성창오토텍 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 OEM(주문자생산방식) 납품을 주로 하는 자동차 부품 제조회사로서 보고서 작성일 기준 주식회사 성창오토텍 및 당사의 연결대상 종속기업인 SCA Inc., 염성고산기차배건유한공사, 중경고산기차공조유한공사 모두 자동차 부품을 공급하는 단일 사업부문을 영위하고 있습니다.

구분	회사명	주요고객	주요제품	비고

자동차부품	(주)성창오토텍	한온시스템현대모비스한국델파이 만도 외	Inverter, Cluster IonizerCabin Air Filter	본사

공조사출, 스폰지	지점

SCA Inc.	미국현대자동차(HMMA)미국기아자동차(KMMG) 미국한라공조(HCSA)미국모비스(MOBIS) 외	의장사출, 공조사출	미국

염성고산기차배건유한공사	동풍열달기아 (DYK)VISTEON 외	Cluster Ionizer, Cabin Air Filter의장사출	중국

중경고산기차공조유한공사	한온위세통(비스테온)남방인터내셔널쌍영 외	의장사출, 공조사출	중국

상해성창기차배건(유)는 자동차부품공급업을 주요 사업으로 2009년에 설립하였습니다. 당사가 100%지분을 보유하였으나, 2016년 중 현지 청산절차가 완료되어 전기말및 당분기말 현재 보유하고 있는 지분은 없습니다.

가. 업계의 현황(1) 산업의 특징

자동차 산업은 복합적 성격의 대표적인 조립산업으로서 정밀기계공업을 중심으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 종합공업이라고 할 수 있습니다. 관련 산업간에는 각 생산물을 중간재 및 부품으로 활용하는 등 상호의존성이 높아 산업연관효과가 매우 크다고 할 수 있으며, 주변산업의 범위도 광범위하다 할 수 있겠습니다. 또한 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다.

자동차산업의 전 세계적인 협력체계는 지리적 위치에 따른 수송비용의 감소, 임금경쟁력에 의한 현지생산 및 부품조달, OEM생산, 거대한 자본과 판매력에 의한 시장력의 지배, 교통과 통신발달에 따른 국가간의 소비패턴 동질화 등 자본력을 바탕으로 한 다국적기업화와 함께 국제 분업화가 활발해지는 범세계적 산업 및 국제화 산업의 특징을 가지고 있습니다. 최근에는 환경친화적 미래형 자동차와 지능형 자동차 개발을 위해 자동차에 첨단 전자기술이 폭넓게 응용되면서 정보통신, 차세대 전지, 반도체, 무선통신, 콘텐츠, 디스플레이 등 첨단 산업과의 관련성이 증대되고 있습니다.

자동차 산업을 지탱하는 자동차 부품산업은 자동차 산업 경쟁력의 원천이며 적정수준의 생산규모를 유지하고, 원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 시장이며, 전 산업을 이끄는 선행사업으로써 대규모 자본 및 대규모 생산체계를 필요로 하는 '규모의 경제효과'가 큰 산업입니다. (2) 산업의 성장성

2017년 자동차 산업실적은 생산 -2.7%, 내수판매 -1.8%, 수출 -3.5%로 총체적 부침을 겪었습니다. 생산의 경우 일부업체의 파업에 따른 생산 차질 등으로 2016년 4,229천대에서 2017년 4,115천대로 감소하였습니다.

출처) 산업통상자원부, 한국자동차산업협회 또한, 국내 완성차 업계의 2017년 국내외 총판매 실적은 총 819만 6,053대로 2년 연속 800만대 수준에 머물렀습니다. 내수시장의 경우 비교적 양호한 실적을 보였지만, 중국시장의 경우 사드문제와 관련된 판매 부진, 미국의 경제재제, 기대에 못미친 신흥시장 성장세 등의 이유 때문입니다. 2017년 10월 이후 사드 갈등은 봉합국면에 접어들었지만 판매실적의 단기간 회복은 어려울 것으로 예상되고 있습니다.2018년 세계 자동차 수요는 2%수준의 저성장이 예상되며 2~3년 견조한 성장세를보인 미국, 유럽 등 주요 자동차 수요 또한 다소 감소할 것으로 예상되어집니다. 반면, 2017년 친환경차는 전체 자동차 시장의 감소에도 판매, 수출은 큰 폭으로 증가하여 전년대비 각각 42.2%, 126.6% 성장세를 보였습니다. 내수는 환경부 보조금, 출시모델 다양화 등으로 전년대비 42.2%증가한 97,802대를 판매하여 전체 내수시장의 5.5%를 점유하고, 수출은 전세계 친환경차 수요확대로 전년대비 126.6% 증가한 176,842대를 기록하며 전체 수출의 7.0% 점유율을 보였습니다.

출처) 산업통상자원부, 한국자동차산업협회 4차 산업혁명등과 관련된 디지털 전환은 2018에도 지속적으로 자동차산업에 영향을미칠 것으로 예상되며 자율주행차, 전기차 등 향후 자동차시장 수요의 대부분을 차지할 차량에 대한 연구개발 투자가 업체별로 경쟁적으로 이루어질 것으로 전망하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

자동차 부품산업은 기본적으로 경기변동과 관련하여 매우 소득 탄력적이라고 할 수 있습니다. 부품자체가 직접 소비자에게 판매되는 것은 아니지만 자동차 산업의 성장은 소비자의 구매력이 가장 큰 필수 성장 요소이므로 경기에 민감하다고 할 수 있겠습니다.

또한 경기변동과 밀접한 관계를 맺고 있어 경기침체가 계속 될 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 소비패턴을 보이며, 경기상승국면의 경우에는 연소득의 일정 비율로 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. 자동차 부품산업은 경제 성장률 및 환율 등 거시경제지표들의 영향을 많이 받는 편이며, 수출이 내수를 초과한 현재는 세계경제의 경기변동에 따른 영향을 더욱 받게 되었습니다. 유가불안 등으로 인한경기침체에 따른 소비심리 불안정 등 여러 부정적 요인들이 산업 전반의 성장성과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다.

하지만, 이미 보유한 차량의 유지보수를 위해 반드시 필요한 A/S용 부품의 경우 상대적으로 경기변동의 영향이 적은 편입니다. 이에 당사의 차량용 에어필터 및 공조제품 등은 A/S마켓에서 그 비중이 점차 확대될 것으로 예상되고 있습니다.

(4) 경쟁요소

자동차 부품산업은 기존사업의 시장 지배력을 강화하고, 원가절감 및 수익성을 확보할 수 있는 여러 변수에서 비교우위에 위치해야 하므로 가장 핵심 경쟁요소인 제품의개발능력, 마케팅, 원가 경쟁력을 확보해야 할 것 입니다. 또한, 글로벌 부품 소싱 체제를 갖춘 외국 완성차업체 및 부품업체의 국내시장 진출에 대비한 국내 부품업체의 국제경쟁력이 중요합니다.

