모두투어 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제37기 3분기 : 2025년 09월 30일 현재
제36기 : 2024년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92

유인태	23,162	0.12	23,162	0.12

우준열	37,085	0.20	37,085	0.20

최성민	2,023	0.01	2,023	0.01

자기주식	1,587,711	8.40	1,587,711	8.40

우리사주조합	41,423	0.22	42,640	0.23

기타	15,145,494	80.13	15,144,277	80.12

합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	업종	소재지	결산월

자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)

㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월

㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월

㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월

MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY와그 종속기업(*2)	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월

MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월

MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월

PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월

MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월

MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 전기 이전에 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 손자회사인 MODETOUR VIET NAM의 지분 90%를 소유하고 있는 종속기업입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 연결범위의 변동내역

회사명	변동내용	사유

MODETOUR VIET NAM	추가	종속기업 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY의 신규 투자

나. 연결범위 변동 시 요약재무정보(단위: 천원)

구 분	MODETOUR VIET NAM

변동사유	추가

자산:

현금및현금성자산	6,825

단기금융상품	79,650

기타채권	13,275

기타유동자산	3,767

자산합계	103,517

부채:

기타채무	2,664

기타유동부채	114

부채합계	2,778

자본	100,739

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 575,929 4,142,709 (3,566,780) 117,051 (308,614) ㈜크루즈인터내셔널 1,166,220 19,364 1,146,856 718,971 159,858 ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY와그 종속기업(*) 3,211,862 8,303,927 (5,092,065) 8,857,783 4,242,730 MODETOUR JAPAN INC 2,212,392 742,107 1,470,285 2,185,159 112,256 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,518,200 184,353 1,333,847 758,728 381,857 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,425,555 1,924,740 500,815 1,554,007 567,615 MODETOUR NETWORK UK LTD 751,730 361,894 389,836 966,860 32,040 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 155,093 375,907 (220,814) 262,283 (12,067) 합 계 12,016,981 16,055,001 (4,038,020) 15,420,842 5,175,675 (*) MODETOUR VIET NAM이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 419,651 3,677,817 (3,258,166) 239,130 (238,596) ㈜크루즈인터내셔널 1,419,802 432,803 986,999 1,091,014 (77,327) ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 9,746,806 19,775,149 (10,028,343) 808,845 (1,023,577) MODETOUR JAPAN INC 1,983,365 634,540 1,348,825 1,654,025 (101,704) MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,088,193 117,275 970,918 542,873 278,589 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,972,353 2,030,430 (58,077) 1,625,807 801,004 MODETOUR NETWORK UK LTD 851,743 501,993 349,750 639,921 (46,014) MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 243,985 437,586 (193,601) 332,475 149,927 합 계 17,725,898 27,607,593 (9,881,695) 6,934,090 (257,698) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 49,006,138 - - 49,006,138 단기금융상품 54,528,064 - - 54,528,064 매출채권및기타채권 18,060,070 - - 18,060,070 리스채권 1,598,574 - - 1,598,574 장기금융상품 35,122,800 - - 35,122,800 장기성매출채권및기타채권 1,648,415 - - 1,648,415 장기리스채권 11,750,533 - - 11,750,533 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 491,262 - 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,574,697 1,574,697 합 계 171,798,594 491,262 1,574,697 173,864,553 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 51,328,352 - 51,328,352 유동성장기차입금 6,852 - 6,852 리스부채 - 4,397,019 4,397,019 기타유동금융부채 1,274,820 - 1,274,820 기타비유동금융부채 618,691 - 618,691 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 20,178,109 20,178,109 합 계 56,228,715 24,575,128 80,803,843 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 39,337,321 - 39,337,321 단기금융상품 66,199,332 - 66,199,332 매출채권및기타채권 26,727,301 - 26,727,301 리스채권 1,399,457 - 1,399,457 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 1,694,007 - 1,694,007 장기리스채권 12,643,451 - 12,643,451 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 671,262 671,262 합 계 148,087,869 671,262 148,759,131 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 기타 합 계 매입채무및기타채무 65,583,800 - 65,583,800 유동성장기차입금 25,479 - 25,479 리스부채 - 3,547,104 3,547,104 기타유동금융부채 1,450,520 - 1,450,520 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,622,733 21,622,733 합 계 70,727,434 25,169,837 95,897,271 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 491,262 671,262 (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식(*) 1,574,697 - (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 당분기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 상장주식 301,666 2.34% 1,591,882 1,574,697 - (6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 491,262 491,262 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,574,697 - - 1,574,697 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 - - 671,262 671,262 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - (180,000) 491,262 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 1,681,005 - - 1,681,005 다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 491,262 671,262 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,655 2,885 법인카드 사용보증금 32,088 33,623 자본금 5% USD 설정 39,364 40,254 여행사보증금(북경 외) 단기금융상품 - 51,290 자기주식 매입 1,581,447 36,670,096 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 - - 3,000 당좌개설보증금 합 계 36,778,354 36,801,148 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 14,605,984 876,290 22,848,523 879,741 대손충당금 (2,438,761) (876,290) (5,550,136) (879,741) 미수금 2,296,179 2,101,983 3,360,734 2,092,512 대손충당금 (245,867) (2,101,983) (192,120) (2,092,512) 미수수익 337,081 1,527,420 1,003,848 1,292,934 대손충당금 - (1,276,820) - (1,276,820) 대여금 196,820 34,367,875 - 34,367,875 대손충당금 - (34,367,875) - (34,367,875) 보증금 3,308,635 1,384,290 5,256,452 1,664,367 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 18,060,071 1,648,416 26,727,301 1,694,007 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 대체 환율변동 기말 매출채권 5,550,136 (22,786) (3,090,839) 3,450 (1,199) 2,438,762 미수금 192,120 147,035 (86,120) (7,168) - 245,867 장기매출채권 879,741 - - (3,450) - 876,291 장기미수금 2,092,512 2,302 - 7,168 - 2,101,982 장기대여금 34,367,875 - - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - - 1,276,820 합 계 44,359,204 126,551 (3,176,959) - (1,199) 41,307,597 (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 제각 대체 환율변동 기말 매출채권 224,286 5,503,061 (86,949) (3,200) 1,698 5,638,896 미수금 482,536 (21,050) (69,039) (34,074) - 358,373 미수수익 - 124,072 - (124,891) 819 - 장기매출채권 1,147,472 (270,966) - 3,200 - 879,706 장기미수금 2,102,773 (1,516) - 34,074 - 2,135,331 장기대여금 37,747,875 - - 50,527 (50,527) 37,747,875 장기미수수익 1,587,780 (124,073) - (81,021) (819) 1,381,867 합 계 43,292,722 5,209,528 (155,988) (155,385) (48,829) 48,142,048 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 14,856 - 14,856 326,680 - 326,680 원재료 29 - 29 651 - 651 항공권 등 28,604,800 (1,164,482) 27,440,318 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 합 계 28,619,685 (1,164,482) 27,455,203 31,042,447 (2,463,978) 28,578,469 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실환입 1,299백만원(전분기: 재고자산평가손실 481백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 3,059,194 - 2,687,713 - 선급비용 1,020,741 112,250 928,140 136,073 부가세대급금 160,252 - - - 합 계 4,240,187 112,250 3,615,853 136,073 (2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 382,950 제각 - (382,950) 기말금액 - - 9. 