일진다이아 분기보고서 (2022.03)
7. 기타 참고사항

가. 법규, 정부규제에 관한 사항- 해당사항 없음 나. 환경 관련 사항- 해당사항 없음

[종속회사의 내용] ※ 대상회사 : 일진하이솔루스주식회사

1. 사업의 개요

가. 사업 현황

당사는 수소사업(수소 차량용 연료탱크 등 저장용기) 및 환경사업(매연저감장치 DPF) 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.사업부문별 주요 제품은 아래와 같습니다.

사업부문	구분	주요 제품	비고

수 소	승용수소용기	넥쏘 수소용기	-

용기 기타	상용 수소용기 등	상용차, 수소충전소, 드론 등

환 경	매연저감장치	소형복합 매연저감장치	-

환경 기타	동시저감 중형복합
매연저감장치 등	-

나. 업계의 현황(1) 산업의 특성[수소 사업]탄소중립을 위한 친환경·신재생에너지로의 전환이 가속화되고 있습니다. 수소는 그중 가장 주목받는 에너지원 중 하나로써, 자원고갈 및 지역적 편중 문제가 없고, 수소자체를 친환경적으로 생산할 수 있다면 에너지 생산 및 사용 시 발생하는 온실가스 배출을 최소화할 수 있습니다.수소의 밸류체인은 생산, 운송 및 저장, 그리고 활용이라는 총 3단계로 나눌 수 있습니다. 먼저 생산에서는 순수한 형태의 수소를 추출하는 방법에 따라 그레이, 블루, 그린 수소로 분류되고, 추출된 수소는 파이프라인이나 튜브 트레일러 등으로 운송하여 저장됩니다. 이렇게 저장된 수소는 장기간 저장이 가능하고, 에너지 효율이 높아 산업, 가정, 발전, 교통용으로 다양하게 활용될 수 있습니다. [환경 사업]배출가스 저감산업은 정부의 배출기준 규제 및 보급 지원이 주도하는 산업입니다.정부가 관련 기관으로 선정한 장치 제작 및 A/S 업체가 배출가스 저감장치(DPF, p-DPF), 건설기계 DPF, PM-NOX 저감장치 공급과 저공해 엔진개조(LPG), 건설기계 엔진교체를 진행하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 [수소 사업]수소위원회(Hydrogen Council)에 따르면 2050년 수소 에너지가 전체 에너지 수요량의 약 18%를 차지하고, 약 4억대의 승용차와 2천만대의 상용차에 활용될 것으로 전망되는데, 이는 전 세계 자동차 시장의 약 20%에 해당합니다. 글로벌 수소시장이 2.5조 달러에 이르고, 3천만 개 이상의 일자리가 창출될 것으로 예측됩니다. 또한, 기후 변화 대응에도 핵심적 역할을 할 것으로 기대됩니다. 2050년 수소경제 전망 >

구분	글로벌	국내

시장규모	2.5조 달러	70조원

고용창출 효과	3천만 명	60만 명

최종 에너지 소비량 中 비중	18%	20%

수소 차량	승용 4억대, 트럭/버스2천만대	승용 7백만대, 트럭/버스 1백만대

전체 발전량비 수소 발전비중	9%	10%

연간 CO2 감축 효과	60억톤	1.5억톤

자료 : 수소위원회(2017), 맥킨지(2018)전 세계 수소 에너지 수요는 2015년 8EJ (에너지 단위인 엑사줄: 1줄의 10억배의 10억배)에서 2050년 78EJ로 급속한 증가가 예상되는데 이는 수요처 확대에 따른 것입니다. 수소의 수요를 부문별로 구분하면, 아직은 산업용 용도로 대부분 사용되고 있는 상황이지만, 2050년이 되면 전체 수요처의 1/3이 수송, 1/3이 발전과 건물에 활용될 것으로 전망됩니다. 글로벌 수소에너지 수요 전망 >

자료 : 수소 개발 로드맵 (2019. 10)

환경부에 따르면, 2022년 3월 말까지 국내 보급된 수소차 및 충전기는 각각 2만 778대, 161기로, 전기차 및 전기충전소 26만 5,909대, 12만 95기 대비 시장 성장이 더딘상황입니다. 그러나, 최근 수소법(수소 경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률) 일부 개정안이 국회 산업통상자원중소벤처기업위원회 법안소위를 통과함에 따라, 청정수소의 생산, 유통, 활용에 이르는 생태계 기반이 마련되어, 청정수소 발전의무화 제도 등의 법제화를 통해, 수소 관련 산업 발전이 가속화될 것으로 기대 됩 니다. (3) 경기변동의 특성현재 당사 사업은 정부의 친환경차 및 운행차 배출가스 저감사업 보조금 정책, 그리고 수소충전 인프라 확충과 연계성이 높은 편입니다. 정부 보조금 집행시기와 관련하여, 당사는 통상적으로 1/4분기 및 4/4분기 매출이 낮고, 2/4분기, 3/4분기 매출이 높은 경향을 보이고 있습니다만, 수소차 시장 규모의 확대에 따라 이러한 경향성이 완화될 것으로 예상됩니다 . 수 소차 확대를 위해 필수적인 수소충전소 산업의 세계시장 규모는 2021년 4억1000만 달러에서 2028년 26억7000만 달러로 연평균 30.8% 성장할 것으로 예상됩니다. 국내 수소충전소는 2022년 3월 기준 161기로, 2040년까지 수소충전소의 수가 1,200기로 증가할 예정입 니다. 당사는 정부 보조금 지급시기에 따른 매출 변동성을 낮추기 위하여, 수소 사업 고객 및 용도 다변화, 엔진 개조 사업 확대, 신제품 연구 개발에 노력하고 있습니다. (4) 경쟁요소 [수소 사업]수소저장탱크는 수소차 등에 수소를 공급하는 핵심 부품으로써, 저장효율을 높이기 위한 고압 설계가 필요하고, 수소 가스 충방전 시 -40˚C ~ 80˚C의 온도를 견뎌야 합니다. 전기적 신호에 의한 수소 가스 차단/공급 기술 및 외부 충격에 터지지 않는 견고함도 필요합니다. 또한, 20년 이상 사용할 수 있는 내구성과 연비를 고려한 경량화 기술이 필요하므로, 기술 장벽이 높은 시장입니다. 당사는 기술적 난이도가 가장 높은 비금속재 라이너를 적용한 Type 4 수소 탱크 양산업체로써, 2014년 현대자동차 투싼으로부터 시작하여 현재 현대자동차 넥쏘 수소탱크의 독점적 공급업체입니다. 일본 도요타 계열사인 Toyoda Gosei, 노르웨이 Hexagon Purus와 같은 소수의 업체만이 Type 4 제품을 양산하고 있는 중으로, 그 외 Plastic Omnium, Faurecia 등 국내외 업체들이 Type 4 수소 탱크 시장에 진입하고 있습니다. (Type 1 ~ Type 4) >

