오킨스전자 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	23,049,094,341	21,776,824,743

현금및현금성자산	6,068,133,197	5,407,063,029

단기금융자산	585,000,000	815,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,401,852,987	7,625,895,118

매출채권	7,918,272,692	7,191,639,337

기타채권	483,580,295	434,255,781

재고자산	7,631,046,192	7,741,810,036

기타유동자산	358,470,025	178,684,010

당기법인세자산	4,591,940	8,372,550

비유동자산	32,892,027,065	33,044,637,605

장기금융상품	220,000,000	103,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	216,191,641	56,237,903

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	206,108,566	109,326,706

장기기타채권	1,173,982,669	757,345,230

장기매도가능금융자산	0	0

관계기업에 대한 투자자산	450,771,341	473,998,045

유형자산	26,336,127,157	27,196,209,875

사용권자산	250,491,645	321,993,872

무형자산	4,038,354,046	4,026,525,974

투자부동산	0	0

자산총계	55,941,121,406	54,821,462,348

부채

유동부채	22,126,928,667	20,963,837,315

매입채무	779,694,066	1,112,657,282

기타채무	2,531,359,486	2,808,300,716

유동성리스부채	177,872,995	204,505,205

단기차입금	15,853,531,191	14,130,290,227

유동성전환사채	2,636,293,343	2,489,075,546

기타유동부채	85,958,323	162,373,617

유동충당부채	62,219,263	56,634,722

비유동부채	5,477,473,115	7,899,728,735

장기성기타채무	374,894,747	343,313,762

리스부채	74,329,421	120,690,731

장기차입금	3,466,380,000	4,116,400,000

전환사채	0	1,892,925,811

순확정급여부채	1,561,868,947	1,426,398,431

부채총계	27,604,401,782	28,863,566,050

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,994,654,891	25,602,431,536

자본금	3,875,334,000	3,469,511,000

자본잉여금	20,023,692,820	17,757,223,790

기타자본구성요소	(264,346,214)	293,257,930

이익잉여금(결손금)	4,359,974,285	4,082,438,816

비지배지분	342,064,733	355,464,762

자본총계	28,336,719,624	25,957,896,298

자본과부채총계	55,941,121,406	54,821,462,348

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,889,412,962	34,335,395,745	11,071,778,764	27,075,513,678

매출원가	8,835,062,548	27,792,134,880	8,581,538,302	20,852,746,948

매출총이익	2,054,350,414	6,543,260,865	2,490,240,462	6,222,766,730

판매비와관리비	2,119,798,954	6,312,074,099	1,950,560,793	5,404,106,254

영업이익(손실)	(65,448,540)	231,186,766	539,679,669	818,660,476

금융수익	353,160	187,852,935	140,859,706	302,706,711

금융비용	265,042,180	798,617,095	278,342,010	858,595,761

지분법이익(손실)	(72,448,002)	(133,547,562)	(62,436,730)	(183,085,155)

기타영업외이익	15,188	981,112,644	86,757,082	161,544,137

기타영업외비용	39,900,810	206,806,959	2,900,133	15,999,794

법인세비용차감전순이익(손실)	(442,471,184)	261,180,729	423,617,584	225,230,614

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(442,471,184)	261,180,729	423,617,584	225,230,614

기타포괄손익	23,444,830	168,204,349	6,981,471	(295,709,542)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	0	96,781,860	0	(361,907,208)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	96,781,860	0	(361,907,208)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	23,444,830	71,422,489	6,981,471	66,197,666

해외사업장환산외환차이	21,031,469	65,003,631	5,497,078	70,101,034

지분법자본변동	2,413,361	6,418,858	1,484,393	(3,903,368)

당기총포괄손익	(419,026,354)	429,385,078	430,599,055	(70,478,928)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(437,239,924)	277,535,469	425,341,286	237,328,347

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,231,260)	(16,354,740)	(1,723,702)	(12,097,733)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(414,751,070)	442,785,107	432,072,889	(61,567,606)

총 포괄손익, 비지배지분	(4,275,284)	(13,400,029)	(1,473,834)	(8,911,322)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	39	68	38

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	39	54	38

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

전환권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,100,000,000	15,778,887,000	1,887,920,589	(550,841,697)	(635,189,377)	701,889,515	3,825,825,953	88,924,848	23,495,527,316

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	237,328,347	(12,097,733)	225,230,614

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	100,000,000	100,000,000

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산손익	0	0	0	66,914,623	0	66,914,623	0	3,186,411	70,101,034

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(361,907,208)	(361,907,208)	0	0	(361,907,208)

종속기업투자의처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(3,903,368)	0	(3,903,368)	0	0	(3,903,368)

전환사채의상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의전환	148,464,000	791,244,059	(268,166,468)	0	0	(268,166,468)	0	0	671,541,591

전환사채의발행	0	0	672,517,094	0	0	672,517,094	0	0	672,517,094

2019.09.30 (기말자본)	3,248,464,000	16,570,131,059	2,292,271,215	(487,830,442)	(997,096,585)	807,344,188	4,063,154,300	180,013,526	24,869,107,073

2020.01.01 (기초자본)	3,469,511,000	17,757,223,790	1,893,001,140	(519,069,916)	(1,080,673,294)	293,257,930	4,082,438,816	355,464,762	25,957,896,298

