제주반도체 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 회계정책의 변경1) 기초이익잉여금의 변동 기준서 제1109호 및 제1115호의 적용으로 인해 변경된 기초이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역	금액

기초이익잉여금	9,905,481

기준서 제1109호에 따른 조정	843,646

기준서 제1115호에 따른 조정	(389,666)

수정 후 기초이익잉여금	10,359,461

2) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며,경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 금융상품의 분류와 측정경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산	당기손익-공정가치	기타포괄손익-공정가치
(전기는 매도가능금융자산)	상각후원가 (전기는 대여금및수취채권)	금융자산 계(*1)

기초 장부금액-기준서 제1039호	575,401	5,036,501	25,480,045	31,091,947

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(*2)	5,036,501	(5,036,501)	-	-

기초 장부금액-기준서 제1109호	5,611,902	5,036,501	30,039,679	31,091,947

(*1) 현금및현금성자산은 제외되었습니다.
(*2) 당기초 현재 비상장주식 투자액 및 투자전환사채 5,036백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이익잉여금으로 재분류된 기타포괄손익누계액은 843,646천원 입니다.

② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	측정범주	장부금액

기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호

단기매매금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	476,476	476,476

매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	24,310,920	24,310,920

장기금융상품	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치	98,925	98,925

투자전환사채	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	1,374,729	1,374,729

비상장주식 등	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	3,661,772	3,661,772

장기기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	1,169,125	1,169,125

금융자산 합계	31,091,947	31,091,947

매입채무및기타채무	상각후원가	상각후원가	10,795,868	10,795,868

단기차입금	상각후원가	상각후원가	2,000,000	2,000,000

전환사채	상각후원가	상각후원가	16,251,020	16,251,020

기타금융부채	당기손익인식금융부채	당기손익-공정가치	8,666,939	8,666,939

금융부채 합계	37,713,827	37,713,827

③ 금융자산의 손상연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산에 대하여 전체 기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용합니다. 기준서 제1109호의 도입으로 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.3) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용 연결실체는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

-재무상태표(단위 : 원)

계정과목	종전 회계기준에 따른 금액(A)	K-IFRS 제1115호에따른 금액(B)	증감(B-A)

미수금(*1)	849,473,610	750,677,444	(98,796,166)

제품(*2)	2,053,969,922	2,207,340,949	153,371,027

선급금(*1)	1,191,685,570	1,649,468,903	457,783,333

유동자산소계	78,898,639,136	79,410,997,330	512,358,194

투자부동산(*1)	2,055,149,200	2,102,501,138	47,351,938

건설중인자산(*1)	2,220,337,786	2,178,478,672	(41,859,114)

비유동자산소계	14,236,674,193	14,242,167,017	5,492,824

자 산 총 계	93,135,313,329	93,653,164,347	517,851,018

선수금(*1,2)	1,814,379,590	2,468,719,883	654,340,293

반품보증충당부채(*2)	-	253,176,575	253,176,575

유동부채소계	32,528,697,543	33,436,214,411	907,516,868

부 채 총 계	41,741,418,322	42,648,935,190	907,516,868

이익잉여금	4,273,334,412	4,727,314,709	(389,665,850)

자 본 총 계	51,393,895,007	51,004,229,157	(389,665,850)

① 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

당사의 반도체사업부문의 설계개발 용역과 신사업부문에서는 기간에 걸쳐 이행하는사업이 있으며, 동 사업은 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.

당사는 계약 조건을 분석한 결과, 반도체사업부문의 진행률 인식과 관련해서는 기업회계기준서 제1115호의 수익 인식 요건을 충족했다고 판단하나, 신사업부문 관련해서는 집행가능한 지급청구권이 당사에 있지 않다고 판단합니다. 기업회계기준서 제1115호 적용으로 반도체사업부문 수익은 변동하지 않았으나, 신사업부문의 수익 및 원가가 각각 715백만원, 463백만원 감소하였습니다.

② 거래가격 산정 당사의 반도체사업부는 고객에게 모바일용 메모리 반도체를 공급하는 계약에서 반품을 허용하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 당사가 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다. 기업회계기준서 제1115호 적용으로 환불부채에 해당하는 금액은 253 백만원이며, 이에 따른 반품재고자산은 153백만원입니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 거래가격에서 화폐의 시간가치 영향을 조정하여 수익을 인식합니다. 기업회계기준서 제1115호 적용으로 금융비용이 55백만원 증가하고, 선수금과 매출액이 각각 38백만원, 17백만원 증가하였습니다.

3) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표 효과

-재무상태표

계정과목	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

유동자산	137,611,171	(517,851)	137,093,320

재고자산	76,541,437	(153,371)	76,388,066

기타	61,069,734	(364,480)	60,705,254

비유동자산	33,887,983	-	33,887,983

자산 총계	171,499,154	(517,851)	170,981,303

유동부채	67,073,646	(869,176)	66,204,470

충당부채	746,090	(253,176)	492,914

기타	66,327,556	(616,000)	65,711,556

비유동부채	10,236,875	-	10,236,875

부채 총계	77,310,521	(869,176)	76,441,345

자본 총계	94,188,633	351,325	94,539,958

-손익계산서

계정과목	보고된 금액	조정	K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우

매출	79,517,552	(714,796)	78,802,756

매출원가	(59,555,589)	463,276	(59,092,313)

판관비	(11,279,172)	-	(11,279,172)

영업외손익	(1,108,330)	-	(1,108,330)

법인세비용	(32,774)	-	(32,774)

당기순이익	7,541,687	(251,520)	7,290,167

총포괄손익	6,567,233	(251,520)	6,315,713

-현금흐름표기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용으로 인해 연결실체의 연결현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제19기3분기	매출채권	33,297,625	(38,285)	0.11

공사미수금	2,740,870	(2,740,870)	100

단기대여금	4,909,138	(4,420,138)	90.04

장기대여금	2,477,088	(1,500,000)	60.55

미수금	5,313,081	(196,779)	3.70

제18기	매출채권	22,856,182	166,410	0.73

공사미수금	2,740,870	2,740,870	100

단기대여금	5,420,138	4,420,138	81.54

미수금	849,473	196,779	23.16

제17기	매출채권	12,356,633	38,285	0.31

단기대여금	5,046,333	1,578,577	31.28

미수금	208,373	196,779	94.44

제16기	매출채권	13,497,042	38,285	0.28

선급금	3,808,762	525,000	13.78

단기대여금	4,037,185	1,006,795	24.93

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제19기 3분기	제18기	제17기	제16기	제15기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	7,524,197	1,813,640	1,045,080	36,126	69,471

2. 순대손처리액(①－②±③)	1,500,000	5,710,557	768,560	1,009,306	-

① 대손처리액(상각채권액)	1,500,000	5,710,557	775,055	1,045,080	-

② 상각채권회수액	-	-	-	-	-

③ 기타증감액(대체)	-	-	(6,495)	(35,774)	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(128,125)	-	-	(352)	(33,345)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	8,896,072	7,524,197	1,813,640	1,045,080	36,126

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 채권 잔액에 대하여 개별 분석방법으로 회수가능성이 없거나 회수가 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 보고기간말 현재 경과 기간별 매출채권( 공사미수금 포함 ) 잔액 현황i) 기간별 채권잔액

(단위 : %, 천원)

구 분	3개월 이하	3월 초과6개월 이하	6개월 초과	계

금액	일반	20,785,941	-	-	20,785,941

특수관계자	-	-	-	-

계	20,785,941	-	-	20,785,941

구성비율	100	-	-	100

ii) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권 및 공사미수금	기타채권

당분기말	전기말	당반기말	전기말

연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	12,473,399	18,872,999	6,714,521	2,790,273

연체되었으나 손상되지 않은 금융자산

90일 이하	20,785,941	3,611,180	-	-

91~180일	-	149,692	-	-

180일 초과	-	55,901	-	-

소 계	20,785,941	3,816,773	-	-

손상된 금융자산

개별적으로 손상된 금융자산	2,779,155	2,907,280	6,116,917	4,616,917

대손충당금	(2,779,155)	(2,907,280)	(6,116,917)	(4,616,917)

소 계	-	-	-	-

합 계	33,259,340	22,689,772	6,714,521	2,790,273

매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다. 평균신용 공여기간을 초과하는 채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

(3) 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제19기 3분기	제18기	제17기	제16기	제15기

메모리반도체	제 품	3,831,338	2,053,970	2,433,328	1,956,240	1,471,390

재공품	47,693,668	37,890,089	24,118,914	17,580,252	10,415,181

원재료	7,269,107	8,170,620	8,251,885	9,835,858	1,704,473

상 품	4,370	41,730	580,533	42,167	41,662

소 계	58,798,482	48,156,409	35,384,660	29,414,516	13,632,706

신사업	건축용지	17,591,852	-	-	-	-

소계	17,591,852	-	-	-	-

합계	제 품	3,831,338	2,053,970	2,433,328	1,956,240	1,471,390

재공품	47,693,668	37,890,089	24,118,914	17,580,252	10,415,181

원재료	7,269,107	8,170,620	8,251,885	9,835,858	1,704,473

상 품	4,370	41,730	580,533	42,167	41,662

건축용지	17,591,852	-	-	-	-

합 계	76,390,334	48,156,409	35,384,660	29,414,516	13,632,706

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	43.20	51.94	40.43	37.42	21.7

재고자산회전율(회수)[ 연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2 } ]	2.17	2.25	1.39	1.84	1.12

※ 상 기 재고자산 일체는 외주업체에 보관하고 있습니다.(2) 재고자산의 실사 내용 등

1) 실사일자 연결회사는 제조시설(파운드리)을 보유하고 있지 않은 팹리스(Fabless) 회사로서 제품을 파운드리를 통하여 외주생산을 하는 제조공정을 거치기 때문에 제품생산에 소요되는 원재료 및 완성된 제품 모두 가공업체에서 보관하고 있습니다. 따라서 위탁 파운드리 및 후공정업체에서 보관하고 있는 물량은 재고실사 즉, 재고자산 관리장부를 통하여 재고실사를 하고 있으며, 매일 각 공정별로 재고 및 물량 이동을 파악 관리하고 있습니다. 연결회사는 본 보고서 재무제표 작성 관련하여 외부감사인 입회하에 재고자산에 대한 실사를 실시하지 아니하였습니다.(연결회사는 연 1회 정기 재고조사를 실시하고있습니다) 2) 장기체화 재고 등 내역 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능 가치로 감액한 평가손실 2,955,949 천 원 이 반영되 어 있으 며, 순실현가능 가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액 183,340천원입니다.

