모다이노칩 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	125,422,914,428	117,961,897,148	90,457,544,682

현금및현금성자산	41,496,074,200	37,031,745,472	23,366,105,390

기타유동금융자산	20,447,000,000	13,188,012,171	12,301,691,621

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	20,447,000,000	11,000,000,000	12,232,730,162

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	2,188,012,171

유동파생상품자산	68,961,459

기타수취채권	12,047,037,547	11,750,954,903	6,843,715,924

매출채권 및 기타유동채권	27,477,651,413	26,137,052,831	17,788,595,228

기타유동자산	7,838,917,300	1,779,725,524	1,135,618,242

유동재고자산	16,116,233,968	28,074,406,247	29,021,818,277

비유동자산	746,193,425,129	762,850,926,875	738,090,231,777

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	57,736,632,834	74,863,409,364	81,176,376,009

종속기업투자주식	57,736,632,834	74,863,409,364	81,176,376,009

기타비유동금융자산	1,100,000	1,100,000	1,943,920,517

기타장기수취채권	63,937,585,115	54,984,071,459	48,389,504,021

유형자산	433,170,444,350	437,726,364,262	483,816,037,506

사용권자산	104,863,407,760	114,777,583,394	111,897,507,708

무형자산	1,139,196,512	1,433,007,959	1,697,842,743

투자부동산	84,893,739,489	77,855,432,338	8,554,431,403

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	42,460,224	650,312,028

기타비유동자산	408,858,845	559,646,071	614,611,870

자산총계	871,616,339,557	880,812,824,023	828,547,776,459

부채

유동부채	328,302,693,281	290,163,360,303	207,967,448,129

매입채무	99,160,008,342	99,838,739,057	49,315,858,077

기타유동금융부채	325,000,000

유동파생상품부채	325,000,000

기타 유동부채	5,603,915,090	5,176,334,137	4,371,648,693

당기법인세부채	2,125,312,026	1,259,353,431	1,700,929,446

기타지급채무	20,497,509,990	23,425,066,472	20,763,795,110

단기차입금	200,915,947,833	160,463,867,206	131,490,216,803

비유동부채	188,337,010,952	227,359,349,884	260,243,120,889

장기매입채무 및 기타비유동채무	84,418,765,250	87,578,722,387	82,484,677,923

기타비유동금융부채	73,790,000	1,305,660,000	1,916,190,000

비유동충당부채	38,500,000	38,500,000	1,861,565,528

비유동종업원급여충당부채	1,823,065,528

비유동 그 밖의 기타충당부채	38,500,000	38,500,000	38,500,000

이연법인세부채	5,213,315,702	6,529,587,497	7,909,567,438

장기차입금	98,592,640,000	131,906,880,000	166,071,120,000

부채총계	516,639,704,233	517,522,710,187	468,210,569,018

자본

자본금	39,860,811,000	39,860,811,000	39,860,811,000

주식발행초과금	199,281,222,605	199,281,222,605	199,281,222,605

기타포괄손익누계액	(2,514,392,880)	(2,527,021,993)	(2,978,793,722)

기타자본구성요소	(91,637,703,574)	(91,630,547,025)	(91,772,280,878)

이익잉여금(결손금)	209,986,698,173	218,305,649,249	215,946,248,436

자본총계	354,976,635,324	363,290,113,836	360,337,207,441

자본과부채총계	871,616,339,557	880,812,824,023	828,547,776,459

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	152,239,461,805	152,376,148,527	142,973,370,922

매출원가	46,526,990,368	43,508,226,202	40,989,709,763

매출총이익	105,712,471,437	108,867,922,325	101,983,661,159

판매비와관리비	84,537,829,780	85,327,007,836	78,362,263,573

영업이익(손실)	21,174,641,657	23,540,914,489	23,621,397,586

기타수익	1,634,608,589	2,957,818,577	1,585,553,995

기타비용	432,765,505	6,183,424,059	4,925,117,712

금융수익	5,130,941,592	8,633,232,395	6,296,876,974

금융비용	16,787,444,955	16,330,032,571	13,064,360,894

지분법이익	2,791,161,657	1,948,922,727	1,946,914,985

지분법손실	19,566,268,916	8,498,749,707	2,646,126,017

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,055,125,881)	6,068,681,851	12,815,138,917

법인세비용(수익)	2,061,236,785	4,628,012,692	1,126,412,769

당기순이익(손실)	(8,116,362,666)	1,440,669,159	11,688,726,148

기타포괄손익	(276,453,445)	1,370,503,383	1,802,904,639

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(289,082,558)	786,261,211	(109,388,132)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	132,470,443	340,227,252

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익	(68,961,459)	263,379,412

파생상품평가손익 법인세효과	15,171,521	(21,441,451)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	12,629,113	505,561,667	1,330,127,558

총포괄손익	(8,392,816,111)	2,811,172,542	13,491,630,787

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	18	147

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	18	147

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(4,464,881,303)	(85,659,696,077)	204,026,683,168	353,044,139,393

