모두투어 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

제37기 반기 : 2025년 06월 30일 현재
제36기 반기 : 2024년 06월 30일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92

유인태	23,162	0.12	23,162	0.12

우준열	37,085	0.20	37,085	0.20

최성민	2,023	0.01	2,023	0.01

자기주식	1,587,711	8.40	1,587,711	8.40

우리사주조합	41,878	0.22	42,640	0.23

기타	15,145,039	80.13	15,144,277	80.12

합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말	업종	소재지	결산월

자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)

㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월

㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월

㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월

MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월

MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월

MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월

PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월

MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월

MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 전기 이전에 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.

(2) 당반기 및 전기 중 연결범위의 변동 내역은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출액 반기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 577,308 4,017,430 (3,440,122) 123,771 (181,956) ㈜크루즈인터내셔널 1,193,790 51,651 1,142,139 635,539 155,140 ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 17,578,850 22,310,136 (4,731,286) 9,021,918 4,604,523 MODETOUR JAPAN INC 2,044,198 502,902 1,541,296 1,674,472 193,553 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,289,433 104,665 1,184,768 526,776 282,991 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,416,378 2,027,608 388,770 1,063,864 459,033 MODETOUR NETWORK UK LTD 498,740 102,232 396,508 695,004 43,075 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 354,719 497,682 (142,963) 255,765 57,449 합 계 25,953,416 29,614,306 (3,660,890) 13,997,109 5,613,808 (단위: 천원) 구 분 전기말 전반기 자산 부채 자본 매출액 반기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 419,651 3,677,817 (3,258,166) 165,474 (105,876) ㈜크루즈인터내셔널 1,419,802 432,803 986,999 1,041,577 (45,062) ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 9,746,806 19,775,149 (10,028,343) 580,132 (1,298,330) MODETOUR JAPAN INC 1,983,365 634,540 1,348,825 1,352,605 167,696 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,088,193 117,275 970,918 283,702 125,730 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,972,353 2,030,430 (58,077) 1,064,047 411,659 MODETOUR NETWORK UK LTD 851,743 501,993 349,750 507,659 41,478 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 243,985 437,586 (193,601) 92,705 (25,164) 합 계 17,725,898 27,607,593 (9,881,695) 5,087,901 (727,869) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 28,764,622 - - 28,764,622 단기금융상품 50,066,625 - - 50,066,625 매출채권및기타채권 18,509,678 - - 18,509,678 리스채권 1,826,934 - - 1,826,934 장기금융상품 35,125,800 - - 35,125,800 장기성매출채권및기타채권 1,539,717 - - 1,539,717 장기리스채권 12,049,130 - - 12,049,130 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 491,262 - 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 643,750 643,750 합 계 147,966,506 491,262 643,750 149,101,518 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 44,829,880 - 44,829,880 유동성장기차입금 13,265 - 13,265 리스부채 - 4,813,927 4,813,927 기타유동금융부채 1,328,520 - 1,328,520 기타비유동금융부채 588,149 - 588,149 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 20,718,366 20,718,366 합 계 49,759,814 25,532,293 75,292,107 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 39,337,321 - 39,337,321 단기금융상품 66,199,332 - 66,199,332 매출채권및기타채권 26,727,301 - 26,727,301 리스채권 1,399,457 - 1,399,457 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 1,694,007 - 1,694,007 장기리스채권 12,643,451 - 12,643,451 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 671,262 671,262 합 계 148,087,869 671,262 148,759,131 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 기타 합 계 매입채무및기타채무 65,583,800 - 65,583,800 유동성장기차입금 25,479 - 25,479 리스부채 - 3,547,104 3,547,104 기타유동금융부채 1,450,520 - 1,450,520 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,622,733 21,622,733 합 계 70,727,434 25,169,837 95,897,271 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 491,262 671,262 (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상장주식(*) 643,750 - (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 상장주식 125,000 0.95 633,520 643,750 - (6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 491,262 491,262 기타포괄손익-공정가치 금융자산 643,750 - - 643,750 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 - - 671,262 671,262 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 당반기 및 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - (180,000) 491,262 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 1,681,005 - - 1,681,005 다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 491,262 671,262 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,600 2,885 법인카드 사용보증금 31,040 33,623 자본금 5% USD 설정 37,832 40,254 여행사보증금(북경 외) 단기금융상품 - 51,290 자기주식 매입 1,565,738 36,670,096 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 - 3,000 3,000 당좌개설보증금 합 계 36,763,010 36,801,148 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 15,386,354 876,290 22,848,523 879,741 대손충당금 (2,472,248) (876,290) (5,550,136) (879,741) 미수금 2,359,291 2,104,181 3,360,734 2,092,512 대손충당금 (197,590) (2,104,181) (192,120) (2,092,512) 미수수익 201,113 1,295,456 1,003,848 1,292,934 대손충당금 - (1,276,820) - (1,276,820) 대여금 189,160 34,367,875 - 34,367,875 대손충당금 - (34,367,875) - (34,367,875) 보증금 3,043,597 1,507,555 5,256,452 1,664,367 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 18,509,677 1,539,717 26,727,301 1,694,007 (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 대체 환율변동 기말 매출채권 5,550,136 13,324 (3,090,839) 3,450 (3,823) 2,472,248 미수금 192,120 100,956 (86,120) (9,366) - 197,590 장기매출채권 879,741 - - (3,450) - 876,291 장기미수금 2,092,512 2,302 - 9,366 - 2,104,180 장기대여금 34,367,875 - - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - - 1,276,820 합 계 44,359,204 116,582 (3,176,959) - (3,823) 41,295,004 (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 대체 환율변동 기말 매출채권 224,286 5,398,606 (65,373) (1,973) 1,331 5,556,877 미수금 482,535 88,847 (34,117) (35,560) - 501,705 미수수익 - 82,755 - (83,886) 1,131 - 장기매출채권 1,147,472 (270,966) - 1,973 - 878,479 장기미수금 2,102,773 (1,516) - 35,560 - 2,136,817 장기대여금 37,747,875 - - 160,374 (160,374) 37,747,875 장기미수수익 1,587,780 (82,755) - (122,026) (1,131) 1,381,868 합 계 43,292,721 5,214,971 (99,490) (45,538) (159,043) 48,203,621 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 6,868 - 6,868 326,680 - 326,680 원재료 7,075 - 7,075 651 - 651 항공권 등 18,566,595 (671,394) 17,895,201 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 합 계 18,580,538 (671,394) 17,909,144 31,042,447 (2,463,978) 28,578,469 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당반기 중 재고자산평가손실환입 1,793백만원(전반기: 재고자산평가손실 355백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,342,907 - 2,687,713 - 선급비용 1,296,437 113,500 928,140 136,073 합 계 3,639,344 113,500 3,615,853 136,073 (2) 당반기 및 전반기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 - 382,950 제각 - (380,849) 기말금액 - 2,101 9. 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 소재지 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜투어테인먼트(*1) 33.75 대한민국 405,000 - 405,000 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) 62.02 대한민국 7,513,264 5,679,800 7,513,264 6,025,662 합 계 7,918,264 5,679,800 7,918,264 6,025,662 (*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,025,662 - (169,115) (176,747) 5.679.800 합 계 6,025,662 - (169,115) (176,747) 5,679,800 (*) 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 296,775 (253,811) (42,964) - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,725,015 - (254,742) (93,496) 6,376,777 합 계 7,021,790 (253,811) (297,706) (93,496) 6,376,777 (*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 10. 유형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 2,232,661 6,843,060 10,717 9,633 1,978,641 4,086 1,181,731 12,260,529 취득 - - - - 207,885 - 3,652,001 3,859,886 처분/종료(*) (1,987,741) (5,950,129) - (7,165) (4,576) - (1,691,054) (9,640,665) 대체 - - (1,120) 1,120 (87) - 969 882 감가상각비 - (206,658) (592) (2,700) (381,877) (840) (1,035,036) (1,627,703) 환율변동 (217,887) (659,979) 43 (888) (1,575) 32 (1,841) (882,095) 기말장부금액 27,033 26,294 9,048 - 1,798,411 3,278 2,106,770 3,970,834 취득원가 27,033 109,115 16,110 - 10,134,035 1,363,091 9,005,791 20,655,175 감가상각누계액 - (82,821) (7,062) - (8,335,624) (1,359,813) (6,899,021) (16,684,341) (*) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 6,554,380 10,457,758 7,277 28,724 1,547,787 43,649 1,747,583 20,387,158 취득 - - - - 293,348 - 2,715,373 3,008,721 처분/종료(*1) - - - - (1,171) (3) (1,395,293) (1,396,467) 감가상각비 - (424,702) (412) (7,379) (271,425) (21,239) (967,383) (1,692,540) 환율변동 53,516 173,858 (375) 372 (130) (1,740) 4,297 229,798 기말장부금액 6,607,896 10,206,914 6,490 21,717 1,568,409 20,667 2,104,577 20,536,670 취득원가 6,607,896 18,277,475 15,405 673,375 9,343,545 1,250,931 7,898,746 44,067,373 감가상각누계액 - (8,070,561) (8,915) (651,658) (7,775,136) (1,230,264) (5,794,169) (23,530,703) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산(1) 당반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 상각 - (223,582) (1,160) (224,742) 기말장부금액 4,493,735 3,079,890 4,096 7,577,721 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,012,468) (605,542) (5,618,010) (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 250,000 226,573 - - 12. 