오킨스전자 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	47,252,422,564	32,826,446,628

현금및현금성자산	16,965,915,040	11,403,852,875

단기금융상품	2,006,000,000	1,469,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,758,959,202	9,036,864,250

기타채권	487,996,158	334,657,478

유동재고자산	13,767,990,200	10,010,022,023

기타유동자산	1,165,644,936	572,050,002

유동파생상품자산	2,057,415,328	0

당기법인세자산	42,501,700	0

비유동자산	50,687,418,897	51,174,306,596

장기금융상품	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	886,471,604	712,194,763

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	6,325,223,858	5,741,874,569

장기기타채권	1,618,376,430	1,651,622,712

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,914,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	34,961,537,725	34,537,193,409

사용권자산	701,827,215	526,662,959

무형자산	2,755,523,828	3,280,791,073

이연법인세자산	140,909,180	1,426,418,054

기타비유동자산	0	0

자산총계	97,939,841,461	84,000,753,224

부채

유동부채	29,943,130,538	37,374,161,173

매입채무	3,115,754,673	1,473,384,494

기타채무	4,737,990,163	5,886,420,370

유동성리스부채	382,494,168	265,888,413

유동 차입금	18,587,493,131	17,911,175,647

유동성신주인수권부사채	2,000,000,000	11,482,992,748

기타 유동부채	1,048,087,395	250,162,892

유동충당부채	71,311,008	81,974,355

당기법인세부채	0	22,162,254

비유동부채	29,761,663,266	11,982,516,850

장기성기타채무	230,217,610	236,238,778

신주인수권부사채	0	0

리스부채	310,188,438	269,793,967

장기차입금	7,965,570,000	9,021,790,000

전환사채	18,491,462,753	0

순확정급여채무	2,764,224,465	2,454,694,105

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	59,704,793,804	49,356,678,023

자본

자본금	8,839,649,000	8,839,649,000

자본잉여금	16,522,994,892	16,522,994,892

기타자본구성요소	2,255,490,414	(1,695,494,436)

이익잉여금(결손금)	10,616,913,351	10,976,925,745

자본총계	38,235,047,657	34,644,075,201

자본과부채총계	97,939,841,461	84,000,753,224

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,121,145,749	37,722,827,922	15,247,870,697	48,272,721,827

매출원가	10,032,314,079	28,800,324,302	12,232,309,218	38,058,404,507

매출총이익	3,088,831,670	8,922,503,620	3,015,561,479	10,214,317,320

판매비와관리비	2,752,687,876	7,910,237,646	2,538,722,721	7,226,557,538

영업이익(손실)	336,143,794	1,012,265,974	476,838,758	2,987,759,782

금융수익	261,746,485	735,900,579	434,617,776	727,749,161

금융비용	585,930,017	2,451,209,064	620,234,881	1,596,769,357

기타영업외이익	36,889,637	68,511,840	13,635,725	27,792,614

기타영업외비용	3,000,004	38,332,983	32,001	21,738,872

법인세비용차감전순이익(손실)	45,849,895	(672,863,654)	304,825,377	2,124,793,328

법인세비용(수익)	(62,046,043)	(312,851,260)	0	0

당기순이익(손실)	107,895,938	(360,012,394)	304,825,377	2,124,793,328

기타포괄손익	527,871,605	461,017,270	(25,497,737)	(38,824,816)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	527,871,605	461,017,270	(25,497,737)	(38,824,816)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	527,871,605	461,017,270	(25,497,737)	(38,824,816)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	635,767,543	101,004,876	279,327,640	2,085,968,512

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.0	(21.00)	17.00	120.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6.0	(21.00)	17.00	120.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	신주인수권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,031,189,788	360,083,935	369,947,448	2,761,221,171	9,209,931,668	37,333,796,731

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	2,124,793,328	2,124,793,328

신주인수권부사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	(38,824,816)	(38,824,816)	0	(38,824,816)

전환권대가의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(2,248,457,100)	0	(2,248,457,100)	0	(2,248,457,100)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,031,189,788	(1,888,373,165)	331,122,632	473,939,255	11,334,724,996	37,171,308,143

2023.01.01 (기초자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	0	2,816,133,175	(4,276,117,665)	(235,509,946)	(1,695,494,436)	10,976,925,745	34,644,075,201

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(360,012,394)	(360,012,394)

신주인수권부사채의발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	461,017,270	461,017,270	0	461,017,270