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	277,535,469	(16,354,740)	261,180,729

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산손익	0	0	0	62,048,920	0	62,048,920	0	2,954,711	65,003,631

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	96,781,860	96,781,860	0	0	96,781,860

종속기업투자의처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	6,418,858	0	6,418,858	0	0	6,418,858

전환사채의상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의전환	405,823,000	2,266,469,030	(722,853,782)	0	0	(722,853,782)	0	0	1,949,438,248

전환사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	3,875,334,000	20,023,692,820	1,170,147,358	(450,602,138)	(983,891,434)	(264,346,214)	4,359,974,285	342,064,733	28,336,719,624

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	2,971,882,768	3,724,339,188

당기순이익(손실)	261,180,729	225,230,614

당기순이익조정을 위한 가감	5,094,660,432	5,988,881,612

기타매출원가	0	1,327,544

퇴직급여	435,191,598	451,469,997

대손상각비	69,402,832	183,446,496

기타의 대손상각비	137,824,581	0

감가상각비	3,895,304,649	4,080,376,228

사용권자산상각비	237,645,563	242,234,212

무형자산상각비	347,567,316	158,429,132

경상연구개발비	103,623,700	105,432,900

판매보증비	5,584,541	22,413,498

이자비용	702,741,081	850,426,416

외화환산손실	24,921,465	2,198,293

지분법손실	133,547,562	183,085,155

유형자산처분손실	63,274,234	58,334

유형자산손상차손	0	0

잡손실	234,425	0

순확정급여부채환입	0	0

판매보증충당부채환입	0	0

이자수익	(60,621,468)	(82,742,063)

외화환산이익	(14,636,677)	(95,690,153)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(10,184,588)	0

유형자산처분이익	(976,760,382)	(113,584,377)

차입금(사채)상환이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,895,161,556)	(1,980,502,824)

매출채권의 감소(증가)	(800,983,278)	(1,728,832,053)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(99,648,582)	(187,188,576)

재고자산의 감소(증가)	654,702,544	(1,277,039,462)

기타유동자산의 감소(증가)	(178,846,494)	(115,714,310)

매입채무의 증가(감소)	(333,045,769)	793,467,927

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(796,682,312)	906,738,910

기타유동부채의 증가(감소)	(76,410,294)	(5,161,880)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	35,473,711	19,588,528

퇴직금의지급	(268,898,509)	(416,801,536)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(30,822,573)	30,439,628

이자수취(영업)	32,453,159	54,136,377

이자지급(영업)	(525,030,606)	(574,713,021)

법인세(납부)환급	3,780,610	11,306,430

투자활동현금흐름	(3,436,472,488)	(5,551,345,004)

단기금융자산의감소	1,070,000,000	1,117,000,000

단기대여금의 감소	25,950,000	101,092,945

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	0	0

장기대여금의 감소	0	8,917,500

보증금의 감소	400,000	176,334,660

토지의 처분	2,592,608,060	0

건물의 처분	1,967,391,940	0

기계장치의 처분	48,089,487	140,613,372

공구와기구의 처분	0	50,472,000

비품의 처분	0	30,000

차량운반구의 처분	14,545,455	0

기타유형자산의 처분	0	0

단기금융자산의증가	(840,000,000)	(849,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(149,769,150)	(23,045,647)

단기대여금의 증가	(1,800,000)	(41,280,000)

장기금융자산의증가	(117,000,000)	0

장기대여금의 증가	(413,200,000)	(58,720,000)

보증금의 증가	0	(11,031,850)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

관계기업투자의 취득	(103,902,000)	(507,270,000)

토지의 취득	0	(230,374,620)

건물의 취득	0	(343,668,550)

기계장치의 취득	(2,141,849,672)	(1,081,105,293)

차량운반구의 취득	0	0

공구와기구의 취득	(2,123,322,463)	(2,514,796,613)

비품의 취득	(11,331,000)	(10,950,000)

건설중인자산의 취득	(2,713,942,296)	(1,074,200,091)

개발비의증가	(272,076,112)	(306,345,599)

기타유형자산의 취득	(9,300,000)	0

특허권의 취득	(48,022,811)	(53,017,218)

기타무형자산의 취득	(209,941,926)	(41,000,000)

재무활동현금흐름	1,097,306,284	3,282,624,790

단기차입금의 차입	35,191,699,788	23,938,334,650

장기차입금의 차입	1,021,130,000	1,368,000,000

종속기업의 유상증자	0	100,000,000

전환사채의 발행	0	2,483,363,160

정부보조금의 수취	262,283,461	119,322,243

리스부채의 상환	(238,181,657)	(237,560,481)

단기차입금의 상환	(33,084,558,824)	(23,196,023,550)

유동성장기차입금의 상환	(989,180,000)	(1,292,800,000)

장기차입금의 상환	(1,065,870,000)	0

전환사채의 상환	(16,484)	(11,232)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	632,716,564	1,455,618,974

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,353,604	17,510,511

현금및현금성자산의증가(감소)	661,070,168	1,473,129,485

기초 현금및현금성자산	5,407,063,029	3,499,181,391

기말현금및현금성자산	6,068,133,197	4,972,310,876