오디텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	69,333,962,733	71,167,460,282

현금및현금성자산	24,243,330,278	27,385,685,877

매출채권	8,674,774,372	7,931,723,684

재고자산	8,563,355,541	8,168,039,628

기타유동금융자산	26,516,487,766	26,715,774,423

기타유동자산	610,107,676	315,570,400

당기법인세자산	725,907,100	650,666,270

비유동자산	65,518,844,578	62,972,657,983

유형자산	10,628,610,219	10,421,066,040

무형자산	644,694,964	644,964,964

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,809,127,969	47,578,609,793

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,352,920	282,352,920

관계기업투자	5,563,880,900	63,875,000

기타비유동금융자산	150,000	150,000

기타비유동자산	314,518,757	308,342,153

확정급여자산	326,359,142	434,180,437

이연법인세자산	2,949,149,707	3,239,116,676

자산총계	134,852,807,311	134,140,118,265

부채

유동부채	6,344,844,885	4,347,141,381

매입채무	2,599,239,728	1,923,036,706

기타유동금융부채	697,354,640	511,756,485

기타 유동부채	3,048,250,517	1,912,348,190

비유동부채	922,025,786	848,699,195

순확정급여채무	0

기타비유동금융부채	922,025,786	848,699,195

부채총계	7,266,870,671	5,195,840,576

자본

자본금	5,873,304,500	5,873,304,500

자본잉여금	17,634,548,293	17,634,548,293

기타자본	(638,515,444)	(638,515,444)

기타포괄손익누계액	(1,707,907,874)	(1,707,907,874)

이익잉여금	106,424,507,165	107,782,848,214

자본총계	127,585,936,640	128,944,277,689

자본과부채총계	134,852,807,311	134,140,118,265

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,473,571,804	9,473,571,804	10,026,500,151	10,026,500,151

매출원가	10,015,122,085	10,015,122,085	9,501,899,019	9,501,899,019

매출총이익	(541,550,281)	(541,550,281)	524,601,132	524,601,132

판매비와관리비	814,186,119	814,186,119	1,099,597,253	1,099,597,253

영업이익	(1,355,736,400)	(1,355,736,400)	(574,996,121)	(574,996,121)

금융수익	1,707,282,375	1,707,282,375	1,139,097,166	1,139,097,166

금융비용	353,829,674	353,829,674	369,274,375	369,274,375

기타수익	66,776,001	66,776,001	648,479,685	648,479,685

기타비용	624,682	624,682	0	0

법인세비용차감전순이익	63,867,620	63,867,620	843,306,355	843,306,355

법인세비용(수익)	289,966,969	289,966,969	455,126,811	455,126,811

당기순이익(손실)	(226,099,349)	(226,099,349)	388,179,544	388,179,544

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	0

당기총포괄손익	(226,099,349)	(226,099,349)	388,179,544	388,179,544

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(20)	(20)	38	38

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	38	38

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(6,166,307,335)	(1,777,886,942)	110,105,395,449	125,669,053,965

당기순이익(손실)	0	0	0	0	388,179,544	388,179,544

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	84,863,774	(84,863,774)	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(1,032,407,900)	(1,032,407,900)

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(6,166,307,335)	(1,693,023,168)	109,376,303,319	125,024,825,609

2026.01.01 (기초자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(638,515,444)	(1,707,907,874)	107,782,848,214	128,944,277,689

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(226,099,349)	(226,099,349)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(1,132,241,700)	(1,132,241,700)

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(638,515,444)	(1,707,907,874)	106,424,507,165	127,585,936,640

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(911,983,677)	(763,774,090)

영업에서 창출된 현금	(1,247,370,113)	(952,945,129)

당기순이익	(226,099,349)	388,179,544

수익ㆍ비용의 조정	(213,132,781)	531,864,181

영업에서 창출된 현금흐름	(808,137,983)	(1,872,988,854)

이자수취	413,569,046	523,973,980

이자지급	(2,941,780)	(3,104,801)

배당금수취	0	0

법인세납부	(75,240,830)	(331,698,140)

투자활동현금흐름	(2,396,676,689)	(281,618,886)

단기금융상품의 감소	5,298,533,492	0

단기금융상품의 증가	(5,640,948,047)	(181,529,060)

장기금융상품의 감소	0	0

장기금융상품의 증가	0	0

단기대여금의 감소	1,000,000,000	0

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	8,656,812,638	526,375,489

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(5,426,728,600)	(1,452,519,050)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	1,430,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,500,005,900)	0

유형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(310,074,724)	(110,722,873)

사용권자산의 처분	0	6,776,608

회원권의 만기	0	0

회원권의 취득	0	0

정부보조금의 수령	37,732,452	0

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	(11,998,000)	0

재무활동현금흐름	(36,336,768)	(42,199,916)

배당금지급

리스부채의 감소	(36,336,768)	(42,199,916)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	202,641,535	32,385,297

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,142,355,599)	(1,055,207,595)

기초현금및현금성자산	27,385,685,877	28,558,128,457

기말현금및현금성자산	24,243,330,278	27,502,920,862