타입	압력 (bar)	제작방법

Type 1	200	알루미늄 탱크

Type 2	300	알루미늄 탱크에 유리섬유 포장

Type 3	430	합금탱크에 알루미늄 라이너와 카본파이버 포장

Type 4	700	카본파이버 탱크에 고밀도 폴리에틸렌 라이너로 로테이션 몰딩

자료 : 위키피디아, 삼성증권 (2021. 12)

[환경 사업]국가 주도의 국내 매연저감장치 시스템 보급의 원천이 되는 '운행차 배출가스 저감사업'은 철저히 국가 인증으로 진행되는 사업으로 경쟁이 제한적입니다. 국내 사업에 참여하기 위해서는 사업주관기관인 환경부에서 지정한 절차에 따라 제품별로 인증을받아야 하며, 제품 인증기관은 국립환경과학원입니다.

그 절차는 인증시험기관(자동차부품연구원, 한국기계연구원, 한국에너지기술연구원,한국석유품질관리원, 자동차성능연구소 등) 에서 일련의 제품 성능시험을 수행한 후기술위원회에서 심의를 거쳐 최종 제품 인 증을 받게 됩니다.

(5) 자원조달상의 특성

수소 탱크의 주요 원재료는 탄소섬유 복합재료로, 당사는 공급사와의 안정적인 계약을 통해 자원조달의 안정성을 확보하고 있습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제 등당사의 영업에 영향을 미치는 법률 또는 규정은 자동차 안전에 관한 사항과 환경 규제 관련 인증에 관한 법률, 수소법 등이 있습니다. 나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황당사는 2012년 11월 2일에 설립되어 수소사업(수소 차량용 연료탱크 등 저장용기) 및 환경사업(매연저감장치 DPF) 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.수소용기는 승용수소용기, 상용수소용기 및 기타 용기로 분류됩니다. 2018년부터 현대자동차의 넥쏘에 수소 탱크를 독점 공급하고 있고, 정부의 수소산업 육성 정책에따라 당사의 수소사업은 지속 성장하고 있습니다. 매연저감장치는 소형/중형/대형 복합 등 차량의 종류별로 규격에 맞게 공급 중이고, 매출 변동에 탄력적으로 대응하기 위하여 외주 생산 중입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분- 수소 (용기) 사업부문

- 환경 사업부문

(2) 시장점유율 등 글로벌 수소차 시장 내 양산업체는 현대자동차 및 도요타로 구분 되며, 업체별 시장점유율은 아래와 같습니다. 수소연료전지차 판매대수 > [단위 : 대]