이에 당사는 급변하는 산업환경에 대비하여 자동차 첨단 및 핵심기술개발을 적극추진하고 미래형 자동차 기술개발 사업, 기술기반 구축사업, 기타 자동차 분야 핵심R 내실화를 추진하는 한편 해외 현지법인을 통해 품질경쟁력 강화를 기반으로 세계 자동차 시장으로 부품사업을 확장하고 있습니다.

(5) 자원조달의 특성

자동차 부품산업의 경우 완성차 업체를 포함하여 1차 협력업체를 비롯한 2차 협력업체에 이르기까지 강한 수직계열의 관계를 형성하고 있어, 현재 2차업체로서의 지위를 가지는 당사는 자원조달의 중요성이 더욱 커질 수 밖에 없는 위치에 있습니다.

원가경쟁력 확보와 더불어 품질 경쟁력을 갖춘 업체선정을 통한 원활한 자원조달의 중요성이 타 업종보다 한층 더 강조되고 있습니다

(6) 관계법령

자동차산업과 관련한 법령과 정부 규제는 자동차 세제, 안전, 교통, 환경, 소비자 보호 등으로 다양하며, 최근 자동차산업의 규제는 전 세계적으로 환경분야를 강화하는 추세를 보이고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

보고서 작성 기준일 현재 연결매출실적기준 주요품목별 비율은 차량용 에어필터류 17%, 전기전장류31%, 사출 및 스폰지류47% , 기타 5% 의 비 율로 한 온시 스템, 현대모비스, 한국델파이 등 자동차 종합부품업체 를 통 하 여 현대차, 기아차 등 국내.외 완 성차 업체로 납품되고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 당사는 한국 표준산업분류표의 소분류에 의한 그 외 자동차용 신품부품제조업(30399)에 해당합니다.

연결회사는 단일 영업부문 (자동차 부품)을 영위하고 있으며, 소재지역별 실적현황은다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21 기

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차 부품	(주)성창오토텍 (한국)	1. 매출액(*)	18,274,332	62.0%	19,712,985	50.9%	76,025,330	53.2%	69,476,492	45.5%

2. 매출총이익	2,839,842	74.7%	2,875,724	52.7%	9,174,814	52.4%	8,724,164	44.0%

3. 판매비와관리비	2,326,664	59.2%	2,088,166	48.7%	8,050,370	48.7%	8,396,640	48.7%

4. 영업이익	513,178	410.7%	787,559	67.4%	1,124,445	116.9%	327,524	12.7%

5. 법인세비용차감전순이익	411,423	79.4%	-814,832	174.9%	-1,621,386	105.5%	1,649,991	72.6%

SCA Inc. (미국)	1. 매출액	10,063,188	34.2%	16,965,698	43.8%	60,415,746	42.3%	73,502,113	48.1%

2. 매출총이익	1,246,161	32.8%	1,656,519	30.4%	6,381,577	36.5%	7,136,597	36.0%

3. 판매비와관리비	1,088,811	27.7%	1,386,752	32.3%	5,521,773	33.4%	5,667,299	32.9%

4. 영업이익	157,350	125.9%	269,767	23.1%	859,804	89.4%	1,469,297	56.8%

5. 법인세비용차감전순이익	35,331	6.8%	147,645	-31.7%	212,907	-13.9%	615,878	27.1%

염성고산 기차배건(유) (중국)	1. 매출액	1,194,499	4.1%	2,798,963	7.2%	9,114,382	6.4%	14,182,299	9.3%

2. 매출총이익	-430,857	-11.3%	453,806	8.3%	862,999	4.9%	2,871,891	14.5%

3. 판매비와관리비	366,360	9.3%	524,743	12.2%	2,061,774	12.5%	2,043,897	11.9%

4. 영업이익	-797,217	-638.0%	-70,937	-6.1%	-1,198,775	-124.6%	827,994	32.0%

5. 법인세비용차감전순이익	-324,784	-62.7%	92,843	-19.9%	-293,429	19.1%	95,096	4.2%

중경고산
기차공조(유)(중국)	1. 매출액	723,884	2.5%	1,135,671	2.9%	4,538,885	3.2%	5,642,243	3.7%

2. 매출총이익	48,125	1.3%	245,629	4.5%	825,831	4.7%	890,371	4.5%

3. 판매비와관리비	162,277	4.1%	290,176	6.8%	969,504	5.9%	1,215,018	7.0%

4. 영업이익	-114,152	-91.4%	-44,547	-3.8%	-143,673	-14.9%	-324,648	-12.5%

5. 법인세비용차감전순이익	-87,583	-16.9%	-15,816	3.4%	-72,262	4.7%	-351,709	-15.5%

내부거래 및 연결조정	1. 매출액	-798,024	-2.7%	-1,897,932	-4.9%	-7,140,429	-5.0%	-10,087,544	-6.6%

2. 매출총이익	99,743	2.6%	225,851	4.1%	255,236	1.5%	209,547	1.1%

3. 판매비와관리비	-16,149	-0.4%	-	-	-65,106	-0.4%	-78,103	-0.5%

4. 영업이익	115,892	92.8%	225,851	19.3%	320,342	33.3%	287,650	11.1%

5. 법인세비용차감전순이익	483,861	93.4%	124,320	-26.7%	237,538	-15.5%	264,940	11.6%

합계	1. 매출액	29,457,880	100.0%	38,715,385	100.0%	142,953,914	100.0%	152,715,603	100.0%

2. 매출총이익	3,803,015	100.0%	5,457,529	100.0%	17,500,457	100.0%	19,832,570	100.0%

3. 판매비와관리비	3,927,963	100.0%	4,289,837	100.0%	16,538,314	100.0%	17,244,752	100.0%

4. 영업이익	-124,948	100.0%	1,167,692	100.0%	962,144	100.0%	2,587,818	100.0%

5. 법인세비용차감전순이익	518,248	100.0%	-465,841	100.0%	-1,536,632	100.0%	2,274,195	100.0%

(*)상기 매출액에는 기타 매출액(기술로열티: 340,000천원)이 포함되어 있습니다.

(2) 시장점유율

당사의 주요품목은 크게 에어필터, 클러스터이오나이저, 인버터, 사출류 등으로 나눌 수 있습니다. 종류별 생산하는 품목이 다양하며 제품의 특성 및 용량, 용도, SIZE에 따라 제품이 상이하여 시장점유율 등에 관한 정확한 산정은 하지 않고 있습니다.친환경자동차 시장의 확대로 인한 고객의 니즈가 증가함에 따라 당사의 자동차 전기,전장 부품의 연구개발 및 인버터 제품 매출에 긍정적 요인으로 작용할 것으로 예상하고 있으나 점유율 추정은 정확한 산출이 어려우므로 기재하지 않았습니다.

(3) 시장의 특성(가) 에어필터

최근의 Air Filter 산업에서 중요시 되는 부분은 Filter 교체주기에 관한 사항으로, 건강과 쾌적한 생활환경을 중요시 여기는 고객들의 관심의 증가에 따라, 자동차 실내 환경 또한 중요하게 생각하고 있습니다. 이에 인체의 폐와 같은 자동차 Filter를 엔진오일처럼 일정거리 주행 후 차량 실내공기 조절 및 정화를 위해 교체해 주어야 한다는 인식이 증가하여, 에어컨 사용이 많은 특정 계절 뿐 아니라 대기환경오염 및 환경변화에 따라 교환시기 또한 점차 변화하고 있습니다.

