일진다이아 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	80,782,975,182	80,001,444,392	75,130,092,249

현금및현금성자산	10,451,557,570	14,846,896,667	18,851,068,284

금융기관예치금	1,001,739,032	1,000,214,890	1,007,856,152

매출채권	20,428,168,754	19,087,104,822	16,743,071,625

기타채권	5,977,938,036	2,305,884,519	3,344,013,437

파생금융자산	269,042,570	57,070,012	129,206,168

재고자산	42,097,193,674	42,204,948,391	34,632,703,634

기타유동자산	557,335,546	499,325,091	422,172,949

비유동자산	62,513,887,137	61,017,591,462	63,841,460,448

장기금융기관예치금	55,500,000	5,500,000	8,000,000

장기매출채권	7,869,799	7,869,799	9,542,132

장기기타채권	1,644,869,267	1,132,260,786	1,278,256,605

이연법인세자산	3,685,649,352	2,983,417,133	4,071,373,843

유형자산	53,759,369,379	53,669,511,696	55,084,920,710

무형자산	3,360,629,340	3,219,032,048	3,389,367,158

자산총계	143,296,862,319	141,019,035,854	138,971,552,697

부채

유동부채	45,379,712,892	46,641,125,438	56,488,920,918

파생금융부채	8,110,033	125,941,835	169,684,424

매입채무	14,340,400,533	12,246,331,175	11,819,080,823

기타채무	4,181,027,445	4,464,608,278	6,108,174,706

단기차입금	23,843,882,884	27,347,993,500	35,461,137,967

미지급법인세	1,200,771,948	698,940,073	1,442,611,943

기타유동부채	1,805,520,049	1,757,310,577	1,488,231,055

비유동부채	15,038,167,567	13,721,123,302	12,243,771,384

장기기타채무	2,178,648,278	2,358,024,921	1,864,025,585

순확정급여부채	12,107,726,947	10,672,912,049	9,859,680,911

기타비유동부채	751,792,342	690,186,332	520,064,888

부채총계	60,417,880,459	60,362,248,740	68,732,692,302

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	82,878,981,860	80,656,787,114	70,238,860,395

자본금	11,277,975,000	11,277,975,000	11,277,975,000

기타불입자본	(279,335,348)	(279,335,348)	(279,335,348)

기타자본구성요소	(280,748,176)	(39,608,075)	(141,519,299)

이익잉여금	72,161,090,384	69,697,755,537	59,381,740,042

비지배지분	0	0	0

자본총계	82,878,981,860	80,656,787,114	70,238,860,395

자본과부채총계	143,296,862,319	141,019,035,854	138,971,552,697

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,810,522,709	80,581,292,661	28,880,249,163	82,592,231,372	109,591,037,132	90,891,296,140

매출원가	20,705,944,962	58,785,819,717	19,814,049,013	55,834,853,728	75,684,731,442	64,585,774,631

매출총이익	7,104,577,747	21,795,472,944	9,066,200,150	26,757,377,644	33,906,305,690	26,305,521,509

판매비와 관리비	5,241,104,746	15,882,094,668	5,541,727,453	15,604,578,089	19,660,050,596	18,645,827,285

영업이익	1,863,473,001	5,913,378,276	3,524,472,697	11,152,799,555	14,246,255,094	7,659,694,224

기타영업외수익	897,943,141	2,401,457,753	1,148,526,341	2,604,428,332	2,739,208,211	2,550,761,518

기타영업외비용	(1,060,524,811)	(2,368,923,786)	(1,176,228,850)	(2,589,781,767)	(2,797,732,863)	(2,294,093,271)

금융수익	14,718,722	28,281,589	5,645,747	28,151,866	39,397,560	31,626,124

금융비용	(186,775,961)	(554,388,055)	(224,336,110)	(791,675,514)	(1,003,224,059)	(1,288,998,495)

법인세비용차감전순이익	1,528,834,092	5,419,805,777	3,278,079,825	10,403,922,472	13,223,903,943	6,658,990,100

법인세비용	204,453,479	1,265,501,430	754,132,450	2,165,465,609	2,473,329,353	2,835,985,840

당기순이익	1,324,380,613	4,154,304,347	2,523,947,375	8,238,456,863	10,750,574,590	3,823,004,260

법인세비용차감후기타포괄손익	(258,472,108)	(241,140,101)	212,697,905	255,038,436	794,665,129	(1,087,177,556)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	692,753,905	(1,082,914,620)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	692,753,905	(1,082,914,620)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(258,472,108)	(241,140,101)	212,697,905	255,038,436	101,911,224	(4,262,936)

해외사업환산손익	(258,472,108)	(241,140,101)	212,697,905	255,038,436	101,911,224	(4,262,936)

총포괄이익	1,065,908,505	3,913,164,246	2,736,645,280	8,493,495,299	11,545,239,719	2,735,826,704

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	1,324,380,613	4,154,304,347	2,523,947,375	8,238,456,863	10,750,574,590	3,823,004,260