No.	제조사명	2022년 1분기(2022년 1월~3월)	2021년 1분기(2021년 1월~3월)	성장률

1	현대차	1,710(43.4%)	1,807(44.6%)	-5.4%

2	도요타	1,337(33.9%)	1,959(48.4%)	-31.8%

3	혼다	154(3.9%)	93(2.3%)	65.6%

기타	738(18.7%)	191(4.7%)	286.4%

합 계	3,939	4,050	-2.7%

자료 : SNE 리서치 (판매량이 집계되지 않은 일부 국가가 있음)주1 : ( ) - 시장점유율(%) 국내 수소차 양산업체는 현대자동차가 유일하며, 글로벌 시장 1위 업체로써, 2022년1분기 기준 약 43%의 세계 시장점유율을 확보하고 있습니다. 당사는 현대자동차의 수소차에 탑재되는 수소용기를 독점 공급 중이므로 수소용기 시장 내 동일한 수준의 점유율을 확보하는 것으로 판단됩니다. 반면, 해외 수소차 양산업체 도요타는 자체적으로 수소용기를 전부 조달하고 있습니다. 당사는 2022년 2월, 현대차 북미 수출용 대형 수소트럭에 탑재되는 수소저장시스템(수소연료탱크+ 모듈) 공급사로 선정되는 등, 승용차 뿐만 아니라 상용차 시장에도 진출하여, 시장 확대를 위해 지속 노력 중입니다. (3) 시장의 특성수소 용기 사업 및 매연 저감장치 제품 시장의 특성은 정부의 친환경차 및 운행차 배출가스 저감사업 보조금 정책, 그리고 수소충전 인프라 확충과 연계성이 높다는 점입니다. 특히, 당사의 주력 사업인 수소 용기 사업은 글로벌 탄소중립을 달성하기 위한 에너지 패러다임의 전환과 맞물려 개화되고 있는 시장으로, 국가의 법적·제도적 지원 및 인프라 확충, 연관 기업간의 협력 체제 구축이 중요합니다. 한국 정부는 2019년 1월 '수소경제 활성화 로드맵'을 발표, 수소차·연료전지 세계시장 점유율 1위를 달성하고 그린 수소 산유국으로 진입하여 세계 최고 수준의 수소경제 선도국가로 도약한다는 비전을 제시하였습니다. 또한, 2022년 5월 출범되는 신정부 110대 국정과제에도 수소산업이 포함되고, 5월 초 국회 산자부 소위에서 수소법 개정안이 통과되어, 청정수소 사용을 중장기적으로 의무화하고 이를 위한 재정 지원을 명시화함 으 로써, 수소경제 확대가 가속화될 것으로 전망됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 시장 점유율 확대 및 경쟁력 강화를 위해 다양한 프로젝트를 진행하고 있습니다. 첫 번째로, 2022년 6월 R 준공이 예상됩니다. 수소저장시스템에 대한 국제안전인증이 급격히 강화되는 추세에 맞추어, 인증 테스트 시스템을 자체 구축함으로써, 제품 경쟁력을 향상시키고, 대형 상용, 튜브트레일러, 선박, 철도, 도심형 항공기 등 미래 수소모빌리티용 신제품 연구개발에 박차를 가할 계획입니다. 또한, 수소 운송 효율화에 핵심적인 역할을 담당할 것으로 기대되는 Type 4 튜브 트레일러 사업이 2022년 하반기부터 본격화될 전망입니다. 기존 Type 1(금속) 탱크 차량 대비,크기 및 무게를 절감하고, 수소운송량을 증가시켜, 40% 이상의 운송비 절감이 기대되며, 수소충전소 확산에도 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다. 환경 사업과 관련하여서는, 디젤 지게차를 연료전지 지게차로 개조하는 사업을 추진 중입니다.

(5) 조직도2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부	품목	매출액(비율)	제품설명	생산(판매)개시일

제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

수소	승용수소용기	7,545(52.74%)	65,437(55.60%)	46,463
(40.93%)	넥쏘 수소용기	2018년

용기 기타	4,176(29.19%)	11,264(9.57%)	9,595
(8.45%)	상용 수소용기 등	-

소계	11,721(81.94%)	76,701(65.17%)	56,058(49.38%)	-	-

환경	매연저감장치	405(2.83%)	17,480(14.85%)	32,709
(28.81%)	소형복합
매연저감장치	2012년

환경 기타	2,179(15.23%)	23,510(19.98%)	24,757
(21.81%)	동시저감 중형복합
매연저감장치 등	-

소계	2,584(18.06%)	40,990(34.83%)	57,466(50.62%)

합 계	14,305	117,691	113,525	-	-

나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 환경사업부의 주요 제품인 매연저감장치(소형복합)의 평균 판매가격은 전년 동기와 동일합니다. (※ 수소사업부의 경우 특정 회사에 대한 판매 비중이 높아, 가격 변동 추이를 공개하지 않음)

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 등에 관한 사항당사의 제품 개발을 위해 매입하는 주요 원재료는 복합재료, 밸브, 돔, DMS, Filter, Braket, Pump_Boxing으로 구분됩니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원)

주요 제품명	원부재료명	주요매입처	제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

수소용기	복합재료 등	A사 등	5,400	17,133	11,757

밸브	B사	2,512	17,512	14,711

돔	C사	403	2,685	2,209

기타	1,972	8,077	3,911

소계	10,287	45,407	32,588

매연저감장치 (소형복합)	DMS	D사	386,389	3,478	4,707

FILTER	E사	184,185	1,572	2,727

기타	113,726	3,331	4,449

소계	95,000	8,381	11,883

주1) 당사 영업기밀 보호를 위하여 주요 매입처의 상호 기재를 생략하였습니다.주2) 복합재료는 탄소섬유 및 수지 등으로 구성되어 있습니다. 나. 원재료의 가격변동 추이 (단위: 원/KG, EA)

구분	제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

복합재료 등	18,786	15,537	14,921

밸브	605,052	605,060	617,400

돔	40,204	43,600	43,959

DMS	386,389	386,389	410,000

FILTER	184,185	184,185	206,017

BRAKET	113,726	113,726	126,000

PUMP_BOXING	95,000	95,000	95,000

주요 원재료 별 가격변동의 원인은 아래와 같습니다.

품 목	주요 변동 원인

복합재료 등	중국 등 글로벌 수요 증가로 가격 상승

밸브	변동 없음

돔	구매 루트 변경으로 인한 단가 인하

DMS	변동 없음

FILTER	변동 없음

PUMP_BOXING	변동 없음

2. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 (단위: EA, %)

구분	제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

생산능력	14,390	58,625	32,376

생산실적	6,399	33,134	26,316

생산설비의 가동률	44.5%	56.5%	81.3%

주1) 생산능력은 주요 생산설비의 Capa를 적용하여 일 평균가동시간 20.2시간, 연 평균 가 동일 330일, 가동효율 95%를 적용하여 산출하였습니다. 주2) 2022년 생산능력은 생산 Capa 증대 계획을 적용하여 산출하였습니다.주3) 승용, 상용 종합 가동율로 환산하여 산출하였습니다. 나. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원)

