오디텍 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요주식회사 오디텍(이하 "당사")은 1996년 12월에 포토리써치라는 개인사업자로 설립되어 1999년 12월에 주식회사 오디텍으로 법인전환되었으며, 광반도체 및 광반도체 응용상품의 개발, 제조사업을 영위하고 있습니다.당사의 본사는 전라북도 완주군에 소재하고 있으며, 2007년 10월 8일에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사 설립시 자본금은 100,000천원이며, 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 5,873,305천원입니다.2026년 03월 31일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고

박병근	1,605,227	14.18%	대표이사

이학수	320,895	2.83%	부사장

김강호	478,264	4.22%	등기이사

최봉민	478,978	4.23%	등기이사

기타	8,439,053	74.53%	소액주주

합계	11,322,417	100%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계추정 및 가정(1) 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.(2) 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 영업부문 정보(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화의 성격을 고려하여 영업부문을 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기와 전분기 매출액의 지역별 정보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출액	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국내	2,732,500	2,732,500	2,911,055	2,911,055

해외	6,741,072	6,741,072	7,115,445	7,115,445

합계	9,473,572	9,473,572	10,026,500	10,026,500

수익인식시기 :

한시점에 이행	9,473,572	9,473,572	10,026,500	10,026,500

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 전체 매출액 중 10% 이상의 매출액을 차지하는 단일외부고객은 2곳(전분기 : 0곳)으로, 동 고객에 대한 매출액은 2,016,989천원(전분기 : 0곳) 입니다.4. 금융위험관리(1) 금융위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분됩니다). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부서는 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.① 시장위험(가) 환율변동위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다.당사는 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사의 세전 이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	2,132,495	(2,132,495)	2,130,128	(2,130,128)

JPY	83,818	(83,818)	78,200	(78,200)

CNY	97,365	(97,365)	90,962	(90,962)

기타	149	(149)	145	(145)

당분기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산과 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 1단위, 원화단위: 천원)

구분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

금융자산

현금및현금성자산	USD	4,585,350	6,718,271	5,119,956	7,346,625

JPY	4,340,466	40,495	25,821,816	236,949

CNY	41,966	8,880	598,282	122,504

기타(VND 등)	1,490	1,450

매출채권(*)	USD	4,535,296	6,595,627	4,542,571	6,473,942

JPY	131,720,491	1,228,899	85,564,653	785,167

CNY	4,947,006	1,046,836	4,200,769	860,150

단기금융상품	USD	5,551,961	8,134,511	5,457,501	7,830,969

금융부채

매입채무	USD	72,297	105,927	222,766	319,647

JPY	46,219,965	431,214	26,022,336	238,789

CNY	313,380	66,314	356,700	73,038

미지급금	USD	11,964	17,529	21,334	30,612

JPY	144,624	1,327

CNY	74,420	15,748

(*) 손실충당금 반영전 장부금액 기준입니다.(나) 이자율 위험당사는 차입금 잔액이 크지 않으며 여유자금을 주로 고정이자율 예적금으로 운용하고 있으므로, 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다. 또한, 고정이자율 예적금은 시장이자율 변동과 당사의 자금운용 계획 및 정책에 따라 가입일과 만기일을 분배하고 있으므로 당사는 공정가액 이자율 위험에의 노출정도가 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.(다) 가격 위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산 투자하고 있으며 포트폴리오의 분산 투자는 당사가 정한 한도에 따라이루어집니다.다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 상장주식 및 비상장주식의 가격이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우 당분기말과 전기말 중 당사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상장주식(KOSPI)	39,359	205,403

상장주식(KOSDAQ)	2,425,476	1,914,696

비상장주식	3,050,684	1,835,265

당기손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 당손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	24,243,330	27,385,589

매출채권	8,674,774	7,931,724

기타유동금융자산	26,516,488	26,715,774

당기손익-공정가치 측정 금융자산	16,735,494	23,556,011

기타비유동금융자산	150	150

합계	76,170,237	85,589,248

당사는 신용위험 관리와 관련하여 일정 신용등급 이상의 금융기관과 거래합니다.기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.③ 유동성 위험현금흐름의 예측은 당사 내의 자금부서에서 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사가 보유하고 있는 자금 중 운전자본관리를 위해 필요한 자금을 초과하는 잉여자금은 별도의 금융자산으로 운영하고 있습니다. 자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 수익증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	2,599,240	2,599,240	2,599,240

