제주반도체 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

연결회사는 모바일 메모리 반도체설계를 전문으로 하는 팹리스 회사로서 자체적으로 보유하고 있는 설계 인력으로 모바일용 메모리를 설계, 제조 및 이를 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 이 설계자원을 근간으로 회사가 보유하고 있는 제품은 에스램(SRAM), 셀룰라 램(Cellular RAM)과 디램(LP DDR SDRAM)이 있습니다. 이들 제품은 기능적으로 모바일에 특화된 저전력 특성을 보유하고 있습니다. 이 제품들이 주로 사용되는 장치는 모바일 응용기기와 데이타카드 등이며, 이외에도 사물인터넷(IoT) 관련 장치와 스마트그리드, RFID 등 사물통신(M2M) 모듈 및 자동차(오토모티브)에도 차량용 반도체용으로 개발된 제품이 단칩, MCP, SIP 형태로 적용되고 있습니다.스마트폰의 급속한 성장과 사물통신(M2M)을 포함한 사물인터넷(IoT), 웨어러블 및 자율주행등으로 인한 차량용반도체 등 다양한 산업분야에서 메모리 제품에 대한 수요가 창출되고 있어, 회사는 이들 응용 기기에 사용되는 Nand MCP 제품을 개발, 소싱하여 고객에게 공급하고있습니다. 회사가 소싱한 Nand MCP 제품군은 데이타카드 등 기타 응용 제품에도 사용이 되는 제품으로 회사 매출의 주요 포지션을 차지하고 있습니다. 이 제품들의 주요 고객은 중국, 대만, 유럽 및 미주 등 다양하게 분포하고 있습니다. 5G 통신망의 발전에 따라 이에 상응하는 제품에대한 기술개발에도 기술인력을 전진 배치하고 있습니다.

1. 사업 일반

(1) 반도체 시장의 현황과 전망시장조사기관인 Gartner는 2020년 반도체 시장에 대해서 전년 대비 7.3% 증가한 4498억 달러로 잠정 추정했습니다. Gartner의 조사담당 부사장인 Andrew Norwood는 "2020년초 신종 코로나 바이러스 감염이 모든 최종 기기 시장에 악영향을 가져올 것으로 예상되고 있었지만, 실제 영향은 상당히 미묘한 것이었다. 확실히 자동차, 산업 및 소비자 시장의 일부는 큰 타격을 받았지만, 그 한편으로 PC와 서버시장이 증진, 그 결과 CPU, NAND, DRAM이 큰 폭으로 성장했다."고 시장의 움직임을 설명하였습니다. 반도체시장을 주도하는 주요 글로벌 기업의 2020년 반도체시장 매출 점유율은 다음과 같습니다.

Gartner는 "2020년 반도체시장에서 가장 성장율이 높은 장치는 메모리로 재택근무, 온라인 교육의 증가에 따른 서버 및 PC의 수요 증가에 힘입은 바 크고, 메모리시장은전년 대비 135억 달러가 증가했다. 이는 2020년 반도체시장 전체 증가분의 44%를 차지하는 규모이다. 그 중에서도 NAND 시장은 전년 대비 23.9% 증가해 전년 대비 102억 달러 증가한 528억 달러를 기록했다. 공급이 제한된 2020년 상반기에 가격이 급등했지만,2020년 공급과잉 상태가 되어 가격하락이 진행되었지만, 연간으로도 가격은 2% 하락에 그친 것이 크다"고 한다. 또한 Gartner는 2021년 반도체 시장의 성장율에 대해서 11.6% 증가를 예측하고 있다. 자동차용 반도체의 수요회복과 더불어 재택근무에 따른 수요도 계속 이어질 것으로 보여지고 있는 한편 게임기와 5G 스마트폰 등도 호조 전망이라고 한다.(2) 메모리 반도체 시장의 현황과 전망메모리 반도체시장은 이동통신 기기의 등장으로 이미 모바일용 메모리 반도체가 주류 시장을 형성하고 있습니다. 특히, 모바일 응용기기의 경우 전원의 배터리 사용 시간을 늘리기 위하여 설계 단계에서부터 저전압을 가능케 하는 기능을 부여하는 저전력, 저전압 특성을 가진 메모리가 기술의 핵심이 되고 있습니다. 코로나 펜데믹으로 PC용 메모리 반도체시장이 회복되고 있고, 5G 통신 등 이동통신 기기의 진화와 발전은 세계경제의 부진 속에서도 모바일용 메모리 시장의 성장을 견인하는 디딤돌이 되고 있습니다. 한편, 지난해 초 발생한 코로나19 바이러스로 인해 어느 위기 때 보다 최악의 상황을 우려했지만, 오히려 비대면 경제생활의 급성장으로 메모리 반도체시장은 호황기와 같은 모습을 보여주고 있습니다. 재택(원격) 근무, 원격의료 및 온라인 교육 등이 도입되면서 여기에 필요한 데이터센터 등 비대면 시대의 핵심기술인 클라우딩 시장이 확장되면서 메모리반도체 수요가 급증한 한 해였으며, 향후 새로운 시장 패러다임인 비대면 경제가 자리 잡는데 이어 본격적으로 AI, 빅데이터 시대가 도래가 예상되어 이는 메모리반도체 성장에 긍정적인 시그널이라 할 수 있습니다.1) 디램(DRAM) 시장디램 시장의 경우, DDR5 시장이 열리고 있습니다. 시장은 향후 3년간 DDR5 수요가 급증할 것으로 예상되며, DDR5는 차세대 디램 규격으로 빅데이터, 인공지능, 머신러닝 등에 최적화된 초고속, 고용량 제품으로 DDR4의 3,200Mbps 대비 4,800~5,600Mbps로 약 2배 수준의 성능을 구현하며, DDR4 대비 약 30%의 전력 소모를 절감하는 것으로 나타나고 있습니다.한국반도체산업협회는 PC와 서버 애플리케이션에는 DDR5가, 모바일 애플리케이션에는 LPDDR5가, 그래픽 애플리케이션에는 GDDR6가 본격 도입될 것으로 전망하였습니다. 글로벌 시장조사기관 옴디아는 DDR5 수요가 올 해 본격 발생하기 시작해 2022년에는 전체 디램 시장의 10%, 2024년에는 43%로 지속 확대될 것으로 예상하였습니다. 단, D램 칩 사이즈가 15~20% 증가하는 문제가 있어 디램 공급량 증가에는 제한적 요소로 작용할 것으로 전망하고 있습니다. 디램 시장은 바닥을 치고 상승하는 중으로 가격 또한 회복되고 있는 것으로 보입니다. 한국반도체협회는 지난 해 코로나 영향에 따른 D램 수요 부진으로 1.6% 공급과잉이었으나, PC와 모바일, 서버 수요의 개선으로 공급이 부족할 것으로 전망하였습니다. 디램은 지난 해 12월부터 가격 상승곡선을 그리고 있으며, 모바일용 가격은 1월 말까지 저점 상태에 있으나 곧 상승 전환이 예상하고 있습니다.[표 1 참조]

참고로 지난 10년간 주요 디램 제조업체별 시장 점유율은 [그림 2]와 같습니다.

2) 낸드플래시(Nand Flash) 시장한국반도체산업협회는 지난해 낸드플래시 산업이 수요 약세 속에서 공급이 증가해 2.1%의 공급 초과가 있었다고 합니다. 트렌드포스(TrendForce)의 최근 조사에 따르면, 노트북의 판매 호조로 PC OEM이 클라이언트 SSD를 추가로 주문하면서 낸드 수요가 계속 증가하고 있고, 데이터센터와 서버 부문의 고객이 더 적극적인 수요 플러스 요인이 있다고 합니다. 또한, 낸드플래시 공급측 재고가 일부 스마트폰 브랜드의 공격적인 생산활동으로 이미 상당폭 줄어들었다고 합니다. 이러한 긍정적인 요인에도 불구하고, 트랜드포스는 공급망의 IC가 심각한 부족 상태로 인해 노트북의 출하량이 기대에 미치지 못할 가능성을 경계해야 한다고 합니다. 하지만 장기적으로는 낸드플래시 시장의 지속적인 성장을 예상했고, 트랜드포스는 지난 해 560억 달러이던 낸드플래시 시장이 2023년에는 27% 성장해 715억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 참고로 지난 10년간 주요 낸드플래시 제조업체별 시장 점유율은 [그림 3]과 같습니다.

(주)동행복권 사업현황>

(1) 회사 개요㈜동행복권은 기획재정부 복권위원회로부터 통합복권 발행업무를 위탁받아 2018년 12월 02일부터 2023년 12월 31일까지 5년간 국내 복권발행 및 판매사업을 전담하여운영하고 있습니다. 회사는 기획재정부와 사전 계약(협의)된 위탁 수수료율에 의해서복권판매 실적에 따른 위탁수수료 수입으로 매출을 일으키고 있습니다.위탁받은 복권의 종류로는 크게 온라인(로또) 복권, 인쇄(스피또 500, 1000, 2000) 복권, 결합(연금복권 720) 복권 및 전자(인터넷) 복권이 있습니다. 기획재정부 복권위원회의 2020년 복권판매사업 내역에서 볼 수 있듯이 온라인 복권, 즉 로또복권이 매출의 대부분을 차지하고 있으며, 복권사업의 성격이 공익적 요소를 띄고 있고 국가기관으로부터 일정한 수수료를 교부받아 수익을 창출하고 있으므로 지배회사인 제주반도체에 미치는 영향은 제한적일 것으로 보고 있습니다.2020년 복권사업의 내역은 하기와 같으니 참조바랍니다.

2. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황(사업 및 제품의 특성)연결회사는 초창기부터 모바일 응용기기에 특화된 메모리 개발에 집중하여 초기 모바일용 에스램(SRAM), 슈도에스램(pSRAM), CRAM(Cellular RAM), 디램(DRAM), 노아 MCP(Nor MCP) 및 낸드 MCP(Nand MCP)를 순차적으로 개발 및 소싱하여 이를 시장에 공급하고 있습니다. 초기 제품인 저전력 에스램(SRAM)은 단품 패키지 상태로 휴대폰의 보조기억장치(버퍼용)로 사용되고 있으며, 시장 여건에 따른 기복 없이 소량이나마 일정한 수준으로 꾸준하게 회사 매출에 기여하고 있습니다. 이 제품은 매출에서 차지하는 비중이 크지는 않지만 이익율 측면에서는 우수한 제품에 해당합니다. 셀룰라램 역시 모바일용 저전력 기술을 구현한 제품으로 당사 매출과 수익에 기여를 했던 슈도에스램을 기술적으로 발전시킨 제품으로 휴대폰 등에 보조기억장치로 사용되는 모바일에 특화된 메모리입니다. 이 제품은 노아 플래시 칩과 적층되어 노아 MCP로 시장에 공급되기도 합니다.회사는 최근 다양한 산업 분야에서의 메모리 수요의 급속한 증가에 대응하기 위하여 단가 경쟁력이 가능한 모델 위주로 모바일 디램(LP DDR SDRAM) 개발에 역량을 집중하고 있고, 관련 제품을 순차적으로 개발하여 시장에 공급을 하고 있습니다. 회사는 이들 제품의 부가가치를 높이는 차원에서 타사의 낸드 플래시와 결합시켜 다양한 MCP 형태로 이를 시장에 공급하고 있습니다. 회사는 이 낸드 MCP 제품군을 주력 상품으로 삼고 있으며, 회사 매출에 주요한 포지션을 차지하고 있습니다. 주석: 셀룰라램(Cellular Ram 또는 CRAM)은 슈도 에스램(pSRAM)으로도 명칭됨 (나) 공시대상 사업부문의 구분연결회사 공시대상 사업부문은 반도체사업부가 있습니다.

(2) 시장점유율 및 매출추이 (가) 시장점유율연결회사에서 개발, 제조, 판매하는 저전력 에스램(SRAM), 셀룰라램(CRAM), 디램(DRAM), Nor MCP 및 Nand MCP 제품은 이전에는 대부분 모바일 기기의 보조기억장치로 사용되었으나 최근에는 Nand MCP 위주로 제품이 공급되면서 IoT, Consumer, Network, Wearable 산업분야로 공급이 되고 있습니다. 주요 응용기기는 IoT 관련 장치, 네트워크 장치, 웨어러블 기기 등이 있습니다. 다만, 이들 제품이 시장 전체에서 차지하는 비중으로 볼 때, 볼륨이 적어 시장점유율은 그 기재를 생략합니다.2020년 매출별 회사 제품이 적용된 산업분야는 다음과 같습니다. (단위 : 1,000USD, %)

Application	2020년도	비중

IoT	58,323	62.2

Consumer	21,336	22.8

Network	10,066	10.7

Wearable	2,631	2.8

Display	1,013	1.1

Automotive	229	0.2

Mobile	161	0.2

2020년도 응용처별 매출 비중>

(나) 매출추이 별도 기준 2021년 1분기 회 사 매출은 295억원입니다. 같은 기준 전 기 매출액 242억원과 비교하여 볼 때, 약 21.9% 매출이 증가하였습니다. 2020년 초반에 COVID-19 바이러스가 세계적 펜데믹으로 확산되었을 당시만 해도 글로벌 경기가 얼어붙으면서 반도체 수요급감이 예상되었으나, 이 후 COVID-19가 장기화 되면서 화상회의, 언택트 관련 제품 수요가 증가됨에 따라 매출이 꾸준하게 유지되어 전기 대비 상승하는 요인이 된 것으로 파악하고 있습니다. 다만 상기 수요 증가에 따른 원자재 가격 상승 및 파운드리 공급 우위에 따른 파운드리이용가격이 상승함에 따라 매출원가가 증가하여 별도 기준 매출총이익은 전년 동기대비 하락하였습니다. 이러한 수급 불안정 등 제약 요인에도 불구하고 제품 구매 주문(PO)의 상황 등을 고려할 때 향 후 응용처별, 제품별 고른 매출 실적이 예상되고 있습니다.

