오킨스전자 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	35,817,980,735	19,069,345,974

현금및현금성자산	13,893,409,506	3,172,586,800

단기금융자산	1,411,000,000	1,219,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,499,020,569	6,661,129,040

매출채권	10,167,601,265	6,355,191,176

기타채권	331,419,304	305,937,864

재고자산	9,208,987,192	7,758,057,552

기타유동자산	802,220,538	253,626,252

당기법인세자산	3,342,930	4,946,330

비유동자산	42,831,399,063	40,493,999,282

장기금융상품	0	75,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	432,479,353	269,645,203

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,431,391,725	5,150,373,367

장기기타채권	825,214,404	1,025,920,292

종속기업에 대한 투자자산	2,914,589,137	2,914,589,137

관계기업에 대한 투자자산	382,959,920	382,959,920

유형자산	28,402,843,517	26,547,153,604

사용권자산	695,932,763	199,104,167

무형자산	3,745,988,244	3,929,253,592

자산총계	78,649,379,798	59,563,345,256

부채

유동부채	24,509,445,996	18,959,343,183

매입채무	2,815,728,202	888,472,358

기타채무	3,964,286,274	2,824,171,335

유동성리스부채	376,394,296	135,700,273

단기차입금	16,996,652,411	14,855,233,965

기타유동부채	289,929,955	193,939,092

유동충당부채	66,454,858	61,826,160

비유동부채	18,262,406,661	8,402,818,326

장기성기타채무	10,610,116,266	428,470,377

장기미지급금	415,872,024	428,470,377

신주인수권부사채	10,194,244,242	0

리스부채	303,285,985	69,266,633

장기차입금	5,329,640,000	6,066,120,000

순확정급여채무	2,019,364,410	1,838,961,316

부채총계	42,771,852,657	27,362,161,509

자본

자본금	8,839,649,000	4,419,824,500

자본잉여금	16,522,994,892	20,942,819,392

기타자본구성요소	1,482,677,024	(679,531,497)

이익잉여금(결손금)	9,032,206,225	7,518,071,352

자본총계	35,877,527,141	32,201,183,747

자본과부채총계	78,649,379,798	59,563,345,256

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,832,958,284	40,451,244,581	10,431,009,850	32,949,199,666

매출원가	11,809,104,151	31,938,009,304	8,374,962,888	26,399,006,674

매출총이익	3,023,854,133	8,513,235,277	2,056,046,962	6,550,192,992

판매비와관리비	2,327,166,023	6,497,080,880	2,026,328,865	6,015,591,027

영업이익(손실)	696,688,110	2,016,154,397	29,718,097	534,601,965

금융수익	196,690,339	328,191,971	9,103,842	186,934,968

금융비용	436,335,622	831,982,763	260,649,724	791,054,054

기타영업외이익	2,242,405	3,289,604	14,375	979,554,757

기타영업외비용	160,230	1,518,336	39,900,010	206,801,149

법인세비용차감전순이익(손실)	459,125,002	1,514,134,873	(261,713,420)	703,236,487

당기순이익(손실)	459,125,002	1,514,134,873	(261,713,420)	703,236,487

기타포괄손익	(2,703,064)	131,018,733	0	96,781,860

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(2,703,064)	131,018,733	0	96,781,860

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,703,064)	131,018,733	0	96,781,860

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기총포괄손익	456,421,938	1,645,153,606	(261,713,420)	800,018,347

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	86	(17)	49

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	26	86	(17)	49

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본조정	이익잉여금	자본 합계

전환권대가	신주인수권대가	기타자본조정	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	기타자본조정 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,469,511,000	15,648,736,766	1,893,001,140	0	110,958,429	(1,080,673,294)	923,286,275	6,764,827,189	26,806,361,230

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	703,236,487	703,236,487

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	96,781,860	96,781,860	0	96,781,860

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	405,823,000	2,266,469,030	(722,853,782)	0	0	0	(722,853,782)	0	1,949,438,248

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	3,875,334,000	17,915,205,796	1,170,147,358	0	110,958,429	(983,891,434)	297,214,353	7,468,063,676	29,555,817,825

2021.01.01 (기초자본)	4,419,824,500	20,942,819,392	249,125,506	0	110,958,429	(1,039,615,432)	(679,531,497)	7,518,071,352	32,201,183,747

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	1,514,134,873	1,514,134,873

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	131,018,733	131,018,733	0	131,018,733

