오킨스전자 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	37,429,135,228	32,826,446,628

현금및현금성자산	13,555,533,201	11,403,852,875

단기금융자산	1,103,000,000	1,469,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,726,307,260	9,036,864,250

기타채권	462,877,988	334,657,478

재고자산	11,104,561,947	10,010,022,023

기타유동자산	1,005,630,478	572,050,002

유동파생상품자산	460,478,464	0

당기법인세자산	10,745,890	0

비유동자산	51,477,455,421	51,174,306,596

장기금융상품	105,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	769,909,568	712,194,763

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,741,874,569	5,741,874,569

장기기타채권	1,613,586,601	1,651,622,712

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,914,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	34,476,080,191	34,537,193,409

사용권자산	806,005,793	526,662,959

무형자산	3,091,144,065	3,280,791,073

이연법인세자산	1,576,305,577	1,426,418,054

자산총계	88,906,590,649	84,000,753,224

부채

유동부채	37,110,274,808	37,374,161,173

매입채무	1,777,558,537	1,473,384,494

기타채무	4,936,000,452	5,886,420,370

유동성리스부채	380,951,347	265,888,413

단기차입금	17,331,964,256	17,911,175,647

유동성신주인수권부사채	11,757,041,966	11,482,992,748

기타유동부채	842,315,689	250,162,892

유동충당부채	62,280,307	81,974,355

당기법인세부채	22,162,254	22,162,254

비유동부채	16,260,225,840	11,982,516,850

장기성기타채무	239,989,444	236,238,778

신주인수권부사채	0	0

리스부채	400,640,518	269,793,967

장기차입금	8,799,890,000	9,021,790,000

전환사채	4,354,488,044	0

순확정급여채무	2,465,217,834	2,454,694,105

부채총계	53,370,500,648	49,356,678,023

자본

자본금	8,839,649,000	8,839,649,000

자본잉여금	16,522,994,892	16,522,994,892

기타자본구성요소	(975,417,475)	(1,695,494,436)

이익잉여금(결손금)	11,148,863,584	10,976,925,745

자본총계	35,536,090,001	34,644,075,201

자본과부채총계	88,906,590,649	84,000,753,224

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,280,259,598	12,280,259,598	14,439,362,868	14,439,362,868

매출원가	9,347,520,704	9,347,520,704	11,249,803,111	11,249,803,111

매출총이익	2,932,738,894	2,932,738,894	3,189,559,757	3,189,559,757

판매비와관리비	2,589,739,854	2,589,739,854	2,369,975,142	2,369,975,142

영업이익(손실)	342,999,040	342,999,040	819,584,615	819,584,615

금융수익	278,112,539	278,112,539	102,832,091	102,832,091

금융비용	804,836,044	804,836,044	462,204,847	462,204,847

기타영업외이익	6,316,915	6,316,915	4,364,025	4,364,025

기타영업외비용	34,332,974	34,332,974	32,000	32,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(211,740,524)	(211,740,524)	464,543,884	464,543,884

법인세비용	(383,678,363)	(383,678,363)	0	0

당기순이익(손실)	171,937,839	171,937,839	464,543,884	464,543,884

기타포괄손익	0	0	14,023,743	14,023,743

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	0	0	14,023,743	14,023,743

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	14,023,743	14,023,743

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	171,937,839	171,937,839	478,567,627	478,567,627

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	26	26

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	26	26

자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	신주인수권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,031,189,788	360,083,935	369,947,448	2,761,221,171	9,209,931,668	37,333,796,731

무상증자

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	464,543,884	464,543,884

신주인수권부사채의발행

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	14,023,743	14,023,743	14,023,743

전환권대가의 대체

전환사채의 전환

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2022.03.31 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	2,031,189,788	360,083,935	383,971,191	2,775,244,914	9,674,475,552	37,812,364,358

2023.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,816,133,175	(4,276,117,665)	(235,509,946)	(1,695,494,436)	10,976,925,745	34,644,075,201

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	171,937,839	171,937,839

신주인수권부사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

전환권대가의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	884,825,621	0	0	0	884,825,621	0	884,825,621