이러한 자동차 부품의 교체 규모는 자동차 판매 및 수출실적 등의 자동차 산업의 실적 등과 연동하여 Air Filter 매출실적 및 부품 교체 증가를 예상 할 수 있으며, 향후 동 사업에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(나) 클러스터 이오나이저 [Cluster Ionizer]

클러스터 이오나이저[Cluster Ionizer]는 일반적으로 공조(공기조절)장치 내부에 이온 발생기를 장착하여 에어콘 냄새 개선 및 실내 공기 청정 기능을 수행하게끔 하는 공기정화장치로서, 소이온들이 유해물질(암모니아)의 분자 중 H(수소분자)와 결합하여 H2O를 생성시키며 유해물질을 무독성의 물질로 변환시켜 깨끗한 환경을 만들어 줍니다. 또한 배기가스 냄새 및 에어컨 시스템에 기생하는 곰팡이, 세균 등에서 발생하는 냄새 및 차 실내의 휘발성 유기화합물을 제거하는 효과도 있어 새차 증후군을 감소시켜 줍니다.

최근 지속적으로 매출 증가 추세에 있으며 자동차 부품 외에도 에어컨, 음식물처리기 등 기존 가전제품에 웰빙컨셉의 모듈로서 검토되고 있습니다. 당사의 클러스터 이오나이저[Cluster Ionizer]는 현대, 기아차 등 국내외 완성차에 적용, 향후 신차에 지속적으로 확대 적용될 예정입니다. 쾌적하고 건강한 자동차 환경에 대한 고객의 니즈가 증가함에 따라 동사업에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(다) 전동 콤프 인버터 어셈블리 최근 소비자들의 기호는 더욱 다양해지고, 보다 안락하고 쾌적한 자동차를 추구하는성향이 높아지고 있습니다. 더불어, 자동차 엔진기술은 하이브리드를 거쳐 전기와 연료 전지가 주요 동력원으로 떠오르면서, 이미 자동차 업계에는 '친환경과의 전쟁' 이 시작되었다고 해도 과언이 아닐 것입니다. 이에 당사는 친환경 공조 기술인 하이브리드 관련 부품, 전기 전장 부품 및 A/S마켓용 부품시장확대를 위하여 노력하고 있으며, 친환경차 시장의 확대로 인한 고객의 니즈가 증가함에 따라 동 사업에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(4) 조직도

2. 주요제품 및 원재료 등 가. 주요 제품에 관한 사항1) 주요 제품등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	비율(%)	제22(전) 1분기	비율(%)	제22(전) 기	비율(%)	제21 기	비율(%)	비고

자동차부품	제품	사출	-	11,663,604	39.59%	19,551,270	50.5%	68,303,744	47.8%	86,279,336	56.5%	-

에어필터	-	4,831,511	16.40%	5,051,902	13.0%	18,911,598	13.2%	18,171,342	11.9%	-

인버터	-	7,472,438	25.37%	6,876,173	17.8%	30,260,467	21.2%	19,712,263	12.9%	-

이오나이저	-	1,561,058	5.30%	2,188,655	5.7%	7,245,414	5.1%	7,758,948	5.1%	-

스폰지	-	1,946,561	6.61%	2,218,086	5.7%	8,508,279	6.0%	9,189,781	6.0%	-

기타	-	658,153	2.23%	913,304	2.4%	2,370,330	1.7%	1,733,666	1.1%	-

상품	사출	-	330,989	1.12%	558,778	1.4%	2,230,065	1.6%	3,888,748	2.5%	-

에어필터	-	20,564	0.07%	19,797	0.1%	129,435	0.1%	300,731	0.2%	-

인버터	-	-	-	-	-	-	-	3,818	0.0%	-

이오나이저	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

스폰지	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	633,002	2.15%	1,337,421	3.5%	4,994,583	3.5%	5,676,970	3.7%	-

소 계 (제품+상품)	29,117,880	98.85%	38,715,385	100.0%	142,953,914	100.0%	152,715,603	100.0%	-

기타매출(기술로열티)	340,000	1.2%	-	-	-	-	-	-	-

합계	29,457,880	100.0%	-	-	-	-	-	-	-

2) 주요 제품 등의 가격변동추이 보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 주요제품(품목)만을 구분하여 기재하였습니다.

(단위 : 원)

구분	품 목	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기

자동차부품	(주)성창오토텍	에어필터	2,346	2,191	2,115	2,044

인버터	80,120	82,994	82,120	87,476

클러스터 이오나이저	6,078	6,598	5,314	5,852

사출	370	368	367	385

스폰지	99	93	96	91

SCA Inc.	공조부품류 (HTR 및 BLWR )	22,679	27,553	25,093	25,738

의장사출류 (W/G와 COWLTOP)	8,718	9,465	10,008	12,283

염성고산기차배건유한공사	사출	2,898	2,889	2,879	2,998

에어필터	1,037	1,034	1,030	1,073

클러스터 이오나이저	6,540	6,520	6,497	6,767

중경고산기차공조유한공사	공조사출류 (히터케이스)	2,377	2,377	2,475	2,475

다. 주 요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 등의 매입 현 황

(단위 : 천원, %)

구분	매입유형	주요품목	구체적용도	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기	비고

매입액	비율	매입액	비율	매입액	비율	매입액	비율

㈜성창오토텍	원,부재료	필터원단 외	자동차부품	10,488,724	55.5%	12,157,658	45.5%	48,213,037	48.6%	38,399,193	36.6%	-

상 품	그릴 라디에이터 외	687,075	3.6%	1,083,819	4.1%	3,796,666	3.8%	5,847,263	5.6%	-

SCA Inc.	원,부재료	PP 외	6,132,555	32.4%	11,881,191	44.5%	39,373,491	39.7%	49,750,721	47.4%	-

상 품	금형 외	267,200	1.4%	842,708	3.2%	3,788,410	3.8%	4,242,472	4.0%	-

염성고산기차배건유한공사	원,부재료	이오나이저 외	1,099,139	5.8%	1,409,100	5.3%	5,221,589	5.3%	7,849,164	7.5%	-

상 품	이오나이저 외	462,866	2.4%	426,237	1.6%	2,282,629	2.3%	3,258,972	3.1%	-

중경고산기차공조유한공사	원,부재료	PP 외	537,629	2.8%	517,362	1.9%	3,063,964	3.1%	4,497,304	4.3%	-

상 품	Foam 외	131,749	0.7%	502,064	1.9%	783,952	0.8%	1,319,629	1.3%	-

내부거래 및 연결조정	-897,767	-4.7%	-2,123,783	-8.0%	-7,395,666	-7.5%	-10,297,092	-9.8%	-

합계	18,909,171	100.0%	26,696,356	100.0%	99,128,073	100.0%	104,867,626	100.0%	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원, %)

