,936,688,755 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 6,503,732,595 6,503,732,595 (26,066,678) 6,477,665,917 해외환산이익(손실) 0 0 216,414,385 0 216,414,385 0 216,414,385 확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 (74,669,106) (74,669,106) 0 (74,669,106) 자본에 직접인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 (1,413,539,500) (1,413,539,500) 0 (1,413,539,500) 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 종속회사의유상증자 0 0 0 0 0 0 0 2015.06.30 (기말자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 (1,116,273,600) 65,701,127,422 78,466,009,748 (323,449,297) 78,142,560,451 2016.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,480,384,227 70,079,714,336 89,246,623,801 (432,365,503) 88,814,258,298 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 7,639,577,656 7,639,577,656 (39,318,261) 7,600,259,395 해외환산이익(손실) 0 0 (878,692,950) 0 (878,692,950) 0 (878,692,950) 확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 (163,328,179) (163,328,179) 0 (163,328,179) 자본에 직접인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 (1,860,977,160) (1,860,977,160) 0 (1,860,977,160) 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 종속회사의유상증자 0 0 (338,254,999) 0 (338,254,999) 440,035,169 101,780,170 2016.06.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 263,436,278 75,694,986,653 93,644,948,169 (31,648,595) 93,613,299,574 연결 현금흐름표 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 반기 제 29 기 반기 제 29 기 제 28 기 영업활동현금흐름 4,208,520,847 11,261,791,986 11,696,168,055 15,681,127,093 당기순이익(손실) 7,600,259,395 6,477,665,917 10,854,066,714 10,083,689,351 당기순이익조정을 위한 가감 (1,994,802,232) 7,197,896,399 3,629,192,671 7,418,970,668 이자수취 282,777,334 312,414,525 828,798,910 831,159,895 이자지급 (129,147,685) (126,606,645) (154,734,950) (324,958,202) 법인세납부(환급) (1,550,565,965) (2,599,578,210) (3,461,155,290) (2,327,734,619) 투자활동현금흐름 (6,299,222,562) (8,675,130,064) (19,957,965,854) (8,216,665,457) 단기금융상품의 처분 3,834,798,546 0 100,000,000 0 단기대여금및수취채권의 처분 34,000,000 (11,150,889) 58,638,898 11,832,083 장기금융상품의 처분 808,521,935 102,000,000 102,000,000 0 당기손익인식금융자산의 처분 250,000,000 0 50,000,000 0 만기보유증권의 처분 0 0 0 1,000,000,000 장기대여금및수취채권의 처분 2,500,000 0 3,800,000 0 기계장치의 처분 914,017,893 851,277,643 897,565,641 80,463,151 차량운반구의 처분 0 30,636,365 30,637,365 51,478,591 공구와기구의 처분 8,549,369 4,765,256 16,216,380 18,565,026 집기의 처분 574,984 112,727 4,930,854 1,459,000 시설이용권의 감소 0 0 0 280,000,000 토지건물의 처분 5,958,923,797 0 0 0 보증금의 감소 218,057,262 55,508,638 60,334,873 10,969,200 단기금융상품의 취득 (145,978,303) (5,487,608,171) (3,236,095,007) (5,296,911,336) 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 0 (500,000,000) 장기금융상품의 취득 0 (6,896,432) (398,797,076) (216,673,569) 토지의 취득 (1,629,887,331) 0 0 0 건물의 취득 (2,562,990,959) 0 0 0 기계장치의 취득 (3,008,624,384) (1,366,697,907) (2,225,756,688) (1,299,043,338) 차량운반구의 취득 (171,564,957) (22,391,143) (121,700,008) (132,500,218) 공구와기구의 취득 (1,005,625,698) (30,324,969) (38,380,500) (56,779,473) 집기의 취득 (29,715,356) (73,117,400) (113,025,013) (98,249,636) 무형자산의 취득 (162,400,000) 0 0 (3,250,000) 개발비의 증가 (45,304,840) (13,000,000) (10,153,140) (262,316,000) 산업재산권의 취득 (1,259,820) 0 (11,117,120) 0 토지사용권의 취득 0 0 (1,223,465,028) 0 소프트웨어의 취득 (5,769,990) (1,324,915) (64,108,134) (11,976,678) 대여금및수취채권의 취득 (5,023,663) 0 (30,079,936) (30,000,000) 보증금의 증가 (22,600,000) (63,928,840) (80,294,840) (39,054,000) 건설중인자산의 취득 (9,532,421,047) (2,642,990,027) (13,729,117,375) (1,724,678,260) 재무활동현금흐름 3,080,765,402 (1,768,716,306) 9,243,163,584 (4,250,443,485) 단기차입금의 증가 8,589,453,898 1,149,163,194 8,501,780,898 449,296,015 장기차입금의 증가 1,955,000,000 0 8,114,855,400 0 신주인수권의 행사 0 0 3,496,615,672 0 자기주식의 처분 0 0 2,591,159,394 0 단기차입금의 상환 (5,602,711,336) (1,500,000,000) (10,855,363,280) (2,700,000,000) 유동성장기부채의 상환 0 (4,340,000) (34,720,000) (8,680,000) 자기주식의 취득 0 0 0 (984,217,580) 배당금지급 (1,860,977,160) (1,413,539,500) (1,413,539,500) (1,006,841,920) 전환사채의 상환 0 0 (1,157,625,000) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 29,201,208 (117,836,298) 89,387,903 (57,480,149) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,019,264,895 700,109,318 1,070,753,688 3,156,538,002 기초현금및현금성자산 11,990,177,684 10,919,423,996 10,919,423,996 7,762,885,994 기말현금및현금성자산 13,009,442,579 11,619,533,314 11,990,177,684 10,919,423,996 3. 연결재무제표 주석 제30(당)반기말 : 2016년 6월 30일 현재 제29(전)기말 : 2015년 12월 31일 현재 성우전자 주식회사와 그 종속회사 1. 일반적 사항(1) 지배회사의 개요 성우전자 주식회사(이하 "지배회사"라 함)는 1987년 9월 16일에 설립되어 금형 및 프레스제품을 생산, 판매하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 시화산업단지에 본사를 두고 있습니다. 지배회사는 2007년 10월 12일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 지배회사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 7,754백만원(보통주15,508,143주)이며, 당반기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주 소유주식수 금액(단위:천원) 지분율 조성면 4,932,960주 2,466,480 31.81% 기타 10,575,183주 5,287,592 68.19% 계 15,508,143주 7,754,072 100.0% (2) 연결대상 종속회사의 개요보고기간 종료일 현재 지배회사의 종속회사의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 업 종 자 본 금 소재지 투자비율 위해고신성우전자유한공사 핸드폰부품 생산 RMB 25,933,448.57 중 국 100％ 성우비나유한책임회사 핸드폰부품 생산 USD 2,490,855.82 베트남 100％ 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 1,888,675 한국 90.76% (3) 연결대상 종속회사 요약재무정보연결대상 종속회사의 당반기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 반기총포괄손손익 위해고신성우전자유한공사 10,255,246 2,460,730 9,238,861 1,963,433 1,963,433 성우비나유한책임회사 66,545,084 50,146,532 60,343,277 3,704,181 3,704,181 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 6,596,077 7,140,003 2,483,776 (425,522) (425,522) 상기 종속기업에 대하여는 검토받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. (4) 연결대상 범위의 변동당반기중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속회사 및 연결대상회사에서 제외되는 종속회사 는 없습니다. (5) 연결재무제표 작성기준일과 종속회사의 결산일연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속회사 (이하 '연결회사'라 함) 의 결산일은 동일합니다. (6) 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보보고기간 종료일 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 유동자산 1,978,886 비유동자산 4,617,190 유동부채 5,185,003 비유동부채 1,955,000 순자산 (543,927) 비지배지분의 장부금액 (31,649) 매출 2,483,776 당기순이익 (425,522) 총 포괄손익 (425,522) 비지배지분에 배분된 당기순손익 (39,318) 영업활동현금흐름 (462,224) 투자활동현금흐름 (2,717,194) 비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름 4,036,374 비지배지분에 지급한 배당금 - 현금및현금성자산의 순증감 856,957 (7) 종속회사의 개별재무제표 수정 성우비나유한책임회사와 지배회사와의 자산인식에 대한 회계처리 기준이 상이하여 보고기간 종료일 현재 종속회사 의 재무제표에 자산인식에 따른 손익효과 151,403천원(법인세효과 포함)을 반영하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회 계기준의 적용연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. (2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래 하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 연결회사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다. ① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보공시 포함)등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다 . (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. (4) 유 의적인 회계정책 연결회사는 2016년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1011호 건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호 부동산건설약정(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를 추가 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며 , 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑥ 기업회계기준서 제1110호, 1112호, 1028호 투자기업: 연결예외적용(개정)동 개정사항은 투자기업인 지배기업이 중간지배기업을 공정가치로 측정, 당기손익에 반영한 경우에도 중간지배기업의 연결재무제표 작성이 면제되도록 하고 , 종속기업이 투자기업에 해당되지 않을 경우에만 연결대상에 포함한다는 것을 명확히 하고, 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법 적용을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.⑦ 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정)동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.⑧ 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 이러한 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 현금 5,833 3,608 요구불예금 13,003,610 11,986,570 계 13,009,443 11,990,178 4. 사용이 제한된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 과 목 내 용 당반기말 전기말 사용제한 내용 단기금융상품 정기예금 1,000,000 1,000,000 차입금담보 정기예금 3,800,000 - 차입금담보 금전신탁 - 462,600 차입금담보 보통예금 145,899 - 전력요금 이행담보 계 4,945,899 1,462,600 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 매출채권 19,831,398 11,968,397 차감: 대손충당금 (157,647) (163,722) 미수금 3,356,701 2,631,383 차감: 대손충당금 (22,184) (22,850) 미수수익 105,011 123,495 단기대여금 31,563 59,040 계 23,144,842 14,595,743 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 기 초 186,572 235,097 대손상각비 - 2,194 대손충당금환입 (5,166) - 기타의대손충당금환입 (667) (24,497) 제각 (908) (25,903) 기 말 179,831 186,891 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 14,353,712 - 14,336,819 - 3개월 미만 6,981,190 - 248,904 - 3개월~6개월 1,809,944 4 10,548 528 6개월~9개월 - - - - 9개월 초과 179,827 179,827 186,044 186,044 계 23,324,673 179,831 14,782,315 186,572 6. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 제품 2,037,073 4,580,291 제품평가손실충당금 (309,796) (645,546) 반제품 663,820 1,142,102 원재료 1,274,013 2,142,139 원재료평가손실충당금 (403,259) - 미착품 256,861 171,387 계 3,518,712 7,390,373 (2) 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 과목 당반기 전반기 매출원가 - 재고자산평가손실 67,509 37,450 7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 선급금 316,806 1,952,854 선급비용 39,072 26,914 부가세매입세액 3,176,591 2,024,423 계 3,532,469 4,004,191 8. 매도가능금융자산보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 회사명 당반기말 전기말 보유주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 비상장주식 ㈜에스엠이네트웍스 10,000 6.06 200,000 200,000 450,000 비상장주식 한국스마트카드(주) 16,282 0.14 81,410 81,410 81,410 비상장주식 IJACK Solution Inc.(*) 40,000 0.80 50,407 - - 계 331,817 281,410 531,410 (*) 전기이전에 전액 손상차손을 인식하였니다. 연결회사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식은 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. 9. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 22,687,388 (3,276,171) - 19,411,217 기계장치 43,989,160 (13,523,636) - 30,465,524 차량운반구 756,620 (355,703) - 400,917 공구와기구 3,726,744 (1,836,167) - 1,890,577 비품 1,957,935 (1,616,894) (15,517) 325,524 시설장치 284,550 (42,822) - 241,728 계 81,113,057 (20,651,393) (15,517) 60,446,147 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 순장부금액 토지 6,566,255 - - 6,566,255 건물 20,375,497 (3,219,213) - 17,156,284 기계장치 30,863,568 (10,976,374) - 19,887,194 차량운반구 588,722 (303,476) - 285,246 공구와기구 2,740,741 (1,574,884) - 1,165,857 비품 1,925,746 (1,534,505) (17,417) 373,824 시설장치 60,550 (36,768) - 23,782 건설중인자산 3,885,637 - - 3,885,637 계 67,006,716 (17,645,220) (17,417) 49,344,079 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 반기말 토지 6,566,255 1,144,405 - - - - 7,710,660 건물 17,156,284 2,562,991 (3,957,618) (833,916) 4,655,386 (171,910) 19,411,217 기계장치 19,887,194 4,145,358 (428,471) (2,743,781) 9,671,484 (66,260) 30,465,524 차량운반구 285,246 171,565 - (54,975) - (919) 400,917 공구와기구 1,165,857 1,005,626 (8,549) (273,572) - 1,215 1,890,577 비품 373,824 52,615 (1,749) (99,166) - - 325,524 시설장치 23,782 224,000 - (6,054) - - 241,728 건설중인자산 3,885,637 10,441,233 - - (14,326,870) - - 계 49,344,079 19,747,793 (4,396,387) (4,011,464) - (237,874) 60,446,147 상기의 감가상각비 4,011,464천원 중 110,189천원은 판매비와관리비 감가상각비로, 3,082천원은 경상연구개발비로, 3,898,193천원은 제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율변동 반기말 토지 6,566,255 - - - - - 6,566,255 건물 12,141,668 - - (358,790) 76,827 129,219 11,988,924 기계장치 12,069,895 1,349,109 (959,371) (1,270,094) 1,160,039 71,059 12,420,637 차량운반구 279,072 22,391 (27,312) (49,042) 31,642 1,344 258,095 공구와기구 1,076,890 30,325 (4,081) (180,658) 100,138 2,230 1,024,844 비품 531,989 73,117 (270) (145,358) - (2) 459,476 시설장치 39,577 - (4) (6,888) - - 32,685 건설중인자산 - 2,274,738 - - (1,368,646) - 906,092 계 32,705,346 3,749,680 (991,038) (2,010,830) - 203,850 33,657,008 상기의 감가상각비 2,010,830천원 중 195,050천원은 판매비와관리비, 1,815,780천원은 제조원가로 처리하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 채무보증을 위하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 건물 5,147,516 VND 31,285,240,000 Techcom Bank 단기차입금 기계장치 5,966,165 VND 49,524,772,671 Techcom Bank 단기차입금 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 건물 4,145,229 RMB 36,400,000 우리은행 단기차입금 10. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 기말 당기 집기비품 17,417 - (1,900) 15,517 전기 집기비품 - 19,000 (1,583) 17,417 11. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 86,787 (70,966) (4,150) 11,671 개발비 2,811,320 (435,128) (2,304,234) 71,958 시설물이용권 1,266,495 - (153,450) 1,113,045 토지사용권 3,050,193 (215,014) - 2,835,179 소프트웨어 1,243,227 (1,028,647) (28,332) 186,248 영업권 2,908,545 - (2,908,545) - 기타의무형자산 4,906,819 (1,489,218) (1,592,775) 1,824,826 계 16,273,386 (3,238,973) (6,991,486) 6,042,927 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 95,247 (67,288) (4,150) 23,809 개발비 2,766,015 (430,628) (2,304,234) 31,153 시설물이용권 1,266,495 - - 1,266,495 토지사용권 2,575,094 (183,082) - 2,392,012 소프트웨어 1,242,926 (999,509) (28,333) 215,084 영업권 2,908,545 - (2,908,545) - 기타의무형자산 4,905,261 (1,346,977) (1,592,775) 1,965,509 계 15,759,583 (3,027,484) (6,838,037) 5,894,062 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 대체 손상차손 환율변동 반기말 특허권 23,809 484 - (3,692) (8,930) - - 11,671 개발비 31,153 45,305 - (4,500) - - - 71,958 시설물이용권(*) 1,266,495 - - - - (153,450) - 1,113,045 토지사용권 2,392,013 485,482 - (34,312) - - (8,004) 2,835,179 소프트웨어 215,086 5,770 - (31,227) - - (3,381) 186,248 영업권(*) - - - - - - - - 기타의무형자산 1,965,510 776 - (142,229) 769 - - 1,824,826 계 5,894,066 537,817 - (215,960) (8,161) (153,450) (11,385) 6,042,927 상기의 무형자산상각비 215,960천원 중 207,013천원은 판매비와관리비 무형자산상각비로, 3,365천원은 경상연구개발비로, 5,582천원은 제조원가로 처리하였습니다. (*) 연결회사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 영업권 및 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당반기 중 인식한 손상차손은 153,450천원입니다. 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 환율변동 반기말 특허권 21,120 - - (4,178) - - 16,942 개발비 287,591 13,000 - (15,379) - - 285,212 시설물이용권(*) 1,266,495 - - - - - 1,266,495 토지사용권 1,187,213 368,252 - (23,386) - 7,190 1,539,269 소프트웨어 249,191 1,325 - (38,002) (28,333) 2,652 186,833 영업권(*) - - - - - - - 기타의무형자산 2,249,679 - - (142,085) - - 2,107,594 계 5,261,289 382,577 - (223,030) (28,333) 9,842 5,402,345 상기의 무형자산상각비 223,030천원 중 202,798천원은 판매비와관리비, 20,232천원은 제조원가로 처리하였습니다. (*) 연결회사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 영업권 및 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전반기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 채무보증을 위하여 담보로 제공된 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 토지사용권 2,585,321 VND 42,382,999,400 Techcom Bank 단기차입금 계정과목 장부가액 담보설정액 채권자 관련 채무 - - - - - 12. 연구개발비 당반기 및 전반기에 발생된 연구개발비 발생액은 1,619,690천원 및 1,829,765천원이며, 전액 경상연구개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다. 13. 기타비유동자산 보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 장기대여금 - 4,000 보증금 717,481 912,938 장기선급비용 66,502 - 계 783,983 916,938 한편, 기타비유동자산은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 14. 매입채무 및 기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 매입채무 10,506,869 10,608,210 미지급금 9,666,129 8,413,868 미지급비용 2,687,206 2,316,065 계 22,860,204 21,338,143 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 15. 장단기차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당반기말 전기말 운전자금 우리은행 4.23% - 3,517,258 운전자금 한국수출입은행 1.29% 8,232,462 8,232,463 운전자금 기업은행 2.45% ~ 2.94% 541,124 667,186 운전자금 Reach An Apex Co., Ltd 3.00% - 1,500,000 운전자금 임직원 6.96% - 700,000 운전자금 KEB하나은행 2.41% 100,000 - 운전자금 씨티은행 2.68% / 2.85% 2,805,656 - 운전자금 Techcombank 2.00% 5,809,860 - 계 17,489,102 14,616,907 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당반기말 전기말 운전자금 국민은행 1.50% 1,955,000 - 유동성장기부채 : 1년 이내 상환일 도래분 - - 장기차입금 1,955,000 - (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금액 비고 2016.7.1~2017.6.30 - 유동성장기부채 2017.7.1~2018.6.30 - 장기차입금 2018.7.1~2019.6.30 - 장기차입금 2019.7.1 이후 1,955,000 장기차입금 계 1,955,000 ( 4 ) 보고기간 종료일 현재 상기 차입금의 보증을 위하여 연결회사의 유무형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석9, 11 참조). 16. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 예수금 280,274 347,963 선수금 32,956 14,512 선수수익 - 22,466 계 313,230 384,941 17. 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,674,704 5,194,776 사외적립자산의 공정가치 (4,622,718) (4,739,986) 확정급여부채 1,051,986 454,790 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 454,790 409,423 당기비용 437,185 1,230,308 사외적립자산 납입액 - (1,400,000) 퇴직급여지급액 (49,384) (17,504) 확정급여부채의 재측정요소 209,395 232,563 (반)기말 1,051,986 454,790 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 5,194,776 4,024,447 당기근무원가 431,859 1,207,066 이자비용 60,496 120,446 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -191,814 383,454(159.300) 퇴직급여지급액 (204,241) (381,337) (반)기말 5,674,704 5,194,776 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 4,739,986 3,615,024 사외적립자산의 이자수익 55,170 97,204 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 (17,581) (8,409) 사외적립자산 납입액 - 1,400,000 퇴직급여지급액 (154,857) (363,833) (반)기말 4,622,718 4,739,986 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 확정급여제도: 과거근무원가 - 444,224 당기근무원가 431,859 370,499 순확정급여부채의 순이자 - 확정급여채무의 이자비용 - 사외적립자산의 이자수익 60,496(55,170) 53,965(48,442) 당기손익으로 인식한 비용 437,185 820,246 확정기여제도: 당기비용 인식 기여금 39,454 55,217 계 476,639 875,463 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 판매비와관리비-퇴직급여 238,628 581,792 판매비와관리비-경상연구개발비 71,214 82,278 제조원가 166,797 211,393 계 476,639 875,463 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -191,814 383,454(159,300) 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 17,581 8,409 계 209,395 232,563 (7) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 단기금융자산 4,622,718 4,739,986 (8) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 2.38% 2.38% 미래임금인상율 7.23% 7.27% 상기 할인율 및 임금인상율의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 및 당기근무원가의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.1) 할인율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 6,067,730 5,674,704 5,341,288 2017년 반기의 당기근무원가 972,733 864,614 770,078 2017년 반기의 이자비용 82,020 132,100 176,335 할인율 1.38% 2.38% 3.38% 2) 임금인상율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 5,347,663 5,674,704 6,051,105 2017년 반기의 당기근무원가 786,322 864,614 955,668 2017년 반기의 이자비용 124,333 132,100 141,043 임금인상율 6.23% 7.23% 8.23% (9) 예상 지급시기별 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 금 액 2017년 248,528 2018년 2,591,274 2019년 344,896 2020년 368,555 2021년 390,141 18. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 15,508,143주 15,508,143주 보통주자본금 7,754,071천원 7,754,071천원 (2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당반기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 15,508,143 - 15,508,143 14,600,000 (464,605) 14,135,395 신주인수권 행사 - - - 908,143 - 908,143 자기주식 처분(취득) - - - - 464,605 464,605 (반)기말 15,508,143 - 15,508,143 15,508,143 - 15,508,143 19. 기타자본구성요소기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 전기말 증가 감소 당반기말 자기주식처분이익 1,331,124 - - 1,331,124 기타자본잉여금 (421,622) (338,255) - (759,877) 해외사업환산손익 570,882 - 878,693 (307,811) (반)기말 1,480,384 (338,255) 878,693 263,436 20. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 1,036,820 850,722 임의적립금 43,829,554 41,829,554 연결미처분이익잉여금 30,828,613 27,399,438 계 75,694,987 70,079,714 (2) 법정적립금법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결회사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 임의적립금 보고기간 종료일 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 기업합리화적립금 194,554 194,554 임의적립금 43,635,000 41,635,000 계 43,829,554 41,829,554 연결회사는 과거 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었으나,동법의 개정으로 인해 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.한편, 연결회사는 상기 적립금 외에 특정한 목적이 없는 임의적립금을 계상하고 있으며 이러한 적립금은 이후에 주주총회의 결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다. (4) 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 27,399,439 23,146,681 당(반)기순이익 7,639,578 10,989,050 확정급여부채의 재측정손익 (163,328) (181,399) 이익준비금 적립 (186,098) (141,353) 배당금지급(*) (1,860,977) (1,413,540) 임의적립금 적립 (2,000,000) (5,000,000) (반)기말 30,828,614 27,399,439 (*) 지배회사가 정기주주총회 승인에 의하여 당반기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 당반기 전기 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 보통주 120 1,860,977 100 1,413,540 21. 매출액 및 매출원가매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 매출액 제품매출 94,153,066 84,601,810 용역매출 27,000 29,565 계 94,180,066 84,631,375 매출원가 제품매출원가 80,553,978 68,783,650 용역매출원가 14,032 14,954 계 80,568,010 68,798,604 22. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 당반기 전반기 급여 2,983,602 2,701,577 퇴직급여 238,628 581,792 접대비 88,354 115,753 복리후생비 498,227 578,599 수도광열비 36,802 31,099 임차료 87,484 180,174 운반비 394,921 491,913 감가상각비 110,189 195,050 수선비 597,064 1,332,408 소모품비 486,247 760,304 세금과공과 253,757 208,360 보험료 121,599 154,410 여비교통비 254,724 183,200 통신비 62,328 42,644 차량유지비 111,632 147,296 교육훈련비 2,359 3,480 도서인쇄비 12,061 3,698 지급수수료 542,876 1,067,537 경상연구개발비 1,619,690 1,829,765 대손상각비 (5,166) 2,194 무형자산상각비 207,013 202,798 광고선전비 - 369 전력비 6,067 1,011 회의비 33,539 32,021 계 8,743,997 10,847,452 23. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 2,418,415 2,418,415 사용된 원재료 - 43,311,982 43,311,982 인건비 및 복리후생비 3,720,457 6,552,398 10,272,855 외주가공비 - 15,302,689 15,302,689 금형가공비 - - - 경상연구개발비 1,613,244 - 1,613,244 소모품, 포장비 486,247 7,025,669 7,511,916 감가상각비 및 무형자산상각비 323,649 3,903,777 4,227,426 기타 2,600,400 2,053,081 4,653,481 계 8,743,997 80,568,011 89,312,008 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 3,155,338 3,155,338 사용된 원재료 - 37,393,983 37,393,983 인건비 및 복리후생비 3,861,969 5,207,010 9,068,979 외주가공비 - 14,001,376 14,001,376 금형가공비 - 6,799 6,799 경상연구개발비 1,829,765 - 1,829,765 소모품, 포장비 760,304 5,518,556 6,278,860 감가상각비 및 무형자산상각비 397,847 1,833,756 2,231,603 기타 3,997,567 1,681,786 5,679,353 계 10,847,452 68,798,604 79,646,056 24. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 기타수익: 외환차익 1,552,808 758,040 외화환산이익 26,382 39,369 유형자산처분이익 2,243,703 12,226 수수료수익 800 - 수입임대료 274,691 182,885 배당금수익 - 4,510 기타의대손충당금환입 666 24,497 잡이익 1,422,138 1,895,581 계 5,521,188 2,917,108 기타비용: 외환차손 834,313 422,211 외화환산손실 52,140 28,895 기부금 4,782 3,600 유형자산처분손실 114 208,897 유형자산폐기손실 - 276 무형자산손상차손 153,450 28,334 잡손실 115,777 180,624 계 1,160,576 872,837 25. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당반기 전반기 금융수익 - 이자수익 264,293 448,315 금융비용 - 이자비용 126,943 153,869 26. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 당기법인세 1,413,356 951,538 - 기간손익에 대한 당기법인세 1,420,404 945,381 - 당기에 인식한 조정사항 (7,049) 6,157 이연법인세비용 - 일시적차이로 인한 이연법인세비용 58,503 (65,189) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세(*) - 확정급여부채의 재측정손익 46,067 21,061 - 해외사업장 환산손익 247,837 (61,040) 법인세비용 1,765,762 846,370 (*) 확정급여부채의 재측정손익과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였으며, 해외사업장 환산손익과 관련된 법인세는 자본에 직접 인식하였습니다.(2) 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 9,366,021 7,324,035 적용세율 22%, 25% 22%, 25% 적용세율에 따른 세부담액 2,139,062 1,611,288 조정사항 - 비공제비용 217,271 118,638 - 세액감면, 세액공제 (568,690) (727,848) - 과거기간 법인세에 대하여 반기에 인식한 조정사항 (7,049) 6,157 - 발생한 일시적 차이 중 인식하지 아니한 이연법인세자산 - 43,487 - 기타(세율변동등) (14,832) (205,352) 법인세비용 1,765,762 846,370 유효세율 18.85% 11.55% (3) 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 4,711,699 529,312 5,241,011 1,036,574 116,449 1,153,022 대손충당금 10,984 (10,984) - 2,416 (2,416) - 금융보증부채 327,948 (152,451) 175,498 72,149 (33,539) 38,610 출자의증가(*) 519,990 26,416 546,406 - - - 종속기업투자주식(*) 8,988,610 - 8,988,610 - - - 제품평가손실 17,084 5,408 22,491 3,758 1,190 4,948 감가상각누계액 174,350 - 174,350 38,357 - 38,357 정부보조금 - 15,517 15,517 - 3,414 3,414 무형자산손상차손 - 153,450 153,450 - 33,759 33,759 미지급비용 221,140 49,811 270,951 48,651 10,958 59,609 선수수익 22,466 (22,466) - 4,943 (4,943) - 장기선급비용등 10,132 (10,132) - 2,229 (2,229) - 내부거래등 3,577,458 (1,087,873) 2,489,585 787,041 (239,332) 547,709 기타 37,357 - 37,357 8,219 - 8,219 퇴직보험예치금 (4,711,699) 91,473 (4,620,226) (1,036,574) 20,124 (1,016,450) 선급비용 (321,812) 148,087 (173,724) (70,799) 32,579 (38,219) 미수수익 (123,495) 24,928 (98,567) (27,169) 5,484 (21,685) 계 13,462,212 (239,504) 13,222,709 869,795 (58,502) 811,293 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 3,523,866 917,503 4,441,369 775,250 201,851 977,101 대손충당금 48,811 9,961 58,772 10,738 2,191 12,929 제품평가손실충당금 47,909 37,450 85,359 10,540 8,239 18,779 금융보증부채 101,511 48,228 149,739 22,332 10,610 32,942 출자의 증가(*) 519,990 - 519,990 - - - 종속기업투자주식(*) 5,545,227 197,670 5,742,897 - - - 미지급비용 221,639 32,411 254,050 48,761 7,130 55,891 선수수익 - 17,351 17,351 - 3,817 3,817 감가상각누계액 92,470 - 92,470 20,343 - 20,343 기타 37,357 - 37,357 8,219 - 8,219 퇴직보험예치금 (3,523,866) (56,344) (3,580,210) (775,250) (12,396) (787,646) 선급비용 (98,438) (50,836) (149,274) (21,656) (11,184) (32,840) 미수수익 (191,738) (141,733) (333,471) (42,182) (31,181) (73,363) 장기선급비용등 171,073 (90,253) 80,820 37,636 (19,855) 17,781 내부거래 제거 1,967,216 (292,055) 1,675,161 432,787 (64,252) 368,535 무형자산손상 2,075,063 142,085 2,217,148 456,514 31,259 487,773 해외사업환산손익 126,183 (277,454) (151,271) 27,760 (61,040) (33,280) 계 10,664,273 493,984 11,158,257 1,011,792 65,189 1,076,981 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당반기 전반기 전기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 당(반)기순이익 3,131,155,743 7,639,577,656 2,885,392,926 6,503,732,595 10,989,049,598 가중평균유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 14,408,306 기본주당순이익 202 493 204 460 763 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,600,000 14,600,000 자기주식 차감 - - (464,605) (464,605) 유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 (2) 희석주당손익 희석주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당반기 전반기 전기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 3,131,155,743 7,639,577,656 2,885,392,926 6,503,732,595 10,989,049,598 희석주당이익 산정을 위한 순이익 3,131,155,743 7,639,577,656 2,885,392,926 6,503,732,595 10,989,049,598 가중평균유통주식수(희석)(*) 15,508,143 15,508,143 14,278,515 14,244,091 14,408,306 희석주당이익 202 493 202 457 763 (*) 가중평균유통주식수(희석)의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수(기본) 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 신주인수권(미행사분) 효과 - - 143,120 108,696 가중평균유통주식수(희석) 15,508,143 15,508,143 14,278,515 14,244,091 (3) 보고기간 종료일 현재 희석성 잠재적보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전반기말 신주인수권부사채 - 액면금액 - 3,500,000,000원 1주당 행사가격 - 3,854원 희석성 잠재보통주식수 - 908,147주 28. 영업부문 (1) 연결회사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 연결회사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 이동통신단말기부문 이동통신 단말기 부품 제조 광학기기부문 카메라 Shutter, Auto Focus 제조 소프트웨어개발부문 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 기타부문 프린터, 반도체, 컴퓨터부품, 의료기기등 (3) 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 소프트웨어개발부문 기타부문 계 매출액 109,769,726 12,996,848 2,483,776 158,121 125,408,471 내부매출액 (27,922,367) (3,306,037) - - (31,228,404) 순매출액 81,847,359 9,690,811 2,483,776 158,121 94,180,067 영업이익 4,949,997 378,711 (465,257) 4,608 4,868,059 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 소프트웨어개발부문 기타부문 계 매출액 102,302,489 9,304,794 5,855,424 81,710 117,544,417 내부매출액 30,169,054 2,743,988 - - 32,913,042 순매출액 72,133,435 6,560,806 5,855,424 81,710 84,631,375 영업이익 4,577,504 423,308 (18,945) 3,451 4,985,318 연결회사의 유형자산은 공통으로 사용하는 부분이 많아 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다. (4) 지역별 매출액은 다음와 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 국내매출 24,304,347 19,896,640 해외매출 69,875,720 64,734,735 계 94,180,067 84,631,375 (5) 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 천원). 당반기 전반기 구 분 매출액 비율 구 분 매출액 비율 A 사 14,384,348 15.3% A 사 15,869,211 18.8% B 사 50,042,773 53.1% B 사 36,897,524 43.6% 계 64,427,121 68.4% 계 52,766,735 62.3% 29. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과같습니다(단위: 천원). 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 13,009,443 - 13,009,443 13,009,443 단기금융상품 26,254,508 - 26,254,508 26,254,508 매출채권 및 기타채권 23,144,842 - 23,144,842 23,144,842 장기금융상품 157,038 - 157,038 157,038 매도가능금융자산 - 281,410 281,410 281,410 기타비유동자산 717,481 - 717,481 717,481 계 63,283,312 281,410 63,564,722 63,564,722 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 및 기타채무 22,860,204 22,860,204 단기차입금 17,489,103 17,489,103 장기차입금 1,955,000 1,955,000 계 42,304,307 42,304,307 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 11,990,178 - 11,990,178 11,990,178 단기금융상품 29,943,328 - 29,943,328 29,943,328 매출채권 및 기타채권 14,595,744 - 14,595,744 14,595,744 장기금융상품 965,560 - 965,560 965,560 매도가능금융자산 - 531,410 531,410 531,410 기타비유동자산 916,938 - 916,938 916,938 계 58,411,748 531,410 58,943,158 58,943,158 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 및 기타채무 21,338,143 21,338,143 단기차입금 14,616,907 14,616,907 계 35,955,050 35,955,050 30. 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 264,293 - - 264,293 외환차익 1,127,211 - 425,597 1,552,808 외화환산이익 24,538 - 1,844 26,382 외환차손 (801,438) - (32,875) (834,313) 외화환산손실 (51,166) - (974) (52,140) 이자비용 - - (126,943) (126,943) 대손상각비 5,166 - - 5,166 기타의대손충당금환입 666 - - 666 계 569,270 - 266,649 835,919 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가측정금융부채 이자수익 448,315 - - 448,315 외환차익 695,218 - 62,822 758,040 외화환산이익 406,928 - (367,559) 39,369 외환차손 (394,495) - (27,716) (422,211) 외화환산손실 2,795 - (31,690) (28,895) 이자비용 - - (153,869) (153,869) 대손상각비 (2,194) - - (2,194) 기타의대손충당금환입 24,498 - - 24,498 배당금수익 - 4,510 - 4,510 계 1,181,065 4,510 (518,012) 667,563 31. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 부 채 44,369,473 37,631,399 자 본 93,613,300 88,814,258 부채비율 47.4% 42.4% (2) 재무위험관리1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결회사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 단기금융상품 26,254,508 29,943,328 매출채권 및 기타채권 23,144,842 14,595,743 매도가능금융자산 281,410 531,410 장기금융상품 157,038 965,560 기타비유동자산 717,481 916,938 계 50,555,279 46,952,979 해외매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케줄을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 22,860,204 - 22,860,204 단기차입금 17,489,102 - 17,489,102 장기차입금 - 1,955,000 1,955,000 계 40,349,306 1,955,000 42,304,306 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 및 기타채무 21,338,143 - 21,338,143 단기차입금 14,616,907 - 14,616,907 계 35,955,050 - 35,955,050 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름입니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 20,663,388 18,793,319 18,009,738 6,242,943 연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 187,007 (187,007) 1,176,680 (1,176,680) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 고정이자율 금융자산 27,028,228 26,971,089 금융부채 (11,211,640) (2,867,186) 계 15,816,588 24,103,903 변동이자율 금융자산 1,222,690 469,800 금융부채 (8,232,462) (11,749,720) 계 (7,009,772) (11,279,920) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순이익 (35,049) 35,049 (112,799) 112,799 ③ 가격위험보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산은 가격변동위험에 노출되고 있지 아니합니다. 32. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 특수관계자 Reach An Apex Co., Ltd. 임직원 (2) 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자 거래내역 당반기 전반기 Reach An Apex Co., Ltd. 재화의 매입 6,173,224 6,947,735 재화의 판매 - 5,852 임대료 지급 6,000 - 자금의 차입 - 600,000 자금의 상환 1,500,000 300,000 임직원 자금의 회수 10,000 3,000 자금의 차입 - 200,000 자금의 상환 700,000 200,000 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당반기말 전기말 Reach An Apex Co., Ltd. 매 입 채 무 1,247,103 946,908 미 지 급 금 20,942 1,100 단기차입금 - 1,500,000 임직원 단기대여금 - 6,000 장기대여금 - 4,000 단기차입금 - 700,000 미 지 급 금 - 400 (4) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 단기급여 402,933 438,772 퇴직급여 109,456 436,788 계 512,389 875,560 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 차입금 관련 약정사항의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정사항 한도액 사용액 KEB하나은행 무역금융 5,000,000 100,000 우리은행 B2B전자어음 21,000,000 2,004,977 국민은행 에너지이용합리화자금 3,682,000 1,955,000 기업은행 운전자금 945,000 541,124 씨티은행 운전자금 3,000,000 2,805,656 한국수출입은행 운전자금 8,232,462 8,232,462 Techcombank 운전자금 5,809,860 5,809,860 계 47,669,322 21,449,079 (2) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증처 금액 보증요구처 내 역 서울보증보험 52,200 수원지방법원 매출채권 가압류 담보 77,254 농협은행㈜ 등 이행계약 등 보증 계 129,454 34. 현금흐름표 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 법인세비용 1,765,762 846,370 금융비용 126,943 153,869 금융수익 (264,293) (448,316) 감가상각비 4,011,465 2,010,830 무형자산상각비 215,961 223,030 장기선급비용상각 - 112,593 대손상각비 (5,166) 2,194 무형자산손상차손 153,450 28,333 기타의대손충당금환입 (666) (24,498) 퇴직급여 437,185 820,247 외화환산손실 52,140 28,895 외화환산이익 (26,382) (137,769) 유형자산처분이익 (2,243,703) (14,527) 유형자산처분손실 114 231,816 소 계 4,222,810 3,833,067 구 분 당반기 전반기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (7,972,656) (520,927) 기타채권의감소(증가) (1,016,712) 1,541,915 기타유동자산의감소(증가) 412,535 (1,345,351) 재고자산의감소(증가) 3,844,902 3,257,055 매입채무의증가(감소) (55,606) (1,548,456) 기타채무의증가(감소) (345,179) 1,355,345 기타유동부채의증가(감소) (154,952) 369,827 퇴직연금운용자산의감소 154,857 43,628 퇴직금지급액 (204,241) (58,395) 해외사업환산손익의변동 (880,560) 270,188 소 계 (6,217,612) 3,364,829 계 (1,994,802) 7,197,896 연결회사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 내 역 당반기 전반기 건설중인자산 대체 15,426,175 1,368,646 유형자산의 취득 1,686,768 - 유형자산의 처분 1,075 - 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 반기말 2016.06.30 현재 제 29 기말 2015.12.31 현재 제 28 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 반기말 제 29 기말 제 28 기말 자산 유동자산 65,416,421,509 59,182,052,986 56,995,532,314 현금및현금성자산 1,607,842,217 3,445,998,171 5,441,504,920 기타유동금융자산 26,103,202,825 29,468,201,371 26,802,014,535 단기금융상품 26,103,202,825 29,468,201,371 26,802,014,535 매출채권 및 기타채권 36,213,736,447 22,104,496,469 21,353,997,828 재고자산 954,863,053 2,566,149,740 2,249,523,458 기타유동자산 536,776,967 1,597,207,235 1,148,491,573 비유동자산 26,658,371,565 25,937,096,923 25,237,483,380 장기금융상품 157,038,409 965,560,344 566,763,268 장기금융상품 157,038,409 965,560,344 566,763,268 종속기업투자 7,688,432,882 6,188,432,882 9,631,815,916 유형자산 16,832,804,598 13,087,447,992 12,965,104,959 무형자산 1,122,131,010 1,286,695,680 1,284,222,470 기타비유동자산 594,380,940 4,328,434,940 732,482,000 이연법인세자산 263,583,726 80,525,085 57,094,767 자산총계 92,074,793,074 85,119,149,909 82,233,015,694 부채 유동부채 13,526,591,614 10,029,859,313 16,351,277,871 매입채무 및 기타유동채무 12,508,864,027 9,175,949,097 12,534,046,804 단기차입금 100,000,000 0 2,000,000,000 유동성장기부채 0 0 8,680,000 당기법인세부채 673,395,007 511,382,086 1,562,331,267 기타유동부채 244,332,580 342,528,130 246,219,800 비유동부채 1,251,985,863 454,789,820 435,462,926 장기차입금 0 0 26,040,000 퇴직급여채무 1,051,985,863 454,789,820 409,422,926 기타비유동비금융부채 200,000,000 0 0 부채총계 14,778,577,477 10,484,649,133 16,786,740,797 자본 납입자본 17,686,525,238 17,686,525,238 13,881,155,926 자본금 7,754,071,500 7,754,071,500 7,300,000,000 주식발행초과금 9,932,453,738 9,932,453,738 6,581,155,926 기타자본구성요소 1,331,123,945 1,331,123,945 (812,643,545) 이익잉여금 58,278,566,414 55,616,851,593 52,377,762,516 자본총계 77,296,215,597 74,634,500,776 65,446,274,897 자본과부채총계 92,074,793,074 85,119,149,909 82,233,015,694 포괄손익계산서 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 반기 제 29 기 반기 제 29 기 제 28 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 24,037,301,377 53,342,557,328 21,767,393,722 52,426,746,378 105,255,152,735 102,397,406,918 매출원가 21,212,819,458 46,787,804,290 18,770,815,074 44,909,600,563 92,089,139,288 86,210,828,215 매출총이익 2,824,481,919 6,554,753,038 2,996,578,648 7,517,145,815 13,166,013,447 16,186,578,703 판매비와관리비 2,315,674,366 5,242,180,111 2,225,838,563 5,442,868,538 10,134,544,578 9,128,517,547 영업이익 508,807,553 1,312,572,927 770,740,085 2,074,277,277 3,031,468,869 7,058,061,156 기타수익 1,091,806,955 4,848,972,485 1,128,033,478 3,263,914,244 6,317,937,426 5,710,696,818 기타손실 227,985,614 1,361,457,730 379,616,036 555,926,795 4,531,910,780 3,223,751,769 금융수익 212,247,089 454,797,124 274,467,721 572,032,231 1,068,857,028 1,097,705,941 금융비용 146,439 146,439 7,827,259 20,797,388 22,816,375 110,446,953 법인세비용차감전순이익(손실) 1,584,729,544 5,254,738,367 1,785,797,989 5,333,499,569 5,863,536,168 10,532,265,193 법인세비용 (119,009,393) 568,718,207 340,657,259 602,803,639 1,029,508,396 1,855,299,274 당기순이익 1,703,738,937 4,686,020,160 1,445,140,730 4,730,695,930 4,834,027,772 8,676,965,919 기타포괄손익 (149,688,609) (163,328,179) (71,932,866) (74,669,106) (181,399,195) (14,466,832) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익 (149,688,609) (163,328,179) (71,932,866) (74,669,106) (181,399,195) (14,466,832) 확정급여부채의 재측정손익 (149,688,609) (163,328,179) (71,932,866) (74,669,106) (181,399,195) (14,466,832) 총포괄손익 1,554,050,328 4,522,691,981 1,373,207,864 4,656,026,824 4,652,628,577 8,662,499,087 주당이익 기본주당이익(손실) 110 302 102 335 336 606 희석주당이익(손실) 110 302 101 332 336 600 자본변동표 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 자기주식 신주인수권대가 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 839,588,280 (976,767,885) 308,753,640 44,722,105,349 58,774,835,310 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 0 8,676,965,919 8,676,965,919 확정급여부채의 재측정 손익 0 0 0 0 0 (14,466,832) (14,466,832) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 (984,217,580) 0 0 (984,217,580) 연차배당 0 0 0 0 0 (1,006,841,920) (1,006,841,920) 2014.12.31 (기말자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 839,588,280 (1,960,985,465) 308,753,640 52,377,762,516 65,446,274,897 2015.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 839,588,280 (1,960,985,465) 308,753,640 52,377,762,516 65,446,274,897 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 0 4,834,027,772 4,834,027,772 확정급여부채의 재측정 손익 0 0 0 0 0 (181,399,195) (181,399,195) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신주인수권행사 454,071,500 3,351,297,812 0 0 (308,753,640) 0 3,496,615,672 자기주식의 처분(취득) 0 0 491,535,665 1,960,985,465 0 0 2,452,521,130 연차배당 0 0 0 0 0 (1,413,539,500) (1,413,539,500) 2015.12.31 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 0 0 55,616,851,593 74,634,500,776 2015.01.01 (기초자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 839,588,280 (1,960,985,465) 308,753,640 52,377,762,516 65,446,274,897 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 0 4,730,695,930 4,730,695,930 확정급여부채의 재측정 손익 0 0 0 0 0 (74,669,106) (74,669,106) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 0 (1,413,539,500) (1,413,539,500) 2015.06.30 (기말자본) 7,300,000,000 6,581,155,926 839,588,280 (1,960,985,465) 308,753,640 55,620,249,840 68,688,762,221 2016.01.01 (기초자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 0 0 55,616,851,593 74,634,500,776 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 0 4,686,020,160 4,686,020,160 확정급여부채의 재측정 손익 0 0 0 0 0 (163,328,179) (163,328,179) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 처분(취득) 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 0 (1,860,977,160) (1,860,977,160) 2016.06.30 (기말자본) 7,754,071,500 9,932,453,738 1,331,123,945 0 0 58,278,566,414 77,296,215,597 현금흐름표 제 30 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 29 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 반기 제 29 기 반기 제 29 기 제 28 기 영업활동현금흐름 796,174,450 7,998,523,680 2,171,337,186 14,075,757,163 당기순이익(손실) 4,686,020,160 4,730,695,930 4,834,027,772 8,676,965,919 당기순이익조정을 위한 가감 (6,223,544,527) 3,379,990,180 (2,677,470,508) 2,998,764,160 이자수취 479,725,287 430,299,324 1,137,099,673 1,087,118,151 배당금수취 2,397,810,371 1,092,376,324 1,092,376,324 2,107,674,511 이자지급 (139,836) (21,245,184) (23,333,791) (110,876,940) 법인세납부(환급) (543,697,005) (1,613,592,894) (2,191,362,284) (683,888,638) 투자활동현금흐름 (1,073,353,244) (8,106,627,747) (6,802,658,472) (6,176,453,682) 단기금융상품의 처분 3,364,998,546 0 0 0 단기대여금및수취채권의 처분 1,526,500,000 286,700,000 2,033,700,000 2,900,000 장기금융상품의 처분 808,521,935 0 0 0 만기보유증권의 처분 0 0 0 1,000,000,000 보증금의 감소 218,054,000 0 0 69,908,000 기계장치의 처분 401,972,042 751,070,741 797,326,845 32,978,801 차량운반구의 처분 0 14,545,455 14,546,455 40,590,909 공구와기구의 처분 0 4,765,256 16,216,380 0 집기의 처분 574,984 112,727 2,337,854 1,459,000 무형자산의 처분 0 0 0 280,000,000 단기금융상품의 취득 0 (4,675,000,000) (2,666,186,836) (5,296,772,830) 단기대여금및수취채권의 취득 (1,500,000,000) 0 (1,020,000,000) (1,030,000,000) 장기대여금및수취채권의 취득 0 (3,273,900,000) (3,273,900,000) 0 지분법적용 투자지분의 취득 (1,500,000,000) 0 0 0 장기금융상품의 취득 0 (6,896,432) (398,797,076) (216,673,569) 보증금의 증가 0 (63,586,940) (79,952,940) (108,662,000) 토지의 취득 (1,144,405,488) 0 0 0 건물의 취득 (2,562,990,959) 0 0 0 기계장치의 취득 (599,845,000) (1,055,719,781) (2,072,201,856) (748,154,538) 차량운반구의 취득 (11,399,130) 0 0 (72,957,074) 공구와기구의 취득 (48,500,000) (18,685,500) (38,380,500) (37,998,000) 집기의 취득 (26,350,474) (70,033,273) (107,031,798) (93,072,381) 산업재산권의 취득 (483,700) 0 (10,335,000) 0 재무활동현금흐름 (1,560,977,160) (2,417,879,500) 2,639,515,566 (3,999,739,500) 단기차입금의 증가 100,000,000 0 0 0 신주인수권의 행사 0 0 3,496,615,672 0 자기주식의 처분 0 0 2,591,159,394 0 단기차입금의 상환 0 (1,000,000,000) (2,000,000,000) (2,000,000,000) 유동성장기부채의 상환 0 (4,340,000) (34,720,000) (8,680,000) 배당금지급 (1,860,977,160) 0 (1,413,539,500) (1,006,841,920) 자기주식의 취득 0 (1,413,539,500) 0 (984,217,580) 임대보증금의증가 200,000,000 0 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 (3,701,029) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,838,155,954) (2,525,983,567) (1,995,506,749) 3,899,563,981 기초현금및현금성자산 3,445,998,171 5,441,504,920 5,441,504,920 1,541,940,939 기말현금및현금성자산 1,607,842,217 2,915,521,353 3,445,998,171 5,441,504,920 5. 