공장별	자산별	소재지	기초
가액	당기증감	당기
상각	기말
가액	비고

증가	감소

수소
사업부	토지	전북완주군	4,643	-	-	-	4,643	-

건물	4,031	120	-	(33)	4,118	-

구축물+시설장치	3,394	53	-	(135)	3,312	-

기계장치	11,881	264	-	(508)	11,637	-

차량운반구	135	31	-	(15)	151	-

공구와기구+금형	3,034	412	-	(282)	3,164	-

비품	155	-	-	(15)	140	-

환경
사업부	기계장치	경기도
화성시	121	-	-	(6)	115	-

차량운반구	112	27	(18)	(10)	111	-

공구와기구+금형	26	-	-	(3)	23	-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적2022년 1분기 매출은 143억원으로 전년 동기 대비 21% 감소하였습니다. 수소사업부 매출은 117억원으로, 전년 동기 대비 약 26% 감소, 환경사업부는 26억원으로 18% 상승하였습니다. (1) 사업부별 매출 내역 (단위 : 백만원)

사업부	품목	매출액(비율)	제품설명	생산(판매)개시일

제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

수소	승용수소용기	7,545(52.74%)	65,437(55.60%)	46,463
(40.93%)	넥쏘 수소용기	2018년

용기 기타	4,176(29.19%)	11,264(9.57%)	9,595
(8.45%)	상용 수소용기 등	-

소계	11,721(81.94%)	76,701(65.17%)	56,058(49.38%)	-	-

환경	매연저감장치	405(2.83%)	17,480(14.85%)	32,709
(28.81%)	소형복합
매연저감장치	2012년

환경 기타	2,179(15.23%)	23,510(19.98%)	24,757
(21.81%)	동시저감 중형복합
매연저감장치 등	-

소계	2,584(18.06%)	40,990(34.83%)	57,466(50.62%)

합 계	14,305	117,691	113,525	-	-

(2) 지역별 매출내역 및 비중 (단위 : 백만원)

지역	제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

대한민국	12,776 (89.31%)	115,130 (97.82%)	109,565 (96.51%)

미주	14 (0.10%)	688 (0.58%)	398 (0.35%)

아시아	-	-	437 (0.38%)

유럽	1,515 (10.59%),	1,873 (1.59%),	3,125 (2.75%)

합계	14,305	117,691	113,525

나. 판매조직

신규고객 발굴 및 제품 견적, 제품 수주, 가격 협의, 세금계산서 발행을 하는 영업팀과 제품 출고 및 납품 등을 담당하는 생산팀으로 운영되고 있습니다. 다. 판매경로 (수소사업)

OEM 자동차 부품업체의 특성상 별도의 시중판매 경로가 있는 것이 아니며, 현대자동차/기타 고객 등의 발주에 의해 직접 납품이 이루어지는 형태입니다.

(1) 고객사
계획 접수	(2) 고객사
서열계획 확인	(3) 고객사 서열납품	(4) 매출마감	(5) 대금지급

현대자동차 1차협력사 및 현대자동차 구매/생산관리로부터 이메일을 통해, 1개월~5개월생산계획 접수	현대자동차 1차 협력사 시스템을 통한 1차 서열계획 확인 후, 고객 공장라인 계획 직접 2차 확인	현대자동차 1차협력사 서열계획에 맞추어 인라인 납품	현대자동차 1차협력사 납품 마감 기준 확정	마감 기준 +30일이내 어음 지급

(환경사업)

영업팀에 의한 수주활동을 통하여 고객을 유치하고, 협력 공업사에서 매연저감장치를 부착하여 판매하는 형태입니다.

(1) 저감사업 대상여부 확인 및 저감수단 선택	(2) 저감수단 계약 체결	(3) 저감장치부착	(4) 자동차 구조변경 검사	(5) 보조금 청구 및 지급

차량소유자는 차량의 상태, 저감장치별 특성에 따른 연비등을 고려하여배출가스 저감장치등의 장치 선택	자동차 소유자 ↔ 장치제작사	장치 제작사 또는 지정 정비공장	교통안전공단
(장치부착후 자동차 구조변경 검사)	장치제작사↔해당 지자체

당사가 정부의 “운행차 배출가스 저감사업”에 따라 DPF 제작 및 부착 사업을 수행하면서, 대금의 90%는 정부 및 지방자치단체에 청구하고 나머지 10%는 차량 소유주에게 청구합니다. 단, 생계형 차량의 경우 100% 정부 및 지방자치단체로부터 수취하게 됩니다. 생계형 차량이란, 국민기초생활보장법에 해당되는 수급자가 소유한 차량입니다.

따라서 본 사업의 주체는 회사와 정부 및 지방자치단체, 차량 소유주로 구성됩니다. 정부의 “운행차 배출가스 저감사업 보조금 업무처리지침(이하 ”보조금 지침”)”에 의거하여 DPF 부착 후 차량 소유주가 의무 운행기간(2년) 경과 전 동 장치 탈거 시 사용기간별 지원금액 회수 기준에 따라 산정한 금액과 DPF를 지자체장에게 반납하여야 하고, 의무 운행기간(2년) 경과 후 탈거한 경우 DPF를 지자체장에게 반납할 의무가 있습니다.

라. 판매방법 및 조건

사업부	구분	판매방법	판매조건

수소	OEM
(현대차)	1. 고객전산 VAN을 통한 Order 접수2. 생산 / 출고 / 납품3. 매월 월합계세금계산서 발행 및 마감	1. 현대자동차 어음 주 단위 결제
2. 현대1차 협력업체 어음 월 단위 결제

기타
(현대차외)	1. 주문서 접수
2. 생산 / 출고 / 납품
3. 매월 세금계산서 발행 및 마감	고객사별로 1개월 어음 또는
1~3개월 현금 결제

환경	DPF	영업→수주→부착→세금계산서발행	장착 및 구조변경 후 2개월 내 현금결제

주1) 수소 사업부 OEM과 기타 구분은 현대차와 현대차외로 구분하였으며, 판매방식에서 차이가 발생합니다. 현대차는 별도의 주문서 없이 고객 전산 시스템을 통하여 실시간 주문수량이 통보되며, 현대차외는 정식 주문서를 접수하여 생산 및 납품을 합니다.