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(164,748,660)	0	(164,748,660)	0	(164,748,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	884,825,621	2,816,133,175	(4,440,866,325)	(235,509,946)	(975,417,475)	11,148,863,584	35,536,090,001

현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(295,386,640)	(1,161,219,020)

당기순이익(손실)	171,937,839	464,543,884

당기순이익조정을 위한 가감	2,378,731,368	2,363,758,319

퇴직급여	200,380,785	173,353,908

대손상각비	1,689,576	7,946,515

기타의 대손상각비	0	0

감가상각비	1,719,830,918	1,557,413,639

사용권자산상각비	105,420,994	95,482,483

무형자산상각비	216,213,131	143,182,874

경상연구개발비	0	10,202,000

판매보증비	(19,694,048)	(18,814,791)

이자비용	694,279,548	447,339,553

외화환산손실	1,028,835	9,925,427

유형자산처분손실	0	0

이자수익	(75,887,584)	(32,116,382)

외화환산이익	(72,348,086)	(20,714,682)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(7,896,733)	(5,421,337)

유형자산처분이익	0	(3,774,500)

유형자산손상차손	0	0

무형자산처분이익	0	0

잡이익	(607,605)	(246,388)

법인세비용	(383,678,363)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,384,735,291)	(3,771,459,024)

매출채권의 감소(증가)	(621,503,112)	(956,543,692)

기타채권의 감소(증가)	(130,248,992)	(99,387,338)

재고자산의 감소(증가)	(1,092,339,924)	(926,994,661)

기타유동자산의 감소(증가)	(433,580,476)	(176,518,437)

장기기타채권의 감소	0	0

매입채무의 증가(감소)	304,009,130	(1,014,930,460)

기타채무의 증가(감소)	(822,176,616)	(550,614,811)

기타유동부채의 증가(감소)	592,152,797	(47,258,210)

장기성기타채무의증가	8,808,958	45,166,266

퇴직금의지급	(189,857,056)	(44,377,681)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0

이자수취(영업)	69,938,554	29,191,490

이자지급(영업)	(520,513,220)	(242,781,729)

법인세(납부)환급	(10,745,890)	(4,471,960)

투자활동현금흐름	(1,548,521,895)	(2,303,162,570)

단기금융자산의감소	900,000,000	900,000,000

단기대여금의 감소	2,190,000	3,080,000

장기대여금의감소	3,270,000	910,000

보증금의 감소	0	40,994,730

기계장치의 처분	0	300,000

공구와기구의 처분	0	3,523,500

비품의 처분	0	90,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융자산의 증가	(534,000,000)	(525,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(49,818,072)	(49,858,365)

단기대여금의 증가	0	(10,000,000)

장기금융자산의 증가	(105,000,000)	(24,000,000)

장기대여금의 증가	0	(40,000,000)

보증금의 증가	0	(43,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(200,000,000)

기계장치의 취득	(512,000,000)	(300,014,965)

차량운반구의 취득	0	(76,625,568)

공구와기구의 취득	(876,412,600)	(1,057,384,000)

비품의 취득	(13,205,000)	(17,920,000)

시설장치의 취득	(22,870,000)	(296,900,000)

건설중인자산의 취득	(264,383,100)	(598,949,547)

산업재산권의 취득	(19,843,123)	(11,348,355)

회원권의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(56,450,000)	(1,060,000)

재무활동현금흐름	3,993,948,083	2,221,223,146

단기차입금의 차입	10,026,296,404	10,811,095,595

장기차입금의 차입	0	671,100,000

전환사채의 발행	4,988,662,760	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

정부보조금의 수취	77,680,000	0

리스부채의 상환	(106,534,626)	(98,896,003)

단기차입금의 상환	(10,505,577,795)	(9,023,146,446)

유동성장기차입금의 상환	(321,830,000)	(138,930,000)

전환사채의 감소	0	0

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	(164,748,660)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	2,150,039,548	(1,243,158,444)

기초 현금및현금성자산	11,403,852,875	16,181,647,802

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,640,778	(1,099,472)

기말현금및현금성자산	13,555,533,201	14,937,389,886