성창오토텍 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2019.06.30 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	45,265,371,447	46,100,316,406

현금및현금성자산	26,515,573	4,205,551,200

매출채권및기타채권	34,977,187,669	33,676,949,884

재고자산	9,154,831,151	6,907,487,630

기타유동자산	1,106,837,054	1,310,327,692

비유동자산	31,443,623,749	31,862,264,063

장기금융상품	1,190,000,000	1,145,000,000

장기투자자산	460,617,500	443,205,000

장기매출채권 및 기타채권	10,307,834,901	10,680,475,949

관계기업투자	473,536,455	620,493,779

종속기업투자	4,495,325,392	4,410,775,579

유형자산	10,315,847,777	10,771,802,540

사용권자산	553,676,807

무형자산	1,067,052,610	1,164,060,274

투자부동산	1,416,524,190	1,430,561,376

기타비유동자산	57,605,842

이연법인세자산	1,163,208,117	1,138,283,724

자산총계	76,708,995,196	77,962,580,469

부채

유동부채	31,180,323,489	33,167,361,589

매입채무및기타채무	19,384,608,062	20,754,918,446

단기차입금	8,750,000,000	10,400,000,000

유동성리스부채	329,194,026

미지급법인세	461,111,407	217,864,450

금융보증계약부채	19,843,774	45,938,618

기타유동부채	2,235,566,220	1,748,640,075

비유동부채	6,066,738,930	5,967,299,907

기타비유동금융부채	172,032,395	290,917,906

비유동리스부채	191,833,395

순확정급여부채	5,702,873,140	5,676,382,001

부채총계	37,247,062,419	39,134,661,496

자본

자본금	3,650,000,000	3,650,000,000

주식발행초과금	7,634,805,200	7,634,805,200

기타자본	(92,128,739)	(83,028,418)

이익잉여금	28,269,256,316	27,626,142,191

자본총계	39,461,932,777	38,827,918,973

자본과부채총계	76,708,995,196	77,962,580,469

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,661,892,760	37,245,143,566	19,974,104,482	38,248,436,796

매출원가	17,278,296,941	31,198,366,681	16,279,746,623	31,714,236,718

매출총이익	3,383,595,819	6,046,776,885	3,694,357,859	6,534,200,078

판매비와관리비	2,131,323,831	4,364,742,349	2,344,023,474	4,670,687,869

매출채권에 대한 손상차손	(613,485,969)	(613,485,969)

영업이익	1,252,271,988	1,682,034,536	736,848,416	1,250,026,240

금융수익	78,131,789	155,652,643	63,032,863	121,427,977

금융원가	108,789,212	161,108,045	63,687,409	134,128,706

기타수익	491,747,319	992,218,777	858,535,519	1,264,797,611

기타비용	55,343,532	74,036,577	(24,702,472)	83,431,191

관계기업 및 종속기업 순손익에 대한 지분	(934,202,525)	(1,051,710,642)	(1,267,913,774)	(1,655,750,718)

법인세비용차감전순이익(손실)	723,815,827	1,543,050,692	351,518,087	762,941,213

법인세비용	326,441,732	531,933,607	385,548,685	480,374,515

당기순이익(손실)	397,374,095	1,011,117,085	(34,030,598)	282,566,698

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(73,590,486)	(12,103,281)	190,452,231	239,186,538

당기손익으로 재분류되지 않는항목	17,329,195	10,578,790	11,184,048	(8,319,255)

순확정급여부채의 재측정요소	254,995	(3,002,960)	(5,502,102)	(15,692,205)

기타포괄손익- 공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	17,074,200	13,581,750	16,686,150	7,372,950

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(90,919,681)	(22,682,071)	179,268,183	247,505,793

관계기업 및 종속기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(90,919,681)	(22,682,071)	179,268,183	247,505,793

총포괄손익	323,783,609	999,013,804	156,421,633	521,753,236

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	139	(5)	39

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	139	(5)	39

자본변동표
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(388,524,431)	31,766,741,769	42,663,022,538

K-IFRS 1115호 최초적용효과	(43,748,249)	(43,748,249)

당기순이익(손실)	282,566,698	282,566,698

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	7,372,950	7,372,950

관계기업 및 종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	247,505,793	247,505,793

순확정급여부채의 재측정요소	(15,692,205)	(15,692,205)

배당금지급	(365,000,000)	(365,000,000)

2018.06.30 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(133,645,688)	31,624,868,013	42,776,027,525

2019.01.01 (기초자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(83,028,418)	27,626,142,191	38,827,918,973

