티플랙스 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제31(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제30(전)기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 티플랙스

1. 당사의 개요

주식회사 티플랙스(이하 "당사")는 1991년 12월 13일에 설립되어, 스텐레스 소재가공 및 제조업, 스텐레스 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 엠티브이1로 75에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2009년 4월 23일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당3분기말 현재 대표이사는 김영국이며, 주요 주주는 다음과 같이 구성되어 있습니다.

주주명	주식수(주)	지 분 율

김영국	4,237,189	17.46%

김태수	1,667,452	6.87%

기 타	18,363,761	75.67%

합 계	24,268,402	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준당사의 3분기재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.3분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

3분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 회사가 채택한 당3분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산', 제1103호 '사업결합', 제1016호 '유형자산', 제1109호 '금융상품'

상기 기준서의 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로, 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

① 제품과 용역에 대한 정보(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	54,093,921	172,589,469	43,903,600	124,340,692

상품매출	5,386,852	15,738,176	2,049,202	8,193,426

용역매출	-	20,151	-	-

합 계	59,480,773	188,347,796	45,952,802	132,534,118

② 지역에 대한 정보(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

3개월	누적	3개월	누적

국내매출	55,713,332	176,678,310	43,355,131	123,372,346

해외매출	3,767,441	11,669,486	2,597,671	9,161,772

합 계	59,480,773	188,347,796	45,952,802	132,534,118

한편, 당사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

당사의 과세소득에 대한 법인세는 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

당사는 현재 또는 향후 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담할 수 있습니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

보유현금	2,399	1,351

요구불예금	5,094,124	5,358,056

합 계	5,096,523	5,359,407

5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기말	전기말

매출채권	48,772,399	46,227,225

대손충당금	(808,433)	(921,003)

합 계	47,963,966	45,306,222

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

채권잔액	손실충당금	기대손실률	채권잔액	손실충당금	기대손실률

3개월이하	46,683,866	(112,235)	0.24%	43,657,963	(147,106)	0.34%

3개월초과 6개월이하	1,329,529	(54,334)	4.09%	1,831,413	(86,087)	4.70%

6개월초과 9개월이하	207,837	(90,697)	43.64%	82,489	(32,450)	39.34%

9개월초과 12개월이하	15,952	(15,952)	100.00%	9,749	(9,749)	100.00%

12개월초과	535,215	(535,215)	100.00%	645,611	(645,611)	100.00%

합 계	48,772,399	(808,433)	46,227,225	(921,003)

(3) 당3분기 및 전3분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기	전3분기

기초금액	921,003	1,144,798

손상차손(환입)	(112,366)	(49,875)

대손처리액	(204)	(36,188)

기말금액	808,433	1,058,735

당사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 한편, 당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다.

