모두투어 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제35기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제34기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

우종웅	2,053,751	10.87	2,053,751	10.87

유인태	14,450	0.08	14,450	0.08

우준열	21,031	0.11	21,031	0.11

자기주식	1,536,286	8.13	1,536,286	8.13

우리사주조합	75,667	0.40	78,994	0.42

기타	15,198,815	80.42	15,195,488	80.39

합계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	업종	소재지	결산월

자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)

㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월

㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월

㈜모두스테이	1,400,000	100.00%	1,400,000	100.00%	호텔업	대한민국	12월

㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	39,134,075	42.16%	39,134,075	42.16%	부동산투자	대한민국	12월

MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월

MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월

MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월

PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월

엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	18,000,000	71.96%	18,000,000	59.94%	건물임대및관리	대한민국	12월

MODETOUR NETWORK UK LTD(*3)	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월

MODETOUR NETWORK SPAIN S.L (*3)	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*2) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. (*3) 소규모 연결기업으로 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말부터 종속기업으로분류를 변경하고, 연결재무제표 작성에 포함하였습니다.

(2) 당분기 중 연결범위의 변동은 없으며, 전기 중 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.

회사명	변동내용	사유

MODETOUR NETWORK UK LTD	추가	신규 편입

MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	추가	신규 편입

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

- 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 34,303,728 - 34,303,728 단기금융상품 53,540,509 - 53,540,509 매출채권및기타채권 15,779,981 - 15,779,981 리스채권 107,461 - 107,461 장기금융상품 2,037,600 - 2,037,600 장기성매출채권및기타채권 1,831,572 - 1,831,572 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치금융자산 - 4,372,890 4,372,890 합계 107,684,851 4,372,890 112,057,741 - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 위험회피파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 35,685,560 - 35,685,560 단기차입금 45,500,000 - 45,500,000 유동성장기차입금 38,914,392 - 38,914,392 리스부채 1,069,928 - 1,069,928 기타유동금융부채 3,110,242 - 3,110,242 장기차입금 1,546,701 - 1,546,701 기타비유동금융부채 569,478 - 569,478 장기리스부채 124,988 - 124,988 합계 126,521,289 - 126,521,289 - 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 28,373,979 - 28,373,979 단기금융상품 62,464,107 - 62,464,107 매출채권및기타채권 11,266,826 - 11,266,826 리스채권 275,476 - 275,476 장기금융상품 5,074,241 - 5,074,241 장기성매출채권및기타채권 1,881,001 - 1,881,001 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치금융자산 - 4,378,670 4,378,670 합계 109,419,630 4,378,670 113,798,300 - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 위험회피파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 33,079,355 - 33,079,355 단기차입금 52,400,000 - 52,400,000 유동성장기차입금 44,226,622 - 44,226,622 리스부채 763,800 - 763,800 기타유동금융부채 2,542,720 - 2,542,720 장기차입금 2,258,240 - 2,258,240 기타비유동금융부채 80,000 - 80,000 장기리스부채 168,646 - 168,646 합계 135,519,383 - 135,519,383 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 4,372,890 4,372,890 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 - - 4,378,670 4,378,670 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,775 2,685 법인카드 사용보증금 29,761 24,237 자본금 5% USD 설정 37,826 36,288 여행사보증금(북경外) 단기금융상품 528,000 1,298,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,254,700 ㈜모두스테이 채무보증 6,115,637 6,114,863 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 516,411 516,411 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 7,053,411 27,507,070 중도해지불가 장기금융상품 3,000 3,000 당좌개설보증금 77,000 77,000 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 51,641 51,641 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 1,957,600 1,957,600 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,985,000 ㈜모두스테이 채무보증 합계 16,373,062 42,828,495 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 12,956,879 - 10,400,200 - 대손충당금 (2,358,081) - (2,317,327) - 미수금 5,044,221 - 2,483,707 - 대손충당금 (1,528,003) - (1,168,703) - 미수수익 842,462 65,337 1,047,245 69,914 대손충당금 (675,780) - (675,780) - 대여금 8,180,000 - 8,180,000 - 대손충당금 (8,180,000) - (8,180,000) - 보증금 1,498,284 1,752,709 1,497,484 1,797,561 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합계 15,779,982 1,831,572 11,266,826 1,881,001 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 제각 연결범위변동 대체 환율변동 기말 매출채권 2,317,327 40,754 - - - - 2,358,081 미수금 1,168,703 360,006 (707) - - - 1,528,002 미수수익 675,780 - - - - - 675,780 단기대여금 8,180,000 - - - - - 8,180,000 합계 12,341,810 400,760 (707) - - - 12,741,863 (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 제각 연결범위변동 대체 환율변동 기말 매출채권 2,328,636 19,961 (30,183) - - (1,087) 2,317,327 미수금 3,019,005 (482,118) (1,368,184) - - - 1,168,703 미수수익 514,773 234,761 - (7,003) (66,751) - 675,780 단기대여금 8,348,073 40,042 - (372,931) 164,816 - 8,180,000 합계 14,210,487 (187,354) (1,398,367) (379,934) 98,065 (1,087) 12,341,810 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 22,124 - 22,124 13,674 - 13,674 원재료 9,548 - 9,548 11,644 - 11,644 항공권 등 3,993,153 (26,380) 3,966,773 4,637,420 (362,427) 4,274,993 합 계 4,024,825 (26,380) 3,998,445 4,662,738 (362,427) 4,300,311 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,003,289 - 2,770,151 - 손상차손누계액 (383,775) - (383,775) - 선급비용 891,330 154,984 660,610 33,288 부가세대급금 3,079 - 6 - 합계 4,513,923 154,984 3,046,992 33,288 (2) 당분기 및 전기 중 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 383,775 383,775 설정(환입) - - 제각 - - 연결범위 변동 기말금액 383,775 383,775 9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 케이클라비스전문투자형사모부동산투자신탁제5호 2,181,800 2,187,580 AJ창조관광제1호투자조합 2,191,090 2,191,090 합계 4,372,890 4,378,670 10. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 ㈜투어테인먼트 33.75 대한민국 405,000 - - 405,000 - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 49.00 베트남 49,439 18,356 - 49,439 9,592 - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 50.00 중국 500,850 496,238 317,345 500,850 450,232 450,232 합계 955,289 514,594 317,345 955,289 459,824 450,232 (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대체 기타(*1) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 450,232 - 23,070 (155,957) 317,345 합계 450,232 - 23,070 (155,957) 317,345 (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대체 기타(*1) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODETOUR NETWORK UK 510,573 (379,619) (18,595) (112,359) - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 50,501 - 169 (50,670) - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 23,053 - 1,063 (24,116) - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 490,197 - (11,162) (28,803) 450,232 합계 1,074,324 (379,619) (28,525) (215,948) 450,232 (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 37,963,648 49,922,941 32,851 39,659 - 1,214,301 74,632 717,294 89,965,326 취득 - - - 10,177 - 261,845 - 16,708,015 16,980,037 처분/종료 - - - - - (12,354) - (15,988,611) (16,000,965) 대체 - 17,861 - - - - - - 17,861 감가상각비 - (434,172) (5,085) (1,160) - (251,221) (7,684) (313,172) (1,012,494) 연결실체 변동 - - - (29,218) - - 2,221 - (26,997) 환율변동 68,806 247,125 248 320 - (1,505) 2,113 30,459 347,566 기말장부금액 38,032,454 49,753,755 28,014 19,778 - 1,211,066 71,282 1,153,985 90,270,334 취득원가 38,032,454 62,462,870 198,990 65,925 - 12,156,614 1,578,669 5,338,974 119,834,496 감가상각누계액 - (12,709,115) (170,976) (46,147) - (10,945,548) (1,507,387) (4,184,989) (29,564,162) 손상차손누계액 - - - - - - - - - (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 46,494,646 94,822,540 70,577 81,164 3 1,574,934 155,209 1,459,754 144,658,827 취득 - - 153,300 - - 625,819 - 31,454,890 32,234,009 처분/종료 - - - (4,666) (3) (14,696) (2,175) (31,087,866) (31,109,406) 대체 (8,592,160) (37,607,840) (157,879) - - 4,106 90,955 155,736 (46,107,082) 감가상각비 - (2,895,898) (32,419) (37,424) - (994,446) (160,131) (1,277,094) (5,397,412) 연결실체 변동 - - - - - 3,730 - 4,128 7,858 환율변동 61,161 234,674 (730) 585 - 14,854 (9,226) 7,747 309,065 손상 - (4,630,535) - - - - - - (4,630,535) 기말장부금액 37,963,647 49,922,941 32,849 39,659 - 1,214,301 74,632 717,295 89,965,324 취득원가 37,963,647 61,522,266 198,484 662,458 - 12,663,518 1,554,677 4,590,841 119,155,891 감가상각누계액 - (11,599,325) (165,635) (622,799) - (11,449,217) (1,480,045) (3,873,546) (29,190,567) 손상차손누계액 - - - - - - - - - 12. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 토지 8,592,160 - - 8,592,160 8,592,160 - - 8,592,160 건물 46,778,599 (8,001,294) (1,461,831) 37,315,474 46,778,599 (8,001,294) (1,169,465) 37,607,840 합계 55,370,759 (8,001,294) (1,461,831) 45,907,634 55,370,759 (8,001,294) (1,169,465) 46,200,000 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초장부금액 8,592,160 37,607,840 46,200,000 취득 - - - 대체 - - - 상각 - (292,366) (292,366) 기말장부금액 8,592,160 37,315,474 45,907,634 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초장부금액 - - - 취득 - - - 대체(*1) 8,592,160 37,607,840 46,200,000 상각 - - - 기말장부금액 8,592,160 37,607,840 46,200,000 (*1) 전전기말 현재 매각예정자산으로 분류되었던 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 소유 부동산(STAZ HOTEL 울산)이 전기 중 유형자산으로 재분류된 후 기말시점에 제3자와 전대차계약이 체결됨에 따라 투자부동산으로 대체되었습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증 가 대체 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 2,059,171 269,774 - - - 2,328,945 소프트웨어 3,018,900 4,220 - - - 3,023,120 기타의무형자산 7,823 - - - - 7,823 회원권 32,791 - - - - 32,791 취득중인자산 5,836,520 3,140,000 132,729 - - 9,109,249 소계 10,955,205 3,413,994 132,729 - - 14,501,928 상각누계액: 소프트웨어 2,884,413 - - 13,730 (1,009) 2,897,134 기타의무형자산 7,291 - - 4,000 (6,048) 5,243 소계 2,891,704 - - 17,730 (7,057) 2,902,377 손상차손누계액: 영업권 2,059,171 - - - - (2,059,171) 회원권 23,146 - - - - (23,146) 소계 2,082,317 - - - - (2,082,317) 순장부금액: 영업권 - 269,774 - - - 269,774 소프트웨어 134,487 4,220 - (13,730) 1,009 125,986 기타의무형자산 532 - - (4,000) 6,048 2,580 회원권 9,645 - - - - 9,645 취득중인자산 5,836,520 3,140,000 132,729 - - 9,109,249 합계 5,981,184 3,413,994 132,729 (17,730) 7,057 9,517,233 (단위: 천원) 구분 기초 증 가 대체 상각 환율변동 기말 취득원가: 영업권 2,059,171 - - - - 2,059,171 소프트웨어 2,868,399 151,998 - - (1,497) 3,018,900 기타의무형자산 7,823 - - - - 7,823 회원권 32,791 - - - - 32,791 취득중인자산 - 5,740,000 96,520 - - 5,836,520 소계 4,968,184 5,891,998 96,520 - (1,497) 10,955,205 상각누계액: 소프트웨어 2,814,128 - - 72,199 (1,914) 2,884,413 기타의무형자산 6,712 - - 579 - 7,291 소계 2,820,840 - - 72,778 (1,914) 2,891,704 손상차손누계액: 영업권 2,059,171 - - - - 2,059,171 회원권 23,148 - - - - 23,148 소계 2,082,319 - - - - 2,082,319 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 54,271 151,998 - (72,199) 417 134,487 기타의무형자산 1,111 - - (579) - 532 회원권 9,643 - - - - 9,643 취득중인자산 5,740,000 96,520 - - 5,836,520 합계 65,025 5,891,998 96,520 (72,778) 417 5,981,182 14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 30,326,275 - 28,542,313 - 미지급비용 5,359,285 - 4,537,042 - 합계 35,685,560 - 33,079,355 - 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 1,457,963 1,704,274 부가세예수금 1,540,417 787,246 이연수익(*) 3,828,093 3,637,810 합계 6,826,473 6,129,330 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 16. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 마일리지충당부채 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 357,385 174,039 342,514 166,383 설정 1,136 2,494 36,657 7,656 사용액 (6,655) - (21,785) - 기말금액 351,866 176,532 357,385 174,039 17. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 유효한 파생상품 계약은 없습니다. (2) 당분기 및 전기 중 파생상품과 관련한 주요 회계처리 내용은 다음과 같습니다. 당분기 파생상품 거래는 발생하지 않았습니다. (단위:천원, 외화1단위) 구분 매입 매도 파생상품자산(부채) 기타포괄손익누계액 전기평가손익 통화 이자율(가격) 금액 통화 이자율(가격) 금액 통화스왑 KRW - 16,995,380 USD - 14,330,000 - - 1,536,873 이자율스왑 KRW 91CD+1.84 24,500,000 KRW 3.52 24,500,000 - - 33,114 18. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 3.98 - 6,900,000 우리은행 3.91 14,000,000 14,000,000 우리은행 3.66 7,000,000 7,000,000 하나은행 5.41 24,500,000 24,500,000 합계 45,500,000 52,400,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 2.45 - 236,111 신한은행 1.50 416,000 896,000 신한은행 1.00 480,000 700,000 국민은행 1.45 - 4,325,000 국민은행 0.95 - 560,000 우리은행 1.45 - 185,000 기업은행 1.50 1,499,940 1,499,940 SBJ은행 2.00 - 15,251 부산진신협 외 14개 신협 3.80 38,000,000 38,000,000 CAIXA BANK 3.50 65,153 67,560 소계 40,461,093 46,484,862 차감: 유동성장기차입금 (38,914,392) (44,226,622) 차감 계 1,546,701 2,258,240 19. 퇴직급여 (1) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 623,035 620,497 (2) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 확정급여부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 655,585 641,212 사외적립자산의 공정가치 - - 확정급여제도의 부채 인식액 655,585 641,212 2) 확정급여부채 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 641,212 912,369 당기비용으로 인식 : 당기근무원가 7,548 43,096 순이자원가(수익) 6,826 30,409 기타포괄손익으로 인식 : 재측정요소 - (122,111) 기타 : 퇴직급여 지급액 - (222,551) 기말금액 655,586 641,212 20. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 2,493,720 6,000 2,442,720 - 임대보증금 616,522 563,478 100,000 80,000 합 계 3,110,242 569,478 2,542,720 80,000 21. 장기종업원급여부채 당분기 및 전기 중 장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 500,325 527,013 당기비용으로 인식 18,030 (7,688) 장기종업원급여부채 지급액 (214,000) (19,000) 기말금액 304,355 500,325 22. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 취득 - - - - 기말 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 5,944,003 5,991,643 임의적립금 50,292 - 미처분이익잉여금 50,981,306 45,314,619 합 계 56,975,601 51,306,262 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 5,076,904 5,076,904 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 59,398 36,329 해외사업환산손익 (371,189) (87,983) 합계 3,547,972 3,808,109 (6) 당분기 및 전기 중 지배기업이 지급한 배당금은 없습니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 41,996,614 4,706,510 기타원천으로 부터 수익 265,590 30,192 임대수익 - 15,814 금융투자수익 265,590 14,378 계속영업 소계 42,262,204 4,736,702 중단영업 - 262,358 합 계 42,262,204 4,999,060 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 41,996,614 4,706,510 해외여행알선수익 28,666,108 590,321 항공권판매수수료수익 1,279,998 198,538 항공권등 판매수입 6,326,798 7,331 기타알선수입 2,440,108 1,370,209 호텔운영수익 3,283,422 2,540,056 재화판매수입 180 55 기타원천으로 부터 수익 265,590 30,192 임대수익 - 15,814 금융투자수익 265,590 14,378 계속영업 소계 42,262,204 4,736,702 중단영업 - 262,358 합 계 42,262,204 4,999,060 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 41,996,614 4,706,510 한 시점에 이행 41,982,063 4,691,959 기간에 걸쳐 이행 14,551 14,551 기타원천으로 부터 수익 265,590 30,192 한 시점에 이행 265,590 30,192 계속영업 소계 42,262,204 4,736,702 중단영업 - 262,358 합 계 42,262,204 4,999,060 23.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 12,956,879 10,400,200 계약자산 매출채권(*) 16,892 150,743 계약자산 합계 16,892 150,743 계약부채 이연수익-고객충성제도 3,828,093 3,637,810 선수금 4,671,390 6,411,886 계약부채 합계 8,499,483 10,049,696 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 24. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 호텔매출원가 2,343,633 2,391,117 2. 상품매출원가 406 - 기초상품재고액 7,812 - 당기상품매입액 318 - 타계정대체 - - 당기말상품재고액 (7,724) - 3. 항공권 등 판매매출원가 4,593,528 6,998 4. 입장권 매출원가 492,288 (50,268) 계속영업 소계 7,429,855 2,347,847 중단영업 - 177,050 합 계 7,429,855 2,524,897 25. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용 93,110 22,778 상품의 판매 - - Hard Block 항공권의 판매 4,593,528 6,998 입장권의 판매 492,287 (50,269) 종업원급여비용 10,829,079 4,499,613 감가상각비와기타상각비 1,323,515 1,171,507 지급수수료 13,613,082 1,295,455 기타 5,032,298 1,965,380 계속영업 소계(*) 35,976,897 8,911,462 중단영업 - 303,171 합 계 35,976,897 9,214,633 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 8,529,837 2,825,132 퇴직급여 735,396 623,035 복리후생비 649,923 278,831 소 계 9,915,156 3,726,999 감가상각비와기타상각비 감가상각비 619,038 645,586 사용권자산상각비 292,793 399,988 투자부동산상각비 292,366 - 무형자산상각비 17,730 17,338 소 계 1,221,927 1,062,912 지급수수료 지급수수료 13,304,567 1,187,175 기타영업비용 여비교통비 84,097 18,757 통신비 187,266 133,840 교육훈련비 4,440 1,640 수도광열비 71,402 40,923 세금과공과 366,150 188,782 협회비 2,512 2,064 임차료 - 102,455 수선비 60,455 32,483 보험료 240,207 113,480 접대비 78,226 23,855 광고선전비 1,872,245 118,996 운반비 1,012 252 차량유지비 7,733 6,252 도서인쇄비 3,588 3,368 소모품비 56,617 10,093 사무비 11,691 2,184 도서구입비 645 177 대손상각비 402,258 (315,263) 판매촉진비 617,371 48,423 마일리지보상비용(환입) 1,136 21,078 잡비 36,343 32,691 소 계 4,105,392 586,530 계속영업 소계 28,547,042 6,563,616 중단영업 - 126,121 합 계 28,547,042 6,689,737 26. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 기타수익 임대료 17,000 25,500 수입관리비 13,951 - 대손충당금환입 2,547 - 외환차익 110,311 6,120 외화환산이익 829,035 382,874 유형자산처분이익 271,478 - 잡이익 961,559 510,249 계속영업 소계 2,205,881 924,743 중단영업 - 1,139 합 계 2,205,881 925,882 기타비용 외화환산손실 1,861 513,288 외환차손 54,102 3,245 기부금 3,084 - 유형자산처분손실 1,142 - 유형자산폐기손실 - 76 잡손실 55,395 234,183 계속영업 소계 115,584 750,792 중단영업 - 7,691 합 계 115,584 758,483 27. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 521,166 154,050 통화스왑평가이익 - 398,448 계속영업 소계 521,166 552,498 중단영업 - 12 합 계 521,166 552,510 금융비용 이자비용 1,052,475 786,147 계속영업 소계 1,052,475 786,147 중단영업 - 97,385 합 계 1,052,475 883,532 28. 관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법손실 (155,957) (105,117) 종속기업투자처분이익 - - 관계기업투자처분이익 - - 관계기업투자손상차손 - - 합 계 (155,957) (105,117) 29. 법인세비용 연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 24.49%이며, 전분기는 세전손실이 발생하여 평균유효세율을 산출하지 않았습니다. 30. 지배기업소유주지분 주당순손익 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주수) 구 분 당분기 전분기 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 분기순이익(손실) 5,669,338,505 (4,500,366,459) 중단영업 분기순이익(손실) - (239,662,765) 가중평균유통보통주식수(*) 17,363,714 17,363,714 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 327 (259) 중단영업 기본주당이익(손실) - (14) (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 일, 주) 구 분 당분기 전분기 기초발행주식수 18,900,000 18,900,000 자기주식 변동 (1,536,286) (1,536,286) 가중평균유통보통주식수 17,363,714 17,363,714 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 전기 중 호텔앤에어닷컴(주)는 청산이 완료되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 없으며, 당분기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.