마. 판매전략(수소사업)

당사의 수소사업부 판매 전략은 기술/원가/품질 경쟁력을 기반으로 고객사와의 긴밀한 협력관계 유지 입니다. 국내 고객사인 현대자동차그룹과 우호적인 관계를 유지하고, 해외 고객사 발굴을 위하여 신차개발 단계부터 공동개발을 추진하고 있습니다.

구 분	신규 진행 개발 프로젝트

해 외	글로벌 OEM 제조사의 프로젝트 참여 등

국 내	이동식 충전설비용 수소용기 공급 계획드론분야 용기 공급건설기계사의 굴삭기 수소저장시스템 개발 등

(환경사업)

환경부의 배출가스 저감사업은 예산 계획, 집행을 하는 지자체와의 업무협력이 중요합니다. 당사는 특히 매연저감장치 부착율이 상대적으로 저조한 지방사업을 확대하는 판매 전략을 추진하고 있습니다.

바. 수주상황 2022년 1분기 말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래신용위험관리

신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등에서도 발생합니다.

- 위험관리

당사는 신용위험 관리를 위해 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 한도를 적용하고, 경영진은 고객별 한도 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.

- 금융자산의 손상

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

매출채권

당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

고객과의 계약에서 생긴 매출채권	6,134,096	6,626,788

손실충당금	(95,805)	(255,702)

매출채권(순액)	6,038,291	6,371,086

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모 두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

회사가 매출채권에 대해 보유하고 있는 담보는 없습니다.

기타 수취채권당분기말 및 전기말 현재 기타 수취채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	유동

미수금	206,648	232,574

미수수익	1,141,051	740,330

보증금	150,696	225,105

총 장부금액	1,498,395	1,198,009

차감: 손실충당금	(9,900)	(9,900)

상각후원가	1,488,495	1,188,109

유 동성 위험관리 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	61,069,086	61,069,086	77,486,394	77,486,394

단기금융상품	196,970,779	196,970,779	196,970,779	196,970,779

매출채권및기타수취채권	7,526,786	7,526,786	7,559,196	7,559,196

기타금융자산	635,300	635,300	646,300	646,300

소계	266,201,951	266,201,951	282,662,669	282,662,669

금융부채

매입채무및기타지급채무	14,013,852	14,013,852	22,199,472	22,199,472

당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산(*)	61,069,086	77,486,394

단기금융상품(*)	196,970,779	196,970,779

매출채권및기타수취채권	7,526,786	7,559,196

기타금융자산	635,300	646,300

합계	266,201,951	282,662,669

(*) 당분기말 현재 보통예금 3,924백만원, 정기예금 3,970백만원이 사용제한되어 있습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말

상각후원가 금융부채

매입채무및기타지급채무	14,013,852	22,199,472

우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사용제한예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말	비고

보통예금	3,924,392	3,923,564	국책과제사업비

정기예금	970,779	970,779	우리사주 대출담보

정기예금	3,000,000	3,000,000	담보제공

(2) 당분기말 현재 회사의 담보제공 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	담보제공자산	장부가액	채권최고액	차입약정

한국증권금융	정기예금	970,779	970,779	우리사주 대출담보

전북은행	정기예금	3,000,000	3,300,000	운영자금(주)

(주1) 상기 차입약정과 관련하여 실행된 차입금은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 회사가 제3자로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	내용	보증금액	내용

우리은행	지급보증	2,000,000	구매대금 지급보증

서울보증보험	지급보증	9,140,358	보조금 반환 지급보증 등

(4) 보험가입내용

당분기말 현재 회사는 재고자산, 건물 및 기계장치 관련 42,536,349천원의 화재보험에 가입하고 있습니다. 또한, 가스배상책임보험 2,200,000천원, 환경책임보험 5,000,000천원 및 차량운반구에 대하여 자동차책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

(5) 금융기관 여신한도약정당분기말 현재 회사의 금융기관 여신한도약정에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금융기관	한도약정액	실행금액

전북은행	운영자금	3,000,000	-

(6) 당분기말 현재 피고로 계류중인 사건은 총 1건으로 총소송가액 71백만원입니다. 계류중인 소송사건의 최종 결과 및 그 영향을 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 당사는 효율적인 연구개발을 위해 수소 용기 및 모듈 개발 조직으로 분류하여 연구 및 개발 인력을 관리하고 있습니다. 또한, 선도적인 연구 개발을 위하여 선행기술팀을 별도 운영하고 있습니다.

2) 연구개발 비용 연구개발비용은 당사의 연구개발 조직의 개발 활동과 직접 관련이 있는 비용을 합리적인 기준에 따라 산정한 금액을 적용하여 산정하였습니다. (단위 : 백만원)

구 분	제11기 1분기(2022년 1분기)	제10기(2021년)	제9기(2020년)

연구개발비용 계*	1,463	13,520	6,587

정부보조금	-291	(8,534)	(2,238)