(단위 : 백만원) 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 제19기 수익(매출액) 29,503 24,209 110,455 109,039 144,450 매출원가 24,965 19,300 89,595 83,492 108,353 매출총이익 4,538 4,909 20,859 25,547 36,097 (단위 : 백만원) 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 제19기 수익(매출액) 47,483 40,555 181,541 162,112 148,728 매출원가 41,300 34,527 155,611 134,186 112,379 매출총이익 6,183 6,028 25,930 27,927 36,348 2018년 하반기부터 세계 IT 업체들의 데이터센터 구축 완료 및 세계 경제 불황에 따른 업체들의 재고조정 등으로 DRAM 및 NAND 수요가 감소하고 있는 와중에 미중 무역전쟁까지 가세하여 세계 IT 업체들이 설비투자를 줄이면서 추가 수요에 대한 전망이 어두워 짐에 따라 반도체 가격의 하락세가 다소간 완화될 즈음, 초유의 COVID-19가 세계경제를 강타하였습니다. 그럼에도 불구하고 반도체 산업 분야는 비대면 언택트 산업의 발전으로 또다른 기회를 맞이하게 되었고, 회사 또한 제품의 다변화를통한 고객의 확대와 체계적인 조직운영으로 제품의 품질을 향상시켜 시장 변화에 능동적으로 대처하고, 고객이 원하는 제품을 적시에 공급함으로써 수익창출에 전력하고 있습니다. (주)동행복권 매출액 및 로또 매출 추이> (1) 매출실적 종속회사 (주)동행복권의 복권사업 운영으로 발 생하는 매출은 전년동기 대비 6.9% 성장한 139억 원을 달성하였습니다 . (단위 : 백만원) 제4기 1분기 제3기 1분기 제3기 제2기 수익(매출액) 13,885 12,993 57,978 53,021 매출원가 12,801 12,805 53,040 49,843 매출총이익 1,084 188 4,938 3,178 * 제1기는 회사 설립일인 2018년 3월 22일부터 2018년 12월 31일까지며, 사업기간은 2018년 12월 2일부터 2018년 12월 31일까지입니다.* 제3기 매출액은 연결회사의 자회사인 (주)아이지엘이 판매하는 즉석복권(스피또)의 매출이 포함되어 있지 아니합니다.(2) 로또복권의 매출 추이복권사업 중 (주)동행복권의 중요한 매출 비중을 차지하고 있는 로또 판매는 2007년 이후 꾸준하게 증가하고 있음을 알 수 있습니다. 구체적인 증가 추이는 아래 그래프를 참고하시기 바랍니다. 로또 판매액 추이.jpg 로또 판매액 추이 (3) 시장의 특성 (가) 제품의 시장경쟁력 ① 경기변동의 영향연결회사 제품의 경기변동 영향 정도는 전방산업인 모바일 응용기기, IoT 장치 관련 시장으로부터 영향을 받을 수 있습니다. 이들 산업은 관련 산업의 진화정도, 통신사업자의 5 G 등 신규서비스 제공 추이 등에 따라 경기 변동 수준이 정해질 것입니다. 당사 매출의 86% 이 상이 수출이기 때문에 국내 경기보다는 해외 IT 경기나 관련 해외시장 수요에 좀 더 연동되어 움직인다고 볼 수 있습니다. 연결회사 제품 수요의 계절적 변동요인은 크지 않은 것으로 보고 있습니다. ② 대체시장의 현황연결회사 제품의 대체시장을 굳이 가정하자면, 기술적인 진보에 의한 대체를 생각해 볼 수 있습니다. 메모리가 탑재되는 모바일 단말기가 추세적으로 경박단소화 되면서 하나의 칩 안에 디램, 에스램, 플래시 메모리 등 여러 기능의 메모리를 통합하는 퓨전메모리 기술이 시장에서 관심을 받을 수 있습니다. 그러나 퓨전 메모리는 실제 양산가능성과 수율확보에 여전히 문제점이 있어 보이며, 게다가 아직 검증, 양산되지 않은 기술을 적용하여 수탁생산을 하기에는 파운드리 업체의 위험부담이 크기 때문에 팹확보 또한 현실적인 난관으로 작용되고 있습니다. 또한 이러한 제품은 당사가 개발보유하고 있는 Nor MCP, Nand MCP 제품으로도 기능적으로 대체가 가능할 것으로있습니다. ③ 자원조달 상황연결회사는 팹리스(Fabless) 회사로서 반도체 시장의 확대 시 파운드리 업체의 공급능력에 따라 제품수급에 영향을 받을 수 있기 때문에 안정적인 물량공급을 위해 파운드리 업체와 긴밀한 관계유지가 매우 중요합니다. 연결회사는 DB하이텍 이 파운드리 업체로서 조직을 갖추어 나가던 초기 시절부터 저전력 에스램(SRAM)의 공정개발에 함께 참여하여 상호간의 윈윈관계를 지속적으로 유지하고 있습니다. 현재 DB하이텍은 당사 에스램을 수탁생산하고 있습니다. 셀룰라램(CRAM)과 디램(DRAM)의 경우 대만의 파워칩(Powerchip)과 윈본드(Winbond) 파운드리를 사용하여 위탁생산을 하고 있으며 최근에는 파워칩에서 주로 생산하고 있습니다. 메모리칩의 주요 원재료인 웨이퍼는 상기 파운드리로부터 직접 공급을 받고 있습니다. 연결회사는 제품에 대한 후공정의 경우, 국외 수탁업체로는 TPW(CP TEST/대만), KYEC(CP TEST/대만)이 있고, 국내 수탁업체로는 윈팩(Assembly/FT), 에이팩트(FT) , 시그네틱스(Assembly)가 있으며, 이들 업체를 통하여 CP 테스트, FT 테스트, 웨 이퍼 패키징 그리고 조립(어셈블리)을 위탁하고 있습니다. ④ 규제 및 지원연결회사는 모바일 메모리에 특화한 반도체 설계업체로서 공식적인, 비공식적인 규제 및 그 지원이 존재하지 않습니다. ⑤ 주요 목표시장연결회사 제품의 주요 목표시장은 휴대폰, 데이타 카드 등 모바일 응용기기 시장과 M2M, IoT, Wearable, Consumer 및 차량용반도체 시장 등 다양하게 확장되고 있습니다. 회사 제품은 이러한 휴대형 IT 기기에 탑재되는 메모리로서 제품의 크기와 전력소모를 대폭 줄인 것을 특징으로 하고 있으며, M2M과 IoT 및 차량용반도체 시장은 회사의 주력 공급시장으로 IoT 연관 분야는 매출 점유율에서 압도적이고 Consumer, Network, Wearable 시장도 공급이 확대되고 있습니다. 차량용 반도체시장도 회사가 반드시 진입하여야 할 향후 주력 시장으로 포지셔닝 되고 있습니다. (나) 연결회사의 제품공급의 주요 사업영역은 모바일 응용기기에 들어가는 낸드 MCP와 M2M, 사물인터넷(IoT) 산업분야 관련 MCP 등 제품 그리고 통신분야인 동글, 데이타카드 등의 메모리 부품 시장입니다. 2020년에 이어 2021년에도 낸드 MCP 제품이 중국 등 해외시장에서 안정적으로 판매가 되고 있습니다. 또한 2011년 실버스프링 네트웍스(Silver Spring Networks)사의 원격검침분야에 슈도SRAM, Nor MCP제품을 공급하게 되면서, 현재 다수의 M2M, IoT 관련 메이저 업체들에게 제품을 활발하게 공급하고 있습니다.연결회사는 주력 제품인 낸드 MCP 제품의 단가경쟁력을 확보하는 차원에서 모바일용 저전력 디램(LP DDR SDRAM)을 자체적으로 개발 양산하고 있습니다. 이 제품이자사 낸드 MCP 제품에 적용됨으로써 수익성 개선이 기대되고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해 당 사 항 없 습니다. (5) 조직도 조직도_제주반도체.jpg 조직도_제주반도체 3. 주요 제품, 서비스 등 회사는 주로 모바일용 메모리를 생산, 공급하고 있습니다. 동 제품은 모바일 응용기기이면 어느 제품에도 그 적용이 가능한 범용성을 가지고 있습니다. 회사가 개발, 공급하고 있는 주요 제품 모델은 NAND MCP, 저전력 고속 에스램(SRAM), 셀룰라램(CRAM), 디램(DRAM) 등으로 각 제품은 용량 등 세부 스펙에 따라 다양한 제품으로 라인업 되어 있습니다. 전 기 와 같 이 이번 사업년도에도 제품 비중이 가장 높았던 Nand MCP ( 1분기 매출 210 억원 )는 전체 제품에서 차지하는 비중은 71% 로 여전히 회사 매출의 주요 포지션을 차지하고 있습니다. 보 고 서 말 기준 반도체사업부의 각 제품별 매출액과비율은 다음과 같습니다. 매출>(단위: 백만원, %) 기간 제품명 용도 및 기능 매출액(백만원) 비율(%) 비고 21.01.01 ~21.03.31 NAND MCP 모바일 메모리 20,969 71.27% - NAND Flash 모바일 메모리 3,068 10.43% - DRAM 모바일 메모리 2,106 7.16% - CRAM 모바일 메모리 1,537 5.22% - NOR MCP 모바일 메모리 1,366 4.64% - SRAM 모바일 메모리 280 0.95% - eMCP 모바일 메모리 81 0.28% - 기타 메모리제품 모바일 메모리 14 0.05% OctaRAM,eMCP 등 상품별 매출>(단위: 백만원, %) 기간 제품명(상품명) 용도 및 기능 매출액(백만원) 비율(%) 비고 21.01.01 ~21.03.31 복권수탁사업 위탁수수료 13,852 99.8 - 기타서비스 기타 수수료 등 33 0.2 - * 복권수탁사업의 "위탁 수수료"는 회사가 위탁 판매하는 '온라인복권(로또)', '결합복권(연금복권 520)', '전자복권(인터넷복권)'의 수수료를 합한 것입니다.* 복 권수탁사업 중 인쇄복권(스피또500, 1000, 2000)은 종속 자회사 (주)아이지엘이 사업을 운영하고 있습니다. 4. 주요 원재료에 관한 사항회사가 설계한 제품에 대하여 고객으로부터 양산 승인이 나면, 회사는 위탁 파운드리에 웨이퍼(원재료)를 투입하여 제품을 생산하게 됩니다. 통상적으로 제품 설계에 앞서 파운드리업체와 파운드리 이용계약을 체결하고 공정 셋업을 완료한 다음 제품설계를 하게 되는데,이후 제품 생산은 공정을 셋업한 파운드리 업체에서만 할 수 있습니다. 에스램은 국내 파운드리업체인 동부하이텍에서 양산을 하는데, 원재료인 웨이퍼도 동부하이텍에서 구매하고 있습니다. 셀룰라램(CRAM)은 대만의 파워칩과 윈본드에서 양산을 하는데, 투입되는 웨이퍼는 각 파운드리에서 매입하여 양산에 투입하고 있습니다. 웨이퍼 가격은 제품 수익성을 고려하여 웨이퍼 공급처인 파운드리와의 제휴를 통하여 제품에서 일정 수준의 이익을 확보할 수 있도록 웨이퍼 구매정책을 펴고 있습니다. 구체적인 웨이퍼 가격은 영업정책에 따라 본 보고서에는 기재를 생략합니다.주력 제품인 낸드 MCP 제품의 단가경쟁력을 확보하는 차원에서 모바일용 저전력 디램(LP DDR SDRAM)을 자체적으로 개발하여 양산하고 있습니다. 한편 이 MCP를 구성하는 부품 구매에 대하여 기존 구매선에서 탈피하여 국내 글로벌 종합반도체회사를 통하여 구매함으로써 원가 경쟁력을 확보하려고 노력하고 있습니다. 구매된 부품은 자사 낸드 MCP에 적용이 됨으로써 주력 제품인 낸드 MCP의 수익성 개선을 기대하고 있습니다. 5. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 연결회사의 생산업무는 제품의 기획, 설계, 연구개발, 원자재 구매, 생산, 검사 및 포장 등으로 이루어져 있습니다. 위 과정 중 연결회사는 제품의 기획에서부터 원자재 구매까지 제품생산에 필요한 핵심 업무를 직접 담당하고 있으며, 파운드리(외주생산)업체는 제품의 생산, 검사, 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 이와 같이 전문 파운드리 업체를 통하여 제품생산을 하고 있으므로 생산능력을 직접적으로 산출하는 데는 어려움이 있습니다. (2) 생산실적 및 가동율연결회사는 생산시설을 보유하고 있지 아니하여 생산 실적 및 가동율을 직접적으로 산출하기에는 어려움이 있습니다.(3) 생산설비의 현황연결회사는 생산시설을 보유하고 있지 아니합니다.(4) 설비의 실설, 매입계획 등연결회사는 제품 일체를 위탁생산하므로 설비의 신설, 매입계획이 없습니다. 6. 매출에 관한 사항 (1) 매출 실적회사의 매출은 공급하는 제품을 자체적으로 생산하는지 여부를 기준으로 크게 제품매출과 상품매출로 구분합니다. 제품매출은 연결회사의 주력 사업으로 직접 제품을 개발, 제조하여 회사 상표(자체 브랜드)로 고객에게 판매하는 것으로 Nand MCP, 셀룰라램(CRAM), 에스램(SRAM), DRAM 등이 있으며, 이들 제품은 제품별, 스펙별로다양하게 제품군이 구성되어 있습니다. 상품 매출은 회사 내에 조직되어 있는 영업망 을 이용하여 타사 메모리 등 회사의 업무과 연관된 상품을 구매하여 다시 판매하는 매 출입니다. 상품 매출은 부수적인 사업이며, 매출의 대부분은 제품 매출로 발생합니다. 부 동산개발에서 발생한 일부 매출 이외에는 반도체에서 매출이 발생하고 있습니다. 반도체 매출의 보고서말 기준 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제22기 1분기 제21기 제20기 제19기 반도체 제품 Nand MCP,CRAM, SRAM 등 수 출 25,515 90,364 92,005 113,908 내 수 3,898 20,043 14,676 26,518 합 계 29,413 110,407 106,681 140,425 상품 IC 등 수 출 - 3 7 2,329 내 수 - 0 0 0 합 계 - 3 7 2,329 기타 로열티 등 수 출 10 95 10 346 내 수 - 0 0 0 합 계 10 95 10 346 합 계 수 출 25,525 90,462 92,022 116,582 내 수 3,898 20,043 14,676 26,518 합 계 29,423 110,505 106,697 143,099 (2) 판매조직도 판매 조직도.jpg 판매 조직도 (3) 판매방법 및 조건제품 판매는 대부분 고객사에 직접 공급하는 판매방식을 취하고 있으며, 일부 제품의경우는 딜러를 통한 판매방식을 취하고 있습니다. 국내 및 해외의 고객들에 대하여는회사가 직접 판매하는 방법으로 반도체 제조공정을 감안하여 약 2~3개월 전에 구매주문서(P/O)를 접수하고, 고객이 요구하는 납기에 공급하는 방식으로 판매되고 있습니다. 대금 결제는 수출물량에 대해서는 대부분 30일에서 90일 결제 조건으로 하여 현금으로 회수하고 있으며, 국내 판매물량에 대해서는 대부분 매출 후 30일 결제로 하여 현금으로 회수하고 있습니다. 상품 판매의 경우에는 반도체 관련 경험이 있는 딜러를 활용하는 판매 방식을 취하고 있습니다. (4) 판매전략 휴대폰 세트업체 및 종합반도체 회사의 엄격하고 까다로운 검증과 승인절차를 통과하여 공식적인 벤더로 지정을 받았거나 지정이 되고 있습니다. 이들 고객으로부터 공식 벤더로 지정된 것은 기술 수준에 대한 객관적인 검증 뿐만 아니라 이러한 기술을 구현할 수 있는 업무프로세스, 생산능력, 품질관리 및 대 고객서비스 등 제품의 상용화와 관련된 수행능력에 대한 종합적인 우수성을 인정받은 결과입니다.이러한 기술적 신뢰성과 제품 상용화 능력을 바탕으로 에스램(SRAM)과 셀룰라램(CRAM) 등으로 초기 매출을 실현한 바 있고, 개발 제품의 영역을 확장하여 DRAM, Nor MCP, Nand MCP 등 다양한 제품군에 대하여 양산체제를 갖추고, 영업 역량을 집중하고 있습니다. 사업 초기 단일거래선에서 발생할 수 있는 리스크를 최대한 완화시키는 차원에서 거래선을 다변화 시킴으로써 영업위험을 분산시키고 있습니다. 7. 수주에 관한 사항 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl (1) 수주상황 (단위 : US$1,000) 품 목 수주 일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 NAND MCP 건별 수시 PO별 - 91,469 - 33,516 - 57,953 DRAM 건별 수시 PO별 - 13,351 - 2,502 - 10,849 NAND Flash 건별 수시 PO별 - 9,880 - 4,321 - 5,559 CRAM 건별 수시 PO별 - 6,202 - 1,832 - 4,370 NOR MCP 건별 수시 PO별 - 4,786 - 1,667 - 3,118 SPI NAND 건별 수시 PO별 - 1,475 - 0 - 1,475 SRAM 건별 수시 PO별 - 768 - 389 - 379 기타 건별 수시 PO별 - 218 - 77 - 141 합 계 - 128,148 - 44,305 - 83,843 주) 2021년 1월 1일부터 2021년 5월 10 일까 지의 수주상 황입니다.( 단, 2021년 1월 1일 이전에 수주한 품목 중 납품되지 않았거나 보고서 기간 중 납품된 품목을 포함하고 있습니다. ) 주) 본 수주상황은 제품별, 건별 PO를 취합하여 합산한 것입니다. 주) 수주 수량은 영업상 비공개로 합니다. (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연결실체는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구분 제품판매 상품판매 등 복권공급용역 설계개발용역 합계 외부고객으로부터 수익 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 수익인식 시점 한 시점에 인식 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 계 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 (3) 기간에 걸쳐 인식(건설계약)하는 수행의무 보고기간 종료일 현재 기간에 걸쳐 인식하는 수행의무의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: USD, 천원) 구 분 발주처 계약일 종료일 수주총액 진행률 누적발생원가 누적공사이익 진행청구액 공사미수금 선수금 해외도급공사(*1) Busby Energy(PTY) LTD. 2014-07-10 2016-09-30 USD 7,000,000 100% 7,671,932 197,462 7,875,528 1,937,320 - Busby Energy(PTY) LTD. 2015-04-20 2016-09-30 USD 1,500,000 100% 1,311,762 383,019 1,688,647 803,550 - 메모리설계개발용역 United Microelectronics Corporation. 2017-01-04 2018-07-03 USD 5,000,000 31.29% 1,408,283 548,447 3,616,500 - 1,799,835 국내분양공사 자체분양공사(*2) 2017-10-26 2018-08-31 6,160,000 100% 2,554,179 1,336,406 3,890,585 - - 합 계 12,946,156 2,465,334 17,071,260 2,740,870 1,799,835 (전기말) (단위: USD, 천원) 구 분 발주처 계약일 종료일 수주총액 진행률 누적발생원가 누적공사이익 진행청구액 공사미수금 선수금 해외도급공사(*1) Busby Energy(PTY) LTD. 2014-07-10 2016-09-30 USD 7,000,000 100% 7,671,932 197,462 7,875,528 1,937,320 - Busby Energy(PTY) LTD. 2015-04-20 2016-09-30 USD 1,500,000 100% 1,311,762 383,019 1,688,647 803,550 - 메모리설계개발용역 United Microelectronics Corporation. 2017-01-04 2018-07-03 USD 5,000,000 31.29% 1,408,283 548,447 3,616,500 - 1,799,835 국내분양공사 자체분양공사(*2) 2017-10-26 2018-08-31 6,160,000 100% 2,554,179 1,336,406 3,890,585 - - 합 계 12,946,156 2,465,334 17,071,260 2,740,870 1,799,835 (*1) 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금 을 설정하였습니다. (*2) 기 분양분 중 분양 잔금이 입금되지 아니한 일부세대의 계약이 해지됨에 따라, 연결실체의 재고자산으로 계상되었습니다. 8. 위험관리 연결회사는 자본 위험, 금융위험에 노출되어 있으며, 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타 채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타 채무, 사채, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. (1) 자본위험관리 연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융위험관리 연결회사는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 1) 시장위험 가. 외화위험관리연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ( 당 분기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 34,206,609 38,773,191 10,567,460 11,978,216 (전기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 42,588,431 46,336,213 19,091,896 20,771,983 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과 당분기 10% 상승 시 2,679,498 10% 하락 시 (2,679,498) 전기 10% 상승 시 2,556,423 10% 하락 시 (2,556,423) 나. 이자율 위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 단기차입금 18,233,340 유동성장기차입금 600,000 장기차입금 3,499,980 당기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익효과 (223,333) 223,333 2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 3) 유동성위험연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 24,377,289 - 95,481 24,472,769 단기차입금 18,233,340 - - 18,233,340 유동성장기차입금 600,000 - - 600,000 유동성전환사채 720,000 - 720,000 장기차입금 - - 3,499,980 3,499,980 기타금융부채 913,955 - - 913,955 리스부채 1,182,843 953,956 808,763 2,945,562 합 계 46,027,427 953,956 4,404,224 51,385,606 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 25,903,827 - 94,129 25,997,956 단기차입금 20,233,350 - - 20,233,350 유동성장기차입금 600,000 - - 600,000 유동성전환사채 5,775,000 - - 5,775,000 장기차입금 - - 4,083,310 4,083,310 기타금융부채 2,342,935 - - 2,342,935 리스부채 1,246,114 987,662 1,047,488 3,281,264 합 계 56,101,226 987,662 5,224,927 62,313,815 4) 자본위험연결회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간 별 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(a) 91,272,703 97,256,387 자본(b) 117,214,291 109,871,359 부채비율((a)/(b)) 77.87% 88.52% 9. 파생상품거래 현황 연결회사는 외화예금의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 과거에 통화옵션계약을 체결하여 운용하고 있었으나, 현재는 거래가 종료되었습니다. (파생상품 계약 운용) 보고 서 제출일 현재 연결회사는 파생상품계약을 운용하고 있지 아니합니다. 10. 경영상의 주요 계약 연결회사의 주요 경영계약은 제품공급과 관련되어 있어 대부분 사전에 NDA(비밀유지계약)가 체결되어 비공개를 원칙으로 합니다. 11. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요연결회사는 회사별로 제품개발을 위한 전담부서로 부설연구소를 설립하여 독립적으로 운용하고 있으며, 고객사로부터 그 기술력을 인정받고 있습니다. 코스닥상장 전후로 하여,상장 이전에는 에스램(SRAM)과 슈도에스램(PSRAM) 개발을 통한 매출을 획기적으로 증대시켰고, 상장 이후에는 슈도에스램 기술을 심화, 발전시켰고, 특히, 2008년 하반기에는 계열회사와의 공동개발을 통하여 일명 셀룰라램(CRAM) 제품개발에 성공하였습니다. 또한 연구소는 반도체업계의 트랜드 제품인 디램(DRAM) 개발에도 착수하여 일부 품목의 제품개발을 완료하여, 양산을 하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직연결회사는 연구개발 업무를 전담하는 부설연구소를 (주)제주반도체, 램스웨이(주)에별도로 설립하여 독립적으로 운용하고 있으며, 일부 업무에 대하여는 상호 보완적 역할을 수행하고 있습니다. 본 연구소 세부조직은 설계부문, 테스트부분, 공정부문 및 품질관리부문이 있으며, 각 연구소는 소속 엔지니어들이 상호 유기적 접촉을 통하여 신제품의 개발 및 제품의 개선작업을 수행하고 있습니다. 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 (3) 연구개발비 회사의 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : %, 천원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 제19기 원 재 료 비 14,233 33,214 39,735 58,933 인 건 비 172,708 694,760 861,303 800,996 감 가 상 각 비 193,771 565,354 129,243 11,011 설계용역비 0 0 0 0 위 탁 용 역 비 0 789,215 0 0 기 타 240,178 1,318,625 709,215 992,373 연구개발비용 계 620,890 3,401,168 1,739,496 1,863,313 회계처리 판매비와 관리비 620,890 3,401,168 1,739,496 1,863,313 제조경비 0 0 0 0 개발비(무형자산) 0 0 0 0 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.31 1.86 1.07 1.25 (4) 연구개발 실적연결회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 개발 제품 공정기술 개발개시 개발정도 양산시기 비고 256M LP DDR 45nm 2012년 03월 설계완료 양산 중 - 512M LP DDR 45nm 2013년 08월 설계완료 양산 중 - 1G LP DDR 45nm 2014년 02월 설계완료 양산 중 - 128M(Commodity) 45nm 2014년 05월 설계완료 양산 중 - 2G LP DDR2 38nm 2014년 07월 설계완료 양산 중 - 64M CRAM 63nm 2015년 12월 설계완료 - - 64M LP SDR 63nm 2016년 01월 설계완료 - - 128M Octa RAM 63nm 2016년 12월 설계완료 - 자회사 소유 12. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 (1) 상표, 고객관리 정책연결회사는 설립초기부터 모바일 메모리 제품에 특화하여, 모바일 응용기기에 적합한 저전력, 고집적의 메모리칩을 개발하였으며, 초기의 에스램(SRAM)과 이후 슈도에스램(PSRAM)을 개발하여 상용화에 성공하였습니다. 이 제품들을 통하여 세계 유수의 휴대폰제조업체에 납품을 할 수 있는 벤더로 지정되는 등 납품경력을 바탕으로 제품브랜드 인지도를 향상시키는데 노력하고 있습니다. 특히, 슈도에스램을 기능적으로 발전시킨 일명 셀룰라램(CRAM)은 세계적인 반도체회사들과 셀룰라램그룹을 만들어, 제품의 기술적 발전을 진척시키는데 기여하였으며, 이 기술력을 바탕으로 브랜드가치를 높이기 위한 제품개발과 제품개선을 위한 연구를 지속하고 있습니다.연결회사는 제품 설계, 공정, 시험(테스트), 품질, 마케팅능력을 보유한 팹리스업체로서 모바일 제품시장에서 고객이 원하는 제품을 경쟁력 있는 품질과 가격으로 적시에 제공하기 위하여 내부 품질방침을 세워 실천하고 있습니다. 세부 품질방침은 첫째, 고객의 필요를 지속적으로 파악하여 제품을 적기에 공급하여 고객감동을 실현한다. 둘째, 기술인력을 육성하여 우수한 제품을 자체적으로 개발, 양산할 수 있는 국제경쟁력을 확보한다. 셋째, 투명한 윤리경영을 실천함으로써 사회와 고객의 신뢰 아래 지속적으로 발전할 수 있는 기업을 지향하고 있습니다.(2) 지적재산권 보유현황연결회사가 영위하는 메모리 사업에 대한 기술과 노하우를 보호하고, 만일에 있을 기술분쟁으로부터 회사를 방어하기 위하여 다양한 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 번호 등록일 발명의 명칭 소요인력 상용화 1 06.04.13 클러스터 칼럼 디코딩 구조를 가지는 반도체 메모리 장치 3명 제품반영 2 03.04.17 셀프-리프레쉬 기능을 가지는 메모리 집적 회로 및 그 구동 방법 1명 제품반영 3 06.03.28 대기 모드에서 대기 전류를 감소시키는 반도체 메모리 장치 2명 제품반영 4 05.10.11 슈도우 에스램의 셀프 리프레쉬 정지 장치 1명 제품반영 5 06.04.13 로우 리던던시 리페어 효율을 증가시키는 반도체 메모리장치 3명 제품반영 6 03.07.29 리프레쉬 동작을 제어할수 있는 디램셀을 이용한 에스램 호환 메모리장치 1명 제품반영 7 05.10.11 동기식 반도체 메모리 장치의 열 선택 제어회로 및 열 선택 신호 구동방법 2명 제품반영 8 03.12.16 동일 뱅크 중복선택 방지 회로 2명 제품반영 9 04.02.23 웨이브 파이프라이닝 구조의 데이터 출력회로를 가지는 동기식 반도체 메모리 장치 2명 제품반영 10 03.11.27 적은 소모 전력과 빠른 응답 속도를 가지는 입력 버퍼 회로 2명 제품반영 11 05.07.07 반도체 장치 및 그의 레이아웃 1명 제품반영 12 05.04.28 반도체 장치의 배선 방법 3명 제품반영 13 10.12.23 데이터 리드의 오동작을 방지하기 위한페이지액티브회로를 구비한 의사 에스램 - - 14 10.12.23 시리얼 플래쉬 메모리 장치 및 프리차아지 방법 - - 15 10.12.23 플래쉬 메모리의 사이클링 불량을 검출하는 방법 및 그 장치 - - (3) 법률/규정 등에 의한 규제사항연결회사는 모바일용 응용기기 특화 메모리 반도체 설계업체로서 국가핵심기술을 보호하기 위하여 제정한 "산업기술보호법"에 따른 규제가 있을 수 있으나, 현재 제품 중규제대상 제품은 없습니다. 또한 국가의 각종 (중소)기업정책에 따른 지원이 있을수 있으나, 현재 이에 대한 지원은 현재 존재하지 아니합니다.(4) 환경관련 규제사항세계적인 환경정책의 변화에 대응하여 회사 또한 환경친화적인 경영을 추구하기 위해 "Clean Product Company"를 환경방침으로 제정하고 이를 실천하기 위하여 노력하고 있습니다. 세부 환경방침으로 첫째, 우리의 활동, 제품 및 서비스가 환경에 미치는 영향을 인식하고, 환경오염예방과 개선활동을 지속적으로 추진한다. 둘째, 환경관련 국제협약, 국내법규 및 지방자치단체의 기준을 준수한다. 셋째, 환경방침의 지속적운영과정에 고객, 협력회사, 이해관계자 등과 적절한 의사소통을 이루어 회사의 환경방침을 달성하도록 한다. 이를 달성하기 위하여 환경경영 시스템구축의 일환으로 2010년말에 ISO14001 인증을 획득하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 연결회사 제22기 1분기, 제21기, 제20기, 제19기 재무제표(연결, 별도 포함)는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제21기, 제20기, 제19기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. (1) 연결 재무정보 (단위 : 원) 과 목 제21기 1분기 제21기 제20기 제19기 연결 (2021년 03월말) (2020년말) (2019년말) (2018년말) [유동자산] 158,839,081,957 155,239,561,843 170,667,945,724 161,057,263,953 ·당좌자산 103,456,042,837 102,615,592,837 95,575,316,934 79,915,926,902 ·재고자산 55,383,039,120 52,623,969,006 75,092,628,790 81,141,337,051 [비유동자산] 49,647,911,641 51,888,184,293 53,535,113,779 64,991,818,650 ·투자부동산 1,405,444,194 1,423,473,090 2,055,149,200 2,055,149,200 ·유형자산 7,455,822,208 7,498,410,915 5,571,110,802 3,887,875,540 ·무형자산 1,118,512,590 1,148,765,547 752,392,395 799,661,594 ·기타비유동자산 39,668,132,649 41,817,534,741 45,156,461,382 58,249,132,316 자산총계 208,486,993,598 207,127,746,136 224,203,059,503 226,049,082,603 [유동부채] 80,572,042,813 86,153,463,741 104,112,852,754 112,689,239,121 [비유동부채] 10,700,660,063 11,102,923,240 30,303,845,777 18,152,928,947 부채총계 91,272,702,876 97,256,386,981 134,416,698,531 130,842,168,068 [자본금] 17,251,617,500 16,410,532,000 14,466,257,000 14,430,269,000 [기타불입자본] 64,796,144,479 55,094,563,381 45,096,304,147 45,525,911,592 [기타포괄손익누계액] 0 0 0 0 [이익잉여금] 13,495,473,035 16,810,207,579 10,020,007,450 15,152,585,460 [비지배지분] 21,671,055,708 21,556,056,195 20,203,792,375 20,098,148,483 자본총계 117,214,290,722 109,871,359,155 89,786,360,972 95,206,914,535 종속·관계기업 - - - - 투자수식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 연결 (2021.01-2021.03) (2020.01-2020.12) (2019.01-2019.12) (2018.01-2018.12) 매출액 47,482,859,945 181,540,828,816 162,112,445,831 148,727,536,842 영업이익 972,691,123 5,296,443,753 6,146,949,292 12,795,520,423 당기순이익 (3,212,059,430) 9,083,572,725 (4,870,019,796) 9,054,454,945 지배회사지분 순이익 (3,335,999,970) 7,671,737,866 (4,799,514,871) 10,641,527,323 비지배회사지분 순이익 123,940,540 1,411,834,859 (70,504,925) (1,587,072,378) 주당순이익 기본주당이익 (100) 253 (169) 383 희석주당이익 (100) 253 (169) 383 연결에 포함된 회사 수 3 3 3 3 * 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제22기1분기 램스웨이(주) (주)아 이지엘 (주)동행복권 - - (2) 별도 재무정보 (단위: 원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 제19기 (2021년 03월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 101,315,481,566 96,617,232,095 122,160,838,080 118,252,556,297 ·당좌자산 45,932,442,446 43,993,263,089 47,100,156,040 37,111,219,246 ·재고자산 55,383,039,120 52,623,969,006 75,060,682,040 81,141,337,051 [비유동자산] 38,281,447,041 38,481,318,208 34,621,725,917 39,031,506,010 ·투자부동산 1,405,444,194 1,423,473,090 2,055,149,200 2,055,149,200 ·유형자산 6,592,717,948 6,699,337,973 5,027,827,134 3,360,958,588 ·무형자산 776,888,257 792,611,195 702,203,588 743,823,674 ·종속기업, 관계기업 투자 18,610,000,000 18,610,000,000 18,610,000,000 17,850,000,000 ·기타비유동자산 10,896,396,642 10,955,895,950 8,226,545,995 15,021,574,548 자산총계 139,596,928,607 135,098,550,303 156,782,563,997 157,284,062,307 [유동부채] 33,056,744,953 35,712,757,647 46,488,769,860 64,986,734,884 [비유동부채] 5,228,712,522 5,005,098,436 31,891,008,547 9,434,533,017 부채총계 38,285,457,475 40,717,856,083 78,379,778,407 74,421,267,901 [자본금] 17,251,617,500 16,410,532,000 14,466,257,000 14,430,269,000 [기타불입자본] 66,095,507,267 56,393,926,169 46,395,666,935 46,643,164,503 [기타포괄손익누계액] 0 0 0 0 [이익잉여금] 17,964,346,365 21,576,236,051 17,540,861,655 21,789,360,903 자본총계 101,311,471,132 94,380,694,220 78,402,785,590 82,862,794,406 종속·관계기업 - - - - 투자수식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 (2021.01-2021.03) (2020.01-2020.12) (2019.01-2019.12) (2018.01-2018.12) 매출액 29,503,464,378 110,454,753,340 109,039,430,534 144,450,015,046 영업이익 207,847,973 2,719,780,411 5,605,684,436 15,898,458,937 당기순이익 (3,627,115,733) 4,620,314,890 (3,920,235,086) 11,606,678,564 주당순이익 ·기본주당이익 108 152 (138) 418 ·희석주당이익 108 152 (138) 402 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제22기 (2021) 1분기 재무제표_20210514.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 158,839,081,957 155,239,561,843 현금및현금성자산 43,681,191,305 48,802,420,674 단기금융상품 992,000,000 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 16,028,252,407 16,067,728,437 매출채권 및 기타유동채권 27,764,320,032 24,931,571,562 재고자산 55,383,039,120 52,623,969,006 기타유동자산 14,324,743,637 12,187,079,498 당기법인세자산 665,535,456 626,792,666 비유동자산 49,647,911,641 51,888,184,293 장기매출채권 및 기타비유동채권 4,208,020,387 4,188,234,060 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 9,837,122,313 7,837,982,363 기타비유동금융자산 1,143,255,723 1,132,764,831 투자부동산 1,405,444,194 1,423,473,090 유형자산 7,455,822,208 7,498,410,915 영업권 이외의 무형자산 1,118,512,590 1,148,765,547 사용권자산 2,976,303,185 3,327,312,364 기타비유동자산 17,656,188,133 21,483,998,215 이연법인세자산 3,847,242,908 3,847,242,908 자산총계 208,486,993,598 207,127,746,136 부채 유동부채 80,572,042,813 86,153,463,741 매입채무 및 기타유동채무 24,377,288,788 25,903,826,584 기타유동부채 32,785,946,360 29,691,376,748 단기차입금등 18,233,340,000 20,233,350,000 유동성장기차입금 600,000,000 600,000,000 기타유동금융부채 913,955,040 2,342,934,825 유동성전환사채 513,667,456 4,001,742,266 유동충당부채 1,631,306,191 1,719,419,234 유동리스부채 1,182,843,214 1,246,114,252 당기법인세부채 333,695,764 414,699,832 비유동부채 10,700,660,063 11,102,923,240 장기매입채무 및 기타비유동채무 95,480,668 94,129,321 기타비유동부채 1,799,835,318 1,799,835,318 장기차입금 3,499,980,000 4,083,310,000 퇴직급여부채 3,542,645,352 3,090,498,430 비유동리스부채 1,762,718,725 2,035,150,171 부채총계 91,272,702,876 97,256,386,981 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 95,543,235,014 88,315,302,960 자본금 17,251,617,500 16,410,532,000 자본잉여금 73,639,138,606 63,937,557,508 기타자본구성요소 (8,842,994,127) (8,842,994,127) 이익잉여금(결손금) 13,495,473,035 16,810,207,579 미처분이익잉여금(미처리결손금) 13,495,473,035 16,810,207,579 비지배지분 21,671,055,708 21,556,056,195 자본총계 117,214,290,722 109,871,359,155 자본과부채총계 208,486,993,598 207,127,746,136 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 47,482,859,945 47,482,859,945 40,554,781,909 40,554,781,909 매출원가 41,299,539,223 41,299,539,223 34,527,177,858 34,527,177,858 매출총이익 6,183,320,722 6,183,320,722 6,027,604,051 6,027,604,051 판매비와관리비 5,210,629,599 5,210,629,599 4,834,760,725 4,834,760,725 영업이익(손실) 972,691,123 972,691,123 1,192,843,326 1,192,843,326 금융수익 132,745,911 132,745,911 3,227,059,758 3,227,059,758 금융원가 5,844,770,155 5,844,770,155 1,249,464,099 1,249,464,099 기타이익 1,792,619,788 1,792,619,788 5,469,056,469 5,469,056,469 기타손실 188,233,372 188,233,372 1,130,014,937 1,130,014,937 법인세비용차감전순이익(손실) (3,134,946,705) (3,134,946,705) 7,509,480,517 7,509,480,517 법인세비용 77,112,725 77,112,725 1,313,494,934 1,313,494,934 당기순이익(손실) (3,212,059,430) (3,212,059,430) 6,195,985,583 6,195,985,583 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (3,335,999,970) (3,335,999,970) 6,393,550,141 6,393,550,141 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 123,940,540 123,940,540 (197,564,558) (197,564,558) 기타포괄손익 12,324,399 12,324,399 (95,342,664) (95,342,664) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 12,324,399 12,324,399 (95,342,664) (95,342,664) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 12,324,399 12,324,399 (95,342,664) (95,342,664) 총포괄손익 (3,199,735,031) (3,199,735,031) 6,100,642,919 6,100,642,919 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (3,314,734,544) (3,314,734,544) 6,298,207,477 6,298,207,477 총 포괄손익, 비지배지분 114,999,513 114,999,513 (197,564,558) (197,564,558) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (100) (100) 217 217 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (100) (100) 194 194 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 14,466,257,000 52,104,952,459 (7,008,648,312) 10,020,007,450 69,582,568,597 20,203,792,375 89,786,360,972 당기순이익(손실) 6,393,550,141 6,393,550,141 (197,564,558) 6,195,985,583 기타포괄손익 (95,342,664) (95,342,664) (95,342,664) 복합금융상품 전환 1,246,273,000 8,003,533,606 9,249,806,606 9,249,806,606 자기주식 거래로 인한 증감 (1,740,773,940) (1,740,773,940) (1,740,773,940) 2020.03.31 (기말자본) 15,712,530,000 60,108,486,065 (8,749,422,252) 16,318,214,927 83,389,808,740 20,006,227,817 103,396,036,557 2021.01.01 (기초자본) 16,410,532,000 63,937,557,508 (8,842,994,127) 16,810,207,579 88,315,302,960 21,556,056,195 109,871,359,155 당기순이익(손실) (3,335,999,970) (3,335,999,970) 123,940,540 (3,212,059,430) 기타포괄손익 21,265,426 21,265,426 (8,941,027) 12,324,399 복합금융상품 전환 841,085,500 9,701,581,098 10,542,666,598 10,542,666,598 자기주식 거래로 인한 증감 2021.03.31 (기말자본) 17,251,617,500 73,639,138,606 (8,842,994,127) 13,495,473,035 95,543,235,014 21,671,055,708 117,214,290,722 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (445,137,226) 14,270,354,195 당기순이익(손실) (3,212,059,430) 6,195,985,583 당기순이익조정을 위한 가감 9,159,390,106 (2,700,906,475) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (6,108,011,466) 11,464,538,297 이자수취(영업) 112,199,497 109,349,940 이자지급(영업) (195,501,823) (396,374,219) 법인세납부(환급) (201,154,110) (402,238,931) 투자활동현금흐름 (2,347,694,046) (8,351,185,596) 단기금융상품의 처분 535,086,000 단기대여금및수취채권의 처분 1,004,339,675 311,821,622 유형자산의 처분 3,181,818 투자부동산의 처분 1,675,000,000 보증금의 감소 42,750,000 선수금의 증가 3,000,000 단기금융상품의 취득 (10,238,116,780) 유형자산의 취득 (449,528,869) (562,185,239) 무형자산의 취득 (2,400,000) (381,819) 당기손익인식금융자산의 취득 (57,598,905,948) (1,525,000) 당기손익인식금융자산의 처분 54,653,051,096 101,503,802 임차보증금의 증가 (175,570,000) 재무활동현금흐름 (2,924,920,741) (3,030,968,446) 단기차입금의 증가 (2,583,340,000) 차입금의 상환 (1,100,000,000) 리스부채의 지급 (190,194,506) 자기주식의 취득 (1,740,773,940) 임대보증금의 감소 (341,580,741) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (5,717,752,013) 2,888,200,153 기초현금및현금성자산 48,802,420,674 49,720,845,511 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 596,522,644 637,133,629 기말현금및현금성자산 43,681,191,305 53,246,179,293 3. 연결재무제표 주석 제22(당)기 분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제21(전)기 분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 제주반도체와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 주식회사 제주반도체(이하 "당사")와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")은 반도체, 정보통신 관련 제품의 개발, 설계, 판매 및 관련 용역을 제공하고 있습니다. 당사는 2000년 4월 4일에 설립되었으며, 제주자치도 제주시 청사로 1길 18-4 제주상공회의소 2층에 소재하고 있습니다. 당사의 상호는 2013년 3월에 주식회사 이엠엘에스아이에서 주식회사 제주반도체로 변경되었습니다. 당사는 벤처기업육성에 따른 특별조치법에 의해 제주지방중소기업청에 등록된 벤처기업이며, 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장된 상장법인입니다.당사의 당분기말 현재 주주구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 관 계 박성식 3,566,420 10.43% 최대주주 겸 대표이사 조형섭 524,674 1.53% 대표이사 주식회사제주반도체 1,089,729 3.19% 자기주식 기타 29,022,412 84.85% 소액주주 등 합 계 34,203,235 100.00% (2) 종속기업의 개요보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지분율(%) 결산월 업 종 당분기말 전기말 램스웨이(주) 대한민국 99.2 99.2 12월 반도체 개발 (주)아이지엘 대한민국 70 70 12월 인쇄복권 판매 및 유통 (주)동행복권 대한민국 44.6 44.6 12월 통합복권 개발 및 공급 (3) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말 및 당분기) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 매출액 분기순손익 분기포괄손익 램스웨이(주) 4,320,312 9,265,387 405,000 (129,888) (129,888) (주)아이지엘 11,830,779 8,669,810 4,094,117 62,221 43,310 (주)동행복권 77,123,017 38,370,253 13,885,279 225,545 247,357 (전기말 및 전분기) (단위: 천원) 종속기업 자 산 부 채 매출액 분기순손익 분기포괄손익 램스웨이(주) 11,408,596 16,223,782 641,663 (944,016) (944,016) (주)아이지엘 14,248,717 11,168,879 3,353,677 813,388 813,388 (주)동행복권 72,722,030 34,072,112 12,992,591 (343,346) (343,346) 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 2.1 재무제표의 작성기준 연결실체의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 재ㆍ개정 기준서 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기업회계기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법) 실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 특히, 2020년부터 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 4. 