제주반도체 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	76,717,130,481	77,617,588,271	50,520,518,206

현금및현금성자산	11,123,414,087	9,712,560,599	6,746,179,336

단기금융상품	18,490,275,000	14,480,000,000	13,880,000,000

단기매매금융자산	1,661,299,518	77,507,220	49,465,990

매출채권 및 기타유동채권	12,602,090,484	21,126,269,771	11,434,221,837

재고자산	30,444,118,825	27,492,250,081	13,632,705,532

당기법인세자산	43,133,090

기타유동금융자산	2,395,932,567	4,685,867,510	4,777,945,511

비유동자산	8,140,518,752	8,548,026,809	10,957,967,388

장기금융상품	500,000,000

매도가능금융자산	1,522,497,678	1,562,745,678	2,247,318,285

지분법적용 투자지분

장기매출채권 및 기타비유동채권	933,561,883	865,811,883	935,590,583

투자부동산	2,291,908,890	2,291,908,890	2,291,908,890

유형자산	3,204,841,718	3,638,449,074	4,207,030,675

무형자산	187,708,583	189,111,284	196,572,423

기타의투자자산	579,546,532

자산총계	84,857,649,233	86,165,615,080	61,478,485,594

부채

유동부채	44,282,104,967	46,531,297,060	20,177,195,053

매입채무 및 기타유동채무	5,496,088,734	7,478,653,533	7,234,779,199

단기차입금	25,734,100,000	26,468,200,000	11,229,520,000

유동충당부채	290,718,217	244,751,059	163,129,622

기타단기충당부채	290,718,217	244,751,059	163,129,622

단기제품보증충당부채	249,798,291	208,417,540	163,129,622

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 단기충당부채	40,919,926	36,333,519

기타유동금융부채	759,618,440	509,949,544	1,549,766,232

전환사채	6,019,590,319	5,847,753,667

파생상품부채	5,981,989,257	5,981,989,257

비유동부채	1,252,659,523	944,346,174	1,112,605,810

장기차입금	400,000,000

퇴직급여채무	1,252,659,523	944,346,174	712,605,810

부채총계	45,534,764,490	47,475,643,234	21,289,800,863

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,319,965,965	38,647,786,468	40,131,706,322

자본금	11,864,362,500	11,864,362,500	11,864,362,500

자본잉여금	31,268,903,712	31,268,903,712	34,351,331,773

자기주식	(327,156,696)	(327,156,696)	(327,156,696)

기타자본구성요소	(4,659,011,504)	(4,693,952,300)	(3,972,020,630)

이익잉여금	1,172,867,953	535,629,252	(1,786,869,598)

기타포괄손익누계액	2,058,973

비지배지분	2,918,778	42,185,378	56,978,409

자본총계	39,322,884,743	38,689,971,846	40,188,684,731

자본과부채총계	84,857,649,233	86,165,615,080	61,478,485,594

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,645,756,145	14,645,756,145	17,659,225,641	17,659,225,641	57,664,031,640	33,252,747,951

매출원가	11,341,848,042	11,341,848,042	14,678,096,979	14,678,096,979	46,359,025,528	29,753,687,546

매출총이익	3,303,908,103	3,303,908,103	2,981,128,662	2,981,128,662	11,305,006,112	3,499,060,405

판매비와관리비	2,364,168,629	2,364,168,629	2,670,981,037	2,670,981,037	10,210,929,521	10,579,193,566

영업이익(손실)	939,739,474	939,739,474	310,147,625	310,147,625	1,094,076,591	(7,080,133,161)

금융수익	86,366,692	86,366,692	109,009,500	109,009,500	299,855,956	534,775,577

금융비용	512,300,724	512,300,724	89,808,796	89,808,796	817,775,681	247,154,955

기타이익	1,681,649,336	1,681,649,336	363,957,418	363,957,418	2,019,050,237	8,139,924,102

기타비용	1,419,391,540	1,419,391,540	388,608,833	388,608,833	3,006,538,287	1,399,896,009