해당사항 없음 (단위: 천원) 구분 대여금 미수금 미수수익 합계 기초 - 1,290,378 - 1,290,378 설정(환입) - 8,079 - 8,079 제각 - (1,298,457) - (1,298,457) 기말 - - - - (4) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (5) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 385,470 191,796 퇴직급여 14,374 18,376 합 계 399,844 210,172 32. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,775 2,775 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 37,826 37,826 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 528,000 528,000 신한은행 등 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 6,115,637 6,115,637 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 516,411 516,411 하나은행 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 장기금융상품 77,000 77,000 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 51,641 51,641 하나은행 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 3,000 3,000 신한은행 당좌개설보증금 1,957,600 2,107,534 신한은행 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 유형자산 25,307,182 16,800,000 우리은행 차입금담보 16,222,444 8,400,000 우리은행 차입금담보 28,201,872 29,400,000 하나은행 차입금담보 투자부동산 45,907,634 45,600,000 14개 신협 차입금담보 합계 124,929,022 109,639,824 한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 11,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 6,000,000천원, 실행액 6,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 18,848,255천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 1,500,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (3) 타인을 위한 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두투어인터네셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 2,635,534천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,107,534천원에 대하여 장기금융상품, 528,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.나. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 29,400,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.다. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 25,200,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.라. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ, STAZ Hotel 동탄의 화재보험관련하여 우리은행에 12,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다마. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.바. 당분기말 현재 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 부산진신용협동조합 등 15개 신용협동조합에 차입금과 관련하여 45,600,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.(4) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 6,533,146천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 1,321,470천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 5,211,676천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.(5) 기타약정사항 1) 자산보관위탁계약연결회사는 미래에셋증권㈜과 자산보관계약을 체결하고 있습니다. 상기계약에 의거 금전신탁 계약계좌에는 당분기말 및 전기말 현재 각각 18,527백만원 및 28,605백만원이 수탁되어 있습니다.또한, 부동산에 대하여는 부동산관리신탁계약을 체결하고 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 818백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 336백만원입니다. 34. 보고기간 후 사건연결회사가 71.96%의 지분을 소유하고 있는 종속회사인 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁 14호의 수익증권 및 수익증권에 대한 매수청구권의 만기가 2023년 4월 30일입니다. 보고기간 후 수익증권의 만기는 2025년 4월 30일로 연장되었으나, 수익증권에 대한 매수청구권은 그 권리가 소멸하였습니다. 연결회사는 동 사건이 연결재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 34 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 1분기말 제 34 기말 자산 Ⅰ.유동자산 86,140,531,984 75,760,044,355 현금및현금성자산 (주4) 27,057,071,437 24,027,274,384 단기금융상품 (주4,5) 35,831,018,053 33,639,655,453 매출채권및기타채권 (주4,6) 14,129,400,930 10,814,971,285 리스채권 (주4) 1,016,359,218 278,655,017 재고자산 (주7) 3,963,103,801 4,263,780,662 기타유동자산 (주8) 4,138,994,526 2,528,325,924 당기법인세자산 4,584,019 207,381,630 Ⅱ.비유동자산 88,414,762,989 70,762,459,292 장기금융상품 (주4,5) 2,037,600,000 5,022,600,000 장기성매출채권및기타채권 (주4,6) 12,618,932,182 12,342,222,920 상각후원가 측정 금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 공정가치측정 금융자산 (주4) 2,191,090,378 2,191,090,378 종속기업투자 (주9) 26,991,426,128 25,635,172,133 관계기업투자 (주9) 452,345,582 452,345,582 유형자산 (주10) 1,460,302,952 819,583,622 투자부동산 (주11) 8,603,802,709 8,720,753,461 영업권 이외의 무형자산 (주12) 9,352,724,545 5,967,946,123 장기리스채권 (주4) 14,491,769,223 기타비유동자산 (주8) 104,680,889 9,492,177 이연법인세자산 10,026,088,401 9,517,252,896 자산총계 174,555,294,973 146,522,503,647 부채 Ⅰ.유동부채 91,040,602,692 90,110,708,612 매입채무 및 기타채무 (주4) 27,995,130,780 23,158,701,586 여행수탁금 43,177,544,816 28,953,970,283 선수금 (주17) 4,642,730,742 6,324,942,709 단기차입금 (주4) 6,900,000,000 금융보증부채 (주4) 895,378,232 12,206,468,880 유동파생상품부채 (주4,26) 2,550,033,490 3,356,779,495 충당부채 (주14) 498,253,427 501,522,399 리스부채 (주4) 2,337,040,922 395,408,454 기타유동부채 (주13) 6,448,270,683 5,864,155,206 기타유동금융부채 (주4) 2,496,219,600 2,448,759,600 Ⅱ.비유동부채 27,618,937,004 15,426,431,260 기타비유동금융부채 (주4) 489,477,522 장기리스부채 (주4) 24,664,278,766 장기금융보증부채 (주4) 1,505,240,000 14,284,893,914 확정급여부채 (주15) 655,585,472 641,211,892 장기종업원급여부채 (주15) 304,355,244 500,325,454 부채총계 118,659,539,696 105,537,139,872 자본 Ⅰ.자본금 (주16) 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ.주식발행초과금 (주16) 24,591,404,578 24,591,404,578 Ⅲ.자기주식 (주16) (33,394,758,020) (33,394,758,020) Ⅳ.이익잉여금 (주16) 50,172,204,681 35,261,813,179 Ⅴ.기타자본항목 (주16) 5,076,904,038 5,076,904,038 자본총계 55,895,755,277 40,985,363,775 자본과부채총계 174,555,294,973 146,522,503,647 포괄손익계산서 제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 1분기 제 34 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주17) 36,650,854,740 36,650,854,740 1,409,360,367 1,409,360,367 Ⅱ.매출원가 (주18) 5,007,488,580 5,007,488,580 (43,270,179) (43,270,179) Ⅲ.매출총이익 31,643,366,160 31,643,366,160 1,452,630,546 1,452,630,546 Ⅳ.판매비와관리비 (주18) 26,304,380,143 26,304,380,143 4,869,668,247 4,869,668,247 종업원급여비용 8,942,615,293 8,942,615,293 3,114,040,531 3,114,040,531 감가상각비와기타상각비 586,435,417 586,435,417 492,381,186 492,381,186 지급수수료 12,938,503,167 12,938,503,167 732,400,306 732,400,306 기타판매비와관리비 3,836,826,266 3,836,826,266 530,846,224 530,846,224 Ⅴ.영업이익 5,338,986,017 5,338,986,017 (3,417,037,701) (3,417,037,701) Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주19,20) 9,323,389,565 9,323,389,565 1,113,588,770 1,113,588,770 기타수익 6,306,090,724 6,306,090,724 1,577,345,762 1,577,345,762 기타비용 10,742,096,853 10,742,096,853 2,062,154,937 2,062,154,937 금융수익 14,028,533,062 14,028,533,062 1,604,762,579 1,604,762,579 금융비용 269,137,368 269,137,368 6,364,634 6,364,634 Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실) 14,662,375,582 14,662,375,582 (2,303,448,931) (2,303,448,931) Ⅷ.법인세비용(수익) (주21) (248,015,920) (248,015,920) 7,107,712 7,107,712 Ⅸ.분기순이익(손실) 14,910,391,502 14,910,391,502 (2,310,556,643) (2,310,556,643) Ⅹ.기타포괄손익 XI.총포괄손익 14,910,391,502 14,910,391,502 (2,310,556,643) (2,310,556,643) XII.주당이익 (주22) 기본및희석주당순이익 859 859 (133) (133) 자본변동표 제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 54,808,998,030 4,953,704,361 60,409,348,949 분기순이익(손실) (2,310,556,643) (2,310,556,643) 2022.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 52,498,441,387 4,953,704,361 58,098,792,306 2023.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 35,261,813,179 5,076,904,038 40,985,363,775 분기순이익(손실) 14,910,391,502 14,910,391,502 2023.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 50,172,204,681 5,076,904,038 55,895,755,277 현금흐름표 제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 1분기 제 34 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 14,077,946,480 79,210,767 1.영업에서창출된현금 8,843,570,295 (92,203,318) 가.당기순이익(손실) 14,910,391,502 (2,310,556,643) 나.가감 (8,491,461,312) (633,560,256) 퇴직급여 14,373,580 18,376,392 복리후생비 18,029,790 17,027,702 대손상각비 456,473,644 (142,065,194) 외화환산이익 (636,878,829) (388,571,618) 외화환산손실 98,029,670 69,721,576 감가상각비 68,319,878 60,765,868 사용권자산상각비 386,956,900 299,750,261 무형자산상각비 14,207,887 12,359,631 투자부동산상각비 116,950,752 119,505,426 유형자산폐기손실 76,114 사용권자산손상차손 10,324,278,449 마일리지보상비용 1,136,000 21,077,874 기타의 대손상각비 229,683,894 1,744,795,727 재고자산평가손실 (336,048,322) (50,255,057) 금융보증부채환입 (13,302,969,570) (1,158,448,491) 잡이익 (4,108,200) 이자비용 269,137,368 6,364,634 이자수익 (725,563,492) (446,314,088) 배당금수익 (5,239,562,991) (820,726,525) 법인세비용 (248,015,920) 7,107,712 다.자산ㆍ부채의 증감 2,424,640,105 2,851,913,581 매출채권의 감소(증가) (1,650,163,628) (468,008,834) 기타채권의 감소 (1,866,133,088) 1,565,487,403 기타유동자산의 감소 (1,705,857,314) (85,941,178) 재고자산의 감소 636,725,183 (159,390,283) 매입채무(미지급금)의 감소 3,648,702,533 (163,063,311) 기타채무의 증가(감소) 1,187,318,340 688,608,706 여행수탁금의 증가(감소) 14,223,574,533 843,181,361 선수금의 증가(감소) (1,682,211,967) 955,928,462 기타유동부채의 감소 424,831,841 (333,552,581) 기타비유동부채의 증가(감소) 26,000,000 4,800,000 금융보증부채의 증가(감소) (10,787,774,992) 이연수익의 증가(감소) 190,283,636 6,786,477 마일리지지급액 (6,654,972) (2,922,641) 장기종업원급여부채 지급액 (214,000,000) 2.이자수취 316,103,118 50,005,144 3.배당금수취 5,231,560,701 160,726,525 4.이자지급 (주25) (263,267,950) (6,364,634) 5.법인세납부(환급) (50,019,684) (32,952,950) Ⅱ.투자활동현금흐름 (2,320,570,098) 1,582,224,608 단기금융상품의 감소 9,837,400,000 12,440,060,535 단기금융상품의 증가 (12,000,000,000) (9,100,000,000) 장기금융상품의 감소 2,985,000,000 단기대여금의 감소 단기대여금의 증가 (190,000,000) (2,600,000,000) 보증금의 감소 180,688,779 6,782,000 보증금의 증가 (73,818,850) (104,800,000) 비품의 취득 (235,000,818) 소프트웨어의 취득 (67,000,000) 취득중인자산의 증가 (3,272,729,311) 상표권의취득 (126,256,998) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 750,000,000 리스채권의 감소 574,147,100 257,182,073 Ⅲ.