성창오토텍 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

제23(당)반기, 제22(전)반기, 제22(전)기 및 제21(전전)기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다. 당사는 2018년부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익‘및 제1109호 '금융상품' 기준서를 적용하였으며, 제22기(2017년) 및 제21기(2016년)는 소급 재작성하지 않았습니다. 이에 제22기(2017년) 및 제21기(2016년)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호 에 따라 작성되었으며, 관련 세부사항은 '주석3. 유의적인 회계정책' 부분을 참고하시기 바랍니다

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2018.06.30 현재
제 22 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	61,911,247,659	59,301,479,879

현금및현금성자산	10,178,642,541	8,996,578,299

단기금융상품	400,000,000

매출채권및기타채권	37,355,480,879	36,429,167,934

재고자산	11,699,897,706	11,285,644,777

기타유동자산	2,442,183,272	1,794,239,550

당기법인세자산	235,043,261	395,849,319

비유동자산	47,199,938,551	46,727,165,490

장기금융상품	1,030,000,000	995,000,000

장기투자자산	438,230,000	428,777,500

기타비유동금융자산	2,095,139,350	2,374,625,651

관계기업투자	777,806,833	938,520,793

유형자산	40,329,296,613	39,386,311,147

무형자산	886,628,101	964,701,312

투자부동산	535,453,192	540,688,093

기타비유동자산	362,808,439	422,384,657

이연법인세자산	744,576,023	676,156,337

자산총계	109,111,186,210	106,028,645,369

부채

유동부채	51,522,090,871	49,477,860,113

매입채무및기타채무	29,528,985,490	31,195,782,823

단기차입금	17,691,050,000	14,935,500,000

유동성장기부채	867,876,631	830,218,185

미지급법인세	541,713,291

금융보증계약부채	8,866,219	36,165,585

기타유동부채	2,883,599,240	2,480,193,520

비유동부채	10,382,102,774	10,244,462,986

장기차입금	4,128,321,046	4,356,420,226

기타비유동금융부채	256,748,423	125,581,975

순확정급여부채	4,678,138,812	4,636,142,270

이연법인세부채	1,318,894,493	1,126,318,515

부채총계	61,904,193,645	59,722,323,099

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,030,510,918	41,284,433,315

자본금	3,650,000,000	3,650,000,000

주식발행초과금	7,634,805,200	7,634,805,200

기타자본	(845,313,837)	(1,100,192,579)

이익잉여금	31,591,019,555	31,099,820,694

비지배지분	5,176,481,647	5,021,888,955

자본총계	47,206,992,565	46,306,322,270

자본과부채총계	109,111,186,210	106,028,645,369

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 22 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,154,073,224	61,611,952,811	37,109,528,023	75,824,913,272

매출원가	27,455,047,510	53,109,911,912	32,343,145,144	65,601,001,505

매출총이익	4,699,025,714	8,502,040,899	4,766,382,879	10,223,911,767

판매비와관리비	3,693,689,370	7,621,652,861	4,130,586,874	8,481,554,013

매출채권손상차손환입	(647,165)	60,482,915

영업이익	1,005,336,344	880,388,038	635,148,840	1,802,840,669

금융수익	31,772,981	50,646,951	18,950,667	36,406,235

금융원가	199,482,223	390,244,454	217,448,869	414,670,308

기타수익	446,903,620	1,395,387,654	382,658,619	848,833,648

기타비용	167,148,727	295,434,308	(399,162,415)	1,536,049,948

관계기업 순손익에 대한 지분	(188,118,919)	(193,232,493)	(41,464,232)	(26,193,821)

법인세비용차감전순이익	929,263,076	1,447,511,388	1,177,007,440	711,166,475

법인세비용	378,870,246	612,859,285	180,886,900	232,053,792

당기순이익	550,392,830	834,652,103	996,120,540	479,112,683

법인세비용 차감후 기타포괄손익	447,508,947	474,766,441	285,471,015	(559,572,860)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	11,184,048	(8,319,255)	(7,340,390)	(15,291,868)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,502,102)	(15,692,205)	(7,340,390)	(15,291,868)

기타포괄손익- 공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	16,686,150	7,372,950

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	436,324,899	483,085,696	292,811,405	(544,280,992)

매도가능금융자산평가이익	25,999,350	48,506,250

관계기업 및 종속기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,582,697)	25,364,456	27,139,639	(26,820,248)

해외사업환산손익	437,907,596	457,721,240	239,672,416	(565,966,994)

총포괄손익	997,901,777	1,309,418,544	1,281,591,555	(80,460,177)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	610,294,211	915,639,315	929,581,076	369,103,678

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(59,901,381)	(80,987,212)	66,539,464	110,009,005

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	800,746,438	1,154,825,852	1,113,338,558	101,323,552

총 포괄손익, 비지배지분	197,155,339	154,592,692	168,252,997	(181,783,729)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84	125	127	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84	125	127	50