법인세비용차감전순이익(손실)	776,063,238	776,063,238	304,696,914	304,696,914	(411,331,184)	(52,484,446)

법인세비용	31,493,075	31,493,075	64,129,972	64,129,972	198,497,863	54,177,190

당기순이익(손실)	744,570,163	744,570,163	240,566,942	240,566,942	(609,829,047)	(106,661,636)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	748,861,288	748,861,288	247,922,793	247,922,793	(602,242,158)	(124,296,217)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,291,125)	(4,291,125)	(7,355,851)	(7,355,851)	(7,586,889)	17,634,581

기타포괄손익	(111,657,266)	(111,657,266)	(49,379,695)	(49,379,695)	(159,588,009)	106,467,748

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	3,060,368	3,060,368	(2,058,973)	30,252,735

매도가능금융자산	3,060,368	3,060,368	(2,058,973)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	3,060,368	3,060,368	(2,058,973)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(111,657,266)	(111,657,266)	(52,440,063)	(52,440,063)	(157,529,036)	76,215,013

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(111,657,266)	(111,657,266)	(52,440,063)	(52,440,063)	(157,529,036)	76,215,013

지배기업 소유주지분	(111,622,587)	(111,622,587)	(52,454,822)	(52,454,822)	(157,687,053)

비지배지분	(34,679)	(34,679)	14,759	14,759	158,017

총포괄손익	632,912,897	632,912,897	191,187,247	191,187,247	(769,417,056)	(193,888)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	637,169,343	637,169,343	198,528,339	198,528,339	(761,988,184)	(17,546,293)

포괄손익, 비지배지분	(4,256,446)	(4,256,446)	(7,341,092)	(7,341,092)	(7,428,872)	17,352,405

주당이익

기본주당이익(손실)	32	32	11	11	(26)	(5)

희석주당이익(손실)	32	32	11	11	(26)	(5)

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	43,010,633,977	(327,156,696)	(4,601,316,459)	(28,193,762)	(10,398,372,774)	39,519,956,786	39,626,004	39,559,582,790

당기순이익	(124,296,217)	(124,296,217)	17,634,581	(106,661,636)

확정급여제도의 재측정요소	76,497,189	76,497,189	(282,176)	76,215,013

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

매도가능증권평가손실

매도가능증권평가이익	30,252,735	30,252,735	30,252,735

매도가능증권손상차손

유상증자

종속기업무상감자 단주처리

결손금 보전	(8,659,302,204)	8,659,302,204

주식매입선택권	629,295,829	629,295,829

연결실체의 변동

지분법자본변동	290,335,010	(418,869)	289,916,141	289,916,141

2014.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	34,351,331,773	(327,156,696)	(3,972,020,630)	2,058,973	(1,786,869,598)	40,131,706,322	56,978,409	40,188,684,731

2015.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	34,351,331,773	(327,156,696)	(3,972,020,630)	2,058,973	(1,786,869,598)	40,131,706,322	56,978,409	38,689,971,846

당기순이익	(602,242,158)	(602,242,158)	(7,586,889)	(609,829,047)

확정급여제도의 재측정요소	(157,687,053)	(157,687,053)	158,017	(157,529,036)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(92,635,841)	(92,635,841)	(7,364,159)	(100,000,000)

매도가능증권평가손실

매도가능증권평가이익	(2,058,973)	(2,058,973)	(2,058,973)

매도가능증권손상차손

유상증자

종속기업무상감자 단주처리

결손금 보전	(3,082,428,061)	3,082,428,061

주식매입선택권	(629,295,829)	(629,295,829)	(629,295,829)

연결실체의 변동

지분법자본변동

2015.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(4,693,952,300)	535,629,252	38,647,786,468	42,185,378	38,689,971,846

2015.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	34,351,331,773	(327,156,696)	(3,972,020,630)	2,058,973	(1,786,869,598)	40,131,706,322	56,978,409	40,188,684,731

당기순이익	247,922,793	247,922,793	(7,355,851)	240,566,942

확정급여제도의 재측정요소	(52,454,822)	(52,454,822)	14,759	(52,440,063)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

