오킨스전자 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	42,683,174,953	33,755,622,329

현금및현금성자산	11,234,783,522	6,049,113,220

단기금융상품	2,108,000,000	2,026,000,000

매출채권	16,270,206,053	12,585,687,557

기타채권	974,680,060	1,043,973,513

유동재고자산	11,802,164,978	10,680,899,177

기타유동자산	293,340,340	291,740,157

유동파생상품자산	0	1,078,208,705

비유동자산	56,770,677,124	54,058,091,623

당기손익-공정가치측정금융자산	2,592,299,189	2,537,723,645

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	2,427,841,923	2,255,594,493

장기기타채권	1,876,884,612	1,655,674,505

종속기업에 대한 투자자산	2,406,276,121	2,406,276,121

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	42,837,737,881	41,040,534,211

사용권자산	1,670,216,291	980,194,571

무형자산	2,122,313,807	2,405,314,238

이연법인세자산	454,147,380	393,819,919

자산총계	99,453,852,077	87,813,713,952

부채

유동부채	40,920,194,153	45,653,045,708

매입채무	4,340,644,824	2,583,952,529

기타채무	6,357,344,775	4,852,124,623

유동성리스부채	670,176,997	434,631,542

유동 차입금(사채 포함)	20,837,623,141	20,862,620,010

유동성전환사채	7,657,500,000	16,448,213,077

기타 유동부채	422,061,802	147,915,176

유동충당부채	183,208,423	114,397,890

유동파생상품부채	128,233,786	147,041,397

당기법인세부채	323,400,405	62,149,464

비유동부채	14,019,434,823	13,039,797,074

장기성기타채무	110,386,075	275,721,247

리스부채	945,509,394	503,908,961

장기차입금(사채 포함), 총액	8,045,680,000	7,699,200,000

순확정급여채무	4,917,859,354	4,560,966,866

부채총계	54,939,628,976	58,692,842,782

자본

자본금	9,819,786,500	8,839,649,000

자본잉여금	29,028,928,217	16,522,994,892

기타자본구성요소	(4,184,631,857)	(2,012,275,437)

이익잉여금(결손금)	9,850,140,241	5,770,502,715

자본총계	44,514,223,101	29,120,871,170

자본과부채총계	99,453,852,077	87,813,713,952

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,895,271,044	68,106,683,721	16,569,659,494	47,600,969,597

매출원가	16,152,201,662	50,082,160,177	13,440,709,385	37,235,950,330

매출총이익	6,743,069,382	18,024,523,544	3,128,950,109	10,365,019,267

판매비와관리비	3,054,989,750	9,370,442,080	3,115,733,126	8,917,403,772

영업이익(손실)	3,688,079,632	8,654,081,464	13,216,983	1,447,615,495

금융수익	253,760,593	1,855,440,058	21,978,771	795,477,245

금융비용	2,910,740,037	5,271,662,050	1,154,345,505	4,474,714,293

기타영업외이익	98,664,539	268,666,534	39,112	73,341,134

기타영업외비용	2,000	22,782,935	18,351,544	40,641,086

법인세비용차감전순이익(손실)	1,129,762,727	5,483,743,071	(1,137,462,183)	(2,198,921,505)

법인세비용(수익)	803,169,638	1,399,936,910	(43,194,671)	(75,249,717)

당기순이익(손실)	326,593,089	4,083,806,161	(1,094,267,512)	(2,123,671,788)

기타포괄손익	(149,916,626)	42,416,271	(720,925,741)	(1,561,623,577)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(149,916,626)	42,416,271	(720,925,741)	(1,561,623,577)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(144,920,293)	46,584,906	(720,925,741)	(1,580,291,566)

확정급여제도의 재측정요소	(4,996,333)	(4,168,635)	0	18,667,989

당기총포괄손익	176,676,463	4,126,222,432	(1,815,193,253)	(3,685,295,365)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	229	(64)	(123)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	229	(64)	(123)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

자기주식	전환권대가	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	신주인수권대가	기타자본조정	기타자본조정 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	(7,030,242,385)	4,683,208,904	(710,635,030)	352,016,647	3,274,542,962	568,891,098	11,671,172,768	37,602,707,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,123,671,788)	(2,123,671,788)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	18,667,989	18,667,989

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(1,580,291,566)	0	0	(1,580,291,566)	0	(1,580,291,566)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0	0	(352,016,647)	352,016,647	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	146,907,603	0	0	0	146,907,603	0	146,907,603

2024.09.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	(7,030,242,385)	4,830,116,507	(2,290,926,596)	0	3,626,559,609	(864,492,865)	9,566,168,969	34,064,319,996

2025.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	(7,030,242,385)	4,737,670,936	(3,346,263,597)	0	3,626,559,609	(2,012,275,437)	5,770,502,715	29,120,871,170

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	4,083,806,161	4,083,806,161

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	(4,168,635)	(4,168,635)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	46,584,906	0	0	46,584,906	0	46,584,906

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	980,137,500	12,505,933,325	0	(2,218,941,326)	0	0	0	(2,218,941,326)	0	11,267,129,499

