한국유니온제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 36 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	61,051,601,827	43,867,883,585

현금및현금성자산	20,894,473,367	1,446,506,296

단기금융상품	303,225,832	340,125,555

매출채권 및 기타유동채권	27,150,496,580	26,365,946,106

재고자산	12,168,383,593	13,647,443,255

기타유동금융자산	375,790,595	1,216,264,325

기타유동자산	157,374,950	140,599,528

당기법인세자산	1,856,910	710,998,520

비유동자산	58,330,358,240	53,292,175,151

장기금융상품	226,350,000	159,900,000

비유동매도가능금융자산	1,987,486,337	1,987,486,337

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,532,482,926	500,000,000

유형자산	41,590,894,141	39,650,192,612

영업권	100,000,000	0

영업권 이외의 무형자산	1,713,547,353	2,012,484,303

기타비유동금융자산	1,675,732,274	478,246,690

기타비유동자산	1,400,000,000	1,400,000,000

이연법인세자산	7,103,865,209	7,103,865,209

자산총계	119,381,960,067	97,160,058,736

부채

유동부채	31,932,599,690	22,973,234,959

매입채무 및 기타유동채무	8,571,237,058	10,795,799,531

단기차입금	10,500,000,000	9,800,000,000

유동충당부채	1,531,163,504	1,683,644,879

유동리스부채	345,636,246	461,625,895

기타유동금융부채	10,448,136,054	0

기타유동부채	536,426,828	232,164,654

비유동부채	25,298,981,456	4,861,173,165

장기매입채무 및 기타비유동채무	28,673,746	30,150,454

장기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

전환사채	20,347,491,449	0

퇴직급여부채	607,229,221	429,917,804

기타비유동부채	227,024,706	163,111,680

비유동리스부채	51,062,334	140,493,227

기타비유동금융부채	37,500,000	97,500,000

부채총계	57,231,581,146	27,834,408,124

자본

자본금	3,951,864,000	3,951,864,000

자본잉여금	46,891,089,044	46,891,089,044

이익잉여금(결손금)	13,462,343,934	17,517,636,290

기타포괄손익누계액	557,531,746	557,531,746

기타자본구성요소	(2,712,449,803)	407,529,532

자본총계	62,150,378,921	69,325,650,612

자본과부채총계	119,381,960,067	97,160,058,736

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,623,895,076	36,839,833,432	13,819,665,744	38,998,864,082

매출원가	8,048,353,565	22,254,320,238	8,478,937,960	22,030,847,159

매출총이익	5,575,541,511	14,585,513,194	5,340,727,784	16,968,016,923

판매비와관리비	3,462,256,691	17,416,810,291	6,970,882,634	23,503,943,108

영업이익(손실)	2,113,284,820	(2,831,297,097)	(1,630,154,850)	(6,535,926,185)

금융수익	11,977,272	31,648,950	8,065,322	30,275,363

금융원가	780,938,706	1,429,399,598	160,897,763	567,249,302

기타이익	76,597,662	464,322,443	3,192,447	100,113,646

기타손실	265,007,226	269,758,796	387,898,406	467,772,072

법인세비용차감전순이익(손실)	1,155,913,822	(4,034,484,098)	(2,167,693,250)	(7,440,558,550)

법인세비용	1,575,997	4,577,816	1,168,824	3,844,444

당기순이익(손실)	1,154,337,825	(4,039,061,914)	(2,168,862,074)	(7,444,402,994)

기타포괄손익	(5,587,627)	(16,230,442)	(4,144,017)	(11,994,184)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,587,627)	(16,230,442)	(4,144,017)	(11,994,184)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,148,750,198	(4,055,292,356)	(2,173,006,091)	(7,456,397,178)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150	(517)	(356)	(1,250)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150	(517)	(356)	(1,250)

자본변동표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,951,864,000	28,051,285,044	26,253,604,994	615,485,951	407,529,532	58,279,769,521

유상증자	1,000,000,000	18,839,804,000	19,839,804,000

당기순이익(손실)	(7,444,402,994)	(7,444,402,994)

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익	(11,994,184)	(11,994,184)

재분류조정

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2020.09.30 (기말자본)	3,951,864,000	46,891,089,044	18,797,207,816	615,485,951	407,529,532	70,663,176,343

2021.01.01 (기초자본)	3,951,864,000	46,891,089,044	17,517,636,290	557,531,746	407,529,532	69,325,650,612

유상증자

당기순이익(손실)	(4,039,061,914)	(4,039,061,914)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,119,979,335)	(3,119,979,335)

기타포괄손익	(16,230,442)	(16,230,442)

재분류조정

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2021.09.30 (기말자본)	3,951,864,000	46,891,089,044	13,462,343,934	557,531,746	(2,712,449,803)	62,150,378,921

현금흐름표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(934,266,020)	877,322,214

당기순이익(손실)	(4,039,061,914)	(7,444,402,994)

당기순이익조정을 위한 가감	4,586,130,022	10,287,546,361

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,883,522,636)	(92,099,956)

이자지급(영업)	(330,053,797)	(589,741,388)

이자수취(영업)	23,100,695	16,651,286

법인세납부(환급)	709,141,610	(1,300,631,095)

투자활동현금흐름	(6,529,937,552)	(5,893,525,748)

단기금융상품의 처분	122,400,000	122,400,000

기타금융자산의 처분	3,000,000	0

장기금융상품의 처분	16,350,000	900,000

유형자산의 처분	23,646,711	8,636,364

기타비유동금융자산의 처분	30,000,000	90,000,000

단기금융상품의 취득	(3,400,000)	(6,800,000)

기타유동금융자산의 취득	0	(3,000,000)

장기금융상품의 취득	(162,000,000)	(120,150,000)

유형자산의 취득	(4,422,449,263)	(5,635,512,112)

무형자산의 취득	(100,000,000)	(300,000,000)

기타금융자산의 취득	0	(50,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,040,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(1,537,445,000)	0

재무활동현금흐름	26,870,448,525	5,175,595,721

단기차입금의 증가	3,000,000,000	7,400,000,000

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

주식의 발행	0	19,839,804,000

전환사채의 증가	29,696,800,000	0

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	(16,650,000,000)

장기차입금의 상환	0	(9,056,960,000)

금융리스부채의 지급	(406,372,140)	(357,248,279)

자기주식의 취득	(3,119,979,335)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,406,244,953	159,392,187

기초현금및현금성자산	1,446,506,296	4,573,480,011

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,722,118	(18,542,516)

기말현금및현금성자산	20,894,473,367	4,714,329,682