리스 12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 8,763,750 7,838,700 감가상각누계액 (6,855,364) (6,830,684) 차량운반구 242,041 210,342 감가상각누계액 (43,657) (36,628) 합 계 2,106,770 1,181,730 리스부채 유동 4,813,927 3,547,104 비유동 20,718,366 21,622,733 합 계 25,532,293 25,169,837 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 1,035,036 967,382 리스부채 이자비용 894,287 981,293 단기리스료 34,980 15,965 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 39,420 32,174 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,166,877 1,392,861 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (508,502) (549,981) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 3,365,935천원(전반기: 3,308,011천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 508,502천원(전반기: 549,981천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산 1,826,934 1,399,457 비유동자산 12,049,129 12,643,450 합 계 13,876,063 14,042,907 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산당반기 및 전반기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - 1,713,023 소프트웨어 3,149,386 251 - (4,871) 3,144,766 기타의무형자산 133,548 - - - 133,548 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 1,276,545 - - 19,523,944 합 계 23,249,401 1,276,796 - (4,871) 24,521,326 상각누계액: 소프트웨어 (2,968,887) - (41,765) 4,842 (3,005,810) 기타의무형자산 (55,689) - (12,626) - (68,315) 합 계 (3,024,576) - (54,391) 4,842 (3,074,125) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - (1,713,023) 합 계 (1,713,023) - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - 소프트웨어 180,498 251 (41,765) (29) 138,955 기타의무형자산 77,859 - (12,626) - 65,233 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 1,276,545 - - 19,523,944 합 계 18,511,801 1,276,796 (54,391) (29) 19,734,177 (*) 당반기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 589백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 6.83%입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - 1,713,023 소프트웨어 3,048,003 96,000 - 537 3,144,541 기타의무형자산 133,548 - - - 133,548 회원권 6,045 - - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - - 16,826,520 소 계 18,587,139 3,236,000 - 537 21,823,676 상각누계액: 소프트웨어 (2,882,502) - (38,607) (473) (2,921,582) 기타의무형자산 (30,438) - (12,626) - (43,064) 소 계 (2,912,940) - (51,233) (473) (2,964,646) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - (1,713,023) 소 계 (1,713,023) - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - 소프트웨어 165,501 96,000 (38,607) 64 222,958 기타의무형자산 103,110 - (12,626) - 90,484 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - - 16,826,520 합 계 13,961,176 3,236,000 (51,233) 64 17,146,007 14. 기타채무 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 37,944,098 57,568,656 미지급비용 6,885,782 8,015,144 합 계 44,829,880 65,583,800 15. 장기차입금보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 신한은행 3.06 3,000,000 3,000,000 CAIXA BANK 3.50 13,265 25,479 소 계 3,013,265 3,025,479 차감: 유동성장기차입금 (13,265) (25,479) 차감 계 3,000,000 3,000,000 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 1,696,349 935,679 부가세예수금 2,889,976 1,768,450 이연수익(*) 2,008,449 1,738,048 합 계 6,594,774 4,442,177 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,328,520 18,000 1,450,520 118,000 임대보증금 - 570,149 - 549,635 합 계 1,328,520 588,149 1,450,520 667,635 18. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 마일리지충당부채 - - 30 - 복구충당부채 146,745 33,620 146,237 60,904 기타충당부채 720,150 - 1,293,196 - 합 계 866,895 33,620 1,439,463 60,904 (2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정 - 4,368 - - 12,000 환입액 - - - (10,010) - 사용액 (30) (31,144) (573,046) (143) - 기말금액 - 180,365 720,150 161 203,091 19. 종업원급여(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 17,964,855 17,956,649 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 179,340 146,994 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,301,269 1,240,423 장기종업원급여 채무에 대한 비용 22,215 29,185 계속영업 소계 19,467,679 19,373,251 중단영업 231,168 66,832 합 계 19,698,847 19,440,083 (2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채 1,432,712 1,253,373 장기종업원급여부채 409,830 387,615 총 종업원급여부채 1,842,542 1,640,988 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,432,712 1,253,373 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,432,712 1,253,373 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 158,022 124,179 순이자원가 21,318 22,815 합 계 179,340 146,994 20. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정준비금(*) 6,815,270 6,382,463 임의적립금 50,292 50,292 미처분이익잉여금 69,909,124 61,191,165 합 계 76,774,686 67,623,920 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 (1,083) (1,083) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 8,092 - 해외사업환산손익 (167,486) (768,862) 합 계 2,258,850 1,649,382 2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 - - 금융자산평가손익 변동액 10,230 - 법인세효과 (2,138) - 기말 8,092 - 3) 당반기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 (768,862) (121,172) 해외사업환산으로 인한 변동액 601,376 (647,690) 기말 (167,486) (768,862) 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 39,546,208 104,732,159 51,676,214 130,550,112 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,255 임대수익 150,000 250,000 57,616 97,255 계속영업 소계 39,696,208 104,982,159 51,733,830 130,647,367 중단영업 8,729,406 9,021,918 222,410 580,132 합 계 48,425,614 114,004,077 51,956,240 131,227,499 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 39,546,208 104,732,159 51,676,214 130,550,112 해외여행알선수익 29,863,856 64,861,210 31,562,353 71,957,874 항공권판매수수료수익 1,916,654 4,245,334 3,063,184 5,237,144 항공권등 판매수입 4,567,639 27,920,612 13,057,675 46,218,828 기타알선수입 3,198,059 7,399,733 3,640,726 6,302,925 호텔운영수익 - 305,270 352,276 833,341 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,255 임대수익 150,000 250,000 57,616 97,255 계속영업 소계 39,696,208 104,982,159 51,733,830 130,647,367 중단영업 8,729,406 9,021,918 222,410 580,132 합 계 48,425,614 114,004,077 51,956,240 131,227,499 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 39,546,208 104,732,159 51,676,214 130,550,112 한 시점에 이행 39,067,430 103,371,998 51,383,097 130,067,846 기간에 걸쳐 이행 478,778 1,360,161 293,117 482,266 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,255 기간에 걸쳐 이행 150,000 250,000 57,616 97,255 계속영업 소계 39,696,208 104,982,159 51,733,830 130,647,367 중단영업 8,729,406 9,021,918 222,410 580,132 합 계 48,425,614 114,004,077 51,956,240 131,227,499 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 15,583,804 22,427,416 계약자산 매출채권(*) 678,840 1,300,848 계약자산 합계 678,840 1,300,848 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,008,449 1,738,048 선수금 3,073,789 2,695,790 계약부채 합계 5,082,238 4,433,838 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 매출원가 당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 1. 호텔매출원가 - - 283,696 715,316 2. 항공권 등 판매매출원가 4,336,712 23,800,312 13,962,888 43,937,634 3. 입장권 매출원가 48,874 110,364 34,897 130,507 4. 기타매출원가 - 303,055 - 113,818 계속영업 소계 4,385,586 24,213,731 14,281,481 44,897,275 중단영업 259,571 522,863 241,312 509,708 합 계 4,645,158 24,736,594 14,522,793 45,406,983 23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (9,702,260) 12,451,576 (1,840,654) 2,822,735 재고자산의 매입 13,774,087 13,554,739 15,048,057 40,890,231 종업원급여비용 10,050,193 20,474,950 10,286,289 20,686,431 감가상각비와 기타상각비 838,260 1,698,842 797,014 1,541,390 지급수수료 16,718,598 37,076,977 19,432,616 44,117,789 대손상각비(환입) (71,495) 116,582 5,094,314 5,216,599 기타영업비용 5,399,826 8,964,555 7,551,082 14,273,896 계속영업 소계(*) 37,007,209 94,338,221 56,368,718 129,549,071 중단영업 1,802,708 2,153,105 314,077 664,461 합 계 38,809,917 96,491,326 56,682,795 130,213,532 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 8,827,392 17,964,855 8,687,022 17,956,649 퇴직급여 743,178 1,480,608 711,581 1,387,417 복리후생비 519,803 1,029,487 511,513 957,703 소 계 10,090,373 20,474,950 9,910,116 20,301,769 감가상각비와기타상각비 감가상각비 196,403 384,672 265,663 522,775 사용권자산상각비 502,513 1,035,036 503,730 967,382 투자부동산상각비 112,141 224,743 - - 무형자산상각비 27,203 54,391 27,621 51,233 소 계 838,260 1,698,842 797,014 1,541,390 지급수수료 지급수수료 16,718,598 37,076,977 19,647,828 44,000,705 대손상각비 대손상각비(환입) (71,495) 116,582 5,094,314 5,216,599 기타영업비용 여비교통비 120,195 216,450 98,787 195,838 통신비 192,219 376,952 187,822 384,245 교육훈련비 7,692 11,161 3,300 7,099 수도광열비 83,307 185,526 66,552 142,974 세금과공과 472,838 954,553 375,556 757,892 협회비 3,336 6,155 2,379 4,758 임차료 184,724 365,992 164,295 303,938 수선비 - - 7 251 보험료 284,730 665,824 395,665 702,590 접대비 74,883 191,406 91,746 271,798 광고선전비 2,656,114 6,015,684 2,888,028 6,671,249 차량유지비 9,336 20,852 7,861 17,776 도서인쇄비 3,681 6,591 251 1,017 소모품비 78,805 170,607 112,855 197,188 사무비 10,864 22,200 10,995 23,137 도서구입비 1,635 3,060 1,221 2,477 판매촉진비 856,292 1,537,204 2,227,994 3,902,501 잡비 5,236 6,917 2,652 4,605 소 계 5,045,887 10,757,134 6,637,966 13,591,333 계속영업 소계 32,621,623 70,124,485 42,087,238 84,651,796 중단영업 1,543,137 1,630,242 72,765 154,753 합 계 34,164,760 71,754,727 42,160,003 84,806,549 24. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 배당금수익 - - - 3,171,300 대손충당금환입 - - - 1,627 유형자산처분이익 - - 20,454 23,179 외환차익 296,577 331,383 104,965 136,350 외화환산이익 861,024 1,349,965 629,572 1,718,634 잡이익 1,339,544 1,902,858 140,013 1,139,632 계속영업 소계 2,497,145 3,584,206 895,004 6,190,722 중단영업 (40,775) 2,464 69 69 합 계 2,456,370 3,586,670 895,073 6,190,791 기타비용 외화환산손실 3,796,848 4,070,124 526,364 1,038,600 외환차손 107,759 254,022 81,321 137,699 기부금 2,720 5,467 2,454 4,083 유형자산폐기손실 4,574 4,576 1,165 1,171 잡손실 263,372 678,331 446,595 736,612 계속영업 소계 4,175,273 5,012,520 1,057,899 1,918,165 중단영업 - - (49) 1,934 합 계 4,175,273 5,012,520 1,057,850 1,920,099 25. 금융손익 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 866,294 1,767,488 957,346 1,904,122 계속영업 소계 866,294 1,767,488 957,346 1,904,122 중단영업 45,244 47,596 3,515 6,596 합 계 911,538 1,815,084 960,861 1,910,718 금융비용 이자비용 186,809 364,389 480,817 1,003,188 계속영업 소계 186,809 364,389 480,817 1,003,188 중단영업 - - - - 합 계 186,809 364,389 480,817 1,003,188 26. 종속ㆍ관계기업투자손익 당반기 및 전반기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 (142,910) (176,746) (38,201) (93,496) 관계기업투자주식처분손실 - - (253,811) (253,811) 계속영업 소계 (142,910) (176,746) (292,012) (347,307) 중단영업 - - - - 합 계 (142,910) (176,746) (292,012) (347,307) 27. 법인세비용 연결회사의 당반기 및 전반기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당반기와 전반기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 23.65% 및 13.23%입니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 반기순이익(손실) 1,197,278,509 7,963,964,393 (3,504,268,166) 5,149,706,856 중단영업 반기순이익(손실) 5,527,168,637 5,514,874,420 (88,033,068) (1,129,509,696) 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,312,289 17,651,079 17,598,389 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 69 460 (199) 293 중단영업 기본주당이익(손실) 319 319 (5) (64) (*) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,312,289 181 3,133,524,309 합 계 3,133,524,309 일 수 181 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,651,079 182 3,212,496,378 자기주식 변동 (258,666) 1~20 (9,589,996) 합 계 3,202,906,382 일 수 182 가중평균유통보통주식수 17,598,389 (2) 희석주당손익연결회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 29. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - 169,115 - 841,087 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - 254,741 - 908,901 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 전기말 기타채무 기타채무 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 22,319,639 23,281,551 (4) 당반기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*) 22,319,639 23,281,551 (*) 당반기 및 전반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 1,803,000천원 및 1,776,460천원입니다. (5) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (7) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,121,615 1,053,844 퇴직급여 179,340 146,994 합 계 1,300,955 1,200,838 30. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산당반기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,600 2,600 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 31,040 31,040 우리은행 자본금*5% USD 보유 37,832 37,832 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 1,565,738 1,565,738 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 35,122,800 3,000 3,000 신한은행 당좌개설 보증금 합 계 36,763,010 36,763,010 한편, 당반기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당반기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당반기말 현재 연결회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당반기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,508,662천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당반기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당반기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,422,473천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 1,037,528천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 31. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 두개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 여행 부문 여행알선 등의 서비스업 기타 부문 호텔업 등 (2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 105,257,878 - (275,719) 104,982,159 내부거래 275,719 - (275,719) - 외부거래 104,982,159 - - 104,982,159 영업이익 10,647,402 - (3,464) 10,643,938 반기순이익 10,666,041 - (2,694,022) 7,972,019 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 130,176,134 833,341 (362,108) 130,647,367 내부거래 362,108 - (362,108) - 외부거래 129,814,026 833,341 - 130,647,367 영업이익 1,076,080 (320,284) 342,500 1,098,296 반기순이익 4,737,822 20,769 382,176 5,140,767 2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 212,033,506 17,578,850 (14,915,598) 214,696,758 관계기업투자지분 5,679,800 - - 5,679,800 비유동자산의 증가액(*2) (8,409,107) - - (8,409,107) 부문부채(*1) 136,008,587 22,310,136 (24,540,389) 133,778,334 (*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 239,761,581 9,746,806 (14,575,683) 234,932,704 관계기업투자지분 6,025,662 - - 6,025,662 비유동자산의 증가액(*2) 429,685 - - 429,685 부문부채(*1) 169,997,188 19,775,149 (25,989,767) 163,782,570 (*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. 32. 현금흐름표(1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,025,479 (13,265) - - 1,051 3,013,265 리스부채 3,547,105 (2,471,648) 3,045,713 1,339,642 (646,883) 4,813,929 비유동리스부채 21,622,733 - 467,473 (1,339,642) (32,198) 20,718,366 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 29,195,317 (2,484,913) 3,513,186 - (678,030) 29,545,560 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 47,553 (12,392) - - 2,016 37,177 리스부채 3,426,634 (2,326,719) 2,337,559 1,261,326 (102,437) 4,596,363 비유동리스부채 24,031,077 - 109,417 (1,261,326) 816 22,879,983 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 28,505,264 (2,339,111) 2,446,976 - (99,605) 28,513,523 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매각예정자산 매각시 선수금 대체 - 1,950,000 취득중인자산 취득의 미지급비용 - 1,570,000 신규리스 인식 3,513,186 2,446,976 33. 중단영업당반기 중 종속기업인 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY는 다낭소재의 호텔 토지, 건물 및 기계장치 등의 유형자산을 매각하고 호텔 영업을 종료함에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다. (1) 당반기 중 연결회사의 중단된 사업부에서 발생한 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 매출액 9,021,918 매출원가 522,863 매출총이익 8,499,055 판매비와관리비 1,630,242 영업이익 6,868,813 기타손익 및 금융손익 50,060 법인세비용차감전순이익 6,918,873 법인세비용 1,403,998 중단영업 반기순이익 5,514,874 (2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당반기 영업활동으로 인한 순현금흐름 16,864,694 투자활동으로 인한 순현금흐름 (15,121,600) 재무활동으로 인한 순현금흐름 - 중단영업의 순현금흐름 1,743,094 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 37 기 반기말 2025.06.30 현재 제 36 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 반기말 제 36 기말 자산 유동자산 96,213,689,903 158,200,075,810 현금및현금성자산 (주4) 23,778,028,656 35,184,750,597 단기금융상품 (주4,5,28) 33,872,024,660 64,992,547,161 매출채권및기타채권 (주4,6,27) 16,206,548,546 25,513,178,292 리스채권 (주4,12) 1,839,503,651 1,403,644,703 유동재고자산 (주7) 17,895,200,842 28,251,138,135 기타유동자산 (주8) 2,593,335,034 2,676,835,174 당기법인세자산 29,048,514 177,981,748 비유동자산 107,445,248,218 73,582,412,667 장기금융상품 (주4,5,28) 35,125,800,000 3,000,000 장기성매출채권및기타채권 (주4,6,27) 13,236,215,869 13,390,559,878 상각후원가 측정 금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 491,261,707 671,261,707 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4) 643,750,000 종속기업투자 (주9) 1,425,441,358 1,425,441,358 관계기업투자 (주9) 6,999,474,500 6,999,474,500 유형자산 (주10) 3,202,593,666 3,020,794,032 투자부동산 (주11) 7,577,721,015 7,802,462,943 무형자산 (주13) 19,733,662,232 18,511,404,803 장기리스채권 (주4,12) 12,049,128,651 12,643,449,590 기타비유동자산 (주8) 113,326,271 136,073,434 이연법인세자산 6,762,872,949 8,894,490,422 자산총계 203,658,938,121 231,782,488,477 부채 유동부채 102,787,822,362 135,178,690,929 기타채무 (주4,14,27) 43,471,386,827 64,682,900,034 여행수탁금 44,744,426,091 57,177,097,874 선수금 (주21) 3,036,694,100 2,671,122,570 유동충당부채 (주18) 866,895,200 1,439,463,227 리스부채 (주4,12,27,29) 4,445,500,411 3,478,837,239 기타 유동부채 (주16) 4,891,900,133 4,276,250,385 기타유동금융부채 (주4,17,27,29) 1,331,019,600 1,453,019,600 비유동부채 25,916,593,752 26,986,051,906 장기차입금 (주15,29) 3,000,000,000 3,000,000,000 기타비유동금융부채 (주4,17,29) 588,149,031 667,635,265 장기리스부채 (주4,12,27,29) 20,452,282,848 21,616,525,180 장기충당부채 (주18) 33,620,000 60,904,200 확정급여부채 (주19) 1,432,712,180 1,253,372,594 장기종업원급여부채 (주19) 409,829,693 387,614,667 부채총계 128,704,416,114 162,164,742,835 자본 자본금 (주20) 9,450,000,000 9,450,000,000 주식발행초과금 (주20) 24,591,404,578 24,591,404,578 자기주식 (주20) (32,127,445,055) (32,127,445,055) 이익잉여금(결손금) (주20) 69,396,002,724 64,067,318,397 기타자본항목 (주20) 3,644,559,760 3,636,467,722 자본총계 74,954,522,007 69,617,745,642 자본과부채총계 203,658,938,121 231,782,488,477 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주21,27) 37,232,732,720 100,282,687,068 49,733,448,183 126,501,704,653 매출원가 (주22) 4,340,950,084 23,830,770,232 13,968,621,033 43,979,882,816 매출총이익 32,891,782,636 76,451,916,836 35,764,827,150 82,521,821,837 판매비와관리비 (주22) 30,906,715,208 66,873,745,411 40,991,735,630 82,355,147,286 종업원급여비용 9,405,258,948 19,091,398,421 9,289,772,150 19,057,490,781 감가상각비와기타상각비 735,843,317 1,496,583,497 692,643,071 1,333,095,716 지급수수료 16,359,462,912 36,398,216,142 19,407,204,063 43,533,925,423 대손상각비(대손충당금환입) (71,985,032) 117,310,562 5,093,717,492 5,215,087,356 기타판매비와관리비 4,478,135,063 9,770,236,789 6,508,398,854 13,215,548,010 영업이익(손실) 1,985,067,428 9,578,171,425 (5,226,908,480) 166,674,551 기타손익 및 금융손익 (주23,24) 1,010,908,650 2,513,490,044 668,642,465 5,141,006,678 기타수익 2,751,210,615 3,782,632,054 1,325,962,341 6,328,636,474 기타비용 2,679,660,690 3,189,712,842 1,372,579,616 2,611,545,115 금융수익 (주27) 1,118,253,392 2,275,481,465 1,215,763,693 2,417,411,280 금융비용 (주27) 178,894,667 354,910,633 500,503,953 993,495,961 관계기업및종속기업투자손익 (302,403,846) (302,403,846) 관계기업투자주식처분손실 302,403,846 302,403,846 법인세비용차감전순이익(손실) 2,995,976,078 12,091,661,469 (4,860,669,861) 5,005,277,383 법인세비용(수익) (주25) 354,128,736 2,434,904,892 (1,083,896,184) 817,146,268 당기순이익(손실) 2,641,847,342 9,656,756,577 (3,776,773,677) 4,188,131,115 기타포괄손익 8,092,038 8,092,038 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 세후포괄손익 8,092,038 8,092,038 금융자산평가이익 8,092,038 8,092,038 총포괄손익 2,649,939,380 9,664,848,615 (3,776,773,677) 4,188,131,115 주당이익 (주26) 기본및희석주당순이익 153 558 (215) 238 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (27,148,305,015) 57,966,641,526 3,636,467,722 68,496,208,811 당기순이익(손실) 4,188,131,115 4,188,131,115 기타포괄손익공정가치금융자산평가이익 연차배당 (4,412,769,750) (4,412,769,750) 자기주식의 취득 (4,038,997,420) (4,038,997,420) 2024.06.