모다이노칩 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	52,878,993,948	91,127,727,445

현금및현금성자산	5,225,457,457	15,838,162,328

매출채권	15,109,061,880	20,256,157,765

기타유동금융자산	2,000,000,000	24,000,000,000

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	2,000,000,000	24,000,000,000

당기법인세자산	1,152,308,379

기타수취채권	4,453,816,462	9,945,477,492

기타유동자산	1,824,869,877	588,516,282

재고자산	23,113,479,893	20,499,413,578

비유동자산	778,842,308,246	756,791,382,516

종속기업투자자산	59,674,733,494	59,288,826,042

기타비유동금융자산	1,100,000	1,100,000

기타장기수취채권	82,042,579,824	70,175,952,189

유형자산	421,061,293,116	431,527,690,323

투자부동산	110,845,462,263	83,814,796,591

무형자산	769,875,421	830,007,694

사용권자산	104,354,370,275	110,769,292,013

기타비유동자산	92,893,853	383,717,664

자산총계	831,721,302,194	847,919,109,961

부채

유동부채	352,362,853,228	340,088,907,841

차입금	298,414,167,598	262,513,515,043

매입채무	29,803,106,903	50,806,171,595

기타 유동부채	5,411,500,879	5,431,891,102

기타지급채무	18,734,077,848	20,324,149,528

당기법인세부채	1,013,180,573

비유동부채	112,738,158,975	137,279,677,362

장기차입금	20,142,720,000	40,628,400,000

기타비유동금융부채	141,940,000	141,940,000

기타비유동지급채무	85,582,834,300	89,327,424,743

이연법인세부채	6,002,669,059	6,966,413,728

순확정급여부채	834,995,616	176,998,891

기타충당부채	33,000,000	38,500,000

부채총계	465,101,012,203	477,368,585,203

자본

자본금	39,860,811,000	39,860,811,000

주식발행초과금	199,281,222,605	199,281,222,605

기타포괄손익누계액	(2,707,820,253)	(1,786,973,284)

기타자본구성요소	(93,592,348,430)	(91,981,531,211)

이익잉여금(결손금)	223,778,425,069	225,176,995,648

자본총계	366,620,289,991	370,550,524,758

자본과부채총계	831,721,302,194	847,919,109,961

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,062,529,128	102,167,881,658	34,984,636,020	113,771,431,607

매출원가	11,953,633,623	36,862,272,582	11,962,286,539	34,510,525,370

매출총이익	16,108,895,505	65,305,609,076	23,022,349,481	79,260,906,237

판매비와관리비	21,306,885,906	58,040,620,948	21,684,852,695	59,618,458,698

영업이익(손실)	(5,197,990,401)	7,264,988,128	1,337,496,786	19,642,447,539

기타이익	481,564,130	1,174,725,140	167,784,364	504,768,955

기타손실	28,317,272	165,446,509	368,023,569	1,096,529,015

금융수익	1,466,042,797	3,289,334,585	(344,853,217)	3,903,122,399

금융원가	3,280,422,287	13,527,825,599	4,720,789,266	13,446,099,725

지분법투자주식평가이익(손실)	(691,738,770)	1,494,557,635	1,463,843,415	4,037,920,368

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,250,861,803)	(469,666,620)	(2,464,541,487)	13,545,630,521

법인세비용(수익)	(36,298,217)	928,903,959	(1,193,842,475)	2,645,448,027

당기순이익(손실)	(7,214,563,586)	(1,398,570,579)	(1,270,699,012)	10,900,182,494

기타포괄손익	130,596,846	(920,846,969)	(166,508,255)	32,972,468

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익

법인세효과

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	130,596,846	(920,846,969)	(166,508,255)	32,972,468

총포괄손익	(7,083,966,740)	(2,319,417,548)	(1,437,207,267)	10,933,154,962

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(91)	(18)	(16)	137

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(91)	(18)	(16)	137

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,514,392,880)	(91,637,703,574)	209,986,698,173	354,976,635,324

당기순이익(손실)	10,900,182,494	10,900,182,494

자기주식의 취득

재평가잉여금법인세효과	28,074,434	28,074,434

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	32,972,468	32,972,468

2024.09.30 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,481,420,412)	(91,609,629,140)	220,886,880,667	365,937,864,720

2025.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(1,786,973,284)	(91,981,531,211)	225,176,995,648	370,550,524,758

당기순이익(손실)	(1,398,570,579)	(1,398,570,579)

자기주식의 취득	(1,757,653,631)	(1,757,653,631)

재평가잉여금법인세효과	28,074,433	28,074,433

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후	(920,846,969)	118,761,979	(802,084,990)

2025.09.30 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,707,820,253)	(93,592,348,430)	223,778,425,069	366,620,289,991

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,721,551,211)	(39,968,757,810)

당기순이익(손실)	(1,398,570,579)	10,900,182,494

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,457,010,682	(36,508,103,097)

이자수취	1,201,456,041	1,248,694,493

이자지급(영업)	(11,103,692,587)	(12,377,475,062)

법인세환급(납부)	(2,877,754,768)	(3,232,056,638)

투자활동현금흐름	(12,451,988,604)	(7,570,453,022)

단기금융상품의 처분	24,064,750,000	33,504,331,965

유형자산의 처분	122,039,600	3,476,043,587

무형자산의 처분	23,000

대여금및수취채권의 처분	4,000,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	7,020,000,000	6,031,520,000

보증금의 감소	525,390,000	52,437,824

종속기업에 대한 투자자산의 처분	306,565,193	202,496,689

단기대여금및수취채권의 취득	(5,030,000,000)	(4,660,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(12,865,360,000)	(1,205,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,064,750,000)	(38,756,750,000)

유형자산의 취득	(24,392,414,146)	(9,864,414,127)

무형자산의 취득	(74,116,480)	(15,640,960)

보증금의 증가	(64,092,771)	(335,400,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(101,000)

재무활동현금흐름	8,655,720,889	11,512,222,301

차입금등의 증가	65,758,628,651	84,379,577,286

임대보증금의 증가	587,700,000	205,400,000

정부보조금의 수취	75,000,000

자기주식의 취득	(1,757,653,631)

차입금등의 상환	(55,177,654,131)	(72,728,754,985)

임대보증금의 감소	(830,300,000)	(344,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(94,885,945)	(19,186,933)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,612,704,871)	(36,046,175,464)

기초현금및현금성자산	15,838,162,328	41,496,074,200

기말현금및현금성자산	5,225,457,457	5,449,898,736