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜투어테인먼트(*1) 33.75 대한민국 405,000 - 405,000 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) 62.02 대한민국 7,513,264 5,494,492 7,513,264 6,025,662 합 계 7,918,264 5,494,492 7,918,264 6,025,662 (*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,025,662 - (280,649) (250,521) 5,494,492 합 계 6,025,662 - (280,649) (250,521) 5,494,492 (*) 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 296,775 (253,811) (42,964) - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,725,015 - (321,907) (209,144) 6,193,964 합 계 7,021,790 (253,811) (364,871) (209,144) 6,193,964 (*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 2,232,661 6,843,060 10,717 9,633 1,978,641 4,086 1,181,731 12,260,529 취득 - - - - 601,655 - 4,061,938 4,663,593 처분/종료(*) (2,029,789) (6,075,997) - (7,317) (4,903) - (1,801,862) (9,919,868) 대체 - - (1,120) 1,120 558 - (95) 463 감가상각비 - (203,648) (880) (2,652) (590,627) (1,249) (1,540,235) (2,339,291) 환율변동 (175,839) (537,804) 93 (784) (987) 46 (1,852) (717,127) 기말장부금액 27,033 25,611 8,810 - 1,984,337 2,883 1,899,625 3,948,299 취득원가 27,033 109,115 16,198 - 10,533,655 1,369,938 9,143,791 21,199,730 감가상각누계액 - (83,504) (7,388) - (8,549,318) (1,367,055) (7,244,166) (17,251,431) (*) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 6,554,380 10,457,758 7,277 28,724 1,547,787 43,649 1,747,583 20,387,158 취득 - - 4,160 - 427,523 4,840 2,893,972 3,330,495 처분/종료(*1) - - - - (1,174) (3) (1,477,750) (1,478,927) 대체 (4,493,735) (3,527,054) - (10,009) - - - (8,030,798) 감가상각비 - (525,262) (645) (8,693) (419,501) (32,412) (1,482,181) (2,468,694) 환율변동 15,290 52,971 72 149 1,178 (502) 10,058 79,216 기말장부금액 2,075,935 6,458,413 10,864 10,171 1,555,813 15,572 1,691,682 11,818,450 취득원가 2,075,935 10,000,575 20,336 62,549 9,529,546 1,342,234 8,018,288 31,049,463 감가상각누계액 - (3,542,162) (9,472) (52,378) (7,973,733) (1,326,662) (6,326,606) (19,231,013) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 상각 - (335,373) (1,510) (336,883) 기말장부금액 4,493,735 2,968,099 3,746 7,465,580 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,124,259) (605,892) (5,730,151) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 - - - - 대체(*) 4,493,735 3,527,054 10,008 8,030,797 상각 - (111,791) (2,376) (114,167) 기말장부금액 4,493,735 3,415,263 7,632 7,916,630 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 (4,677,095) (602,006) (5,279,101) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 400,000 374,593 100,000 150,405 12. 리스 12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 8,936,624 7,838,700 감가상각누계액 (7,193,820) (6,830,684) 차량운반구 207,167 210,342 감가상각누계액 (50,347) (36,628) 합 계 1,899,624 1,181,730 리스부채 유동 4,397,019 3,547,104 비유동 20,178,109 21,622,733 합 계 24,575,128 25,169,837 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,540,235 1,482,180 리스부채 이자비용 1,329,578 1,457,358 단기리스료 51,473 2,392 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 13,359 48,127 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,505,789 1,856,829 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (754,768) (819,091) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,615,838천원(전분기: 4,998,001천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 754,768천원(전분기: 818,706천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,598,574 1,399,457 비유동자산 11,750,532 12,643,450 합 계 13,349,106 14,042,907 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 처분 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,149,386 400,252 (2,269) - (5,085) 3,542,284 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 1,895,589 - - - 20,142,988 합 계 23,249,401 2,295,841 (2,269) - (5,085) 25,537,888 상각누계액: 소프트웨어 (2,968,887) - 2,269 (87,655) 5,058 (3,049,215) 기타의무형자산 (55,689) - - (18,939) - (74,628) 합 계 (3,024,576) - 2,269 (106,594) 5,058 (3,123,843) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 합 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 180,498 400,252 - (87,655) (27) 493,068 기타의무형자산 77,859 - - (18,939) - 58,920 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 1,895,589 - - - 20,142,988 합 계 18,511,801 2,295,841 - (106,594) (27) 20,701,021 (*) 당분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 887백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 6.76%입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 처분 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,048,003 96,000 - - 2,479 3,146,482 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - - - 16,826,520 소 계 18,587,139 3,236,000 - - 2,479 21,825,618 상각누계액: 소프트웨어 (2,882,502) - - (59,916) (2,407) (2,944,825) 기타의무형자산 (30,438) - - (18,939) - (49,377) 소 계 (2,912,940) - - (78,855) (2,407) (2,994,202) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 소 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 165,501 96,000 - (59,916) 72 201,657 기타의무형자산 103,110 - - (18,939) - 84,171 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - - - 16,826,520 합 계 13,961,176 3,236,000 - (78,855) 72 17,118,393 14. 기타채무 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 42,053,395 57,568,656 미지급비용 9,274,957 8,015,144 합 계 51,328,352 65,583,800 15. 장기차입금보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 2.08 3,000,000 3,000,000 CAIXA BANK 3.50 6,852 25,479 소 계 3,006,852 3,025,479 차감: 유동성장기차입금 (6,852) (25,479) 차감 계 3,000,000 3,000,000 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,638,399 935,679 부가세예수금 2,794,351 1,768,450 이연수익(*) 2,182,882 1,738,048 합 계 6,615,632 4,442,177 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,274,820 38,000 1,450,520 118,000 임대보증금 - 580,691 - 549,635 합 계 1,274,820 618,691 1,450,520 667,635 18. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 마일리지충당부채 - - 30 - 복구충당부채 175,997 8,927 146,237 60,904 기타충당부채 720,150 - 1,293,196 - 합 계 896,147 8,927 1,439,463 60,904 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정 - 8,927 - - 16,050 환입액 - - - (10,060) - 사용액 (30) (31,144) (573,046) (143) - 기말금액 - 184,924 720,150 110 207,141 19. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 29,065,751 26,968,578 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 269,009 220,491 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,977,091 1,884,495 장기종업원급여 채무에 대한 비용 33,323 43,777 계속영업 소계 31,345,174 29,117,341 중단영업 244,471 276,358 합 계 31,589,645 29,393,699 (2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,522,382 1,253,373 장기종업원급여부채 420,937 387,615 총 종업원급여부채 1,943,319 1,640,988 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,522,382 1,253,373 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,522,382 1,253,373 (4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 237,032 186,269 순이자원가 31,977 34,222 합 계 269,009 220,491 20. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,815,270 6,382,463 임의적립금 50,292 50,292 미처분이익잉여금 68,451,235 61,191,165 합 계 75,316,797 67,623,920 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 (1,082) (1,083) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (5,502) - 해외사업환산손익 (122,058) (768,862) 합 계 2,290,685 1,649,382 2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 - - 금융자산평가손익 변동액 (6,956) - 법인세효과 1,454 - 기말 (5,502) - 3) 당분기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 (768,862) (121,172) 해외사업환산으로 인한 변동액 646,804 (647,690) 기말 (122,058) (768,862) 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,442,734 142,174,892 64,875,367 195,425,478 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 임대수익 150,000 400,000 100,000 197,255 계속영업 소계 37,592,734 142,574,892 64,975,367 195,622,733 중단영업 (164,135) 8,857,783 228,713 808,846 합 계 37,428,599 151,432,675 65,204,080 196,431,579 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,442,734 142,174,892 64,875,367 195,425,478 해외여행알선수익 25,847,154 90,708,364 31,575,875 103,533,749 항공권판매수수료수익 1,706,724 5,952,058 2,936,497 8,173,641 항공권등 판매수입 7,352,342 35,272,954 27,131,826 73,350,654 기타알선수입 2,536,514 9,936,246 3,231,169 9,534,093 호텔운영수익 - 305,270 - 833,341 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 임대수익 150,000 400,000 100,000 197,255 계속영업 소계 37,592,734 142,574,892 64,975,367 195,622,733 중단영업 (164,135) 8,857,783 228,713 808,846 합 계 37,428,599 151,432,675 65,204,080 196,431,579 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,442,734 142,174,892 64,875,367 195,425,478 한 시점에 이행 37,307,515 140,679,513 64,690,148 194,757,993 기간에 걸쳐 이행 135,219 1,495,379 185,219 667,485 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 기간에 걸쳐 이행 150,000 400,000 100,000 197,255 계속영업 소계 37,592,734 142,574,892 64,975,367 195,622,733 중단영업 (164,135) 8,857,783 228,713 808,846 합 계 37,428,599 151,432,675 65,204,080 196,431,579 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 14,803,434 22,427,416 계약자산 매출채권(*) 678,840 1,300,848 계약자산 합계 678,840 1,300,848 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,182,882 1,738,048 선수금 3,233,099 2,695,790 계약부채 합계 5,415,981 4,433,838 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 호텔매출원가 - - - 715,316 2. 