6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

단기금융상품	160,000	-	160,000	220,000	-	220,000

단기대여금	188,600	-	188,600	193,800	-	193,800

미수금	4,872	-	4,872	4,028	-	4,028

당기손익공정가치측정금융자산	-	1,506,033	1,506,033	-	-	-

기타투자자산	-	-	-	1,075	679,838	680,913

보증금	-	8,000	8,000	-	8,000	8,000

합 계	353,472	1,514,033	1,867,505	418,903	687,838	1,106,741

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 평가전금액(A) 순실현가능가치(B) 평가충당금(B-A) 당3분기손익 당3분기 누계 제품 10,713,902 10,674,425 (36,657) (39,477) 상품 261,763 261,763 - - 재공품 5,060,437 5,060,437 84,477 - 원재료 39,670,953 38,232,990 (239,787) (1,437,963) 미착품 - - - - 합 계 55,707,055 54,229,615 (191,967) (1,477,440) (단위 : 천원) 구 분 평가전금액(A) 순실현가능가치(B) 평가충당금(B-A) 전기손익 전기 누계 제품 6,394,101 6,391,281 54,206 (2,820) 상품 59,922 59,922 - - 재공품 1,846,453 1,761,976 (84,477) (84,477) 원재료 26,188,969 24,990,793 149,537 (1,198,176) 합 계 34,489,445 33,203,972 119,266 (1,285,473) 8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 기타유동자산 미수수익 842 883 유동저축성보험 312 - 선급금 5,926 95,014 선급비용 31,372 29,097 부가세대급금 - - 소 계 38,452 124,994 기타비유동자산 비유동저축성보험 734,829 - 합 계 773,281 124,994 9. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 토 지 44,395,332 44,395,332 (2) 당3분기기 중 투자부동산의 변동은 없으며 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득(자본적지출 포함)액 처분 감가상각비 대체(*1) 기말장부금액 토 지 - - - - 44,395,332 44,395,332 (*1) 당사는 전기 중 보유중인 유형자산 토지 중 일부를 사용목적 변경(임대수익 또는 투자차익 목적으로 변경)에 따라 투자부동산으로 계정대체 하였습니다. 유형자산 중 토지는 재평가모형을 적용하였으며, 대체 시점의 재평가금액을 간주원가로 하여 투자부동산으로 대체 하였습니다. 한편, 투자부동산은 원가모형을 적용합니다. (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 비임대수익투자부동산 직접운영비용 2,200 - 10. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 토지 67,780,968 67,728,172 건물 9,257,069 9,042,055 감가상각누계액 (3,897,340) (3,554,351) 기계장치 16,793,259 16,636,560 감가상각누계액 (11,966,197) (11,226,389) 차량운반구 982,838 917,480 감가상각누계액 (596,918) (477,954) 공기구비품 350,643 337,076 감가상각누계액 (310,382) (300,665) 사용권자산 194,115 191,314 감가상각누계액 (169,659) (132,975) 건설중인자산 1,436,500 - 합 계 79,854,896 79,160,323 (2) 당3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득(자본적지출 포함) 처분 감가상각비 대체 기말장부금액 토지 67,728,172 - - 52,796 67,780,968 건물 5,487,705 215,013 - (342,989) - 5,359,729 기계장치 5,410,170 44,000 (2) (839,806) 212,700 4,827,062 차량운반구 439,526 65,358 - (118,964) - 385,920 공기구비품 36,411 13,568 - (9,718) - 40,261 사용권자산 58,339 2,800 - (36,683) - 24,456 건설중인자산 - 1,917,009 - - (480,509) 1,436,500 합 계 79,160,323 2,257,748 (2) (1,348,160) (215,013) 79,854,896 (3) 전3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초장부금액 취득(자본적지출 포함) 처분 감가상각비 대체 기말장부금액 토지 68,152,701 - - - - 68,152,701 건물 5,535,277 - - (324,095) - 5,211,182 기계장치 4,929,608 203,000 - (818,357) 1,303,740 5,617,991 차량운반구 423,426 203,942 (22,370) (124,166) - 480,832 공기구비품 19,965 22,046 - (6,071) - 35,940 사용권자산 98,876 6,135 - (35,004) - 70,007 건설중인자산 - 2,116,744 - - (1,303,740) 813,004 합 계 79,159,853 2,551,867 (22,370) (1,307,693) - 80,381,657 (4) 당3분기 및 전3분기의 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 판매비와관리비 180,618 126,891 제조원가 1,167,542 1,180,802 합 계 1,348,160 1,307,693 (5) 토지의 재평가① 당사는 토지에 대하여 주기적인 재평가를 실시하고 있습니다. 당사는 2021년 12월 20일을 기준일로 하여 독립적인 외부평가기관인 나라감정평가법인이 재평가를 실시하였습니다. 평가방법은 대상 토지와 인근지역에 있는 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 기준시점까지의 지가변동률, 생산자물가상승률, 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황 및 기타 가치형성요인 등을 종합 고려하는 공시지가기준법입니다.② 당3분기말 현재 재평가된 토지에 대한 원가모형 장부금액은 21,859,806천원입니다.③ 당3분기와 전3분기의 유형자산 재평가 관련 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 기 초 59,530,830 25,818,524 증 가 - - 감 소 - - 기 말 59,530,830 25,818,524 11. 사용권자산 및 리스부채(1) 당3분기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 당3분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 차량운반구 유동(*1) 비유동 합 계 당3분기초(2022.01.01) 58,339 48,283 11,946 60,229 증가 2,800 2,276 524 2,800 대체 - 12,470 (12,470) - 감가상각 (36,683) - - - 이자비용 - 755 - 755 지급 - (38,367) - (38,367) 당3분기말(2022.09.30) 24,456 25,417 - 25,417 (*1) 당3분기말 현재 유동리스부채는 현재가치할인차금 161천원을 차감한 금액입니다. (2) 전3분기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 전3분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 차량운반구 유동(*1) 비유동(*1) 합 계 전3분기초(2021.01.01) 98,876 45,726 55,658 101,384 증가 6,135 2,558 3,577 6,135 대체 - 36,103 (36,103) - 감가상각 (35,004) - - - 이자비용 - 437 710 1,147 지급 - (36,540) - (36,540) 전3분기말(2021.09.30) 70,007 48,284 23,842 72,126 (*1) 전3분기말 현재 유동 및 비유동리스부채는 현재가치할인차금 각각 437천원 및 518천원을 차감한 금액입니다. (3) 당3분기와 전3분기의 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 사용권자산의 감가상각비 36,684 35,004 리스부채의 이자비용 754 1,147 리스료(단기 리스) 172,566 166,042 리스료(소액 기초자산 리스) 6,624 4,488 손익계산서에 인식된 총 금액 216,628 206,681 (4) 당3분기와 전3분기 중 리스와 관련된 총 현금유출은 각각 217,558천원과 207,007천원입니다. 12. 보험가입자산 당3분기말 현재 당사의 보험가입자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험회사명 재산종합보험 건물 및 기계장치 17,712,972 DB손해보험 재고자산 4,000,000 비품 110,000 합 계 21,822,972 상기 재산종합보험증권은 중소기업은행과 하나은행에 각각 8,100,000천원과 3,300,000천원이 질권설정되어 있으며, 당사의 차량운반구에 대하여는 자동차책임보험 및 종합보험에 가입되어 있습니다. 