성창오토텍 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

제24(당)1분기 및 제23(전)1분기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에따라 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받지않은 재무제표입니다. 제23(전)기, 제22기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다. 당사는 제23기(2018년)부터 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익‘및 제1109호 '금융상품' 기준서를 적용하였으며, 제22기(2017년)는 소급재작성하지 않았습니다.

재무상태표
제 24 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	40,636,803,889	46,100,316,406

현금및현금성자산	231,426,718	4,205,551,200

매출채권및기타채권	30,458,089,036	33,676,949,884

재고자산	8,789,392,390	6,907,487,630

기타유동자산	1,157,895,745	1,310,327,692

비유동자산	31,719,934,327	31,862,264,063

장기금융상품	1,130,000,000	1,145,000,000

장기투자자산	438,727,500	443,205,000

장기매출채권 및 기타채권	10,800,121,000	10,680,475,949

관계기업투자	546,533,036	620,493,779

종속기업투자	4,517,773,346	4,410,775,579

유형자산	10,588,209,921	10,771,802,540

무형자산	1,088,172,748	1,164,060,274

투자부동산	1,423,542,784	1,430,561,376

기타비유동자산	51,400,482	57,605,842

이연법인세자산	1,135,453,510	1,138,283,724

자산총계	72,356,738,216	77,962,580,469

부채

유동부채	27,346,581,735	33,167,361,589

매입채무및기타채무	18,220,420,863	20,754,918,446

단기차입금	6,600,000,000	10,400,000,000

미지급법인세	419,358,260	217,864,450

기타유동부채	2,068,560,851	1,748,640,075

금융보증계약부채	38,241,761	45,938,618

비유동부채	6,047,832,867	5,967,299,907

기타비유동금융부채	301,239,861	290,917,906

순확정급여부채	5,746,593,006	5,676,382,001

부채총계	33,394,414,602	39,134,661,496

자본

자본금	3,650,000,000	3,650,000,000

주식발행초과금	7,634,805,200	7,634,805,200

기타자본	(194,108,812)	(83,028,418)

이익잉여금	27,871,627,226	27,626,142,191

자본총계	38,962,323,614	38,827,918,973

자본과부채총계	72,356,738,216	77,962,580,469

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,583,250,806	16,583,250,806	18,274,332,314	18,274,332,314

매출원가	13,920,069,740	13,920,069,740	15,434,490,095	15,434,490,095

매출총이익	2,663,181,066	2,663,181,066	2,839,842,219	2,839,842,219

판매비와관리비	2,233,418,518	2,233,418,518	2,326,664,395	2,326,664,395

영업이익	429,762,548	429,762,548	513,177,824	513,177,824

금융수익	77,520,854	77,520,854	58,395,114	58,395,114

금융원가	52,318,833	52,318,833	70,441,297	70,441,297

기타수익	500,471,458	500,471,458	406,262,092	406,262,092

기타비용	18,693,045	18,693,045	108,133,663	108,133,663

관계기업 및 종속기업 순손익에 대한 지분	(117,508,117)	(117,508,117)	(387,836,944)	(387,836,944)

법인세비용차감전순이익(손실)	819,234,865	819,234,865	411,423,126	411,423,126

법인세비용	205,491,875	205,491,875	94,825,830	94,825,830

당기순이익(손실)	613,742,990	613,742,990	316,597,296	316,597,296

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(114,338,349)	(114,338,349)	48,734,307	48,734,307

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,750,405)	(6,750,405)	(10,190,103)	(10,190,103)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,257,955)	(3,257,955)	(10,190,103)	(10,190,103)

기타포괄손익- 공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	(3,492,450)	(3,492,450)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(107,587,944)	(107,587,944)	58,924,410	58,924,410

매도가능금융자산평가이익	(9,313,200)	(9,313,200)

관계기업 및 종속기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(107,587,944)	(107,587,944)	68,237,610	68,237,610

총포괄손익	499,404,641	499,404,641	365,331,603	365,331,603

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84	84	43	43

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84	84	43	43

자본변동표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(388,524,431)	31,766,741,769	42,663,022,538

K-IFRS 1115호 최초적용효과	(43,748,249)	(43,748,249)