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 22 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(588,957,874)	32,697,911,801	43,393,759,127	5,137,032,208	48,530,791,335

K-IFRS 1115 최초 적용 효과

당기순이익	369,103,678	369,103,678	110,009,005	479,112,683

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	48,506,250	48,506,250	48,506,250

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(26,820,248)	(26,820,248)	(26,820,248)

해외사업환산손익	(274,174,260)	(274,174,260)	(291,792,734)	(565,966,994)

순확정급여부채의 재측정요소	(15,291,868)	(15,291,868)	(15,291,868)

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	3,650,000,000	7,634,805,200	(252,488,258)	353,811,810	101,323,552	(181,783,729)	(80,460,177)

2017.06.30 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(841,446,132)	33,051,723,611	43,495,082,679	4,955,248,479	48,450,331,158

2018.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(1,100,192,579)	31,099,820,694	41,284,433,315	5,021,888,955	46,306,322,270

K-IFRS 1115 최초 적용 효과	(43,748,249)	(43,748,249)	(43,748,249)

당기순이익	915,639,315	915,639,315	(80,987,212)	834,652,103

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	7,372,950	7,372,950	7,372,950

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	25,364,456	25,364,456	25,364,456

해외사업환산손익	222,141,336	222,141,336	235,579,904	457,721,240

순확정급여부채의 재측정요소	(15,692,205)	(15,692,205)	(15,692,205)

배당금지급	(365,000,000)	(365,000,000)	(365,000,000)

자본 증가(감소) 합계	254,878,742	491,198,861	746,077,603	154,592,692	900,670,295

2018.06.30 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(845,313,837)	31,591,019,555	42,030,510,918	5,176,481,647	47,206,992,565

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 22 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	2,584,063,374	3,682,513,839

당기순이익	834,652,103	479,112,683

당기순이익조정을 위한 가감	3,759,183,871	4,748,222,101

매출채권손상차손환입	(60,482,915)

재고자산평가손실	33,131,308	(75,635,220)

감가상각비	2,684,902,781	2,603,070,504

투자부동산감가상각비	5,234,901	5,234,901

무형자산상각비	136,376,049	133,777,434

유형자산처분이익	(150,953,960)	(2,219,030)

유형자산처분손실	16,973,906

관계기업 순손익에 대한 지분 감소	193,232,493	26,193,821

배당금수익	(995,000)	(995,000)

이자수익	(49,651,951)	(35,411,235)

이자비용	390,244,454	414,670,308

법인세비용	612,859,285	232,053,792

임차료	12,290,953

판매보증비	56,357,539	47,903,044

외화환산이익	(1,042,790,508)	(376,931,428)

외화환산손실	210,179,842	1,062,339,344

퇴직급여	651,791,779	774,653,781

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동	(2,165,785,274)	(1,008,421,911)

매출채권의 감소(증가)	983,291,997	1,265,070,553

기타채권의 감소(증가)	601,494,568	(273,643,124)

기타유동자산의 감소(증가)	(215,371,232)	(1,233,053,150)

재고자산의 감소(증가)	(209,173,570)	(34,092,649)

기타비유동자산의 감소(증가)	59,090,803	56,871,917

매입채무의 증가(감소)	(2,156,534,269)	(1,481,384,209)

기타채무의 증가(감소)	(878,278,833)	412,711,294

기타유동부채의 증가(감소)	279,608,710	395,480,236

퇴직금의 지급	(733,418,556)	(238,869,421)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가	101,099,306	34,837,715

사외적립자산의 감소(증가)	2,405,802	87,648,927

법인세납부(환급)	156,012,674	(536,399,034)

투자활동현금흐름	(2,789,119,418)	(4,467,823,817)

이자수취	27,549,552	39,088,120

배당금의수취	995,000	995,000

단기대여금의 감소	94,444,854	116,289,117

단기금융상품의 감소	400,000,000	600,000,000

장기금융상품의 감소	48,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	183,534,506	58,144,220

보증금의 감소	45,000,000

임대보증금의 증가	96,000,000

단기금융상품의 증가	(200,000,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

보증금의 증가	(40,000,000)	(1,617,130,900)

장기금융상품의 증가	(83,000,000)	(138,293,348)

유형자산의 취득	(2,502,263,161)	(3,337,916,026)

무형자산의 취득	(59,380,169)	(9,000,000)

재무활동현금흐름	1,229,355,870	(1,737,949,868)

이자의 지급	(415,290,539)	(420,528,560)

단기차입금의 상환	(1,575,400,000)	(571,030,000)

유동성장기부채의 상환	(416,030,922)	(875,590,749)

배당금지급	(365,000,000)

정부보조금의 수령	1,077,331	129,199,441

단기차입금의 차입	4,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,024,299,826	(2,523,259,846)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	157,764,416	(252,891,362)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,182,064,242	(2,776,151,208)

기초현금및현금성자산	8,996,578,299	12,800,014,999

기말현금및현금성자산	10,178,642,541	10,023,863,791