품목/구분	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기	비고

자동차부품	에어필터류	1,026	1,117	1,097	1,122	MEDIA

클러스터 이오나이저	1,647	1,650	1,650	1,650	HVT 류

인버터	1,617	1,760	1,711	1,768	IGBT

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 가동률 현황

(단위 : 천개, %)

구분	품 목	연간생산능력	제23(당) 1분기

생산능력	생산실적	평균가동률

자동차부품	한국	(주)성창오토텍	에어필터	8,050	2,013	1,969	97.8%

인버터	163	41	87	212.9%

클러스터 이오나이저	1,352	338	236	70%

사출류	29,288	7,322	2,754	38%

스폰지류	114,750	28,688	20,340	71%

미국	SCA Inc.	사출류	10,560	2,640	1,730	65.5%

중국	염성고산기차배건유한공사	에어필터	1,288	322	133	41.3%

클러스터 이오나이저	176	44	47	106.9%

사출류	1,506	376	245	64.9%

중국	중 경고산기차공조유한공사	사출(케이스)류	766	191	76	39.8%

사출(도어)류	3,675	919	349	38.0%

주1) 산출 방법 등 기준 - 한국 ① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 ② 산출방법 : 연간작업일수 × 일작업시간 × B/Neck공정의 C/T(초)

③ 평균가동시간 : 250일/년 ×10.2시간/일 ×1Shift ④ 평균가동률 : 생산실적수량/생산능력수량 × 100- 미국 ① 산출기준 : 2 SHIFT, Bottle Neck 공정기준 ② 연간 생산능력 : 시간당생산CAPA * 10시간*일 * 2Shift * 264일 ③ 분(반)기 생산능력 : 연간생산능력/4 × 각 해당분(반)기 ④ 평균가동률 : 생산실적수량/생산능력수량 × 100- 중국(염성)

① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 ② 연간 생산능력 : 시간당생산CAPA * 8시간*일 * 1Shift * 244일

③ 분(반)기 생산능력 : 연간생산능력/4 × 각 해당분(반)기 ④ 평균가동률 : 생산실적수량/생산능력수량 × 100 - 중국(중경) ① 산출기준 : 2 SHIFT, Bottle Neck 공정기준 ② 연간 생산능력 : 시간당생산CAPA * 11시간*일 * 2Shift * 290일

③ 분(반)기 생산능력 : 연간생산능력/4 × 각 해당분(반)기 ④ 평균가동률 : 생산실적수량/생산능력수량 × 100

나. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	3,742,824	-	-	-	-	3,742,824	-

SCA Inc.	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	3,742,824	-	-	-	-	3,742,824	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	2,572,212	-	-	(22,977)	-	2,549,235	-

SCA Inc.	자가보유	8,880,112	-	-	(69,654)	(40,237)	8,770,221	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	11,452,324	-	-	-	-	11,319,456	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	72,500	-	-	(750)	-	71,750	-

SCA Inc.	자가보유	306,012	-	-	(4,865)	(1,373)	299,774	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	378,512	-	-	(5,615)	(1,373)	371,524	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	기타증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	3,819,582	-	(1)	648	(215,831)	-	3,604,398	-

SCA Inc.	자가보유	9,662,316	19,404	-	174,783	(576,256)	(42,127)	9,238,121	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	2,744,527	-	-	-	(82,978)	100,576	2,762,125	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	497,378	-	(217)	5,238	(26,325)	18,185	494,259	-

합계	-	16,723,803	19,404	(218)	180,670	(901,390)	76,634	16,098,904	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	30,680	-	-	(4,298)	26,382	-

SCA Inc.	자가보유	6,732	-	-	(1,555)	(22)	5,155	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	37,412	-	-	(5,853)	(22)	31,537	-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	기타증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	1,377,823	4,550	-	18,711	(108,781)	-	1,292,303	-

SCA Inc.	자가보유	126,760	10,490	-	-	(14,375)	(559)	122,316	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	1,887,130	37,589	-	-	(92,887)	69,168	1,900,999	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	3,391,713	52,629	-	18,711	(216,043)	68,609	3,315,619	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	446,295	102,928	-	(62,506)	486,716	-

SCA Inc.	자가보유	855,052	7,456	-	(58,595)	(3,634)	800,278	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	427,965	1,517	-	(43,146)	15,493	401,828	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	13,346	-	-	(683)	487	13,150	-

합계	-	1,742,657	111,901	-	(164,931)	12,345	1,701,972	-

[자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	기타증감 (계정대체)	환율변동	기말	비고

증가	감소

(주)성창오토텍	자가보유	697,968	165,887	-	-	-	863,855	-

SCA Inc.	자가보유	174,638	722,319	-	(174,783)	(3,755)	718,419	-

염성고산기차배건(유)	자가보유	1,038,856	329,608	-	40,469	1,408,932	-

중경고산기차공조(유)	자가보유	5,603	69,110	-	(5,238)	631	70,105	-

합계	-	1,917,065	1,286,924	-	(180,022)	37,344	3,061,312	-

( 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 당사의 주요 생산설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며현재 진행중인 투자는 시장여건 등에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정입니다.

(나) 투자금액당사 및 연결 종속회사의 제조 설비 등의 투자 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	품목	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기	비고

자동차 부품	(주)성창오토텍	기계장치 외	107,478	271,732	2,229,827	766,509	본사

-	53,400	91,400	45,713	지점

SCA Inc.	212,134	806,278	3,059,513	1,096,097	-

염성고산기차배건(유)	39,106	123,882	1,991,923	386,220	-

중경고산기차공조(유)	5,238	-	87,341	11,694	-

(다) 향후 투자계획

당사는 자동차부품 사업부문의 다각화를 고려하여 투자를 계획하고 있습니다. 자동차 부품 제조업체로의 성장 기반 마련을 위하여 전기.전장부품 관련설비 및 제조장치의 확충에 따른 투자계획을 지속적으로 검토, 준비하고 있습니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적연결회사의 각 지역별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	제23(당) 1분기	비율	제22(전) 1분기	비율	제22(전) 기	비율	제21기	비율	비고

자동차부품	한국	18,274,332	62%	19,712,985	50.9%	76,025,330	53.2%	69,476,492	45.5%	-

미국	10,063,188	34%	16,965,698	43.8%	60,415,746	42.3%	73,502,113	48.1%	-

중국	1,918,384	7%	3,934,634	10.2%	13,653,268	9.6%	19,824,542	13.0%	-

내부거래 및 연결조정	-798,024	-3%	-1,897,932	-4.9%	-7,140,429	-5.0%	-10,087,544	-6.6%	-

합 계	29,457,880	100%	38,715,385	100.0%	142,953,914	100.0%	152,715,603	100.0%	-

나. 매출현황 연결회사 주요품목의 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	비율(%)	제22(전) 1분기	비율(%)	제22(전) 기	비율(%)	제21 기	비율(%)	비고

자동차부품	제품	사출	-	11,663,604	39.6%	19,551,270	50.5%	68,303,744	47.8%	86,279,336	56.5%	-

