제주반도체 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

제18기 1분기, 제17기 1분기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지아니하였습니다. 제17기, 제16기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	87,989,330,766	79,107,676,846	77,617,588,271

현금및현금성자산	9,319,088,185	8,674,544,969	9,712,560,599

단기금융상품	15,850,000,000	15,850,000,000	14,480,000,000

단기매매금융자산	32,293,650	169,725,188	77,507,220

매출채권 및 기타유동채권	20,960,708,922	18,758,523,333	21,126,269,771

재고자산	38,359,424,086	33,027,176,496	27,492,250,081

기타유동금융자산	2,606,620,365	2,489,354,652	4,685,867,510

당기법인세자산	861,195,558	138,352,208	43,133,090

비유동자산	9,047,885,817	8,403,213,365	8,548,026,809

기타비유동금융자산	3,054,903,577	2,954,928,577	1,562,745,678

장기금융상품	100,000,000	100,000,000

비유동매도가능금융자산	2,954,903,577	2,854,928,577	1,562,745,678

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,089,551,183	1,092,201,183	865,811,883

투자부동산	2,291,908,890	2,291,908,890	2,291,908,890

유형자산	2,420,404,977	1,872,398,141	3,638,449,074

영업권 이외의 무형자산	191,117,190	191,776,574	189,111,284

자산총계	97,037,216,583	87,510,890,211	86,165,615,080

부채

유동부채	26,831,147,634	29,707,551,541	40,683,543,393

매입채무 및 기타유동채무	7,505,716,352	7,483,392,515	7,478,653,533

단기차입금	13,877,460,000	14,672,100,000	26,468,200,000

유동충당부채	348,553,706	357,103,994	244,751,059

기타유동부채	5,099,417,576	1,212,965,775	509,949,544

기타유동금융부채	5,981,989,257	5,981,989,257

비유동부채	26,301,138,223	20,018,392,120	6,792,099,841

장기차입금

전환사채	16,614,400,313	16,628,544,867	5,847,753,667

퇴직급여채무	1,248,924,653	934,023,253	944,346,174

파생상품금융부채	8,437,813,257	2,455,824,000

부채총계	53,132,285,857	49,725,943,661	47,475,643,234

자본

납입자본	49,316,961,900	42,398,361,900	43,133,266,212

자본금	12,685,074,000	11,864,362,500	11,864,362,500

보통주자본금	12,685,074,000	11,864,362,500	11,864,362,500

주식발행초과금	36,631,887,900	30,533,999,400	31,268,903,712

기타자본구성요소	(4,986,168,200)	(4,986,168,200)	(5,021,108,996)

자기주식	(327,156,696)	(327,156,696)	(327,156,696)

기타자본잉여금	(4,659,011,504)	(4,659,011,504)	(4,693,952,300)

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(367,498,504)	420,575,099	535,629,252

비지배지분	(58,364,470)	(47,822,249)	42,185,378

자본총계	43,904,930,726	37,784,946,550	38,689,971,846

자본과부채총계	97,037,216,583	87,510,890,211	86,165,615,080

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,940,135,193	19,940,135,193	14,645,756,145	14,645,756,145	56,630,491,051	57,664,031,640

매출원가	16,750,167,754	16,750,167,754	11,341,848,042	11,341,848,042	45,008,535,947	46,359,025,528

매출총이익	3,189,967,439	3,189,967,439	3,303,908,103	3,303,908,103	11,621,955,104	11,305,006,112

판매비와관리비	2,649,039,994	2,649,039,994	2,364,168,629	2,364,168,629	11,158,522,247	10,210,929,521

영업이익(손실)	540,927,445	540,927,445	939,739,474	939,739,474	463,432,857	1,094,076,591

금융수익	83,753,452	83,753,452	86,366,692	86,366,692	525,658,273	299,855,956

금융원가	606,076,488	606,076,488	512,300,724	512,300,724	2,153,933,189	817,775,681

기타이익	2,359,325,969	2,359,325,969	1,681,649,336	1,681,649,336	4,280,149,230	2,019,050,237

기타손실	2,963,711,980	2,963,711,980	1,419,391,540	1,419,391,540	3,769,483,592	3,006,538,287

법인세비용차감전순이익(손실)	(585,781,602)	(585,781,602)	776,063,238	776,063,238	(654,176,421)	(411,331,184)

법인세비용	88,248,709	88,248,709	31,493,075	31,493,075	157,244,368	198,497,863

당기순이익(손실)	(674,030,311)	(674,030,311)	744,570,163	744,570,163	(811,420,789)	(609,829,047)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(672,965,237)	(672,965,237)	748,861,288	748,861,288	(756,353,958)	(602,242,158)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,065,074)	(1,065,074)	(4,291,125)	(4,291,125)	(55,066,831)	(7,586,889)

기타포괄손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(111,657,266)	(111,657,266)	(93,604,507)	(159,588,009)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,058,973)

매도가능금융자산	(2,058,973)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(2,058,973)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(111,657,266)	(111,657,266)	(93,604,507)	(157,529,036)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(122,412,367)	(122,412,367)	(111,657,266)	(111,657,266)	(93,604,507)	(157,529,036)

총포괄손익	(796,442,678)	(796,442,678)	632,912,897	632,912,897	(905,025,296)	(769,417,056)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(795,377,604)	(795,377,604)	637,169,343	637,169,343	(849,958,465)	(761,988,184)

포괄손익, 비지배지분	(1,065,074)	(1,065,074)	(4,256,446)	(4,256,446)	(55,066,831)	(7,428,872)

주당이익

기본주당이익(손실)	(27)	(27)	32	32	(32)	(26)