재무활동현금흐름 (8,772,993,715) (448,276,476) 종속기업투자주식의 취득 (2,163,000,000) 단기차입금의 상환 (6,900,000,000) 리스부채의 상환 (주25) (709,993,715) (448,276,476) 임대보증금의 증가 1,000,000,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 45,414,386 29,916,465 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 3,029,797,053 1,243,075,364 Ⅵ.기초현금및현금성자산 24,027,274,384 5,518,755,370 Ⅶ.기말현금및현금성자산 27,057,071,437 6,761,830,734 5. 재무제표 주석 주석 제35기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제34기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 1) 금융부채 등 신용위험 관리당분기말 현재 회사는 종속회사인 ㈜모두투어인터내셔널을 위하여 2,636백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 보증이 지급될 경우 회사가 지급하여야 할 최대금액 입니다. 또한, 동 지급보증과 관련하여 재무상태표상 2,401백만원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. (5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 27,057,071 - - 27,057,071 단기금융상품 35,831,019 - - 35,831,019 매출채권및기타채권 14,129,401 - - 14,129,401 리스채권 1,016,359 - - 1,016,359 장기금융상품 2,037,600 - - 2,037,600 장기성매출채권및기타채권 12,618,932 - - 12,618,932 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,191,090 2,191,090 장기리스채권 14,491,769 - - 14,491,769 합 계 107,266,151 - 2,191,090 109,457,241 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 매입채무 및 기타채무 27,995,131 - 리스부채 2,337,041 - 금융보증부채 895,378 - 파생상품부채 - 2,550,033 기타유동금융부채 2,496,219 - 기타비유동금융부채 489,478 - 장기리스부채 24,664,279 - 장기금융보증부채 1,505,240 - 합 계 60,382,766 2,550,033 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 24,027,274 - - 24,027,274 단기금융상품 33,639,656 - - 33,639,656 매출채권및기타채권 10,814,971 - - 10,814,971 리스채권 278,655 - - 278,655 장기금융상품 5,022,600 - - 5,022,600 장기성매출채권및기타채권 12,342,223 - - 12,342,223 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,191,090 2,191,090 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 합 계 86,209,379 - 2,191,090 88,400,469 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 매입채무및기타채무 23,158,702 - 단기차입금 6,900,000 - 리스부채 395,408 - 금융보증부채 12,206,469 - 파생상품부채 - 3,356,779 기타유동금융부채 2,448,760 - 장기금융보증부채 14,284,894 - 합 계 59,394,233 3,356,779 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,191,090 2,191,090 금융부채 : 파생상품부채 - - 2,550,033 2,550,033 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,191,090 2,191,090 금융부채 : 파생상품부채 - - 3,356,779 3,356,779 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 528,000 1,298,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,254,700 ㈜모두스테이 채무보증 6,115,637 6,114,863 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 77,000 77,000 3,000 3,000 당좌개설보증금 1,957,600 1,957,600 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,985,000 ㈜모두스테이 채무보증 합 계 8,681,237 14,690,163 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 10,242,270 - 8,592,106 - 대손충당금 (1,301,820) - (1,259,569) - 미수금 5,123,333 - 3,261,446 - 대손충당금 (2,804,296) - (2,390,780) - 미수수익 2,659,111 2,798,623 2,586,721 2,560,154 대손충당금 (1,852,631) - (1,806,051) - 대여금 32,069,359 12,907,620 30,362,542 13,255,958 대손충당금 (31,504,209) (4,449,112) (30,028,929) (4,943,359) 보증금 1,498,284 1,348,275 1,497,485 1,455,944 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 14,129,401 12,618,932 10,814,971 12,342,223 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 미수수익 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 1,259,569 2,390,780 1,806,051 - 30,028,929 4,943,359 40,428,688 설정(환입) 42,251 414,221 39,684 - 190,000 - 686,156 대손충당금 제각 - (705) - - - - (705) 계정재분류(*1) - - - - 1,194,147 (494,247) 699,900 환율변동 - - 6,896 - 91,133 - 98,029 기말금액 1,301,820 2,804,296 1,852,631 - 31,504,209 4,449,112 41,912,068 (*1) 단기대여금 계정재분류 중 699,900천원은 ㈜모두투어인터내셔널의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 미수수익 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 1,269,544 4,161,667 890,899 - 17,953,073 5,435,833 29,711,016 설정(환입) 20,208 (402,704) 976,976 98,065 1,790,042 1,342,787 3,825,374 대손충당금 제각 (30,183) (1,368,183) - - - - (1,398,366) 계정재분류(*1) - - (66,751) (98,065) 10,156,979 (1,867,163) 8,125,000 환율변동 - - 4,927 - 128,835 31,902 165,664 기말금액 1,259,569 2,390,780 1,806,051 - 30,028,929 4,943,359 40,428,688 (*1) 단기대여금 계정재분류 중 8,125,000천원은 ㈜모두스테이의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다. 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 항공권 등 3,989,483 (26,379) 3,963,104 4,626,208 (362,427) 4,263,781 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 3,328,447 - 2,057,430 - 선급비용 807,485 104,681 470,896 9,492 부가세대급금 3,063 - - - 합 계 4,138,995 104,681 2,528,326 9,492 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종목 주요영업활동 소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 31일 100.00 - 100.00 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2) 부동산의 취득, 관리, 개발 등 대한민국 12월 31일 42.16 18,566,510 42.16 18,566,510 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 31일 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 31일 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 31일 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 31일 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 31일 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 31일 99.99 - 99.99 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 31일 62.02 6,999,474 50.00 5,643,220 소 계 26,991,426 25,635,172 ㈜투어테인먼트(*3) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 31일 33.75 - 33.75 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*1) 여행알선서비스 베트남 12월 31일 49.00 - 49.00 - SANYA LEADER INTERNATIONALTRAVEL.CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 31일 50.00 452,346 50.00 452,346 소 계 452,346 452,346 합 계 27,443,772 26,087,518 (*1) 당분기 청산이 진행중입니다.(*2) 회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*3) 청산예정입니다. (2) 당분기 및 전기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 대체(*1) 손상차손 당분기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - - - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 18,566,510 - - - - 18,566,510 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 5,643,220 2,163,000 - (806,746) - 6,999,474 소 계 25,635,172 2,163,000 - (806,746) - 26,991,426 ㈜투어테인먼트 - - - - - - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD - - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 452,346 - - - - 452,346 소 계 452,346 - - - - 452,346 합 계 26,087,518 2,163,000 - (806,746) - 27,443,772 (*1) 당분기 중 지분 추가 취득에 따라 수익증권매수청구권 보유에 따른 파생상품부채 일부가 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 대체 손상차손 당기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - - - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 18,566,510 - - - - 18,566,510 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD - - - 52,934 - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 7,564,577 - - - (1,921,357) 5,643,220 소 계 27,503,595 - - 52,934 (1,921,357) 25,635,172 ㈜투어테인먼트 - - - - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - (52,934) - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 4,002 - - - (4,002) - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 49,439 - - - (49,439) - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 452,346 - - - - 452,346 소 계 558,721 - - (52,934) (53,441) 452,346 합 계 28,062,316 - - - (1,974,798) 26,087,518 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 ㈜모두투어자기관리 부동산투자회사 10,840,500 12,259,500 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 33,112 612,830 4 146,605 819,584 취득 - - 235,002 - 27,318,155 27,553,157 처분/종료 - - - - 16,132,883 16,132,883 감가상각비 - 682 67,638 - 386,957 455,277 손상차손 - - - - 10,324,278 10,324,278 기말장부금액 27,033 32,430 780,194 4 620,642 1,460,303 취득원가 27,033 109,115 7,821,411 162,056 14,593,705 22,713,320 감가상각누계액 - 76,685 7,041,217 162,052 3,648,785 10,928,739 손상차손누계액 - - - - 10,324,278 10,324,278 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 35,840 226,057 4 1,064,290 1,353,224 취득 - - 611,790 - 1,291,105 1,902,895 처분/종료 - - 90 - 1,333,365 1,333,455 감가상각비 - 2,728 229,035 - 875,425 1,107,188 대체 - - 4,108 - - 4,108 기말장부금액 27,033 33,112 612,830 4 146,605 819,584 취득원가 27,033 109,115 7,586,410 162,056 3,394,389 11,279,003 감가상각누계액 - 76,003 6,973,580 162,052 3,247,784 10,459,419 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 4,197,801 29,218 8,720,754 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - 111,791 5,160 116,951 기말장부금액 4,493,735 4,086,010 24,058 8,603,803 취득원가 4,493,735 8,092,358 608,518 13,194,611 감가상각누계액 - 4,006,348 584,460 4,590,808 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 4,644,965 60,076 9,198,776 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - 447,164 30,858 478,022 기말장부금액 4,493,735 4,197,801 29,218 8,720,754 취득원가 4,493,735 8,092,358 608,518 13,194,611 감가상각누계액 - 3,894,557 579,300 4,473,857 12. 