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	9,819,786,500	29,028,928,217	(7,030,242,385)	2,518,729,610	(3,299,678,691)	0	3,626,559,609	(4,184,631,857)	9,850,140,241	44,514,223,101

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	14,197,461,078	6,059,010,333

당기순이익(손실)	4,083,806,161	(2,123,671,788)

당기순이익조정을 위한 가감	12,942,430,323	11,743,543,869

퇴직급여 조정	828,720,849	659,011,572

대손상각비 조정	97,086,428	86,043,767

기타의 대손상각비 조정	0	6,004,723

감가상각비에 대한 조정	6,669,757,869	5,985,043,177

사용권자산상각비	446,502,047	407,530,494

유형자산처분손실 조정	6,000	14,351,538

무형자산처분손실 조정	0	10,438,826

무형자산상각비에 대한 조정	476,482,324	690,581,762

수입보험료, 보험금, 연금 및 기타 급부금	(25)	0

경상연구개발비	5,900,000	36,512,000

판매보증비 조정	68,810,533	(7,412,650)

이자비용 조정	2,386,933,056	2,611,032,115

외화환산손실 조정	24,743,792	138,934,188

당기손익인식금융자산평가손실 조정	94,949,485	167,855,928

파생상품자산(매도청구권)평가손실	2,115,304,540	1,353,145,333

파생금융상품소멸손실	264,413,068	0

법인세비용 조정	1,399,936,910	(75,249,717)

외화환산이익 조정	(79,372,379)	(8,757,957)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(39,688,429)	(27,479,485)

유형자산처분이익 조정	(90,133,911)	(44,835,253)

파생상품자산(매도청구권)평가이익	(1,301,508,903)	0

이자수익에 대한 조정	(255,857,082)	(259,206,492)

사용권자산처분이익	(693,285)	0

전대리스이익	(8,617,770)	0

잡이익 조정	(161,244,794)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,847,177,094)	(2,656,133,094)

매출채권의 감소(증가)	(3,724,359,802)	(1,538,265,393)

기타채권의 감소(증가)	172,346,427	(338,857,934)

재고자산의 감소(증가)	(1,121,265,801)	(814,401,711)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,600,183)	(404,595,585)

매입채무의 증가(감소)	1,756,903,628	699,610,832

기타채무의 증가(감소)	1,231,676,667	313,694,598

기타유동부채의 증가(감소)	274,146,626	(455,822,238)

장기성기타채무의증가	35,866,392	14,151,362

퇴직금의지급	(270,891,048)	(131,647,025)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(200,000,000)	0

이자수취	223,348,788	249,139,531

이자지급(영업)	(1,108,062,346)	(1,174,065,565)

법인세(납부)환급	(96,884,754)	20,197,380

투자활동현금흐름	(8,829,175,009)	(10,974,553,224)

단기금융상품의 감소	2,700,000,000	2,910,000,000

기타포괄손익금융자산처분	450,000,000	0

단기대여금의 감소	61,000,000	750,000

장기대여금의감소	28,000,000	10,410,000

보증금의 감소	0	13,000,000

정부보조금의 수취	234,786,045	17,153,198

기계장치의 처분	500,577,400	146,000,000

공구와기구의 처분	2,864,000	900,000

비품의 처분	35,000	79,000

회원권의 처분	0	113,636,364

단기금융상품의증가	(2,782,000,000)	(2,757,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(128,644,186)	(1,133,435,562)

대여금의 증가	(154,000,000)	(281,220,000)

장기대여금의 증가	(150,000,000)	(112,000,000)

보증금의 증가	(25,579,400)	(1,365,000)

기타포괄손익금융자산취득	(499,950,000)	0

토지의 취득	(118,698,439)	(273,182,609)

건물의 취득	(235,711,421)	(550,719,191)

기계장치의 취득	(2,068,311,818)	(3,326,783,666)

차량운반구의 취득	(3,103,011)	(10,940,232)

공구와기구의 취득	(3,126,496,900)	(3,486,455,970)

비품의 취득	(127,118,465)	(114,398,824)

시설장치의 취득	(352,225,700)	(270,906,334)

건설중인자산의 취득	(2,843,491,180)	(1,451,502,318)

산업재산권의 취득	(90,681,934)	(135,943,090)

회원권의 취득	(40,000,000)	(162,628,990)

기타무형자산의 취득	(60,425,000)	(118,000,000)

재무활동현금흐름	(179,848,180)	(1,739,726,695)

단기차입금의 차입	7,019,150,000	18,096,640,068

공급자금융약정부채증가	22,869,417,267	18,247,776,791

장기차입금의 차입	2,297,930,000	1,400,000,000

리스부채의 상환	(501,242,211)	(384,172,049)

단기차입금의 상환	(7,839,150,000)	(17,303,640,068)

공급자금융약정부채감소	(22,904,134,136)	(18,607,971,437)

유동성장기차입금의 상환	(1,121,730,000)	(1,003,960,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(1,500,000,000)

장기차입금의 상환	0	(684,400,000)

전환사채의 감소	(89,100)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	5,188,437,889	(6,655,269,586)

기초 현금및현금성자산	6,049,113,220	11,798,876,607

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,767,587)	(1,027,005)

기말현금및현금성자산	11,234,783,522	5,142,580,016