항공권 등 판매매출원가 7,421,907 31,222,220 27,107,139 71,044,773 3. 입장권 매출원가 40,415 150,779 68,459 198,965 4. 기타매출원가 45 303,100 - 113,818 계속영업 소계 7,462,367 31,676,099 27,175,598 72,072,872 중단영업 (12,297) 510,566 247,267 756,976 합 계 7,450,070 32,186,665 27,422,865 72,829,848 23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (10,341,215) 2,110,361 3,930,463 6,753,198 재고자산의 매입 17,310,495 30,865,234 23,233,431 64,123,663 종업원급여비용 12,354,870 32,829,820 10,218,863 30,905,294 감가상각비와 기타상각비 879,672 2,578,514 816,752 2,358,142 지급수수료 15,809,521 52,886,498 19,381,249 63,499,038 대손상각비(환입) 9,969 126,551 (5,443) 5,211,156 기타영업비용 5,022,705 13,987,260 5,725,469 19,999,364 계속영업 소계(*) 41,046,017 135,384,238 63,300,784 192,849,855 중단영업 8,580 2,161,685 323,893 988,353 합 계 41,054,597 137,545,923 63,624,677 193,838,208 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 11,100,896 29,065,751 9,011,928 26,968,577 퇴직급여 765,491 2,246,100 717,570 2,104,986 복리후생비 488,483 1,517,969 489,365 1,447,068 소 계 12,354,870 32,829,820 10,218,863 30,520,631 감가상각비와기타상각비 감가상각비 210,130 594,802 160,164 682,939 사용권자산상각비 505,199 1,540,235 514,798 1,482,180 투자부동산상각비 112,141 336,883 114,168 114,168 무형자산상각비 52,202 106,594 27,622 78,855 소 계 879,672 2,578,514 816,752 2,358,142 지급수수료 지급수수료 15,809,521 52,886,498 19,283,994 63,284,699 대손상각비 대손상각비(환입) 9,969 126,551 (5,443) 5,211,156 기타영업비용 여비교통비 114,548 330,999 93,499 289,337 통신비 188,339 565,291 172,787 557,032 교육훈련비 1,442 12,603 8,695 15,794 수도광열비 101,952 287,479 155,251 298,226 세금과공과 490,620 1,445,174 528,244 1,286,136 협회비 2,852 9,008 2,652 7,410 임차료 171,915 537,907 166,665 470,603 수선비 - - (231) 21 보험료 332,368 998,192 396,317 1,098,906 접대비 71,324 262,731 70,751 342,549 광고선전비 2,046,118 8,061,802 2,813,476 9,484,725 차량유지비 9,947 30,799 7,246 25,022 도서인쇄비 4,007 10,598 1,785 2,801 소모품비 77,309 247,915 87,115 284,304 사무비 7,351 29,551 8,159 31,296 도서구입비 1,625 4,685 1,136 3,613 판매촉진비 906,181 2,443,385 1,296,061 5,198,562 잡비 1,720 8,637 1,413 6,018 소 계 4,529,618 15,286,756 5,811,021 19,402,355 계속영업 소계 33,583,650 103,708,139 36,125,187 120,776,983 중단영업 20,877 1,651,119 76,624 231,378 합 계 33,604,527 105,359,258 36,201,811 121,008,361 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 배당금수익 - - - 3,171,300 대손충당금환입 - - - 1,627 유형자산처분이익 - - - 23,179 외환차익 28,530 359,913 131,374 267,725 외화환산이익 (891,905) 458,060 (898,905) 819,729 잡이익 594,136 2,496,994 428,509 1,568,141 계속영업 소계 (269,239) 3,314,967 (339,022) 5,851,701 중단영업 384 2,848 521,520 521,589 합 계 (268,855) 3,317,815 182,498 6,373,290 기타비용 외화환산손실 (2,794,427) 1,275,697 99,804 1,138,403 외환차손 1,146,089 1,400,111 67,438 205,137 기부금 6,364 11,832 2,242 6,325 유형자산처분손실 320 320 - - 유형자산폐기손실 4 4,580 3 1,174 잡손실 170,319 848,650 7,313 743,925 계속영업 소계 (1,471,331) 3,541,190 176,800 2,094,964 중단영업 - - - 1,934 합 계 (1,471,331) 3,541,190 176,800 2,096,898 25. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 940,823 2,708,311 861,424 2,765,546 계속영업 소계 940,823 2,708,311 861,424 2,765,546 중단영업 166,874 214,470 2,808 9,403 합 계 1,107,697 2,922,781 864,232 2,774,949 금융비용 이자비용 164,524 528,913 492,939 1,496,127 계속영업 소계 164,524 528,913 492,939 1,496,127 중단영업 (4) (4) - - 합 계 164,520 528,909 492,939 1,496,127 26. 종속ㆍ관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 (73,774) (250,520) (115,648) (209,144) 관계기업투자주식처분손실 - - - (253,811) 계속영업 소계 (73,774) (250,520) (115,648) (462,955) 중단영업 - - - - 합 계 (73,774) (250,520) (115,648) (462,955) 27. 법인세비용 연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 27.04% 및 15.97%입니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 분기순이익(손실) (1,477,687,466) 6,486,276,927 1,032,772,093 6,182,478,949 중단영업 분기순이익(손실) 19,798,639 5,534,673,059 375,163,528 (754,346,168) 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,312,289 17,353,221 17,516,067 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) (85) 375 60 353 중단영업 기본주당이익(손실) 1 320 22 (43) (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,312,289 273 4,726,254,897 합 계 4,726,254,897 일 수 273 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,651,079 274 4,836,395,646 자기주식 변동 (338,790) 1~56 (36,993,000) 합 계 4,799,402,646 일 수 274 가중평균유통보통주식수 17,516,067 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 29. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - 280,649 - 1,248,250 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - 321,906 - 1,350,996 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 기타채무 기타채무 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 21,825,302 23,281,551 (4) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*) 21,825,302 23,281,551 (*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,704,499천원 및 3,276,306천원입니다. (5) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (7) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,749,759 1,577,370 퇴직급여 269,009 220,491 합 계 2,018,768 1,797,861 30. 우발채무와 약정사항(1) 담보제공자산당분기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,655 2,655 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 32,088 32,088 우리은행 자본금*5% USD 보유 39,364 39,364 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 1,581,447 1,581,447 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 35,122,800 합 계 36,778,354 36,778,354 한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,516,788천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,420,772천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 1,035,826천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 31. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 두개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 여행 부문 여행알선 등의 서비스업 기타 부문 호텔업 등 (2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 142,877,789 - (302,897) 142,574,892 내부거래 302,897 - (302,897) - 외부거래 142,574,892 - - 142,574,892 영업이익 7,188,473 - 2,181 7,190,654 분기순이익 10,869,047 - (4,380,101) 6,488,946 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 195,270,569 - 352,164 195,622,733 내부거래 481,176 - (481,176) - 외부거래 194,789,393 - 833,340 195,622,733 영업이익 2,750,516 - 22,362 2,772,878 분기순이익 7,230,348 - (1,065,588) 6,164,760 2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 250,284,581 3,211,862 (3,064,757) 250,431,686 관계기업투자지분 5,494,492 - - 5,494,492 비유동자산의 증가액(*2) (7,953,393) - - (7,953,393) 부문부채(*1) 174,010,262 8,303,927 (11,380,122) 170,934,067 (*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 여행 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 239,761,581 9,746,806 (14,575,683) 234,932,704 관계기업투자지분 6,025,662 - - 6,025,662 비유동자산의 증가액(*2) 429,685 - - 429,685 부문부채(*1) 169,997,188 19,775,149 (25,989,767) 163,782,570 (*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. 32. 현금흐름표(1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,025,479 (20,556) - - 1,929 3,006,852 리스부채 3,547,105 (3,715,640) 3,236,054 2,020,810 (691,309) 4,397,020 비유동리스부채 21,622,733 - 608,310 (2,020,810) (32,125) 20,178,108 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 29,195,317 (3,736,196) 3,844,364 - (721,505) 28,581,980 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 47,553 2,981,574 - - 1,582 3,030,709 리스부채 3,426,634 (3,540,643) 2,457,636 1,885,803 (416,600) 3,812,830 비유동리스부채 24,031,077 - 109,417 (1,885,803) 2,499 22,257,190 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 28,505,264 (559,069) 2,567,053 - (412,519) 30,100,729 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매각예정자산 매각시 선수금 대체 - 1,950,000 취득중인자산 취득의 미지급비용 - - 신규리스 인식 3,844,364 2,567,053 33. 