제주반도체 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

제18기 1분기, 제17기 1분기 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지아니하였습니다. 제17기, 제16기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	87,255,818,004	77,028,139,868	70,970,735,473

현금및현금성자산	8,743,479,713	7,434,455,873	3,769,753,195

단기금융상품	15,850,000,000	15,850,000,000	14,450,000,000

단기매매금융자산	32,293,650	18,211,046	77,507,220

매출채권 및 기타유동채권	20,945,537,320	18,258,523,333	21,124,607,771

재고자산	38,359,424,086	33,027,176,496	27,492,250,081

기타유동금융자산	2,472,802,907	2,311,774,982	4,015,246,206

당기법인세자산	852,280,328	127,998,138	41,371,000

비유동자산	7,557,196,993	6,907,211,491	7,626,756,679

기타비유동금융자산	1,737,753,577	1,637,778,577	355,845,678

비유동매도가능금융자산	1,637,753,577	1,537,778,577	355,845,678

장기금융상품	100,000,000	100,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,000,000	10,000,000	519,185,234

장기매출채권 및 기타비유동채권	952,624,683	954,874,683	717,186,683

투자부동산	2,291,908,890	2,291,908,890	2,291,908,890

유형자산	2,374,460,692	1,821,674,354	3,554,927,880

영업권 이외의 무형자산	190,449,151	190,974,987	187,702,314

자산총계	94,813,014,997	83,935,351,359	78,597,492,152

부채

유동부채	33,641,682,490	30,060,480,874	39,611,627,941

매입채무 및 기타유동채무	7,363,844,620	7,376,522,139	7,402,168,718

단기차입금	13,877,460,000	14,672,100,000	26,468,200,000

유동충당부채	348,553,706	357,103,994	244,751,059

기타유동부채	12,051,824,164	7,654,754,741	5,496,508,164

비유동부채	13,402,926,589	12,855,547,521	716,074,340

장기차입금

퇴직급여채무	1,248,924,653	934,023,253	715,074,340

기타비유동금융부채	1,000,000	1,000,000	1,000,000

전환사채	9,697,177,936	9,464,700,268

파생상품금융부채	2,455,824,000	2,455,824,000

부채총계	47,044,609,079	42,916,028,395	40,327,702,281

자본

납입자본	12,685,074,000	11,864,362,500	11,864,362,500

자본금	12,685,074,000	11,864,362,500	11,864,362,500

기타불입자본	32,503,315,871	26,405,427,371	27,140,331,683

주식발행초과금	36,631,887,900	30,533,999,400	31,268,903,712

자기주식	(327,156,696)	(327,156,696)	(327,156,696)

기타자본잉여금	(3,801,415,333)	(3,801,415,333)	(3,801,415,333)

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	2,580,016,047	2,749,533,093	(734,904,312)

자본총계	47,768,405,918	41,019,322,964	38,269,789,871

자본과부채총계	94,813,014,997	83,935,351,359	78,597,492,152

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,430,085,391	20,430,085,391	14,918,364,769	14,918,364,769	58,177,239,845	57,711,031,640

매출원가	17,002,666,361	17,002,666,361	11,294,224,289	11,294,224,289	45,626,351,232	46,406,025,528

매출총이익	3,427,419,030	3,427,419,030	3,624,140,480	3,624,140,480	12,550,888,613	11,305,006,112

판매비와관리비	2,028,879,058	2,028,879,058	1,914,147,581	1,914,147,581	8,992,780,620	9,416,750,888

영업이익(손실)	1,398,539,972	1,398,539,972	1,709,992,899	1,709,992,899	3,558,107,993	1,888,255,224

금융수익	80,474,591	80,474,591	84,108,002	84,108,002	451,473,793	292,764,814

금융원가	304,962,474	304,962,474	248,157,379	248,157,379	1,068,560,714	711,603,486

기타이익	1,288,355,163	1,288,355,163	1,349,927,054	1,349,927,054	4,063,902,025	2,014,901,962

기타손실	2,421,263,222	2,421,263,222	1,297,180,785	1,297,180,785	4,004,541,129	3,837,179,846

법인세비용차감전순이익(손실)	41,144,030	41,144,030	1,598,689,791	1,598,689,791	3,000,381,968	(352,861,332)

법인세비용	88,248,709	88,248,709	(30,236,978)	(30,236,978)	157,244,368	204,221,401

당기순이익(손실)	(47,104,679)	(47,104,679)	1,568,452,813	1,568,452,813	2,843,137,600	(557,082,733)