비지배지분	0	0	0	0	0	0

포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주	1,065,908,505	3,913,164,246	2,736,645,280	8,493,495,299	11,545,239,719	2,735,826,704

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당순이익	117	369	224	731	954	339

희석주당순이익	117	369	224	731	954	339

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,277,975,000	728,008,372	(137,256,363)	57,768,963,402	69,637,690,411

자본의 변동	배당금지급	(1,127,313,000)	(1,127,313,000)

당기순이익	3,823,004,260	3,823,004,260

확정급여제도의 재측정요소	(1,082,914,620)	(1,082,914,620)

연결자본조정변동	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유상증자	(7,343,720)	(7,343,720)

해외사업환산손익	(4,262,936)	(4,262,936)

2014.12.31 (기말자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(141,519,299)	59,381,740,042	70,238,860,395

2015.01.01 (기초자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(141,519,299)	59,381,740,042	70,238,860,395

자본의 변동	배당금지급	(1,127,313,000)	(1,127,313,000)

당기순이익	10,750,574,590	10,750,574,590

확정급여제도의 재측정요소	692,753,905	692,753,905

연결자본조정변동	0

유상증자	0

해외사업환산손익	101,911,224	101,911,224

2015.12.31 (기말자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(39,608,075)	69,697,755,537	80,656,787,114

2015.01.01 (기초자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(141,519,299)	59,381,740,042	70,238,860,395

자본의 변동	배당금지급	(1,127,313,000)	(1,127,313,000)

당기순이익	8,238,456,862	8,238,456,862

확정급여제도의 재측정요소

연결자본조정변동	0

유상증자	0

해외사업환산손익	255,038,436	255,038,436

2015.09.30 (기말자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	113,519,137	66,492,883,904	77,605,042,693

2016.01.01 (기초자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(39,608,075)	69,697,755,537	80,656,787,114

자본의 변동	배당금지급	(1,690,969,500)	(1,690,969,500)

당기순이익	4,154,304,347	4,154,304,347

확정급여제도의 재측정요소	0

연결자본조정변동	0

유상증자	0

해외사업환산손익	(241,140,101)	(241,140,101)

2016.09.30 (기말자본)	11,277,975,000	(279,335,348)	(280,748,176)	72,161,090,384	82,878,981,860

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,681,018,250	1,569,449,844	8,772,095,855	12,346,330,632

당기순이익	4,154,304,347	8,238,456,863	10,750,574,590	3,823,004,260

비용가산	10,457,392,964	10,829,634,645	13,574,132,410	12,820,201,487

퇴직급여	2,026,285,482	1,760,903,749	2,846,889,377	2,167,977,580

종업원급여	86,506,010	71,350,059	113,979,630	95,133,410

감가상각비	4,300,733,827	3,968,963,011	5,350,560,644	5,249,220,613

무형자산상각비	109,132,215	94,391,104	127,949,991	111,731,866

매출채권손상차손	0	29,592,612	101,716,414	4,883,094

기타채권손상차손	0	0	10,531,453	32,446,977

재고자산평가손실	444,220,094	631,261,195	296,061,011	0

재고자산폐기손실	655,691,661	64,297,746	215,680,447	165,327,862

재고자산감모손실	65,729,558	36,354,708	53,604,875	46,779,905

외화환산손실	589,544,058	68,224,084	88,238,845	80,254,420

파생상품거래손실	349,182,396	622,693,567	764,104,755	339,072,827

파생상품평가손실	8,110,033	532,623,406	125,941,835	169,684,424

이자비용	554,388,055	783,510,795	1,003,224,059	1,288,998,495

법인세비용	1,265,501,430	2,165,465,609	2,473,329,353	2,835,985,840

유형자산처분손실	2,368,145	3,000	119,721	232,704,174

무형자산처분손실	0	0	2,200,000	0

수익차감	(893,218,059)	(897,030,277)	(733,505,715)	(1,145,990,169)

기타채권손상차손환입	0	4,068,289	0	0

재고자산평가손실환입	0	15,613,049	0	129,260,990

외화환산이익	91,140,855	583,889,681	318,374,457	208,275,216

유형자산처분이익	42,995,000	651,500	651,500	13,393,657

파생상품거래이익	437,760,424	254,798,642	308,154,936	634,228,014

파생상품평가이익	269,042,570	0	57,070,012	129,206,168

이자수익	28,281,589	28,151,866	39,397,560	31,626,124

관계기업투자처분이익	0	9,857,250	9,857,250	0

기타 현금의 유출이 없는 수익	23,997,621	0	0	0

운전자본의 변동	(5,020,744,764)	(13,562,067,486)	(11,526,192,851)	31,663,350

매출채권	(2,296,524,172)	(4,720,541,860)	(1,986,838,794)	412,851,692

장기매출채권	0	0	1,672,333	0

미수금	(735,077,970)	1,427,708,146	996,738,152	313,074,682

미수수익	0	16,774,390	16,774,390	0

재고자산	(1,252,221,984)	(8,171,077,344)	(8,001,921,276)	(805,721,419)