(4) 공정가치평가 추정내역1) 공정가치의 평가

활성시장에서 거래되는 금융상품(단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

연결회사의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	3,819,734	100,574	5,606,142	9,526,450

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

단기매매증권	476,476	-	-	476,476

장기금융상품	-	98,925	-	98,925

매도가능금융자산	2,206,869	-	1,374,729	3,581,598

합 계	2,683,345	98,925	1,374,729	4,156,999

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주	구분	당반기말	전기말

매도가능금융자산	EST 출자금 등 비상장주식	-	1,454,904

2) 유형자산 재평가해당사항 없습니다.

(5) 진행율 적용 수주계약 현황 보고기간 종료일 현재 연결실체의 건설계약과 관련하여 인식한 미청구공사 및 초과청구공사 등의 내역은 다음과 같습니다.연결회사는 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 건설계약과 관련한 계약수익과 계약원가를 보고기간 말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익과 비용으로 인식하고 있으며, 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 회수가능성이 높게 발생한 계약원가의 범위내에서만 수익을 인식하고 있습니다.

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

제주반도체	해외도급공사(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014.07.10	2016-09-30	USD 7,000,000	100	-	-	1,937,320	1,937,320

제주반도체	해외도급공사(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2015.04.20	2016-09-30	USD 1,500,000	100	-	-	803,550	803,550

제주반도체	메모리설계개발용역	United Microelectronics Corporation.	2017.01.04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29	-	-	-	-

제주반도체	국내분양공사	자체분양공사	2017.10.26	2018-08-31	6,160,000	72.50	-	-	1,721,953	-

합 계	75.95	-	-	4,462,823	2,740,870

(*) 해외도급공사는 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

기타 자세한 내용은 하기 참조바랍니다.

(당반기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적 발생원가	누적 공사이익	진행 청구액	미청구(초과청구)공사	공사미수금	선수금

해외도급공사(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	-	1,937,320	-

Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	-	803,550	-

메모리설계개발용역	United Microelectronics Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	-	1,715,684

국내분양공사	자체분양공사	2017-10-26	2018-08-31	6,160,000	72.50%	2,819,165	1,646,788	4,465,953	-	1,721,953	-

합 계	13,211,142	2,775,716	17,646,628	-	4,462,823	1,715,684

(*) 해외도급공사는 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(전기말) (단위: USD, 천원)

구 분	발주처	계약일	종료일	수주총액	진행률	누적 발생원가	누적 공사이익	진행 청구액	미청구(초과청구)공사	공사미수금	선수금

해외도급공사(*)	Busby Energy(PTY) LTD.	2014-07-10	2016-09-30	USD 7,000,000	100%	7,671,932	197,462	7,875,528	-	1,937,320	-

Busby Energy(PTY) LTD.	2015-04-20	2016-09-30	USD 1,500,000	100%	1,311,762	383,019	1,688,647	-	803,550	-

메모리설계개발용역	United Microelectronics Corporation.	2017-01-04	2018-07-03	USD 5,000,000	31.29%	1,408,283	548,447	3,616,500	-	-	1,659,770

합 계	10,391,977	1,128,928	13,180,675	-	2,740,870	1,659,770

(*) 해외도급공사는 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(6) 채무증권 발행실적

## (기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)제주반도체 회사채 사모 2016.08.10 12,000 3% - 2020.08.10 전부 전환 - (주)제주반도체 회사채 사모 2018.02.26 6,500 3% - 2021.02.26 미상환 - (주)제주반도체 회사채 사모 2018.03.15 8,000 3% - 2021.03.15 미상환 - 램스웨이(주) 회사채 사모 2015.11.26 10,000,000 3% - 2020.11.26 미상환 - 합 계 - - - - - - - - -

※ 이자율은 만기보장수익율을 의미하며, 표면이자율은 0%입니다.※ 램스웨이(주)의 권면총액 10,000,000은 USD(미달러화) 기준입니다.

(7) 사채관리계약해당사항 없습니다.

(8) 기업어음증권 미상환 잔액

## 잔액>

(기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

해당사항 없습니다. (9) 전자단기사채 미상환 잔액

## 잔액>

(기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(10) 회사채 미상환 잔액

## 잔액>

(기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

해당사항 없습니다. (11) 신종자본증권 미상환 잔액

## 잔액>

(기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(12) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 잔액>

(기준일 : 2018.11.13 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

해당사항 없습니다.