모다이노칩 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	79,537,648,657	125,422,914,428

현금및현금성자산	5,449,898,736	41,496,074,200

기타유동금융자산	25,639,200,000	20,447,000,000

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	25,639,200,000	20,447,000,000

기타수취채권	3,845,616,448	12,047,037,547

매출채권 및 기타유동채권	22,447,852,192	27,477,651,413

당기법인세자산	326,909,839

기타유동자산	716,401,992	7,838,917,300

유동재고자산	21,111,769,450	16,116,233,968

비유동자산	760,609,913,780	746,193,425,129

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	61,605,129,981	57,736,632,834

종속기업투자주식	61,605,129,981	57,736,632,834

기타비유동금융자산	1,100,000	1,100,000

기타장기수취채권	67,860,732,254	63,937,585,115

유형자산	432,014,203,645	433,170,444,350

사용권자산	114,713,102,829	104,863,407,760

무형자산	930,622,298	1,139,196,512

투자부동산	83,088,146,367	84,893,739,489

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	42,460,224

기타비유동자산	396,876,406	408,858,845

자산총계	840,147,562,437	871,616,339,557

부채

유동부채	326,725,527,957	328,302,693,281

매입채무	36,086,054,022	99,160,008,342

기타 유동부채	5,336,308,907	5,603,915,090

당기법인세부채	2,125,312,026

기타지급채무	18,289,254,276	20,497,509,990

단기차입금	267,013,910,752	200,915,947,833

비유동부채	147,484,169,760	188,337,010,952

장기매입채무 및 기타비유동채무	91,998,259,682	84,418,765,250

기타비유동금융부채	73,790,000	73,790,000

비유동충당부채	38,500,000	38,500,000

비유동 그 밖의 기타충당부채	38,500,000	38,500,000

퇴직급여부채	65,805,556

확정급여채무의현재가치	65,805,556

이연법인세부채	7,050,854,522	5,213,315,702

장기차입금	48,256,960,000	98,592,640,000

부채총계	474,209,697,717	516,639,704,233

자본

자본금	39,860,811,000	39,860,811,000

주식발행초과금	199,281,222,605	199,281,222,605

기타포괄손익누계액	(2,481,420,412)	(2,514,392,880)

기타자본구성요소	(91,609,629,140)	(91,637,703,574)

이익잉여금(결손금)	220,886,880,667	209,986,698,173

자본총계	365,937,864,720	354,976,635,324

자본과부채총계	840,147,562,437	871,616,339,557

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,984,636,020	113,771,431,607	34,055,001,336	106,379,061,234

매출원가	11,962,286,539	34,510,525,370	12,609,380,929	28,859,600,204

매출총이익	23,022,349,481	79,260,906,237	21,445,620,407	77,519,461,030

판매비와관리비	21,684,852,695	59,618,458,698	22,048,624,152	61,897,347,787

영업이익(손실)	1,337,496,786	19,642,447,539	(603,003,745)	15,622,113,243

기타수익	167,784,364	504,768,955	470,874,361	1,447,976,178

기타비용	368,023,569	1,096,529,015	42,258,222	378,813,149

금융수익	(344,853,217)	3,903,122,399	1,462,118,710	3,678,178,800

금융비용	4,720,789,266	13,446,099,725	4,009,850,296	11,878,493,410

지분법이익	2,287,781,300	5,192,592,928	846,543,892	2,719,425,005

지분법손실	823,937,885	1,154,672,560	6,056,899,326	11,466,788,907

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,464,541,487)	13,545,630,521	(7,932,474,626)	(256,402,240)

법인세비용(수익)	(1,193,842,475)	2,645,448,027	(621,346,799)	1,565,278,938

당기순이익(손실)	(1,270,699,012)	10,900,182,494	(7,311,127,827)	(1,821,681,178)

기타포괄손익	(166,508,255)	32,972,468	(105,457,085)	296,308,706

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익

파생상품평가손익 법인세효과

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(166,508,255)	32,972,468	(105,457,085)	296,308,706

총포괄손익	(1,437,207,267)	10,933,154,962	(7,416,584,912)	(1,525,372,472)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	137	(92)	(23)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	137	(92)	(23)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,527,021,993)	(91,630,547,025)	218,305,649,249	363,290,113,836

당기순이익(손실)	(1,821,681,178)	(1,821,681,178)

재평가잉여금법인세효과	28,074,434	28,074,434

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	296,308,706	296,308,706

연결대상범위의 변동	(44,589,126)	(44,589,126)

2023.09.30 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,230,713,287)	(91,647,061,717)	216,483,968,071	361,748,226,672

2024.01.01 (기초자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,514,392,880)	(91,637,703,574)	209,986,698,173	354,976,635,324

당기순이익(손실)	10,900,182,494	10,900,182,494

재평가잉여금법인세효과	28,074,434	28,074,434

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

연결대상범위의 변동	32,972,468	32,972,468

2024.09.30 (기말자본)	39,860,811,000	199,281,222,605	(2,481,420,412)	(91,609,629,140)	220,886,880,667	365,937,864,720

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(39,968,757,810)	(19,507,712,880)

당기순이익(손실)	10,900,182,494	(1,821,681,178)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(36,508,103,097)	(5,835,811,704)

이자수취	1,248,694,493	500,190,546

이자지급(영업)	(12,377,475,062)	(10,779,025,102)

법인세환급(납부)	(3,232,056,638)	(1,571,385,442)

투자활동현금흐름	(7,570,453,022)	(16,908,075,055)

기타유동금융자산의 처분	33,504,331,965	12,184,174,457

기타비유동금융자산의 처분	4,294,768,275

유형자산의 처분	3,476,043,587	1,545,454

무형자산의 처분	23,000	1,171,105

단기대여금및수취채권의 처분	4,000,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	6,031,520,000

임차보증금의 감소	30,000,000	214,656,000

기타보증금의 감소	22,437,824	60,169,917

종속기업에 대한 투자자산의 처분	202,496,689	406,203,406

단기대여금및수취채권의 취득	(4,660,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,205,000,000)	(3,496,600,000)

기타유동금융자산의 취득	(38,756,750,000)	(20,348,654,125)

유형자산의 취득	(9,864,414,127)	(9,861,479,544)

무형자산의 취득	(15,640,960)	(55,854,000)

기타보증금의 증가	(251,400,000)	(204,520,000)

임차보증금의 증가	(84,000,000)	(103,656,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(101,000)

재무활동현금흐름	11,512,222,301	20,673,611,770

단기차입금의 증가	59,379,577,286	59,819,354,786

장기차입금의 증가	9,000,000,000

임대보증금의 증가	205,400,000	1,731,040,000

유동화채무의 증가	25,000,000,000	45,000,000,000

단기차입금의 상환	(35,181,614,367)	(65,317,274,159)

금융리스부채의 지급	(4,111,460,618)	(3,797,728,857)

유동성장기부채의 상환	(5,335,680,000)	(7,735,680,000)

유동화채무의 상환	(28,100,000,000)	(17,750,000,000)

임대보증금의 감소	(344,000,000)	(276,100,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,186,933)	273,559,911

현금및현금성자산의순증가(감소)	(36,046,175,464)	(15,468,616,254)

기초현금및현금성자산	41,496,074,200	37,031,745,472

기말현금및현금성자산	5,449,898,736	21,563,129,218