선급금	120,494,026	(375,288,394)	(29,474,740)	183,444,869

선급비용	(200,064,156)	(226,826,301)	(13,082,236)	36,619,284

선급부가세	(622,778,905)	(606,467,076)	(6,879,432)	146,224,418

매입채무	251,194,057	2,068,234,288	220,860,382	2,998,752,995

미지급금	(286,933,479)	(2,490,900,953)	(1,721,398,198)	(320,441,707)

미지급비용	(57,990,331)	(111,394,571)	(659,711,796)	380,575,063

선수금	(7,448,367)	(444,534,410)	223,709,595	(33,373,858)

선수수익	0	0	0	(2,331,455,697)

예수금	63,168,203	62,364,808	53,928,134	72,165,908

예수부가세	842,499,610	647,109,764	0	0

장기미지급금	(174,974,355)	176,085,750	489,648,684	522,714,226

순확정급여부채	(639,186,941)	(813,313,723)	(1,110,218,049)	(1,503,965,395)

장기기타채무	(24,900,000)	0	0	(39,801,711)

이자수익 수취	28,281,589	28,151,866	39,397,560	32,816,306

법인세 환급	(13,476,389)	(113,606,128)	0	0

이자비용 지급	(531,016,243)	(792,728,860)	(1,015,581,261)	(1,266,854,122)

법인세 납부	(1,500,505,195)	(2,161,360,779)	(2,316,728,878)	(1,948,510,480)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,763,550,315)	(2,564,542,863)	(4,216,442,402)	(4,921,562,145)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,999,016,035	1,921,580,219	2,299,967,906	32,440,330,633

금융기관예치금의 감소	1,360,688,913	0	0	0

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	1,718,069,469	1,995,820,793	30,718,827,192

단기대여금의 감소	0	0	0	201,634,110

보증금의 감소	573,174,000	193,000,000	193,000,000	168,098,840

파생상품의 처분	19,706,205	0	0	516,107,545

관계기업투자의 처분	0	9,857,250	9,857,250	0

건물의 처분	0	0	0	192,781,824

차량운반구의 처분	2,446,917	0	636,363	0

기계장치의 처분	43,000,000	253,500	253,500	638,197,846

공구와기구의 처분	0	400,000	400,000	4,683,276

회원권의 처분	0	0	100,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,762,566,350)	(4,486,123,082)	(6,516,410,308)	(37,361,892,778)

금융기관예치금의 증가	1,362,213,055	0	0	0

장기금융기관예치금의 증가	50,000,000	0	0	0

단기금융상품의 증가	7,000,000,000	1,708,574,841	1,985,679,531	31,726,683,236

보증금의 증가	1,082,897,182	12,531,629	44,564,319	361,772,612

파생상품의 증가	0	408,373,181	496,428,075	0

건물의 취득	0	0	112,266,500	151,200,800

구축물의 취득	243,450,000	201,926,300	201,926,300	358,700,000

기계장치의 취득	888,337,495	1,289,481,064	2,517,524,305	2,977,739,050

차량운반구의 취득	0	29,200,000	29,200,000	51,898,510

공구와기구의 취득	50,490,000	43,060,000	87,040,258	197,963,460

집기비품의 취득	85,276,191	128,000,835	129,204,317	289,889,170

건설중인자산의 취득	749,172,920	611,978,532	852,761,821	1,239,995,140

산업재산권의 취득	0	4,511,700	11,329,882	6,050,800

소프트웨어의 취득	140,605,000	8,950,000	8,950,000	0

개발비의 취득	110,124,507	39,535,000	39,535,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,246,327,116)	(4,429,510,652)	(8,668,598,582)	(3,510,887,041)

재무활동으로 인한 현금유입액	17,833,809,032	18,642,925,266	20,791,616,940	26,420,480,063

단기차입금의 차입	17,833,809,032	15,229,762,974	17,071,282,585	24,208,317,771

장기차입금의 차입	0	3,000,000,000	3,000,000,000	0

정부보조금의 수령	0	413,162,292	720,334,355	2,212,162,292

재무활동으로 인한 현금유출액	(23,080,136,148)	(23,072,435,918)	(29,460,215,522)	(29,931,367,104)

단기차입금의 상환	21,389,166,648	21,945,122,918	25,332,902,522	25,304,054,104

유동성장기부채의 상환	0	0	3,000,000,000	3,500,000,000

배당금의 지급	1,690,969,500	1,127,313,000	1,127,313,000	1,127,313,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,328,859,181)	(5,424,603,671)	(4,112,945,129)	3,913,881,446

기초의 현금및현금성자산	14,846,896,667	18,851,068,284	18,851,068,284	15,070,494,317

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(66,479,916)	192,612,076	108,773,511	(133,307,479)

기말의 현금및현금성자산	10,451,557,570	13,619,076,689	14,846,896,667	18,851,068,284