합계	1,172	4,986	4,348

원 재 료	218	1,063	656

인 건 비	383	1,359	957

제 조 경 비	571	2,564	2,735

자 산 계 상	152	687	439

비 용 계 상	1,020	4,299	3,909

연구개발비/매출액 비율	8.19%	4.24%	3.83%

(주1) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정 3) 연구개발 실적

정부과제명	연구기관	연구목표 및 기대효과	상품화 내용

수소저장 무게효율 5.7wt%를 만족하는 700bar 수소저장장치용 저장용기 및 핵심부품 개발	일진하이솔루스, 현대자동차㈜, 영도산업, 오토산업, 평화오일씰공업, 서울시립대학교,가천대학교	수소저장시스템 경쟁력 제고수소누출농도 2% 이내 만족수소저장무게효율 5.7wt% 만족 시스템 안전성/신뢰성 검증승용차 시장 고압기체 저장용기 시장 진출	현 NEXO 모델에 적용되고 있는 FE 52L 수소저장용기 개발 및 적용 중

도심주행용 수소전기버스핵심기술개발	일진하이솔루스, 현대자동차,코오롱중앙기술원, 동해금속㈜, 한일튜브, 한국에너지기술연구원, 순천대학교, 한국자동차연구원	수소전기버스용 부품개발700bar용 장축 고압용기 및 모듈화 기술개발운행 패턴 분석 및 연료전지시스템 제어기술개발수소전기버스 차량 설계 및 제작수소전기버스 핵심부품 신뢰성 및 주행 성능평가 등상용차 시장 중 수소전기버스에 적용되는 고압기체 저장용기 시장 진출	현 수소전기버스 모델에적용되고 있는 175 수소저장용기 적용 중

70L이상급 고밀도 고압수소저장탱크 원가절감을 위한 경량화 기술개발	일진하이솔루스, ㈜대흥정공, 금호피앤비화학㈜, (사)캠틱종합기술원, 한국기술교육대학교, 한국과학기술원	수소저장탱크 서브부품 경량화 70L 이상급와인딩 기술 개발 탱크 성능 향상 기술 개발탱크 안전기술 개발승용차 시장 고압기체 저장용기의 성능향상 및 원가경쟁력 확보 차세대 승용차 모델 적용목표	-

수소저장구조/부품장착 설계 및 제작기술 개발	(주)아모센스, 일진하이솔루스, 고려대학교	수소저장 용기용 압력센서 프로토 제품 개발수소저장모듈시스템의 시제품제작, 시험평가 및 실차 적용대형수소화물차량용 압력센서의 고감도 부착형 Si 소자 설계/제작상용차 시장 고압기체 저장용기 기술력 확보	-

수소버스 안전성 평가기술 및 장비개발	한국교통안전공단, 일진하이솔루스, 캠틱종합기술원, 성화전자, 한국자동차연구원, 신한대학교	수소버스 운행차 안전성 검사 시굴 및 장비 개발 내부 용기 평가 역량 확보 및 안전평가기술 확보 안전기준 및 규정에 대한 선점	-

초고강도 탄소섬유 적용 경량 수소저장용기 및 고속 와인딩 기술 개발	일진하이솔루스, 티비카본, 경북하이브리드 부풍연구원, KAIST, 전북대학교, 현대자동차	초고강도 탄소섬유 토우 프리프레그 제조기술개발 토우 프리프레그 고속 와인딩 적용 수소저장용기 개발 및 검증 원가절감형 플라스틱 일체형 라이너 제조기술 개발차세대 고압기체 수소저장용기 기술 확보대규모 양산기술 개발/고속 공정 기술경쟁력, 원가경쟁력 확보	-

선박용 수소 저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발	한국선급, 한진중공업, 원일티엔아이, 선보중공업, 이맥, KIMM	수소추진선의 수소연료 저장용기 선급기준 개발선박분야의 수소저장용기 시장 파악 및 안전 기술 확보안전기준 및 규정에 대한 선점	-

고압 대용량 탄소복합재 수소 운송시스템 실증	일진하이솔루스, 한국특수가스, 한국가스안전공사, 전북테크노파크	525bar 520리터 탄소복합재 용기 적용 튜브트레일러 시제품 제작튜브트레일러 시제품 안전성 운행실증수소 운송용 고압기체 저장용기 시장 확보	-

상용 수소전기차용 70MPa급 대형 수소저장용기의고속충전·내화성능 및 생산성 향상 기술 개발	일진하이솔루스, 금호피앤비화학, 에스첨단소재, 한국자동차연구원, 한국가스안전공사, 가천대학교	고속 수소 충전?방전 시 안전성 및 내화성능이 확보된 대형수소저장용기 및 생산성 향상기술 개발무게효율 7.0wt% 이상인 70MPa급 대형 수소저장용기 개발및 평가대형 상용 수소전기차 시장 진출 및 시장 확보	-

대형 수소상용차 충전시간 단축을 위한 멀티포트 충전기술 개발	한국자동차연구원, 일진하이솔루스, 모토닉, 범한퓨어셀, 한국가스안전공사	대형 수소상용차 충전시간 단축을 위한 멀티포트 충전기술 개발고압수소저장용기 간 최대 온도차 보상을 위한 최적의 충전방식 도출멀티충전 안전기준 및 국제 표준안 제시대형 상용 수소전기차 인프라 기반 구축	-

농업용·물류운송드론용 순정격출력 15kw급 연료전지 파워팩 시스템 개발	두산모빌리티이노베이션, 일진하이솔루스, 유니크, 한국자동차연구원, 태광후지킨, 한국항공우주연구원, 인지컨트롤스, NEUROS	최대 이륙중량 100kg급 배송용 드론에 적합한 15kW급 연료전지 파워팩 시스템을 개발을 위해 파워팩, 스택, BOP, 수소저장 장치, 전장제어를 효과적으로 개발 추진하고, 지상성능시험과 비행실증시험을 통해 파워팩 성능검증수소드론의 Type 4 고압수소 저장시스템 시장 확보	-