매도가능증권평가손실

매도가능증권평가이익	3,060,368	3,060,368	3,060,368

매도가능증권손상차손

유상증자

종속기업무상감자 단주처리

결손금 보전	(3,082,428,061)	3,082,428,061

주식매입선택권	629,295,828	629,295,828	629,295,828

연결실체의 변동

지분법자본변동

2015.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,342,724,802)	5,119,341	1,491,026,434	40,959,530,489	49,637,317	41,009,167,806

2016.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(4,693,952,300)	535,629,252	38,647,786,468	42,185,378	38,689,971,846

당기순이익	748,861,288	748,861,288	(4,291,125)	744,570,163

확정급여제도의 재측정요소	(111,622,587)	(111,622,587)	(34,679)	(111,657,266)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	34,940,796	34,940,796	(34,940,796)

매도가능증권평가손실

매도가능증권평가이익

매도가능증권손상차손

유상증자

종속기업무상감자 단주처리

결손금 보전

주식매입선택권

연결실체의 변동

지분법자본변동

2016.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	4,659,011,504	0	1,172,867,953	39,319,965,965	2,918,778	39,322,884,743

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	6,827,678,452	(4,127,267,485)	(21,403,375,381)	(6,738,351,998)

영업에서 창출된 현금	6,893,105,254	(4,051,275,573)	(21,185,664,664)	(7,106,207,178)

당기순이익	744,570,163	240,566,942	(609,829,047)	(106,661,636)

당기순이익조정을 위한 가감	1,195,950,889	1,319,586,582	5,521,798,526	(1,436,031,291)

자산부채의 변동	4,952,584,202	(5,611,429,097)	(26,097,634,143)	(5,563,514,251)

이자수취	15,726,820	73,072,896	282,211,580	619,533,670

이자지급	(65,088,215)	(87,491,563)	(405,268,862)	(248,391,834)

배당금의 수취	17,239,512	18,090,089

법인세납부(환급)	(16,065,407)	(61,573,245)	(111,892,947)	(21,376,745)

투자활동현금흐름	(4,926,334,248)	(691,026,264)	(1,589,614,993)	8,080,439,761

단기금융상품의 처분	16,650,000,000	21,950,000,000

보증금의 감소	100,000,000

장기금융상품의 처분	200,000,000

매도가능금융자산의 처분	694,796,134	7,679,167,976

관계기업투자의 처분	2,502,000,000

기타비유동자산의 회수	46,300,873	55,714,242

단기대여금의 회수	2,959,858,000	1,003,000,000	2,111,352,215	65,473,409

장기대여금의 회수	40,057,526	211,329	13,150,000	845,316

대여금및수취채권의 처분	320,000,000

유형자산의 처분	6,818,181

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,006,155,000)	(17,250,000,000)	(20,050,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(2,070,000,000)	(64,650,000)	(70,642,039)	(10,608,343)

유형자산의 취득	(50,094,774)	(1,548,757,613)	(1,862,751,003)	(3,407,065,147)

무형자산의 취득	(11,456,264)	(21,821,173)	(1,423,955)

기타투자자산의 취득	(69,373,716)	(30,481,918)

재무활동현금흐름	(390,000,000)	5,185,400,000	25,989,609,656	1,268,523,100

차입금의 차입	17,530,245,000	25,994,820,000	19,099,024,144

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(100,000,000)

차입금의 상환	(390,000,000)	(12,344,845,000)	(11,629,520,000)	(17,830,501,044)

전환사채 발행	11,724,309,656

현금 및 현금성자산의 증가	1,511,344,204	367,106,251	2,996,619,282	2,610,610,863

기초의 현금 및 현금성자산	9,712,560,599	6,746,179,336	6,746,179,336	4,125,914,034

현금 및 현금성자산의 환율 변동효과	(110,490,716)	11,532,373	(30,238,019)	9,654,439

기말의 현금및현금성자산	11,123,414,087	7,124,817,960	9,712,560,599	6,746,179,336