오디텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	74,418,729,977	74,793,065,852

현금및현금성자산	24,914,193,945	28,558,128,457

매출채권	8,227,998,555	7,855,786,780

재고자산	8,057,276,035	7,341,104,516

기타유동금융자산	32,272,793,309	30,517,223,034

기타유동자산	547,527,463	520,823,065

당기법인세자산	398,940,670	0

비유동자산	57,827,819,223	62,156,924,056

유형자산	10,536,649,885	9,847,328,463

무형자산	645,234,964	657,710,331

당기손익-공정가치 측정 금융자산	43,023,561,066	45,507,523,592

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	305,882,330	1,590,544,513

관계기업투자	63,875,000	63,875,000

기타비유동금융자산	150,000	730,220,000

기타비유동자산	253,170,567	305,212,839

이연법인세자산	2,999,295,411	3,454,509,318

자산총계	132,246,549,200	136,949,989,908

부채

유동부채	6,439,347,039	10,363,081,356

매입채무	1,950,527,487	1,474,464,736

기타유동금융부채	566,606,942	807,096,288

기타 유동부채	2,021,014,054	3,008,904,710

전환사채	1,901,198,556	4,583,126,884

당기법인세부채	0	489,488,738

비유동부채	1,088,990,789	917,854,587

순확정급여채무	256,543,017	93,597,417

기타비유동금융부채	832,447,772	824,257,170

부채총계	7,528,337,828	11,280,935,943

자본

자본금	5,873,304,500	5,873,304,500

자본잉여금	17,634,548,293	17,634,548,293

기타자본	(6,232,982,979)	(6,166,307,335)

기타포괄손익누계액	(1,693,023,168)	(1,777,886,942)

이익잉여금	109,136,364,726	110,105,395,449

자본총계	124,718,211,372	125,669,053,965

자본과부채총계	132,246,549,200	136,949,989,908

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,068,795,158	28,067,680,138	10,219,373,560	28,585,894,497

매출원가	9,229,412,162	28,032,816,506	9,025,623,504	28,614,539,864

매출총이익	(160,617,004)	34,863,632	1,193,750,056	(28,645,367)

판매비와관리비	569,121,425	2,407,813,533	558,103,539	2,198,339,796

영업이익	(729,738,429)	(2,372,949,901)	635,646,517	(2,226,985,163)

금융수익	1,119,140,804	4,644,291,132	(90,744,864)	7,120,604,864

금융비용	(119,285,046)	2,435,743,128	908,666,539	1,775,666,847

관계기업투자주식손상차손	0	0	(1,011,440,000)

기타수익	135,157,491	836,811,093	47,159,363	14,912,100,609

기타비용	1,000	1,008	0	278,044

법인세비용차감전순이익	643,843,912	672,408,188	(316,605,523)	17,018,335,419

법인세비용(수익)	206,268,550	639,129,450	115,699,382	4,314,923,693

당기순이익(손실)	437,575,362	33,278,738	(432,304,905)	12,703,411,726

기타포괄손익	0	84,863,774	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	84,863,774	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	84,863,774	0	0

당기총포괄손익	437,575,362	118,142,512	(432,304,905)	12,703,411,726

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	3	(41)	1,201

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	10	(34)	1,103

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(4,638,641,789)	(1,809,675,317)	105,991,318,082	123,050,853,769

당기순이익(손실)	12,703,411,726	12,703,411,726

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

순확정급여부채 재측정요소

자기주식의 취득

연차배당	(1,057,878,900)	(1,057,878,900)

전환사채의 상환	(528,832,176)	(528,832,176)

2024.09.30 (기말자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(5,167,473,965)	(1,809,675,317)	117,636,850,908	134,167,554,419

2025.01.01 (기초자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(6,166,307,335)	(1,777,886,942)	110,105,395,449	125,669,053,965

당기순이익(손실)	33,278,738	33,278,738

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	84,863,774	30,098,439	114,962,213

순확정급여부채 재측정요소

자기주식의 취득

연차배당	(1,032,407,900)	(1,032,407,900)

전환사채의 상환	(66,675,644)	(66,675,644)

2025.09.30 (기말자본)	5,873,304,500	17,634,548,293	(6,232,982,979)	(1,693,023,168)	109,136,364,726	124,718,211,372

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,210,844,682)	1,242,953,135

영업에서 창출된 현금흐름	(3,137,821,849)	(763,027,352)

당기순이익(손실)	33,278,738	12,703,411,726

수익ㆍ비용의 조정	(185,731,822)	(10,159,110,422)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,985,368,765)	(3,307,328,656)

이자수취	1,360,606,341	1,338,051,207

이자지급	(20,096,102)	(21,980,004)

배당금수취	499,280,396	933,512,234

법인세납부	(912,813,468)	(243,602,950)

투자활동현금흐름	3,400,103,438	15,457,339,648

투자활동으로 인한 현금유입액	29,441,403,042	35,015,798,958

단기금융상품의 감소	18,815,133,712	330,000

단기대여금의 회수	500,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	8,375,731,374	12,257,364,958

기타포괄공정가치측정금융자산의 처분	1,430,000,000

매각예정처분자산집단의 처분	19,170,000,000

유형자산의 처분

사용권자산의 처분	(8,129,288)

임차보증금의 감소	55,000,000	55,000,000

정부보조금의 수령	757,408,668	3,033,104,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(26,041,299,604)	(19,558,459,310)

단기금융상품의 증가	(18,794,173,988)	(83,926,613)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(1,735,500,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(4,102,318,573)	(12,827,207,277)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

장기금융상품의 취득	(730,000,000)

유형자산의 취득	(2,142,364,073)	(3,631,411,610)

회원권의 취득	(480,000,000)

임차보증금의 증가	(2,442,970)	(70,413,810)

재무활동현금흐름	(4,164,382,107)	(4,177,741,618)

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,164,382,107)	(4,177,741,618)

배당금지급	(1,032,407,900)	(1,057,878,900)

전환사채의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

리스부채의 상환	(131,974,207)	(119,862,718)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

현금및현금성자산의순증감	(2,975,123,351)	12,522,551,165

기초현금및현금성자산	28,558,128,457	15,391,576,841

현금및현금성자산의 환율변동효과	(668,811,161)	(48,930,237)

기말현금및현금성자산	24,914,193,945	27,865,197,769