당기순이익(손실)	316,597,296	316,597,296

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	(9,313,200)	(9,313,200)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동

관계기업 및 종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	68,237,610	68,237,610

순확정급여부채의 재측정요소	(10,190,103)	(10,190,103)

배당금지급	(365,000,000)	(365,000,000)

2018.03.31 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(329,600,021)	31,664,400,713	42,619,605,892

2019.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(83,028,418)	27,626,142,191	38,827,918,973

K-IFRS 1115호 최초적용효과

당기순이익(손실)	613,742,990	613,742,990

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	(3,492,450)	(3,492,450)

관계기업 및 종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	(107,587,944)	(107,587,944)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,257,955)	(3,257,955)

배당금지급	(365,000,000)	(365,000,000)

2019.03.31 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(194,108,812)	27,871,627,226	38,962,323,614

현금흐름표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	237,317,457	(252,052,387)

당기순이익(손실)	613,742,990	316,597,296

당기순이익조정을 위한 가감	469,034,852	1,350,463,393

외화환산손실	12,348,388	94,683,551

재고자산평가손실(환입)	(154,846,984)

관계기업 및 종속기업 순손익에 대한 지분	117,508,117	387,836,944

감가상각비	320,014,252	395,784,505

투자부동산감가상각비	7,018,592	2,617,450

무형자산상각비	75,887,526	69,049,710

유형자산처분손실	1,000

임차료	6,205,360	6,098,260

법인세비용(수익)	205,491,875	94,825,830

이자비용	52,318,833	70,441,297

판매보증비	11,875,103	(2,651,880)

퇴직급여	283,887,018	315,895,890

외화환산이익	(391,152,374)	(25,724,050)

이자수익	(76,525,854)	(57,400,114)

배당금수익	(995,000)	(995,000)

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동	(841,462,320)	(1,919,113,076)

매출채권의 감소(증가)	3,843,304,552	76,308,656

기타채권의 감소(증가)	(573,899,874)	(1,370,235,402)

기타유동자산의 감소(증가)	152,431,947	(329,165,030)

재고자산의 감소(증가)	(1,727,057,776)	541,591,141

매입채무의 증가(감소)	(1,769,013,466)	(1,897,511,638)

기타채무의 증가(감소)	(861,598,744)	1,187,701,625

기타유동부채의 증가(감소)	312,223,919	65,639,065

퇴직금의 지급	(281,123,014)	(293,630,407)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가	82,917,136

사외적립자산의 감소(증가)	63,270,136	17,271,778

법인세납부(환급)	(3,998,065)

투자활동현금흐름	(471,367,116)	(446,906,006)

이자수취	54,594,853	41,516,519

배당금의수취	995,000	995,000

임대보증금의 증가	6,000,000	36,000,000

단기금융상품의 증가	(200,000,000)

장기금융상품의 증가	15,000,000	(43,500,000)

임차보증금의 감소	40,000,000

유형자산의 취득	(522,956,969)	(273,365,049)

무형자산의 취득	(38,552,476)

보증금의 증가	(25,000,000)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(3,740,387,128)	2,451,077,254

이자의 지급	(18,122,464)	(76,913,603)

정부보조금의 수령	77,735,336	27,990,857

단기차입금의 차입	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,800,000,000)	(500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,974,436,787)	1,752,118,861

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	312,305	(574,495)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,974,124,482)	1,751,544,366

기초현금및현금성자산	4,205,551,200	3,400,857,206

기말현금및현금성자산	231,426,718	5,152,401,572

이익잉여금처분계산서
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 23 기처분확정일 : 2019년 3월 29일	제 22 기처분확정일 : 2018년 3월 28일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	17,925,748	21,602,848

전기이월미처분이익잉여금	21,701,348	22,602,518

회계정책변경효과	(43,748)	-

순확정급여부채의 재측정요소	(748,616)	181,453

당기순손실	(2,983,236)	(1,181,123)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입	333,333	500,000

임의적립금의 이입	333,333	500,000

Ⅲ. 이익잉여금처분액	401,500	401,500

이익준비금	36,500	36,500

현금배당 주당배당금(액면배당률): 제23기: 50원(10%) 제22기: 50원(10%)	365,000	365,000

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	17,857,581	21,701,348