FC-REEV용 연속출력 60kW급 트레일러형 연료전지 시스템 개발 및 실증	성산브이씨씨, 일진하이솔루스, 현대로템, 창림모아츠, JNM메카텍, TUV SUD, 한국자동차연구원, 충남대학교	저속주행(도심 또는 특수구간)전기버스 주행거리 연장을 위하여 연속운전(5분 이상) 60kW 이상 발전 출력의 후방 트레일러 도킹방식의 독립 운전이 가능한 모듈형 연료전지시스템과 차량(FC-REEV 전기버스) 적용 및 실증 기술 개발주행거리 확장 트레일러형 연료전지 시스템 개발을 통한 전기버스 운용 향상	-

배터리 전기차 플랫폼을 공유하기 위한 평평한 압축수소저장시스템 개발	일진하이솔루스, 일진하이솔루스, 영도산업, BMW group (수요)	배터리 전기차 플랫폼으로 수소차를 출시하기 위한 배터리 탑재 공간에 설치 가능한 공간효율성을 높인 수소저장장치 기술을 통한 배터리 전기차 플랫폼과 수소전기차 플랫폼 공용화를 통한 완성차 업체의 개발 투자 및 개발기간 단축신시장 창출을 위한 기술 선점및 배터리 전기차 플랫폼 공용화 시장에 진출하기 위한 트랙레코드 확보	-

극저온 단열소재의 액체수소 저장 용기용 극저온 단열소재 및 용기 적용/평가기술개발	㈜패리티, 일진하이솔루스,재료연구소, 원자력연구원	상용차용 액체수소 저장 용기 (150 L)의 Holding Time 70 시간 이상 구현을 위한 고성능 단열재/부품 적용기술 개발150L 액체수소 저장 용기 BOR 3%/day 이하150L 액체수소 저장 용기 Holding Time 70 h 이상단열 소재, 부품의 용기 적용기술 및 건전성 평가기술 확보	-

수소저장용기 성능 및 가격경쟁력 확보를 위한 공정개선 및 설계 검증기술 개발	일진하이솔루스,한국자동차연구원, 가천대학교, 아이디케이	수소상용차용 저장용기 가격경쟁력 확보를 위한공정개선 및 설계 검증기술 개발
공정 및 설계 최적화에 의한 수소저장용기 성능 향상 및 10% 이상 원소재 투입량 절감 기술 개발대용량 고분자수지 라이너 고속성형 기술개발소저장용기 내구성 증대를 위한 진동감쇄 고정장치 기술 개발상용차용 수소저장용기의 성능 및 원가 경쟁력 기술 확보를 통한 시장 경제성 확보

7. 기타 참고사항

가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 당사는 기술 경쟁력 확보와 효과적인 사업 확대를 위해 신규 기술에 대한 지속적인 연구개발 및 지적재산권 확보에 중점을 두고있습니다.

현재 당사가 출원하였거나, 출원예정인 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.

구분	출원번호	출원명	출원일	등록일	상태	특허관련 제품	국가

1	특허	10-2022-0022838	수소연료탱크 탑재용 프레임	2022-02-22	-	출원중	수소용기	한국

2	특허	10-2022-0014956	압력용기용 라이너의 비접촉식 두께 측정 방법	2022-02-04	-	출원중	수소용기	한국

3	특허	10-2021-0191497	에폭시 수지 조성물 및 이로부터 제조되는 압력용기	2021-12-29	-	출원중	수소 용기	한국

4	특허	10-2021-0186070	연료전지 차량의 수소공급장치 및 그 제어방법	2021-12-23	-	출원중	수소 용기	한국

5	특허	10-2021-0185357	압력용기의 일체형 실링 가스켓의 제조 방법	2021-12-22	-	출원중	수소 용기	한국

6	특허	10-2021-0185344	소직경 장축 압력용기	2021-12-22	-	출원중	수소 용기	한국

7	특허	10-2021-0108631	고압가스 저장 및 공급장치	2021-08-18	-	출원중	수소 용기	한국

8	특허	10-2021-0073557	고압가스저장탱크의 밸브 장치	2021-06-07	-	출원중	수소 용기	한국

9	특허	10-2021-0073415	필라멘트 와인딩 방법 및 이에 따라 제조된 압력용기	2021-06-07	-	출원중	수소 용기	한국

10	특허	10-2020-0179523	비정형 수소저장탱크 및 이의 제조방법	2020-12-21	-	출원중	수소 용기	한국

11	특허	10-2020-0179524	주름 라이너가 구비된 비정형 수소가스저장탱크 및 이의 제조방법	2020-12-21	-	출원중	수소 용기	한국

12	특허	10-2020-0179678	내압용기의 표면 투과 수소량 측정 장치	2020-12-21	-	출원중	수소 용기	한국

13	특허	10-2020-0184711	수소저장탱크 지지 장치	2020-12-28	-	출원중	수소 용기, 튜브스키드	한국

14	특허	10-2020-0184709	밴트캡	2020-12-28	-	출원중	수소 용기, 튜브스키드	한국

15	특허	10-2020-0148508	수소저장용기 제작용 금형 어셈블리 및 이것을 이용한 수소 저장용기 제조방법	2020-11-09	-	출원중	수소 용기	한국

16	특허	10-2020-0141758	압력용기의 제조방법	2020-10-29	-	출원중	수소 용기	한국

17	특허	10-2020-0137412	수소저장탱크 지지 장치	2020-10-22	-	출원중	수소 용기 모듈	한국

18	특허	10-2020-0010223	고압튜브홀더	2020-01-29	-	출원중	수소 용기 모듈	한국

19	특허	10-2020-0019417	필라멘트 와인딩 공법에서의 복합재 수지함침 기술을 증대 시키기 위한 방안	2020-02-18	-	출원중	수소 용기	한국

