오킨스전자 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	36,386,932,705	32,826,446,628

현금및현금성자산	11,468,025,461	11,403,852,875

단기금융자산	1,397,000,000	1,469,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,535,541,531	9,036,864,250

기타채권	405,862,890	334,657,478

재고자산	12,305,638,847	10,010,022,023

기타유동자산	1,104,934,275	572,050,002

유동파생상품자산	141,256,771	0

당기법인세자산	28,672,930	0

비유동자산	51,085,890,468	51,174,306,596

장기금융상품	210,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	827,973,957	712,194,763

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,657,248,828	5,741,874,569

장기기타채권	1,615,943,107	1,651,622,712

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,914,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	34,366,753,696	34,537,193,409

사용권자산	746,192,408	526,662,959

무형자산	2,903,025,578	3,280,791,073

이연법인세자산	1,461,203,837	1,426,418,054

자산총계	87,472,823,173	84,000,753,224

부채

유동부채	36,639,328,776	37,374,161,173

매입채무	2,487,377,821	1,473,384,494

기타채무	3,478,876,035	5,886,420,370

유동성리스부채	380,694,434	265,888,413

단기차입금	17,622,690,439	17,911,175,647

유동성신주인수권부사채	12,000,000,000	11,482,992,748

기타유동부채	611,110,839	250,162,892

유동충당부채	58,579,208	81,974,355

당기법인세부채	0	22,162,254

비유동부채	16,210,047,162	11,982,516,850

장기성기타채무	235,294,433	236,238,778

신주인수권부사채	0	0

리스부채	349,975,150	269,793,967

장기차입금	8,572,170,000	9,021,790,000

전환사채	4,431,201,445	0

순확정급여채무	2,621,406,134	2,454,694,105

부채총계	52,849,375,938	49,356,678,023

자본

자본금	8,839,649,000	8,839,649,000

자본잉여금	16,522,994,892	16,522,994,892

기타자본구성요소	(1,248,214,070)	(1,695,494,436)

이익잉여금(결손금)	10,509,017,413	10,976,925,745

자본총계	34,623,447,235	34,644,075,201

자본과부채총계	87,472,823,173	84,000,753,224

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,321,422,575	24,601,682,173	18,585,488,262	33,024,851,130

매출원가	9,420,489,519	18,768,010,223	14,576,292,178	25,826,095,289

매출총이익	2,900,933,056	5,833,671,950	4,009,196,084	7,198,755,841

판매비와관리비	2,567,809,916	5,157,549,770	2,317,859,675	4,687,834,817

영업이익(손실)	333,123,140	676,122,180	1,691,336,409	2,510,921,024

금융수익	196,041,555	474,154,094	190,299,294	293,131,385

금융비용	1,060,443,003	1,865,279,047	514,329,629	976,534,476

기타영업외이익	25,305,288	31,622,203	9,792,864	14,156,889

기타영업외비용	1,000,005	35,332,979	21,674,871	21,706,871

법인세비용차감전순이익(손실)	(506,973,025)	(718,713,549)	1,355,424,067	1,819,967,951

법인세비용	132,873,146	(250,805,217)	0	0

당기순이익(손실)	(639,846,171)	(467,908,332)	1,355,424,067	1,819,967,951

기타포괄손익	(66,854,335)	(66,854,335)	(27,350,822)	(13,327,079)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(66,854,335)	(66,854,335)	(27,350,822)	(13,327,079)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(66,854,335)	(66,854,335)	(27,350,822)	(13,327,079)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	(706,700,506)	(534,762,667)	1,328,073,245	1,806,640,872

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(27)	77	103

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(27)	77	103

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	신주인수권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,031,189,788	360,083,935	369,947,448	2,761,221,171	9,209,931,668	37,333,796,731

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	1,819,967,951	1,819,967,951

신주인수권부사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	(13,327,079)	(13,327,079)	0	(13,327,079)

전환권대가의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,031,189,788	360,083,935	356,620,369	2,747,894,092	11,029,899,619	39,140,437,603

2023.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,816,133,175	(4,276,117,665)	(235,509,946)	(1,695,494,436)	10,976,925,745	34,644,075,201

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(467,908,332)	(467,908,332)

신주인수권부사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	(66,854,335)	(66,854,335)	0	(66,854,335)

전환권대가의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	884,825,621	0	0	0	884,825,621	0	884,825,621