또한, 종업원은 산업재해보상보험에 가입되어 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 소프트웨어 29,322 13,697 기타의무형자산 3,300 3,975 시설이용권 542,903 542,903 합 계 575,525 560,575 (2) 당3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 소프트웨어 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초 취득원가 887,508 4,500 542,903 1,434,911 기초 상각누계액 (873,811) (525) - (874,336) 기초 장부금액 13,697 3,975 542,903 560,575 취득 18,500 - - 18,500 상각(*1) (2,875) (675) - (3,550) 기말 장부금액 29,322 3,300 542,903 575,525 기말 취득원가 906,008 4,500 542,903 1,453,411 기말 상각누계액 (876,686) (1,200) - (877,886) (*1) 무형자산상각비는 판매비와관리비로 분류되어 있습니다. (3) 전3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 소프트웨어 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초 취득원가 870,398 16,500 667,328 1,554,226 기초 상각누계액 (853,490) (16,498) - (869,988) 기초 손상차손누계액 - - (8,073) (8,073) 기초 장부금액 16,908 2 659,255 676,165 취득 17,110 4,500 158,333 179,943 상각(*1) (19,466) (300) - (19,766) 기말 장부금액 14,552 4,202 817,588 836,342 기말 취득원가 887,508 21,000 825,661 1,734,169 기말 상각누계액 (872,956) (16,798) - (889,754) 기말 손상차손누계액 - - (8,073) (8,073) (*1) 무형자산상각비는 판매비와관리비로 분류되어 있습니다. 14. 담보제공자산 당3분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 채권최고액 담보권자 본사 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산) 48,800,000 기업은행 3,600,000 하나은행 12,000,000 (주)포스코 합 계 64,400,000 15. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 매입채무 17,348,483 14,719,895 미지급금 285,528 121,074 미지급비용 262,988 764,387 합 계 17,896,999 15,605,356 16. 금융부채 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 유동금융부채 단기차입금 30,536,540 17,333,853 유동성장기차입금 5,423,960 5,423,960 리스부채 25,578 48,720 현재가치할인차금 (161) (437) 소 계 35,985,917 22,806,096 비유동금융부채 장기차입금 4,511,930 6,059,900 리스부채 - 12,180 현재가치할인차금 - (234) 소 계 4,511,930 6,071,846 합 계 40,497,847 28,877,942 17. 차입금 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당3분기말 전기말 중소기업은행 기업구매자금 3.84 12,360,337 3,000,000 중소기업은행 일반자금대출 2.90 3,000,000 3,000,000 중소기업은행 무역어음대출 3.70 2,000,000 2,000,000 하나은행 구매자금대출 3.49 - - 하나은행 무역어음대출 3.29 3,000,000 3,000,000 하나은행 수입금융 3.04 1,148,416 2,959,947 국민은행 기업운전자금 3.99 2,000,000 - 우리은행 기업운전자금 3.25 2,000,000 - 우리은행 기업운전자금 4.07 2,000,000 2,000,000 신한은행 기업구매자금 4.72 1,027,787 373,906 KDB산업은행 일반자금대출 3.61 2,000,000 1,000,000 합 계 30,536,540 17,333,853 (2) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당3분기말 전기말 중소기업은행 시설자금대출 2.25 6,665,890 8,483,860 시설자금대출 3.27 270,000 - 하나은행 일반자금대출 4.07 3,000,000 3,000,000 합 계 9,935,890 11,483,860 유동성장기차입금 (5,423,960) (5,423,960) 장기차입금 4,511,930 6,059,900 상기 장기차입금은 원금분할 상환되거나 만기에 일시 상환되며, 이와 관련하여 당사의 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14참조). (3) 당3분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 1년이내 5,423,960 1년초과 2년이내 2,423,960 2년초과 3년이내 2,087,970 합 계 9,935,890 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 예수금 244,512 248,661 선수금 70,805 249,298 부가세예수금 508,747 547,788 합 계 824,064 1,045,747 19. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 당3분기의 확정기여형 퇴직급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 255,913천원(전3분기 171,852천원)입니다. 20. 우발부채와 약정사항(1) 당3분기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 제공자 보증금액 제공처 보증내용 지급보증 KDB산업은행 4,700,000 (주)세아창원특수강 거래보증 지급보증 하나은행 USD798,371.55 해외거래처 거래보증 (2) 당사는 당사의 영업활동과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 14백만원의 인허가보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 당3분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 내 역 약정한도액 실행액 중소기업은행 외 4개 금융기관 구매자금대출 27,000,000 13,388,124 일반자금대출 14,000,000 14,000,000 무역금융 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 24,510,000 6,935,890 할인어음 5,000,000 - 외상매출담보대출 500,000 - 수입금융 USD 5,000,000.00 USD 800,401.70 21. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용(1) 당3분기 및 전기말 현재 당사의 순부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 차입금 등 - 1년 이내에 상환가능함 35,985,917 22,806,096 차입금 등 - 1년 이후에 상환가능함 4,511,930 6,071,846 순부채 40,497,847 28,877,942 총부채 - 고정이자율 9,665,890 11,544,089 총부채 - 변동이자율 30,561,957 17,333,853 순부채 40,227,847 28,877,942 (2) 당3분기 및 전3분기 중 당사의 순부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 유동성장기차입금 단기차입금 장기차입금 리스부채 전기초 3,001,140 17,444,635 11,483,860 101,384 32,031,019 현금흐름 (2,395,150) 626,456 - (36,540) (1,805,234) 기타 비금융변동 1,817,970 - (1,817,970) 7,282 7,282 외화차이 - 38,785 - - 38,785 전3분기말 순부채 2,423,960 18,109,876 9,665,890 72,126 30,271,852 당기초 5,423,960 17,333,853 6,059,900 60,229 28,877,942 현금흐름 (1,817,970) 13,095,868 270,000 (35,567) 11,512,331 기타 비금융변동 1,817,970 - (1,817,970) 755 755 외화차이 - 106,819 - - 106,819 당3분기말 순부채 5,423,960 30,536,540 4,511,930 25,417 40,497,847 22. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당3분기말 전기말 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 24,268,402 24,268,402 수권주식수 50,000,000 50,000,000 (2) 당3분기와 전기 중 당사의 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 주) 구 분 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초 24,268,402 12,134,201 13,825,829 증감 - - - 전기말 24,268,402 12,134,201 13,825,829 당기초 24,268,402 12,134,201 13,825,829 증감 - - - 당3분기말 24,268,402 12,134,201 13,825,829 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 주식발행초과금 13,825,829 13,825,829 기타자본잉여금 924,000 924,000 합 계 14,749,829 14,749,829 23. 