기타유동금융부채	505,764	505,764	505,764

리스부채	1,113,617	1,113,617	143,148	155,270	13,724	801,475

위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총차입금

차감: 현금및현금성자산	(24,243,330)	(27,385,686)

순부채	(24,243,330)	(27,385,686)

자본총계	127,585,937	128,944,278

총자본	103,342,606	101,558,592

조정부채비율(*)

(*) 조정부채비율이 부(-)의 비율임에 따라 공시를 생략하였습니다.5. 금융상품공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

현금및현금성자산	24,243,330	24,243,330	27,385,686	27,385,686

매출채권	8,674,774	8,674,774	7,931,724	7,931,724

기타유동금융자산	26,516,488	26,516,488	26,715,774	26,715,774

기타비유동금융자산	150	150	150	150

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,809,128	44,809,128	47,578,610	47,578,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353	282,353	282,353

합계	104,526,223	104,526,223	109,894,297	109,894,297

금융부채 :

매입채무	2,599,240	2,599,240	1,923,037	1,923,037

기타유동금융부채	697,355	697,355	511,756	511,756

기타비유동금융부채	922,026	922,026	848,699	848,699

합계	4,218,620	4,218,620	3,283,492	3,283,492

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,216,119	20,369,468	16,223,541	44,809,128

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353

② 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,934,257	24,767,712	13,876,641	47,578,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353

(3) 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없으며, 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기초	13,876,641	282,353

손익인식

기타포괄손익 인식

취득	2,435,000

대체

처분	(88,100)

당분기말	16,223,541	282,353

(4) 가치평가기법수준2 및 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 당분기말과 전기말과 동일합니다. 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권	6,801,661	2	발행자 공시가격

MMF 등	13,567,807	2	발행자 공시가격

전환사채	229,335	3	TFH 모형, 현재가치법

(주)오알켐	4,132,477	3	현재가치법,수익접근법

(주)세프라	2,171,534	3	TFH 모형, 현재가치법

(주)크레아에이엔(구, (주)크레아안톨린)	1,047,583	3	현재가치법,수익접근법

씨앤씨아이 신기술투자조합 제 1호	772,916	3	순자산가치법

티에스 14호 뉴딜 혁신성장 투자조합	2,731,102	3	순자산가치법

티에스 15호 스케일업 투자조합	2,315,418	3	순자산가치법

매그넘오퍼스	100,000	3	현재가치법,수익접근법

태영소프트	1,435,000	3	현재가치법,수익접근법

녹십자수의약품	1,000,000	3	현재가치법,수익접근법

(주)파인디앤씨 제6회 신주인수권부사채	288,177	3	TFH 모형, 현재가치법

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	3	시장접근법

6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가	합계

금융자산

현금및현금성자산	24,243,330	24,243,330

매출채권	8,674,774	8,674,774

기타유동금융자산	26,516,488	26,516,488

기타비유동금융자산	150	150

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,809,128	44,809,128

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353

금융자산 합계	44,809,128	282,353	59,434,742	104,526,223

금융부채

매입채무	2,599,240	2,599,240

기타유동금융부채	697,355	697,355

기타비유동금융부채	922,026	922,026

금융부채 합계	4,218,620	4,218,620

② 전기말

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가	합계

금융자산 :

현금및현금성자산	27,385,686	27,385,686

매출채권	7,931,724	7,931,724

기타유동금융자산	26,715,774	26,715,774

기타비유동금융자산	150	150

당기손익-공정가치 측정 금융자산	47,578,610	47,578,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353

금융자산 합계	47,578,610	282,353	62,033,334	109,894,297

금융부채 :

매입채무	1,923,037	1,923,037

기타유동금융부채	511,756	511,756

기타비유동금융부채	848,699	848,699

금융부채 합계	3,283,492	3,283,492

(2) 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익	372,462	372,462	469,489	469,489