무형자산 (1) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 2,830,901 - - - 2,830,901 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 5,836,520 3,140,000 132,729 - 9,109,249 상표권 - 126,257 - - 126,257 소 계 8,673,465 3,266,257 132,729 - 12,072,451 상각누계액 : 소프트웨어 2,705,519 - - 9,999 2,715,518 상표권 - - - 4,209 4,209 소 계 2,705,519 - - 14,208 2,719,727 순장부금액 : 소프트웨어 125,382 - - (9,999) 115,383 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산(*1) 5,836,520 3,140,000 132,729 - 9,109,249 상표권 - 126,257 - (4,209) 122,048 합 계 5,967,946 3,266,257 132,729 (14,208) 9,352,724 (*1) 당분기 중 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 133백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.01%입니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 2,678,903 151,998 - - 2,830,901 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 - 5,740,000 96,520 - 5,836,520 소 계 2,684,947 5,891,998 96,520 - 8,673,465 상각누계액 : 소프트웨어 2,652,107 - - 53,412 2,705,519 소 계 2,652,107 - - 53,412 2,705,519 순장부금액 : 소프트웨어 26,796 151,998 - 53,412 125,382 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산(*1) - 5,740,000 96,520 - 5,836,520 합 계 32,840 5,891,998 96,520 53,412 5,967,946 (*1) 전기 중 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 96백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.63%입니다. 13. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,355,063 1,651,903 부가세예수금 1,265,114 574,443 이연수익(*) 3,828,094 3,637,809 합 계 6,448,271 5,864,155 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 14. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 마일리지충당부채 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 357,385 144,137 339,052 137,438 설정 - 2,250 - 6,699 전입액 1,136 - 36,657 - 사용액 (6,655) - (18,324) - 기말금액 351,866 146,387 357,385 144,137 15. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,789,014 2,314,650 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 14,374 18,376 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 576,489 583,944 장기종업원급여 채무에 대한 비용 18,030 17,028 합 계 8,397,907 2,933,998 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 7,548 10,774 순이자원가(수익) 6,826 7,602 합 계 14,374 18,376 (3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 655,585 641,212 장기종업원급여채무 304,355 500,325 총 종업원급여부채 959,940 1,141,537 16. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 없습니다. (3) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 취득 - - - - 기말 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 5,951,911 5,951,911 미처분이익잉여금 44,220,293 29,309,902 합 계 50,172,204 35,261,813 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 5,076,904 5,076,904 2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다. 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 36,500,855 1,259,360 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 투자부동산임대수익 150,000 150,000 합 계 36,650,855 1,409,360 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 36,500,855 1,259,360 해외여행알선수익 27,801,778 590,321 항공권판매수수료수익 1,280,217 198,538 항공권등판매수입 6,326,798 7,331 기타알선수입 1,092,062 463,170 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 투자부동산임대수익 150,000 150,000 합 계 36,650,855 1,409,360 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 36,500,855 1,259,360 한 시점에 이행 36,449,728 1,244,809 기간에 걸쳐 이행 51,127 14,551 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 기간이 걸쳐 이행 150,000 150,000 합 계 36,650,855 1,409,360 17.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 10,242,270 8,592,106 계약자산 매출채권(*) 16,892 83,616 계약자산 합계 16,892 83,616 계약부채 이연수익-고객충성제도 3,828,093 3,637,810 선수금 4,642,731 6,324,943 계약부채 합계 8,470,824 9,962,753 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 18. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 300,677 (209,646) 재고자산의 매입 4,706,812 166,375 종업원급여비용 8,942,615 3,114,041 감가상각비와 기타상각비 586,436 492,381 지급수수료 12,938,503 732,400 기타 3,836,826 530,847 합 계 31,311,869 4,826,398 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 7,789,014 2,314,651 퇴직급여 590,863 602,320 복리후생비 562,738 197,070 소 계 8,942,615 3,114,041 감가상각비와기타상각비 감가상각비 68,320 60,766 사용권자산상각비 386,957 299,750 투자부동산상각비 116,951 119,505 무형자산상각비 14,208 12,360 소 계 586,436 492,381 지급수수료 지급수수료 12,938,503 732,400 기타판매비와관리비 여비교통비 57,399 5,081 통신비 175,605 112,973 교육훈련비 2,749 320 수도광열비 43,308 17,297 세금과공과 314,223 158,997 협회비 2,072 1,924 임차료 80,992 79,324 보험료 224,309 94,494 접대비 47,526 9,242 광고선전비 1,761,739 117,643 차량유지비 2,662 1,967 도서인쇄비 2,082 460 소모품비 44,959 4,372 사무비 8,088 892 도서구입비 222 177 대손상각비 456,474 (142,065) 판매촉진비 611,131 46,581 마일리지보상비용 1,136 21,078 잡비 150 90 소 계 3,836,826 530,847 합 계 26,304,380 4,869,669 19. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 기타수익 외환차익 59,918 5,433 외화환산이익 636,879 388,572 배당금수익 5,239,563 820,727 잡이익 369,731 362,614 합 계 6,306,091 1,577,346 기타비용 외화환산손실 98,030 69,722 외환차손 44,325 3,230 기부금 3,000 - 사용권자산손상차손 10,324,278 - 기타의대손상각비 229,684 1,744,796 유형자산폐기손실 - 76 잡손실 42,780 244,331 합 계 10,742,097 2,062,155 20. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 725,563 446,314 금융보증부채환입 13,302,970 1,158,449 합 계 14,028,533 1,604,763 금융비용 이자비용 269,137 6,365 21. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기에는 부의 법인세비용이 발생하였고, 전분기에는 세전손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다. 22. 주당손익 (1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 14,910,391,502 (2,310,556,643) 보통주 분기순이익 14,910,391,502 (2,310,556,643) 가중평균유통보통주식수(*) 17,363,714 17,363,714 기본주당순이익 859 (133) (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초발행주식수 18,900,000 18,900,000 자기주식 변동 (1,536,286) (1,536,286) 가중평균유통보통주식수 17,363,714 17,363,714 (2) 희석주당손익회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 23. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,272 6,850 - ㈜크루즈인터내셔널 12,389 5 548 ㈜모두스테이 150,000 - 120,000 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 5,187,600 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 190,265 - MODETOUR JAPAN INC 3,000 3,825 - MODETOUR NETWORK UK LTD 7,805 - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 2,964 4,331 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 7,366 28,577 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 51,963 - - 763,332 합 계 5,424,359 233,853 120,548 763,332 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 사용권자산상각비 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 629 43 - ㈜크루즈인터내셔널 8,820 2 548 ㈜모두스테이 150,000 117,930 601 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 660,000 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 178,863 - MODETOUR JAPAN INC - 4,070 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,392 26,866 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 160,727 - - 합 계 1,001,568 327,774 1,149 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 889,900 55,645 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - - 2,500 ㈜모두스테이 19,480,000 2,296,999 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 13,129,266 3,194,553 - - MODETOUR JAPAN INC 343,504 8,031 119,262 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 398,763 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 392,342 11,818 41,064 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,561,967 248,268 - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 26,290,929 합 계 36,796,979 5,815,314 559,089 26,293,429 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 41,626 - 3,540 ㈜크루즈인터내셔널 - 1,090 - 2,500 ㈜모두스테이 19,480,000 2,241,999 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 12,761,711 2,917,062 - - MODETOUR JAPAN INC 333,613 8,632 27,909 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 357,053 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 372,931 7,003 23,711 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,490,245 213,072 - - 합 계 35,438,500 5,430,484 408,673 6,040 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 종속기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 사용권자산 26,111,092 - 리스부채(*1) 26,290,929 - (*1) 당기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 709,994천원 입니다.(5) 당분기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 - 21,848,929 4,943,359 1,366,468 1,130,270 29,289,026 설정 - 190,000 - 172,573 39,684 402,257 회수 - - - (113,540) - (113,540) 대체(*1) - 1,194,147 (494,247) - - 699,900 환율변동 - 91,133 - - 6,896 98,029 기말 - 23,324,209 4,449,112 1,425,501 1,176,850 30,375,672 (*1) 당분기 중 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 759 9,605,000 5,435,834 2,575,280 376,126 17,992,999 설정 (759) 2,122,931 1,342,786 676,532 749,218 4,890,708 회수 - - - (486,887) - (486,887) 제각(*1) - - - (1,298,457) - (1,298,457) 대체(*2) - 9,992,163 (1,867,163) (100,000) - 8,025,000 환율변동 - 128,835 31,902 - 4,926 165,663 기말 - 21,848,929 4,943,359 1,366,468 1,130,270 29,289,026 (*1) 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜이 청산완료됨에 따라 미수금이 제각되었습니다.