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 기타자본조정 (135,009) (135,009) 24. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 토지재평가차익 59,530,830 59,530,830 25. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 이익준비금 2,054,555 1,981,750 미처분이익잉여금 69,585,523 56,626,801 합 계 71,640,078 58,608,551 (2) 이익준비금상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 26. 매출액 (1) 당3분기 및 전3분기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 : 제품매출 54,093,921 172,589,469 43,903,600 124,340,692 상품매출 5,386,852 15,738,176 2,049,202 8,193,426 용역매출 - 20,151 - - 합 계 59,480,773 188,347,796 45,952,802 132,534,118 (2) 당3분기 및 전3분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 지리적시장 : 국내매출 55,713,332 176,678,310 43,355,131 123,372,346 해외매출 3,767,441 11,669,486 2,597,671 9,161,772 합 계 59,480,773 188,347,796 45,952,802 132,534,118 수익인식시기 : 한 시점에 인식 59,480,773 188,347,796 45,952,802 132,534,118 기간에 걸처 인식 - - - - 합 계 59,480,773 188,347,796 45,952,802 132,534,118 27. 매출원가당3분기와 전3분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 4,935,702 14,209,021 1,759,128 7,721,395 기초상품재고액 1,402,109 59,922 7,209 16,855 타계정에서 대체액 3,795,356 14,410,862 1,898,551 7,851,172 기말상품재고액 (261,763) (261,763) (146,632) (146,632) 제품매출원가 50,354,170 150,025,343 38,112,509 109,466,520 기초제품재고액 10,770,653 6,394,102 4,125,507 3,900,094 당기제품제조원가 50,057,148 154,153,178 40,233,540 112,269,267 관세환급금 (2,681) (2,681) 재고자산평가손실 240,271 191,965 (409,090) (865,394) 기말제품재고액 (10,713,902) (10,713,902) (5,834,767) (5,834,766) 합 계 55,289,872 164,234,364 39,871,637 117,187,915 28. 영업이익(1) 종업원급여당3분기 및 전3분기의 종업원급여 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 1,679,446 4,848,189 1,247,375 3,528,917 퇴직급여 79,935 255,913 61,700 171,852 복리후생비 172,955 443,053 122,427 330,425 합 계 1,932,336 5,547,155 1,431,502 4,031,194 (2) 판매비와관리비 당3분기 및 전3분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 임원급여 630,300 1,792,705 421,138 1,104,926 직원급여 486,659 1,394,884 381,068 1,131,708 잡급 - - 202 922 퇴직급여 42,207 137,371 35,625 97,712 복리후생비 88,950 224,544 54,330 128,663 여비교통비 1,383 23,624 3,950 12,475 접대비 53,125 198,671 46,668 136,917 통신비 4,676 14,749 4,503 15,431 수도광열비 2,177 7,440 1,090 2,801 전력비 63 133 - - 세금과공과 95,900 133,575 29,904 68,947 감가상각비 61,910 180,618 42,411 126,890 수선비 100 2,746 379 2,309 보험료 12,370 48,249 23,546 70,805 차량유지비 35,592 94,464 5,851 20,382 운반비 234,141 657,696 112,870 333,557 교육훈련비 345 858 210 1,325 도서인쇄비 44 1,034 554 2,417 소모품비 26,002 57,512 12,641 22,094 지급수수료 307,659 910,734 155,112 659,234 광고선전비 78,451 169,815 52,142 123,552 대손상각비 63,053 (112,366) (50,340) (49,875) 건물관리비 17,528 41,119 12,768 41,490 무형자산상각비 1,389 3,550 1,081 19,766 회비 5,000 12,400 2,000 4,200 합 계 2,249,024 5,996,125 1,349,703 4,078,648 (3) 비용의 성격별 분류 당3분기 및 전3분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 2,755,031 (21,025,644) (4,441,067) (2,871,158) 원재료 및 상품매입액 50,296,956 179,161,112 42,334,006 114,687,387 감가상각 및 무형자산상각 454,283 1,351,710 426,748 1,327,457 인건비(단기급여,퇴직급여) 1,759,381 5,104,102 1,309,075 3,700,769 소모품비 등 299,654 759,446 228,810 607,008 외주가공비 436,517 1,177,070 365,742 978,490 운반비 303,054 916,208 243,211 699,101 지급수수료 351,125 1,012,521 162,852 684,873 기타비용 882,895 1,773,964 591,963 1,452,635 합 계(*1) 57,538,896 170,230,489 41,221,340 121,266,562 (*1) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 29. 금융수익 및 금융원가당3분기와 전3분기의 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 83,880 235,565 53,784 150,814 이자수익 16,035 44,477 12,896 42,408 외환차익 58,971 157,060 24,644 87,240 외화환산이익 8,874 27,995 16,244 21,166 당기손익공정가치측정금융 자산평가이익 - 6,033 - - 금융원가 638,543 1,358,119 278,921 695,010 이자비용 339,389 761,506 162,651 457,207 외환차손 251,224 434,950 96,171 189,934 외화환산손실 47,930 161,663 20,099 47,869 30. 기타수익과 기타비용 당3분기와 전3분기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 76,351 301,979 1,725,263 1,896,626 유형자산처분이익 999 2,247 - 14,449 저축성보험평가이익 4,473 12,916 - - 잡이익 70,879 286,816 1,725,063 1,881,577 지원금 - - 200 600 기타비용 21,957 48,222 5,044 319,428 기부금 18,200 40,900 5,000 5,000 저축성보험평가손실 3,749 7,274 - - 잡손실 8 48 44 314,428 31. 