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (31,187,302,435) 57,742,002,891 3,636,467,722 64,232,572,756 2025.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 64,067,318,397 3,636,467,722 69,617,745,642 당기순이익(손실) 9,656,756,577 9,656,756,577 기타포괄손익공정가치금융자산평가이익 8,092,038 8,092,038 연차배당 (4,328,072,250) (4,328,072,250) 자기주식의 취득 2025.06.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 69,396,002,724 3,644,559,760 74,954,522,007 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 반기 제 36 기 반기 영업활동현금흐름 (1,915,200,828) (3,809,126,785) 영업에서 창출된 현금 (4,153,308,099) (8,246,403,961) 당기순이익(손실) 9,656,756,577 4,188,131,115 가감 1,422,250,589 3,571,604,072 퇴직급여 조정 179,339,586 146,994,016 복리후생비 22,215,026 29,184,942 대손상각비 조정 117,310,562 5,215,087,356 외화환산이익 조정 (1,314,270,628) (1,678,314,504) 외화환산손실 조정 2,402,804,461 1,487,610,142 감가상각비에 대한 조정 373,202,922 264,616,515 사용권자산감가상각비 조정 844,350,449 789,786,327 무형자산상각비에 대한 조정 54,288,198 50,357,948 투자부동산감가상각비 조정 224,741,928 228,334,926 유형자산처분이익 조정 (23,178,817) 유형자산폐기손실 조정 4,576,176 1,171,154 매각예정자산처분손실 393,831,437 기타의 대손상각비 조정 81,442,800 206,751,639 재고자산평가손실 조정 (1,792,583,653) 355,174,206 관계기업투자주식처분손실 302,403,846 대손충당금 환입 (308,700,000) (155,387,000) 잡손실 조정 188,313,774 잡이익 조정 (1) (10,009,564) 이자비용 조정 354,910,633 993,495,961 이자수익에 대한 조정 (2,275,481,465) (2,417,411,280) 배당금수익 (169,115,071) (3,426,041,446) 법인세비용 조정 2,434,904,892 817,146,268 자산ㆍ부채의 증감 (15,232,315,265) (16,006,139,148) 매출채권의 감소(증가) 5,381,044,661 (4,224,130,338) 기타채권의 감소(증가) 조정 803,081,804 (1,377,358,297) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 107,203,702 989,922,430 기타비유동자산의 감소(증가) 조정 (956,399) (3,100,654) 재고자산의 감소(증가) 12,148,520,946 2,822,735,175 미지급금의 증가(감소) (20,142,363,097) 2,958,890,059 기타채무의 증가(감소) (1,100,206,377) (469,060,110) 여행수탁금의 증가(감소) (12,432,671,783) (15,280,886,297) 선수금의 증가(감소) 365,571,530 (1,112,391,429) 기타유동부채의 증가(감소) (531,911,300) (601,344,375) 기타비유동부채의 증가(감소) (100,000,000) 149,200,000 이연수익의 증가(감소) 270,401,048 315,705,888 마일리지지급액 (30,000) (143,200) 장기종업원급여부채 지급액 (51,000,000) 확정급여부채 증가(감소) (123,178,000) 이자수취 2,559,881,350 2,291,597,651 배당금수취(영업) 169,115,071 3,426,041,446 이자지급(영업) (334,396,867) (974,431,795) 법인세환급(납부) (156,492,283) (305,930,126) 투자활동현금흐름 (2,587,038,409) 9,138,567,476 단기금융상품의 처분 71,768,717,900 68,154,689,910 단기금융상품의 취득 (41,058,693,560) (39,543,208,480) 장기금융상품의 취득 (35,122,800,000) (35,000,000,000) 단기대여금의 처분 308,700,000 228,165,000 보증금의 감소 2,781,126,000 1,798,888,660 보증금의 증가 (407,950,485) (1,927,312,000) 장기대여금의 처분 155,387,000 사무용비품의 취득 (176,590,645) (285,542,999) 차량운반구의 처분 23,181,817 소프트웨어의 취득 (96,000,000) 취득중인자산의 증가 (1,276,545,627) (1,570,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 180,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (633,519,864) 매각예정자산의 감소 16,222,678,833 리스채권의 감소(증가) 1,050,517,872 977,639,735 재무활동현금흐름 (주26) (6,640,765,560) (10,600,298,844) 배당금지급 (4,328,072,250) (4,412,769,750) 자기주식의 취득 (4,038,997,420) 리스부채의 증가(감소) (2,312,693,310) (2,148,531,674) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (263,717,144) 54,444,176 현금및현금성자산의순증가(감소) (11,406,721,941) (5,216,413,977) 기초현금및현금성자산 35,184,750,597 31,840,871,656 기말현금및현금성자산 23,778,028,656 26,624,457,679 5. 재무제표 주석 제37기 반기 2025년 06월 30일 현재 제36기 반기 2024년 06월 30일 현재 주식회사 모두투어네트워크 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당반기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 유인태 23,162 0.12 23,162 0.12 우준열 37,085 0.20 37,085 0.20 최성민 2,023 0.01 2,023 0.01 자기주식 1,587,711 8.40 1,587,711 8.40 우리사주조합 41,878 0.22 42,640 0.23 기타 15,145,039 80.13 15,144,277 80.12 합 계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. .동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 당기손익-공정가치측정 금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 23,778,029 - - 23,778,029 단기금융상품 33,872,025 - - 33,872,025 매출채권및기타채권 16,206,549 - - 16,206,549 리스채권 1,839,504 - - 1,839,504 장기금융상품 35,125,800 - - 35,125,800 장기성매출채권및기타채권 13,236,216 - - 13,236,216 장기리스채권 12,049,129 - - 12,049,129 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 491,262 - 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 643,750 643,750 합 계 136,191,252 491,262 643,750 137,326,264 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 43,471,387 - 43,471,387 리스부채 - 4,445,500 4,445,500 기타유동금융부채 1,331,020 - 1,331,020 기타비유동금융부채 588,149 - 588,149 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 20,452,283 20,452,283 합 계 48,390,556 24,897,783 73,288,339 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 35,184,751 - 35,184,751 단기금융상품 64,992,547 - 64,992,547 매출채권및기타채권 25,513,178 - 25,513,178 리스채권 1,403,645 - 1,403,645 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 13,390,560 - 13,390,560 장기리스채권 12,643,450 - 12,643,450 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 671,262 671,262 합 계 153,215,131 671,262 153,886,393 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 64,682,900 - 64,682,900 리스부채 - 3,478,837 3,478,837 기타유동금융부채 1,453,020 - 1,453,020 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,616,525 21,616,525 합 계 69,803,555 25,095,362 94,898,917 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 491,262 671,262 (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상장주식(*) 643,750 - (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다.(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 상장주식 125,000 0.95 633,520 643,750 - (6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 491,262 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 643,750 - - 643,750 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 671,262 671,262 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.나. 당반기 및 전반기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - (180,000) 491,262 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 1,681,005 - - 1,681,005 다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 491,262 671,262 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 - 51,290 자기주식매입 1,565,738 36,670,096 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 35,122,800 - 3,000 3,000 당좌개설보증금 합 계 36,691,538 36,724,386 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 13,545,650 876,290 22,014,084 879,741 대손충당금 (2,242,216) (876,290) (5,315,553) (879,741) 미수금 1,874,516 2,150,541 2,827,946 2,092,512 대손충당금 (199,893) (2,150,541) (240,783) (2,092,512) 미수수익 194,919 6,769,930 981,698 6,680,052 대손충당금 - (1,646,229) - (1,562,969) 대여금 - 52,796,790 - 54,337,048 대손충당금 - (45,965,832) - (47,506,090) 보증금 3,033,573 1,268,031 5,245,786 1,428,993 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 16,206,549 13,236,216 25,513,178 13,390,560 (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) 14,052 - 103,258 - 81,443 (308,700) (109,947) 제각 (3,090,839) - (86,120) - - - (3,176,959) 계정재분류 3,450 (3,450) (58,029) 58,029 - - - 환율변동 - - - - 1,817 (1,231,558) (1,229,741) 기말금액 2,242,216 876,291 199,892 2,150,541 1,646,229 45,965,832 53,081,001 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 미수수익 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 222,569 876,506 499,043 2,133,413 - 1,706,404 - 48,727,999 54,165,934 설정(환입) 5,126,240 - 88,847 - 82,755 123,997 (20,000) (135,385) 5,266,454 제각 - - (34,117) - - - - - (34,117) 계정재분류 (1,973) 1,973 (3,404) 3,404 (83,886) 83,886 (140,374) 140,374 - 환율변동 - - - - 1,131 263,340 160,374 988,020 1,412,865 기말금액 5,346,836 878,479 550,369 2,136,817 - 2,177,627 - 49,721,008 60,811,136 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 항공권 등 18,566,595 (671,394) 17,895,201 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당반기 중 재고자산평가손실환입 1,793백만원(전반기: 재고자산평가손실 355백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,375,576 - 1,929,373 - 선급비용 1,217,759 113,326 747,462 136,073 합 계 2,593,335 113,326 2,676,835 136,073 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요영업활동 소재지 결산월 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스, 호텔업 대한민국 12월 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 99.99 - 99.99 - 소 계 1,425,442 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 33.75 - 33.75 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 62.02 6,999,474 62.02 6,999,474 소 계 6,999,474 6,999,474 합 계 8,424,916 8,424,916 (*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 청산이 진행중입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 302,404 - (302,404) - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 7,301,878 - (302,404) 6,999,474 합 계 8,727,320 - (302,404) 8,424,916 10. 