외환손익	511,660	511,660	44,927	44,927

대손상각비	124,692	124,692	389,812	389,812

당기손익-공정가치 측정 금융자산

평가이익	418,580	418,580	342,188	342,188

평가손실	274,394	274,394	162,903	162,903

처분이익	326,832	326,832	18,248	18,248

처분손실	10,416	10,416	9,206	9,206

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용	2,942	2,942	61,280	61,280

외환손익	7,911	7,911	(16,971)	(16,971)

7. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	319	97

외화현금	1,857	1,679

보통예금	17,472,460	19,676,646

외화예금	6,767,279	7,705,848

요구불예금	1,415	1,416

합계	24,243,330	27,385,686

8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액

매출채권	11,089,217	(2,414,443)	8,674,774	10,221,474	(2,289,750)	7,931,724

(2) 당분기말와 전기말 중 상각후원가로 측정되는 매출채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기초	2,289,750	1,608,400

대손상각비(환입)	124,692	681,350

기말	2,414,443	2,289,750

(3) 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	1년이내 및 정상	1년초과 연체	합계

매출채권 - 국내

기대 손실률	0.00%	100.00%

총 장부금액	2,239,775	121,664	2,361,439

손실충당금	(6)	(121,663)	(121,670)

순 장부금액	2,239,768	1	2,239,769

매출채권 - 해외

기대 손실률	6.78%	100.00%

총 장부금액	6,902,947	1,824,831	8,727,778

손실충당금	(467,942)	(1,824,831)	(2,292,773)

순 장부금액	6,435,005	6,435,005

합계

총 장부금액	9,142,722	1,946,495	11,089,217

손실충당금	(467,948)	(1,946,494)	(2,414,443)

순 장부금액	8,674,773	1	8,674,774

② 전기말

(단위: 천원)

구분	1년이내 및 정상	1년초과 연체	합계

매출채권 - 국내

기대 손실률	0.001%	100%

총 장부금액	2,162,562	121,664	2,284,226

손실충당금	(10)	(121,663)	(121,673)

순 장부금액	2,162,552	1	2,162,553

매출채권 - 해외

기대 손실률	7.19%	100%

총 장부금액	6,216,356	1,720,892	7,937,248

손실충당금	(447,185)	(1,720,892)	(2,168,077)

순 장부금액	5,769,171	5,769,171

합계

총 장부금액	8,378,918	1,842,556	10,221,474

손실충당금	(447,195)	(1,842,555)	(2,289,750)

순 장부금액	7,931,723	1	7,931,724

매출채권에 대한 손상은 손익계산서 상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다.제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	1,694,408	(522,217)	1,172,191	2,020,509	(522,217)	1,498,292

원재료	5,601,051	(920,117)	4,680,934	4,837,918	(920,117)	3,917,801

재공품	3,237,795	(628,166)	2,609,629	2,925,007	(628,166)	2,296,841

상품	458,181	(357,580)	100,601	505,186	(357,580)	147,606

미착원재료	307,500	307,500

합계	10,991,435	(2,428,080)	8,563,356	10,596,120	(2,428,080)	8,168,040

10. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타금융자산:

장/단기금융상품	25,119,930	150	24,777,516	150

미수수익	490,676	531,962

미수금	109,881	110,296

장/단기대여금	796,000	1,296,000

소계	26,516,488	150	26,715,774	150

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,809,128	47,578,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	282,353	282,353