부문별 정보 (1) 영업부문에 대한 일반정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기 및 전기말 현재 영업부문은 반도체사업부, 신사업부 및 복권사업부의 3개 부문으로 구성되어 있습니다. (2) 영업부문의 부문별 정보당분기의 영업부문의 부문별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래 조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 경영진에 정기적으로 제공되고 있습니다. 당분기 및 전분기의 영업부문의 재무현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 반도체사업부 신사업부 복권사업부 합 계 매출액 29,503,464 - 17,979,396 47,482,860 매출원가 25,147,357 - 16,152,182 41,299,539 감가상각비, 무형자산상각비 640,292 4,321 78,079 722,692 영 업이익 (손실) 431,572 (106,064) 647,183 972,691 (전분기) (단위:천원) 구 분 반도체사업부 신사업부 복권사업부 합 계 매출액 24,208,514 - 16,346,268 40,554,782 매출원가 19,580,398 - 14,946,779 34,527,178 감가상각비, 무형자산상각비 400,756 5,004 46,393 452,153 영업이익(손실) 778,256 (299,472) 714,059 1,192,843 (3) 부문별 자산부채 1) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 반도체사업부 98,746,687 100,361,043 신사업부 24,740,550 25,603,895 복권사업부 84,999,756 81,162,808 합 계 208,486,994 207,127,746 2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 반도체사업부 7,787,847 17,203,015 신사업부 36,447,215 36,303,981 복권사업부 47,037,641 43,749,391 합 계 91,272,703 97,256,387 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 현금및현금성자산 - 43,681,191 단기금융상품 - 992,000 당기손익-공정가치 금융자산(유동) 16,028,252 - 매출채권및기타채권 - 27,764,320 당기손익-공정가치 금융자산(비유동) 9,837,122 - 장기매출채권및기타채권 - 4,208,020 기타금융자산(비유동) - 1,143,256 합 계 25,865,375 77,788,787 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 현금및현금성자산 - 48,802,421 당기손익-공정가치 금융자산(유동) 16,067,728 - 매출채권및기타채권 - 24,931,572 당기손익-공정가치 금융자산(비유동) 7,837,982 - 장기매출채권및기타채권 - 4,188,234 기타금융자산(비유동) - 1,132,765 합 계 23,905,710 79,054,992 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 매입채무및기타채무 - 24,377,289 단기차입금 - 18,233,340 기타유동금융부채 913,955 - 유동성장기차입금 - 600,000 유동성전환사채 - 513,667 유동리스부채 - 1,182,843 장기매입채무및기타채무 - 95,481 장기차입금 - 3,499,980 비유동리스부채 - 1,762,719 합 계 913,955 50,265,319 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 매입채무및기타채무 - 25,903,827 단기차입금 - 20,233,350 기타유동금융부채 2,342,935 - 유동성장기차입금 - 600,000 유동성전환사채 - 4,001,742 유동리스부채 - 1,246,114 장기매입채무및기타채무 - 94,129 장기차입금 - 4,083,310 비유동리스부채 - 2,035,150 합 계 2,342,935 58,197,622 (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 5,809 5,809 5,831 5,831 상각후원가측정 금융자산 132,746 132,746 138,876 138,876 소 계 138,555 138,555 144,707 144,707 금융부채: 당기손익-공정가치금융부채 (5,567,115) (5,567,115) 3,088,183 3,088,183 상각후원가측정 금융부채 (277,655) (277,655) (1,249,464) (1,249,464) 소 계 (5,844,770) (5,844,770) 1,838,719 1,838,719 6. 사용제한 금융상품 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 내 역 금 액 당분기말 전기말 현금및현금성자산 집금용계좌 887,343 231,341 현금및현금성자산 당첨금 지급을 위한 예금 25,688,762 22,836,382 당기손익-공정가치금융자산 당첨금 지급을 위한 예금 4,885,906 4,927,523 (*) 복권당첨금 지급을 위한 금액으로 기획재정부 복권위원회로부터 위탁받은 자산이며, 동 금액만큼 예수금으로 계상되어 있습니다. 7. 매출채권 및 기타채권 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (매출채권,공사미수금) 매출채권 26,978,331 23,316,324 차감: 손실충당금 (147,701) (147,701) 공사미수금 2,740,870 2,740,870 차감: 손실충당금 (2,740,870) (2,740,870) 매출채권,공사미수금 계 26,830,629 23,168,623 (유동성 기타채권) 단기대여금 680,149 1,675,789 차감:현재가치할인차금 (5,360) (22,233) 미수금 805,680 656,172 차감: 손실충당금 (546,779) (546,779) 기타채권 계 933,691 1,762,949 매출채권및기타채권 계 27,764,320 24,931,572 (비유동성 기타채권) 장기미수금 5,100,000 5,100,000 차감:현재가치할인차금 (627,524) (686,439) 차감: 손실충당금 (1,570,798) (1,570,798) 장기대여금 4,496,588 4,505,288 차감:현재가치할인차금 - - 차감: 손실충당금 (4,420,138) (4,420,138) 보증금 1,229,893 1,260,321 장기매출채권및기타채권 계 4,208,020 4,188,234 합 계 31,972,340 29,119,806 8. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 원재료 3,448,658 (198,742) 3,249,916 3,921,297 (198,742) 3,722,554 재공품 55,718,786 (8,185,381) 47,533,405 52,340,025 (8,181,641) 44,158,384 제품 5,329,452 (729,734) 4,599,718 5,412,817 (669,787) 4,743,030 상품 - - - - - - 합 계 64,496,896 (9,113,857) 55,383,039 61,674,139 (9,050,170) 52,623,969 당 분 기 중 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실 환입으로 '매출원가'에 가감된 재고자산의 원가는 273,677천원 및 209,990천원 (전분기: 1,037,617천원 및 869,332천원) 입니다 . 9. 당기손익-공정가치금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 (유동) MMT - 15,922,651 - 15,962,550 저축보험 - 105,601 - 105,178 소 계 - 16,028,252 - 16,067,728 (비유동) 지분증권및조합출자금(*) - 9,837,122 - 7,837,982 소 계 - 9,837,122 - 7,837,982 합 계 - 25,865,374 - 23,905,710 (*1) 소프트웨어 공제조합의 출자금 2,327백만원은 계약이행보증을 제공받기 위한 담보로제공되 어 있습 니다 ( 주석23 참 조 ). (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 평가 기말 MMT(*) 15,962,550 55,599,766 (54,653,051) (992,000) 5,386 15,922,651 저축보험 105,178 - - 423 105,601 비상장주식 등 7,837,982 1,999,140 - - 9,837,122 합 계 23,905,710 57,598,906 (54,653,051) 5,809 25,865,374 (*) 단기금융상품으로 일부 대체되었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 저축보험 103,257 - - 508 103,765 비상장주식 등 6,719,223 - - - 6,719,223 지역개발채권 - 1,525 (1,525) - - 투자전환사채 110,637 - (110,637) - - 합 계 6,933,117 1,525 (112,162) 508 6,822,988 10. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 17,219 - 17,219 17,219 - 17,219 건물 1,442,312 (54,087) 1,388,225 1,442,312 (36,058) 1,406,254 합 계 1,459,531 (54,087) 1,405,444 1,459,531 (36,058) 1,423,473 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대체 처분 상각 기말 토지 17,219 - - - 17,219 건물 1,406,254 - - (18,029) 1,388,225 계 1,423,473 - - (18,029) 1,405,444 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대체 처분 기말 토지 2,055,149 - (2,055,149) - 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액(*) 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 국고보조금 장부금액 건물 345,646 (46,086) - 299,560 345,646 (41,766) - 303,880 차량운반구 782,748 (329,156) - 453,592 782,748 (295,540) - 487,208 공구와기구 3,985,096 (1,453,833) (31,667) 2,499,596 3,499,745 (1,285,913) (33,667) 2,180,165 집기비품 1,418,193 (1,020,242) - 397,951 1,408,431 (1,038,799) - 369,632 시설장치 711,258 (401,862) - 309,397 716,058 (380,766) - 335,292 금형 11,110,620 (8,460,790) - 2,649,830 11,094,229 (8,082,012) - 3,012,217 건설중인자산 156,000 - - 156,000 156,000 - - 156,000 기계장치 990,730 (289,833) (11,000) 689,897 908,980 (242,963) (12,000) 654,017 합계 19,500,291 (12,001,802) (42,667) 7,455,822 18,911,837 (11,367,759) (45,667) 7,498,411 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분및폐기 대체 등 감가상각비 기말 건물 303,880 - - - (4,321) 299,559 차량운반구 487,208 - - 435 (34,050) 453,593 공구와기구 2,180,165 485,351 - - (165,921) 2,499,595 집기비품 369,632 64,218 (686) - (35,213) 397,951 시설장치 335,292 - (1) - (25,894) 309,397 금형 3,012,217 16,391 - - (378,778) 2,649,830 건설중인자산 156,000 - - - - 156,000 기계장치 654,017 81,750 - - (45,870) 689,897 합 계 7,498,411 647,710 (687) 435 (690,046) 7,455,822 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 국고보조금취득 처분및폐기 대체 감가상각비 기말 토지 49,554 - - (49,554) - - - 건물 453,491 - - (128,263) - (21,348) 303,880 차량운반구 368,114 304,545 - (69,602) 1,741 (117,590) 487,208 공구와기구 1,834,284 889,045 (20,000) (6) - (523,158) 2,180,165 집기비품 329,350 164,600 - (172) - (124,146) 369,632 시설장치 202,693 227,637 - - - (95,038) 335,292 금형 1,340,011 2,893,105 - (2) - (1,220,897) 3,012,217 건설중인자산 653,240 738,739 - - (1,235,979) - 156,000 기계장치 340,373 - - - 446,764 (133,120) 654,017 합 계 5,571,110 5,217,671 (20,000) (247,599) (787,474) (2,235,297) 7,498,411 (3) 감가상각비 중 411,523천원(전기 : 1,358,619천원)은 매출원가에, 278,523천 원 (전기 : 876,478천원)은 판매비와관리비에 포함돼 있습니다 . (4) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 6,114 402,059 740,592 1,148,765 취득 - 2,400 - 2,400 처분 - (7) - (7) 상각 (690) (31,956) - (32,646) 기말 5,424 372,496 740,592 1,118,512 (전분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 8,874 254,798 488,720 752,392 취득 - 382 - 382 상각 (690) (18,765) - (19,455) 기말 8,184 236,415 488,720 733,319 (2) 당분기 및 전분기의 경상연구개발비는 각각 620,890천원 및 661,880천원으로 판매비와관리비에 계상되어 있으며 무형자산으로 계상된 개발비는 없습니다.(3) 무형자산상각비 중 5,700천원( 전분기는 없음)은 손익계산서상 매출원가에, 26,946천원(전분기 : 19,455천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 리스 (1) 재무제표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 임차보증금 1,782,127 2,056,181 차량운반구 1,194,176 1,271,131 합계 2,976,303 3,327,312 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 3,327,312 1,697,801 당분기 중 변동 381 1,216,341 감가상각 (351,390) (506,603) 기말장부금액 2,976,303 2,407,539 (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 3,281,264 1,688,334 당분기 중 변동 381 884,598 이자비용 5,497 76,222 지급 (341,581) (190,195) 기말장부금액 2,945,562 2,458,959 유동 1,182,843 807,614 비유동 1,762,719 1,651,345 (4) 리스 관련 총 현금유출당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 341,581 천원 및 190,195천원입니다.14. 장ㆍ단기차입금 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 당분기말 전기말 단기차입금 KDB산업은행(*1) 2.42% ~ 2.57% 8,900,000 8,900,000 우리은행(*2) 0.0245 2,400,000 4,400,000 KEB하나은행(*3) 2.59% 2,400,000 2,400,000 한국수출입은행(*4) 1.85% 2,200,000 2,200,000 농협은행 3.63% - 2,333,350 단기차입금 계 15,900,000 20,233,350 장기차입금 농협은행 3.74% 5,833,320 4,083,310 신한은행(*5) 2.56% 600,000 600,000 소계 6,433,320 4,683,310 차감: 유동성 대체 (2,933,340) (600,000) 장기차입금 계 3,499,980 4,083,310 차입금 계 22,333,320 24,916,660 (*1) 지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보증금액10,680백만원)을 제공받고 있습니다. (*2) 지배기업의 대표이사(보증금액2,688백만원)및 기술신용보증으로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다 . (*3) 지배기업의 대표이사 (보증금액288백만원) 및 한국무역보험공사로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다. (*4) 지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보증금액2,640백만원)을 제공받고 있습니다. (*5) 지배기업의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 720백만원)을 제공받고 있습니다. 15. 전환사채 및 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 7회차 사모 전환사채((주)제주반도체) 513,667 - 4,001,742 - (2) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환권대가 913,955 - 2,342,935 - (3) 당분기 중 7회차 전환사채 액면가액 50억 5천 5백만원의 전환권이 행사되어 보통주 1,682,171주로 전환되었습니다. 16. 퇴직급여 연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 일부는 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 9,462,564 9,004,175 사외적립자산의 공정가치 (5,919,918) (5,913,676) 순확정급여부채 3,542,646 3,090,499 2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채 기초 9,004,175 (5,913,676) 3,090,499 당기손익으로 인식되는 금액: 501,027 (30,990) 470,037 당기근무원가 472,966 - 472,966 이자비용(이자수익) 28,061 (30,990) -2,929 확정급여제도의 재측정요소: (28,567) 11,948 -16,619 경험조정효과 273,331 - 273,331 재무적가정 변경효과 (301,898) - -301,898 이자수익과 실제수익의 차이 - 11,948 11,948 소 계 9,476,635 (5,932,718) 3,543,917 기여금: 기업이 납부한 기여금 - (1,271) (1,271) 제도에서 지급한 금액 (14,071) 14,071 - 기말 9,462,564 (5,919,918) 3,542,646 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채 기초 6,487,002 (3,936,716) 2,550,286 당기손익으로 인식되는 금액: 293,247 (19,550) 273,698 당기근무원가 277,815 (18,443) 259,373 이자비용(이자수익) 15,432 (1,107) 14,325 확정급여제도의 재측정요소: 121,150 1,085 122,234 경험조정효과 122,973 - 122,974 재무적가정 변경효과 (1,824) - (1,824) 이자수익과 실제수익의 차이 - 1,085 1,085 소 계 6,901,398 (3,955,181) 2,946,217 기여금: 기업이 납부한 기여금 - - - 제도에서 지급한 금액 (24,372) 24,372 - 기말 6,877,026 (3,930,809) 2,946,217 17. 자본(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 액면가액 500원 500원 발행한 주식의 총수 34,203,235주 32,521,064주 보통주 자본금 17,251,618 16,410,532 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위: 천원) 내 역 일자 발행 보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기초 2021.01.01 32,521,064 16,410,532 63,937,558 전환권행사 2021.01.14 249,584 124,792 991,596 전환권행사 2021.01.22 174,708 87,354 938,514 전환권행사 2021.02.15 66,555 33,278 427,860 전환권행사 2021.02.16 911,798 455,899 5,651,117 전환권행사 2021.02.17 129,779 64,890 816,027 전환권행사 2021.02.18 83,193 41,597 490,594 전환권행사 2021.02.26 49,916 24,958 293,413 전환권행사 2021.03.05 16,638 8,319 92,461 기말 2021.03.31 34,203,235 17,251,618 73,639,139 (전분기) (단위: 천원) 내역 일자 발행 보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기초 2020.1.1 28,632,514 14,466,257 52,104,952 전환권행사 2020.2.12 1,673,283 836,642 5,385,562 전환권행사 2020.2.13 579,277 289,639 1,850,585 전환권행사 2020.2.14 66,203 33,102 212,989 전환권행사 2020.2.19 173,783 86,892 554,398 기말 2020.3.31 31,125,060 15,712,530 60,108,486 (3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 73,639,139 63,937,558 자기주식(*) (3,742,216) (3,742,216) 자기주식처분손익 (1,793,508) (1,793,508) 기타 (3,307,270) (3,307,270) 합 계 64,796,144 55,094,563 (*) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식은 1,089,729주로 향후 주가상황에 따라 유가증권 시장에서 처분될 예정입니다. 18. 주당순손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 항 목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주기본주당순이익(손실) (100) (100) 217 217 지배기업소유주희석주당순이익(손실) (100) (100) 194 194 (2) 기본주당순손익 (단위: 주,천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업주주에게 귀속되는 반기순이익(손실) (3,336,000) (3,336,000) 6,393,550 6,393,550 가중평균유통보통주식수 33,472,258주 33,472,258주 29,487,513주 29,487,513주 기본주당순이익 (100)원/주 (100)원/주 217원/주 217원/주 (3) 희석주당손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체는 전환사채로 인해 잠재적보통주가 존재하며, 당분기는 잠재적 보통주에 대한 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.전분기의 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 전분기 3개월 누적 분기순이익 6,393,550 6,393,550 조정: 전환사채의 이자(세후) 192,196 192,196 보통주희석분기순이익 6,585,746 6,585,746 가중평균유통보통주식수(희석) 33,959,575 33,959,575 희석주당순이익 194원/주 194원/주 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연 결실체는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 47,482,860 40,554,782 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 등(기타수익) 14,021 927 총 수익 47,496,881 40,555,709 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (당분기) (단위: 천원) 구분 제품판매 상품판매 등 복권공급용역 설계개발용역 합계 외부고객으로부터 수익 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 수익인식 시점 한 시점에 인식 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 계 29,503,464 - 17,979,396 - 47,482,860 (전분기) (단위: 천원) 구분 제품판매 상품판매 등 복권공급용역 설계개발용역 합계 외부고객으로부터 수익 24,204,629 44,449 16,305,704 - 40,554,782 수익인식 시점 한 시점에 인식 24,204,629 44,449 16,305,704 - 40,554,782 기간에 걸쳐 인식 - - - - 계 24,204,629 44,449 16,305,704 - 40,554,782 (3) 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전 분 기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 A고객 9,716,224 9,716,224 7,922,403 7,922,403 B고객 2,926,551 2,926,551 2,459,990 2,459,990 C고객 17,979,396 17,979,396 16,346,268 16,346,268 (4) 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국내 24,816,426 24,816,426 20,668,156 20,668,156 미국 2,116,523 2,116,523 3,280,025 3,280,025 유럽 5,592,238 5,592,238 5,139,879 5,139,879 중국 11,939,493 11,939,493 10,656,998 10,656,998 기타 3,018,180 3,018,180 809,723 809,723 합 계 47,482,860 47,482,860 40,554,781 40,554,781 20. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 가.법인세부담액 81,407 1,277,650 나.이연법인세 변동액 - 35,845 다.총법인세효과(다 = 가 + 나) 81,407 1,313,495 라.자본에 직접 반영된 이연법인세 (4,295) - 마.법인세비용(마 = 다 + 라) 77,112 1,313,495 21. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 연결실체의 영업활동현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익(손실) (3,212,059) 6,195,986 2. 조정항목 9,159,389 (2,700,907) 감가상각비 690,046 432,697 사용권자산상각비 351,390 242,100 무형자산상각비 32,646 19,455 투자부동산감가상각비 18,029 - 퇴직급여 502,042 314,139 직원급여 207,534 116,087 기타의대손상각비 (350,000) - 재고자산평가손실(매출원가) 273,678 1,037,617 시스템구축비 2,623,375 - 차량유지비 - 1,176 유형자산폐기손실 687 - 무형자산손상차손 7 - 외화환산손실 256,894 830,931 당기손익-공정가치금융자산평가손실 860 - 당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 10,659 파생상품금융부채평가손실 5,567,115 - 이자비용 277,655 1,249,464 법인세비용 77,113 1,313,495 재고자산평가손실환입(매출원가) (209,990) (869,332) 유형자산처분이익 - (3,181) 투자부동산처분이익 - (2,691,206) 외화환산이익 (1,006,256) (1,461,460) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (6,669) (16,489) 파생상품금융부채평가이익 - (3,088,183) 수입임대료 (14,021) - 이자수익 (132,746) (138,876) 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (6,108,011) 11,464,537 매출채권의 감소(증가) (3,263,332) 8,035,773 기타채권의 감소(증가) 1,789,330 (999,961) 재고자산의 감소(증가) (2,822,758) 2,274,433 기타유동자산의 감소 (1,131,163) (408,011) 매입채무의 증가 4,256,255 413,253 기타채무의 증가(감소) (7,804,221) 2,127,764 기타유동부채의 증가 2,957,261 352,504 충당부채의 감소 (88,113) (331,218) 사외적립자산의 납부 (1,271) - 4. 영업에서 창출된 현금흐름(1+2+3) (160,681) 14,959,616 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 전환권 행사 10,542,667 9,249,807 투자부동산처분의 미수금대체 - 3,071,355 선급비용의 유동성 대체 - 2,243,979 유형자산 취득의 미지급금 대체 198,181 - (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 상각및전환 대체 등 기말 단기차입금 20,233,350 (2,000,000) - (10) 18,233,340 유동성장기차입금 600,000 (583,340) - 583,340 600,000 유동성전환사채 4,001,742 - (3,488,075) - 513,667 장기차입금 4,083,310 - - (583,330) 3,499,980 리스부채 3,281,264 (341,581) 5,497 381 2,945,562 합 계 32,199,667 (2,924,921) (3,482,578) 381 25,792,549 (전분기) (단위:천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 상각및전환 기말 단기차입금 40,600,000 (600,000) - 40,000,000 유동성장기차입금 2,000,000 (500,000) - 1,500,000 유동성전환사채 11,506,964 - 1,201,688 12,708,652 장기차입금 4,600,000 - - 4,600,000 전환사채 10,777,592 - (4,453,842) 6,323,750 리스부채 1,688,334 (190,195) 960,820 2,458,959 합 계 71,172,890 (1,290,195) (2,291,334) 67,591,361 22. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 상위 지배기업 - 기타 주요 경영진 등 임직원 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 이자수익 임직원 11,867 28,952 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기대여금 장기대여금 미수수익 단기대여금 장기대여금 미수수익 임직원 680,149 76,450 60,865 1,675,789 85,150 178,069 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래 내역은 다음과 같습니다. (자금대여) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대여 회수 순대여액 대여 회수 순대여액 임직원 - (1,004,340) (1,004,340) - (311,588) (311,588) (5) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 단기차입금 및 유동성장기차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 연결실체의 등기임원 및 미등기임원에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임원급여 등 1,031,662 1,031,662 880,644 880,644 퇴직후급여 - - 15,905 15,905 합 계 1,031,662 1,031,662 896,549 896,549 23. 우발부채와 약정사항 (1) 연결실체는 2018년 4월 30일 기획재정부 복권위원회와 통합 복권사업을 위한 조달청 용역계약을 체결하였으며, 동 용역계약의 계약기간은 2018년 12월 2일부터 2023년 12월 31일(총 5년 1개월)입니다. (2) 지급보증보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 소프트웨어공제조합(*) 59,130,767 계약이행 서울보증보험 3,000 이행지급 (*) 상기 보증 등과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 2,326,853천원이 담보로 제공되어 있습니다(주석 9 참조). (3) 주요 약정사항보고기간 종료일 현재 연결실체가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 지급보증의 종류 한도액 실행액 약정기한 소프트웨어공제조합 입찰보증 28,695,685 - 2018.04.30~2024.12.31 계약/하자보증 59,143,777 59,130,767 선급금/기타보증 19,276,490 - 한국무역공사 단기수출보험 USD 900,000 - 2020.07.14~2021.07.13 (4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 사건의 내용 원고 피고 소송금액(천원) 계류법원 진행상황 손해배상청구 와이XX(주) (주)제주반도체 외 1 4,659,426 제주지방법원 1심 진행중 매매대금 (주)제주반도체 곶자XXX 108,576 제주지방법원 1심 진행중 유통담당자 지위확인 등의 소 인쇄복권유통담당자 일부 (주)동행복권 540,000 서울중앙지방법원 1심 진행중 24. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융위험관리 연결실체는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 1) 시장위험 가. 외화위험 연결실체는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD/JPY가 있습니다. 또한 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ( 당분 기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 34,206,609 38,773,191 10,567,460 11,978,216 (전기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 42,588,431 46,336,213 19,091,896 20,771,983 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과 당분기 10% 상승 시 2,679,498 10% 하락 시 (2,679,498) 전기 10% 상승 시 2,556,423 10% 하락 시 (2,556,423) 나. 이자율 위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 단기차입금 18,233,340 유동성장기차입금 600,000 장기차입금 3,499,980 당분기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익효과 (223,333) 223,333 2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 3) 유동성위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 24,377,289 - 95,481 24,472,769 단기차입금 18,233,340 - - 18,233,340 유동성장기차입금 600,000 - - 600,000 유동성전환사채 720,000 - 720,000 장기차입금 - - 3,499,980 3,499,980 기타금융부채 913,955 - - 913,955 리스부채 1,182,843 953,956 808,763 2,945,562 합 계 46,027,427 953,956 4,404,224 51,385,606 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 25,903,827 - 94,129 25,997,956 단기차입금 20,233,350 - - 20,233,350 유동성장기차입금 600,000 - - 600,000 유동성전환사채 5,775,000 - - 5,775,000 장기차입금 - - 4,083,310 4,083,310 기타금융부채 2,342,935 - - 2,342,935 리스부채 1,246,114 987,662 1,047,488 3,281,264 합 계 56,101,226 987,662 5,224,927 62,313,815 4) 자본위험연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간별 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(a) 91,272,703 97,256,387 자본(b) 117,214,291 109,871,359 부채비율((a)/(b)) 77.87% 88.52% 5) 금융상품의 공정가치의 추정 당분기 중, 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. 한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) ① 연결실체의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 16,028,252 9,837,122 25,865,375 금융부채: 기타금융부채 - - 913,955 913,955 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 16,067,728 7,837,982 23,905,711 금융부채: 기타금융부채 - - 2,342,935 2,342,935 ② 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 25. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 101,315,481,566 96,617,232,095 현금및현금성자산 15,239,667,161 17,029,623,247 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 105,601,009 105,177,991 매출채권 및 기타유동채권 27,091,067,167 24,377,718,042 재고자산 55,383,039,120 52,623,969,006 기타유동자산 2,830,966,003 1,854,335,433 당기법인세자산 665,141,106 626,408,376 비유동자산 38,281,447,041 38,481,318,208 장기매출채권 및 기타비유동채권 4,018,466,086 3,990,919,175 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 1,619,521,103 1,619,521,103 종속기업에 대한 투자자산 18,610,000,000 18,610,000,000 기타비유동금융자산 998,077,968 990,347,159 투자부동산 1,405,444,194 1,423,473,090 유형자산 6,592,717,948 6,699,337,973 영업권 이외의 무형자산 776,888,257 792,611,195 사용권자산 435,239,805 530,016,833 이연법인세자산 3,825,091,680 3,825,091,680 자산총계 139,596,928,607 135,098,550,303 부채 유동부채 33,056,744,953 35,712,757,647 매입채무 및 기타유동채무 13,003,093,616 8,562,215,956 기타유동부채 234,540,588 272,850,095 단기차입금등 15,900,000,000 17,900,000,000 유동성장기차입금 600,000,000 600,000,000 기타유동금융부채 913,955,040 2,342,934,825 유동충당부채 1,631,306,191 1,719,419,234 유동리스부채 234,994,681 288,407,890 당기법인세부채 25,187,381 25,187,381 유동성전환사채 513,667,456 4,001,742,266 비유동부채 5,228,712,522 5,005,098,436 장기매입채무 및 기타비유동채무 95,480,668 94,129,321 기타비유동부채 1,799,835,318 1,799,835,318 퇴직급여부채 3,155,078,923 2,893,518,091 비유동리스부채 178,317,613 217,615,706 부채총계 38,285,457,475 40,717,856,083 자본 자본금 17,251,617,500 16,410,532,000 자본잉여금 73,639,138,606 63,937,557,508 기타자본구성요소 (7,543,631,339) (7,543,631,339) 이익잉여금(결손금) 17,964,346,365 21,576,236,051 자본총계 101,311,471,132 94,380,694,220 자본과부채총계 139,596,928,607 135,098,550,303 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 29,503,464,378 29,503,464,378 24,208,514,375 24,208,514,375 매출원가 24,965,307,963 24,965,307,963 19,299,784,425 19,299,784,425 매출총이익 4,538,156,415 4,538,156,415 4,908,729,950 4,908,729,950 판매비와관리비 4,330,308,442 4,330,308,442 4,501,448,623 4,501,448,623 영업이익(손실) 207,847,973 207,847,973 407,281,327 407,281,327 금융수익 144,398,885 144,398,885 3,213,323,317 3,213,323,317 금융원가 5,758,591,913 5,758,591,913 515,130,165 515,130,165 기타이익 1,661,738,408 1,661,738,408 5,324,712,726 5,324,712,726 기타손실 (113,196,387) (113,196,387) 370,132,955 370,132,955 법인세비용차감전순이익(손실) (3,631,410,260) (3,631,410,260) 8,060,054,250 8,060,054,250 법인세비용 (4,294,527) (4,294,527) 1,140,550,519 1,140,550,519 당기순이익(손실) (3,627,115,733) (3,627,115,733) 6,919,503,731 6,919,503,731 기타포괄손익 15,226,047 15,226,047 (95,342,664) (95,342,664) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 15,226,047 15,226,047 (95,342,664) (95,342,664) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 15,226,047 15,226,047 (95,342,664) (95,342,664) 총포괄손익 (3,611,889,686) (3,611,889,686) 6,824,161,067 6,824,161,067 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 108 108 235 235 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 108 108 209 209 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 14,466,257,000 52,104,952,459 (5,709,285,524) 17,540,861,655 78,402,785,590 당기순이익(손실) 6,919,503,731 6,919,503,731 기타포괄손익 (95,342,664) (95,342,664) 복합금융상품 전환 1,246,273,000 8,003,533,606 9,249,806,606 자기주식 거래로 인한 증감 (1,740,773,940) (1,740,773,940) 2020.03.31 (기말자본) 15,712,530,000 60,108,486,065 (7,450,059,464) 24,365,022,722 92,735,979,323 2021.01.01 (기초자본) 16,410,532,000 63,937,557,508 (7,543,631,339) 21,576,236,051 94,380,694,220 당기순이익(손실) (3,627,115,733) (3,627,115,733) 기타포괄손익 15,226,047 15,226,047 복합금융상품 전환 841,085,500 9,701,581,098 10,542,666,598 자기주식 거래로 인한 증감 2021.03.31 (기말자본) 17,251,617,500 73,639,138,606 (7,543,631,339) 17,964,346,365 101,311,471,132 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,090,557,521) 11,783,137,349 당기순이익(손실) (3,627,115,733) 6,919,503,732 당기순이익조정을 위한 가감 5,393,582,899 (4,617,195,890) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,848,848,280) 10,047,825,381 이자수취(영업) 141,467,753 103,729,827 이자지급(영업) (110,911,430) (274,327,010) 법인세납부(환급) (38,732,730) (396,398,691) 투자활동현금흐름 800,615,350 1,699,772,793 단기대여금및수취채권의 처분 1,079,339,675 311,821,622 당기손익인식금융자산의 처분 101,503,802 투자부동산의 처분 1,675,000,000 유형자산의 처분 3,181,818 보증금의 감소 42,750,000 선수금의 증가 3,000,000 유형자산의 취득 (322,074,325) (389,827,630) 무형자산의 취득 (2,400,000) (381,819) 당기손익인식금융자산의 취득 (1,525,000) 재무활동현금흐름 (2,096,536,559) (2,432,208,150) 단기차입금의 상환 (2,000,000,000) (600,000,000) 리스부채의 지급 (96,536,559) (91,434,210) 자기주식의 취득 (1,740,773,940) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (2,386,478,730) 11,050,701,992 기초현금및현금성자산 17,029,623,247 13,390,390,233 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 596,522,644 643,959,967 기말현금및현금성자산 15,239,667,161 25,085,052,192 5. 재무제표 주석 제22(당)기 분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제21(전)기 분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 제주반도체 1. 회사의 개요주식회사 제주반도체(이하 "당사 ")는 반도체, 정보통신 관련 제품의 개발, 설계, 판매 및 관련 용역, 부동산 개발 및 시행사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2000년 4월 4일에 설립되었으며 제주시 청사로1길 18-4(도남동, 2층)에 소재하고 있습니다. 당사의 상호는 2013년 3월에 주식회사 이엠엘에스아이에서 주식회사 제주반도체로 변경되었습니다.당사는 벤처기업육성에 따른 특별조치법에 의해 제주지방중소기업청에 등록된 벤처기업이며, 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장된 상장법인입니다.당사의 당분기말 현재 주주구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 관 계 박성식 3,566,420 10.43% 최대주주 겸 대표이사 조형섭 524,674 1.53% 대표이사 주식회사제주반도체 1,089,729 3.19% 자기주식 기타 29,022,412 84.85% 소액주주 등 합 계 34,203,235 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 2.1 재무제표의 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 재ㆍ개정 기준서 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기업회계기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법) 실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 특히, 2020년부터 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 4. 부문별정보 (1) 영업부문에 대한 일반정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기 및 전기말 현재 영업부문은 반도체사업부와 신사업부로 구성되어 있습니다. (2) 영업부문의 부문별 정보당분기의 영업부문의 부문별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래 조정이 배분된 후로 작성되었으며, 영업부문별 자산과 부채는 경영진에 정기적으로 제공되고 있습니다. 당분기 및 전분기의 영업부문의 재무현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 반도체사업부 신사업부 합계 매출액 29,503,464 - 29,503,464 매출원가 24,965,308 - 24,965,308 감가상각비, 무형자산상각비 639,983 4,321 644,304 영업이익 313,912 (106,064) 207,848 (전분기) (단위: 천원) 구 분 반도체사업부 신사업부 합계 매출액 24,208,514 - 24,208,514 매출원가 19,299,784 - 19,299,784 감가상각비, 무형자산상각비 401,249 5,004 406,253 영업이익(손실) 706,754 (299,472) 407,281 (3) 부문별 자산부채 1) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 반도체 사업부 114,856,379 109,494,655 신사업부 24,740,550 25,603,895 합 계 139,596,929 135,098,550 2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 총부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 반도체 사업부 1,838,242 4,413,875 신사업부 36,447,215 36,303,981 합 계 38,285,457 40,717,856 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 현금및현금성자산 - 15,239,667 매출채권및기타채권 - 27,091,067 장기매출채권및기타채권 - 4,018,466 당기손익-공정가치금융자산 1,725,122 - 기타금융자산 - 998,078 합 계 1,725,122 47,347,278 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 현금및현금성자산 - 17,029,623 매출채권및기타채권 - 24,377,718 장기매출채권및기타채권 - 3,990,919 당기손익-공정가치 금융자산 1,724,699 - 기타금융자산 - 990,347 합 계 1,724,699 46,388,608 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 매입채무및기타채무 - 13,003,094 단기차입금 - 15,900,000 유동성장기차입금 - 600,000 유동성전환사채 - 513,667 기타유동금융부채 913,955 - 유동리스부채 - 234,995 장기매입채무및기타채무 - 95,481 비유동리스부채 - 178,318 합 계 913,955 30,525,554 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 상각후원가 매입채무및기타채무 - 8,562,216 단기차입금 - 17,900,000 유동성장기차입금 - 600,000 유동성전환사채 - 4,001,742 기타유동금융부채 2,342,935 - 유동리스부채 - 288,408 장기매입채무및기타채무 - 94,129 비유동리스부채 - 217,616 합 계 2,342,935 31,664,111 (2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융자산: 당기손익-공정가치 423 423 (10,150) (10,150) 상각후원가 144,399 144,399 125,140 125,140 소 계 144,822 144,822 114,990 114,990 금융부채: 당기손익-공정가치 (5,567,115) (5,567,115) 3,088,183 3,088,183 상각후원가 (191,477) (191,477) (515,130) (515,130) 소 계 (5,758,592) (5,758,592) 2,573,053 2,573,053 6. 