20	특허	10-2019-0178874	차량용 연료탱크의 벤트 밸브	2019-12-31	-	출원중	수소 용기 모듈	한국

21	특허	10-2019-0178875	차량용 연료탱크의 벤트 장치	2019-12-31	-	출원중	수소 용기 모듈	한국

22	특허	10-2019-0178788	고압 가스 탱크 연결용 배출 배관 조립체	2019-12-31	-	출원중	수소 용기 모듈	한국

23	특허	PCT/KR2020/001577	가스 저장 용기용 부재 및 이를 이용한 가스 저장 용기 제조방법	2020-02-03	-	출원중	수소 용기, CNG 용기	PCT

24	특허	PCT/KR2020/006297	압력용기 및 이의 제조 방법	2020-05-13	-	출원중	수소 용기, CNG 용기	PCT

25	특허	10-2019-0095898	압력용기 및 이의 제조 방법	2019-08-07	2020-10-29	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

26	특허	10-2017-0037660	방열 및 체류 가스 배출 구조를 가지는 고압용기 및 그 제조 방법	2017-03-24	-	출원중	수소 용기	한국

27	특허	102017129938.6	방열 및 체류 가스 배출 구조를 가지는 고압용기 및 그 제조 방법(독일)	2017-12-14	-	출원중	수소 용기	독일

28	특허	201711362696.2	방열 및 체류 가스 배출 구조를 가지는 고압용기 및 그 제조 방법(중국)	2017-12-15	2020-10-09	등록	수소 용기	중국

29	특허	10-2017-0017385	고용량 송전케이블용 중심인장선 및 이를 제조하는 방법	2017-02-08	2018-11-01	등록	중심인장선	한국

30	특허	10-2016-0147698	수지 함침장치 및 수지에 함침된 강화섬유 제조방법	2016-11-07	2019-02-07	등록	중심인장선	한국

31	특허	201711362696.2	수지 함침장치 및 수지에 함침된 강화섬유 제조방법(독일)	2017-08-03	-	출원중	중심인장선	독일

32	특허	201710662742.4	수지 함침장치 및 수지에 함침된 강화섬유 제조방법(중국)	2017-08-04	-	출원중	중심인장선	중국

33	특허	10-2016-0052886	고압 수소 저장용기 라이너 사출 장치 및 방법	2016-04-29	2018-11-01	등록	수소 용기	한국

34	특허	10-2016-0051570	레이저 융착된 압력 용기 및 그 제조 방법	2016-04-27	2018-06-01	등록	수소 용기	한국

35	특허	10-2016-0060744	내충격 부재를 구비한 압력 용기	2016-05-18	2019-01-25	등록	수소 용기	한국

36	특허	10-2016-0060740	투과가스 배출구조를 구비한 압력용기	2016-05-18	2018-05-02	등록	수소 용기	한국

37	특허	15/281188	다중 실링 구조를 갖는 노즐 및 이를 포함하는 압력 용기	2016-09-30	2019-04-30	등록	수소 용기	미국

38	특허	10-2015-0180246	다중 실링 구조를 갖는 노즐 및 이를 포함하는 압력 용기	2015-12-16	2017-12-01	등록	수소 용기	한국

39	특허	102016219638.3	다중 실링 구조를 갖는 노즐 및 이를 포함하는 압력 용기	2016-10-10	-	출원중	수소 용기	독일

40	특허	201610909176.8	다중 실링 구조를 갖는 노즐 및 이를 포함하는 압력 용기	2016-10-19	2020-08-04	등록	수소 용기	중국

41	특허	10-2015-0049806	차량의 가스탱크 마운트 장치 및 그를 이용한 가스탱크 조립체	2015-04-08	2017-01-05	등록	수소 용기 모듈	한국

42	특허	10-2015-0048480	연료탱크 지지장치	2015-04-06	2017-01-05	등록	수소 용기 모듈	한국

43	특허	10-2015-0048479	연료탱크 지지장치	2015-04-06	2017-02-16	등록	수소 용기 모듈	한국

44	특허	10-2015-0056965	압력 용기	2015-04-23	2018-05-28	등록	수소 용기	한국

45	특허	10-2012-0133355	압력 용기	2012-11-23	2014-08-27	등록	수소 용기	한국

46	특허	13/855,067	압력 용기	2013-04-02	2016-04-19	등록	수소 용기	미국

47	특허	10-2012-0133354	압력 용기	2012-11-23	2014-08-19	등록	수소 용기	한국

48	특허	10-2011-0005562	고압용기의 노즐 보스	2011-01-19	2013-01-04	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

49	특허	10-2010-0042913	고압용기의 플라스틱 라이너용 이중노즐보스	2010-05-07	2012-06-25	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

50	특허	10-2009-0024402	저장용기용 내부코팅장치	2009-03-23	2011-09-05	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

51	특허	10-2008-0047821	노즐보스가 구비된 복합재료 고압용기	2008-05-23	2010-06-10	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

52	특허	10-2007-0065009	고압용기에 구비되는 라이너 제조용 중공성형장치	2007-06-29	2008-09-01	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

53	특허	10/598,496	복합재료 고압용기용 고밀폐도 금속성 노즐보스(미국)	2006-08-31	2010-01-19	등록	수소 용기, CNG 용기	미국

54	특허	10-2004-0016341	복합재료 고압용기용 고밀폐도 금속성 노즐보스	2004-03-11	2005-01-24	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

55	특허	10-2004-0070856	고압용기용 금속성 노즐을 플라스틱용기에 결착시키는 방법	2004-09-06	2005-01-24	등록	수소 용기, CNG 용기	한국

그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 해당사항 없음