중단영업당분기 중 종속기업인 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY는 다낭소재의 호텔 토지, 건물 및 기계장치 등의 유형자산을 매각하고 호텔 영업을 종료함에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다. (1) 당분기 중 연결회사의 중단된 사업부에서 발생한 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 매출액 8,857,783 매출원가 510,566 매출총이익 8,347,216 판매비와관리비 1,651,119 영업이익 6,696,097 기타손익 및 금융손익 217,322 법인세비용차감전순이익 6,913,419 법인세비용 1,378,746 중단영업 분기순이익 5,534,673 (2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 16,594,959 투자활동으로 인한 순현금흐름 (2,275,549) 재무활동으로 인한 순현금흐름 (13,867,596) 중단영업의 순현금흐름 451,814 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 36 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 유동자산 144,877,251,668 158,200,075,810 현금및현금성자산 (주4) 45,419,557,910 35,184,750,597 단기금융상품 (주4,5,28) 51,091,434,403 64,992,547,161 매출채권및기타채권 (주4,6,27) 16,369,320,672 25,513,178,292 리스채권 (주4,12) 1,606,989,833 1,403,644,703 유동재고자산 (주7) 27,440,318,502 28,251,138,135 기타유동자산 (주8) 2,758,183,567 2,676,835,174 당기법인세자산 191,446,781 177,981,748 비유동자산 96,602,207,845 73,582,412,667 장기금융상품 (주4,5,28) 35,122,800,000 3,000,000 장기성매출채권및기타채권 (주4,6,27) 1,380,073,657 13,390,559,878 상각후원가 측정 금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 491,261,707 671,261,707 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 1,574,696,520 종속기업투자 (주9) 1,425,441,358 1,425,441,358 관계기업투자 (주9) 6,999,474,500 6,999,474,500 유형자산 (주10,12) 2,770,819,300 3,020,794,032 투자부동산 (주11) 7,465,579,968 7,802,462,943 무형자산 (주13) 20,700,562,227 18,511,404,803 장기리스채권 (주4,12) 11,750,532,270 12,643,449,590 기타비유동자산 (주8) 101,862,833 136,073,434 이연법인세자산 6,735,103,505 8,894,490,422 자산총계 241,479,459,513 231,782,488,477 부채 유동부채 140,595,144,502 135,178,690,929 기타채무 (주4,14,27) 50,786,953,759 64,682,900,034 여행수탁금 75,849,780,363 57,177,097,874 선수금 (주21) 3,177,547,571 2,671,122,570 유동충당부채 (주18) 896,147,200 1,439,463,227 리스부채 (주4,12,27,29) 4,023,064,387 3,478,837,239 기타 유동부채 (주16) 4,584,331,622 4,276,250,385 기타유동금융부채 (주4,17,27,29) 1,277,319,600 1,453,019,600 비유동부채 25,664,041,933 26,986,051,906 장기차입금 (주4,15,29) 3,000,000,000 3,000,000,000 기타비유동금융부채 (주4,17,29) 618,691,262 667,635,265 장기리스부채 (주4,12,27,29) 19,856,122,492 21,616,525,180 장기선수금 236,982,000 장기충당부채 (주18) 8,927,000 60,904,200 확정급여부채 (주19) 1,522,381,973 1,253,372,594 장기종업원급여부채 (주19) 420,937,206 387,614,667 부채총계 166,259,186,435 162,164,742,835 자본 자본금 (주20) 9,450,000,000 9,450,000,000 주식발행초과금 (주20) 24,591,404,578 24,591,404,578 자기주식 (주20) (32,127,445,055) (32,127,445,055) 이익잉여금(결손금) (주20) 69,675,347,870 64,067,318,397 기타자본항목 (주20) 3,630,965,685 3,636,467,722 자본총계 75,220,273,078 69,617,745,642 자본과부채총계 241,479,459,513 231,782,488,477 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주21,27) 36,032,044,231 136,314,731,299 63,476,960,045 189,978,664,698 매출원가 (주22) 7,424,068,045 31,254,838,277 27,117,872,575 71,097,755,391 매출총이익 28,607,976,186 105,059,893,022 36,359,087,470 118,880,909,307 판매비와관리비 (주22) 32,134,057,123 99,007,802,534 34,849,815,635 117,204,962,921 종업원급여비용 11,676,647,377 30,768,045,798 9,579,612,208 28,637,102,989 감가상각비와기타상각비 765,379,669 2,261,963,166 709,367,379 2,042,463,095 지급수수료 15,592,544,091 51,990,760,233 19,036,998,326 62,570,923,749 대손상각비(대손충당금환입) 23,493,106 140,803,668 (33,872,761) 5,181,214,595 기타판매비와관리비 4,075,992,880 13,846,229,669 5,557,710,483 18,773,258,493 영업이익(손실) (3,526,080,937) 6,052,090,488 1,509,271,835 1,675,946,386 기타손익 및 금융손익 (주23,24) 3,744,945,971 6,258,436,015 1,086,712,540 6,227,719,218 기타수익 2,240,346,030 6,022,978,084 (301,493,044) 6,027,143,430 기타비용 (477,586,362) 2,712,126,480 (764,392,132) 1,847,152,983 금융수익 (주27) 1,181,481,401 3,456,962,866 1,114,831,294 3,532,242,574 금융비용 (주27) 154,467,822 509,378,455 491,017,842 1,484,513,803 관계기업및종속기업투자손익 (302,403,846) 관계기업투자주식처분손실 302,403,846 법인세비용차감전순이익(손실) 218,865,034 12,310,526,503 2,595,984,375 7,601,261,758 법인세비용(수익) (주25) (60,480,112) 2,374,424,780 298,877,545 1,116,023,813 당기순이익(손실) 279,345,146 9,936,101,723 2,297,106,830 6,485,237,945 기타포괄손익 (13,594,075) (5,502,037) 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 세후포괄손익 (13,594,075) (5,502,037) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (13,594,075) (5,502,037) 총포괄손익 265,751,071 9,930,599,686 2,297,106,830 6,485,237,945 주당이익 (주26) 기본및희석주당순이익 16 574 132 370 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (27,148,305,015) 57,966,641,526 3,636,467,722 68,496,208,811 당기순이익(손실) 6,485,237,945 6,485,237,945 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 연차배당 (4,412,769,750) (4,412,769,750) 자기주식취득 (4,979,140,040) (4,979,140,040) 2024.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 60,039,109,721 3,636,467,722 65,589,536,966 2025.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 64,067,318,397 3,636,467,722 69,617,745,642 당기순이익(손실) 9,936,101,723 9,936,101,723 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 (5,502,037) (5,502,037) 연차배당 (4,328,072,250) (4,328,072,250) 자기주식취득 2025.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 69,675,347,870 3,630,965,685 75,220,273,078 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 24,247,767,131 12,479,566,558 영업에서 창출된 현금 21,520,077,881 7,921,427,141 당기순이익(손실) 9,936,101,723 6,485,237,945 가감 (1,654,484,021) 4,113,777,720 퇴직급여 조정 269,009,379 220,491,024 복리후생비 33,322,539 43,777,413 대손상각비 조정 140,803,668 5,181,214,595 외화환산이익 조정 (363,992,894) (635,751,917) 외화환산손실 조정 515,443,638 558,860,206 감가상각비에 대한 조정 567,761,384 408,254,342 사용권자산감가상각비 조정 1,250,886,511 1,214,169,442 무형자산상각비에 대한 조정 106,432,296 77,536,922 투자부동산감가상각비 조정 336,882,975 342,502,389 유형자산처분이익 조정 (23,178,817) 유형자산폐기손실 조정 4,580,176 1,174,154 매각예정자산처분손실 462,081,437 기타의 대손상각비 조정 122,961,236 248,069,603 재고자산평가손실 조정 (1,299,496,408) 480,695,638 관계기업투자주식손상차손 302,403,846 대손충당금 환입 (2,673,583,753) (333,571,700) 잡손실 조정 188,313,774 20,558 잡이익 조정 (1) (10,060,278) 이자비용 조정 509,378,455 1,484,513,803 이자수익에 대한 조정 (3,456,962,866) (3,532,242,574) 배당금수익 (280,648,910) (3,493,206,179) 법인세비용 조정 2,374,424,780 1,116,023,813 자산ㆍ부채의 증감 13,238,460,179 (2,677,588,524) 매출채권의 감소(증가) 5,694,837,648 (349,398,215) 기타채권의 감소(증가) 조정 690,632,229 (119,742,403) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (42,483,415) 1,406,054,801 기타비유동자산의 감소(증가) 조정 (1,107,069) 재고자산의 감소(증가) 2,110,316,041 6,639,379,962 미지급금의 증가(감소) (15,427,291,777) 2,252,661,195 기타채무의 증가(감소) 1,500,275,795 (546,273,954) 여행수탁금의 증가(감소) 18,672,682,489 (11,936,778,477) 선수금의 증가(감소) 743,407,001 (1,346,730,905) 기타유동부채의 증가(감소) (1,067,612,336) 968,649,383 기타비유동부채의 증가(감소) (80,000,000) 149,200,000 이연수익의 증가(감소) 444,833,573 379,711,289 마일리지지급액 (30,000) (143,200) 장기종업원급여부채 지급액 (51,000,000) 확정급여부채 지급액 (123,178,000) 이자수취 3,152,411,932 2,887,279,891 배당금수취(영업) 280,648,910 3,493,206,179 이자지급(영업) (478,322,458) (1,455,652,372) 법인세환급(납부) (227,049,134) (366,694,281) 투자활동현금흐름 (6,344,509,690) 6,301,299,670 단기금융상품의 처분 92,992,928,417 80,120,640,578 단기금융상품의 취득 (79,104,983,600) (51,698,611,239) 장기금융상품의 취득 (35,122,800,000) (35,000,000,000) 장기금융상품의 처분 3,000,000 단기대여금의 처분 426,349,700 보증금의 감소 4,242,526,485 2,044,368,660 보증금의 증가 (1,995,401,085) (3,730,292,000) 장기대여금의 처분 14,990,325,000 135,387,000 사무용비품의 취득 (225,261,100) (416,045,908) 차량운반구의 처분 23,181,817 소프트웨어의 취득 (400,000,000) (96,000,000) 취득중인자산의 증가 (1,895,589,720) (3,140,000,000) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 180,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (1,581,652,319) 매각예정자산의 감소 16,154,428,833 리스채권의 감소(증가) 1,572,398,232 1,477,892,229 재무활동현금흐름 (주26) (7,766,213,364) (9,654,525,006) 배당금지급 (4,328,072,250) (4,412,769,750) 자기주식의 취득 (4,979,140,040) 장기차입금의 증가 3,000,000,000 리스부채의 증가(감소) (3,438,141,114) (3,262,615,216) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 97,763,236 14,430,069 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,234,807,313 9,140,771,291 기초현금및현금성자산 35,184,750,597 31,840,871,656 기말현금및현금성자산 45,419,557,910 40,981,642,947 5. 