사용제한 금융상품보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다. 7. 매출채권 및 기타채권보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 (매출채권,공사미수금) 매출채권 26,227,005 22,512,971 차감: 손실충당금 (147,701) (147,701) 공사미수금 2,740,870 2,740,870 차감: 손실충당금 (2,740,870) (2,740,870) 매출채권,공사미수금 계 26,079,304 22,365,269 (유동성 기타채권) 단기대여금 880,149 1,950,789 차감: 현재가치할인차금 (5,360) (22,233) 미수금 333,754 630,672 차감: 손실충당금 (196,779) (546,779) 기타채권 계 1,011,764 2,012,449 매출채권및기타채권 계 27,091,067 24,377,718 (비유동성 기타채권) 장기미수금 5,100,000 5,100,000 차감: 현재가치할인차금 (627,524) (686,439) 차감: 손실충당금 (1,570,798) (1,570,798) 장기대여금 7,496,588 7,505,288 차감: 현재가치할인차금 (463,047) (483,129) 차감: 손실충당금 (5,920,138) (5,920,138) 보증금 3,385 46,135 장기매출채권및기타채권 계 4,018,466 3,990,919 합 계 31,109,533 28,368,637 8. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 3,448,658 (198,742) 3,249,916 3,921,297 (198,742) 3,722,554 재공품 55,718,786 (8,185,381) 47,533,405 52,340,025 (8,181,641) 44,158,384 제품 5,329,452 (729,734) 4,599,718 5,412,817 (669,787) 4,743,030 상품 - - - - - - 합 계 64,496,896 (9,113,857) 55,383,039 61,674,139 (9,050,170) 52,623,969 당 분 기 중 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실 환입으로 '매출원가'에 가감된 재고자산의 원가는 273,677천원 및 209,990천원 (전분기: 1,037,617천원 및 869,332천원) 입니다 . 9. 공정가치금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 유동항목 저축보험 - 105,601 - 105,178 비유동항목 지분증권및조합출자금 - 1,619,521 - 1,619,521 합 계 - 1,725,122 - 1,724,699 (2) 당분기 및 전분기 중 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 저축보험 105,178 - - 423 105,601 비상장주식 등 1,619,521 - - - 1,619,521 합 계 1,724,699 - - 423 1,725,122 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 평가 기말 저축보험 103,257 - - 508 103,765 비상장주식 등 1,022,604 - - - 1,022,604 지역개발채권 - 1,525 (1,525) - - 투자전환사채 110,637 - (110,637) - - 합 계 1,236,498 1,525 (112,162) 508 1,126,369 10. 종속기업투자 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 투자의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회 사 명 설립지 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산지분액 장부가액 램스웨이 대한민국 99.2 12월 21,722,050 (4,906,567) - 아이지엘(*) 대한민국 70.0 12월 770,000 2,212,678 770,000 동행복권 대한민국 44.6 12월 17,840,000 17,283,733 17,840,000 계 40,332,050 14,589,844 18,610,000 (*)인스턴트게임로지스틱스에서 사명이 변경되었습니다. (전기말) (단위: 천원) 회 사 명 설립지 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산지분액 장부가액 램스웨이 대한민국 99.2 12월 21,722,050 (4,777,690) - 인스턴트게임로지스틱스 대한민국 70.0 12월 770,000 2,155,887 770,000 동행복권 대한민국 44.6 12월 17,840,000 17,237,863 17,840,000 계 40,332,050 14,616,060 18,610,000 11. 투자부동산 (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 17,219 - 17,219 17,219 - 17,219 건물 1,442,312 (54,087) 1,388,225 1,442,312 (36,058) 1,406,254 합 계 1,459,531 (54,087) 1,405,444 1,459,531 (36,058) 1,423,473 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대체 처분 상각 기말 토지 17,219 - - - 17,219 건물 1,406,254 - - (18,029) 1,388,225 계 1,423,473 - - (18,029) 1,405,444 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대체 처분 기말 토지 2,055,149 - (2,055,149) - 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액(*) 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 국고보조금 장부금액 건물 345,646 (46,086) - 299,560 345,646 (41,766) - 303,880 차량운반구 467,201 (253,093) - 214,108 467,201 (234,640) - 232,561 공구와기구 3,985,096 (1,453,833) (31,667) 2,499,596 3,499,745 (1,285,913) (33,667) 2,180,166 집기비품 913,671 (749,623) - 164,048 949,614 (789,126) - 160,488 시설장치 193,372 (193,364) - 8 198,172 (198,163) - 9 금형 11,110,620 (8,460,790) - 2,649,830 11,094,229 (8,082,012) - 3,012,217 건설중인자산 156,000 - - 156,000 156,000 - - 156,000 기계장치 908,980 (288,412) (11,000) 609,568 908,980 (242,963) (12,000) 654,017 합계 18,080,586 (11,445,201) (42,667) 6,592,718 17,619,587 (10,874,582) (45,667) 6,699,338 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계 정 기초 취득 국고보조금취득 처분및폐기 대체 감가상각비 기말 건물 303,880 - - - (4,321) 299,560 차량운반구 232,561 - - - (18,453) 214,108 공구와기구 2,180,166 485,351 - - - (165,921) 2,499,596 집기비품 160,488 18,513 - (686) - (14,267) 164,048 시설장치 9 - - (1) - - 8 금형 3,012,217 16,391 - - (378,778) 2,649,830 건설중인자산 156,000 - - - - - 156,000 기계장치 654,017 - - - - (44,449) 609,568 합 계 6,699,338 520,255 - (687) - (626,188) 6,592,718 (전기) (단위: 천원) 계 정 기초 취득 국고보조금취득 처분및폐기 대체 감가상각비 기말 토지 49,554 - - (49,554) - - - 건물 453,491 - - (128,263) - (21,348) 303,880 차량운반구 252,045 81,959 - (23,835) - (77,609) 232,561 공구와기구 1,834,285 889,045 (20,000) (6) - (523,158) 2,180,166 집기비품 104,820 106,269 - (155) - (50,446) 160,488 시설장치 9 - - - - - 9 금형 1,340,011 2,893,105 - (2) - (1,220,897) 3,012,217 건설중인자산 653,240 738,739 - - (1,235,979) - 156,000 기계장치 340,373 - - - 446,764 (133,120) 654,017 합 계 5,027,827 4,709,117 (20,000) (201,814) (789,215) (2,026,577) 6,699,338 (3) 감가상각비 중 395,376천원(전기 : 1,311,821천원)은 매출원가에, 230,812천 원 (전기 : 714,756천원)은 판매비와관리비에 포함돼 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 당사의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 4,708 158,465 629,438 792,611 취득 - 2,400 - 2,400 처분 - (7) - (7) 상각 (582) (17,534) - (18,116) 기말 4,125 143,324 629,438 776,888 (전기) (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 8,874 254,798 488,720 752,392 취득 - 234,200 589,434 823,634 처분 - - (320,615) (320,615) 상각 (2,760) (86,939) - (89,699) 손상 - - (16,947) (16,947) 기말 6,114 402,059 740,592 1,148,765 (2) 당분기 및 전분기의 경상연구개발비는 각각 1,025,890천원 및 1,066,8801천원으로 판매비와관리비에 계상되어 있으며 무형자산으로 계상된 개발비는 없습니다.(3) 무형자산상각비 중 손익계산서상 매출원가에 포함된 금액은 없으며, 18,116천원(전기 : 89,699천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 14. 리스 (1) 재무제표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 임차보증금 435,240 530,017 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 530,017 366,501 기중 변동 - - 감가상각 (94,777) (79,550) 기말장부금액 435,240 286,951 (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 506,024 377,154 기중 변동 - - 이자비용 3,825 2,942 지급 (96,537) (91,434) 기말장부금액 413,312 288,662 유동 234,995 211,325 비유동 178,318 77,338 (4) 리스 관련 총 현금유출당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 96,537천원 및 91,434천원입니다. 15. 장ㆍ단기차입금 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 당분기말 전기말 단기차입금 KDB산업은행(*1) 2.42% ~ 2.57% 8,900,000 8,900,000 우리은행(*2) 2.45% 2,400,000 4,400,000 하나은행(*3) 2.59% 2,400,000 2,400,000 한국수출입은행(*4) 1.85% 2,200,000 2,200,000 단기차입금 계 15,900,000 17,900,000 장기차입금 신한은행(*5) 2.56% 600,000 600,000 차감: 유동성 대체 (600,000) (600,000) 장기차입금 계 - - 차입금 계 16,500,000 18,500,000 (*1) 당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액:10,680백만원)을 제공받고 있습 니다. (*2) 당사의 대표이사 (보증금액 2,688백만원) 및 기술신용보증으로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다. (*3) 당사의 대표이사(보 증금액 288백만원) 및 한국무역보험공사로부터 지급보증(보증금액 2,160백만원)을 제공받고 있습니다. (*4) 당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 2,640백만원)을 제공받고 있습니다. (*5) 당사의 대표이사로부터 지급보증(보증금액 720백만원)을 제공받고 있습니다. 16. 전환사채 및 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 7회차 사모 전환사채 513,667 - 4,001,742 - (2) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환권대가 913,955 - 2,342,935 - (3) 당분기 중 7회차 전환사채 액면가액 50억 5천 5백만원의 전환권이 행사되어 보통주 1,682,171주로 전환되었습니다. 17. 퇴직급여 당사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 일부는 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에의해 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립돼 있지 않습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 8,159,491 7,884,451 사외적립자산의 공정가치 (5,004,412) (4,990,933) 순확정급여부채 3,155,079 2,893,518 (2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채 기초 7,884,451 (4,990,933) 2,893,518 당기근무원가 307,370 (26,288) 281,081 이자비용(이자수익) 285,056 - 285,056 확정급여제도의 재측정요소 22,314 (26,288) (3,974) 소 계 (28,844) 9,324 (19,521) 기여금: 제도에서 지급한 금액 (3,485) 3,485 - 기말 8,159,491 (5,004,412) 3,155,079 ( 전분기 ) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 공정가치 순확정급여부채 기초 6,083,129 (3,611,209) 2,471,920 당기근무원가 247,275 (18,443) 228,832 이자비용(이자수익) 15,432 - 15,432 확정급여제도의 재측정요소 121,149 1,085 122,234 소 계 6,466,985 (3,628,567) 2,838,418 기여금 기업이 납부한 기여금: - - - 제도에서 지급한 금액: - - - 기말 6,466,985 (3,628,567) 2,838,418 18. 자본 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 액면가액 500원 500원 발행한 주식의 총수 34,203,235주 32,521,064주 보통주 자본금 17,251,618 16,410,532 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 내 역 일자 발행 보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기초 2021.01.01 32,521,064 16,410,532 63,937,558 전환권행사 2021.01.14 249,584 124,792 991,596 전환권행사 2021.01.22 174,708 87,354 938,514 전환권행사 2021.02.15 66,555 33,278 427,860 전환권행사 2021.02.16 911,798 455,899 5,651,117 전환권행사 2021.02.17 129,779 64,890 816,027 전환권행사 2021.02.18 83,193 41,597 490,594 전환권행사 2021.02.26 49,916 24,958 293,413 전환권행사 2021.03.05 16,638 8,319 92,461 기말 2021.03.31 34,203,235 17,251,618 73,639,139 ( 전분기 ) (단위: 천원) 내 역 일자 발행 보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기초 2020.01.01 28,632,514 14,466,257 52,104,952 전환권행사 2020.02.12 1,673,283 836,642 5,385,562 전환권행사 2020.02.13 579,277 289,639 1,850,585 전환권행사 2020.02.14 66,203 33,102 212,989 전환권행사 2020.02.19 173,783 86,892 554,398 기말 2020.03.31 31,125,060 15,712,530 60,108,486 (3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 73,639,139 63,937,558 자기주식(*) (3,742,216) (3,742,216) 자기주식처분손익 (1,793,508) (1,793,508) 기타 (2,007,907) (2,007,907) 합 계 66,095,507 56,393,926 (*) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식은 1,089,729주로 향후 주가상황에 따라 유가증권 시장에서 처분될 예정입니다. 19. 주당순손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 항 목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기본주당이익(손실) (108) (108) 235 235 희석주당이익(손실) (108) (108) 209 209 (2) 기본주당이익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) (3,627,116) (3,627,116) 6,919,504 6,919,504 가중평균유통보통주식수 33,472,258주 33,472,258주 29,487,513주 29,487,513주 기본주당순이익(손실) (108)원/주 (108)원/주 235원/주 235원/주 (3) 희석주당손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사는 전환사채로 인해 잠재적보통주가 존재하며, 전분기는 잠재적 보통주에 대한 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당 사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익(매출액) 29,503,464 24,208,514 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 등(기타수익) 14,021 927 총 수익 29,517,485 24,209,442 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (당분기) (단위: 천원) 구분 제품판매 상품판매 등 설계개발용역 합계 외부고객으로부터 수익 29,503,464 - - 29,503,464 수익인식 시점 한 시점에 인식 29,503,464 - - 29,503,464 기간에 걸쳐 인식 - - - - 계 29,503,464 - - 29,503,464 (전분기) (단위: 천원) 구분 제품판매 상품판매 등 설계개발용역 합계 외부고객으로부터 수익 24,204,629 3,885 - 24,208,514 수익인식 시점 한 시점에 인식 24,204,629 3,885 - 24,208,514 기간에 걸쳐 인식 - - - - 계 24,204,629 3,885 - 24,208,514 (3) 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 A고객 9,716,224 9,716,224 7,922,403 7,922,403 B고객 2,926,551 2,926,551 2,459,990 2,459,990 (4) 당분기 및 전분기의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국내 6,837,030 6,837,030 4,321,889 4,321,889 미국 2,116,523 2,116,523 3,280,025 3,280,025 유럽 5,592,238 5,592,238 1,602,847 1,602,847 중국 11,939,493 11,939,493 9,580,551 9,580,551 기타 3,018,180 3,018,180 5,423,203 5,423,203 합 계 29,503,464 29,503,464 24,208,514 24,208,514 21. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 가.법인세부담액 - 1,104,705 나.이연법인세 변동액 - 35,845 다.총법인세효과(다 = 가 + 나) - 1,140,550 라.자본에 직접 반영된 이연법인세 (4,295) - 마.법인세비용(마 = 다 + 라) (4,295) 1,140,550 22. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업활동현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 (3,627,116) 6,919,504 2. 조정항목 5,393,583 (4,617,196) 퇴직급여 281,081 244,264 직원급여 22,417 9,711 감가상각비 626,188 388,372 투자부동산감가상각비 18,029 - 무형자산상각비 18,116 15,880 사용자산상각비 94,777 79,550 기타의대손상각비 (350,000) - 재고자산평가손실(매출원가) 273,677 1,037,617 무형자산폐기손실 7 - 당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 10,659 외화환산손실 29,394 72,895 이자비용 191,477 515,130 파생상품부채평가손실 5,567,115 - 유형자산처분이익 - (3,181) 투자부동산처분이익 - (2,691,206) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (423) (508) 외화환산이익 (1,006,256) (1,354,275) 수입임대료 (14,021) - 재고자산평가이익(매출원가) (209,990) (869,332) 이자수익 (144,399) (125,140) 파생상품금융부채평가이익 - (3,088,183) 법인세비용 (4,295) 1,140,551 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (2,848,848) 10,047,825 매출채권의 감소(증가) (3,315,359) 7,780,718 기타채권의 감소(증가) 297,072 (702,828) 기타유동자산의 감소(증가) (1,097,382) 21,029 재고자산의 감소(증가) (2,822,758) 2,274,433 매입채무의 감소 4,256,255 445,093 기타채무의 증가(감소) (51,274) 33,038 기타유동부채의 증가(감소) (27,289) 527,560 충당부채의 감소 (88,113) (331,218) 4. 영업에서 창출된 현금흐름(1+2+3) (1,082,381) 12,350,133 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 전환권 행사 10,542,667 9,249,807 투자부동산처분의 미수금 대체 - 3,071,355 유형자산 취득의 미지급금 대체 198,181 - (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 상각 등 기말 단기차입금 17,900,000 (2,000,000) - 15,900,000 유동성장기차입금 600,000 - - 600,000 유동성전환사채 4,001,742 - (3,488,075) 513,667 리스부채 506,024 (96,537) 3,825 413,313 합 계 23,007,766 (2,096,537) (3,484,250) 17,426,980 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 상각및전환 기말 단기차입금 33,600,000 (600,000) - 33,000,000 장기차입금 600,000 - - 600,000 전환사채 10,777,593 - (4,453,842) 6,323,751 리스부채 377,154 (91,434) 2,942 288,662 합 계 45,354,747 (691,434) (4,450,900) 40,212,413 23. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 종속기업 램스웨이, 아이지엘, 동행복권 기타 주요 경영진 등 임직원 (2) 당분기와 전븐기 중 발생한 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등 거래내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 이자수익 임차료(*) 경상연구개발비 합계 램스웨이 48,076 22,279 405,000 427,279 임직원 11,867 - - - 합 계 59,943 22,279 405,000 427,279 (*) 기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 리스부채의 지급(96,537천원)으로 처리하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 이자수익 임차료 경상연구개발비 합계 램스웨이 17,529 22,279 641,663 663,942 임직원 28,952 - - - 합 계 46,480 22,279 641,663 663,942 (*) 기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 리스부채의 지급(38,192천원)으로 처리하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 단기대여금 장기대여금 미수수익 사용권자산 기타금융자산 합계 리스부채 램스웨이(주)(*1) 200,000 3,000,000 1,331 62,391 50,465 3,314,187 63,107 임직원(*2) 680,149 76,450 60,865 - - 817,464 - 합 계 880,149 3,076,450 62,196 62,391 50,465 4,131,651 63,107 (*1) 램스웨이(주)의 장기대여금 15억에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. (*2) 종속회사인 램스웨이(주)의 주요 임직원에 대한 대여액을 포함한 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 단기대여금 장기대여금 미수수익 사용권자산 기타금융자산 합계 리스부채 램스웨이(주) 275,000 3,000,000 3,865 93,587 50,030 3,422,482 100,537 임직원 1,675,789 85,150 178,069 - - 1,939,008 - 합 계 1,950,789 3,085,150 181,934 93,587 50,030 5,361,490 100,537 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래 내역은 다음과 같습니다. (자금대여) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대여 회수 순대여액 대여 회수 순대여액 임직원 - (1,004,340) (1,004,340) - (311,588) (311,588) 램스웨이 - (75,000) (75,000) (*1) 당사의 임직원과의 거래에 대하여 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있습니다. (*2) 특수관계자와의 대여 거래에 대하여 연 4.6%(단기대요금) 및 2%(장기대여금)의 이자율을 적용하고 있습니다. (5) 당사의 등기임원 및 미등기임원에 대한 당분기 및 전분기의 분류별 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임원급여 등 534500 534500 533,905 533,905 24. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 종속회사인 램스웨이(주)의 법인신용카드 발급을 위해 사용한도의 120%(월 12백만원)에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사는 한국무역보험공사와 단기수출보험(한도액: USD 900,000)을 체결하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 사건의 내용 원고 피고 소송금액(천원) 계류법원 진행상황 손해배상청구 와이XX(주) (주)제주반도체 외 1 4,659,426 제주지방법원 1심 진행중 매매대금 (주)제주반도체 곶자XXX 108,576 제주지방법원 1심 진행중 25. 위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2 에 상세히 공시되어 있습니다. (3) 금융위험관리당사는 시장위험, 신용위험, 유동성 위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.1) 시장위험 가. 외화위험관리당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD/JPY가 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 환율변동위험에 노출된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. ( 당 분 기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 34,206,609 38,773,191 5,567,460 6,310,716 (전기말) (단위: USD, 천원) 구 분 자산 부채 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 USD 36,088,431 39,264,213 7,591,896 8,259,983 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동하였을 경우 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 환율의 변동 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과 당분기 10% 상승 시 3,246,248 10% 하락 시 (3,246,248) 전기 10% 상승 시 3,100,423 10% 하락 시 (3,100,423) 나. 이자율 위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 단기차입금 15,900,000 유동성장기차입금 600,000 당분기말 현재 1% 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익효과 165,000 (165,000) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 3) 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 대출약정 등을 맺고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 13,003,094 - 95,481 13,098,574 단기차입금(*) 16,283,616 - - 16,283,616 유동성장기차입금(*) 615,360 - - 615,360 유동성전환사채 720,000 - - 720,000 기타금융부채 913,955 - - 913,955 리스부채 234,995 153,726 24,592 413,312 합 계 31,771,019 153,726 120,072 32,044,818 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무및기타채무 8,562,216 - 94,129 8,656,345 단기차입금(*) 18,327,854 - - 18,327,854 유동성장기차입금(*) 615,300 - - 615,300 유동성전환사채 5,775,000 - - 5,775,000 기타금융부채 2,342,935 - - 2,342,935 리스부채 288,408 156,379 61,237 506,024 합 계 35,911,713 156,379 155,366 36,223,458 (*) 표시된 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. 4) 자본위험당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 보고기간 별 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(a) 38,285,457 40,717,856 자본(b) 101,311,471 94,380,694 부채비율((a)/(b)) 37.79% 43.14% 5) 금융상품의 공정가치의 추정당분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. 한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) ① 당사의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 105,601 1,619,521 1,725,122 금융부채: 기타금융부채 - - 2,342,935 2,342,935 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 105,178 1,619,521 1,724,699 금융부채: 기타금융부채 - - 2,342,935 2,342,935 ② 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 26. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 이용상의 유의점한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기 적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"의 각 "2. 중요한 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. (2) 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기1분기 매출채권 26,978,331 147,701 0.55 공사미수금 2,740,870 2,740,870 100.00 단기대여금 674,789 - 0.00 장기대여금 4,496,588 4,420,138 98.30 미수금 805,680 546,779 67.87 장기미수금 4,472,476 1,570,798 35.12 제21기 매출채권 23,316,324 147,701 0.63 공사미수금 2,740,870 2,740,870 100.00 단기대여금 1,653,556 - 0.00 장기대여금 4,505,288 4,420,138 98.11 미수금 656,172 546,779 83.33 장기미수금 4,413,561 1,570,798 35.59 제20기 매출채권 32,160,882 1,280,367 3.98 공사미수금 2,740,870 2,740,870 100 단기대여금 1,117,563 0 0 장기대여금 6,187,045 4,420,138 71.44 미수금 819,050 546,779 66.76 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,426,286 8,988,154 9,224,299 2. 순대손처리액(①－②±③) - 1,700,000 - ① 대손처리액(상각채권액) - 1,700,000 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액(대체) - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (1,261,868) (236,145) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,426,286 9,426,286 8,988,154 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 채권 잔액에 대하여 개별 분석방법으로 회수가능성이 없거나 회수가 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 보고기간말 현재 경과 기간별 매출채권( 공사미수금 포함 ) 잔액 현황i) 기간별 채권잔액 (단위 : %, 천원) 구 분 3개월 이하 3월 초과6개월 이하 6개월 초과 계 금액 일반 26,940,046 - 2,779,155 29,719,201 특수관계자 - - - - 계 26,940,046 - 2,779,155 29,719,201 구성비율 91% - 9% 100% ii) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 및 공사미수금 기타채권 당분기말 전기말 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 23,490,422 17,686,923 5,141,711 7,216,457 2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 5,481,700 - - 90일 이하 3,301,923 5,481,700 - - 91~180일 - - - 180일 초과 38,285 - - - 소 계 3,340,208 23,168,623 5,141,711 7,216,457 3. 손상된 금융자산: 개별적으로 손상된 금융자산 2,888,571 2,888,571 6,537,716 4,966,917 손실충당금 -2,888,571 -2,888,571 -6,537,716 -4,966,917 소 계 - - - - 합 계 26,830,629 23,168,623 5,141,711 7,216,457 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일 입니다. 평균신용 공여기간을 초과하는 채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다 (3) 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제22기 1분기 제21기 제20기 제19기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 메모리반도체 제 품 5,329,452 (729,734) 4,599,718 5,412,817 (669,787) 4,743,030 2,942,364 642,563 2,299,801 8,641,648 493,912 8,147,736 재공품 55,718,786 (8,185,381) 47,533,405 52,340,025 (8,181,641) 44,158,384 54,295,946 4,259,373 50,036,573 51,975,718 4,301,080 47,674,638 원재료 3,448,658 (198,742) 3,249,916 3,921,297 (198,742) 3,722,554 4,569,852 900,165 3,669,686 6,757,892 859,564 5,898,328 상품(1) - - - - - - 42,763 39,525 3,239 46,099 41,730 4,369 소 계 64,496,896 (9,113,857) 55,383,039 61,674,139 (9,050,170) 52,623,969 61,850,925 5,841,626 56,009,299 67,421,357 5,696,286 61,725,071 신사업(*) 용지 - - - - - - 17,591,852 - 17,591,852 17,591,852 - 17,591,852 완성공사 - - - - - - 1,459,531 - 1,459,531 1,824,414 - 1,824,414 소 계 - - - - - - 19,051,383 - 19,051,383 19,416,266 - 19,416,266 복권사업 상품(2) - - - - - - 31,947 - 31,947 - - - 소 계 - - - - - - 31,947 - 31,947 - - - 합계 제 품 5,329,452 (729,734) 4,599,718 5,412,817 (669,787) 4,743,030 2,942,364 642,563 2,299,801 8,641,648 493,912 8,147,736 재공품 55,718,786 (8,185,381) 47,533,405 52,340,025 (8,181,641) 44,158,384 54,295,946 4,259,373 50,036,573 51,975,718 4,301,080 47,674,638 원재료 3,448,658 (198,742) 3,249,916 3,921,297 (198,742) 3,722,554 4,569,852 900,165 3,669,686 6,757,892 859,564 5,898,328 상품(1) - - - - - - 42,763 39,525 3,239 46,099 41,730 4,369 용지 - - - - - - 17,591,852 - 17,591,852 17,591,852 - 17,591,852 완성공사 - - - - - - 1,459,531 - 1,459,531 1,824,414 - 1,824,414 상품(2) - - - 31,947 - 31,947 - - - 합 계 64,496,896 (9,113,857) 55,383,039 61,674,139 (9,050,170) 52,623,969 80,934,255 5,841,626 75,092,629 86,837,623 5,696,286 81,141,337 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 25.56 - - 25.41 - - 35.47 - - 36.23 재고자산회전율(회수)[ 연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2 } ] 3.06 - - 1.65 - - 2.11 - 2.05 * "신사업(*) : 신사업부 재고자산은 매각 및 임대에 따른 투자부동산 계정으로 대체 되었습니다. * 상 기 재고자산 일체는 외주업체에 보관하고 있습니다. (2) 재고자산의 실사 내용 등 1) 실사일자 연결회사는 제조시설(파운드리)을 보유하고 있지 않은 팹리스(Fabless) 회사로서 제품을 파운드리를 통하여 외주생산을 하는 제조공정을 거치기 때문에 제품생산에 소요되는 원재료 및 완성된 제품 모두 가공업체에서 보관하고 있습니다. 따라서 위탁 파운드리 및 후공정업체에서 보관하고 있는 물량은 재고실사 즉, 재고자산 관리장부를 통하여 재고실사를 하고 있으며, 매일 각 공정별로 재고 및 물량 이동을 파악 관리하고 있습니다. 연결회사는 본 보고서 재무제표 작성 관련하여 외부감사인 입회하에 재고자산에 대한 실사를 하지 아니하였습니다. 2) 장기체화 재고 등 내역 당기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능 가치로 감액한 평가손실금 274백 만 원이 반 영되 어 있으 며, 순실현가능 가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액은 210백만원 입니다. (4) 공정가치평가 추정내역1) 공정가치의 평가 당기 중, 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류하고 있습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) ① 연결실체의 상기 서열체계에 따른 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 16,028,252 9,837,122 25,865,375 금융부채: 기타금융부채 - - 913,955 913,955 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 16,067,728 7,837,982 23,905,711 금융부채: 기타금융부채 - - 2,342,935 2,342,935 ② 서열체계 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.- 공정가치 측정 금융자산 및 기타금융부채서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산 및 기타금융부채는 동일한 자산에 대한 활성시장의 공시가격 및 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수에 의한 것은 아니나, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 및 투입변수간 상호관계(할인된 현금흐름)를 통해 측정한 것입니다.③ 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. (5) 진행율 적용 수주계약 현황 보고기간 종료일 현재 연결실체의 건설계약과 관련하여 인식한 미청구공사 및 초과청구공사 등의 내역은 다음과 같습니다.연결회사는 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 건설계약과 관련한 계약수익과 계약원가를 보고기간 말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익과 비용으로 인식하고 있으며, 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 회수가능성이 높게 발생한 계약원가의 범위내에서만 수익을 인식하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 제주반도체 해외도급공사 Busby Energy(PTY) LTD. 2014.07.10 2016-09-30 USD 7,000,000 100 - - 1,937,320 1,937,320 제주반도체 해외도급공사 Busby Energy(PTY) LTD. 2015.04.20 2016-09-30 USD 1,500,000 100 - - 803,550 803,550 제주반도체 메모리설계개발용역 United Microelectronics Corporation. 2017.01.04 2020-06-30 USD 5,000,000 31.29 - - - - 제주반도체 국내분양공사 자체분양공사 2017.10.26 2018-08-31 6,160,000 100 - - - - 합 계 82.8 - - 2,740,870 2,740,870 기타 자세한 내용은 하기 참조바랍니다. (당분기말) (단위: USD, 천원) 구 분 발주처 계약일 종료일 수주총액 진행률 누적발생원가 누적공사이익 진행청구액 공사미수금 선수금 해외도급공사(*1) Busby Energy(PTY) LTD. 2014-07-10 2016-09-30 USD 7,000,000 100% 7,671,932 197,462 7,875,528 1,937,320 - Busby Energy(PTY) LTD. 2015-04-20 2016-09-30 USD 1,500,000 100% 1,311,762 383,019 1,688,647 803,550 - 메모리설계개발용역 United Microelectronics Corporation. 2017-01-04 2018-07-03 USD 5,000,000 31.29% 1,408,283 548,447 3,616,500 - 1,799,835 국내분양공사 자체분양공사(*2) 2017-10-26 2018-08-31 6,160,000 100% 2,554,179 1,336,406 3,890,585 - - 합 계 12,946,156 2,465,334 17,071,260 2,740,870 1,799,835 (전기말) (단위: USD, 천원) 구 분 발주처 계약일 종료일 수주총액 진행률 누적발생원가 누적공사이익 진행청구액 공사미수금 선수금 해외도급공사(*1) Busby Energy(PTY) LTD. 2014-07-10 2016-09-30 USD 7,000,000 100% 7,671,932 197,462 7,875,528 1,937,320 - Busby Energy(PTY) LTD. 2015-04-20 2016-09-30 USD 1,500,000 100% 1,311,762 383,019 1,688,647 803,550 - 메모리설계개발용역 United Microelectronics Corporation. 2017-01-04 2018-07-03 USD 5,000,000 31.29% 1,408,283 548,447 3,616,500 - 1,799,835 국내분양공사 자체분양공사(*2) 2017-10-26 2018-08-31 6,160,000 100% 2,554,179 1,336,406 3,890,585 - - 합 계 12,946,156 2,465,334 17,071,260 2,740,870 1,799,835 (*) 해외도급공사는 공사가 완공되었으나 건설계약의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 없어회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하였으며, 관련 공사미수금에 대해 전액 손실충당금을 설정하였습니다. (6) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)제주반도체 회사채 사모 2019.02.12 17,500 0% - 2024.02.12 미상환 (*) 합 계 - - - - - - - - - * 인수인의 전환청구에 따라 권면총액 중 168.8억원을 주식으로 전환하였고, 보고서 제출일 현재 미상환 잔액 6.2억원이 있습니다. * 이자율은 만기보장수익율을 의미하며, 표면이자율은 0%입니다. * 램스웨이(주)가 발행한 USD10,000,000는 전기에 상환청구를 받아 일반 채무금으로 계정이 대체되었으며 2021년 중에 상환할 예정입니다. (7) 사채관리계약 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 해당사항 없습니다. (8) 기업어음증권 잔액> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. (9) 단기사채 미상환 잔액 잔액> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. (10) 회사채 잔액> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. (11) 신종자본증권 잔액> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. (12) 조건부자본증권 잔액> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 연결회사는 기업공시 작성기준 서식에 따라 분,반기보고서상 "IV. 이사의 경영진단 및 분석의견"에 관한 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 대현회계법인 - - - 제21기(당기) 세림회계법인 적정 장기미수금대여금보증충당부채재고자산 재고자산 순실현가능가치 제20기(전기) 세림회계법인 적정 기타의 투자자산재고자산대여금 공정가치 금융자산 매출채권의 손상재고자산 순실현가치 (2) 별도 재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 대현회계법인 - - - 제21기(당기) 세림회계법인 적정 장기미수금대여금보증충당부채재고자산 재고자산 순실현가능가치 제20기(전기) 세림회계법인 적정 기타의 투자자산재고자산대여금 공정가치 금융자산 매출채권의 손상재고자산 순실현가치 (3) 중간재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당반기) 대현회계법인 - - - 제21기(전반기) 세림회계법인 예외사항 없음 - - 제20기(전전반기) 세림회계법인 예외사항 없음 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.