합계	26,516,488	45,091,631	26,715,774	47,861,113

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

1.시장성 있는 지분증권

오상헬스케어	291,349	393,787

한국전력(3,150주)	131,198	148,680

루멘스(562,408주)	409,433	344,756

파인디앤씨(373,190주)	252,650	246,679

티에스인베스트먼트(1,064,584주)	1,455,286	1,455,286

우양에이치씨(396,922주)	4,778,941	4,592,388

위즈코프(571,895주)	297,957	339,706

삼성생명(3500주)	315,200

sk하이닉스(300주)	195,300

지투지바이오(290주)	58,290

삼양컴텍(875주)	11,200

이노테크	3,142

그린광학	9,029	4,666

씨엠티엑스	8,067	6,494

이엠비	540,764	565,723

에임드바이오	17,936	21,888

엑스비스	5,460

에스팀	669

카나프테라퓨틱스	2,263

아이엠바이오로직스	3,263

메쥬	9,894

리센스메디컬	351

신한 스팩17호	340

인벤테라	830

교보 20호스팩	440

티엠씨	2,572

아크릴	13,931

알지노믹스	6,420

세미파이브	4,320

삼성전자	203,830

소계	8,216,119	8,934,258

2. 시장성 없는 지분증권

크레아안톨린	1,047,583	1,047,583

오알켐	4,132,477	4,132,477

매그넘오퍼스	100,000	100,000

티에스 14호 뉴틸 혁신성장 투자조합	2,731,102	2,819,202

티에스 15호 스케일업 투자조합	2,315,418	2,315,418

씨앤씨아이 신기술투자조합 제1호	772,916	772,916

세프라	2,171,534	2,171,534

태영소프트	1,435,000

녹십자수의약품	1,000,000

소계	15,706,029	13,359,130

3. 전환사채 등

(주)파인디앤씨 6회 무기명식 이권부 신주인수권부사채	288,177	288,177

㈜파인디앤씨 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	229,335	229,335

소계	517,512	517,512

수익증권	6,801,661	5,901,849

MMF 등	13,567,807	18,865,863

합계	44,809,128	47,578,612

(3) 당분기말과 전기말 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기초금액	47,578,610	45,507,524

취득	5,426,729	12,140,558

처분	(8,340,397)	(10,623,273)

평가손익	144,186	553,801

당분기말금액	44,809,128	47,578,610

(4) 당분기말과 전기말 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

시장성 없는 지분증권

BOLB INC	282,353	282,353

합계	282,353	282,353

(5) 당분기말과 전기말 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기초	282,353	1,590,545

평가손익(기타포괄손익)	(23,529)

처분	(1,284,663)

당분기말금액	282,353	282,353

11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기타유동자산:

선급금	90,280	56,492

선급비용	19,014	19,050

부가세대급금	489,814	235,029

보증금	11,000	5,000

소계	610,108	315,571

기타비유동자산:

보증금	314,519	308,342

합계	924,626	623,913

12. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재국가	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업	ODT VINA CO.,LTD	베트남	100%	63,875	100%	63,875

종속기업	나노넷코리아	한국	54.03%	5,500,006

관계기업	진셀바이오텍	한국	34.5%	34.50%

합계	5,563,881	63,875

(*) 회사는 2026년 2월 5일자로 ㈜나노젯코리아의 지분 54.03% 취득하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기초 장부금액	63,875	63,875

취득	5,500,006

출자전환

손상

매각예정처분자산집단 대체

보고기간말 장부금액	5,563,881	63,875

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	ODT VINA CO.,LTD	나노젯코리아	진셀바이오텍

요약재무상태표 :

유동자산	74,606	5,643,031	273,062

비유동자산	2,495,160	31,179

유동부채	4,621	7,195,054	1,208,858

비유동부채	135,527	(23,178)

요약포괄손익계산서 :

계속영업손익(*)	(1,879)	(1,446,339)	(73,113)

기타포괄손익	11,186

총포괄손익	(1,879)	(1,435,153)	(73,113)

(*)계속영업손익은 당분기의 손익을 표시하였습니다.② 전기말

(단위: 천원)

구분	ODT VINA CO.,LTD	진셀바이오텍

요약재무상태표 :

유동자산	79,289	320,264

비유동자산	49,725

유동부채	2,091	1,178,312

비유동부채

요약포괄손익계산서 :

계속영업손익(*)	(10,834)	(163,778)

기타포괄손익	(11,146)

총포괄손익	(21,980)	(163,778)

(*)계속영업손익은 전분기의 손익을 표시하였습니다.13. 유형자산 (1) 당분기말와 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	정부보조금	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상누계액	장부금액

토지	1,146,781	1,146,781	1,146,781	1,146,781

건물	9,838,697	(3,009,686)	(160,613)	6,668,398	9,838,697	(2,948,194)	(177,232)	6,713,271

구축물	401,674	(147,893)	253,781	401,674	(143,091)	258,583

기계장치	46,864,168	(35,743,132)	(1,881,506)	(8,360,000)	879,530	46,905,316	(35,564,572)	(2,052,144)	(8,360,000)	928,600

차량운반구	2,550	(2,549)	1	2,550	(2,549)	1

공구와기구	4,887,291	(4,470,741)	(170,946)	245,604	4,828,607	(4,432,562)	(146,254)	249,791

