오킨스전자 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	22,010,563,406	20,496,625,533

현금및현금성자산	5,323,589,273	4,258,278,977

단기금융자산	585,000,000	815,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,759,953,467	7,084,346,131

기타채권	461,599,442	429,576,207

재고자산	7,631,046,192	7,741,810,036

기타유동자산	244,814,332	159,259,842

당기법인세자산	4,560,700	8,354,340

비유동자산	35,044,863,306	35,077,730,449

장기금융상품	220,000,000	103,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	216,191,641	56,237,903

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	206,108,566	109,326,706

장기기타채권	1,173,982,669	757,345,230

장기매도가능금융자산	0	0

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,914,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	25,642,185,682	26,405,751,707

사용권자산	250,491,645	321,993,872

무형자산	4,038,354,046	4,026,525,974

투자부동산	0	0

자산총계	57,055,426,712	55,574,355,982

부채

유동부채	22,072,135,772	20,918,266,017

매입채무	745,065,695	1,098,251,193

기타채무	2,511,194,962	2,777,135,507

유동성리스부채	177,872,995	204,505,205

단기차입금	15,853,531,191	14,130,290,227

유동성전환사채	2,636,293,343	2,489,075,546

기타유동부채	85,958,323	162,373,617

유동충당부채	62,219,263	56,634,722

비유동부채	5,427,473,115	7,849,728,735

장기성기타채무	374,894,747	343,313,762

리스부채	74,329,421	120,690,731

장기차입금	3,416,380,000	4,066,400,000

전환사채	0	1,892,925,811

순확정급여채무	1,561,868,947	1,426,398,431

부채총계	27,499,608,887	28,767,994,752

자본

자본금	3,875,334,000	3,469,511,000

자본잉여금	17,915,205,796	15,648,736,766

기타자본구성요소	297,214,353	923,286,275

이익잉여금(결손금)	7,468,063,676	6,764,827,189

자본총계	29,555,817,825	26,806,361,230

자본과부채총계	57,055,426,712	55,574,355,982

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,431,009,850	32,949,199,666	10,630,385,421	25,778,443,798

매출원가	8,374,962,888	26,399,006,674	8,188,141,895	19,619,906,921

매출총이익	2,056,046,962	6,550,192,992	2,442,243,526	6,158,536,877

판매비와관리비	2,026,328,865	6,015,591,027	1,858,402,149	5,102,594,511

영업이익(손실)	29,718,097	534,601,965	583,841,377	1,055,942,366

금융수익	9,103,842	186,934,968	127,862,754	285,597,426

금융비용	260,649,724	791,054,054	279,682,085	857,641,966

기타영업외이익	14,375	979,554,757	86,757,082	161,544,137

기타영업외비용	39,900,010	206,801,149	1,208,633	14,308,294

법인세비용차감전순이익(손실)	(261,713,420)	703,236,487	517,570,495	631,133,669

당기순이익(손실)	(261,713,420)	703,236,487	517,570,495	631,133,669

기타포괄손익	0	96,781,860	0	(361,907,208)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	0	96,781,860	0	(361,907,208)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	96,781,860	0	(361,907,208)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	(261,713,420)	800,018,347	517,570,495	269,226,461

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	98	83	101

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	98	64	100

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,100,000,000	13,670,399,976	1,887,920,589	110,958,429	(635,189,377)	1,363,689,641	6,056,802,008	24,190,891,625

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	631,133,669	631,133,669

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손실	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(361,907,208)	(361,907,208)	0	(361,907,208)

전화사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	148,464,000	791,244,059	(268,166,468)	0	0	(268,166,468)	0	671,541,591

전환사채의 발행	0	0	672,517,094	0	0	672,517,094	0	672,517,094

2019.09.30 (기말자본)	3,248,464,000	14,461,644,035	2,292,271,215	110,958,429	(997,096,585)	1,406,133,059	6,687,935,677	25,804,176,771

2020.01.01 (기초자본)	3,469,511,000	15,648,736,766	1,893,001,140	110,958,429	(1,080,673,294)	923,286,275	6,764,827,189	26,806,361,230

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	703,236,487	703,236,487

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능증권평가손실	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	96,781,860	96,781,860	0	96,781,860

전화사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	405,823,000	2,266,469,030	(722,853,782)	0	0	(722,853,782)	0	1,949,438,248

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	3,875,334,000	17,915,205,796	1,170,147,358	110,958,429	(983,891,434)	297,214,353	7,468,063,676	29,555,817,825