에어필터	-	4,831,511	16.4%	5,051,902	13.0%	18,911,598	13.2%	18,171,342	11.9%	-

인버터	-	7,472,438	25.4%	6,876,173	17.8%	30,260,467	21.2%	19,712,263	12.9%	-

이오나이저	-	1,561,058	5.3%	2,188,655	5.7%	7,245,414	5.1%	7,758,948	5.1%	-

스폰지	-	1,946,561	6.6%	2,218,086	5.7%	8,508,279	6.0%	9,189,781	6.0%	-

기타	-	658,153	2.2%	913,304	2.4%	2,370,330	1.7%	1,733,666	1.1%	-

상품	사출	-	330,989	1.1%	558,778	1.4%	2,230,065	1.6%	3,888,748	2.5%	-

에어필터	-	20,564	0.1%	19,797	0.1%	129,435	0.1%	300,731	0.2%	-

인버터	-	-	-	-	-	-	-	3,818	0.0%	-

이오나이저	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

스폰지	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	633,002	2.1%	1,337,421	3.5%	4,994,583	3.5%	5,676,970	3.7%	-

소 계 (제품+상품)	29,117,880	98.8%	38,715,385	100.0%	142,953,914	100.0%	152,715,603	100.0%	-

기타매출(기술로열티)	340,000	1.2%	-	-	-	-	-	-	-

합계	29,457,880	100.0%	-	-	-	-	-	-	-

연결회사의 각 법인별 주요품목의 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같으며, 별도재무정보를 기준으로 작성되었습니다.

- (주)성창오토텍(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차부 품	제품	에어필터	-	4,705,024	25.7%	4,769,403	24.2%	17,945,517	23.6%	16,827,408	24.2%

인버터	-	7,472,438	40.9%	6,876,173	34.9%	30,260,467	39.8%	19,712,263	28.4%

이오나이저	-	1,413,177	7.7%	2,044,261	10.4%	6,704,624	8.8%	7,254,545	10.4%

스폰지	-	1,946,561	10.7%	2,220,032	11.3%	8,517,892	11.2%	9,200,055	13.2%

사출	-	972,172	5.3%	1,454,540	7.4%	4,988,355	6.6%	6,473,190	9.3%

기타	-	680,448	3.7%	1,086,437	5.5%	3,132,088	4.1%	2,930,584	4.2%

상품	에어필터	-	8,555	0.0%	3,659	0.0%	57,910	0.1%	76,436	0.1%

인버터	-	-	-	-	-	-	-	3,818	0.0%

이오나이저	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	735,958	4.0%	1,258,479	6.4%	4,418,476	5.8%	6,998,193	10.1%

소 계 (제품+상품)	17,934,332	98.1%	19,712,985	100.0%	76,025,330	100.0%	69,476,492	100.0%

기타매출(기술로열티)	340,000	1.9%	-	-	-	-	-	-

합계	18,274,332	100.0%	-	-	-	-	-	-

- SCA Inc.

(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차부 품	제품	사출류	-	9,775,640	97.1%	15,874,926	93.6%	56,441,270	93.4%	69,131,841	94.1%

상품	Foam,금형류	-	287,548	2.9%	1,090,772	6.4%	3,974,476	6.6%	4,370,272	5.9%

합 계	10,063,188	100.0%	16,965,698	100.0%	60,415,746	100.0%	73,502,113	100.0%

- 염성고산기차배건유한공사(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차부 품	제품	에어필터	-	127,304	10.7%	283,006	10.1%	968,729	10.6%	1,343,934	9.5%

이오나이저	-	350,083	29.3%	311,318	11.1%	1,758,971	19.3%	1,446,010	10.2%

기타(사출)	-	374,114	31.3%	1,629,723	58.2%	4,085,092	44.8%	7,279,312	51.3%

상품	에어필터	-	12,009	1.0%	16,138	0.6%	71,525	0.8%	224,294	1.6%

기타(사출)	-	330,989	27.7%	558,778	20.0%	2,230,065	24.5%	3,888,748	27.4%

합 계	1,194,499	100.0%	2,798,963	100.0%	9,114,382	100.0%	14,182,299	100.0%

- 중경고산기차공조유한공사(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	제23(당) 1분기	제22(전) 1분기	제22(전) 기	제21기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자동차부 품	제품	사출류	-	723,884	100.0%	1,135,671	100.0%	4,538,885	100.0%	5,642,243	100.0%

상품	Foam,금형류	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	723,884	100.0%	1,135,671	100.0%	4,538,885	100.0%	5,642,243	100.0%

다. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

2) 판매경로(가) 내수

(1)OEM내수 신차종 개발시 개발차종에 적합한 제품에 대하여 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서접수 → 생산 → 납품 (2)AS판매 주문자 생산방식으로 생산후 공급하며 동 제품은 할인점 및 경정비 업체등에서 판매되고 있습니다. 채권회수는 전자채권 및 어음등으로 회수됩니다.(나) 수출 (1)OEM판매 OEM 내수와 비슷한 방식으로 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 접수 → 생산 → 납품

3) 판매방법 및 조건

(가)내수 일/월 생산계획 접수 → 납품계획 수립 → 생산 → 출하 → 운송 → 수금 내수매출대금은 60일 전자채권 및 어음등으로 회수 (나)수출 월 또는 주 단위의 ORDER 접수 → 생산 → 출하 → 선적 → 수금 수출매출대금은 결제조건에따라 대금 회수4) 판매전략 자동차 부품분야의 국내 주요고객은 글로벌 자동차 부품기업으로 원가, 품질의 수준이 경쟁의 원천입니다. 연결회사는 국내외 OEM시장뿐아니라 AS시장의 확대를 위하여 원가절감 및 생산성 향상으로 가격경쟁력을 확보하고, 품질 경쟁력을 확보하기 위한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. 북미, 중국 등 해외 현지 계열사를 통한 해외시장을 확대해 나갈 예정입니다.

라. 주요매출처1) 보고서 작성 기준일 현재 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	주요매출처	제23(당) 1분기	주요매출처	제22(전) 1분기	주요매출처	제22(전) 기	주요매출처	제21기	비고

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차 부 품	한온시스템(주)	14,170,972	48.1%	한온시스템(주)	17,258,096	44.6%	한온시스템(주)	67,597,868	47.3%	한온시스템(주)	63,207,460	41.4%	-

KMMG	3,962,387	13.5%	KMMG	5,266,796	13.6%	KMMG	24,128,627	16.9%	KMMG	25,558,336	16.7%	-

HMMA	4,855,282	16.5%	HMMA	6,919,069	17.9%	HMMA	21,486,981	15.0%	HMMA	17,750,748	11.6%	-

기타	6,469,238	22.0%	기타	9,271,425	23.9%	기타	29,740,439	20.8%	기타	46,199,059	30.3%	-

합계	29,457,880	100.0%	합계	38,715,385	100.0%	합계	142,953,915	100.0%	합계	152,715,603	100.0%	-

2) 각 법인별 매출의 10%이상을 차지하는 외부고객을 기준으로 주요매출처에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	주요매출처	제23(당) 1분기	주요매출처	제22(전) 1분기	주요매출처	제22(전) 기	주요매출처	제21기	비고