비품	1,475,464	(1,337,573)	(1,548)	136,343	1,474,003	(1,321,106)	(1,806)	151,091

건설중인자산	213,068	213,068	37,839	37,839

사용권자산	1,794,690	(709,586)	1,085,104	1,599,321	(664,212)	935,109

합계	66,624,383	(45,421,160)	(2,214,613)	(8,360,000)	10,628,610	66,234,788	(45,076,286)	(2,377,436)	(8,360,000)	10,421,066

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	당분기말

토지	1,146,781	1,146,781

건물	6,713,271	(44,873)	6,668,398

구축물	258,583	(4,801)	253,781

기계장치	928,600	46,900	26,700	(3)	(122,667)	879,530

차량운반구	1	1

공구와기구	249,792	22,051	(26,239)	245,604

비품	151,091	1,462	(16,210)	136,343

건설중인자산	37,839	201,929	(26,700)	213,068

사용권자산	935,109	195,369	(45,374)	1,085,104

합계	10,421,066	467,711	(3)	(260,164)	10,628,610

② 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	대체	처분	상각	전분기말

토지	787,562	787,562

건물	5,562,965	(39,558)	5,523,407

구축물	277,788	(4,801)	272,987

기계장치	1,317,005	12,400	49,600	(124,745)	1,254,260

차량운반구	1	1

공구와기구	324,425	15,762	(26,754)	313,434

비품	205,606	5,361	(16,593)	194,373

건설중인자산	364,800	77,200	(49,600)	392,400

사용권자산	1,007,177	20,136	(6,777)	(44,373)	976,164

합계	9,847,328	130,859	(6,777)	(256,824)	9,714,587

(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비의 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

제조원가	244,457	244,800

판매비와관리비	15,707	12,024

합계	260,164	256,824

(4) 당사는 당분기말 현재 유형자산을 위해 화재보험(부보금액: 34,517,000천원)을 가입하고 있으며, 이외에 보유 차량운반구에 대한 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	813,973	822,167

차량운반구	271,132	112,942

사용권자산 합계	1,085,104	935,109

리스부채(*)

유동	191,591	105,885

비유동	922,026	848,699

리스부채 합계	1,113,617	954,584

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.(6) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	45,374	44,373

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	2,942	3,105

단기리스료(관리비에 포함)	3,747	3,652

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가에 포함)	1,005	750

(7) 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 44,031천원(전분기: 49,284천원)입니다.14. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	특허권	소프트웨어	회원권	합계

기초	450	644,515	644,965

무형자산상각비	(270)	(270)

당분기말	180	644,515	644,695

② 전분기

(단위: 천원)

구분	특허권	소프트웨어	회원권	합계

기초	6,667	6,529	644,515	657,711

무형자산상각비	(5,000)	(5,268)	(10,268)

전분기말	1,667	1,261	644,515	647,443

(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다.(3) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있습니다.15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	500,764	400,871

임대보증금	5,000	5,000

리스부채	191,591	922,026	105,885	848,699

합계	697,355	922,026	511,756	848,699

16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예수금	238,051	256,234

미지급비용	1,422,992	1,389,476

선수금	254,966	266,637

합계	1,916,009	1,912,348

17. 종업원급여당사는 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	9,930,102	9,727,382

사외적립자산의 공정가치	(10,256,461)	(10,161,563)

순확정급여부채	(326,359)	(434,180)

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초	9,727,382	9,329,285

당기근무원가	235,428	249,725

이자비용	90,589	79,840

급여의 지급	(123,298)	(80,540)

당분기말	9,930,102	9,578,310

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	10,161,563	9,235,688

이자수익	94,898	78,988

당분기말	10,256,461	9,314,676

18. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

자본금	5,873,305	5,873,305

주식발행초과금	17,634,548	17,634,548

합계	23,507,853	23,507,853

(2) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식수는보통주식 11,322,417주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 그리고 당사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 자기주식(전기말:0주)은 입니다.19. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

전환권재매입이익	1,327,275	1,327,275

자기주식처분손실	(1,965,790)	(1,965,790)

합계	(638,515)	(638,515)

(2) 당분기말와 전기말 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(*1)