재무제표 주석 제30(당)반기말 : 2016년 6월 30일 현재 제29(전)기말 : 2015년 12월 31일 현재 성우전자 주식회사 1. 당사의 개요 성우전자 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 16일에 설립되어 금형 및 프레스제품을 생산, 판매하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 시화산업단지에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2007년 10월 12일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 당사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 7,754백만원(보통주 15,508,143주)이며, 보고기간종료일 현재당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주 소유주식수 금액(단위:천원) 지분율 조성면 4,932,960주 2,466,480 31.8% 기타 10,575,183주 5,287,592 68.2% 계 15,508,143주 7,754,072 100.0% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회 계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다. (2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 검토 중에 있으며, 당사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다. ① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보공시 포함) 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.③ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다. (4) 유 의적인 회계정책 당사는 2016년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1011호 건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호 부동산건설약정(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를 추가 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으 며 , 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. ⑥ 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑦ 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정)동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다. ⑧ 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 이러한 사항을 제외하고는, 201 5년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 현금 300 300 요구불예금 1,607,542 3,445,698 계 1,607,842 3,445,998 4. 사용이 제한된 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 과 목 내 용 당반기말 전기말 사용제한 내용 단기금융상품 정기예금 1,000,000 1,000,000 종속기업 차입금 담보 정기예금 1,800,000 - 종속기업 차입금 담보 정기예금 2,000,000 - 종속기업 차입금 담보 계 4,800,000 1,000,000 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 매출채권 21,412,032 12,490,331 차감: 대손충당금 (157,647) (163,722) 미수금 6,835,038 5,068,442 차감: 대손충당금 (22,184) (22,850) 미수수익 98,567 123,495 단기대여금 8,047,930 4,608,800 계 36,213,736 22,104,496 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 기 초 186,572 209,194 대손상각비 - 2,194 제 각 (908) - 환 입 (5,833) (24,497) 기 말 179,831 186,891 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 채권금액 손상금액 채권금액 손상금액 만기일 미도래 27,943,370 - 21,874,021 - 3개월 미만 6,460,426 - 188,178 - 3개월 이상~6개월 미만 1,809,944 4 10,548 528 6개월 이상~9개월 미만 - - - - 9개월 이상 179,827 179,827 218,321 186,044 계 36,393,567 179,831 22,291,068 186,572 6. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 제품 705,273 2,312,519 제품평가손실충당금 (22,491) (17,084) 반제품 123,552 84,495 원재료 148,529 186,220 계 954,863 2,566,150 (2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 과목 당반기 전반기 매출원가 - 재고자산평가손실 5,407 37,450 7. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 선급금 187,507 1,052,261 선급비용 193,671 337,887 부가세대급금 155,599 207,059 계 536,777 1,597,207 8. 종속기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 종속기업명 소재지 소유지분율 당반기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 위해고신성우전자유한공사 중국 100% 3,313,593 7,794,516 3,313,593 3,313,593 성우비나유한책임회사 베트남 100% 2,874,840 16,398,552 2,874,840 2,874,840 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 한국 90.76% 10,488,610 (493,667) 1,500,000 - 계 16,677,043 23,699,401 7,688,433 6,188,433 당사는 상기 이에스텍 주식회사의 종속기업투자에 대하여 전반기에 197,670천원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 위해고신성우전자유한공사 10,255,246 2,460,730 9,238,861 1,963,433 성우비나유한책임회사 66,545,084 50,146,532 60,343,277 3,704,181 이에스텍주식회사 6,596,077 7,140,003 2,483,776 (425,522) 상기 종속회사에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속회사의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 위해고신성우전자유한공사 16,510,556 7,989,911 32,327,923 624,945 성우비나유한책임회사 49,072,897 36,329,510 89,240,626 4,328,150 이에스텍주식회사 2,564,901 4,285,086 10,309,705 (590,735) 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 7,710,660 - - 7,710,660 건물 5,009,842 (522,880) - 4,486,962 기계장치 9,098,109 (4,970,114) - 4,127,995 차량운반구 166,031 (123,022) - 43,009 공구와기구 752,449 (597,595) - 154,854 비품 1,912,780 (1,587,938) (15,517) 309,325 계 24,649,871 (7,801,549) (15,517) 16,832,805 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 순장부금액 토지 6,566,255 - - 6,566,255 건물 2,446,851 (479,723) - 1,967,128 기계장치 8,497,124 (4,508,700) - 3,988,424 차량운반구 154,632 (113,665) - 40,967 공구와기구 703,949 (562,707) - 141,242 비품 1,889,587 (1,488,738) (17,417) 383,432 계 20,258,398 (7,153,533) (17,417) 13,087,448 (2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 토지 6,566,255 1,144,405 - - 7,710,660 건물 1,967,128 2,562,991 - (43,157) 4,486,962 기계장치 3,988,424 697,985 (88,219) (470,195) 4,127,995 차량운반구 40,967 11,399 - (9,357) 43,009 공구와기구 141,242 48,500 - (34,888) 154,854 비품 383,432 26,351 (1,735) (98,723) 309,325 계 13,087,448 4,491,631 (89,954) (656,320) 16,832,805 상기의 감가상각비 656,320천원 중 164,499천원은 판매비와관리비, 491,821천원은제조원가로 처리하였습니다. 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 토지 6,566,255 - - - 6,566,255 건물 2,032,558 - - (32,715) 1,999,843 기계장치 3,580,502 1,055,720 (629,909) (405,687) 3,600,626 차량운반구 75,036 - (6,041) (17,719) 51,276 공구와기구 169,357 18,686 (4,081) (35,006) 148,956 비품 541,397 70,033 (16) (143,640) 467,774 계 12,965,105 1,144,439 (640,047) (634,767) 12,834,730 상기의 감가상각비 634,767천원 중 150,176천원은 판매비와관리비, 484,591천원은제조원가로 처리하였습니다. 10. 정부보조금 자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 계정과목 기초 증가 감소(감가상각비 상계액) 기말 당반기 집기비품 17,417 - 1,900 15,517 전반기 - - - - - 11. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 산업재산권 64,516 (55,430) - 9,086 시설물이용권 1,266,495 - (153,450) 1,113,045 계 1,331,011 (55,430) (153,450) 1,122,131 구분 취득원가 상각누계액 순장부금액 산업재산권 72,194 (51,993) 20,201 시설물이용권 1,266,495 - 1,266,495 계 1,338,689 (51,993) 1,286,696 (2) 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 기초 취득 처분 대체 상각비(판매비와관리비) 무형자산손상차손 반기말 산업재산권 20,201 484 - (8,161) (3,438) - 9,086 시설물이용권 1,266,495 - - - - (153,450) 1,113,045 계 1,286,696 484 - (8,161) (3,438) (153,450) 1,122,131 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당반기 중 인식한 손상차손은 153,450천원입니다. 구분 기초 취득 처분 상각비(판매비와관리비) 반기말 산업재산권 17,727 - - (3,901) 13,826 시설물이용권 1,266,495 - - - 1,266,495 계 1,284,222 - - (3,901) 1,280,321 (*) 당사는 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니한 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전반기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 12. 연구개발비 당반기 및 전반기에 발생된 연구개발비 발생액은 1,468,954 천원 및 1,444,422천원이며, 전액 경상연구개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다. 13. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 보증금 594,381 812,435 장기대여금 - 3,516,000 계 594,381 4,328,435 한편, 기타비유동자산은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니합니다. 14. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 매입채무 9,948,826 6,736,376 미지급금 1,177,153 1,305,222 미지급비용 1,207,387 806,402 금융보증부채(*) 175,498 327,949 계 12,508,864 9,175,949 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다. (*) 당사는 종속기업인 성우비나유한책임회사 및 이에스텍주식회사 채무보증을 위하여 지급보증을 무상으로 제공하고 있으 며 (주석 32 참조) , 동 지급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족하 므로 금융보증제공시 금융보증부채를 인식 하고 있습니다. 15. 단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 차입금종류 차 입 처 연이자율 당반기말 전기말 무역금융 KEB하나은행 2.41% 100,000 - 계 100,000 - 16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 예수금 243,731 320,062 선수금 602 - 선수수익 - 22,466 계 244,333 342,528 17. 확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,674,704 5,194,776 사외적립자산의 공정가치 (4,622,718) (4,739,986) 확정급여부채 1,051,986 454,790 (2) 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 454,790 409,423 당기비용 437,185 1,230,308 사외적립자산 납입액 - (1,400,000) 퇴직급여지급액 (49,384) (17,504) 확정급여부채의 재측정요소 209,395 232,563 (반)기말 1,051,986 454,790 (3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 5,194,776 4,024,447 당기근무원가 431,859 1,207,066 이자비용 60,496 120,446 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -191,814 383,454(159.300) 퇴직급여지급액 (204,241) (381,337) (반)기말 5,674,704 5,194,776 (4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 4,739,986 3,615,024 사외적립자산의 이자수익 55,170 97,204 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 (17,581) (8,409) 사외적립자산 납입액 - 1,400,000 퇴직급여지급액 (154,857) (363,833) (반)기말 4,622,718 4,739,986 (5) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 과거근무원가 - 444,224 당기근무원가 431,859 370,499 순확정급여부채의 순이자 - 확정급여채무의 이자비용 - 사외적립자산의 이자수익 60,496(55,170) 53,965(48,442) 당기손익으로 인식한 비용 437,185 820,246 상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 판매비와관리비-퇴직급여 216,302 542,473 판매비와관리비-경상연구개발비 54,086 66,380 제조원가 166,797 211,393 계 437,185 820,246 (6) 확정급여부채의 재측정요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 확정급여채무의 보험수리적손익 - 재무적 가정의 변동 - 경험조정 -191,814 383,454(159,300) 당기손익으로 인식된 이자수익을 제외한 사외적립자산의 수익 17,581 8,409 계 209,395 232,563 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 단기금융자산 4,622,718 4,739,986 계 4,622,718 4,739,986 (8) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 2.38% 2.38% 미래임금인상율 7.23% 7.27% 상기 할인율 및 임금인상율의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 및 당기근무원가의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.1) 할인율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 6,067,730 5,674,704 5,341,288 2017년 반기의 당기근무원가 972,733 864,614 770,078 2017년 반기의 이자비용 82,020 132,100 176,335 할인율 1.38% 2.38% 3.38% 2) 임금인상율의 변화에 따른 민감도 분석 구분 1% 차감 현재 1% 증가 확정급여채무의 현재가치 5,347,663 5,674,704 6,051,105 2017년 반기의 당기근무원가 786,322 864,614 955,668 2017년 반기의 이자비용 124,333 132,100 141,043 임금인상율 6.23% 7.23% 8.23% (9) 예상 지급시기별 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 금 액 2017년 248,528 2018년 2,591,274 2019년 344,896 2020년 368,555 2021년 390,141 18. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 15,508,143주 15,508,143주 보통주자본금 7,754,071천원 7,754,071천원 (2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구분 당반기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 15,508,143 - 15,508,143 14,600,000 (464,605) 14,135,395 신주인수권행사 - - - 908,143 - 908,143 자기주식 처분 - - - - 464,605 464,605 (반)기말 15,508,143 - 15,508,143 15,508,143 - 15,508,143 19. 기타자본구성요소기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 기초 증가 감소 반기말 자기주식처분이익 1,331,124 - - 1,331,124 20. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 1,036,820 850,722 임의적립금 43,829,554 41,829,554 미처분이익잉여금 13,412,193 12,936,576 계 58,278,567 55,616,852 (2) 법정적립금 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 임의적립금 보고기간 종료일 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 기업합리화적립금 194,554 194,554 임의적립금 43,635,000 41,635,000 계 43,829,554 41,829,554 당사는 과거 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 동법의 개정으로 인해 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.한편, 당사는 상기 적립금 외에 특정한 목적이 없는 임의적립금을 계상하고 있으며 이러한 적립금은 이후에 주주총회의 결의에 의하여 다른 목적을 위해 사용될 수 있습니다. (4) 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 기초 12,936,576 14,838,840 당(반)기순이익 4,686,020 4,834,028 확정급여부채의 재측정손익 (163,328) (181,399) 이익준비금 적립 (186,098) (141,353) 배당금지급(*) (1,860,977) (1,413,540) 임의적립금 적립 (2,000,000) (5,000,000) (반)기말 13,412,193 12,936,576 (*) 당사가 정기주주총회 승인에 의하여 당반기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 당반기 전기 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 주당 배당금(원) 총 배당액(천원) 보통주 120 1,860,977 100 1,413,540 21. 매출액 및 매출원가매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 매출액 제품매출 53,197,167 51,445,824 상품매출 145,391 980,923 계 53,342,558 52,426,747 매출원가 제품매출원가 46,657,819 44,018,738 상품매출원가 129,985 890,863 계 46,787,804 44,909,601 22. 판매비와관리비 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계 정 당반기 전반기 급여 2,184,811 1,935,479 퇴직급여 216,302 542,474 접대비 56,835 73,926 복리후생비 224,633 191,389 수도광열비 598 263 임차료 27,980 76,088 운반비 153,500 136,869 감가상각비 164,499 150,176 수선비 4,341 18,490 소모품비 10,766 8,081 세금과공과 203,672 121,828 보험료 29,778 23,113 여비교통비 198,947 137,288 통신비 8,601 10,428 차량유지비 65,268 111,811 교육훈련비 2,359 3,060 도서인쇄비 4,694 3,112 지급수수료 185,345 422,000 경상연구개발비 1,468,954 1,444,422 대손상각비 (5,166) 2,194 무형자산상각비 3,437 3,901 전력비 3,487 1,011 회의비 28,539 25,466 계 5,242,180 5,442,869 23. 비용의 성격별 분류매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 1,198,949 1,198,949 사용된 원재료 - 30,689,778 30,689,778 인건비 및 복리후생비 2,625,746 2,509,165 5,134,911 외주가공비 - 9,665,421 9,665,421 경상연구개발비 1,468,954 - 1,468,954 소모품, 포장비 10,766 1,877,590 1,888,356 감가상각비 및 무형자산상각비 167,936 491,821 659,757 기타 968,778 355,080 1,323,858 계 5,242,180 46,787,804 52,029,984 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 변동 - 1,056,779 1,056,779 사용된 원재료 - 26,040,949 26,040,949 인건비 및 복리후생비 2,669,342 2,810,195 5,479,537 외주가공비 - 11,632,953 11,632,953 금형가공비 - 6,799 6,799 경상연구개발비 1,444,422 - 1,444,422 소모품, 포장비 8,081 2,036,603 2,044,684 감가상각비 및 무형자산상각비 154,077 484,591 638,668 기타 1,166,947 840,732 2,007,679 계 5,442,869 44,909,601 50,352,470 24. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 기타수익: 외환차익 451,302 451,395 외화환산이익 153,216 391,766 유형자산처분이익 23,082 130,448 수수료수익 1,232,155 745,584 금융보증부채환입 205,769 86,431 수입임대료 48,548 - 배당금수익 2,397,810 1,092,376 기타의대손충당금환입 666 24,498 잡이익 336,424 341,416 계 4,848,972 3,263,914 기타비용: 외환차손 578,498 251,954 외화환산손실 343,557 11,313 금융보증비용 202,087 83,359 기부금 4,782 3,600 유형자산처분손실 86 - 종속기업투자자산손상차손 - 197,670 무형자산손상차손 153,450 - 잡손실 78,998 8,031 계 1,361,458 555,927 25. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 당반기 전반기 금융수익 - 이자수익 454,797 572,032 금융비용 - 이자비용 146 20,797 26. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 당기법인세 705,709 760,821 - 기간손익에 대한 당기법인세 712,758 754,664 - 당기에 인식한 조정사항 (7,049) 6,157 이연법인세 - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (183,058) (179,077) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세 - 확정급여부채의 재측정손익(*) 46,067 21,060 법인세비용 568,718 602,804 (*) 확정급여부채의 재측정손익과 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (2) 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 5,254,738 5,333,500 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 1,156,042 1,173,370 조정사항 - 비공제비용 217,271 118,638 - 세액감면, 세액공제 (782,715) (727,848) - 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (7,048) 6,157 - 발생한 일시적 차이 중 인식하지 아니한 이연법인세자산 - 43,487 - 기타(세율변동등) (14,832) (11,000) 법인세비용 568,718 602,804 유효세율 10.82% 11.30% (3) 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 4,711,699 529,312 5,241,011 1,036,574 116,449 1,153,022 대손충당금 10,984 (10,984) - 2,416 (2,416) - 제품평가손실충당금 17,084 5,408 22,491 3,758 1,190 4,948 금융보증부채 327,948 (152,451) 175,498 72,149 (33,539) 38,610 종속기업투자주식 등(*) 9,508,600 26,416 9,535,016 - - - 국고보조금 - 15,517 15,517 - 3,414 3,414 미지급비용 221,140 49,811 270,951 48,651 10,958 59,609 선수수익 22,466 (22,466) - 4,943 (4,943) - 감가상각누계액 174,350 - 174,350 38,357 - 38,357 무형자산손상차손 - 153,450 153,450 - 33,759 33,759 기타 37,357 - 37,357 8,219 - 8,219 퇴직보험예치금 (4,711,699) 91,473 (4,620,226) (1,036,574) 20,124 (1,016,450) 선급비용 (321,812) 148,087 (173,724) (70,799) 32,579 (38,219) 미수수익 (123,495) 24,928 (98,567) (27,169) 5,484 (21,685) 계 9,874,622 858,501 10,733,124 80,525 183,059 263,584 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 구분 누적일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 퇴직급여충당금 3,523,866 917,503 4,441,369 775,250 201,851 977,101 대손충당금 48,811 9,961 58,772 10,738 2,191 12,930 제품평가손실충당금 47,909 37,451 85,360 10,540 8,239 18,779 금융보증부채 101,511 48,228 149,739 22,332 10,610 32,943 종속기업투자주식 등(*) 6,065,217 197,670 6,262,887 - - - 미지급비용 221,639 32,411 254,050 48,761 7,131 55,891 선수수익 - 17,351 17,351 - 3,817 3,817 감가상각누계액 92,470 - 92,470 20,343 - 20,343 기타 37,357 - 37,357 8,219 - 8,219 퇴직보험예치금 (3,523,866) (56,344) (3,580,210) (775,250) (12,396) (787,646) 선급비용 (98,438) (50,836) (149,274) (21,656) (11,184) (32,840) 미수수익 (191,738) (141,733) (333,471) (42,182) (31,181) (73,364) 계 6,324,738 1,011,662 7,336,400 57,095 179,078 236,173 (*) 가까운 장래에 해당 자산이 처분될 가능성이 없으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다. 27. 주당이익 (1) 기본주당이익기본주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당반기 전반기 전기 3개월 누적 3개월 누적 당(반)기순이익 1,703,738,937 4,686,020,160 1,445,140,730 4,730,695,930 4,834,027,772 가중평균유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 14,408,306 기본주당순이익 110 302 102 335 336 상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,600,000 14,600,000 자기주식 차감 - - (464,605) (464,605) 유통보통주식수 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 (2) 희석주당손익희석주당이익의 산출내용은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당반기 전반기 전기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 1,703,738,937 4,686,020,160 1,445,140,730 4,730,695,930 4,834,027,772 희석주당이익 산정을 위한 순이익 1,703,738,937 4,686,020,160 1,445,140,730 4,730,695,930 4,834,027,772 가중평균유통주식수(희석)(*) 15,508,143 15,508,143 14,278,515 14,244,091 14,408,306 희석주당이익 110 302 101 332 336 (*) 가중평균유통주식수(희석)의 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수(기본) 15,508,143 15,508,143 14,135,395 14,135,395 신주인수권(미행사분) 효과 - - 143,120 108,696 가중평균유통주식수(희석) 15,508,143 15,508,143 14,278,515 14,244,091 (3) 보고기간종료일 현재 희석성 잠재적보통주식수의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전반기말 신주인수권부사채 - 액면금액 - 3,500,000,000원 1주당 행사가격(*) - 3,854원 희석성 잠재보통주식수 - 908,147주 (*) 2015년 1월 30일에 1주당 행사가격이 3,854원으로 조정되었습니다. 28. 영업부문 (1) 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 당사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 이동통신단말기부문 이동통신 단말기 부품 제조 광학기기부문 카메라 Shutter, Auto Focus 제조 기타부문 프린터, 반도체, 컴퓨터부품, 의료기기등 (3) 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 기타부문 계 매출액 40,187,588 12,996,848 158,121 53,342,557 영업이익 988,874 319,807 3,891 1,312,572 구 분 이동통신단말기부문 광학기기부문 기타부문 계 매출액 47,384,290 4,960,746 81,710 52,426,746 영업이익 1,874,771 196,273 3,233 2,074,277 당사의 유형자산은 대부분 모든 사업부문에 공통으로 사용되어서 사업부문별로 구분관리하지 아니합니다. (4) 지역별 매출액은 다음와 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 국내매출 22,296,571 15,257,922 해외매출 31,045,986 37,168,824 계 53,342,557 52,426,746 (5) 주요 고객에 대한 정보당사의 매출액에는 총매출액에서 10% 이상을 차지하는 다음의 고객이 포함되어 있습니다(단위: 천원). 당반기 전반기 구 분 매출액 비율 구 분 매출액 비율 A 사 16,055,639 30% A 사 15,869,211 30% B 사 14,384,348 27% B 사 8,170,186 16% C 사 5,917,736 11% C 사 20,795,602 40% 계 36,357,723 68% 계 44,834,999 86% 29. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융자산 대여금 및수취채권 공정가치 현금및현금성자산 1,607,842 1,607,842 단기금융상품 26,103,203 26,103,203 매출채권 및 기타채권 36,213,736 36,213,736 장기금융상품 157,038 157,038 기타비유동자산 594,381 594,381 계 64,676,200 64,676,200 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 및 기타채무 12,508,864 12,508,864 단기차입금 100,000 100,000 기타비유동부채 200,000 200,000 계 12,808,864 12,808,864 금융자산 대여금 및수취채권 공정가치 현금및현금성자산 3,445,998 3,445,998 단기금융상품 29,468,201 29,468,201 매출채권 및 기타채권 22,104,496 22,104,496 장기금융상품 965,560 965,560 기타비유동자산 4,328,435 4,328,435 계 60,312,690 60,312,690 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 및 기타채무 9,175,949 9,175,949 계 9,175,949 9,175,949 (2) 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품은 없어 수준별공시는 하지 않습니다. 30. 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 454,797 - 454,797 외환차익 239,414 211,888 451,302 외화환산이익 94,130 59,085 153,215 대손충당금환입 5,832 - 5,832 금융보증부채환입 - 205,769 205,769 외환차손 (549,692) (28,806) (578,498) 외화환산손실 (335,958) (7,599) (343,557) 이자비용 - (146) (146) 금융보증비용 (202,087) - (202,087) 계 (293,564) 440,191 146,627 구 분 금융자산 금융부채 계 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 572,032 - 572,032 외환차익 405,493 45,903 451,396 외화환산이익 391,423 343 391,766 대손충당금환입 24,498 - 24,498 금융보증부채환입 - 86,431 86,431 외환차손 (237,032) (14,922) (251,954) 외화환산손실 (6,562) (4,751) (11,313) 이자비용 - (20,797) (20,797) 금융보증비용 (83,359) - (83,359) 대손상각비 (2,194) - (2,194) 계 1,064,299 92,207 1,156,506 31. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 부 채 14,778,577 10,484,649 자 본 77,296,216 74,634,501 부채비율 19.1% 14.0% (2) 재무위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 당사는 사업부 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 단기금융상품 26,103,203 29,468,201 매출채권 및 기타채권 36,213,737 22,104,497 장기금융상품 157,038 965,560 기타비유동자산 594,381 4,328,435 계 63,068,359 56,866,693 해외매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 이후 합 계 매입채무 및 기타채무 12,508,864 - - 12,508,864 단기차입금 100,000 - - 100,000 기타비유동부채 - 200,000 - 200,000 계 12,608,864 200,000 - 12,808,864 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 이후 합 계 매입채무 및 기타채무 9,175,949 - - 9,175,949 계 9,175,949 - - 9,175,949 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 31,024,730 4,615,361 23,474,358 1,425,758 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,640,937 (2,640,937) 2,204,860 (2,204,860) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기말 전기말 고정이자율 금융자산 34,308,171 35,042,562 금융부채 (100,000) - 계 34,208,171 35,042,562 변동이자율 금융자산 - - 금융부채 - - 계 - - 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로, 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순손익 - - - - ③ 가격위험보고기간종료일 현재 당사의 금융자산은 가격변동위험에 노출되고 있지 아니합니다. 32. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 위해고신성우전자유한공사, 성우비나유한책임회사, 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 기타 특수관계자 Reach An Apex Co., Ltd. (2) 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자 거래내역 당반기 전반기 위해고신성우전자유한공사 재화의 판매 4,582,321 8,550,661 용역의 제공 117,949 219,160 재화의 매입 - 4,099 배당금 수익 2,397,810 1,092,376 성우비나유한책임회사 재화의 판매 16,399,014 21,401,450 용역의 제공 1,113,406 526,424 재화의 매입 10,686,638 3,943,155 자금의 대여 - 3,372,300 이자의 수취 228,739 151,093 이에스텍주식회사 (구, 성우앤아이티주식회사) 자금의 대여 1,500,000 - 용역의 제공 48,548 - 이자의 수취 6,557 19,803 자금의 회수 1,500,000 300,000 Reach An Apex Co., Ltd. 재화의 매입 4,391,808 6,492,044 재화의 판매 - 5,852 계 재화의 판매 20,981,335 29,957,963 용역의 제공 1,279,903 745,584 재화의 매입 15,078,446 10,439,298 자금의 대여 1,500,000 3,372,300 배당금 수익 2,397,810 1,092,376 이자의 수취 235,296 151,093 자금의 회수 1,500,000 300,000 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특 수 관 계 자 계 정 과 목 당반기말 전기말 위해고신성우전자유한공사 매 출 채 권 532,564 2,046,789 미 수 금 42,081 46,521 미 지 급 금 - 9,409 성우비나유한책임회사 매 출 채 권 10,353,079 5,202,245 미 수 금 6,190,613 4,535,659 단기대여금 8,036,430 4,570,800 장기대여금 - 3,516,000 매 입 채 무 4,496,965 1,089,203 미 지 급 금 9,342 - 이에스텍주식회사 (구, 성우앤아이티주식회사) 임대보증금 200,000 - Reach An Apex Co., Ltd. 매 입 채 무 482,657 290,245 미 지 급 금 20,942 13,092 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: USD, 천원). 지급보증 및 담보제공 회사 담보권자 금액 내역 당반기 전기 성우비나유한책임회사 한국수출입은행 USD7,000,000 USD7,000,000 차입금 지급보증 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 서울보증보험 1,000,000 1,500,000 이행지급보증 씨티은행 3,600,000 - 차입금 지급보증 국민은행 3,800,000 - 차입금 예금담보 제공 기업은행 1,000,000 1,000,000 차입금 예금담보 제공 상기 지급보증 및 담보제공과 관련하여 금융보증부채가 계상되어 있습니다(주석 14 참조) . (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 단기급여 317,973 297,262 퇴직급여 102,366 419,233 계 420,339 716,495 33. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 차입금 관련 약정사항의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정사항 한도액 사용액 KEB하나은행 무역금융 5,000,000 100,000 우리은행 B2B전자어음 21,000,000 2,004,977 계 26,000,000 2,104,977 (2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증처 금액 보증요구처 내 역 서울보증보험 52,200 수원지방법원 매출채권 가압류 담보 34. 현금흐름표 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 조정항목 - 수익, 비용의 조정 법인세비용 568,718 602,804 금융비용 146 20,797 금융수익 (454,797) (572,032) 배당금수익 (2,397,810) (1,092,376) 감가상각비 및 무형자산상각비 659,756 638,668 대손상각비 (5,166) 2,194 퇴직급여 437,185 820,247 외화환산손익 190,342 (380,453) 유형자산처분이익 (23,082) (130,448) 유형자산처분손실 86 - 금융보증비용 202,087 83,359 금융보증부채환입 (205,769) (86,431) 종속기업투자자산손상차손 - 197,670 기타의대손충당금환입 (666) (24,498) 무형자산손상차손 153,450 - 소 계 (875,520) 79,501 구 분 당반기 전반기 조정항목 - 운전자본의 조정 매출채권의감소(증가) (8,966,114) 3,810,811 기타채권의감소(증가) (2,204,146) (400,056) 기타유동자산의감소(증가) 833,804 293,564 재고자산의감소(증가) 1,611,287 1,007,988 매입채무의증가(감소) 3,263,426 (2,097,671) 기타채무의증가(감소) 261,298 760,426 기타유동부채의감소 (98,195) (59,806) 퇴직연금운용자산의감소 154,857 43,628 퇴직금지급액 (204,241) (58,395) 소 계 (5,348,024) 3,300,489 계 (6,223,544) 3,379,990 당사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 내 역 당반기 전반기 장기대여금의 유동성 대체 3,516,000 - 유형자산의 취득 98,140 - 유형자산의 처분 289,596 - 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 연결실체의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 30(반)기 매출채권 19,831,398 (157,647) 0.8% 미수금 3,356,701 (22,184) 0.7% 기타 136,574 - 0.0% 합 계 23,324,673 (179,831) 0.8% 제 29기 매출채권 11,968,397 (163,722) 1.4% 미수금 2,631,383 (22,850) 0.9% 기타 182,535 - 0.0% 합 계 14,782,315 (186,572) 1.3% 제 28기 매출채권 13,412,814 (187,568) 1.4% 미수금 3,736,588 (47,529) 1.3% 기타 284,092 - 0.0% 합 계 17,433,494 (235,097) 1.3% 2) 연결실체의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제 30(반)기 제 29기 제 28 기 기 초 186,572 235,097 219,584 사업결합으로 인한 증가 - - - 대손상각비 (5,166) 4,886 1,279 대손충당금환입 - - - 기타의대손상각비 - - 28,294 기타의대손충당금환입 (667) (24,679) - 제 각 (908) (28,732) (14,060) 기 말 179,831 186,572 235,097 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 4) 연결실체의 최근 3사업연도의 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원 ) 구 분 제 30(반)기 제 29기 제 28 기 만기일 미도래 14,353,712 14,336,819 15,771,678 3개월 미만 6,981,190 248,904 1,134,382 3개월~6개월 1,809,944 10,548 271,100 6개월~9개월 - - 48,730 9개월 초과 179,827 186,044 207,604 계 23,324,673 14,782,315 17,433,494 (2) 재고자산 현황(연결기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제 30(반)기 제 29기 제 28 기 휴대폰 및 프린터사업부 제품 1,727,277 3,934,745 4,395,235 상품 - - - 원재료 870,754 2,142,139 1,867,254 반제품 663,820 1,142,102 879,595 미착품 256,861 171,387 393,501 소 계 3,518,712 7,390,373 7,535,585 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.55% 5.84% 7.16% 재고자산회전율(회수) 30회 19회 16회 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실시일자 회사의 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 연결회사는 총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 재고자산의 단위원가를 결정하고 있습니다. 재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 또한, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.당 사업년도의 당반기말 재고실사는 2016년 6월 30일로 자체 내부인력을 동원하여 내부재고실사를 거쳐 조사하였습니다. ② 감사인의 입회여부 당사의 동 일자 재고실사시에는 감사인이 입회하지 않고 재고 실사를 시행하였습니다.③ 기타사항 제 30기 반기보고서 제출일 현재, 당사는 특이사항이 없습니다. (3) 채 무증권 발행실적등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6)조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제30기(당반기) 도원회계법인 - - 제29기(전기) 도원회계법인 적정 해당사항없음 제28기(전전기) 도원회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기(당반기) 도원회계법인 2016년 회계감사 수수료 72 212시간 제29기(전기) 도원회계법인 2015년 회계감사 수수료 70 619시간 제28기(전전기) 도원회계법인 2014년 회계감사 수수료 68 695시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기(당반기) 2016년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 12 - - - - - - 제29기(전기) 2015년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 12 - - - - - - 제28기(전전기) 2014년10월 조세불복컨설팅 2014.10.01~ 2015.02.16 100 - 2014년 3월 법인세 세무조정 해당 회계연도 11 - 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 검토의견 지적사항 제30기(당반기) - 해당사항 없음 제29기(전기) 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 해당사항 없음 제28기(전전기) 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목의 기재를하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성되며, 이사회의 의장은 대표이사로한다. 대표이사의 유고시에는 이사회에서 미리 정한 이사 순으로 그 직무를 대행한다. 구분 내 용 이사회 권한 이사회는 다음 각호의 사항을 심의 결정한다.1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항2. 경영전반에 관한 사항3. 주요 규정의 제정, 개정, 폐지4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항5. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항6. 이사회운영에 관한 사항7. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 1) 주총전 공시 이사의 신규선임관련하여 제29기 정기주주총회 소집공고(2016년 3월 09일) 에 공고 하였음. 2) 주주의 추천여부 : 해당사항 없음 (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 결산일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다 (4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 성낙근 연세대학교 요업공학전) 삼성코닝(주) 전) Phoenix PDE 상무 현) (주)씨엔텍 고문 - - - (5) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 구 성 1.이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성된다.2.이사회의 의장은 대표이사로 한다. 대표이사의 유고시에는 이사 회에서 미리 정한 이사 순으로 그 직무를 대행한다.3.이사회에 간사를 둘 수 있고 대표이사가 임명한다. 구분 및 소집 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.3. 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수있다.4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 전 2호의 소집절차를 생략할 수 있다. 결의방법 1. 이사회는 이사 전원의 과반수이상 출석에 의하여 성립된다.2. 이사회의 결의는 출석이사 과반수이상의 찬성으로 한다. 단, 가부 동수일 경우에는 의장의 결정에 따른다.3. 당해 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 동 안건에 대해 의결권을 행사할 수 없다. 결의사항 "이사회의 권한내용" 참조 위임 1.이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.2.대표이사는 이사회로부터 위임 받은 사항의 범위 내에서 소관업무를 이사에게 대행시킬 수 있다. 감사 및 관계자의 출석 1.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.2.이사회는 필요하다고 인정할 경우, 관계자를 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 의사록 1. 이사회에 있어서 의사의 경과 및 결과를 별지의 이사회 의사록에 기재하고, 출석이사 전원 및 감사가 기명날인한다.2. 결의에 참가한 이사로서 이의를 제기한 자는 그 뜻을 의사록에 기재할 수 있다.3. 의안 중 보안이 필요한 경우 의장은 의사록 작성을 아니 하게 할수 있다. (6) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2016-01-16 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 - 2 2016-01-27 자산운영 효율화를 위한 임대자산 매입의 건 가결 - 3 2016-02-22 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(5억) 가결 - 4 2016-02-26 제29기 2015년 내부재무제표 확정의 건 가결 - 5 2016-02-26 제29기 현금배당 승인의 건 가결 - 6 2016-03-03 제29기 정기주주총회 소집결의 부의안건 심의의 건 가결 - 7 2016-03-28 정기주주총회 가결 - 8 2016-03-31 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(10억) 가결 - 9 2016-04-22 성우앤아이티 신용보증 연장(10억) 가결 - 10 2016-04-22 성우앤아이티 예금담보제공(20억) 가결 - 11 2016-04-22 성우앤아이티 씨티은행 연대보증(36억) 가결 - 12 2016-05-18 성우앤아이티 유상증자 참여의건(15억) 가결 - 13 2016-05-25 이에스텍(구 성우앤아이티) 국민은행 연대보증(18억) 가결 - 14 2016-05-25 외환은행 무역어음 한도 금액 조정 가결 - (7) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 찬반 1 2016-01-16 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 여 찬성 2 2016-01-27 자산운영 효율화를 위한 임대자산 매입의 건 가결 여 찬성 3 2016-02-22 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(5억) 가결 여 찬성 4 2016-02-26 제29기 2015년 내부재무제표 확정의 건 가결 여 찬성 5 2016-02-26 제29기 현금배당 승인의 건 가결 여 찬성 6 2016-03-03 제29기 정기주주총회 소집결의 부의안건 심의의 건 가결 여 찬성 7 2016-03-28 정기주주총회 가결 여 찬성 8 2016-03-31 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(10억) 가결 여 찬성 9 2016-04-22 성우앤아이티 신용보증 연장(10억) 가결 여 찬성 10 2016-04-22 성우앤아이티 예금담보제공(20억) 가결 여 찬성 11 2016-04-22 성우앤아이티 씨티은행 연대보증(36억) 가결 여 찬성 12 2016-05-18 성우앤아이티 유상증자 참여의건(15억) 가결 부 - 13 2016-05-25 이에스텍(구 성우앤아이티) 국민은행 연대보증(18억) 가결 여 찬성 14 2016-05-25 외환은행 무역어음 한도 금액 조정 가결 여 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 1) 당사는 정관 제6장 제41조(감사의 수)와 제42조(감사의 선임)에서 회사는 1인 이상 