제주반도체 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	151,103,965,278	132,000,037,934

현금및현금성자산	16,231,708,273	12,143,652,595

매출채권 및 기타유동채권	53,469,737,789	41,089,615,029

유동재고자산	77,931,182,349	75,640,275,110

기타유동자산	3,442,445,247	3,126,495,200

당기법인세자산	28,891,620

비유동자산	40,181,463,935	43,624,841,397

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,122,154,151	9,824,642,944

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	2,062,163,741	2,705,802,233

관계기업에 대한 투자자산	19,760,000,000	17,840,000,000

종속기업에 대한 투자자산	145,265,000	770,000,000

투자부동산	1,175,220,479	1,279,241,922

유형자산	3,690,837,113	4,500,727,644

영업권 이외의 무형자산	952,040,628	983,086,100

사용권자산	738,681,098	316,529,026

이연법인세자산	4,535,101,725	5,404,811,528

자산총계	191,285,429,213	175,624,879,331

부채

유동부채	31,170,148,059	29,621,395,717

매입채무 및 기타유동채무	10,489,230,340	8,128,640,690

기타 유동부채	662,933,190	1,421,234,762

유동 차입금	19,500,000,000	16,500,000,000

유동충당부채	32,345,540	26,374,562

유동 리스부채	380,575,179	179,485,489

당기법인세부채	105,063,810	3,365,660,214

비유동부채	1,659,811,822	1,426,361,180

장기매입채무 및 기타비유동채무	74,865,133	106,991,904

순확정급여부채	1,308,102,869	1,306,871,734

비유동 리스부채	276,843,820	12,497,542

부채총계	32,829,959,881	31,047,756,897

자본

자본금	17,371,416,500	17,371,416,500

자본잉여금	74,974,063,765	74,974,063,765

기타자본구성요소	(7,543,631,339)	(7,543,631,339)

이익잉여금(결손금)	73,653,620,406	59,775,273,508

자본총계	158,455,469,332	144,577,122,434

자본과부채총계	191,285,429,213	175,624,879,331

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,036,298,740	97,955,002,013	30,792,415,650	121,766,757,970

매출원가	26,166,638,339	71,342,527,989	22,638,519,099	80,106,513,858

매출총이익	8,869,660,401	26,612,474,024	8,153,896,551	41,660,244,112

판매비와관리비	5,048,353,270	14,532,120,406	4,214,307,554	13,917,505,443

영업이익(손실)	3,821,307,131	12,080,353,618	3,939,588,997	27,742,738,669

금융수익	349,217,835	1,066,875,648	280,759,942	613,762,716

금융원가	224,987,109	632,168,750	141,778,193	393,387,873

기타이익	2,132,846,107	5,250,118,967	8,330,046,145	14,163,499,866

기타손실	229,551,273	1,450,052,282	1,054,924,795	2,450,092,154

법인세비용차감전순이익(손실)	5,848,832,691	16,315,127,201	11,353,692,096	39,676,521,224

법인세비용(수익)	(36,748,766)	2,097,378,104	(107,264,084)	6,232,226,252

당기순이익(손실)	5,885,581,457	14,217,749,097	11,460,956,180	33,444,294,972

기타포괄손익	113,691,364	(339,402,199)	380,299,930	830,595,573

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	113,691,364	(339,402,199)	380,299,930	830,595,573

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	113,691,364	(339,402,199)	380,299,930	830,595,573

총포괄손익	5,999,272,821	13,878,346,898	11,841,256,110	34,274,890,545

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	413	332	971

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	413	332	971

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	(7,543,631,339)	35,268,152,097	120,070,001,023

당기순이익(손실)	33,444,294,972	33,444,294,972

기타포괄손익	830,595,573	830,595,573

2022.09.30 (기말자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	(7,543,631,339)	69,543,042,642	154,344,891,568

2023.01.01 (기초자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	(7,543,631,339)	59,775,273,508	144,577,122,434

당기순이익(손실)	14,217,749,097	14,217,749,097

기타포괄손익	(339,402,199)	(339,402,199)

2023.09.30 (기말자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	(7,543,631,339)	73,653,620,406	158,455,469,332

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,746,905,357	2,322,446,387

당기순이익(손실)	14,217,749,097	33,444,294,972

당기순이익조정을 위한 가감	133,294,555	(4,628,119,214)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,521,723,418)	(17,373,347,261)

이자수취	501,875,198	162,599,285

이자지급(영업)	(507,354,587)	(306,266,166)

배당금수취(영업)	350,000,000

법인세환급(납부)	(4,426,935,488)	(8,976,715,229)

투자활동현금흐름	(615,043,670)	(6,144,982,823)

단기대여금및수취채권의 처분	65,932,752	944,100,000

유형자산의 처분	136,364	63,758,313

투자부동산의 처분	520,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	800,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	700,000,000

보증금의 감소	461,500,000	10,000,000

선수수익의증가	58,150,686

유형자산의 취득	(1,232,759,223)	(438,569,562)

무형자산의 취득	(2,948,000)	(241,626,853)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(6,422,565,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,920,000,000)

보증금의 증가	(6,905,563)	(18,230,407)

재무활동현금흐름	2,651,658,533	2,682,694,458

단기차입금의 차입	19,500,000,000	12,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,500,000,000)	(9,000,000,000)

리스부채의 상환	(318,341,467)	(307,305,542)

임대보증금의 감소	(30,000,000)	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,783,520,220	(1,139,841,978)

기초현금및현금성자산	12,143,652,595	16,567,949,708

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	304,535,458	1,663,689,510

기말현금및현금성자산	16,231,708,273	17,091,797,240