재무제표 주석 제 37 기 3분기 : 2025년 09월 30일 현재 제 36 기 : 2024년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다. 회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 유인태 23,162 0.12 23,162 0.12 우준열 37,085 0.20 37,085 0.20 최성민 2,023 0.01 2,023 0.01 자기주식 1,587,711 8.40 1,587,711 8.40 우리사주조합 41,423 0.22 42,640 0.23 기타 15,145,494 80.13 15,144,277 80.12 합 계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리 회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 신용위험관리 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 당기손익-공정가치측정 금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 45,419,558 - - 45,419,558 단기금융상품 51,091,434 - - 51,091,434 매출채권및기타채권 16,369,321 - - 16,369,321 리스채권 1,606,990 - - 1,606,990 장기금융상품 35,122,800 - - 35,122,800 장기성매출채권및기타채권 1,380,074 - - 1,380,074 장기리스채권 11,750,532 - - 11,750,532 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 491,262 - 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,574,697 1,574,697 합 계 162,824,709 491,262 1,574,697 164,890,668 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 50,786,954 - 50,786,954 리스부채 - 4,023,064 4,023,064 기타유동금융부채 1,277,320 - 1,277,320 기타비유동금융부채 618,691 - 618,691 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 19,856,122 19,856,122 합 계 55,682,965 23,879,186 79,562,151 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 35,184,751 - 35,184,751 단기금융상품 64,992,547 - 64,992,547 매출채권및기타채권 25,513,178 - 25,513,178 리스채권 1,403,645 - 1,403,645 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 13,390,560 - 13,390,560 장기리스채권 12,643,450 - 12,643,450 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 671,262 671,262 합 계 153,215,131 671,262 153,886,393 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 64,682,900 - 64,682,900 리스부채 - 3,478,837 3,478,837 기타유동금융부채 1,453,020 - 1,453,020 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,616,525 21,616,525 합 계 69,803,555 25,095,362 94,898,917 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 491,262 671,262 (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식(*) 1,574,697 - (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 당분기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 상장주식 301,666 2.34% 1,591,882 1,574,697 - (6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 491,262 491,262 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,574,697 - - 1,574,697 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 671,262 671,262 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - (180,000) 491,262 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 1,681,005 - - 1,681,005 다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 491,262 671,262 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 - 51,290 자기주식매입 1,581,447 36,670,096 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 35,122,800 - - 3,000 당좌개설보증금 합 계 36,704,247 36,724,386 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 13,231,858 876,290 22,014,084 879,741 대손충당금 (2,219,630) (876,290) (5,315,553) (879,741) 미수금 1,985,616 2,148,344 2,827,946 2,092,512 대손충당금 (248,169) (2,148,344) (240,783) (2,092,512) 미수수익 324,056 7,409,729 981,698 6,680,052 대손충당금 - (7,175,244) - (1,562,969) 대여금 - 39,304,156 - 54,337,048 대손충당금 - (39,304,156) - (47,506,090) 보증금 3,295,590 1,132,063 5,245,786 1,428,993 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 16,369,321 1,380,074 25,513,178 13,390,560 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) (8,534) - 149,337 - 122,961 (2,673,584) (2,409,820) 제각 (3,090,839) - (86,120) - - - (3,176,959) 계정재분류 3,450 (3,450) (55,831) 55,831 5,485,783 (5,485,783) - 환율변동 - - - - 3,530 (42,567) (39,037) 기말금액 2,219,630 876,291 248,169 2,148,343 7,175,243 39,304,156 51,971,832 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 미수수익 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 222,569 876,506 499,043 2,133,413 - 1,706,404 - 48,727,999 54,165,934 설정(환입) 5,202,265 - (21,050) - 124,073 123,997 (198,185) (135,386) 5,095,714 제각 (18,647) - (69,039) - - - - - (87,687) 계정재분류 (3,200) 3,200 (1,918) 1,918 (124,891) 124,891 147,658 (147,658) - 환율변동 - - - - 819 - 50,527 298,980 350,326 기말금액 5,402,987 879,706 407,036 2,135,331 - 1,955,292 - 48,743,935 59,524,287 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 항공권 등 28,604,800 (1,164,481) 27,440,319 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실환입 1,299백만원(전분기: 재고자산평가손실 481백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,996,703 - 1,929,373 - 선급비용 757,934 101,863 747,462 136,073 부가세대급금 3,547 - - - 합 계 2,758,184 101,863 2,676,835 136,073 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스, 호텔업 대한민국 12월 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 99.99 - 99.99 - 소 계 1,425,442 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 33.75 - 33.75 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 62.02 6,999,474 62.02 6,999,474 소 계 6,999,474 6,999,474 합 계 8,424,916 8,424,916 (*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. (*2) 청산이 진행중입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 302,404 - (302,404) - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 7,301,878 - (302,404) 6,999,474 합 계 8,727,320 - (302,404) 8,424,916 10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,120 1 1,035,983 3,020,794 취득 - - 225,261 - 3,149,854 3,375,115 처분/종료(*1) - - (4,581) - (1,801,861) (1,806,442) 감가상각비 - (2,046) (565,715) - (1,250,887) (1,818,648) 기말장부금액 27,033 25,611 1,585,085 1 1,133,089 2,770,819 취득원가 27,033 109,115 8,365,603 9,569 8,207,871 16,719,191 감가상각누계액 - (83,504) (6,780,518) (9,568) (7,074,782) (13,948,372) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 30,384 1,499,169 4 1,344,214 2,900,804 취득 - - 416,046 - 2,807,024 3,223,070 처분/종료(*1) - - (1,174) (3) (1,476,658) (1,477,835) 감가상각비 - (2,045) (406,208) - (1,214,170) (1,622,423) 기말장부금액 27,033 28,339 1,507,832 1 1,460,410 3,023,615 취득원가 27,033 109,115 7,668,499 9,569 7,167,524 14,981,740 감가상각누계액 - (80,776) (6,160,667) (9,568) (5,707,114) (11,958,125) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 취득 - - - - 감가상각비 - (335,373) (1,510) (336,883) 기말장부금액 4,493,735 2,968,099 3,746 7,465,580 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,124,259) (605,892) (5,730,151) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,750,637 14,762 8,259,134 취득 - - - - 감가상각비 - (335,373) (7,129) (342,502) 기말장부금액 4,493,735 3,415,264 7,633 7,916,632 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,677,094) (602,005) (5,279,099) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 400,000 374,593 100,000 150,405 12. 리스 12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 8,002,130 6,961,782 감가상각누계액 (7,024,434) (6,097,980) 차량운반구 205,741 205,741 감가상각누계액 (50,348) (33,560) 합 계 1,133,089 1,035,983 리스부채 유동 4,023,064 3,478,837 비유동 19,856,122 21,616,525 합 계 23,879,186 25,095,362 (2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,250,887 1,214,169 리스부채 이자비용 1,310,505 1,446,874 단기리스료 2,300 25,563 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 1,468 15,085 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,505,789 1,392,861 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (755,031) (819,091) 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 6,257,283천원(전분기: 6,142,998천원)입니다. 12.2 리스제공자 (1) 금융리스 회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 755,031천원(전분기: 819,091천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,606,990 1,403,645 비유동자산 11,750,532 12,643,450 합 계 13,357,522 14,047,095 (2) 운용리스 회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 400,000 - 3,412,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 1,895,590 - 20,142,989 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 21,391,861 2,295,590 - 23,687,451 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - (87,494) (2,919,552) 상표권 (48,399) - (18,939) (67,338) 합 계 (2,880,457) - (106,433) (2,986,890) 순장부금액 : 소프트웨어 180,104 400,000 (87,494) 492,610 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 1,895,590 - 20,142,989 상표권 77,858 - (18,939) 58,919 합 계 18,511,405 2,295,590 (106,433) 20,700,562 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 2,916,161 96,000 - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - 16,826,520 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 16,734,982 3,236,000 - 19,970,982 상각누계액 : 소프트웨어 (2,752,593) - (58,598) (2,811,191) 상표권 (23,147) - (18,939) (42,086) 합 계 (2,775,740) - (77,537) (2,853,277) 순장부금액 : 소프트웨어 163,568 96,000 (58,598) 200,970 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 3,140,000 - 16,826,520 상표권 103,110 - (18,939) 84,171 합 계 13,959,242 3,236,000 (77,537) 17,117,705 14. 