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

자동차 부품	(주)성창오토텍	한온시스템(주)	10,971,187	60.0%	한온시스템	11,366,260	57.7%	한온시스템(주)	46,189,561	60.8%	한온시스템(주)	36,346,758	52.3%	-

현대모비스(주)	1,941,165	10.6%	현대모비스(주)	2,249,463	11.4%	현대모비스(주)	5,502,247	7.2%	SCA Inc.	7,786,772	11.2%

기타	5,361,981	29.3%	기타	6,097,262	30.9%	기타	24,333,521	32.0%	기타	25,342,962	36.5%

소계	18,274,332	100.0%	소계	19,712,985	100.0%	소계	76,025,330	100.0%	소계	69,476,492	100.0%

SCA Inc.	KMMG	3,323,281	33.0%	KMMG	5,266,796	31.0%	KMMG	19,547,382	32.4%	KMMG	25,558,336	34.8%	-

HMMA	2,914,117	29.0%	HMMA	4,669,606	27.5%	HMMA	15,984,733	26.5%	HCSA	18,919,411	25.7%	-

HCSA	2,477,575	24.6%	HCSA	4,378,463	25.8%	HCSA	16,057,905	26.6%	HMMA	17,750,748	24.1%	-

기타	1,348,215	13.4%	기타	2,650,833	15.6%	기타	8,825,726	14.6%	기타	11,273,619	15.3%	-

소계	10,063,188	100.0%	소계	16,965,698	100.0%	소계	60,415,747	100.0%	소계	73,502,113	100.0%	-

염성고산기차배건유한공사	DYK(동풍열달기아)	639,106	53.5%	DYK(동풍열달기아)	1,562,318	55.8%	DYK(동풍열달기아)	4,581,245	50.3%	DYK(동풍열달기아)	6,784,419	47.8%	-

북경한온	254,499	21.3%	염성한라공조	527,113	18.8%	염성한라공조	1,087,096	11.9%	염성한라공조	3,479,359	24.5%	-

북경고산	80,501	6.7%	북경고산	381,002	13.6%	북경고산	1,078,043	11.8%	북경고산	1,828,380	12.9%	-

기타	220,393	18.5%	기타	328,531	11.7%	기타	2,367,998	26.0%	기타	2,090,141	14.7%	-

소계	1,194,499	100.0%	소계	2,798,963	100.0%	소계	9,114,382	100.0%	소계	14,182,299	100.0%	-

중경고산기차공조유한공사	한온위세통	467,712	64.6%	한온위세통	790,962	69.6%	한온위세통	3,216,332	70.9%	한온위세통	4,074,816	72.2%	-

쌍영	159,663	22.1%	쌍영	273,137	24.1%	쌍영	1,029,525	22.7%	쌍영	1,391,354	24.7%	-

기타	96,510	13.3%	기타	71,571	6.3%	기타	293,029	6.5%	기타	176,073	3.1%	-

소계	723,884	100.0%	소계	1,135,671	100.0%	소계	4,538,885	100.0%	소계	5,642,243	100.0%	-

5. 수주상황

연결회사는 별도의 수주없이 고객들의 수시 생산계획에 따라 공급되며, 이에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적인 경제환경변화와 수요변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하고 있지 않습니다. 6. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험관리① 위험관리 체계

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 내부감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

② 신용위험관리

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 주요 거래처는 신용등급이 우수한 자동차부품 제조회사로 구성되어 있어 연결실체의 경영진은 금융자산의 신용위험에 대한 노출정도는높지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

현금성자산	8,230,378	8,994,555

단기금융상품	600,000	400,000

매출채권 및 기타채권(기타비유동금융자산 포함)	38,849,236	38,803,794

장기금융상품	1,038,500	995,000

합 계	48,718,114	49,193,349

한편, 연결실체는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 한편, 연결실체는 특수관계자에게 보증을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 보증의 내역은 주석 23에서 설명하고 있습니다.

③ 유동성위험관리

유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 중소기업은행 등과 대출약정을 체결하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 잔존계약만기에 따른 금융부채의 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	잔존계약만기

3개월 미만	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상

당분기말:

장기차입금(유동성대체분 포함)	4,956,909	6,010,088	263,293	776,957	2,484,447	2,485,391

단기차입금	16,332,250	16,696,063	55,669	16,640,395	-	-

매입채무및기타채무	28,504,459	28,504,459	28,504,459	-	-	-

기타비유동금융부채	188,496	188,496	-	-	188,496	-

금융보증계약부채(*)	22,591	5,279,400	-	5,279,400	-	-

합 계	50,004,704	56,678,506	28,823,421	22,696,752	2,672,942	2,485,391

전기말:

장기차입금(유동성대체분 포함)	5,186,638	5,342,237	213,733	641,392	2,360,955	2,126,157

단기차입금	14,935,500	15,295,243	841,055	14,454,188	-	-

매입채무및기타채무	31,195,783	31,195,783	31,195,783	-	-	-

기타비유동금융부채	125,582	125,582	-	-	125,582	-

금융보증계약부채(*)	36,166	5,297,040	-	5,297,040	-	-

합 계	51,479,669	57,255,885	32,250,571	20,392,620	2,486,537	2,126,157

(*) 금융보증계약부채의 계약상 현금흐름은 주석23에서 설명하고 있는 특수관계자에게 제공하는 보증에 대하여 당사가 피보증인의 청구로 지급하여야 할 최대 금액으로 표시하였으며, 잔존계약만기는 보증이 청구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

④ 환위험관리

연결실체는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD와 CNH의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

외화	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

USD	1,066.50	1,071.40

CNH	169.68	163.65

당분기말과 전기말 현재 지배기업과 종속기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

USD	CNH	USD	CNH

자산:

현금및현금성자산	65,516	-	251,094	-

매출채권및기타채권	2,454,715	236,838	2,208,287	228,421

자산 합계	2,520,231	236,838	2,459,381	228,421

부채:

매입채무및기타채무	515,914	-	443,267	-

부채 합계	515,914	-	443,267	-

당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	200,432	(200,432)	201,611	(201,611)

CNH	23,684	(23,684)	22,842	(22,842)

합 계	224,115	(224,115)	224,453	(224,453)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ⑤ 이자율위험 관리

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

단기차입금	16,332,250	14,935,500

장기차입금(유동성대체분 포함)	4,956,909	5,186,638

합 계	21,289,159	20,122,138

시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당분기와 전기의 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	212,892	(212,892)	201,221	(201,221)

(2) 자본관리

연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 1분기	제 22(전) 기

순부채:

차입금	21,289,159	20,122,138

차감: 현금및현금성자산	(8,232,064)	(8,996,578)

순부채	13,057,095	11,125,560

자본:

자본총계	46,252,839	46,306,322

순부채 비율	28.23%	24.03%

(3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

매도가능금융자산	191,538	-	-	191,538

전기말:

매도가능금융자산	203,478	-	-	203,478

7. 파생상품 등에 관한 사항 보고서 제출 기준일 현재 파생상품관련 계약은 없습니다.

8. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성 기준일 현재 연결회사는 거래처와 장기 기본공급계약 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주에 의하여 매출이 발생합니다. 주요 매출처 및 관계회사와 맺은 기본공급(거래) 계약의 대부분은 제반 제품 및 부품, 자재 품질보증, 상표의 표시 및 포장, 대금지급 등의 거래에 관한 기본거래로, 계약해지통보가 없을시 자동갱신됩니다.

(1) 당사는 당사가 100%지분을 소유하고 있는 (주)코스모쎌과 2013년 합병계약을 체결하였습니다. 내용은 아래와 같습니다.

계약상대방	계약일	합병기일	내용

(주)코스모쎌	2013.01.04	2013.04.01	- (주)성창오토텍은 (주)코스모셀을 흡수합병한다.- 흡수합병하여 (주)성창오토텍은 존속하고, (주)코스모쎌은 해산한다. - 신주는 발행하지 않으므로 합병비율은 (주)성창오토텍 : (주)코스모쎌 = 1:0으로 한다.- 합병기일에 (주)성창오토텍은 (주)코스모쎌의 자산, 부채 및 권리 의무등을 승계한다.

※ 관련공시 - 2012.12.27 : 주요사항보고서(합병결정) - 2013.01.31 : 합병승인결과보고 - 2013.04.01 : 합병등 종료보고

(2) 당사의 주요공급계약 진행현황은 아래와 같습니다.

업체명	ITEM	MODEL	계약체결일	계약기간	비고

한온시스템(주)	클러스터이오나이저	DM / GD /JD	2010.05.28	2011.07.01~2016.06.30	완료

상기 계약은 2016년 5월말 기준 12,234 백만원(계약금액대비 101.6%)의 실적으로 진행 완료 되었습니다.※ 관련 공시 - 2010.05.31 : 단일판매.공급계약체결 - 2011.12.30 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내

- 2012.12.31 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내 - 2013.12.24 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내 - 2014.12.24 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내 - 2015.12.24 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내

업체명	ITEM	MODEL	계약체결일	계약기간	비고

한온시스템(주)	클러스터이오나이저	-	2014.02.20	2014.02.20~2022.12.31	진행중

※ 관련 공시 - 2014.02.20 : 단일판매.공급계약체결 - 2014.12.24 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내 - 2015.12.24 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내

업체명	ITEM	MODEL	계약체결일	계약기간	비고

한온시스템(주)	인버터	-	2014.04.29	2014.04.29~2017.05.31	완료

※ 관련 공시 - 2014.04.29 : 단일판매.공급계약체결 - 2015.04.29 : 기타 주요경영사항(자율공시) - 단일판매공급계약의 진행사항 안내

(3) 당사는 해외현지 완성차업체 공급확대를 위하여 2015년 중국 중경시 남안구에 소재한 중경고산기차공조유한공사(구.창리기차배건(중경)유한공사)의 지분을 취득하였습니다. 내용은 아래와 같습니다.

계약상대방	계약일(이사회개최일)	취득(대금지급)완료일	내용

AUGUSTIN JUNGMIN KOH 외1명	2015.07.01(2015.06.19)	2015.09.30	*중경고산기차공조유한공사(구.창리기차배건(중경)유한공사)- 자본금 : 미화이십만불 (USD200,000)- 취득금액 : 미화일백팔십만불 (USD1,800,000)- 취득후 지분 : 100% - 기타 : 주식가치평가 (삼정회계법인) 평가방법(현금흐름할인법)

(4) 2018년 3월 31일 현재 당사는 종속회사 및 관계회사와 기술제공약정을 체결, 동 약정에 따라 각각의 계약기간동안 순매출액의 1.2%에 해당하는 기술로열티를 수령하고 있습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당 연구소의 R 자동차용 공조제품 및 전기.전장 부품에 대한 연구를 하고 있으며 국내외 고객사를 기준으로 업무영역을 구분하여 양산제품 및 신제품 개발을 추진하고 있습니다. 세부적으로는 필터, 시스템, 전기.전장 파트로 나누어져 각각의 업무를 추진하고 있습니다1) 연구개발 담당조직

ㅇ 연구소장 (1명) ㅇ 부 설연구소 ( 구 성인 원 : 29명 ) - 연구분야 : 차량용 부품, 전기. 전장부 품 - 지원분야 : 해외법인 개발업무 및 기술업무 지원

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제23(당)1분기	제22(전)1분기	제22(전)기	제21기	비고

원 재 료 비	7,236	37,632	136,077	232,393	-

인 건 비	246,731	250,755	946,351	750,752	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-	-

기 타 경 비	146,337	210,136	843,717	472,013	-

국고보조금 차감	-	-	-	-	-

연구개발비용 계	400,304	498,523	1,926,145	1,455,158	-

회계처리	판매비와 관리비	400,304	498,523	1,926,145	1,455,158	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	2.2%	2.5%	2.5%	2.1%	-

※ 상기 매출액 비율은 (별도)매출액 기준으로 작성되었습니다.

나. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구개발기간	연구결과 및 기대효과	제품등에의 반영내용

Filter-Particle(자동차 에어컨)	성창오토텍	~05년	자동차 에어컨용 Filter-Particle용 국내 최초 개발자동차 4사 전차종 적용으로 매출 증대	국내 자동차공조업체에제작/납품

Filter-Combination(자동차에어컨)	성창오토텍	~05년	자동차 에어컨용 Particle VOC용 국내 최초 개발자동차 4사 전차종 적용으로 매출 증대	국내 자동차공조업체에 제작/납품

차량용 공기청정기(오피러스)	성창오토텍	01.12~03.02	자동차용 공기청정기 신규 차종 개발매출 증대	국내 자동차공조업체에 제작/납품

차량용 공기청정기(NF,XG)	성창오토텍	03.12~05.09	자동차용 공기청정기 신규 차종개발신 제품 개발로 매출 증대	국내 자동차공조업체에 제작/납품

차량용 공기청정기(로체)	성창오토텍	05.01~05.09	자동차용 공기청정기 신규 차종 개발신제품 개발로 매출 증대	국내 자동차공조업체에 제작/납품

차량용 공기청정기(체어맨)	성창오토텍	02.09~03.05	자동차용 공기청정기 신규 차종 개발신 제품 개발로 매출 증대	국내 자동차공조업체에 제작/납품

차량용 공기청정기(V250-VAPS)	성창오토텍	04.07~05.12	자동차용 공기청정기 신규 차종 개발신 제품 개발로 매출 증대	국내 자동차공조업체에제작/납품

G/SOL 기능성 필터(차량용)	성창오토텍	03.03~05.10	조류 인트루엔저 바이러스, 유행성 독감 바이러스,사스원인균 코로나 바이러스를 잡는 기능성에 미세먼지 기능이 추가된 필터	국내 자동차용시판

황사 기능성 Filter(차량용)	성창오토텍	05.03~06.02	기존 필터 기능에 황사먼지를 포집 및 필터 수명을 증대 시키는 기능성 필터	국내 자동차용시판 적용