유형자산당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,119 1 1,035,985 3,020,795 취득 - - 176,591 - 2,918,392 3,094,983 처분/종료(*1) - - (4,576) - (1,691,055) (1,695,631) 감가상각비 - (1,364) (371,838) - (844,351) (1,217,553) 기말장부금액 27,033 26,293 1,730,296 1 1,418,971 3,202,594 취득원가 27,033 109,115 8,316,937 9,569 8,087,218 16,549,872 감가상각누계액 - (82,822) (6,586,641) (9,568) (6,668,247) (13,347,278) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 30,384 1,499,169 4 1,344,214 2,900,804 취득 - - 285,543 - 2,550,286 2,835,829 처분/종료(*1) - - (1,171) (3) (1,314,081) (1,315,255) 감가상각비 - (1,363) (263,253) - (789,786) (1,054,402) 기말장부금액 27,033 29,021 1,520,288 1 1,790,633 3,366,976 취득원가 27,033 109,115 7,537,999 9,569 7,071,778 14,755,494 감가상각누계액 - (80,094) (6,017,711) (9,568) (5,281,145) (11,388,518) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,473 5,256 7,802,464 취득 - - - - 감가상각비 - (223,583) (1,160) (224,743) 기말장부금액 4,493,735 3,079,890 4,096 7,577,721 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,012,468) (605,542) (5,618,010) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,750,637 14,762 8,259,134 취득 - - - - 감가상각비 - (223,582) (4,753) (228,335) 기말장부금액 4,493,735 3,527,055 10,009 8,030,799 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,565,303) (599,629) (5,164,932) (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 250,000 226,573 97,255 228,335 12. 리스12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 7,916,535 6,961,782 감가상각누계액 (6,625,198) (6,097,980) 차량운반구 170,683 205,741 감가상각누계액 (43,048) (33,560) 합 계 1,418,972 1,035,983 리스부채 유동 4,445,500 3,478,837 비유동 20,452,283 21,616,525 합 계 24,897,783 25,095,362 (2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 844,350 789,786 리스부채 이자비용 885,169 974,432 단기리스료 1,900 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 31,433 29,886 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,166,877 1,392,861 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (508,668) (549,981) 당반기 중 리스의 총 현금유출액은 4,397,626천원(전반기: 4,545,710천원)입니다.12.2 리스제공자(1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 508,668천원(전반기: 549,981천원)을 인식하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산 1,839,504 1,403,645 비유동자산 12,049,129 12,643,450 합 계 13,888,633 14,047,095 (2) 운용리스회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 - - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 1,276,545 - 19,523,944 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 21,391,861 1,276,545 - 22,668,406 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - (41,662) (2,873,720) 상표권 (48,399) - (12,625) (61,024) 합 계 (2,880,457) - (54,287) (2,934,744) 순장부금액 : 소프트웨어 180,103 - (41,662) 138,441 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 1,276,545 - 19,523,944 상표권 77,858 - (12,625) 65,233 합 계 18,511,404 1,276,545 (54,287) 19,733,662 (*) 당반기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 589백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 6.83%입니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 2,916,161 96,000 - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - 16,826,520 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 16,734,982 3,236,000 - 19,970,982 상각누계액 : 소프트웨어 2,752,593 - 37,732 2,790,325 상표권 23,147 - 12,626 35,773 합 계 2,775,740 - 50,358 2,826,098 순장부금액 : 소프트웨어 163,568 96,000 37,732 221,836 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - 16,826,520 상표권 103,110 - 12,626 90,484 합 계 13,959,242 3,236,000 50,358 17,144,884 14. 기타채무 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 36,706,718 56,849,082 미지급비용 6,764,668 7,833,818 합 계 43,471,386 64,682,900 15. 장기차입금 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금대출 신한은행 2.22 3,000,000 3,000,000 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 1,536,911 914,149 부가세예수금 1,346,540 1,624,053 이연수익(*) 2,008,449 1,738,048 합 계 4,891,900 4,276,250 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,328,520 18,000 1,450,520 118,000 임대보증금 2,500 570,149 2,500 549,635 합 계 1,331,020 588,149 1,453,020 667,635 18. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 마일리지충당부채 - - 30 - 복구충당부채 146,745 33,620 146,237 60,904 기타충당부채 720,150 - 1,293,196 - 합 계 866,895 33,620 1,439,463 60,904 (2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정 - 4,368 - - 12,000 환입액 - - - (10,010) - 사용액 (30) (31,144) (573,046) (143) - 기말금액 - 180,365 720,150 161 203,091 19. 종업원급여(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 16,756,849 16,837,312 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 179,340 146,994 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,285,854 1,226,503 장기종업원급여부채에 대한 비용 22,215 29,185 합 계 18,244,258 18,239,994 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여부채 1,432,712 1,253,373 장기종업원급여채무 409,830 387,615 총 종업원급여부채 1,842,542 1,640,988 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,432,712 1,253,373 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,432,712 1,253,373 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 158,022 124,179 순이자원가 21,318 22,815 합 계 179,340 146,994 20. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정준비금(*) 6,825,996 6,393,188 미처분이익잉여금 62,570,008 57,674,130 합 계 69,396,004 64,067,318 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 8,092 - 합 계 3,644,560 3,636,468 2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 - - 금융자산평가손익 변동액 10,230 - 법인세효과 (2,138) - 기말 8,092 - 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,082,732 100,032,687 49,675,832 126,404,449 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,256 투자부동산임대수익 150,000 250,000 57,616 97,256 합 계 37,232,732 100,282,687 49,733,448 126,501,705 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,082,732 100,032,687 49,675,832 126,404,449 해외여행알선수익 28,204,203 62,057,027 30,480,866 70,013,213 항공권판매수수료수익 1,916,654 4,245,334 3,063,184 5,237,144 항공권등판매수입 4,475,464 27,802,562 12,952,982 46,073,285 기타알선수입 2,486,411 5,927,764 3,178,800 5,080,807 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,256 투자부동산임대수익 150,000 250,000 57,616 97,256 합 계 37,232,732 100,282,687 49,733,448 126,501,705 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,082,733 100,032,687 49,675,832 126,404,449 한 시점에 이행 36,603,955 98,672,526 49,382,715 125,922,183 기간에 걸쳐 이행 478,778 1,360,161 293,117 482,266 기타원천으로 부터 수익 150,000 250,000 57,616 97,256 기간에 걸쳐 이행 150,000 250,000 57,616 97,256 합 계 37,232,733 100,282,687 49,733,448 126,501,705 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 13,755,322 21,939,600 계약자산 매출채권(*) 666,620 954,226 계약자산 합계 666,620 954,226 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,008,449 1,738,048 선수금 3,036,694 2,671,123 계약부채 합계 5,045,143 4,409,171 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비(1) 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (9,388,500) 10,355,938 (1,164,090) 3,177,909 재고자산의 매입 13,729,451 13,474,833 15,132,711 40,801,973 종업원급여비용 9,405,259 19,091,398 9,289,773 19,057,492 감가상각비와 기타상각비 735,843 1,496,583 692,643 1,333,096 지급수수료 16,359,463 36,398,216 19,407,204 43,533,925 기타 4,406,149 9,887,547 11,602,117 18,430,633 합 계 35,247,665 90,704,515 54,960,358 126,335,028 (2) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 8,228,716 16,756,849 8,130,472 16,837,312 퇴직급여 735,434 1,465,194 704,356 1,373,497 복리후생비 441,109 869,355 454,945 846,683 소 계 9,405,259 19,091,398 9,289,773 19,057,492 감가상각비와기타상각비 감가상각비 190,169 373,203 136,551 264,617 사용권자산상각비 406,389 844,350 414,746 789,786 투자부동산상각비 112,141 224,742 114,167 228,335 무형자산상각비 27,144 54,288 27,179 50,358 소 계 735,843 1,496,583 692,643 1,333,096 지급수수료 지급수수료 16,359,463 36,398,216 19,407,204 43,533,925 대손상각비 대손상각비(환입) (71,985) 117,311 5,093,717 5,215,087 기타판매비와관리비 여비교통비 74,838 137,500 70,310 139,003 통신비 182,176 355,426 176,686 362,819 교육훈련비 5,519 8,989 3,300 7,099 수도광열비 56,957 128,718 61,900 131,402 세금과공과 453,937 919,328 359,769 730,890 협회비 2,996 5,475 2,164 4,328 임차료 169,738 332,935 150,368 285,515 보험료 267,188 631,842 378,820 663,773 접대비 56,267 140,391 71,340 229,308 광고선전비 2,268,252 5,394,012 2,888,528 6,552,208 차량유지비 6,672 13,285 3,935 9,310 도서인쇄비 674 2,774 140 840 소모품비 68,191 146,151 100,890 173,309 사무비 6,203 12,850 10,171 20,008 도서구입비 255 677 367 764 판매촉진비 856,292 1,537,204 2,227,994 3,902,502 잡비 1,980 2,680 1,718 2,468 소 계 4,478,135 9,770,237 6,508,400 13,215,546 합 계 30,906,715 66,873,745 40,991,737 82,355,146 23. 기타수익 및 기타비용 당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 대손충당금환입 154,350 308,700 155,387 155,387 유형자산처분이익 - - 20,454 23,179 외환차익 282,100 296,015 93,351 115,099 외화환산이익 929,344 1,314,270 667,962 1,678,315 배당금수익 169,115 169,115 133,910 3,426,041 잡이익 1,216,301 1,694,532 254,899 930,616 합 계 2,751,210 3,782,632 1,325,963 6,328,637 기타비용 외화환산손실 2,338,603 2,402,804 765,942 1,487,610 외환차손 28,502 153,462 46,917 87,009 기부금 - - 1,100 1,100 기타의대손상각비 41,034 81,443 165,439 206,752 매각예정자산처분손실 - - - 393,831 유형자산폐기손실 4,574 4,576 1,165 1,171 잡손실 266,947 547,428 392,017 434,072 합 계 2,679,660 3,189,713 1,372,580 2,611,545 24. 