오킨스전자 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	21,487,094,176	17,075,623,041

현금및현금성자산	4,298,044,502	2,957,528,211

단기금융자산	624,000,000	892,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,219,918,840	5,455,551,455

기타채권	670,475,824	528,388,961

재고자산	8,199,504,059	6,837,086,197

기타유동자산	468,448,781	387,051,077

당기법인세자산	6,702,170	18,017,140

비유동자산	33,938,004,450	32,373,116,422

당기손익-공정가치측정금융자산	37,831,123	14,785,476

장기기타채권	753,185,579	872,373,682

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	192,903,415	554,810,623

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,414,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	25,318,546,796	24,075,336,885

사용권자산	324,228,832	0

무형자산	4,013,759,648	3,853,114,112

투자부동산	0	205,146,587

자산총계	55,425,098,626	49,448,739,463

부채

유동부채	22,090,203,435	16,343,489,213

매입채무	1,037,030,884	244,682,650

기타채무	2,628,727,581	1,696,969,820

단기차입금	14,613,985,013	14,253,313,913

유동성리스부채	198,508,507	0

유동성전환사채	3,446,177,002	0

기타유동부채	101,338,082	106,499,962

유동충당부채	64,436,366	42,022,868

비유동부채	7,530,718,420	8,914,358,625

장기성기타채무	318,954,769	307,812,735

장기차입금	3,818,050,000	3,361,210,000

리스부채	122,554,510	0

전환사채	1,862,599,158	3,901,883,996

확정급여채무	1,408,559,983	1,343,451,894

부채총계	29,620,921,855	25,257,847,838

자본

자본금	3,248,464,000	3,100,000,000

자본잉여금	14,461,644,035	13,670,399,976

기타자본구성요소	1,406,133,059	1,363,689,641

이익잉여금(결손금)	6,687,935,677	6,056,802,008

자본총계	25,804,176,771	24,190,891,625

자본과부채총계	55,425,098,626	49,448,739,463

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,630,385,421	25,778,443,798	9,042,361,012	24,781,077,084

매출원가	8,188,141,895	19,619,906,921	7,052,131,628	20,375,679,108

매출총이익	2,442,243,526	6,158,536,877	1,990,229,384	4,405,397,976

판매비와관리비	1,858,402,149	5,102,594,511	1,450,116,928	4,517,726,629

영업이익(손실)	583,841,377	1,055,942,366	540,112,456	(112,328,653)

금융수익	127,862,754	285,597,426	572,854,613	761,048,267

금융비용	279,682,085	857,641,966	287,481,455	878,699,275

기타영업외이익	86,757,082	161,544,137	3,014,313	4,150,303

기타영업외비용	1,208,633	14,308,294	1,553,393	23,525,344

법인세비용차감전순이익(손실)	517,570,495	631,133,669	826,946,534	(249,354,702)

분기순이익(손실)	517,570,495	631,133,669	826,946,534	(249,354,702)

기타포괄손익	0	(361,907,208)	0	(500,000,000)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	0	(361,907,208)	0	(500,000,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	(361,907,208)	0	(500,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

분기총포괄손익	517,570,495	269,226,461	826,946,534	(749,354,702)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	101	133	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	100	127	(40)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,100,000,000	13,670,399,976	1,957,083,251	110,958,429	0	2,068,041,680	5,609,605,991	24,448,047,647

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(249,354,702)	(249,354,702)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(500,000,000)	(500,000,000)	0	(500,000,000)

전환사채의 전환

전환사채의 발행 및 상환	0	0	(338,999,548)	0	0	(338,999,548)	0	(338,999,548)

2018.09.30 (기말자본)	3,100,000,000	13,670,399,976	1,618,083,703	110,958,429	(500,000,000)	1,229,042,132	5,360,251,289	23,359,693,397

2019.01.01 (기초자본)	3,100,000,000	13,670,399,976	1,887,920,589	110,958,429	(635,189,377)	1,363,689,641	6,056,802,008	24,190,891,625

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	631,133,669	631,133,669

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(361,907,208)	(361,907,208)	0	(361,907,208)

전환사채의 전환	148,464,000	791,244,059	(268,166,468)	0	0	(268,166,468)	0	671,541,591

전환사채의 발행 및 상환	0	0	672,517,094	0	0	672,517,094	0	672,517,094

2019.09.30 (기말자본)	3,248,464,000	14,461,644,035	2,292,271,215	110,958,429	(997,096,585)	1,406,133,059	6,687,935,677	25,804,176,771

