코디 사업보고서 (2021.12)
정 정 신 고 (보고)

2022 년 07 월 11 일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 03월 18일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 라. 합병등의 사후정보	기재 추가	(주1)	(주2)

주1) 정정전 기 재 사 항 없음. 주2) 정정후 라. 합병등의 사후정보 ① (주)코디와 (주) 뉴벨의 소규모 합병 - 계약내용

계약내용	합병배경	㈜코디가 피합병회사인 ㈜뉴벨를 흡수합병함으로써 화장품사업에 대한 원가경쟁력 강화

법적형태	소규모 합병

구체적내용	(주)코디가 (주)뉴벨을 흡수합병 - 존속회사 : (주)코디 - 소멸회사 : (주)뉴벨※ 합병 후 존속법인의 상호 : (주)코디- 본건 합병은 상법 제527조의3의 소규모합병 방식으로 합병 절차가 진행되므로, 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음합니다.- 합병비율 ㈜코디 : ㈜뉴벨 = 1.0000000: 0.0000000① (주)코디는 (주)뉴벨의 발행주식을 100% 소유하고 있으며 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되며 합병 완료후 (주)코디의 주주 변경은 없으며, 본 합병 완료시 (주)코디는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 (주)뉴벨은 합병 후 해산함. ② 본 합병은 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자방식으로 상법 제527조의3에 근거하여 소규모 합병에 해당되며, 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음함. ③ 존속회사인 (주)코디는 공시제출일 현재 코스닥시장에 상장된 법인이며, 합병 후에도 관련 변동사항 없음.

주요일정	이사회 결의일: 2018년 9월 3일합병 계약일: 2018년 9월 5일 합병 종료보고 이사회: 2018년 10월 29일 합병 및 해산 등기: 2018년 10월 30일

주) 위 합병과 관련한 보다 자세한 내용은 당사가 2018년 09월 03일에 공시한 주요사항보고서(합병결정)및 2018년 10월 29일에 공시한 합병등종료보고서를 참고 하시기 바랍니다. - 합병 등의 전후 주요 재무사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. ② 유형자산 양도 결정 (토지 및 건물)당사는 2020년 02월 07일 유형자산 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 4월 29일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다 . - 거래의 개요

구분	내용

소재지	건물 : 경기도 용인시 기흥구 중부대로 200(영덕동)토지 : 경기도 용인시 기흥구 영덕동 102, 103-1,104-15, 105-4

대상자산	건물	3,687.52 ㎡

토지	4,714 ㎡

양수도 배경	보유자산 매각을 통한 재무구조 개선

양도인	주식회사 코디

양수인	주식회사 마스터스인터내셔널

양수도가액	13,100,000,000

- 주요일정

구분	일자

외부평가기간	2020.02.03~2020.02.07

이사회결의일	2020.02.07

계약체결일(계약금 수령)	2020.02.07

주요사항보고서 제출	2020.02.07

잔금 지급 완료일	2020.04.29

자산양수도 완료일	2020.04.29

- 합병 등 전후의 재무사항 비교표(단위 :원)

구분	자산양도 전	증감	자산양도 후

[자산]

유동자산	20,855,994,757	13,100,000,000	33,955,994,757

매각예정비유동자산	13,100,000,000	(13,100,000,000)	0

비유동자산	41,368,196,626	41,368,196,626

자산총계	75,324,191,383	0	75,324,191,383

[부채]

유동부채	10,565,157,949	10,565,157,949

비유동부채	37,512,903,856	37,512,903,856

부채총계	48,078,061,805	0	48,078,061,805

[자본]

자본금	7,613,433,500	7,613,433,500

기타자본항목	19,632,696,078	19,632,696,078

자본총계	27,246,129,578	0	27,246,129,578

자본과부채총계	75,324,191,383	0	75,324,191,383

주) 상기 재무정보는 작성기준일(2019.12.31)의 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

③ 주권 관련 사채권 양도 결정 (전환사채권) 당사는 2021년 07월 20일 주권 관련 사채권 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년 07월 26일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다 . - 거래의 개요

구 분	내 역

발 행 회 사	(주)비앤비코리아

사채의 종류	무기명식 이권부 사모 전환사채

총 권면금액	10,000,000,000원

양수자 및 양도가액(권면금액)	로드인베스트먼트 98.8억(권면금액 76억)

(주)비앤비코리아 31.2억(권면금액 24억)

- 주요일정

구 분	일 자

이사회결의일	2021년 7월 20일

주요사항보고서 제출일	2021년 7월 20일

사채권양도완료일	2021년 7월 26일

- 합병 등 전후의 재무사항 비교표(단위 :원)

과 목	자산양수도 전	증감액	자산양수도 후

Ⅰ. 유동자산	14,053,008,444	13,000,000,000	27,053,008,444

Ⅱ. 비유동자산	54,138,736,187	(11,407,839,476)	42,730,896,711

자산총계	68,191,744,631	1,592,160,524	69,783,905,155

Ⅰ. 유동부채	6,398,744,441	-	6,398,744,441

Ⅱ. 비유동부채	19,330,701,643	-	19,330,701,643

부채총계	25,729,446,084	-	25,729,446,084

Ⅰ. 자본금	12,375,801,000	-	12,375,801,000

Ⅱ. 주식발행초과금	57,292,053,978	-	57,292,053,978

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)	(36,755,558,601)	1,592,160,524	(35,163,398,077)

Ⅳ. 기타자본구성요소	9,550,002,170	-	9,550,002,170

자본총계	42,462,298,547	-	44,051,459,071

주) 상기 재무정보는 작성기준일(2021.03.31)의 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.