(*2) 전기 중 ㈜모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다. (6) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 제외/제각 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 - 889,900 - - - 889,900 ㈜모두스테이 19,480,000 - - - - 19,480,000 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 12,761,711 - - 367,554 - 13,129,265 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,490,245 - - 71,723 - 2,561,968 MODETOUR JAPAN INC 333,613 - - 9,891 - 343,504 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 372,931 - - 19,411 - 392,342 합 계 35,438,500 889,900 - 468,579 - 36,796,979 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 제외/제각 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 - 500,000 (500,000) - - - ㈜모두스테이 9,605,000 9,875,000 - - - 19,480,000 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 11,937,985 - - 823,726 - 12,761,711 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,329,508 - - 160,737 - 2,490,245 MODETOUR JAPAN INC 360,584 - - (26,971) - 333,613 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 367,461 - 5,470 - 372,931 합 계 24,233,077 10,742,461 (500,000) 962,962 - 35,438,500 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 ㈜모두투어인터내셔널 17.06.22~25.06.16 1,649,934 관광진흥기금대출금 20.06.11~26.05.15 457,600 관광진흥기금대출금 21.06.17~26.06.15 528,000 관광진흥기금대출금 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다. (단위: 천원) 제공받은자 담보제공자산 보증금액 장부금액 제공처 ㈜모두투어인터내셔널 단기금융상품 528,000 528,000 신한은행 장기금융상품 1,649,934 1,500,000 기업은행 457,600 457,600 신한은행 합 계 2,635,534 2,485,600 (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 385,470 191,796 퇴직급여 14,374 18,376 합 계 399,844 210,172 24. 우발채무와 약정사항(1) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 11,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 6,000,000천원, 실행액 6,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 18,338,963천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 1,500,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인을 위한 지급보증 내역당분기말 현재 회사는 ㈜모두투어인터내셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 2,635,534천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,485,600천원에 대하여 장단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(3) 소송사건당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 2,044,661천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 1,321,470천원, 회사 지급 대상 소송금액은 723,191천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 25. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 710백만원 및 448백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 207백만원 및 6백만원입니다. 26. 파생상품당분기 및 전기 중 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,356,779 2,000,000 증가 - 1,356,779 감소 (806,746) - 기말 2,550,033 3,356,779 27. 보고기간 후 사건회사가 62.02%의 지분을 소유하고 있는 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁 14호의 수익증권 및 수익증권에 대한 매수청구권의 만기가 2023년 4월 30일입니다. 보고기간 후 수익증권의 만기는 2025년 4월 30일로 연장되었으나, 수익증권에 대한 매수청구권은 그 권리가 소멸하였습니다. 회사는 동 사건이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다.당사는 보고일 현재까지 당기인 2023년의 배당정책에 대해 결정한 바가 없으며, 2023년 사업년도 종료 후 전술한 요소들을 종합적으로 고려하여 배당의 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정할 계획입니다. - 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 1분기 제34기 제33기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 5,669 -16,183 17,573 (별도)당기순이익(백만원) 14,910 -19,523 -4,892 (연결)주당순이익(원) 327 -932 1,012 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 0.4 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*당사는 전기(34기)에 결산 배당이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2012년 06월 07일 무상증자 보통주 4,200,000 500 - 50% 2017년 06월 22일 무상증자 보통주 6,300,000 500 - 50% [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1)재무제표 재작성- 해당사항없음. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음. 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제35기 1분기 유동 매출채권 12,956,879 2,358,081 18.20% 미수금 5,044,221 1,528,003 30.29% 선급금 4,003,289 383,775 9.59% 단기대여금 8,180,000 8,180,000 100.00% 기타 2,340,745 675,780 28.87% 소계 32,525,135 13,125,639 40.36% 비유동 미수금 0.00% 장기대여금 0.00% 기타 1,831,572 0.00% 소계 1,831,572 0.00% 합 계 34,356,707 13,125,639 38.20% 제34기 유동 매출채권 10,400,200 2,317,327 22.28% 미수금 2,483,707 1,168,703 47.05% 선급금 2,770,151 383,775 13.85% 단기대여금 8,180,000 8,180,000 100.00% 기타 2,544,730 675,780 26.56% 소계 26,378,788 12,725,585 48.24% 비유동 미수금 0.00% 장기대여금 0.00% 기타 1,881,001 0.00% 소계 1,881,001 0.00% 합 계 28,259,789 12,725,585 45.03% 제33기 유동 매출채권 3,238,783 2,328,636 71.90% 미수금 5,393,738 3,019,005 55.97% 선급금 939,741 383,775 40.84% 단기대여금 11,480,000 8,348,073 72.72% 기타 2,680,226 514,773 19.21% 소계 23,732,488 14,594,262 61.49% 비유동 미수금 0.00% 장기대여금 0.00% 기타 1,662,565 0.00% 소계 1,662,565 0.00% 합 계 25,395,053 14,594,262 57.47% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제35기 1분기 제34기 제33기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 12,725,585 14,594,262 12,156,203 2. 순대손처리액(①－②±③) (706) (1,681,323) 1,818,728 ① 대손처리액(상각채권액) (706) (1,398,367) (359,512) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (282,956) 2,178,239 3. 대손상각비 계상(환입)액 400,760 (187,353) 619,331 4. 기말 대손충당금 잔액합계 13,125,639 12,725,585 14,594,262 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 10,653,698 364,630 165 - 578 1,937,807 12,956,879 대손충당금 419,309 778 82 - 282 1,937,629 2,358,081 대손설정률 - 0.21% 49.77% - 48.86% 99.99% 18.20% 미수금 3,723,806 485,495 2,665 2,323 70 829,862 5,044,221 대손충당금 593,523 100,462 2,128 2,028 - 829,862 1,528,003 대손설정률 15.94% 20.69% 79.87% 87.26% 0.00% 100.00% 30.29% 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 10,653,698 364,630 165 - 578 1,937,807 12,956,879 특수관계자 - - - - - - - 계 10,653,698 364,630 165 - 578 1,937,807 12,956,879 구성비율 82% 3% 0% 0% 0% 15% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제35기 1분기 제34기 제33기 호텔사업 상품 22,124,290 13,674,591 1,552,788 원재료 9,547,918 11,643,539 11,219,610 저장품 - - 167,167,798 소 계 31,672,208 25,318,130 179,940,196 여행업 항공권 3,548,949,084 3,437,654,651 - 입장권 417,823,857 837,338,000 1,167,362,849 소계 3,966,772,941 4,274,992,651 1,167,362,849 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 22,124,290 13,674,591 1,560,294 원재료 9,547,918 11,643,539 4,981,814 저장품 - - 169,302,328 항공권 3,548,949,084 3,437,654,651 4,639,800 입장권 417,823,857 837,338,000 1,256,738,631 합 계 3,998,445,149 4,300,310,781 1,347,303,045 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.47 1.59 0.52 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.58 11.23 8.33 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 2023. 04. 12 나) 실사방법 : 회사 자체적으로 실사 (내부 감사) 다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제35기 1분기(당분기) 삼정회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제34기(전기) 이촌회계법인 적정 해당사항 없음 고객과의 계약에서 생기는 수익의 발생사실*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조 제33기(전전기) 이촌회계법인 적정 (연결)COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며,연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니함(별도)COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며,회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. (연결)매각예정자산 인식 및 측정(별도)종속기업투자주식 및 대여금 손상검토*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조 나. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제35기 1분기(당분기) 삼정회계법인 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 380,000 - - - 제34기(전기) 이촌회계법인 반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 172,800 - 86,400 1,665 제33기(전전기) 이촌회계법인 반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 121,280 1,516 121,280 1,547 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (천원/시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제35기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제34기(전기) - - - - - - - - - - 제33기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 01월 24일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인 서면 핵심감사사항 2 2022년 02월 25일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인 서면 핵심감사사항 변경 3 2022년 03월 15일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인 서면 감사에서의 유의적 발견 사항핵심감사사항에 대한 수행절차와 결론감사 종결 보고 4 2022년 11월 30일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인 서면 기말감사 계획 및 독립성핵심감사사항 논의 5 2023년 03월 20일 회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인 서면 기말감사 결과 보고핵심감사사항 보고 마. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토의견)] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제35기 1분기(당분기) 삼정회계법인 해당사항없음 해당사항없음 제34기(전기) 이촌회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항없음 제33기(전전기) 이촌회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 1 - - ※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 우준열 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다. 채준호 사외이사가 재선임 되었음으로 사외이사 수는 변동이 없습니다. 다. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 사내이사 사외이사 우종웅 유인태 우준열 채준호 황인수 (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2023년 01월 03일 ㈜모두스테이 채무인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023년 02월 09일 ㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023년 02월 14일 국내선 담보 갱신의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023년 02월 22일 제34기 결산이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2023년 02월 27일 1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건 2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2023년 03월 10일 제34기 주주총회소집결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2023년 03월 16일 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2023년 03월 23일 제34기 재무제표 이사회 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2023년 03월 31일 제34기 정기 주주총회 의사록 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 우준열 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다. 라. 이사회 내 위원회공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다. 마. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 5인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 1) 이사의 현황 성 명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 우종웅 모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천 이사회 대표이사(상근) 해당사항 없음 본인 3년 연임(10회) 유인태 다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천 이사회 사내이사(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(2회) 우준열 총괄본부장으로서 업무를 총괄하고 있으며 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천 이사회 사내이사(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(2회) 황인수 관광 분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 회사 경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천 이사회 사외이사(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 연임(1회) 채준호 다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천 이사회 사외이사(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 연임(1회) ※ 2023년 3월 31일 제34기 정기주주총회를 기준으로 사내이사 유인태, 우준열 사외이사 채준호가 재선임 되었습니다. 바. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다. 2) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 주요 업무수행내역 IR팀 2 팀장(15년)선임(8년) 3년4년 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 나. 감사1) 감사의 인적사항 성 명 생년월일 재임기간 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 박철규 1948.09 2020년 3월 ~ 한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017) 해당사항 없음 상근 ※ 2023년 3월 31일 제 34기 정기주주총회를 기준으로 박철규 감사가 재선임되었습니다. 2) 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다. 3) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 찬반여부 비 고 1 2023년 01월 03일 ㈜모두스테이 채무인수의 건 찬성 박철규 2 2023년 02월 09일 ㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건 찬성 3 2023년 02월 14일 국내선 담보 갱신의 건 찬성 4 2023년 02월 22일 제34기 결산이사회 찬성 5 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건 찬성 6 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 찬성 7 2023년 02월 27일 1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건 2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 찬성 8 2023년 03월 10일 제34기 주주총회소집결의의 건 찬성 9 2023년 03월 16일 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 찬성 10 2023년 03월 23일 제34기 재무제표 이사회 승인의 건 찬성 11 2023년 03월 31일 제34기 정기 주주총회 의사록 찬성 4) 감사 교육실시 계획당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다. 5) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다. 6) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무지원부 3 부서장 외(평균 16년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 다. 준법지원인 등 - 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제34기(22년도) 정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제34기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 1,536,286 - 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 17,363,714 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제34기주주총회(2023-03-31) 제1호 의안: 제34기 (2022. 01. 01 ~ 2022. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 유인태 (재선임) 2-2호 의안: 사내이사 우준열 (재선임) 2-3호 의안: 사외이사 채준호 (재선임)제3호 의안: 감사 선임의 건 (감사 박철규(재선임))제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건 보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제33기주주총회(2022-03-31) 제1호 의안: 제33기 (2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 우종웅 (재선임)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건 보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-부결 제32기주주총회(2021-03-31) 제1호 의안: 제32기 (2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 한옥민 (재선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 황인수 (재선임) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 사업목적 추가의 건 5-2호 의안: 주식등의 전자등록에 관한 조문 정비의 건 5-3호 의안: 이익배당기준일 및 동등배당 규정 정비의 건 5-4호 의안: 정기주주총회 개최시기 및 기준일 등 관련 조문 정비의 건 5-5호 의안: 재무제표 등의 작성 등의 조문 정비의 건 5-6호 의안: 감사선임 및 직무 등의 관한 조문 정비의 건 5-7호 의안: 우리사주매수선택권 한도 삭제의 건 5-8호 의안: 이사회의 결의방법 추가의 건 5-9호 의안: 부칙 신설의 건 5-10호 의안: 발행예정주식총수 변경의 건 5-11호 의안: 사채발행 액면총액 변경의 건 보고사항 갈음-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인-원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,053,751 10.87 2,053,751 10.87 - 유인태 특수관계인 보통주 14,450 0.08 14,450 0.08 - 우준열 특수관계인 보통주 21,031 0.11 21,031 0.11 - 조재광 특수관계인 보통주 18,047 0.10 18,047 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 1,350 0.01 1,350 0.01 - 이대혁 특수관계인 보통주 900 0.00 900 0.00 - 우준상 특수관계인 보통주 15,000 0.08 15,000 0.08 - 손호권 특수관계인 보통주 280,440 1.48 0 0.00 특수관계해소 계 - 2,404,969 12.72 2,124,529 11.24 - - - - - - - * 손호권은 2023년 2월 28일 종속회사 임원퇴임으로 인해 특수관계가 해소 되었습니다. * 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 반기보고서에 기재할 예정입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 2,053,751 10.87 - - - - - 우리사주조합 75,667 0.40 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 66,031 66,038 99.99 13,579,697 17,363,714 78.21 (주1) (주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준입니다. 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외한 주식수 입니다. 다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 2022년10월 2022년11월 2022년12월 2023년01월 2023년02월 2023년03월 보통주 주가 최 고 18,350 16,550 17,650 21,350 21,200 20,900 최 저 14,800 14,700 15,700 16,250 19,600 17,870 평 균 16,158 15,639 16,748 19,463 20,486 18,980 거래량 최고(일) 99,491 196,027 226,103 525,041 248,638 204,731 최저(일) 41,931 31,979 29,379 93,495 83,341 76,614 월 간 1,203,951 1,598,445 2,471,177 4,923,270 3,041,500 2,828,087 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학경제학 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장 2,053,751 - 본인 34.1 2025년 03월 31일 유인태 남 1959년 04월 사장 사내이사 상근 CEO 원광대학무역학 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 사장 14,450 - 특수관계인 12.5 2026년 03월 31일 우준열 남 1977년 02월 전무 사내이사 상근 총괄본부장 경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어리츠 이사 (기타비상무) 모두투어네트워크 상무 21,031 - 특수관계인 18.0 2026년 03월 31일 강경자 여 1966년 11월 이사 미등기 상근 법무지원부 부서장 국민대학교경상학부 학사 모두투어네트워크 이사 0 - 특수관계인 16.6 2023년 12월 31일 조재광 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 상품본부 본부장 강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 이사 18,047 - 특수관계인 26.5 2023년 12월 31일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영업본부 본부장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 1,350 - 특수관계인 26.0 2023년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 이사 미등기 상근 영남사업본부 본부장 경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 이사 900 - 특수관계인 26.0 2023년 12월 31일 최성민 남 1973년 08월 이사 미등기 상근 재무관리부 부서장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 이사 0 - 특수관계인 25.5 2023년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 416 - 특수관계인 21.9 2023년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 전략기획부 부서장 경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사 109 - 특수관계인 21.6 2023년 12월 31일 안중철 남 1971년 10월 이사 미등기 상근 회계관리부 부서장 우송대학교 세무회계학과 모두투어네트워크 이사 0 - 특수관계인 20.2 2023년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 상품지원부 부서장 대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사 0 - 특수관계인 19.4 2023년 12월 31일 황인수 남 1962년 08월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 0 - 특수관계인 5.0 2024년 03월 31일 채준호 남 1965년 08월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장 0 - 특수관계인 3.0 2026년 03월 31일 박철규 남 1948년 09월 감사 감사 상근 감사 한국방송통신대학교 경영학 학사 모두투어네트워크 감사 주식회사 티에스이 감사 0 - 특수관계인 3.0 2026년 03월 31일 * 공시서류작성일기준 신규선임된 임원은 최성민, 임채진, 이철용, 안중철, 강민관 총 5명 입니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 일반 및 국외 여행사업 남 346 - - - 346 14.4 5,202 15 23 11 34 - 일반 및 국외 여행사업 여 236 - 4 1 240 11.7 2,910 11 - 합 계 582 - 4 1 586 13.3 8,112 13 - * 총 직원수는 2023.03.31 기준 현재 재직자 기준 입니다.* 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(비과세 제외) 기준입니다.* 1인 평균 급여액 합계는 연간급여 총액 합계를 직원수 합계로 나누어 산출하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 248 28 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,500 (주1) 감사 1 50 - (주1) 사내등기이사 3명, 사외이사 2명*제34기 정기주주총회(2023년 3월 31일) 승인 금액 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 139 23 - 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 129 43 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 5 5 - 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 지급 기준 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등 사외이사 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 감사 주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - *임직원에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 가. 