희석주당이익(손실)	(27)	(27)	32	32	(32)	(26)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	34,351,331,773	(327,156,696)	(3,972,020,630)	2,058,973	(1,786,869,598)	40,131,706,322	56,978,409	40,188,684,731

오류수정에 따른 증가(감소)

주식매입선택권	(629,295,829)	(629,295,829)	(629,295,829)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(602,242,158)	(602,242,158)	(7,586,889)	(609,829,047)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,058,973)	(2,058,973)	(2,058,973)

보험수리적손익	(157,687,053)	(157,687,053)	158,017	(157,529,036)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(92,635,841)	(92,635,841)	(7,364,159)	(100,000,000)

지분법자본변동

결손금 보전	(3,082,428,061)	3,082,428,061

2015.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(4,693,952,300)	535,629,252	38,647,786,468	42,185,378	38,689,971,846

2016.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(4,693,952,300)	535,629,252	38,647,786,468	42,185,378	38,689,971,846

오류수정에 따른 증가(감소)

주식매입선택권

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(756,353,958)	(756,353,958)	(55,066,831)	(811,420,789)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(93,604,507)	(93,604,507)	(93,604,507)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	34,940,796	34,940,796	(34,940,796)

지분법자본변동

결손금 보전	(734,904,312)	734,904,312

2016.12.31 (기말자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(327,156,696)	(4,659,011,504)	420,575,099	37,832,768,799	(47,822,249)	37,784,946,550

2016.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	(4,693,952,300)	535,629,252	38,647,786,468	42,185,378	38,689,971,846

오류수정에 따른 증가(감소)

주식매입선택권

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	748,861,288	748,861,288	(4,291,125)	744,570,163

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(111,622,587)	(111,622,587)	(34,679)	(111,657,266)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	34,940,796	34,940,796	(34,940,796)

지분법자본변동

결손금 보전

2016.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	31,268,903,712	(327,156,696)	4,659,011,504	1,172,867,953	39,319,965,965	2,918,778	39,322,884,743

2017.01.01 (기초자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(327,156,696)	(4,659,011,504)	420,575,099	37,832,768,799	(47,822,249)	37,784,946,550

오류수정에 따른 증가(감소)	7,304,001	7,304,001	(9,477,147)	(2,173,146)

주식매입선택권

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(672,965,237)	(672,965,237)	(1,065,074)	(674,030,311)

지분의 발행	820,711,500	6,097,888,500	6,918,600,000	6,918,600,000

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(122,412,367)	(122,412,367)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

지분법자본변동

결손금 보전

2017.03.31 (기말자본)	11,864,362,500	30,533,999,400	(327,156,696)	(4,659,011,504)	0	420,575,099	37,832,768,799	(47,822,249)	43,904,930,726

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(6,175,138,755)	6,827,678,452	3,467,987,928	(21,403,375,381)

영업에서 창출된 현금	(6,084,674,336)	6,893,105,254	4,213,869,902	(21,185,664,664)

당기순이익	(674,030,311)	744,570,163	(811,420,789)	(609,829,047)

당기순이익조정을 위한 가감	1,095,929,173	1,195,950,889	5,861,070,251	5,521,798,526

자산부채의 변동	(6,506,573,198)	4,952,584,202	(835,779,560)	(26,097,634,143)

이자수취	47,348,346	15,726,820	346,187,713	282,211,580

이자지급	(72,878,551)	(65,088,215)	(977,744,481)	(405,268,862)

배당금의 수취	15,291,313	17,239,512

법인세납부(환급)	(64,934,214)	(16,065,407)	(129,616,519)	(111,892,947)

재무활동현금흐름	6,918,600,000	(390,000,000)	(410,000,000)	25,989,609,656

차입금의 차입	25,994,820,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(100,000,000)

차입금의 상환	(390,000,000)	(12,110,000,000)	(11,629,520,000)

사채발행금 지급	(300,000,000)

전환사채 발행	12,000,000,000	11,724,309,656

투자활동현금흐름	345,460,085	(4,926,334,248)	(4,404,594,577)	(1,589,614,993)

단기금융상품의 처분	149,369,331	23,460,955,000	16,650,000,000

단기매매금융자산의 처분	1,450,869,281

대여금및수취채권의 처분	502,250,000	2,999,915,526	4,167,608,000	2,124,502,215

장기금융상품의 처분	200,000,000

매도가능금융자산의 처분	141,965,914	694,796,134

보증금의 감소	100,000,000

관계기업투자의 처분

기타비유동자산의 회수	400,000	66,085,000	46,300,873

유형자산의 처분	572,182

무형자산의 처분	15,000,000

기타투자자산의 처분

단기금융상품의 취득	(6,006,155,000)	(24,830,955,000)	(17,250,000,000)

장기금융상품의 취득	(100,000,000)

단기매매증권의 취득	(1,600,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(99,975,000)	(1,610,250,000)

대여금및수취채권의 취득	(2,070,000,000)	(5,249,177,200)	(2,070,642,039)

유형자산의 취득	(205,471,064)	(50,094,774)	(226,943,454)	(1,862,751,003)

무형자산의 취득	(1,113,182)	(8,850,000)	(21,821,173)

기타투자자산의 취득

기타비유동금융자산의 취득	(81,474,300)

현금 및 현금성자산의 증가	1,088,921,330	(1,346,606,649)	2,996,619,282

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(444,378,114)	(110,490,716)	308,591,019	(30,238,019)

현금및현금성자산의순증가(감소)	644,543,216	1,400,853,488	(1,038,015,630)	2,966,381,263

기초현금및현금성자산	8,674,544,969	9,712,560,599	9,712,560,599	6,746,179,336

기말현금및현금성자산	9,319,088,185	11,123,414,087	8,674,544,969	9,712,560,599