차량용 쿨박스	성창오토텍	04.11~05.06	차량용 신규 제품 선행개발차량옵션의 다양화/고급화 이미지 창출	-

음이온 발생기	성창오토텍	05.10~06.03	전기, 전자 분야 신규 개발로 기능부품 개발, 생산 분야 신규 진출자사용 공기청정기 개발경쟁력증대 및 매출증대	차량용 및 가정용공기청정기 등 적용

차량용 Heater Assembly	성창오토텍대한칼소닉	~05년	자동차 신규 차종 Heater개발공동 참여신규 사업 개발로 매출 증대	대한칼소닉제작/납품

Compressor플라스틱 풀리	성창오토텍한온시스템	~07년	자동차 신규 차종 Compressor 플라스틱 풀리 차량성능 증가 및 원가절감으로 경쟁력 확보	현대차 신차(제네시스)탑재

폐열회수환기장치의전열소자	성창오토텍	07.01~09.01	에너지 절감형 전열소자신규 매출 기대	-

클러스터 이온발생기	성창오토텍	~09.03	자동차용 클러스터 이온발생기 신규 차종 개발생산 분야 신규 진출자사용 공기청정기 개발경쟁력증대 및 매출증대	YF소나타, 오피러스로체, K7, 싼타페, 투싼 카니발 F/L 적용

Combination Filter 개발	성창오토텍한온시스템HMC	08.03~현재	현 양산차종의 A/S 품목에 적용 및신규개발차종의 적용을 통한 경쟁력증대 및 매출증대	현YF소나타급 이상GH후속차량YF후속차량

전동 Comp.용 Inverter Assembly	성창오토텍한온시스템	10.01~11.03	자동차 신규제품 선행 개발하이브리드 및 전기자동차용 신제품개발을 통한경쟁력 증대 및 매출증대	YF 내수, K5HE, FLM (SUV)AE, DE, LF, YG

하이브리드형집진장치개발	한국철도기술연구원성창오토텍	09.03~12.03	지하철, 전동차 장착용 신제품 개발을 통한 경쟁력 증대 및 매출증대	지하철 전동차

HC TRAP 개발 (Hydrocarbon Trap)	성창오토텍고등기술연구원한국산업기술시험원(KTL)	15.08~18.07	신규제품 차량 적용을 통한 경쟁력증대 및 매출증대	국내외 가솔린차량 적용

Combination Filter 개발	성창오토텍한국섬유개발연구원,금오공과대학교, 남양부직포, 지리산한지, 씨엔텍	17.04~19.12	현 양산차종의 A/S 품목에 적용 및신규개발차종의 적용을 통한 경쟁력증대 및 매출증대- PM2.5 99% 및 가스 포집 효율 90% 이상 자동차용 에어컨 콤비 필터 및 공조용 필터 개발	국내외 자동차공조업체 제작/납품

다. 사업과 관련된 주요 지적재산권(특허권) 등연결회사가 영위하는 사업과 관련된 주요 특허권의 내용은 아래와 같습니다.

종류	취득(등록)일	명칭	특허등록번호	비고

특허	2004.08	공기조화기의 케이싱내면 부착용 고분자 수지 조성물	447779	-

특허	2005.12	가압식 다이캐스팅 장치 및 이를 이용한 다이캐스팅 방법	0537493	-

특허	2006.04	피티씨 소자를 이용한 자동차용 히터	0576371	-

특허	2006.06	방습제 제조기용 다짐장치	588103	-

특허	2006.07	방습제 제조장치	600833	-

특허	2006.11	자동차 에어컨디셔너용 이베퍼레이터코어 보호커버	647087	-

특허	2007.03	살균필터의 제조방법 및 이를 통해 제조된 살균필터	0695264	-

특허	2007.06	자동차용 공기청정기	0735906	-

특허	2007.07	차량용 클러스터 이온발생 구동장치	0745396	-

특허	2007.09	롤 필터가 적용된 상용차랑용 공기정화장치	0757745	-

특허	2008.11	탄성실링체를 갖는 풍향 조절용 개폐도어	871927	-

특허	2009.01	풍향조절용 개폐도어	880927	-

특허	2009.02	폐열회수환기장치의 전열소자	0883546	-

특허	2009.06	에어필터	0904642	-

특허	2009.06	누출방지용 전열교환기	0902770	-

특허	2009.11	자동차용 와셔블 에어필터	0925915	-

특허	2010.12	클러스터 이온발생장치	1001102	-

특허	2011.10	교류전원을 이용한 클러스터 이온발생장치	1077084	-

특허	2011.10	직류전원을 이용한 클러스터 이온발생장치	1076465	-

특허	2012.01	하나의 전극을 이용한 이온발생장치	1112210	-

특허	2012.09	이온발생기용 카본 전극의 제조방법 및 이에의해 제조된 이온발생기용 카본 전기	1187035	-

특허	2012.11	차량용 천장형 공기청정기	1201234	-

특허	2012.11	PTC 소자를 이용한 차량용 냉각수 가열장치	1201233	-

특허	2013.05	전동차용 공기청정기의 유해가스 제거 필터 교환구조	1264373	-

특허	2013.05	전동차용 공기청정기의 바람유도 구조	1264374	-

특허	2013.09	자동차용 다중 향공급장치	1313331	-

특허	2014.01	차량용 클러스터 이온 발생장치	1350476	-

특허	2014.01	룸 램프 장착용 이온 발생장치	1360121	-

특허	2014.04	카울탑커버의 마운팅구조	1388230	-

특허	2014.07	카울탑커버의 실링구조	1418543	-

특허	2015.02	클러스터이온발생장치	1495838	-

특허	2015.03	트랜스포머	1503453	-

특허	2015.08	전동차용 공기청정기 롤 필터 교환 장치 및 방법	1547971	-

특허	2015.10	브레이크 시스템의 부압 증폭장치	1561680	-

특허	2015.10	무정류자 직류모터용 홀센서의 납땜 고정 구조	1563731	-

특허	2016.02	자동차용 와셔블 에어필터	ZL 2008 1 0170518.4	중국등록특허

특허	2017.12	차량용 쿨링팬 모터 콘트롤러	1813583	-

특허	2018.01	연료증발가스 포집기 성능평가장치	1821169	-

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 보고서 작성 기준일 현재 연결기준 자금조달에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 03월 31일) (단위 : 백만원)

조달원천	기초잔액	신규조달	상환등감소	환변동	기말잔액	비고

은 행	20,122	3,000	1,779	(54)	21,289	-

총 계	20,122	3,000	1,779	(54)	21,289	-

보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사의 자금조달에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2018년 03월 31일) (단위 : 천원)

구분	기초잔액	신규조달	상환등감소	환변동	기말잔액	비고

(주)성창오토텍	6,900,000	3,000,000	500,000	-	9,400,000	-

SCA Inc.	13,222,138	-	1,279,417	(53,562)	11,889,159	-

총 계	20,122,138	3,000,000	1,779,417	(53,562)	21,289,159	-

나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없음다. 기타 중요한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 투자자 등 이용자의 의사결정에 있어 본 보고서에 기재하지 아니한 기타 중요한 사항은 없습니다.