기타포괄손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(107,203,831)	(107,203,831)	(93,604,507)	(179,880,552)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(107,203,831)	(107,203,831)	(93,604,507)	(177,821,579)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(107,203,831)	(107,203,831)	(93,604,507)	(177,821,579)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,058,973)

매도가능금융자산	(2,058,973)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(2,058,973)

총포괄손익	(169,517,046)	(169,517,046)	1,461,248,982	1,461,248,982	2,749,533,093	(736,963,285)

주당이익

기본주당이익(손실)	(2)	(2)	66	66	121	(24)

희석주당이익(손실)	(2)	(2)	66	66	118	(24)

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	34,351,331,773	(327,156,696)	(3,172,119,504)	(3,082,428,061)	2,058,973	39,636,048,985

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(557,082,733)	(557,082,733)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,058,973)	(2,058,973)

보험수리적손익	(177,821,579)	(177,821,579)

주식매입선택권	(629,295,829)	(629,295,829)

결손보전	(3,082,428,061)	3,082,428,061

2015.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,801,415,333)	(734,904,312)	38,269,789,871

2016.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,801,415,333)	(734,904,312)	38,269,789,871

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,843,137,600	2,843,137,600

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(93,604,507)	(93,604,507)

주식매입선택권

결손보전	(734,904,312)	734,904,312

2016.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(327,156,696)	(3,801,415,333)	2,749,533,093	41,019,322,964

2016.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,801,415,333)	(734,904,312)	(734,904,312)	38,269,789,871

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,568,452,813	1,568,452,813

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(107,203,831)	(107,203,831)

주식매입선택권

결손보전

2016.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,801,415,333)	726,344,670	39,731,038,853

2017.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(3,801,415,333)	2,749,533,093	41,019,322,964

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(47,104,679)	(47,104,679)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(122,412,367)	(122,412,367)

주식매입선택권

결손보전	(734,904,312)	734,904,312

2017.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(327,156,696)	(3,801,415,333)	2,749,533,093	47,768,405,918

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(4,871,145,793)	7,860,112,289	7,471,766,152	(15,001,185,321)

당기순이익(손실)	(47,104,679)	1,568,452,813	2,843,137,600	(557,082,733)

당기순이익조정을위한 가감	1,297,159,158	1,099,142,506	5,116,469,601	6,131,103,871

자산부채의 변동	(5,283,428,426)	5,261,434,064	294,043,625	(20,351,524,742)

이자수취	14,425,689	13,587,918	301,593,033	275,005,870

이자지급	(72,878,551)	(65,088,215)	(977,744,481)	(405,268,862)

배당금수취	15,291,313	17,239,512

법인세납부(환급)	(779,318,984)	(17,416,797)	(121,024,539)	(110,658,237)

투자활동현금흐름	(304,309,246)	(2,321,209,212)	(3,679,443,522)	(1,686,671,418)

단기금융상품의 처분	200,000,000	23,430,955,000	16,650,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,957,608,000	3,658,608,000	2,111,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,250,000	2,250,000	9,000,000	13,150,000

매도가능금융자산의 처분	40,057,526	141,965,914	694,796,134

유형자산의 처분	572,182

무형자산의 처분	15,000,000

보증금의 감소	100,000,000

임대보증금의 증가	1,000,000

단기금융상품의 취득	(4,406,155,000)	(24,830,955,000)	(17,250,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(99,975,000)	(1,500,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(4,029,177,200)	(2,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(220,000,000)	(65,000,000)

종속및관계기업투자의 취득	(110,000,000)

유형자산의 취득	(205,471,064)	(44,969,738)	(219,874,418)	(1,808,735,640)

무형자산의 취득	(1,113,182)	(8,850,000)	(21,472,173)

보증금의 반환	(26,688,000)	(1,409,739)

기타의투자자산의 증가	(100,000,000)

재무활동현금흐름	6,918,600,000	(390,000,000)	(410,000,000)	14,365,300,000

주식의 발행	6,918,600,000

단기차입금의 증가	33,710,145,000

전환사채의 증가	11,700,000,000

단기차입금의 상환	(390,000,000)	(12,110,000,000)	(18,944,845,000)

장기차입금의 상환	(400,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(434,121,121)	(216,286,572)	282,380,048	70,953,432

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,309,023,840	4,932,616,505	3,664,702,678	(2,251,603,307)

기초현금및현금성자산	7,434,455,873	3,769,753,195	3,769,753,195	6,021,356,502

기말현금및현금성자산	8,743,479,713	8,702,369,700	7,434,455,873	3,769,753,195