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	3,272,789,746	3,682,455,717

당기순이익(손실)	703,236,487	631,133,669

당기순이익조정을 위한 가감	4,804,112,162	5,613,391,748

기타매출원가	0	1,327,544

퇴직급여	435,191,598	451,469,997

대손상각비	69,402,832	183,446,496

기타의 대손상각비	137,824,581	0

감가상각비	3,740,440,837	3,889,881,063

사용권자산상각비	237,645,563	242,234,212

무형자산상각비	347,567,316	158,429,132

경상연구개발비	103,623,700	105,432,900

판매보증비	5,584,541	22,413,498

이자비용	702,075,057	849,472,621

외화환산손실	22,370,950	645,467

유형자산처분손실	63,274,234	58,334

유형자산손상차손	0	0

잡손실	234,425	0

순확정급여부채환입	0	0

대손충당금환입	0	0

판매보증충당부채환입	0	0

이자수익	(59,736,826)	(82,145,191)

외화환산이익	(14,441,676)	(95,689,948)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,184,588)	0

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	0	0

유형자산처분이익	(976,760,382)	(113,584,377)

차입금(사채)상환이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,745,556,478)	(2,053,164,949)

매출채권의 감소(증가)	(754,054,443)	(1,852,254,719)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(82,558,982)	(192,154,820)

재고자산의 감소(증가)	654,702,544	(1,277,039,462)

매입채무의 증가(감소)	(352,881,816)	792,076,804

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(784,546,626)	929,540,212

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	35,473,711	19,588,528

장기임대보증금의 증가(감소)	0	0

장기성기타채무의증가	0	0

퇴직금의지급	(268,898,509)	(416,801,536)

기타유동자산의 감소(증가)	(85,554,490)	(81,397,704)

기타유동부채의 증가(감소)	(76,415,294)	(5,161,880)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(30,822,573)	30,439,628

이자수취(영업)	31,568,517	53,539,505

이자지급(영업)	(524,364,582)	(573,759,226)

법인세(납부)환급	3,793,640	11,314,970

투자활동현금흐름	(3,305,597,053)	(5,524,686,491)

단기금융자산의감소	1,070,000,000	1,117,000,000

단기대여금의 감소	25,950,000	101,092,945

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	0	0

장기대여금의감소	0	8,917,500

보증금의 감소	400,000	176,334,660

토지의 처분	2,592,608,060	0

건물의 처분	1,967,391,940	0

기계장치의 처분	48,089,487	140,613,372

차량운반구의 처분	14,545,455	0

공구와기구의 처분	0	50,472,000

비품의 처분	0	30,000

기타유형자산의 처분	0	0

단기금융자산의 증가	(840,000,000)	(849,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(149,769,150)	(23,045,647)

단기대여금의 증가	(1,800,000)	(41,280,000)

장기금융자산의 증가	(117,000,000)	0

장기대여금의 증가	(413,200,000)	(58,720,000)

보증금의 증가	0	(11,031,850)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

종속기업 투자주식의 취득	0	(500,000,000)

토지의 취득	0	(230,374,620)

건물의 취득	0	(343,668,550)

기계장치의 취득	(2,140,550,000)	(1,081,105,293)

공구와기구의 취득	(2,097,648,700)	(2,495,408,100)

비품의 취득	(11,331,000)	(10,950,000)

기타유형자산의 취득	(9,300,000)	0

건설중인자산의 취득	(2,713,942,296)	(1,074,200,091)

특허권의 취득	(48,022,811)	(53,017,218)

개발비의 증가	(272,076,112)	(306,345,599)

기타무형자산의 취득	(209,941,926)	(41,000,000)

재무활동현금흐름	1,097,306,284	3,182,624,790

단기차입금의 차입	35,191,699,788	23,938,334,650

장기차입금의 차입	1,021,130,000	1,368,000,000

전환사채의 발행	0	2,483,363,160

정부보조금의 수취	262,283,461	119,322,243

리스부채의 상환	(238,181,657)	(237,560,481)

단기차입금의 상환	(33,084,558,824)	(23,196,023,550)

유동성장기차입금의 상환	(989,180,000)	(1,292,800,000)

전환사채의 상환	(16,484)	(11,232)

장기차입금의 상환	(1,065,870,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	1,064,498,977	1,340,394,016

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	811,319	122,275

기초 현금및현금성자산	4,258,278,977	2,957,528,211

기말현금및현금성자산	5,323,589,273	4,298,044,502