당분기말	전기말

기초	(1,707,908)	(1,777,887)

기타포괄손익으로 인식한 금액(*2)	(14,885)

처분	84,864

당분기말	(1,707,908)	(1,707,908)

(*) 회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(*2) 법인세효과 차감 후의 금액입니다.20. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*)	1,794,009	1,680,785

임의적립금	10,632,452	10,434,020

미처분이익잉여금	93,998,046	95,668,043

합계	106,424,507	107,782,848

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.21. 매출액(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

주요 지리적 시장:

국내매출

D	2,227,882	2,227,882	2,577,215	2,577,215

반도체	504,618	504,618	333,840	333,840

소계	2,732,500	2,732,500	2,911,055	2,911,055

해외매출

D	3,785,448	3,785,448	3,815,380	3,815,380

반도체	2,955,624	2,955,624	3,300,065	3,300,065

소계	6,741,072	6,741,072	7,115,445	7,115,445

합계	9,473,572	9,473,572	10,026,500	10,026,500

수익인식 시기:

한 시점에 이행	9,473,572	9,473,572	10,026,500	10,026,500

(2) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

수익인식시점

한 시점에 인식	28,745	42,154

(3) 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

계약부채

선수금	12,758	38,468

22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	330,496	330,496	378,944	378,944

퇴직급여	40,122	40,122	42,773	42,773

복리후생비	35,200	35,200	29,422	29,422

여비교통비	16,187	16,187	15,221	15,221

통신비	137	137	113	113

세금과공과	14,335	14,335	11,354	11,354

임차료	1,317	1,317	900	900

감가상각비	15,707	15,707	12,024	12,024

보험료	1,063	1,063	1,365	1,365

접대비	12,356	12,356	8,777	8,777

교육훈련비	900	900

광고선전비	221	221	7,250	7,250

도서인쇄비	396	396	414	414

운반비	18,579	18,579	21,606	21,606

지급수수료	202,059	202,059	169,305	169,305

소모품비	151	151	49	49

대손상각비	124,692	124,692	389,812	389,812

무형자산상각비	270	270	10,269	10,269

합계	814,187	814,186	1,099,598	1,099,598

23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(395,316)	(395,316)	(477,466)	(477,466)

원재료 및 소모품 사용, 상품매입액	5,754,058	5,754,058	5,102,172	5,102,172

종업원급여	2,730,315	2,730,315	2,800,802	2,800,802

감가상각비	260,164	260,164	256,824	256,824

무형자산상각비	270	270	10,269	10,269

지급수수료	264,680	264,680	228,677	228,677

임차료	10,137	10,137	10,312	10,312

세금과공과	135,354	135,354	136,257	136,257

연구개발비	622,148	622,148	741,365	741,365

전력비	621,372	621,372	732,841	732,841

복리후생비	425,453	425,453	411,939	411,939

기타비용	400,674	400,674	647,504	647,504

합계(*)	10,829,309	10,829,308	10,601,496	10,601,496

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.24. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

정부보조금	50,616	50,616	634,363	634,363

임대료수입	4,500	4,500	4,500	4,500

잡이익	11,660	11,660	9,617	9,617

합계	66,776	66,776	648,480	648,480

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	3	3

잡손실	622

합계	3	625

25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	372,462	372,462	469,489	469,489

외환차익	241,470	241,470	34,854	34,854

외화환산이익	347,939	347,939	128,981	128,981

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	326,832	326,832	18,248	18,248

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	418,580	418,580	342,188	342,188

기-공정가치금융자산처분이익	145,338	145,338

합계	1,707,283	1,707,282	1,139,098	1,139,098

금융비용:

이자비용	2,942	2,942	61,287	61,287

외환차손	7,365	7,365	95,776	95,776

외화환산손실	58,714	58,714	40,103	40,103

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	10,416	10,416	9,206	9,206

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	274,394	274,394	162,903	162,903

합계	353,831	353,830	369,275	369,275

26. 주당이익 (1) 기본주당이익당사의 보통주 분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기와 전분기의 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익	(226,099,349)	(226,099,349)	388,179,544	388,179,544

가중평균유통보통주식수(*)	11,322,417	11,322,417	10,324,079	10,324,079

주당순이익	(20)	(20)	38	38

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초이월	11,322,417	11,322,417	11,746,609	11,746,609