기타채무 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 41,421,790 56,849,082 미지급비용 9,365,163 7,833,818 합 계 50,786,953 64,682,900 15. 장기차입금 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 신한은행 2.08 3,000,000 3,000,000 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,299,899 914,149 부가세예수금 1,101,550 1,624,053 이연수익(*) 2,182,882 1,738,048 합 계 4,584,331 4,276,250 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,274,820 38,000 1,450,520 118,000 임대보증금 2,500 580,691 2,500 549,635 합 계 1,277,320 618,691 1,453,020 667,635 18. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 마일리지충당부채 - - 30 - 복구충당부채 175,997 8,927 146,237 60,904 기타충당부채 720,150 - 1,293,196 - 합 계 896,147 8,927 1,439,463 60,904 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정 - 8,927 - - 16,050 환입액 - - - (10,060) - 사용액 (30) (31,144) (573,046) (143) - 기말금액 - 184,924 720,150 111 207,141 19. 종업원급여 (1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 27,272,889 25,281,470 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 269,009 220,491 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,949,814 1,862,927 장기종업원급여부채에 대한 비용 33,323 43,777 합 계 29,525,035 27,408,665 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,522,382 1,253,373 장기종업원급여채무 420,937 387,615 총 종업원급여부채 1,943,319 1,640,988 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,522,382 1,253,373 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,522,382 1,253,373 20. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,825,996 6,393,188 미처분이익잉여금 62,849,352 57,674,130 합 계 69,675,348 64,067,318 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목 1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (5,502) - 합 계 3,630,966 3,636,468 2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 - - 금융자산평가손익 변동액 (6,956) - 법인세효과 1,454 - 기말 (5,502) - 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 35,882,044 135,914,731 63,376,960 189,781,410 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 투자부동산임대수익 150,000 400,000 100,000 197,255 합 계 36,032,044 136,314,731 63,476,960 189,978,665 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 35,882,044 135,914,731 63,376,960 189,781,410 해외여행알선수익 25,082,287 87,139,313 30,896,450 100,909,664 항공권판매수수료수익 1,706,724 5,952,058 2,936,497 8,173,641 항공권등판매수입 7,307,166 35,109,729 27,095,155 73,168,440 기타알선수입 1,785,867 7,713,631 2,448,858 7,529,665 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 투자부동산임대수익 150,000 400,000 100,000 197,255 합 계 36,032,044 136,314,731 63,476,960 189,978,665 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 35,882,044 135,914,731 63,376,960 189,781,410 한 시점에 이행 35,746,825 134,419,351 63,191,741 189,113,925 기간에 걸쳐 이행 135,219 1,495,380 185,219 667,485 기타원천으로 부터 수익 150,000 400,000 100,000 197,255 기간에 걸쳐 이행 150,000 400,000 100,000 197,255 합 계 36,032,044 136,314,731 63,476,960 189,978,665 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 13,421,514 21,939,600 계약자산 매출채권(*) 686,635 954,226 계약자산 합계 686,635 954,226 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,182,882 1,738,048 선수금 3,414,530 2,671,123 계약부채 합계 5,597,412 4,409,171 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (9,545,118) 810,819 2,778,077 7,120,076 재고자산의 매입 16,969,186 30,444,019 24,339,796 63,977,680 종업원급여비용 11,676,647 30,768,046 9,579,612 28,637,103 감가상각비와 기타상각비 765,380 2,261,963 709,367 2,042,462 지급수수료 15,592,544 51,990,760 19,036,998 62,570,924 기타 4,099,486 13,987,034 5,523,837 23,954,474 합 계(*) 39,558,125 130,262,641 61,967,687 188,302,719 (*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 10,516,040 27,272,889 8,444,157 25,281,470 퇴직급여 753,630 2,218,823 709,921 2,083,418 복리후생비 406,978 1,276,334 425,534 1,272,215 소 계 11,676,648 30,768,046 9,579,612 28,637,103 감가상각비와기타상각비 감가상각비 194,558 567,761 143,638 408,254 사용권자산상각비 406,536 1,250,887 424,383 1,214,169 투자부동산상각비 112,141 336,883 114,167 342,502 무형자산상각비 52,144 106,432 27,179 77,537 소 계 765,379 2,261,963 709,367 2,042,462 지급수수료 지급수수료 15,592,544 51,990,760 19,036,998 62,570,924 대손상각비 대손상각비(환입) 23,493 140,804 (33,873) 5,181,215 기타판매비와관리비 여비교통비 67,086 204,585 64,647 203,651 통신비 177,987 533,413 161,596 524,416 교육훈련비 1,462 10,451 3,406 10,506 수도광열비 66,505 195,224 81,458 212,859 세금과공과 471,512 1,390,840 508,927 1,239,817 협회비 2,512 7,988 2,437 6,765 임차료 150,477 483,412 156,972 442,487 보험료 314,452 946,294 369,728 1,033,501 접대비 49,516 189,907 57,240 286,548 광고선전비 1,786,485 7,180,497 2,770,733 9,322,941 차량유지비 6,196 19,481 4,107 13,418 도서인쇄비 3,281 6,055 1,630 2,470 소모품비 64,735 210,886 70,432 243,740 사무비 6,321 19,171 7,138 27,146 도서구입비 485 1,162 398 1,163 판매촉진비 906,181 2,443,385 1,296,061 5,198,563 잡비 800 3,479 800 3,268 소 계 4,075,993 13,846,230 5,557,710 18,773,259 합 계 32,134,057 99,007,803 34,849,814 117,204,963 23. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 - - - 23,179 대손충당금환입 2,364,884 2,673,584 178,185 333,572 외환차익 3,856 299,871 126,484 241,583 외화환산이익 (950,278) 363,993 (1,042,563) 635,752 배당금수익 111,534 280,649 67,165 3,493,206 잡이익 710,350 2,404,881 369,237 1,299,851 합 계 2,240,346 6,022,978 (301,492) 6,027,143 기타비용 외화환산손실 (1,887,360) 515,444 (928,750) 558,860 외환차손 1,125,026 1,278,488 21,333 108,342 기부금 1,100 1,100 - 1,100 기타의대손상각비 41,518 122,961 41,318 248,070 매각예정자산처분손실 - - 68,250 462,081 유형자산폐기손실 4 4,580 3 1,174 잡손실 242,126 789,553 33,454 467,526 합 계 (477,586) 2,712,126 (764,392) 1,847,153 24. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 1,181,481 3,456,963 1,114,831 3,532,243 합 계 1,181,481 3,456,963 1,114,831 3,532,243 금융비용 이자비용 154,468 509,378 491,018 1,484,514 합 계 154,468 509,378 491,018 1,484,514 25. 법인세비용 회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 19.29% 및 14.68% 입니다. 26. 주당손익 (1) 기본주당순손익 회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 279,345,146 9,936,101,723 2,297,106,830 6,485,237,945 보통주 분기순이익 279,345,146 9,936,101,723 2,297,106,830 6,485,237,945 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,312,289 17,353,221 17,516,067 기본주당순이익(손실) 16 574 132 370 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 273 4,726,254,897 합 계 4,726,254,897 일 수 273 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,651,079 274 4,836,395,646 자기주식 변동 (338,790) 1~56 (36,993,000) 합 계 4,799,402,646 일 수 274 가중평균유통보통주식수 17,516,067 (2) 희석주당손익 회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 27. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 4,066 112,493 - - ㈜크루즈인터내셔널 48,518 74 600 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 608,057 - - MODETOUR JAPAN INC 210,031 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 27,111 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 10,658 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 24,011 56,954 - - 소 계 313,737 788,236 600 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - 280,649 - 1,248,250 합 계 313,737 1,068,885 600 1,248,250 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,953 113,224 21 - ㈜크루즈인터내셔널 158,997 98 51,562 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 602,600 - - MODETOUR JAPAN INC 97,500 3,535 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 146,250 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 11,135 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 22,914 68,267 - - 소 계 429,614 3,970,159 51,583 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 321,906 - 1,350,996 합 계 429,614 4,292,065 51,583 1,350,996 (*1) 전분기 중 주식을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다. (*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 409,852 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 2,353 954 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 5,485,783 - - MODETOUR JAPAN INC - 3,470 92,472 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 1,388 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 67,918 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,322 55,105 71,060 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,349,618 14,023 - - 소 계 4,936,282 5,970,586 233,792 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,825,302 합 계 4,936,282 5,970,586 233,792 21,827,802 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 21,825,302 23,281,551 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,704,499천원 및 3,276,306천원 입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - (702) - 122,961 122,259 회수 (2,673,584) (144) (2,302) - (2,676,030) 대체 (5,485,783) - - 5,485,783 - 환율변동 (42,567) - - 3,530 (39,037) 기말 4,936,281 355 46,253 5,898,424 10,881,313 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - (1,440) 1,516 248,070 248,146 회수 (333,571) (697) - - (334,268) 대체 - - - - - 환율변동 349,507 - - 819 350,326 기말 10,996,060 2,955 48,555 367,513 11,415,083 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - (14,553,000) - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (437,325) (65,258) 1,349,617 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 22,691 322,322 합 계 49,537,048 - (14,990,325) (42,567) 34,504,156 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - (20,000) - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,765,059 - - 298,980 13,064,039 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - (270,774) 41,223 1,801,255 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - (228,165) - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - (42,798) 9,304 288,915 합 계 48,198,656 - (561,737) 349,507 47,986,426 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,749,759 1,577,370 퇴직급여 269,009 220,491 합 계 2,018,768 1,797,861 28. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 단기금융상품 1,581,447 1,581,447 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 35,122,800 35,122,800 합 계 36,704,247 36,704,247 (2) 제공받은 지급보증 내역 가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,436,788천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다. 바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (3) 타인을 위한 지급보증 내역 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (4) 소송사건 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,420,772천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 1,035,826천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 29. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (3,438,141) 2,269,607 1,929,739 (216,978) 4,023,064 비유동리스부채 21,616,525 - 201,597 (1,929,739) (32,261) 19,856,122 임대보증금 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (3,438,141) 2,471,204 - (249,239) 27,881,686 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 - 3,000,000 - - - 3,000,000 유동리스부채 3,162,160 (3,262,615) 2,368,854 1,824,961 (402,739) 3,690,621 비유동리스부채 23,964,863 - 109,416 (1,824,961) - 22,249,318 임대보증금 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 28,129,523 (262,615) 2,478,270 - (402,739) 29,942,439 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채 신규 취득 2,471,203 2,368,854 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 924,078 1,163,026 매각예정자산 매각시 선수금 대체 - 1,950,000 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 2020년부터 2022년까지는 코로나19의 영향으로 배당을 실시하지 않았으며, 2023년과 2024년에는 주당 250원 결정 및 지급하였습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하고 있습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 해당 절차를 이행하도록 하겠습니다. 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제34기 결산배당 2022년 12월 X - - X - 제35기 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 제36기 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 다. 기타 참고사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 3분기 제36기 제35기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 12,021 10,858 10,278 (별도)당기순이익(백만원) 9,936 10,615 23,003 (연결)주당순이익(원) 695 622 592 현금배당금총액(백만원) - 4,328 4,413 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 39.9 42.9 현금배당수익률(%) - - 2.4 1.6 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 1.3 0.8 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1)재무제표 재작성- 해당사항없음. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음. 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제37기 3분기 유동 매출채권 14,605,984 2,438,761 16.70% 미수금 2,296,179 245,867 10.71% 선급금 3,059,194 0.00% 단기대여금 196,820 0.00% 기타 3,645,716 0.00% 소계 23,803,892 2,684,628 11.28% 비유동 매출채권 876,290 876,290 100.00% 미수금 2,101,983 2,101,983 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,925,235 1,276,820 43.65% 소계 40,271,384 38,622,969 95.91% 합 계 64,075,276 41,307,597 64.47% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 0.00% 단기대여금 0.00% 기타 6,260,300 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 제35기 유동 매출채권 19,497,913 224,286 1.15% 미수금 2,564,624 482,536 18.82% 선급금 4,256,250 382,950 9.00% 단기대여금 0.00% 기타 2,101,285 0.00% 소계 28,420,072 1,089,772 3.83% 비유동 매출채권 1,147,472 1,147,472 100.00% 미수금 2,102,773 2,102,773 100.00% 장기대여금 37,747,875 37,747,875 100.00% 기타 4,997,274 1,587,780 31.77% 소계 45,995,395 42,585,900 92.59% 합 계 74,415,467 43,675,672 58.69% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제37기 3분기 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 44,359,203 43,292,721 12,341,810 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,178,158) (3,990,975) 30,941,974 ① 대손처리액(상각채권액) (3,176,959) (3,997,350) (141,705) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 (1,199) 6,375 31,083,679 3. 대손상각비 계상(환입)액 126,551 5,057,456 8,937 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,307,596 44,359,203 43,292,721 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 1,070,130 11,087,595 2,360 3,402 6,420 3,312,366 15,482,274 대손충당금 349 92 695 6,420 3,307,495 3,315,052 대손설정률 0.00% 3.91% 20.45% 100.00% 99.85% 21.41% 미수금 562,428 1,405,786 74,229 104,637 149,097 2,101,983 4,398,162 대손충당금 45,123 24,527 58,092 118,125 2,101,983 2,347,850 대손설정률 0.00% 3.21% 33.04% 55.52% 79.23% 100.00% 53.38% 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 1,070,130 11,087,595 2,360 3,402 6,420 3,312,366 15,482,274 특수관계자 - - - - - 계 1,070,130 11,087,595 2,360 3,402 6,420 3,312,366 15,482,274 구성비율 7% 72% 0% 0% 0% 21% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제37기 3분기 제36기 제35기 호텔사업 상품 14,856,436 326,679,635 128,046,290 원재료 28,873 651,240 11,753,368 저장품 - - - 소 계 14,885,309 327,330,875 139,799,658 여행업 항공권 27,440,318,502 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 - 32,620,222 95,573,912 소계 27,440,318,502 28,251,138,135 29,173,126,712 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 14,856,436 326,679,635 128,046,290 원재료 28,873 651,240 11,753,368 저장품 - - - 항공권 27,440,318,502 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 - 32,620,222 95,573,912 합 계 27,455,203,811 28,578,469,010 29,312,926,370 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.96 12.16 9.80 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.26 6.12 3.61 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제37기 3분기(당기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제36기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제35기(전전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다. 