당기순이익(손실)	11,688,726,148	11,688,726,148

확정급여제도의 재측정손익	(109,388,132)	(109,388,132)

재평가잉여금법인세효과	39,402,713	39,402,713

파생상품평가손익	241,937,961	241,937,961

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,330,127,558	340,227,252	1,670,354,810

연결대상범위의 변동

사업결합	(85,977,938)	(6,151,987,514)	(6,237,965,452)

2021.12.31 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,978,793,722)	(91,772,280,878)	215,946,248,436	360,337,207,441

2022.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,978,793,722)	(91,772,280,878)	215,946,248,436	360,337,207,441

당기순이익(손실)	1,440,669,159	1,440,669,159

확정급여제도의 재측정손익	786,261,211	786,261,211

재평가잉여금법인세효과	141,733,853	141,733,853

파생상품평가손익	(53,789,938)	(53,789,938)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	505,561,667	132,470,443	638,032,110

연결대상범위의 변동

사업결합

2022.12.31 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,527,021,993)	(91,630,547,025)	218,305,349,249	363,290,113,836

2023.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,527,021,993)	(91,630,547,025)	218,305,349,249	363,290,113,836

당기순이익(손실)	(8,116,362,666)	(8,116,362,666)

확정급여제도의 재측정손익	(289,082,558)	(289,082,558)

재평가잉여금법인세효과	37,432,577	37,432,577

파생상품평가손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	12,629,113	12,629,113

연결대상범위의 변동	(44,589,126)	86,494,148	41,905,022

사업결합

2023.12.31 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,514,392,880)	(91,637,703,574)	209,986,698,173	354,976,635,324

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	21,979,525,780	69,096,908,652	51,628,375,534

당기순이익(손실)	(8,116,362,666)	1,440,669,159	11,688,726,148

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	45,634,363,821	84,823,011,291	47,235,438,566

이자수취	2,051,345,141	1,564,951,257	1,672,542,321

이자지급(영업)	(15,192,085,224)	(12,231,311,875)	(10,143,226,364)

법인세환급(납부)	(2,397,735,292)	(6,500,411,180)	1,174,894,863

투자활동현금흐름	(21,485,184,314)	(46,572,925,719)	(78,021,950,214)

기타유동금융자산의 처분	22,561,563,781	18,326,996,109	8,934,778,397

기타비유동금융자산의 처분	4,294,768,275	968,907,168

유형자산의 처분	27,054,210	3,103,102,856	35,089,592

무형자산의 처분	1,171,105	162,058,207

단기대여금및수취채권의 처분	2,736,996,567

장기대여금및수취채권의 처분	7,097,309,617	4,815,105,030

임차보증금의 감소	4,706,322,668	573,000,000	731,130,000

기타보증금의 감소	285,169,917	1,540,062,370	116,750,730

종속기업에 대한 투자자산의 처분	406,203,406	401,171,775	680,823,638

대여금및수취채권의 처분	2,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(2,296,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,696,600,000)	(12,932,165,047)	(14,310,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(30,091,454,813)	(17,363,900,000)	(8,073,911,420)

유형자산의 취득	(16,615,352,863)	(45,743,589,747)	(59,784,114,968)

무형자산의 취득	(55,854,000)	(121,816,200)	(192,064,581)

기타비유동금융자산의 취득	(190,327,452)	(1,499,657,854)

임차보증금의 증가	(103,656,000)	(1,042,600,000)	(651,690,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,002,825,220)

기타보증금의 증가	(204,520,000)	(222,170,000)	(393,325,500)

재무활동현금흐름	3,805,075,153	(9,944,685,867)	32,877,730,093

단기차입금의 증가	72,819,354,786	117,912,684,422	70,199,068,733

장기차입금의 증가	9,000,000,000	64,000,000,000	76,724,100,000

임대보증금의 증가	2,190,840,000	328,900,000	368,300,000

유동화채무의 증가	45,000,000,000	20,000,000,000

파생상품자산의감소(증가)	2,388,100,000

장기차입금의 상환	(21,750,000,000)

단기차입금의 상환	(76,567,274,159)	(110,562,894,019)	(72,479,805,606)

금융리스부채의 지급	(5,083,805,474)	(4,535,496,270)	(5,130,833,034)

유동성장기부채의 상환	(20,414,240,000)	(9,878,880,000)	(19,230,000,000)

유동화채무의 상환	(22,700,000,000)	(29,500,000,000)	(18,000,000,000)

임대보증금의 감소	(439,800,000)	(222,500,000)	(448,100,000)

사채의 상환	(18,124,600,000)	(19,125,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	164,912,109	1,086,343,016	1,309,353,405

합병으로 인한 증가	1,470,586,298

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,464,328,728	13,665,640,082	7,793,508,818

기초현금및현금성자산	37,031,745,472	23,366,105,390	14,102,010,274

기말현금및현금성자산	41,496,074,200	37,031,745,472	23,366,105,390