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	3,682,455,717	3,666,295,479

당기순이익(손실)	631,133,669	(249,354,702)

당기순이익조정을 위한 가감	5,613,391,748	5,499,903,319

기타매출원가	1,327,544	2,822,328

퇴직급여	451,469,997	358,382,322

감가상각비	3,889,881,063	4,636,917,161

사용권자산상각비	242,234,212	0

무형자산상각비	158,429,132	166,356,018

대손상각비	183,446,496	7,079,362

경상연구개발비	105,432,900	140,933,300

판매보증비	22,413,498	0

이자비용	849,472,621	870,279,977

외화환산손실	645,467	1,429,616

유형자산처분손실	58,334	16,333,334

이자수익	(82,145,191)	(94,349,432)

외화환산이익	(95,689,948)	(42,809,620)

금융자산처분이익	0	(9,999,615)

유형자산처분이익	(113,584,377)	(3,653,400)

차입금(사채)상환이익	0	(549,818,032)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,053,164,949)	(1,072,337,568)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,852,254,719)	(313,518,145)

재고자산의 감소(증가)	(1,277,039,462)	(99,709,306)

매입채무의 증가(감소)	792,076,804	(47,229,372)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	34,588,528	107,114,418

장기임대보증금의 증가(감소)	(15,000,000)	0

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(192,154,820)	(22,192,483)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(416,801,536)	(239,252,275)

기타유동자산의 감소(증가)	(81,397,704)	(249,929,376)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	929,540,212	(140,137,865)

기타유동부채의 증가(감소)	(5,161,880)	(57,370,964)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	30,439,628	(10,112,200)

이자수취(영업)	53,539,505	101,917,463

이자지급(영업)	(573,759,226)	(615,158,313)

법인세납부(환급)	11,314,970	1,325,280

투자활동현금흐름	(5,524,686,491)	1,381,868,486

단기금융상품의 감소	1,117,000,000	24,302,000,000

단기대여금의 감소	101,092,945	59,442,777

기타비유동금융자산의 감소	0	320,816,347

장기대여금및수취채권의 감소	8,917,500	0

보증금의 감소	176,334,660	0

기계장치의 처분	140,613,372	15,000,000

차량운반구의 처분	0	0

공구와기구의 처분	50,472,000	917,400

비품의 처분	30,000	0

단기금융상품의 증가	(849,000,000)	(18,327,000,000)

단기대여금의 증가	(41,280,000)	(44,600,000)

장기금융자산의 증가	0	(74,670,298)

장기대여금의 증가	(58,720,000)	(53,400,000)

보증금의 증가	(11,031,850)	(54,008,910)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(23,045,647)	0

종속기업 투자주식의 취득	(500,000,000)	0

토지의 취득	(230,374,620)	0

건물의 취득	(343,668,550)	0

기계장치의 취득	(1,081,105,293)	(615,545,528)

차량운반구의 취득	(46,895,752)

공구와기구의 취득	(2,495,408,100)	(1,664,674,350)

비품의 취득	(10,950,000)	(8,744,545)

시설장치의 취득	0	(118,450,000)

건설중인자산의 취득	(1,074,200,091)	(969,067,650)

개발비의 증가	(306,345,599)	(910,831,531)

산업재산권의 취득	(53,017,218)	(68,164,474)

기타무형자산의 취득	(41,000,000)	(60,255,000)

재무활동현금흐름	3,182,624,790	(704,944,296)

단기차입금의 증가	23,938,334,650	29,870,014,457

장기차입금의 증가	1,368,000,000	0

전환사채의 증가	2,483,363,160	5,448,411,760

정부보조금의 수취	119,322,243	244,678,831

단기차입금의 상환	(23,196,023,550)	(27,318,832,344)

유동성장기차입금의 상환	(1,292,800,000)	(1,949,217,000)

전환사채의 감소	(11,232)	(7,000,000,000)

리스부채의 상환	(237,560,481)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,340,394,016	4,343,219,669

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	122,275	(578,111)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,340,516,291	4,342,641,558

기초현금및현금성자산	2,957,528,211	1,307,787,411

기말현금및현금성자산	4,298,044,502	5,650,428,969