법인세비용(1) 당3분기 및 전3분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 법인세부담액 3,658,687 2,690,086 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 88,986 (477,278) 법인세추납액(환급액) (258,743) 1,556,323 법인세비용 3,488,930 3,769,131 (2) 당3분기 및 전3분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 법인세비용차감전순이익 17,247,856 12,300,556 적용세율에 따른 법인세 3,794,528 2,706,122 조정사항 비공제비용 45,457 116,473 세액감면 및 세액공제 (151,681) (117,732) 법인세추납액(환급액) (258,743) 1,556,323 기타 59,225 (492,055) 법인세비용 3,488,786 3,769,131 법인세유효세율 20.23% 30.64% (3) 당3분기 및 전3분기의 일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 증(감) 3분기말 미수수익 (883) 41 (842) 대손충당금및대손금 3,334,848 (137,140) 3,197,708 기타투자자산 (36,694) (5,642) (42,336) 무형자산손상차손 120,244 0 120,244 감가상각비 1,886,231 194,573 2,080,804 토지재평가손익 (76,291,123) 0 (76,291,123) 미지급비용 651,678 (449,351) 202,327 사용권자산 (58,339) 33,884 (24,455) 리스부채 60,229 (34,812) 25,417 당기손익공정가치측정금융자산 - (6,033) (6,033) 합 계 (70,333,809) (404,480) (70,738,289) 이연법인세인식 제외 - - 이연법인세인식 대상 (70,333,809) (70,738,289) 세 율 22.0% 22.0% 이연법인세자산(부채)-순액 (15,473,438) (15,562,424) (단위 : 천원) 구 분 기 초 증(감) 3분기말 미수수익 (6,511) 6,059 (452) 대손충당금 1,100,507 (184,091) 916,416 매도가능증권손상차손 165,000 - 165,000 무형자산손상차손 128,318 - 128,318 감가상각비 1,641,933 190,792 1,832,725 토지재평가차액 (33,100,671) - (33,100,671) 미지급비용 111,569 (111,569) - 사용권자산 (98,876) 28,869 (70,007) 리스부채 101,383 (29,258) 72,125 대손금 - 2,268,643 2,268,643 합 계 (29,957,348) 2,169,445 (27,787,903) 이연법인세인식 제외 - - 이연법인세인식 대상 (29,957,348) (27,787,903) 세 율 22.0% 22.0% 이연법인세자산(부채)-순액 (6,590,617) (6,113,339) 32. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 합 계 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 현금및현금성자산 5,096,523 - 5,096,523 - - 매출채권 및 기타채권 47,963,966 - 47,963,966 - - 기타유동금융자산 353,472 - 353,472 - - 기타유동자산 842 - 842 - - 기타비유동금융자산 8,000 1,506,033 1,514,033 - - 매입채무 및 기타채무 - - - 17,896,999 17,896,999 금융부채 - - - 35,985,917 35,985,917 비유동금융부채 - - - 4,511,930 4,511,930 합 계 53,422,803 1,506,033 54,928,836 58,394,846 58,394,846 (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가로측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 합 계 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 현금및현금성자산 5,359,407 - 5,359,407 - - 매출채권 및 기타채권 45,306,222 - 45,306,222 - - 기타유동금융자산 417,828 1,075 418,903 - - 기타유동자산 883 - 883 - - 기타비유동금융자산 8,000 679,838 687,838 - - 매입채무 및 기타채무 - - - 15,605,356 15,605,356 금융부채 - - - 22,806,096 22,806,096 비유동금융부채 - - - 6,071,846 6,071,846 합 계 51,092,340 680,913 51,773,253 44,483,298 44,483,298 (2) 당3분기와 전3분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 상각후원가로 측정하는 금융자산: 대손상각비(환입) (112,366) (49,875) 외화환산이익 27,994 21,166 외환차익 155,477 73,980 외화환산손실 - - 외환차손 (17,284) (20,131) 이자수익 44,477 42,408 합 계 98,298 67,548 당기손익인식금융자산: 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 6,033 - 상각후원가로 측정하는 금융부채: 외화환산이익 - - 외환차익 1,583 13,259 외화환산손실 (161,663) (47,869) 외환차손 (417,667) (169,802) 이자비용 (761,505) (457,207) 합 계 (1,339,252) (661,619) 33. 주당이익 당3분기및 전3분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주이익 1,193,167,576 13,759,579,771 4,859,975,592 8,531,425,018 가중평균유통보통주식수 24,268,402 24,268,402 24,268,402 24,268,402 기본주당순이익 49 567 200 352 34. 배당 당사가 당3분기와 전3분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 배당내역 당3분기 전3분기 현금배당 보통주 1주당 30원 (전3분기 25원 ) 728,052 606,710 35. 특수관계자 (1) 당3분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 기타특수관계자 (주)한국아이티에스, (주)기영스텐레스, (주)키스코 (2) 당3분기와 전3분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당3분기 전3분기 기타특수관계자 (주)한국아이티에스 원재료매입 950,524 465,367 유형자산취득 702,000 - (주)기영스텐레스 원재료매입 32,513 14,258 상품매출 240,194 334,548 제품매출 3,525,748 1,450,081 기타비용 236 851 (주)키스코 제품매출 569,366 - 유형자산처분 2,249 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 당3분기말 전기말 당3분기말 전기말 당3분기말 전기말 당3분기말 전기말 기타특수관계자 (주)한국아이티에스 - - - - - 50,440 184,800 - (주)기영스텐레스 1,214,207 1,821,311 - - - - - - (주)키스코 207,908 - - - - - - - (4) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 630,300 1,792,705 421,138 1,104,926 퇴직급여 6,000 18,000 6,000 18,000 합 계 636,300 1,810,705 427,138 1,122,926 당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 사내이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (5) 당3분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 특수관계구분 제공자 내용 보증금액 종 류 담보권자 대표이사 김영국 연대보증 16,800,000 일반자금대출 하나은행 USD 6,000,000.00 수입USANCE 대표이사 김영국 연대보증 4,800,000 구매자금대출 신한은행 대표이사 김영국 연대보증 8,040,000 지급보증 / 한도대출 KDB산업은행 대표이사 김영국 연대보증 2,400,000 일반자금대출 우리은행 36. 위험관리 및 공정가치 (1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. ① 신용위험 ② 유동성위험 ③ 환위험 ④ 이자율위험 본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. (2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 당사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고, 위험회피 수단 및 절차를 결정하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (3) 금융위험관리① 신용위험관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 현금및현금성자산(현금제외) 5,094,124 5,358,056 매출채권 및 기타채권 47,963,966 45,306,222 기타유동금융자산 353,472 418,903 기타유동자산 842 883 기타비유동금융자산 1,514,033 687,838 합 계 54,926,437 51,771,902 한편, 당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 도매업체 2,250,033 2,973,945 최종소비자 45,713,933 42,332,277 합 계 47,963,966 45,306,222 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 국내 47,518,459 44,248,941 국외 445,507 1,057,281 합 계 47,963,966 45,306,222 ② 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다.아래표에 표시된 현금흐름은 리스부채에 대해서는 현재가치할인차금을 차감한 금액이며,나머지 금액은 원금입니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 장부금액 계약상현금흐름 12개월 미만 장부금액 계약상현금흐름 12개월 미만 매입채무및기타채무 17,896,999 (17,896,999) (17,896,999) 15,605,356 (15,605,356) (15,605,356) 단기차입금 30,536,540 (30,536,540) (30,536,540) 17,333,853 (17,333,853) (17,333,853) 유동성장기차입금 5,423,960 (5,423,960) (5,423,960) 5,423,960 (5,423,960) (5,423,960) 리스부채(유동) 25,417 (25,417) (25,417) 48,283 (48,283) (48,283) 장기차입금 4,511,930 (4,511,930) - 6,059,900 (6,059,900) - 리스부채(비유동) - - - 11,946 (11,946) - 합 계 58,394,846 (58,394,846) (53,882,916) 44,483,298 (44,483,298) (38,411,452) ③ 환위험 당사는 제품수출 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 외화금액은 다음과 같습니다. 