금융손익 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 1,118,253 2,275,481 1,215,764 2,417,411 합 계 1,118,253 2,275,481 1,215,764 2,417,411 금융비용 이자비용 178,895 354,911 500,504 993,496 합 계 178,895 354,911 500,504 993,496 25. 법인세비용 회사의 당반기 및 전반기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당반기와 전반기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 20.14% 및 16.33% 입니다. 26. 주당손익 (1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) 2,641,847,342 9,656,756,577 (3,776,773,677) 4,188,131,115 보통주 반기순이익(손실) 2,641,847,342 9,656,756,577 (3,776,773,677) 4,188,131,115 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,312,289 17,545,693 17,598,389 기본주당순이익(손실) 153 558 (215) 238 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 181 3,133,524,309 합 계 3,133,524,309 일 수 181 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,651,079 182 3,212,496,378 자기주식 변동 (258,666) 1~22 (9,589,996) 합 계 3,202,906,382 일 수 182 가중평균유통보통주식수 17,598,389 (2) 희석주당손익회사는 당반기 및 전반기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 27. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 2,703 74,575 - - ㈜크루즈인터내셔널 31,226 47 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 418,034 - - MODETOUR JAPAN INC 204,291 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 21,411 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 6,988 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 16,088 38,229 - - 소 계 275,719 537,873 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - 169,115 - 841,087 합 계 275,719 706,988 - 841,087 (*1) 당반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 2,614 75,365 21 - ㈜크루즈인터내셔널 139,208 61 41,563 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 401,508 - - MODETOUR JAPAN INC 92,500 3,535 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 70,765 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 7,580 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 15,458 47,010 - - 소 계 320,545 3,706,359 41,584 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 254,741 - 908,901 합 계 320,545 3,961,100 41,584 908,901 (*1) 전반기 중 주식을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 374,996 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 9,253 1,767 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 13,428,360 5,121,180 - - MODETOUR JAPAN INC - 4,926 144,109 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 94,392 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 311,993 49,721 60,157 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,424,219 11,548 - - 소 계 18,428,914 5,571,624 300,425 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 22,319,639 합 계 18,428,914 5,571,624 300,425 22,322,139 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 22,319,639 23,281,551 (*1) 당반기 및 전반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 1,803,000천원 및 1,776,460천원 입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - (656) - 81,443 80,787 회수 (308,700) (232) (2,302) - (311,234) 환율변동 (1,231,559) - - 1,816 (1,229,743) 기말 11,597,956 313 46,253 369,409 12,013,931 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - 5,368 1,516 206,752 213,636 회수 (155,387) (499) - - (155,886) 환율변동 1,148,395 - - 264,472 1,412,867 기말 11,973,132 9,961 48,555 589,848 12,621,496 (6) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 - - (1,124,639) 13,428,361 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (308,700) (119,281) 1,424,219 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 12,362 311,993 합 계 49,537,048 - (308,700) (1,231,558) 47,996,790 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - (20,000) - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 12,765,059 - - 988,020 13,753,079 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - (135,387) 146,706 2,042,125 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - (228,165) - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - - 13,669 336,078 합 계 48,198,656 - (383,552) 1,148,395 48,963,499 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,121,615 1,053,844 퇴직급여 179,340 146,994 합 계 1,300,955 1,200,838 28. 우발채무와 약정사항(1) 담보제공자산당반기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 단기금융상품 1,565,738 1,565,738 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 35,122,800 3,000 3,000 신한은행 당좌개설보증금 합 계 36,691,538 36,691,538 (2) 제공받은 지급보증 내역가. 당반기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당반기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당반기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,428,662천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당반기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.(3) 타인을 위한 지급보증 내역당반기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.(4) 소송사건당반기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,422,473천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 1,037,528천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 29. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (2,312,693) 2,148,433 1,302,051 (171,128) 4,445,500 비유동리스부채 21,616,525 - 170,069 (1,302,051) (32,260) 20,452,283 임대보증금 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (2,312,693) 2,318,502 - (203,388) 28,900,283 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 유동리스부채 3,162,160 (2,148,532) 2,252,775 1,213,544 (82,722) 4,397,225 비유동리스부채 23,964,863 - 109,416 (1,213,544) - 22,860,735 임대보증금 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 28,129,523 (2,148,532) 2,362,191 - (82,722) 28,260,460 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 및 리스부채 변동 2,318,501 3,269,336 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 897,671 1,311,033 매각예정자산 매각시 선수금 대체 - 1,950,000 취득중인자산 취득의 미지급비용 - 1,570,000 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 2020년부터 2022년까지는 코로나19의 영향으로 배당을 실시하지 않았으며, 2023년과 2024년에는 주당 250원 결정 및 지급하였습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하고 있습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 해당 절차를 이행하도록 하겠습니다 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제34기 결산배당 2022년 12월 X - - X - 제35기 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 제36기 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 다. 기타 참고사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 반기 제36기 제35기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 13,479 10,858 10,278 (별도)당기순이익(백만원) 9,657 10,615 23,003 (연결)주당순이익(원) 779 622 592 현금배당금총액(백만원) - 4,328 4,413 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 39.9 42.9 현금배당수익률(%) - - 2.4 1.6 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 1.3 0.8 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제37기 반기 유동 매출채권 15,386,354 2,472,248 16.07% 미수금 2,359,291 197,590 8.37% 선급금 2,342,907 - 0.00% 단기대여금 189,160 - 0.00% 기타 3,244,710 - 0.00% 소계 23,522,422 2,669,838 11.35% 비유동 매출채권 876,290 876,290 100.00% 미수금 2,104,181 2,104,181 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,816,537 1,276,820 45.33% 소계 40,164,883 38,625,166 96.17% 합 계 63,687,305 41,295,004 64.84% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 기타 6,260,300 - 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 제35기 유동 매출채권 19,497,913 224,286 1.15% 미수금 2,564,624 482,536 18.82% 선급금 4,256,250 382,950 9.00% 단기대여금 - - 0.00% 기타 2,101,285 - 0.00% 소계 28,420,072 1,089,772 3.83% 비유동 매출채권 1,147,472 1,147,472 100.00% 미수금 2,102,773 2,102,773 100.00% 장기대여금 37,747,875 37,747,875 100.00% 기타 4,997,274 1,587,780 31.77% 소계 45,995,395 42,585,900 92.59% 합 계 74,415,467 43,675,672 58.69% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제37기 반기 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 44,359,203 43,292,721 12,341,810 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,180,782) (3,990,975) 30,941,974 ① 대손처리액(상각채권액) (3,176,959) (3,997,350) (141,705) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 (3,823) 6,375 31,083,679 3. 대손상각비 계상(환입)액 116,582 5,057,456 8,937 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,295,003 44,359,203 43,292,721 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다 . 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 1,449,138 11,439,048 17,705 7,320 1,232,073 2,117,361 16,262,644 대손충당금 419 698 2,670 1,232,073 2,112,679 3,348,538 대손설정률 0.00% 3.94% 36.48% 100.00% 99.78% 20.59% 미수금 802,375 1,219,191 167,734 155,643 14,348 2,104,181 4,463,472 대손충당금 46,844 56,525 86,886 7,335 2,104,181 2,301,771 대손설정률 0.00% 3.84% 33.70% 55.82% 51.12% 100.00% 51.57% 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 1,449,138 11,439,048 17,705 7,320 1,232,073 2,117,361 16,262,644 특수관계자 - - - - - - 계 1,449,138 11,439,048 17,705 7,320 1,232,073 2,117,361 16,262,644 구성비율 9% 70% 0% 0% 8% 13% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제37기 반기 제36기 제35기 호텔사업 상품 6,867,700 326,679,635 128,046,290 원재료 7,075,233 651,240 11,753,368 저장품 - - - 소 계 13,942,933 327,330,875 139,799,658 여행업 항공권 17,893,038,635 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 2,162,207 32,620,222 95,573,912 소계 17,895,200,842 28,251,138,135 29,173,126,712 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 6,867,700 326,679,635 128,046,290 원재료 7,075,233 651,240 11,753,368 저장품 - - - 항공권 17,893,038,635 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 2,162,207 32,620,222 95,573,912 합 계 17,909,143,775 28,578,469,010 29,312,926,370 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 8.34 12.16 9.80 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.08 6.12 3.61 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제37기 반기(당기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제36기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제35기(전전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다. 