K-IFRS 1115호 최초적용효과

당기순이익(손실)	1,011,117,085	1,011,117,085

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 공정가치 변동	13,581,750	13,581,750

관계기업 및 종속기업 기타포괄손익에 대한 지분	(22,682,071)	(22,682,071)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,002,960)	(3,002,960)

배당금지급	(365,000,000)	(365,000,000)

2019.06.30 (기말자본)	3,650,000,000	7,634,805,200	(92,128,739)	28,269,256,316	39,461,932,777

현금흐름표
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(234,781,927)	1,979,122,065

당기순이익(손실)	1,011,117,085	282,566,698

당기순이익조정을 위한 가감	2,343,082,028	3,333,969,698

법인세비용(수익)	531,933,607	480,374,515

매출채권에 대한 손상차손	613,485,969

재고자산평가손실(환입)	(90,652,362)	33,131,308

이자비용	161,108,045	134,128,706

외화환산손실	20,893,765	37,614,271

감가상각비	637,811,203	754,529,069

사용권자산감가상각비	159,677,104

투자부동산감가상각비	14,037,186	5,234,901

무형자산상각비	135,644,664	136,376,049

유형자산처분손실	3,368,893	16,973,906

관계기업 및 종속기업 순손익에 대한 지분	1,051,710,642	1,655,750,718

퇴직급여	568,729,776	651,791,779

임차료	12,290,953

판매보증비	12,028,436	(2,479,681)

이자수익	(154,657,643)	(120,432,977)

배당금수익	(995,000)	(995,000)

외화환산이익	(707,556,288)	(922,850,828)

유형자산처분이익	(150,953,960)

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동	(3,267,799,520)	(1,941,294,505)

매출채권의 감소(증가)	118,893,340	22,905,576

기타채권의 감소(증가)	(308,491,240)	(72,219,461)

기타유동자산의 감소(증가)	173,506,348	(236,424,602)

재고자산의 감소(증가)	(2,156,691,159)	(218,639,569)

매입채무의 증가(감소)	(684,142,284)	(1,649,866,210)

기타채무의 증가(감소)	(325,617,240)	612,975,875

기타유동부채의 증가(감소)	460,831,301	229,887,334

퇴직금의 지급	(366,400,225)	(733,418,556)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가	35,545,949	101,099,306

사외적립자산의 감소(증가)	(215,234,310)	2,405,802

법인세납부(환급)	(321,181,520)	303,880,174

투자활동현금흐름	(1,556,422,164)	(1,121,102,951)

이자의수취	112,880,505	100,940,368

배당금의수취	995,000	995,000

단기금융상품의 감소	400,000,000

장기금융상품의 감소	82,500,000	48,000,000

보증금의 감소	70,100,000	45,000,000

임대보증금의 증가	96,000,000

유형자산의 처분	2,746,300	140,529,029

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(127,500,000)	(83,000,000)

보증금의 증가	(85,000,000)	(40,000,000)

유형자산의 취득	(574,506,969)	(770,187,179)

무형자산의 취득	(38,637,000)	(59,380,169)

재무활동현금흐름	(2,387,837,618)	2,973,287,725

이자의 지급	(196,966,795)	(162,789,606)

리스부채의 상환	(134,720,648)

단기차입금의 상환	(3,800,000,000)	(500,000,000)

정부보조금의 상환	(118,885,511)

배당금의 지급	(365,000,000)	(365,000,000)

정부보조금의 수령	77,735,336	1,077,331

단기차입금의 차입	2,150,000,000	4,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,179,041,709)	3,831,306,839

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,082	7,863,600

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,179,035,627)	3,839,170,439

기초현금및현금성자산	4,205,551,200	3,400,857,206

기말현금및현금성자산	26,515,573	7,240,027,645

이익잉여금처분계산서
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 23 기처분확정일 : 2019년 3월 29일	제 22 기처분확정일 : 2018년 3월 28일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	17,925,748	21,602,848

전기이월미처분이익잉여금	21,701,348	22,602,518

회계정책변경효과	(43,748)	-

순확정급여부채의 재측정요소	(748,616)	181,453

당기순손실	(2,983,236)	(1,181,123)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입	333,333	500,000

임의적립금의 이입	333,333	500,000

Ⅲ. 이익잉여금처분액	401,500	401,500

이익준비금	36,500	36,500

현금배당 주당배당금(액면배당률): 제23기: 50원(10%) 제22기: 50원(10%)	365,000	365,000

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	17,857,581	21,701,348