무상증자	4,419,824,500	(4,419,824,500)	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	2,031,189,788	0	0	2,031,189,788	0	2,031,189,788

2021.09.30 (기말자본)	8,839,649,000	16,522,994,892	249,125,506	2,031,189,788	110,958,429	(908,596,699)	1,482,677,024	9,032,206,225	35,877,527,141

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	3,350,625,553	3,272,789,746

당기순이익(손실)	1,514,134,873	703,236,487

당기순이익조정을 위한 가감	6,053,766,097	4,804,112,162

퇴직급여	498,552,474	435,191,598

대손상각비	579,672	69,402,832

기타의 대손상각비	0	137,824,581

감가상각비	4,241,749,784	3,740,440,837

사용권자산상각비	295,361,019	237,645,563

무형자산상각비	372,120,323	347,567,316

경상연구개발비	27,880,000	103,623,700

판매보증비	4,628,698	5,584,541

이자비용	809,678,788	702,075,057

외화환산손실	5,531,049	22,370,950

유형자산처분손실	0	63,274,234

잡손실	0	234,425

이자수익	(100,373,215)	(59,736,826)

외화환산이익	(85,651,941)	(14,441,676)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(13,175,991)	(10,184,588)

유형자산처분이익	(2,816,182)	(976,760,382)

잡이익	(298,381)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,679,770,691)	(1,745,556,478)

매출채권의 감소(증가)	(3,727,778,052)	(754,054,443)

기타채권의 감소(증가)	(27,519,179)	(82,558,982)

재고자산의 감소(증가)	(1,442,579,640)	654,702,544

기타유동자산의 감소(증가)	(515,195,566)	(85,554,490)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	227,010,000	0

매입채무의 증가(감소)	1,921,724,795	(352,881,816)

기타채무의 증가(감소)	53,853,334	(784,546,626)

기타유동부채의 증가(감소)	95,990,863	(76,415,294)

장기성기타채무의증가	52,872,134	35,473,711

퇴직금의지급	(281,039,090)	(268,898,509)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(37,110,290)	(30,822,573)

이자수취(영업)	22,533,460	31,568,517

이자지급(영업)	(561,641,586)	(524,364,582)

법인세(납부)환급	1,603,400	3,793,640

투자활동현금흐름	(5,788,991,971)	(3,305,597,053)

단기금융자산의감소	1,170,000,000	1,070,000,000

단기대여금의 감소	12,570,000	25,950,000

장기대여금의감소	53,000,000	0

보증금의 감소	30,000,000	400,000

토지의 처분	0	2,592,608,060

건물의 처분	0	1,967,391,940

기계장치의 처분	0	48,089,487

차량운반구의 처분	2,818,182	14,545,455

단기금융자산의 증가	(1,257,000,000)	(840,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(149,658,159)	(149,769,150)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(149,999,625)	0

단기대여금의 증가	0	(1,800,000)

장기금융자산의 증가	(30,000,000)	(117,000,000)

장기대여금의 증가	(70,000,000)	(413,200,000)

보증금의 증가	(1,257,900)	0

기계장치의 취득	(873,200,000)	(2,140,550,000)

차량운반구의 취득	(30,884,036)	0

공구와기구의 취득	(3,186,117,000)	(2,097,648,700)

비품의 취득	(75,046,182)	(11,331,000)

기타유형자산의 취득	(180,816,177)	(9,300,000)

건설중인자산의 취득	(773,569,065)	(2,713,942,296)

특허권의 취득	(48,385,037)	(48,022,811)

개발비의 증가	(122,496,972)	(272,076,112)

기타무형자산의 취득	(108,950,000)	(209,941,926)

재무활동현금흐름	13,158,748,892	1,097,306,284

단기차입금의 차입	32,209,964,320	35,191,699,788

장기차입금의 차입	0	1,021,130,000

신주인수권부사채의 증가	11,947,772,760	0

정부보조금의 수취	109,231,723	262,283,461

리스부채의 상환	(303,194,037)	(238,181,657)

단기차입금의 상환	(29,568,965,874)	(33,084,558,824)

유동성장기차입금의 상환	(1,118,100,000)	(989,180,000)

전환사채의 상환	0	(16,484)

장기차입금의 상환	(117,960,000)	(1,065,870,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	10,720,382,474	1,064,498,977

외환표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	440,232	811,319

기초 현금및현금성자산	3,172,586,800	4,258,278,977

기말현금및현금성자산	13,893,409,506	5,323,589,273