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제37기 반기(당기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 40 - 제36기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 제35기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 400 - 400 3,100 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기 반기(당기) - - - - - - - - - - 제36기(전기) - - - - - - - - - - 제35기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 06월 10일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 내부회계관리제도 감사 진행경과 2 2024년 08월 09일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 3 2024년 11월 28일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 중간감사 수행경과 보고 4 2024년 12월 02일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항 5 2025년 02월 17일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 기말감사 수행경과 보고 6 2025년 03월 12일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 마. 종속회사의 감사의견 - 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제37기 반기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제36기(전기) 내부회계관리제도 2025년 3월 4일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제35기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 3월 4일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제37기 반기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제36기(전기) 내부회계관리제도 2025년 03월 04일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제35기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 04일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제37기 반기(당기) 내부회계관리제도 신한회계법인 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제36기(전기) 내부회계관리제도 신한회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제35기(전전기) 내부회계관리제도 삼정회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사(위원회) 1 1 - - 63 이사회 6 4 - - 135 회계처리부서 4 2 - - 96 전산운영부서 12 5 - - 84 자금운영부서 3 1 - - 24 기타관련부서 13 7 - - 42 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계 관리자 및 회계담당임원 최성민 미등록 27.7 - 1 1 회계담당직원 김동원 미등록 15.2 15.2 - 8 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 6인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - 다. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 사내이사 사외이사 우종웅 유인태 우준열 최성민 채준호 이관철 (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2025년 02월 05일 제36기 별도기준 결산 재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2025년 02월 13일 1. 결산이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 제36기 정기주주총회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 제36기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 국내선 담보 갱신의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025년 03월 05일 1. 제36기 주주총회소집결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 자기주식보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 2024년 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 평가보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 2024년 감사의 평가보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025년 03월 13일 제36기 재무제표 이사회 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025년 03월 21일 1. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 2025년 임원 승진인사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2025년 04월 18일 유럽철도 레일유럽(RE4A) 판매대리점 계약연장을 위한 지급보증 설정 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2025년 06월 18일 1. 국제선 BSP 담보갱신 요청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 대구사무실 보증금 질권 갱신의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회 내 위원회 공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다. 마. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 1) 이사의 현황 성 명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 우종웅 모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천 이사회 대표이사(상근) 해당사항 없음 본인 3년 연임(11회) 유인태 다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천 이사회 사내이사(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(2회) 우준열 사내이사로 선임 당시 부사장으로서 업무를 총괄하고 있었으며, 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천 이사회 사내이사(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(2회) 최성민 1997년에 입사 후 27년간 근무하고 있으며, 현재 당사 운영지원본부장으로서 회사 내부사정에 정통함. 또한 여행산업에 대한 폭넓은 경험을 하였고 이를 기반으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 수 있는 적임자로 판단하였기에 추천 이사회 사내이사(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 초임 채준호 다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천 이사회 사외이사(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 연임(1회) 이관철 다년간의 기업 경영자로 근무한 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 추천 이사회 사외이사(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 초임 바. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다. 2) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 주요 업무수행내역 IR팀 2 팀장(20년)매니저(10년) 5년6년 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 나. 감사1) 감사의 인적사항 성 명 생년월일 재임기간 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 박철규 1948.09 2020년 3월 ~ 한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017) 해당사항 없음 상근 2) 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다. 3) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 찬반여부 비 고 1 2025년 02월 05일 제36기 별도기준 결산 재무제표 승인 및 영업보고서 승인의 건 찬성 박철규 2 2025년 02월 13일 1. 결산이사회 찬성 2. 제36기 정기주주총회 의장 선임의 건 찬성 3. 제36기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 찬성 4. 국내선 담보 갱신의 건 찬성 3 2025년 03월 05일 1. 제36기 주주총회소집결의의 건 찬성 2. 자기주식보고의 건 찬성 3. 2024년 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 평가보고 찬성 4. 2024년 감사의 평가보고 찬성 5. 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 찬성 4 2025년 03월 13일 제36기 재무제표 이사회 승인의 건 찬성 5 2025년 03월 21일 1. 대표이사 선임의 건 찬성 2. 2025년 임원 승진인사의 건 찬성 6 2025년 04월 18일 유럽철도 레일유럽(RE4A) 판매대리점 계약연장을 위한 지급보증 설정 건 찬성 7 2025년 06월 18일 1. 국제선 BSP 담보갱신 요청의 건 찬성 2. 대구사무실 보증금 질권 갱신의 건 찬성 4) 감사 교육실시 계획당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다. 5) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다. 6) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 수익관리부 2 부서장 외(평균 25년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 다. 준법지원인 등 - 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제36기(24년도) 정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 제36기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 1,587,711 - 무상증자로 발생한 단주취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 17,312,289 - 우선주 - - ※ 자기주식에 관한 내용은 「Ⅰ. 회사의 개요 」에 기재된 4. 주식의 총수 등을 참조하시기 바랍니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제34기 정기주총 (2023.3.31.) 제1호 의안: 제34기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 선임의 건(재선임)2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 선임의 건(재선임)2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 선임의 건(재선임) -원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건(재선임) 원안대로 승인 - 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건 원안대로 승인 - 제35기 정기주총 (2024.3.22.) 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임)2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) -원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 -원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주총 (2025.3.21.) 제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) -원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 23,162 0.12 - 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 2,023 0.01 2,023 0.01 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 4,049 0.02 4,049 0.02 - 이대혁 특수관계인 보통주 4,500 0.02 5,000 0.03 장내매수 우준상 특수관계인 보통주 30,000 0.16 30,000 0.16 - 계 보통주 2,183,467 11.55 2,183,967 11.56 - - - - - - - * 당반기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 3분기 보고서에 기재할 예정입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 2,063,102 10.91 - 주식회사 야놀자 993,234 5.26 주1) 우리사주조합 41,878 0.22 - 주1) 소유주식수는 5% 이상 공시한 내용을 참고하여 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 50,553 50,562 99.98 12,849,471 17,312,289 74.22 (주1) (주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준입니다. 전체주주수 및 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외하였습니다. 