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제37기 3분기(당기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 100 - 제36기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 제35기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 400 - 400 3,100 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제36기(전기) - - - - - - - - - - 제35기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 06월 10일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 내부회계관리제도 감사 진행경과 2 2024년 08월 09일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 3 2024년 11월 28일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 중간감사 수행경과 보고 4 2024년 12월 02일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항 5 2025년 02월 17일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 기말감사 수행경과 보고 6 2025년 03월 12일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 마. 종속회사의 감사의견 - 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 23,162 0.12 - 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 2,023 0.01 2,023 0.01 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 4,049 0.02 4,049 0.02 - 이대혁 특수관계인 보통주 4,500 0.02 5,000 0.03 장내매수 우준상 특수관계인 보통주 30,000 0.16 30,000 0.16 - 계 보통주 2,183,467 11.55 2,183,967 11.56 - - - - - - - * 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 사업보고서에 기재할 예정입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 2,063,102 10.92 - 주식회사 야놀자 993,234 5.26 주1) 우리사주조합 41,878 0.22 - 주1) 소유주식수는 5% 이상 공시한 내용을 참고하여 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 50,553 50,562 99.98 12,849,471 17,312,289 74.22 (주1) (주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준입니다. 전체주주수 및 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외하였습니다. 다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 2025년4월 2025년5월 2025년6월 2025년7월 2025년8월 2025년9월 보통주 주가 최 고 11,380 12,020 12,550 13,450 12,450 13,610 최 저 9,910 10,800 11,610 11,180 11,260 11,590 평 균 10,810 11,201 12,198 12,487 12,068 12,623 거래량 최고(일) 252,786 267,964 2,070,687 255,152 3,254,795 256,316 최저(일) 37,211 29,652 70,083 43,690 26,665 32,178 월 간 2,157,643 1,687,549 4,746,851 2,639,059 5,400,929 2,218,139 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학경제학 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 36.6 2028년 03월 21일 유인태 남 1959년 04월 부회장 사내이사 상근 경영관리 원광대학무역학 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 부회장 23,162 - 특수관계인 15.0 2026년 03월 31일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 사장 37,085 - 특수관계인 20.5 2026년 03월 31일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO / 운영지원본부 본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 상무 2,023 - 특수관계인 28.0 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영업본부 본부장 강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 29.0 2025년 12월 31일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부 본부장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 상무 4,049 - 특수관계인 28.5 2025년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부 본부장 경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 28.5 2025년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부 부서장 관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 24.4 2025년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부 본부장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 3,142 - 특수관계인 24.1 2025년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부 부서장 대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 21.9 2025년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부 부서장 인하공업전문대학교 관광과 전문학사 모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 28.0 2025년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부 부서장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 25.4 2025년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부 본부장 세종대학교 호텔경영학 학사 모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 21.0 2026년 12월 31일 채준호 남 1964년 07월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장 - - 특수관계인 5.5 2026년 03월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학과 학사 성균관대학교 대학원 의상학과 석사 (주)시그날어패럴 상무이사 - - 특수관계인 1.5 2027년 03월 22일 박철규 남 1948년 09월 감사 감사 상근 감사 한국방송통신대학교 경영학 학사 주식회사 티에스이 감사 모두투어네트워크 감사 - - 특수관계인 5.5 2026년 03월 31일 ※ 2025년 3월 21일 제36기 정기주주총회에서 우종웅 사내이사가 재선임 되었습니다. 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 4,066 112,493 - - ㈜크루즈인터내셔널 48,518 74 600 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 608,057 - - MODETOUR JAPAN INC 210,031 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 27,111 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 10,658 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 24,011 56,954 - - 소 계 313,737 788,236 600 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - 280,649 - 1,248,250 합 계 313,737 1,068,885 600 1,248,250 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,953 113,224 21 - ㈜크루즈인터내셔널 158,997 98 51,562 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 602,600 - - MODETOUR JAPAN INC 97,500 3,535 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 146,250 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 11,135 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 22,914 68,267 - - 소 계 429,614 3,970,159 51,583 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 321,906 - 1,350,996 합 계 429,614 4,292,065 51,583 1,350,996 (*1) 전분기 중 주식을 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다. (*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 409,852 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 2,353 954 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 5,485,783 - - MODETOUR JAPAN INC - 3,470 92,472 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 1,388 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 67,918 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,322 55,105 71,060 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,349,618 14,023 - - 소 계 4,936,282 5,970,586 233,792 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,825,302 합 계 4,936,282 5,970,586 233,792 21,827,802 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 21,825,302 23,281,551 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,704,499천원 및 3,276,306천원 입니다. 마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - (702) - 122,961 122,259 회수 (2,673,584) (144) (2,302) - (2,676,030) 대체 (5,485,783) - - 5,485,783 - 환율변동 (42,567) - - 3,530 (39,037) 기말 4,936,281 355 46,253 5,898,424 10,881,313 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - (1,440) 1,516 248,070 248,146 회수 (333,571) (697) - - (334,268) 대체 - - - - - 환율변동 349,507 - - 819 350,326 기말 10,996,060 2,955 48,555 367,513 11,415,083 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - (14,553,000) - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (437,325) (65,258) 1,349,617 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 22,691 322,322 합 계 49,537,048 - (14,990,325) (42,567) 34,504,156 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - (20,000) - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,765,059 - - 298,980 13,064,039 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - (270,774) 41,223 1,801,255 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - (228,165) - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - (42,798) 9,304 288,915 합 계 48,198,656 - (561,737) 349,507 47,986,426 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,749,759 1,577,370 퇴직급여 269,009 220,491 합 계 2,018,768 1,797,861 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,420,772천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 1,035,826천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결]당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,420,772천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 1,035,826천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황 - 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음