자기주식효과	(1,422,530)	(1,422,530)

당분기말	11,322,417	11,322,417	10,324,079	10,324,079

(2) 당분기와 전분기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주순이익	(226,099,349)	(226,099,349)	388,179,544	388,179,544

조정: 전환사채 이자비용 등(세후)	46,022,183	46,022,183

보통주희석순이익	(226,099,349)	(226,099,349)	434,201,727	434,201,727

조정 후 가중평균유통보통주식수(*1)	11,322,417	11,322,417	11,389,268	11,389,268

희석주당순이익	(20)	(20)	38	38

(*1) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초 유통보통주식수	11,322,417	11,322,417	10,324,079	10,324,079

조정: 전환 시 발행할 보통주식수	1,065,189	1,065,189

조정 후 가중평균유통보통주식수	11,322,417	11,322,417	11,389,268	11,389,268

27. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.28. 우발상황(1) 당분기말 현재 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공회사	한도금액	보증금액	보증내역

서울보증보험	3,110,773	3,110,773	하자이행보증 등

(2) 당분기말 현재 당사가 피고 혹은 원고인 소송은 없습니다.29. 특수관계자(1) 당분기말 현재 특수관계자의 범위는 다음과 같습니다.

구분	회사명

종속기업	ODT VINA CO.,LTD

종속기업	나노젯코리아

관계기업	㈜진셀바이오텍(구.(주)엔비엠)

기타의 특수관계자	주임종

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	계정과목	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

㈜진셀바이오텍	임대료수익	4,500	4,500

이자수익	60,934	18,764

ODT VINA CO.,LTD	지급수수료	18,828

주임종	이자수익	13,616	3,311

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	계정과목	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

㈜진셀바이오텍	미수금	11,802	5,104

미수수익	60,934	49,592

임대보증금	5,000	5,000

단기대여금	1,035,500	1,035,500

주임종	단기대여금	296,000	296,000

(4) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기급여	363,577	556,495

퇴직급여	25,226	25,335

합계	388,803	581,831

30. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기순이익	(226,099)	388,180

조정:

법인세비용	289,967	455,127

이자비용	2,942	61,287

감가상각비	260,164	256,824

무형자산상각비	270	10,269

대손상각비(환입)	124,692	389,812

퇴직급여	231,119	250,577

외화환산손실	58,714	40,103

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	10,416	9,206

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	274,394	162,903

이자수익	(372,462)	(469,489)

외화환산이익	(347,939)	(128,981)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(326,832)	(18,248)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(418,580)	(342,188)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분이익	(145,338)

소계	(213,133)	531,864

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채 변동 :

매출채권의 감소(증)가	(781,284)	(1,236,420)

미수금의 감소(증가)	416	(3,005)

선급금의 감소(증가)	(33,788)	11,544

선급비용의 감소(증가)	36	(6)

부가세대급금의 감소(증가)	(254,785)	(36,094)

재고자산의 감소(증가)	(395,316)	(477,466)

매입채무의 증가(감소)	676,209	873,942

미지급금의 증가(감소)	100,011	(28,115)

미지급비용의 증가(감소)	33,515	(124,723)

예수금의 증가(감소)	(18,184)	3,578

선수금의 증가(감소)	(11,671)	(775,685)

퇴직금의 지급	30,232

사외적립자산의 납부	(123,298)	(110,772)

소계	(808,138)	(1,872,989)

영업으로부터 창출된 현금	(1,247,370)	(952,945)

(2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정대체	26,700	49,600

사용권자산 증가에 따른 리스부채의 증가	195,369	20,136

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채 및 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	당분기말

부채 :

전환사채

리스부채	954,585	(36,337)	195,369	1,113,617

미지급배당금	1,132,242	1,132,242

합계	954,585	1,095,905	195,369	2,245,858

② 전분기

(단위: 천원)

구분	기초	현금흐름	비현금변동	전분기말

부채 :

전환사채	4,583,127	58,182	4,641,309

리스부채	1,019,807	(42,200)	20,136	997,743

미지급배당금	1,032,408	1,032,408

합계	5,602,934	990,208	78,318	6,671,460