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(370,690,920)	0	(370,690,920)	0	(370,690,920)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	884,825,621	2,816,133,175	(4,646,808,585)	(302,364,281)	(1,248,214,070)	10,509,017,413	34,623,447,235

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	1,179,590,259	350,882,500

당기순이익(손실)	(467,908,332)	1,819,967,951

당기순이익조정을 위한 가감	5,729,715,104	4,891,633,059

퇴직급여	400,761,570	346,707,816

대손상각비	(2,367,258)	24,234,622

기타의 대손상각비	0	21,674,863

감가상각비	3,486,774,162	3,147,866,293

사용권자산상각비	214,712,532	189,481,930

무형자산상각비	432,161,078	310,807,683

경상연구개발비	0	77,952,000

판매보증비	(23,395,147)	5,180,737

이자비용	1,410,244,065	917,134,827

외화환산손실	7,790,136	11,644,927

유형자산처분손실	0	0

이자수익	(201,245,385)	(72,594,400)

외화환산이익	(47,085,066)	(65,092,466)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(16,143,050)	(11,345,885)

유형자산처분이익	0	(11,773,500)

유형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	319,221,693	0

무형자산처분이익	0	0

잡이익	(909,009)	(246,388)

법인세비용	(250,805,217)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,281,343,010)	(5,972,774,790)

매출채권의 감소(증가)	(456,607,583)	(5,332,428,911)

기타채권의 감소(증가)	(71,168,497)	(143,560,193)

재고자산의 감소(증가)	(2,290,276,824)	(774,902,348)

기타유동자산의 감소(증가)	(532,884,273)	(147,519,966)

장기기타채권의 감소	0	0

매입채무의 증가(감소)	1,012,982,743	247,925,655

기타채무의 증가(감소)	(1,079,505,325)	138,736,539

기타유동부채의 증가(감소)	360,947,947	102,271,580

장기성기타채무의증가	9,218,343	49,632,658

퇴직금의지급	(241,964,218)	(112,929,804)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	7,914,677	0

이자수취(영업)	186,534,452	68,058,215

이자지급(영업)	(936,572,771)	(453,418,665)

법인세(납부)환급	(50,835,184)	(2,583,270)

투자활동현금흐름	(4,849,743,913)	(6,727,877,350)

단기금융자산의감소	1,140,000,000	1,140,000,000

단기대여금의 감소	3,260,000	7,460,000

장기대여금의감소	6,540,000	1,410,000

보증금의 감소	27,989,460	54,989,460

기계장치의 처분	0	300,000

차량운반구의 처분	0	8,000,000

공구와기구의 처분	0	3,523,500

비품의 처분	0	90,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융자산의 증가	(1,068,000,000)	(1,035,000,000)

장기금융자산의 증가	(210,000,000)	(48,000,000)

단기대여금의 증가	0	(17,000,000)

장기대여금의 증가	0	(60,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(99,636,144)	(99,716,730)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(200,000,000)

보증금의 증가	(27,989,460)	(56,994,730)

기계장치의 취득	(721,743,200)	(1,776,007,418)

차량운반구의 취득	0	(76,625,568)

공구와기구의 취득	(2,261,048,600)	(2,255,426,900)

비품의 취득	(20,435,000)	(47,300,000)

시설장치의 취득	(22,870,000)	(383,471,600)

건설중인자산의 취득	(1,539,661,000)	(1,771,390,000)

산업재산권의 취득	(46,764,969)	(22,277,364)

회원권의 취득	0	0

기타무형자산의 취득	(9,385,000)	(94,440,000)

재무활동현금흐름	3,733,754,083	4,113,608,256

단기차입금의 차입	20,697,598,991	24,000,976,465

장기차입금의 차입	0	1,509,800,000

전환사채의 발행	4,988,662,760	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

정부보조금의 수취	69,894,737	0

리스부채의 상환	(216,007,286)	(193,913,801)

단기차입금의 상환	(21,095,874,199)	(20,786,384,408)

유동성장기차입금의 상환	(339,830,000)	(407,990,000)

전환사채의 감소	0	0

장기차입금의 상환	0	(8,880,000)

자기주식의 취득	(370,690,920)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	63,600,429	(2,263,386,594)

기초 현금및현금성자산	11,403,852,875	16,181,647,802

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	572,157	1,718,898

기말현금및현금성자산	11,468,025,461	13,919,980,106