전환권대가의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	5,586,852,360	0	0	0	5,586,852,360	0	5,586,852,360

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	(2,096,884,780)	0	(2,096,884,780)	0	(2,096,884,780)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	5,586,852,360	2,816,133,175	(6,373,002,445)	225,507,324	2,255,490,414	10,616,913,351	38,235,047,657

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,836,935,860	122,255,701

당기순이익(손실)	(360,012,394)	2,124,793,328

당기순이익조정을 위한 가감	8,313,939,870	7,416,834,107

퇴직급여	601,142,355	520,061,724

대손상각비	(2,507,858)	27,338,914

기타의 대손상각비	0	21,674,863

감가상각비	5,255,841,943	4,835,932,716

사용권자산상각비	323,326,879	288,572,341

무형자산상각비	649,609,724	526,784,143

경상연구개발비	0	77,952,000

판매보증비	(10,663,347)	(9,241,269)

이자비용	1,956,247,972	1,492,350,854

외화환산손실	7,928,770	41,266,007

유형자산처분손실	0	0

이자수익	292,842,467	140,915,101

외화환산이익	118,504,348	234,301,237

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(24,863,977)	(17,993,960)

유형자산처분이익	36,237,200	12,401,500

유형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	319,221,693	0

무형자산처분이익	0	0

잡이익	909,009	246,388

법인세비용	(312,851,260)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,996,322,012)	(8,777,805,617)

매출채권의 감소(증가)	(1,605,344,633)	(3,419,699,789)

재고자산의 감소(증가)	(3,752,628,177)	(3,195,246,289)

기타유동자산의 감소(증가)	(593,594,934)	(265,708,235)

장기기타채권의 감소	0	0

기타채권의 감소(증가)	(146,081,694)	(446,738,884)

매입채무의 증가(감소)	1,638,009,913	(1,140,497,304)

기타채무의 증가(감소)	(51,086,456)	(466,596,248)

기타유동부채의 증가(감소)	797,924,503	257,228,656

장기성기타채무의증가	8,091,461	53,507,157

퇴직금의지급	(299,526,672)	(157,845,365)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	7,914,677	3,790,684

이자수취	264,758,140	131,053,074

이자지급(영업)	(1,320,763,790)	(760,356,881)

법인세(납부)환급	(64,663,954)	(12,262,310)

투자활동현금흐름	(7,458,030,139)	(8,532,806,897)

단기금융자산의감소	1,680,000,000	1,680,000,000

단기대여금의 감소	3,710,000	12,170,000

장기대여금의감소	9,810,000	2,160,000

보증금의 감소	13,994,730	54,989,460

기계장치의 처분	36,259,200	900,000

차량운반구의 처분	0	8,000,000

공구와기구의 처분	0	3,523,500

비품의 처분	0	155,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융자산의 증가	2,217,000,000	1,545,000,000

장기금융자산의 증가	0	72,000,000

단기대여금의 증가	0	47,000,000

장기대여금의 증가	0	60,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	149,412,864	149,534,802

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	144,000	200,000,000

보증금의 증가	13,994,730	102,384,130

기계장치의 취득	1,306,743,200	2,044,245,218

차량운반구의 취득	0	76,625,568

공구와기구의 취득	3,480,525,500	2,918,294,400

비품의 취득	73,855,910	71,969,001

시설장치의 취득	88,670,000	517,741,600

건설중인자산의 취득	1,745,361,000	2,226,136,223

특허권의 취득	70,711,865	47,336,915

회원권의 취득	0	115,997,000

기타무형자산의 취득	55,385,000	100,440,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	10,182,488,073	6,968,332,686

단기차입금의 차입	30,662,754,270	37,824,452,068

장기차입금의 차입	0	5,398,800,000

전환사채의 발행	22,916,625,520	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

정부보조금의 수취	69,894,737	49,727,000

리스부채의 상환	327,244,888	293,888,107

단기차입금의 상환	30,219,176,786	33,153,741,175

유동성장기차입금의 상환	823,480,000	599,680,000

전환사채의 감소	0	0

장기차입금의 상환	0	8,880,000

신주인수권부사채의 상환	10,000,000,000	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	2,096,884,780	2,248,457,100

현금및현금성자산의증가(감소)	5,561,393,794	(1,442,218,510)

기초 현금및현금성자산	11,403,852,875	16,181,647,802

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	668,371	13,964,814

기말현금및현금성자산	16,965,915,040	14,753,394,106