2인이내의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 2) 당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 제44조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제33조 제3항 및 제34조의1의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ( 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 안 치 성 단국대학교 행정대학원관세청 심사정책국장한국관세사회 회장 비상근 (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 찬반 1 2016-01-16 내부회계제도 운영실태 평가결과 보고의 건 가결 여 찬성 2 2016-01-27 자산운영 효율화를 위한 임대자산 매입의 건 가결 여 찬성 3 2016-02-22 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(5억) 가결 부 - 4 2016-02-26 제29기 2015년 내부재무제표 확정의 건 가결 여 찬성 5 2016-02-26 제29기 현금배당 승인의 건 가결 여 찬성 6 2016-03-03 제29기 정기주주총회 소집결의 부의안건 심의의 건 가결 여 찬성 7 2016-03-28 정기주주총회 가결 여 찬성 8 2016-03-31 성우앤아이티 단기대여금 지출의 건(10억) 가결 부 - 9 2016-04-22 성우앤아이티 신용보증 연장(10억) 가결 부 - 10 2016-04-22 성우앤아이티 예금담보제공(20억) 가결 부 - 11 2016-04-22 성우앤아이티 씨티은행 연대보증(36억) 가결 부 - 12 2016-05-18 성우앤아이티 유상증자 참여의건(15억) 가결 여 찬성 13 2016-05-25 이에스텍(구 성우앤아이티) 국민은행 연대보증(18억) 가결 부 - 14 2016-05-25 외환은행 무역어음 한도 금액 조정 가결 부 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 해당사항 없음 (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 해당사항 없음 (3) 소수주주권의 행사여부 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조성면 본인 보통주 4,932,960 33.79 4,932,960 31.81 - 조일현 자 보통주 714,400 4.89 1,077,658 6.95 - 조효정 자 보통주 237,512 1.63 237,512 1.53 - 박순옥 배우자 보통주 123,840 0.85 123,840 0.80 - 양진규 비등기임원 보통주 20,640 0.14 20,640 0.13 - 황경자 비등기임원 보통주 36,920 0.25 49,893 0.32 - 김국만 비등기임원 보통주 0 0 25,947 0.17 - 김철규 비등기임원 보통주 0 0 12,973 0.08 - 계 보통주 6,066,272 41.55 6,481,423 41.79 - - - - - - - (2) 최대주주 및 특수관계인의 주식외 특정증권등의 보유현황 - 해당사항 없음. 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2005.06.16 조성면 478,000 53.1% 액면분할 2006.12.21 조성면 822,160 54.0% 유상증자 2006.12.29 조성면 822,160 45.7% 유상증자 2007.02.21 조성면 1,233,240 45.7% 무상증자 2007.10.10 조성면 1,233,240 33.8% 일반공모 2008.07.04 조성면 2,466,480 33.8% 무상증자 2012.08.16 조성면 4,932,960 33.8% 무상증자 2015.09.24 조성면 4,932,960 33.0% BW행사 2015.10.23 조성면 4,932,960 31.8% BW행사 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조성면 4,932,960 31.80% - 조일현 1,077,658 6.95% - 우리사주조합 - - - 4. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,087 99.61% 9,026,720 58.21% - 5. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 16에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 신규 상장하거나 협회에 등록하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주,원) 종 류 2016년 01월 2016년 02월 2016년 03월 2016년 04월 2016년 05월 2016년 06월 보통주 최 고 8,280 8,990 8,780 7,550 6,810 6,170 최 저 5,990 7,890 7,480 6,490 5,750 5,230 월간거래량 5,717,808 9,607,580 8,102,707 5,428,823 3,292,942 4,006,979 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조성면 남 1946.11 대표이사 등기임원 상근 대표 -한양대 공과대학-한국통신 개발부-국제통신 기계설계 4,932,960 - 30년11개월 2017년 03월 26일 김기택 남 1953.03 사장 등기임원 상근 경영총괄 -전북대 경영학과-삼성전자(주)-(주)인산광주공장 - - 5년01개월 2017년 03월 24일 김국만 남 1957.05 부사장 미등기임원 상근 영상영업총괄 -경상대 농화학과-삼성전자(주)-에스인포텍(주) 25,947 - 12년05개월 - 김철규 남 1963.07 전무 미등기임원 상근 해외법인 -(주)아이전자-(주)에피밸리 12,973 - 5년00개월 - 양진규 남 1964.10 상무 미등기임원 상근 무선사업총괄 -신영공업-대신정밀공업 20,640 - 23년08개월 - 박문규 남 1960.02 상무 미등기임원 상근 영상개발 -전북대 물리전공 석사-SK 하이닉스 반도체 -삼성전자(주) - - 2년11개월 - 조일현 남 1978.07 상무 등기임원 상근 기획 -Santa Clara University-삼성전자(주) 1,077,658 - 10년02개월 2018년 03월 30일 원유태 남 1965.02 상무 미등기임원 상근 제조 -삼성전자(주)-손앤아크 - - 10년00개월 - 황경자 여 1965.02 이사 미등기임원 상근 기획 -진주실전-에스인포텍(주) 49,893 - 28년11개월 - 이성백 남 1968.02 이사 미등기임원 상근 해외법인 -한솔그룹-블루마인미디어(주) - - 8년08개월 - 이재만 남 1967.02 이사 미등기임원 상근 경영지원 -현대디지탈테크(주)-동서기공 - - 4년03개월 - 안태준 남 1968.01 이사 미등기임원 상근 법인장 -(주)세기브라콤 -제삼전자 - - 14년04개월 - 조경환 남 1958.10 이사 미등기임원 상근 무선개발 -삼성전자(주)-동삼정밀공업(주) - - 2년06개월 - 오준호 남 1961.06 부사장 미등기임원 상근 법인장 -삼성전자(주) - - 4개월 - 성낙근 남 1952.06 이사 등기임원 비상근 사외이사 -연세대학교 요업공학-삼성코닝(주) -Phoenix PDE 상무-(주)씨엔텍 고문 - - - 2017년 03월 28일 안치성 남 1945.09 감사 등기임원 비상근 비상근감사 -단국대 행정대학원-관세청 심사정책국장-한국관세사회 상근부회장 - - - 2017년 03월 24일 (2) 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체사업 남 139 0 0 0 139 5.1 3,919 28 - 전체사업 여 29 0 0 0 29 6.3 507 17 - 합 계 168 0 0 0 168 5.3 4,426 26 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,200,000 사외이사 1인 감사 1 100,000 비상근 1인 (2) 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 317,973 105,991 - 사외이사 1 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 5 317,973 105,991 - (3) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법 해당사항없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 (4) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (5) 주식매수선택권 부여 및 행사현황 (계열회사: 성우앤아이티(주) ) (1) 종속회사는 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회에서 부여할 수 있으며, 2010년 3월 31일, 2013년 3월 21일에 개최된 주주총회에서 주식선택권을 부여하였습니다. 주식선택권에 대한 주요 부여조건 등의 내역은 다음과 같습니다. - 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식 - 부여방법 : 보통주 신주발행교부 - 행사가능조건 : 부여일 이후 2년 이상 종속회사의 임직원으로 재직한 자 - 주식선택권으로 발행할 주식의 수량 구분 제24기(1차) 제27기(2차) 부여일자 2010.03.31 2013.03.21 부여주식수 10,000주 41,000주 잔여주식수 6,000주 40,000주 주당행사가격 5,000원 5,000원 행사가능기간 2012.04.01~2017.03.31 2015.03.22~2020.03.21 (2) 종속회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형(블랙숄즈모형)을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구분 제24기(1차) 제27기(2차) 주식선택권의 1주당 공정가치 - - 권리부여일의 주가 73원 49원 1주당 행사가격(*) 5,000원 5,000원 기대행사기간 5년 5년 기대주가변동성(*) 0.6926 0.5692 기대배당금 - - 무위험이자율 3.88% 2.59% (*) 종속회사의 기대주가변동성은 유사상장회사의 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다. 상기 주식선택권과 관련된 시장조건은 없으며, 용역제공조건과 비시장 성과조건은 공정가치 산정시 적용하였습니다. (3) 보상원가의 처리내역 당사는 주식매수선택권과 관련된 보상비용을 공정가치법에 따라 산정하고 있으며,당기말 현재 보상원가의 잔액은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 계열회사의 현황(1) 계열회사의 개요 보고기간 종료일 현재 지배회사의 계열회사의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원, 1RMB, 1 USD). 회 사 명 업 종 자 본 금 소재지 투자비율 위해고신성우전자유한공사 핸드폰부품 생산 RMB 25,933,448.57 중 국 100％ 성우비나유한책임회사 핸드폰부품 생산 USD 2,490,855.82 베트남 100％ 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 1,888,675 한국 90.76% (2) 계열회사의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 반기총포괄손손익 위해고신성우전자유한공사 10,255,246 2,460,730 9,238,861 1,963,433 1,963,433 성우비나유한책임회사 66,545,084 50,146,532 60,343,277 3,704,181 3,704,181 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 6,596,077 7,140,003 2,483,776 (425,522) (425,522) (3) 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 위해고신성우전자유한공사 2000.03.01 경영참여 3,314 1 100.00 3,314 - - - 1 100.00 3,314 10,255 1,963 성우비나유한책임회사 2010.01.14 경영참여 2,875 1 100.00 2,875 - - - 1 100.00 2,875 66,545 3,704 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 2012.11.21 경영참여 10,489 428,276 77.15 - -85,445 1,500 - 342,831 90.76 1,500 6,596 -425 합 계 - - 6,188 - 1,500 - - - 7,689 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 (1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 해당사항 없음. (2) 담보제공 내역 해당사항 없음. (3) 채무보증 내역 해당사항 없음 (4) 출자 및 출자지분 처분내역 해당사항 없음 (5) 유가증권 매수 또는 매도 내역 해당사항 없음 (6) 부동산 매매 내역 해당사항 없음 (7) 영업 양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 (8) 자산양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 (9) 장기공급계약 등의 내역 ( 기준일 : 2016. 06. 30 ) (단위 :천원 ) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종류 기간 물품ㆍ서비스명 금액 조성면 등기임원 부동산임대 2015.05.012016.04.30 부동산 16,720 보증금 월임대료(주1) 조성면 등기임원 부동산임대 2014.12.102016.12.09 부동산 39,000 보증금 월임대료(주2) 합 계 55,720 - 주1) 보증금 30백만원 / 월 임대료 4.2백만원 / 상기 부동산임대 계약은 2016년 4월 30일로 계약이 만료 하였습니다. 주2) 보증금 100백만원 / 월 임대료 6.5백만원 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우는 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 29 기 주주총회(2016.03.28) 1. 제1호 의안 : 제29기 재무제표 승인의 건. (연결 재무제표 포함) 2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.3. 제3호 의안 : 현금배당 승인의 건. 4. 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건.(사외이사 1명) 제 4-1호 의안 : 성낙근 사외이사 신규선임의 건. 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건. 6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결제6호: 원안대로 가결 - 제 28 기 주주총회(2015.03.30) 1. 제1호 의안 : 제28기 재무상태표 및 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (연결 재무제표 포함)2. 제2호 의안 : 현금배당의 승인인 건.3. 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 1명 선임) 제3-1호 의안 : 조일현 사내이사 재선임의 건4. 제4호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건5. 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 6. 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결제6호: 원안대로 가결 - 제 27 기 주주총회(2014.03.24) 1. 제1호 의안 : 제27기 재무상태표 및 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (연결 재무제표 포함)2. 제2호 의안 : 현금배당의 승인인 건.3. 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명 선임) 제3-1호 의안 : 조성면 사내이사 재선임의 건 제3-2호 의안 : 김기택 사내이사 신규선임의 건 제3-3호 의안 : 김영배 사외이사 재선임의 건4. 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 안치성 비상근 감사의 재선임의 건.5. 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 6. 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 가결제2호 의안 : 원안대로 가결제3호 의안 : 원안대로 가결제3-1호 의안 : 원안대로 가결제3-2호 의안 : 원안대로 가결제3-3호 의안 : 원안대로 가결제4호 의안 : 원안대로 가결제4-1호 의안 : 원안대로 가결제5호: 원안대로 가결제6호: 원안대로 가결 - 3. 우발채무 등 ( 1) 중요한 소송사건 해당사항 없음 (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 (3) 채무보증현황1) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역 (단위: USD, 천원). 지급보증 및 담보제공 회사 담보권자 금액 내역 당반기 전기 성우비나유한책임회사 한국수출입은행 USD7,000,000 USD7,000,000 차입금 지급보증 이에스텍주식회사(구, 성우앤아이티주식회사) 서울보증보험 1,000,000 1,500,000 이행지급보증 씨티은행 3,600,000 - 차입금 지급보증 국민은행 3,800,000 - 차입금 예금담보 제공 기업은행 1,000,000 1,000,000 차입금 예금담보 제공 2) 특수관계자에게 제공받은 지급보증 담보제공 내역 해당사항 없음. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 ( 1) 제재현황 해당사항 없음 (2) 단기매매차익 미환수 현황 해당사항 없음 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 6. 중 소기업기준 검토표 해당사항 없음 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.06.30) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 신용보강 제공 현황 (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강 유형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 천원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2016.01.01. ~ 2016.06.30.) (단위 : 건, 천원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2016.01.01. ~ 2016.06.30.) (단위 : 천원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - - - - - - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2016.06.30) (단위 :천원 ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 천원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 - 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.