제주반도체 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	120,754,352,868	78,438,190,829

현금및현금성자산	3,089,172,829	4,213,180,163

유동단기매매금융자산	476,476,000

매출채권 및 기타유동채권	37,481,766,227	24,209,762,377

재고자산	76,390,334,455	46,470,309,026

기타유동자산	3,771,542,867	3,033,387,123

당기법인세자산	21,536,490	35,076,140

비유동자산	33,000,049,493	14,279,692,860

장기금융상품	98,924,830

비유동매도가능금융자산	3,719,351,202

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,018,343,130

종속기업에 대한 투자자산	17,900,000,000	10,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,769,300,437	2,528,099,904

투자부동산	2,055,149,200	2,055,149,200

유형자산	2,774,941,579	3,743,771,199

영업권 이외의 무형자산	759,108,545	437,960,766

이연법인세자산	1,723,206,602	1,686,435,759

자산총계	153,754,402,361	92,717,883,689

부채

유동부채	60,849,255,222	26,392,264,732

매입채무 및 기타유동채무	10,896,655,755	10,653,792,026

기타유동부채	2,244,661,451	1,943,588,370

단기차입금	32,444,934,721	2,000,000,000

유동파생상품부채	1,597,621,000	2,684,950,000

유동성전환사채	12,961,286,236	8,705,874,727

유동충당부채	704,096,059	233,896,809

미지급법인세	170,162,800

비유동부채	9,100,631,076	8,338,773,165

퇴직급여부채	1,829,433,785	1,667,575,874

기타비유동부채	6,670,197,291	6,670,197,291

장기임대보증금	1,000,000	1,000,000

장기차입금	600,000,000

부채총계	69,949,886,298	34,731,037,897

자본

자본금	14,430,269,000	12,975,940,000

자본잉여금	51,830,371,567	38,390,350,958

기타자본구성요소	(5,187,207,064)	(4,128,572,029)

기타포괄손익누계액	843,646,147

이익잉여금(결손금)	22,731,082,560	9,905,480,716

자본총계	83,804,516,063	57,986,845,792

자본과부채총계	153,754,402,361	92,717,883,689

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,997,842,625	116,515,394,414	33,221,373,789	81,144,706,511

매출원가	27,343,768,647	86,373,480,494	26,656,028,867	65,634,653,141

매출총이익	9,654,073,978	30,141,913,920	6,565,344,922	15,510,053,370

판매비와관리비	4,174,616,783	14,380,069,120	2,317,026,389	8,959,632,054

영업이익(손실)	5,479,457,195	15,761,844,800	4,248,318,533	6,550,421,316

금융수익	(12,575,257)	704,021,347	21,925,521	1,955,460,219

금융원가	508,170,088	4,634,682,908	265,538,706	833,159,164

기타이익	(775,424,447)	3,524,089,088	607,051,623	2,596,897,547

기타손실	316,116,870	2,820,507,139	3,123,569,472	5,437,282,618

법인세비용차감전순이익(손실)	3,867,170,533	12,534,765,188	1,488,187,499	4,832,337,300

법인세비용	32,774,290	3,573,975	84,200,973

당기순이익(손실)	3,867,170,533	12,501,990,898	1,491,761,474	4,748,136,327

기타포괄손익	439,052	(974,015,498)	12,671,366	(108,061,304)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	439,052	(130,369,351)	12,671,366	(108,061,304)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	439,052	(130,369,351)	12,671,366	(108,061,304)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(843,646,147)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(843,646,147)

총포괄손익	3,867,609,585	11,527,975,400	1,504,432,840	4,640,075,023

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	136	453	60	191

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	130	429	59	187

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(4,128,572,029)	2,749,533,093	41,019,322,964

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

수정후 기초잔액	11,864,362,500	30,533,999,400	(4,128,572,029)	2,749,533,093	41,019,322,964

당기순이익(손실)	4,748,136,327	4,748,136,327

유상감자	820,711,500	6,097,888,500	6,918,600,000

기타포괄손익	(108,061,304)	(108,061,304)

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	12,685,074,000	36,631,887,900	(4,128,572,029)	7,389,608,116	52,577,997,987

2018.01.01 (기초자본)	12,975,940,000	38,390,350,958	(4,128,572,029)	843,646,147	9,905,480,716	57,986,845,792

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(843,646,147)	453,980,297	(389,665,850)

수정후 기초잔액	12,975,940,000	38,390,350,958	(4,128,572,029)	10,359,461,013	57,597,179,942

당기순이익(손실)	12,501,990,898	12,501,990,898

유상감자

기타포괄손익	(130,369,351)	(130,369,351)

복합금융상품 전환	1,454,329,000	13,440,020,609	14,894,349,609

자기주식 거래로 인한 증감	(1,058,635,035)	(1,058,635,035)

2018.09.30 (기말자본)	14,430,269,000	51,830,371,567	(5,187,207,064)	22,731,082,560	83,804,516,063

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,608,480,380)	(5,719,782,839)

당기순이익(손실)	12,501,990,898	4,748,136,327

당기순이익조정을 위한 가감	7,953,038,669	5,328,742,047

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(29,519,206,469)	(15,859,084,184)

이자수취(영업)	88,728,492	216,186,454

이자지급(영업)	(450,964,930)	(115,325,891)

배당금수취(영업)	7,330,400	12,955,360

법인세납부(환급)	(189,397,440)	(51,392,952)

투자활동현금흐름	(36,018,606,998)	12,147,276,248

단기금융상품의 처분	14,550,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	176,081,006	6,750,000

매도가능금융자산의 처분	4,424,240

당기손익인식금융자산의 처분	699,383,890

유형자산의 처분	2,727,273	454,545

보증금의 감소	28,248,510	16,688,000

투자부동산의 처분	50,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(330,000,000)	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(58,318,790)

보증금의 증가	(13,896,970)	(133,169,640)

매도가능금융자산의 취득	(1,104,615,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(866,450,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(17,890,000,000)

유형자산의 취득	(17,482,581,201)	(1,132,660,325)

무형자산의 취득	(283,800,716)	(10,595,572)

재무활동현금흐름	44,486,299,686	(4,544,000,000)

주식의 발행	6,918,600,000

임대보증금의 증가	1,000,000

단기차입금의 증가	32,672,701,428	2,000,000,000

장기차입금의 증가	600,000,000

전환사채의 증가	14,500,000,000

자기주식의 취득	(1,058,635,035)

단기차입금의 상환	(2,227,766,707)	(13,463,600,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,140,787,692)	1,883,493,409

기초현금및현금성자산	4,213,180,163	7,434,455,873

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,780,358	(283,942,103)

기말현금및현금성자산	3,089,172,829	9,034,007,179