구 분 당3분기말 전기말 화폐성자산: 현금및현금성자산 USD $374,955.71 $956,022.65 매출채권 USD $310,501.21 $891,843.61 미수금 USD $3,385.60 $3,385.60 합 계 USD $688,842.52 $1,851,251.86 구 분 당3분기말 전기말 화폐성부채: 단기차입금(수입금융) USD $800,401.70 $2,496,792.19 매입채무 USD $779,100.93 $695,420.99 합 계 USD $1,579,502.63 $3,192,213.18 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동 가정시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (127,792) 127,792 (158,971) 158,971 EUR - - 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. ④ 이자율위험관리 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 100basis point 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 해당 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 노출된 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 단기차입금 30,536,540 17,333,853 유동성장기차입금 5,423,960 5,423,960 장기차입금 4,511,930 6,059,900 합 계 40,472,430 28,817,713 보고기간종료일 현재 차입금과 관련되어 이자율 100basis point 변동 가정시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금 액 (404,724) 404,724 (288,177) 288,177 (4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 순부채: 단기차입금 30,536,540 17,333,853 유동성장기차입금 5,423,960 5,423,960 장기차입금 4,511,930 6,059,900 리스부채(유동) 25,417 48,283 리스부채(비유동) - 11,946 소 계 40,497,847 28,877,942 차감: 현금및현금성자산 (5,096,523) (5,359,407) 순부채 합계(A) 35,401,324 23,518,535 자본총계(B) 157,919,929 144,888,401 순부채비율(C=A/B) 22.4% 16.2% (5) 금융상품의 공정가치① 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익공정가치측정금융자산 1,506,033 1,506,033 - - 기타투자자산 - - 680,913 680,913 소계(①) 1,506,033 1,506,033 680,913 680,913 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 5,096,523 5,096,523 5,359,407 5,359,407 매출채권및기타채권 47,963,966 47,963,966 45,306,222 45,306,222 기타유동금융자산 353,472 353,472 417,828 417,828 기타유동자산 842 842 883 883 기타비유동금융자산 8,000 8,000 8,000 8,000 소계(②) 53,422,803 53,422,803 51,092,340 51,092,340 금융자산 합계(=①+②) 54,928,836 54,928,836 51,773,253 51,773,253 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무 및 기타채무 17,896,999 17,896,999 15,605,356 15,605,356 금융부채 35,985,917 35,985,917 22,806,096 22,806,096 비유동금융부채 4,511,930 4,511,930 6,071,846 6,071,846 금융부채 합계 58,394,846 58,394,846 44,483,298 44,483,298 ② 공정가치 서열체계 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정하지 않은 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) 당3분기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,506,033 1,506,033 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.한편, 다음 표는 상기 수준 3 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당기손익공정가치측정금융자산 1,506,033 현금흐름 할인모형,이항평가모형 기초자산가격 : 45,114원주가변동성 : 35.12% 기초자산가격이 상승(하락)하고 주가변동성이 상승(하락)한다면 공정가치는 상승(하락) 6. 배당에 관한 사항 가. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기 제30기 제29기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 13,760 10,432 3,794 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 567 430 156 현금배당금총액(백만원) - 728 607 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 6.98 15.99 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.70 0.82 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 30 25 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 8 0.80 0.86 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2012년 03월 28일 주식배당 보통주 697,000 500 - - 2012년 03월 30일 신주인수권행사 보통주 188,730 500 3,709 신주인수권 2회차 2012년 08월 09일 신주인수권행사 보통주 539,228 500 3,709 신주인수권 2회차 2012년 10월 05일 무상증자 보통주 8,277,958 500 - - 2012년 10월 11일 신주인수권행사 보통주 269,541 500 1,855 신주인수권 2회차 2016년 05월 31일 신주인수권행사 보통주 295,508 500 1,692 신주인수권 3회차 2016년 06월 09일 신주인수권행사 보통주 277,585 500 1,441 신주인수권 4회차 2016년 06월 20일 신주인수권행사 보통주 295,508 500 1,692 신주인수권 3회차 2016년 07월 07일 신주인수권행사 보통주 1,300,234 500 1,692 신주인수권 3회차 2016년 10월 07일 신주인수권행사 보통주 1,179,735 500 1,441 신주인수권 4회차 2016년 10월 14일 신주인수권행사 보통주 138,792 500 1,441 신주인수권 4회차 2016년 11월 04일 신주인수권행사 보통주 69,396 500 1,441 신주인수권 4회차 2016년 11월 22일 신주인수권행사 보통주 832,755 500 1,441 신주인수권 4회차 2016년 12월 02일 신주인수권행사 보통주 277,585 500 1,441 신주인수권 4회차 2017년 01월 09일 신주인수권행사 보통주 624,566 500 1,441 신주인수권 4회차 2017년 10월 20일 신주인수권행사 보통주 1,804,300 500 1,441 신주인수권 4회차 2017년 11월 10일 신주인수권행사 보통주 346,981 500 1,441 신주인수권 4회차 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2회차 BW발행 2 2010년 05월 04일 운영자금 8,000 운영자금 8,000 - 3회차 BW발행 3 2011년 07월 22일 시설자금 10,000 시설자금 10,000 - 3회차 BW발행 3 2011년 07월 22일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 4회차 BW발행 4 2013년 05월 21일 운영자금 9,000 운영자금 9,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용에 유의할 사항당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항 - 해당사항 없습니다. 다. 대손충당금 설정 현황 1. 