제주반도체 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	266,804,466,920	184,503,317,046

현금및현금성자산	57,262,748,747	12,170,733,937

매출채권 및 기타유동채권	116,361,000,811	67,418,219,488

유동재고자산	82,455,628,370	100,119,776,057

기타유동자산	10,648,819,232	4,794,587,564

당기법인세자산	76,269,760

비유동자산	37,631,118,308	40,736,428,870

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,053,704,587	7,727,353,619

장기금융상품	2,143,523

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	1,361,260,155	1,484,133,337

관계기업에 대한 투자자산	19,760,000,000	19,760,000,000

종속기업에 대한 투자자산	70,000,000	70,000,000

비유동파생상품자산	1,472,060,579

투자부동산	1,032,482,483	1,086,009,229

유형자산	5,237,445,005	4,720,778,731

영업권 이외의 무형자산	1,103,911,398	932,413,817

사용권자산	965,522,050	511,153,044

이연법인세자산	5,572,588,528	4,444,587,093

자산총계	304,435,585,228	225,239,745,916

부채

유동부채	87,565,708,180	37,923,054,563

매입채무 및 기타유동채무	37,975,496,304	12,488,015,305

기타 유동부채	6,860,527,358	2,010,627,842

유동 차입금(사채 포함)	42,000,000,000	22,000,000,000

유동충당부채	18,455,217	22,495,417

유동 리스부채	554,736,761	335,712,780

당기법인세부채	156,492,540	1,066,203,219

비유동부채	7,558,684,493	2,692,712,376

장기매입채무 및 기타비유동채무	81,727,422	112,947,422

전환사채	4,568,682,252

기타비유동금융부채	663,562,442

비유동파생상품부채	60,000,000

순확정급여부채	1,821,100,109	2,470,587,322

비유동 리스부채	363,612,268	109,177,632

부채총계	95,124,392,673	40,615,766,939

자본

자본금	17,371,416,500	17,371,416,500

자본잉여금	74,974,063,765	74,974,063,765

기타자본구성요소	4,243,534,844	1,443,982,346

이익잉여금(결손금)	112,722,177,446	90,834,516,366

자본총계	209,311,192,555	184,623,978,977

자본과부채총계	304,435,585,228	225,239,745,916

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	110,222,493,841	208,272,362,548	37,911,203,600	123,129,418,034

매출원가	89,845,674,584	168,590,798,327	29,969,755,300	94,146,960,837

매출총이익	20,376,819,257	39,681,564,221	7,941,448,300	28,982,457,197

판매비와관리비	6,445,727,403	17,667,993,987	6,355,704,537	20,192,027,559

영업이익(손실)	13,931,091,854	22,013,570,234	1,585,743,763	8,790,429,638

금융수익	624,321,354	1,489,195,199	447,965,036	1,506,489,181

금융원가	381,757,753	1,347,112,724	205,066,478	758,441,068

기타이익	3,002,295,075	3,944,897,899	(1,301,758,719)	9,806,770,308

기타손실	(1,291,557,078)	7,284,687,664	3,231,615,952	4,560,974,501

법인세비용차감전순이익(손실)	18,467,507,608	18,815,862,944	(2,704,732,350)	14,784,273,558

법인세비용(수익)	(3,770,544,046)	(3,071,798,136)	173,044,732	4,942,525,183

당기순이익(손실)	22,238,051,654	21,887,661,080	(2,877,777,082)	9,841,748,375

기타포괄손익	(558,657,781)	(679,425,917)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(558,657,781)	(679,425,917)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(558,657,781)	(679,425,917)

총포괄손익	22,238,051,654	21,887,661,080	(3,436,434,863)	9,162,322,458

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	660	650	(86)	293

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	660	650	(86)	293

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	(7,543,631,339)	72,735,074,800	157,536,923,726

당기순이익(손실)	9,841,748,375	9,841,748,375

확정급여제도의 재측정요소	(679,425,917)	(679,425,917)

자기주식 거래로 인한 증감	11,255,830,396	11,255,830,396

전환사채발행(전환권)

2024.09.30 (기말자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	3,712,199,057	81,897,397,258	177,955,076,580

2025.01.01 (기초자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	1,443,982,346	90,834,516,366	184,623,978,977

당기순이익(손실)	21,887,661,080	21,887,661,080

확정급여제도의 재측정요소

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채발행(전환권)	2,799,552,498	2,799,552,498

2025.09.30 (기말자본)	17,371,416,500	74,974,063,765	4,243,534,844	112,722,177,446	209,311,192,555

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	14,724,899,816	410,715,077

당기순이익(손실)	21,887,661,080	9,841,748,375

당기순이익조정을 위한 가감	(4,140,203,275)	8,370,788,195

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,266,199,800)	(13,972,798,073)

이자수취	906,737,329	1,039,464,508

이자지급(영업)	(802,514,024)	(628,842,282)

배당금수취(영업)	3,795,174,671

법인세환급(납부)	1,139,418,506	(8,034,820,317)

투자활동현금흐름	4,662,543,719	(3,202,757,608)

단기대여금및수취채권의 처분	1,614,600,000	199,576,273

장기대여금및수취채권의 처분	50,500,000	79,893,958

유형자산의 처분	334,545	22,363,637

무형자산의 처분	220,909,091

보증금의 감소	4,998,000,000	100,000,000

보증금의 증가	(6,022,180)	(121,990,140)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,700,000,000)

유형자산의 취득	(1,792,725,123)	(740,961,337)

무형자산의 취득	(200,000,000)	(262,549,090)

장기금융상품의 취득	(2,143,523)

재무활동현금흐름	25,651,086,436	6,260,526,498

단기차입금의 차입	32,000,000,000	35,000,000,000

자기주식의 처분	9,157,830,396

사채의 증가	6,000,000,000

임대보증금의 증가	60,000,000

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(37,500,000,000)

리스부채의 지급	(408,913,564)	(397,303,898)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	45,038,529,971	3,468,483,967

기초현금및현금성자산	12,170,733,937	11,556,345,960

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	53,484,839	(285,793,923)

기말현금및현금성자산	57,262,748,747	14,739,036,004