(단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 대현회계법인 반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사 185,000 1,479 - - 제21기(전기) 세림회계법인 반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사 100,000 1,270 100,000 1,247 제20기(전전기) 세림회계법인 반기재무제표 검토 및 개별, 연결재무제표 감사 85,000 1,053 85,000 1,053 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - - 3 - - - - ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항가. 이사회 구성 개요본 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3명의 상근이사, 2명의 비상근이사(사외이사 2명 포함) 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.→ 각 이사의 주요 약력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.나. 이사회의 권한 내용다음 각 호의 사항은 이사회의 결의를 득하여야 하며, 이사회에 부의할 안건은 감사를 경유, 이사회 개최 3일 전에 미리 의장에게 제출하여야 한다.① 상법 및 정관상의 이사회 결의 사항1. 주주총회의 소집2. 영업보고서의 승인3. 재무제표의 사전 승인(주주총회 승인 전)4. 대표이사의 선임 및 해임5. 공동대표의 결정6. 지배인의 선임 및 해임7. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 및 폐지8. 신주 발행 사항의 결정, 실권주, 단수주 처리9. 사채의 모집10. 전환사채 발행 사항의 결정11. 신주인수권부사채 발행 사항의 결정12. 신주인수권의 양도성의 결정13. 준비금의 자본 전입14. 이사와 회사간의 거래의 승인15. 이사의 겸업 승인 및 개입권의 행사16. 명의개서 대리인의 지정17. 주주명부 폐쇄 기간의 결정18. 기타 이사회의 결의를 요하는 것으로 판단한 사항② 주주총회 상정안에 관한 사항1. 영업의 전부, 중요한 일부의 양도2. 주식배당3. 자본 감소4. 정관 변경안5. 이사 및 감사의 선임, 해임안, 보수안6. 기타 법령 또는 정관상 주주총회에 부의할 안건③ 중요한 재무에 관한 사항1. 자산 재평가2. 각각 3 억원 이상의 자금차입 및 보증행위3. 국내외 투자는 총자산의 3% 이상4. 타회사 주식 취득 및 처분은 총자산의 3% 이상5. 자산 처분 및 양수도는 총자산의 3% 이상6. 담보 제공은 총자산의 3% 이상7. 주식, 유가증권, 부동산 양도는 총자산의 3% 이상④ 장기 전략 및 사업 정책에 관한 사항1. 전략적 사업 방향2. 중장기 사업 계획 수립⑤ 인사 관련 사항1. 내부회계관리자의 선임 2. 상담역, 고문의 선임 및 해임⑥ 기타 필요하다고 인정하는 사항다. 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부이사 후보의 인적사항은 주주총회 전에 공시(주주총회 소집통지서에 기재: 주주개별통보)하며, 회사는 주주제안권에 의해 이사선임 의안이 제출된 경우는 없습니다.라. 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황회사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 아니 합니다.마. 사외이사 현황보고서 제출일 현재 회사는 벤처기업으로 사외이사 2명이 선임되어 있습니다.바. 이사의 손해배상 책임보험 가입여부회사는 이사의 업무수행상 있을 수 있는 손해배상책임과 관련한 보험에 가입되어 있지 않습니다.(2) 이사회의 운영에 관한 사항가. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 조 항 구성 1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.2. 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 미리 정한 이 사순으로 그 직무를 대행한다.3. 이사회의 회무를 처리하기 위하여 이사 중 1인의 간사를 둔다.4. 간사는 이사회 담당부서 및 서기를 두어 회의준비, 회의 관계서류 및 일지 등을 기록 보존케 한다. 회의소집 1. 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분한다.2. 정기 이사회는 매월 제2주 목요일에 개최한다. 단, 부의안건이 없을 경우에는 이를 생 략할 수 있다.3. 임시이사회는 의장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이 를 개최한다.4. 이사회를 소집할 때에는 회의일 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소 를 기재한 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 이사 전원의 동의가 있는 경우에 는 그 절차를 생략할 수 있다.5. 재적이사의 과반수에 의한 이사회 소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지가 안된 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. 회의성립및 결의 1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.2. 이사회는 이사 전원의 과반수 이상 출석에 의하여 성립된다.3. 이사회의 결의는 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 한다. 단, 가부 동수일 경우에는 의장의 결정에 따른다.4. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 동 안건에 대해 의결권을 행사 하지 못하며, 의결권의 수에 산입하지 아니한다.5. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. 결의사항 "이사회의 권한내용" 참조 감사 및관계자 출석 1. 이사회가 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다2. 의장이 필요하다고 인정할 경우는, 기타 관계자를 이사회에 출석시켜 그 의견을 청취 할 수 있다. 의사록 1. 이사회에 의사에 관하여는 의사의 경과 및 그 결과를 별지의 이사회 의사록에 기재하 고, 출석 이사 및 감사 전원의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한다.2. 결의에 참가한 이사로서 이의를 제기한 자는 그 뜻을 의사록에 기재할 수 있다. 나. 이사회의 주요 의결사항 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 기타 1 2021-02-23 2020년도(제21기) 결산 이사회(내부회계제도 보고)의 건 가결 - 2 2021-02-24 이사 후보 추천 및 제21기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 3 2021-02-25 자금차입에 관한 결정(우리은행) 가결 - 4 2021-03-12 2020년도(제21기) 결산 재무제표 수정 결정의 건 가결 - 5 2021-03-30 대표이사 재선임(중임)의 건 가결 - 다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - 라. 사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 현황> 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사에 관한 사항회사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. → 감사의 인적사항은 "임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다. (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부회사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.◆ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.◆ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 경영의 신고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 신고를 하지 아니할 때 또는 그 신고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다. (3) 감사의 주요 활동내역 개최일자 의안 내용 가결 여부 기타 21. 02. 23 2020년도(제21기) 결산 이사회(내부회계제도 보고)의 건 가결 - 21. 03. 12 2020년도(제21기) 결산 재무제표 수정 결정의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 (4) 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - - (5) 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. *** 감사 이외에 상시적인 조직이 구성되어 있지 아니합니다. (6) 준법지원인 등 지원조직 현황 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 주주의 의결권행사에 관한 사항2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. 회사는 주주의 의결권불통일행사를 거부할 수 있다.(2) 소수주주권의 행사여부회사는 최근 3사업년도 및 본 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.(3) 경영권분쟁회사는 경영권에 관한 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최 대주주 등 주식소유현황 본 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주 및 그 특수관계인은 총 4,180,733주를 소유하여 총 12.21%를 보유하고 있습니다. 최대주주인 박성식이 10.42%(3,566,420주)의 지분을 보유하고 있고, 특수관계인인 배우자 김미숙이 0.08%, 자녀 박수현과 박수진이 0.03%, 임원 조형섭이 1.53%, 인척 김미희가 0.15%를 보유하고 있습니다. 다음은 기초와 보고서 제출일 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다. (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 특수관계인의 주식소유 현황> (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박성식 본인 보통주 3,566,420 10.97 3,566,420 10.42 - 김미숙 배우자 보통주 28,000 0.09 28,000 0.08 - 박수현 자녀 보통주 7,730 0.02 7,730 0.02 - 박수진 자녀 보통주 3,870 0.01 3,870 0.01 - 조형섭 임원 보통주 524,674 1.61 524,674 1.53 - 유연항 임원 보통주 37,533 0.12 0 0 - 김미희 인척 보통주 50,039 0.15 50,039 0.15 - 계 보통주 4,218,266 12.97 4,180,733 12.21 - - - - - - - * 최대주주 및 특수관계인의 주식수에는 변동이 없으나, 기 중 신주발행으로 인한 발행주식 총수의 증가 로 인하여 지분율에 변동이 있습니다.* 기초 발행주식 총수: 32,521,064주 * 제출일 기준 발행주식 총수: 34,236,512주 (2) 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요 경력 기간 경력사항 겸임현황 박성식 대표이사 2000년 ~ 제주반도체 대표이사 - (3) 최대주주가 법인인 경우 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 해당사항 없습니다.(4) 최대주주의 최대주주가 법인인 경우 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 해당사항 없습니다. 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 해당사항 없습니다.3. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박성식 3,566,420 10.42 - - - - - 우리사주조합 - - - 4. 소액 주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,390 19,396 99.97 24,283,044 32,521,064 74.67 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 - 당회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.- 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.① 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우.② 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우.③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우④ 증권거래법 제189조의 4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.⑤ 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우.⑥ 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우.- 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 - 1월 31일(12월 31일) 주권의 종류 당회사가 발행하는 주식은 기명식 보통주식으로 하고 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류로 한다. 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 ※ 공고 : 당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.jeju-semi.com)에 한다. 6. 주가 및 주식 거래실적(단위: 원, 천주) 종 류 20년 11월 20년 12월 21년 1월 21년 2월 21년 3월 21년 4월 보통주 최 고 4,025 3,800 6,200 6,940 6,460 7,490 최 저 3,650 3,490 3,700 5,370 5,410 6,200 월간거래량 24,331 8,337 332,370 242,799 89,383 198,724 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2021.05.17 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박성식 남 1961.07 대표이사 등기임원 상근 CEO - 일본대 전자공학과- 삼성전자 반도체 판매사업부 3,566,420 - 본인 2000.04.04 ~ 2024.03.30 조형섭 남 1962.09 대표이사 등기임원 상근 CEO - 서울대 법학과- 정보통신부 사무관- 대전지방법원 판사 524,674 - 임원 2004.03.02 ~ 2022.03.26 전현영 남 1965.03 사외이사 등기임원 비상근 - - 연세대 요업공학과- 제이테크 대표 - - 임원 2013.03.27 ~ 2022.03.26 유연항 남 1966.05 전무 등기임원 상근 BE - 강원대 전자공학과- LG 반도체 - - 임원 2001.12.01 ~ 2024.03.30 황주원 남 1964.08 상무 미등기임원 상근 마케팅 - 울산대학교 경영학과 졸업- SK 하이닉스 마케팅부문 수석 57,608 - 임원 2015.06.01~ - 이승훈 남 1965.05 감사 등기임원 상근 감사 - 경북대 전자공학과 졸업- 삼성전자 반도체사업부- 에스이티아이㈜ 대표이사- 현) ㈜텀트리 대표이사 17,533 - 임원 2016.03.30~ - 김상훈 남 1969.12 상무 미등기임원 상근 경영지원 - 서울대 외교학과 졸업- 대우그룹- 아이북랜드 - - 임원 2018. 8. 16 ~ - Peng Chih-Chiang 남 1966.08 이사 등기임원 비상근 - - 대만 Chio Tung 대학 철학박사- 현재) UMC 캐피탈 대표이사- 현재) Crystalwise Tech 이사 - - 기타 2019. 3. 27 ~ 2022.03.26 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl (2) 직원 등 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 반도체사업부 남 77 0 0 0 77 7.2 1,300 17 - - - - 반도체사업부 여 15 0 0 0 15 7.8 172 11 - 합 계 92 0 0 0 92 7.3 1,472 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 * 연간급여총 액은 3월 31일 까지 지 급된 급여를 말합니다.* 1인 평균 급여액은 3월 31일까지 각 직원에게 지급된 평균 급여액입니다.(3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 196 33 - * 연간급여총액은 3월 31일까지 지급된 급여를 말합니다.* 1인 평균 급여액은 3월 31일까지 각 미등기 임원에게 지급된 평균 급여액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 339 57 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 291 97 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6 3 - 감사위원회 위원 0 0 0 - 감사 1 42 42 - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>1. 개인별 보수지급금액 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 해당사항 없습니다.2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 해당사항 없습니다. 및 행사 현황> ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 동행복권(비상장) 2018년 03월 21일 종속회사 17,480 3,568 44.6 17,225 - - - 3,568 44.6 17,284 77,123 226 미래비아이(비상장) 2006년 11월 20일 출자 1,207 301 10.0 3,892 - - - 301 10.0 3,892 - - 램스웨이(비상장) 2007년 08월 09일 종속회사 18,723 45 99.2 -4,778 - - - 45 99.2 -4,906 4,320 -130 아이지엘(비상장, 구 인스턴트게임로지스틱스) 2015년 08월 12일 종속회사 10 154 70.0 2,088 - - - 154 70.0 2,213 11,831 62 비알게임즈(비상장) 2017년 03월 24일 자금운용 100 20 1.4 - - - - 20 1.4 - - - 유레카자산운용(비상장, 구 아크라파트너스) 2018년 01월 26일 자금운용 100 - - 150 - - - - - 150 - - 가상증강현실투자조합(비상장) 2018년 06월 01일 출자 500 - - 996 - - - - - 996 - - 메타씨앤에스㈜(비상장) 2018년 10월 26일 자금운용 500 - - 373 - - - - - 373 - - 라싸디벨로프먼트㈜ 2020년 07월 27일 자금운용 - 125 - 500 - - - 125 - 500 - - THE CLUB'S CHOICE HOLDING(비상장) 2011년 03월 14일 자금운용 563 25 3 - - - - 25 3 - - - 합 계 - - 20,446 - - - - - 20,502 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등과의 거래내용 (1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여내역 포함) 내역(단위: 원)해당사항 없습니다. (2) 담보제공 내역담보 제공한 사실이 없습니다. (3) 채무보증 내역채무를 보증한 사실이 없습니다.(4) 출자 및 출자증권의 처분내역 해당사항 없습니다. (5) 유가증권 매수 또는 매도 내역유가증권을 매수하거나 매도한 사실이 없습니다. (6) 부동산 매매계약부동산을 매매한 사실이 없습니다.(7) 영업 양수도 내역영업 양수 양도한 사실이 없습니다.(8) 자산 양수도 내역자산을 양도, 양수한 사실이 없습니다.(9) 장기공급계약 등의 내역장기 공급 계약을 체결한 사실이 없습니다. 2. 주주(최대주주 등 제외), 임원, 직원 및 기타 이해관계자와의 거래내역 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 (1) 메모리 개발용역 홀딩(Holding) 건 2017년 1월 5일 회사와 UMC 간 체결한 "메모리 설계 등 서비스 제공 공동개발계약"은 회사가 이행하여야 할 개발행위의 선행 조건의 하나로써 대상 팹에 대한 UMC의 공정조건 제공이 선행되어야 하는 바 UMC의 사정으로 공정조건 제공이 지연되고 있던 중에 중-미 무역갈등에 발주자인 UMC가 휘말려 관련 임직원이 소송단계에 까지 이르러 UMC의 요청으로 개발이 홀딩 중에 있습니다. UMC의 선행 공정조건 제공과 별도로 회사는 본 계약의 모든 용역수행을 이행한 상태이며 2021년 05월 14일 현재 개발용역은 중단되어 있는 상황입니다. (2) 소송 계류 사건 연결회사는 본 보고서 제출일 현재 하기와 같은 건으로 소송이 제기되어 있으며, 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 사건의 내용 원고 피고 소송금액(천원) 계류법원 진행상황 손해배상청구 와이XX(주) (주)제주반도체 외 1 4,659,426 제주지방법원 1심 진행중 매매대금 (주)제주반도체 곶자XXX 108,576 제주지방법원 1심 진행중 2. 주주총회 현황 등 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인 건(승인)제2호 의안: 이사 선임 건 제2-1호 의안 : 사내이사 박성식 선임 건(승인) 제2-2호 의안 : 사내이사 유연항 선임 건(승인)제3호 의안: 감사 선임 건 (부결) - 의결정족수 미달로 부결됨제4호 의안 : 이사보수한도 승인 건(승인)제5호 의안 : 감사보수한도 승인 건(승인) 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인 건( 승인 )제2호 의안: 감사 선임 건 (부결) - 의결정족수 미달로 부결됨제3호 의안 : 이사보수한도 승인 건( 승인 )제4호 의안 : 감사보수한도 승인 건( 승인 ) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인 건( 승인 )제2호 의안 : 이사후보자 조형섭 사내이사 선임 건( 승인 )제3호 의안: 사외이사 선임 건 제3-1호 의안 : 사외이사 전현영 선임 건(승인) 제3-2호 의안 : 사외이사 Peng Chih-Chiang 선임 건(승인)제4호 의안: 감사 선임 건 (부결) - 의결정족수 미달로 부결됨제5호 의안 : 이사보수한도 승인 건( 승인 )제6호 의안 : 감사보수한도 승인 건( 승인 ) 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인 건 : 승인제2호 의안 : 정관 일부 변경 건: 승인제3호 의안 : 이사 선임 건 : 승인 제3-1호 의안 : 이사후보자 박성식 이사 선임의 건 제3-2호 의안 : 이사후보자 유연항 이사 선임의 건 제3-3호 의안 : 이사후보자 Ping Yao Wang 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인 건 : 승인제5호 의안 : 감사보수한도 승인 건 : 승인 3. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건해당사항 없습니다.(2) 견질 또는 담보용 어음, 수표현황해당사항 없습니다. (3) 채무보증현황해당사항 없습니다.(4) 그 밖의 우발채무 등해당사항 없습니다.(5) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다. (6) 신용보강 제공 현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 해당사항 없습니다.(7) 장래 매출채권 유동화 현황 및 채무비중 ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 해당사항 없습니다. 4. 제재 등 현황 (1) 제재현황해당사항 없습니다.(2) 단기매매차익 미환수 현황 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 해당사항 없습니다. 5. 직접 금융자금의 사용내역(1) 공모자금 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 해당사항 없습니다.(2) 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모 전환사채 2019.02.12 2019.02.12 운영자금 17,500 CB 상환, 원재료 구매 17,500 - (3) 미사용자금의 운용내역 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 해당사항 없습니다. 6. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 7. 중소기업기준검토표 회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 따른 중소기업에 해당하며, 세부 내용은 하기 중소기업 기준검토표를 참고하시기 바랍니다. 중소기업기준검토표_제주반도체_1.jpg 중소기업기준검토표_제주반도체_1 8. 법적 위험 변동사항해당사항 없습니다. 9. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다. 10. 합병 등 전후의 재무사항 비교표 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 해당사항 없습니다. 11. 보호예수 현황 ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 해당사항 없습니다. 12. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.