최근 3사업연도의 계정과목별대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제31기(3분기) 매출채권 48,772 808 1.7 선급금 6 - 0.0 미수금 - - 0.0 합계 48,778 808 1.7 제30기(연간) 매출채권 46,227 921 2.0 선급금 95 - - 미수금 - - - 합계 46,322 921 2.0 제29기(연간) 매출채권 33,359 1,145 3.4 선급금 216 - - 미수금 4 - - 합계 33,579 1,145 3.4 2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제31기(3분기) 제30기(연간) 제29기(연간) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 921 1,145 963 2. 순대손처리액(①－②±③) - (40) (78) ① 대손처리액(상각채권액) - (40) (78) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (113) (184) 260 4. 기말 대손충당금 잔액합계 808 921 1,145 3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 한편, 당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다.4. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 기준일 2022년 09월 30일 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월초과1년 이하 1년초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 48,138 90 545 - 48,772 계 48,138 90 545 - 48,772 구성비율 98.70% 0.18% 1.12% 0.00% 100.00% 라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 계정과목 제31기(3분기) 제30기(연간) 제29기(연간) 비 고 스테인리스 외 상품 262 60 17 - 제품 10,674 6,391 3,844 - 재공품 5,060 1,762 306 - 미착품 - - - - 원재료 38,233 24,991 26,491 - 합 계 54,230 33,204 30,657 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계 / 기말자산총계x100] 23.1% 15.9% 20.6% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 / {(기초재고+기말재고) / 2}] 5.74회 5.21회 3.91회 - 2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 당사는 2022년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 09월 30일 재고자 산의 실사를 하였습니다. (나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 3분기 재고실사는 자체실사를 하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제30기(전기) 선진회계법인 공정 - - 제29기(전전기) 선진회계법인 공정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 삼덕회계법인 2022년 외부회계감사 170백만원 1,640 - - 제30기(전기) 선진회계법인 2021년 외부회계감사 65백만원 850 65백만원 910 제30기(전전기) 선진회계법인 2020년 외부회계감사 60백만원 832 60백만원 869 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) - - - - - - - - - - 제30기(전기) - - - - - - - - - - 제29기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 08월 12일 회사측 : 감사, 재무담당임원 외 1명감사인 : 업무수행이사 외 3명 서면보고 - 반기검토 수행 및 경과 보고- 향후 감사범위 및 시기 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제당사는 내부감시제도로 일상 감사, 반기감사 및 결산감사 등을 실시하고 있으며, 감사의 지적사항은 이사회에 보고를 하고 있고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치와 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도에서 중대한 취약점이 발견되지 않았으며, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하여 2022년 3월 7일에 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도내부회계관리자의 제30기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과, 현재 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.회계감사인은 제30기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 김영국(출석률 : 100%) 김태수(출석률 : 100%) 안황준출석률 : 100%) 찬반여부 1 2022-01-10 - 기업구매자금 대출약정 건 (기업은행) 가결 찬성 찬성 찬성 2 2022-01-17 - ㈜성림테크 제1회 전환사채(CB) 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2022-02-10 - 2021년 회계연도 결산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2022-03-07 - 제30기 정기주주총회 소집결의의 건 제30기(2021년) 현금배당 승인의 건 전자투표 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2022-05-10 - 기업은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2022-05-16 - KDB산업은행 일반자금대출약정 및 원화지급보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2022-05-20 - 하나은행 무역금융 및 구매자금대출 약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2022-07-07 - 기업은행 CR라인 시설자금 대출약정 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2022-07-15 - 직원 기숙사용 오피스텔 구입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 2022-09-19 - 하나은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 11 2022-09-23 - 우리은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성이사회의 구성은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다. 직책명 성명 추천인 선 임 배 경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 연임횟수 대표이사 김영국 이사회 대내외적인 원활한 업무수행 능력 경영총괄 - 본인 사내이사 김태수 이사회 대내외적인 원활한 업무수행 능력 경영총괄 - 친인척 사외이사 안황준 이사회 경영관리 전문가 사외이사 - - - 라. 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 10월 31일 안진회계법인 안황준 - 내부회계관리제도 고도화 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 제30기 정기주주총회에서 이규원 상근감사가 선임되었습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이규원 - 1961년 - 前)한국편집기자협회 회장 2022년 3월 25일 선임 다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주 총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2022-01-10 - 기업구매자금 대출약정 건 (기업은행) 가결 2 2022-01-17 - ㈜성림테크 제1회 전환사채(CB) 인수의 건 가결 3 2022-02-10 - 2021년 회계연도 결산(안) 승인의 건 가결 4 2022-03-07 - 제30기 정기주주총회 소집결의의 건 제30기(2021년) 현금배당 승인의 건 전자투표 도입의 건 가결 5 2022-05-10 - 기업은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 6 2022-05-16 - KDB산업은행 일반자금대출약정 및 원화지급보증의 건 가결 7 2022-05-20 - 하나은행 무역금융 및 구매자금대출 약정의 건 가결 8 2022-07-07 - 기업은행 CR라인 시설자금 대출약정 건 가결 9 2022-07-15 - 직원 기숙사용 오피스텔 구입의 건 가결 10 2022-09-19 - 하나은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 11 2022-09-23 - 우리은행 기업일반자금 대출약정의 건 가결 라. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2022년 09월 22일 삼정KPMG 감사위원회 활동 사례 연구 2022년 10월 31일 안진회계법인 내부회계관리제도 설명회 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 관리부 3 이사1명, 부장1명, 과장1명(평균5.7년) 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제30기 정기주주총회 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 24,268,402 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 24,268,402 - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 24,268,402 - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 24,268,402 - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 24,268,402 - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 24,268,402 - - - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김영국 본인 보통주 4,237,189 17.46 4,237,189 17.46 - 김태수 숙부 보통주 1,667,452 6.87 1,667,452 6.87 - 정해순 숙모 보통주 141,832 0.58 141,832 0.58 - 이영석 배우자 보통주 141,832 0.58 141,832 0.58 - 김영남 사촌 보통주 29,014 0.12 29,014 0.12 - 계 보통주 6,217,319 25.62 6,217,319 25.62 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 경 력 비 고 김영국 대표이사 - 서울남강고등학교- 주)티플랙스 사내이사 - 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없습니다. 4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김영국 4,237,189 17.46 - 김태수 1,667,452 6.87 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 23,432 23,440 99.97 16,554,202 24,268,402 68.21 - 5. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년 4월 2022년 5월 2022년 6월 2022년 7월 2022년 8월 2022년 9월 보통주 주가 최고 6,100 6,010 5,530 4,465 5,070 4,785 최저 5,650 5,600 4,190 3,960 4,550 3,830 월간거래량 40,668,195 40,115,421 13,138,821 17,518,853 48,468,148 27,190,341 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영국 남 1962년 12월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 서울남강고등학교- ㈜티플랙스 대표이사 4,237,189 - 본인 30 년 2024년 03월 28일 김태수 남 1942년 05월 사내이사 사내이사 상근 영업총괄 - 충북 앙성중학교- ㈜티플랙스 이사 1,667,452 - 숙부 30 년 2024년 03월 28일 이창철 남 1959년 05월 사내이사 미등기 상근 관리총괄 - 前)㈜세아창원특수강 임원- ㈜티플랙스 이사 - - - 1년 - 배용석 남 1964년 01월 사내이사 미등기 상근 영업담당 - 서울 경기고등학교- ㈜티플랙스 이사 - - 임원 30 년 - 최영철 남 1964년 01월 사내이사 미등기 상근 영업담당 - 경기도 성일고등학교- ㈜티플랙스 이사 - - 임원 26 년 - 안황준 남 1959년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 前)㈜포스코SSVIAN 법인장- 現)안스틸 대표 - - - 1 년 2024년 03월 24일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 25 - - - 25 7.8 1,290,183 51,607 - - - - 관리 여 8 - - - 8 9.4 254,659 31,832 - 생산 남 38 - - - 38 6.9 1,747,531 45,988 - 합 계 71 - - - 71 7.5 3,292,373 46,371 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 290,605 96,868 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,500 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3 1,811 604 등기임원3명(사외이사 포함) 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 1,761 881 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 31 31 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 19 9 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김영국 대표이사 1,245 - 김태수 상근이사 517 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영국 근로소득 급여 1,245 이사보수 지급기준에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무직급(대표이사), 근속기간(30년), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 977백만원으로 결정하고, 경영, 영업확대 및 순이익 달성에 대한 경영성과급 259백만원으로 결정, 퇴직연금(DC)형으로 9백만원을 지급 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김태수 근로소득 급여 517 이사보수 지급기준에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무직급(대표이사), 근속기간(30년), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 402백만원으로 결정하고, 경영, 영업확대 및 순이익 달성에 대한 경영성과급 106백만원으로 결정, 퇴직연금(DC)형으로 9백만원을 지급 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김영국 대표이사 1,245 - 김태수 상근이사 517 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영국 근로소득 급여 1,245 이사보수 지급기준에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무직급(대표이사), 근속기간(30년), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 977백만원으로 결정하고, 경영, 영업확대 및 순이익 달성에 대한 경영성과급 259백만원으로 결정, 퇴직연금(DC)형으로 9백만원을 지급 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김태수 근로소득 급여 517 이사보수 지급기준에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무직급(대표이사), 근속기간(30년), 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여, 기본급을 402백만원으로 결정하고, 경영, 영업확대 및 순이익 달성에 대한 경영성과급 106백만원으로 결정, 퇴직연금(DC)형으로 9백만원을 지급 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 현황 특수관계자 구분 특수관계자 명 비 고 기타특수관계자 (주)한국아이티에스 (주)기영스텐레스 (주)키스코 나. 당반분기와 전기 중 특수관계자와의 거래 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당3분기 전3분기 기타 (주)한국아이티에스 원재료매입 951 465 유형자산취득 702 - 기타 (주)기영스텐레스 원재료매입 32,513 14,258 상품매출 240,194 334,548 제품매출 3,525,748 1,450,081 기타비용 236 132 기타 (주)키스코 제품매출 569,366 - 유형자산처분 2,473 - 다. 당3분기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무내역 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 당3분기 전기말 당3분기 전기말 당3분기 전기말 당3분기 전기말 기타 (주)한국아이티에스 - - - - - - - - 기타 (주)기영스텐레스 1,101,796 1,425,260 - - - - - - 기타 (주)키스코 207,908 - - - - - - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 지급보증 및 우발채무 약정현황1. 당3분기말 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 공 처 보증담보금액 담보권자 관련채무 지급보증 KDB산업은행 2,000,000 ㈜세아창원특수강 거래보증 지급보증 KDB산업은행 2,700,000 ㈜세아창원특수강 거래보증 지급보증 하나은행 USD971,603.88 해외거래처 거래보증 2 당3분기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 내 역 약정한도액 중소기업은행외 4개 금융기관 구매자금 27,000,000 일반대출 14,000,000 무역금융 5,000,000 시설자금 24,510,000 할인어음 5,000,000 외상매출담보대출 500,000 수입금융 US$ 5,000,000 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.