다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 2025년1월 2025년2월 2025년3월 2025년4월 2025년5월 2025년6월 보통주 주가 최 고 10,060 10,250 11,160 11,380 12,020 12,550 최 저 9,620 9,380 9,560 9,910 10,800 11,610 평 균 9,857 9,780 9,989 10,810 11,201 12,198 거래량 최고(일) 324,159 321,304 404,049 252,786 267,964 2,070,687 최저(일) 17,266 17,997 27,844 37,211 29,652 70,083 월 간 880,812 1,434,874 2,367,549 2,157,643 1,687,549 4,746,851 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학교 경제학과 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 36.4 2028년 03월 21일 유인태 남 1959년 04월 부회장 사내이사 상근 경영관리 원광대학교 무역학과 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 부회장 23,162 - 특수관계인 14.8 2026년 03월 31일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 사장 37,085 - 특수관계인 20.3 2026년 03월 31일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO / 운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 상무 2,023 - 특수관계인 27.7 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영업본부본부장 강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 28.7 2025년 12월 31일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부본부장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 상무 4,049 - 특수관계인 28.2 2025년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부본부장 경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 28.2 2025년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 24.1 2025년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부본부장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 3,142 - 특수관계인 23.9 2025년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부부서장 대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 21.7 2025년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부부서장 인하공업전문대학교 관광과 전문학사 모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 27.7 2025년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부부서장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 25.2 2025년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부본부장 세종대학교 호텔경영학 학사 모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 20.7 2026년 12월 31일 채준호 남 1964년 07월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장 0 - 특수관계인 5.3 2026년 03월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학과 학사 성균관대학교 대학원 의상학과 석사 (주)시그날어패럴 상무이사 0 - 특수관계인 1.3 2027년 03월 22일 박철규 남 1948년 09월 감사 감사 상근 감사 한국방송통신대학교 경영학 학사 주식회사 티에스이 감사 모두투어네트워크 감사 0 - 특수관계인 5.3 2026년 03월 31일 ※ 2025년 3월 21일 제36기 정기주주총회에서 우종웅 사내이사가 재선임 되었습니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 일반 및 국외 여행사업 남 327 - 14 - 341 14.4 9,624 28 37 12 49 - 일반 및 국외 여행사업 여 243 - 22 - 265 11.6 6,154 23 - 합 계 570 - 36 - 606 13.1 15,778 26 - * 총 직원수는 2025.06.30 기준 현재 재직자 기준 입니다.* 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(비과세 제외) 기준입니다.* 1인 평균 급여액 합계는 연간급여 총액 합계를 직원수 합계로 나누어 산출하였습니다. 다. 육아지원제도 사용 현황 (기준일: 2025년 06월 30일) (단위: 명, %) 구분 당반기(37기) 전기(36기) 전전기(35기) 육아휴직 사용자수(남) 4 6 14 육아휴직 사용자수(여) 25 23 29 육아휴직 사용자수(전체) 29 29 43 육아휴직 사용률(남) 6.7% 18.2% 16.7% 육아휴직 사용률(여) 89.5% 83.3% 73.7% 육아휴직 사용률(전체) 52.9% 62.9% 45.9% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) 112 117 110 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) 80 81 68 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 192 198 178 육아기 단축근무제 사용자 수 28 20 12 배우자 출산휴가 사용자 수 6 1 6 * 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명 (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) * 육아휴직 사용자수 : 당기말 재직자중 하루라도 육아휴직을 사용했던 직원 수 * 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 : 당기말 재직자중 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(직원별 가장 최근 육아휴직 기준) * 육아기근로시간단축 사용자 수 : 당기말 재직자중 육아기근로시간단축을 하루라도 사용한 직원 수 라. 유연근무제도 사용 현황 (기준일: 2025년 06월 30일) (단위: 명, %) 구분 당기(37기) 전기(36기) 전전기(35기) 유연근무제 활용 여부 Y Y Y 시차출퇴근제 사용자 수 21 21 11 선택근무제 사용자 수 0 0 0 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 27 58 71 * 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입·활용 여부* 선택근무제에 대한 설명 (1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작·종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도)* 시차출퇴근제 사용자 수 : 당기말 재직자 중 하루라도 시차출퇴근제를 활용한 직원의 수* 선택근무제 사용자 수 : 당기말 재직자 중 하루라도 선택근무제를 활용한 직원의 수* 원격근무제(제택근무 포함) 사용자 수 : 당기말 재직자 중 하루라도 재택근무제를 활용한 직원의 수 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 539 60 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 3,000 (주1) 감사 1 50 - (주1) 사내이사 4명, 사외이사 2명* 제36기 정기주주총회(2025년 3월 21일) 승인 금액 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 584 83 - 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 563 141 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 12 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 지급 기준 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등 사외이사 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 감사 주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 사내이사, 사외이사(감사위원회 위원 포함)에게 부여한 주식매수 선택권은 없으며 당기 중 주식매수선택권 관련하여 계상된 비용은 없습니다. 나. 스톡그랜트 당사는 2023년 12월 22일 이사회 결의를 거쳐 직원에 대한 전기(제35기) 성과보상으로 스톡그랜트를 지급하기로 결정하였습니다. 지급주식 종류 및 총수는 보통주 287,365주이며, 당사가 보유한 자기주식으로 2023년 12월 26일 지급을 완료하였습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 주) 부여일(자기주식처분 결정일) 2023년 12월 22일 부여주식 보통주 부여주식수 287,365 부여대상 및 인원수 547명 지급시기 2023년 12월 26일 * 당반기(제37기 반기)에는 지급한 주식이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 가. 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)모두투어네트워크 - 11 11 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 소속 회사의 명칭 기업명 법인등록번호 ㈜모두투어인터내셔널 110111-3912296 ㈜크루즈인터내셔널 110111-1960073 ㈜모두스테이 110111-5445261 ㈜투어테인먼트 110111-3556789 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 외국법인 MODETOUR JAPAN INC 외국법인 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 외국법인 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 외국법인 MODETOUR NETWORK UK LTD 외국법인 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 계통도 및 겸직현황(2025.06.30기준).jpg 계통도 및 겸직현황(2025.06.30기준) 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 유인태 ㈜크루즈인터내셔널 사내이사 비상근 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 10 10 1,425,442 0 0 1,425,442 일반투자 - 2 2 7,670,736 -180,000 0 7,490,736 단순투자 1 - 1 0 633,520 10,230 643,750 계 1 12 13 9,096,178 453,520 10,230 9,559,928 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 2,703 74,575 - - ㈜크루즈인터내셔널 31,226 47 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 418,034 - - MODETOUR JAPAN INC 204,291 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 21,411 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 6,988 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 16,088 38,229 - - 소 계 275,719 537,873 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - 169,115 - 841,087 합 계 275,719 706,988 - 841,087 (*1) 당반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 2,614 75,365 21 - ㈜크루즈인터내셔널 139,208 61 41,563 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 401,508 - - MODETOUR JAPAN INC 92,500 3,535 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 70,765 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 7,580 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 15,458 47,010 - - 소 계 320,545 3,706,359 41,584 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 254,741 - 908,901 합 계 320,545 3,961,100 41,584 908,901 (*1) 전반기 중 주식을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 374,996 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 9,253 1,767 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 13,428,360 5,121,180 - - MODETOUR JAPAN INC - 4,926 144,109 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 94,392 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 311,993 49,721 60,157 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,424,219 11,548 - - 소 계 18,428,914 5,571,624 300,425 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 22,319,639 합 계 18,428,914 5,571,624 300,425 22,322,139 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당반기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 22,319,639 23,281,551 (*1) 당반기 및 전반기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 1,803,000천원 및 1,776,460천원 입니다. 마. 당반기 및 전반기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - (656) - 81,443 80,787 회수 (308,700) (232) (2,302) - (311,234) 환율변동 (1,231,559) - - 1,816 (1,229,743) 기말 11,597,956 313 46,253 369,409 12,013,931 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - 5,368 1,516 206,752 213,636 회수 (155,387) (499) - - (155,886) 환율변동 1,148,395 - - 264,472 1,412,867 기말 11,973,132 9,961 48,555 589,848 12,621,496 바. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (1,124,639) 13,428,361 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (308,700) (119,281) 1,424,219 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 12,362 311,993 합 계 49,537,048 - (308,700) (1,231,558) 47,996,790 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - (20,000) - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,765,059 - - 988,020 13,753,079 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - (135,387) 146,706 2,042,125 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - (228,165) - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - - 13,669 336,078 합 계 48,198,656 - (383,552) 1,148,395 48,963,499 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,121,615 1,053,844 퇴직급여 179,340 146,994 합 계 1,300,955 1,200,838 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당반기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,422,473천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 1,037,528천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당반기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,422,473천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 1,037,528천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황 - 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ㈜모두투어인터내셔널 2008.06.11 서울특별시 중구 을지로 16 일반여행업 419,651 의결권 과반수 소유 X ㈜크루즈인터내셔널 2000.05.03 서울특별시 중구 을지로 16 일반여행 알선업 1,419,802 의결권 과반수 소유 X MODE HOTEL REALTY Limited Company 2015.11.04 119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam 호텔업 9,746,806 의결권 과반수 소유 X