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)모두투어네트워크 1 13 14 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 소속 회사의 명칭 기업명 법인등록번호 ㈜모두투어인터내셔널 110111-3912296 ㈜크루즈인터내셔널 110111-1960073 ㈜모두투어자기관리 부동산투자회사 110111-5313731 ㈜모두스테이 110111-5445261 ㈜투어테인먼트 110111-3556789 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 외국법인 MODETOUR JAPAN INC 외국법인 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 외국법인 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 외국법인 MODETOUR NETWORK UK LTD 외국법인 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인 MODETOUR NETWORK CO.,LTD 외국법인 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 외국법인 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 계통도 (2023.03.31 기준).jpg 계통도 (2023.03.31 기준) 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 우종웅 ㈜모두투어네트워크 대표이사 상근 유인태 ㈜모두투어네트워크 사내이사 상근 ㈜크루즈인터내셔널 사내이사 비상근 우준열 ㈜모두투어네트워크 사내이사 상근 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 13 14 20,444,298 - - 20,444,298 일반투자 - 2 2 7,834,310 2,163,000 -806,746 9,190,564 단순투자 - - - - - - - 계 1 15 16 28,278,608 2,163,000 -806,746 29,634,862 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,272 6,850 - ㈜크루즈인터내셔널 12,389 5 548 ㈜모두스테이 150,000 - 120,000 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 5,187,600 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 190,265 - MODETOUR JAPAN INC 3,000 3,825 - MODETOUR NETWORK UK LTD 7,805 - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 2,964 4,331 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 7,366 28,577 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 51,963 - - 763,332 합 계 5,424,359 233,853 120,548 763,332 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 사용권자산상각비 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 629 43 - ㈜크루즈인터내셔널 8,820 2 548 ㈜모두스테이 150,000 117,930 601 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 660,000 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 178,863 - MODETOUR JAPAN INC - 4,070 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,392 26,866 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 160,727 - - 합 계 1,001,568 327,774 1,149 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 889,900 55,645 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - - 2,500 ㈜모두스테이 19,480,000 2,296,999 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 13,129,266 3,194,553 - - MODETOUR JAPAN INC 343,504 8,031 119,262 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 398,763 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 392,342 11,818 41,064 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,561,967 248,268 - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 26,290,929 합 계 36,796,979 5,815,314 559,089 26,293,429 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 41,626 - 3,540 ㈜크루즈인터내셔널 - 1,090 - 2,500 ㈜모두스테이 19,480,000 2,241,999 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 12,761,711 2,917,062 - - MODETOUR JAPAN INC 333,613 8,632 27,909 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 357,053 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 372,931 7,003 23,711 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,490,245 213,072 - - 합 계 35,438,500 5,430,484 408,673 6,040 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 종속기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 사용권자산 26,111,092 - 리스부채(*1) 26,290,929 - (*1) 당기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 709,994천원 입니다. 마. 당분기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 매출채권 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 - 21,848,929 4,943,359 1,366,468 1,130,270 29,289,026 설정 - 190,000 - 172,573 39,684 402,257 회수 - - - (113,540) - (113,540) 대체(*1) - 1,194,147 (494,247) - - 699,900 환율변동 - 91,133 - - 6,896 98,029 기말 - 23,324,209 4,449,112 1,425,501 1,176,850 30,375,672 (*1) 당분기 중 (주)모두투어인터내셔널에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 759 9,605,000 5,435,834 2,575,280 376,126 17,992,999 설정 (759) 2,122,931 1,342,786 676,532 749,218 4,890,708 회수 - - - (486,887) - (486,887) 제각(*1) - - - (1,298,457) - (1,298,457) 대체(*2) - 9,992,163 (1,867,163) (100,000) - 8,025,000 환율변동 - 128,835 31,902 - 4,926 165,663 기말 - 21,848,929 4,943,359 1,366,468 1,130,270 29,289,026 (*1) 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜이 청산완료됨에 따라 미수금이 제각되었습니다.(*2) 전기 중 ㈜모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다. 바. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 제외/제각 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 - 889,900 - - - 889,900 ㈜모두스테이 19,480,000 - - - - 19,480,000 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,761,711 - - 367,554 - 13,129,265 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,490,245 - - 71,723 - 2,561,968 MODETOUR JAPAN INC 333,613 - - 9,891 - 343,504 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 372,931 - - 19,411 - 392,342 합 계 35,438,500 889,900 - 468,579 - 36,796,979 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 제외/제각 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 - 500,000 (500,000) - - - ㈜모두스테이 9,605,000 9,875,000 - - - 19,480,000 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 11,937,985 - - 823,726 - 12,761,711 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,329,508 - - 160,737 - 2,490,245 MODETOUR JAPAN INC 360,584 - - (26,971) - 333,613 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 367,461 - 5,470 - 372,931 합 계 24,233,077 10,742,461 (500,000) 962,962 - 35,438,500 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 ㈜모두투어인터내셔널 17.06.22~25.06.16 1,649,934 관광진흥기금대출금 20.06.11~26.05.15 457,600 관광진흥기금대출금 21.06.17~26.06.15 528,000 관광진흥기금대출금 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다. (단위: 천원) 제공받은자 담보제공자산 보증금액 장부금액 제공처 ㈜모두투어인터내셔널 단기금융상품 528,000 528,000 신한은행 장기금융상품 1,649,934 1,500,000 기업은행 457,600 457,600 신한은행 합 계 2,635,534 2,485,600 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 385,470 191,796 퇴직급여 14,374 18,376 합 계 399,844 210,172 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도]당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 2,044,661천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 1,321,470천원, 회사 지급 대상 소송금액은 723,191천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.[연결]당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 6,533,146천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 1,321,470천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 5,211,676천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항없음 다. 채무보증현황 1) (주)모두투어네트워크 지급보증 및 담보제공 현황 (단위:천원) 채무자 회사와의 관계 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증 기간 (개시일~종료일) 채무보증조건 ㈜모두투어인터내셔널 계열회사 기업은행 1,499,940 1,649,934 2017-06-22~2025-06-16 담보제공 신한은행 416,000 457,600 2020-06-11~2026-05-15 담보제공 신한은행 528,000 528,000 2021-06-17~2026-06-15 담보제공 2) 타인을 위한 지급보증 현황 가. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두투어인터네셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 2,635,534천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 2,107,534천원에 대하여 장기금융상품, 528,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 나. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 29,400,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. 다. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 25,200,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. 라. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ, STAZ Hotel 동탄의 화재보험관련하여 우리은행에 12,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다 마. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 바. 당분기말 현재 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 부산진신용협동조합 등 15개 신용협동조합에 차입금과 관련하여 45,600,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등- 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ㈜모두투어인터내셔널 2008.06.11 서울특별시 중구 을지로 16 일반여행업 243,036 의결권 과반수 소유 X ㈜크루즈인터내셔널 2000.05.03 서울특별시 중구 을지로 16 일반여행 알선업 1,062,104 의결권 과반수 소유 X ㈜모두스테이 2014.06.20 서울특별시 금천구 시흥대로 315 호텔위탁운영 및 대행업 1,350,996 의결권 과반수 소유 X ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) 2014.01.10 서울특별시 중구 퇴계로 173 남산스퀘어빌딩 12층 부동산업 및 임대업 107,663,863 실질적 지배력 보유 O MODE HOTEL REALTY Limited Company 2015.11.04 119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam 호텔업 9,489,945 의결권 과반수 소유 X MODETOUR JAPAN INC. 2013.11.13 OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN 여행알선업 978,598 의결권 과반수 소유 X MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 2011.03.02 Room815, JiaMei office (Donghuang Kaili hotel), No.2 B/D Guangshun south street 16, Wangjing, Chaoyang, Beijing, China 여행알선업 459,869 의결권 과반수 소유 X PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2018.12.11 #5F(Fifth Floor) Lotte Shopping Avenue (Ciputra World 1), Jalan Prof. Dr Satrio Kav 3 5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan, Indonesia 여행알선업 및 비자대행업 1,318,995 의결권 과반수 소유 X 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) 2018.03.02 울산광역시 남구 남중로 65(삼산동) 부동산 임대 편드 투자 56,432,768 실질적 지배력 보유 O MODETOUR NETWORK UK LTD(*3) 2007.06.11 13 Approach Road, London, SW20 8BA. UK 여행알선업 634,596 의결권 과반수 소유 X MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*3) 2017.11.13 PASEO DE MANUEL GIRONA 55 , Bajos 2 local 08034 BARCELONA 여행알선업 269,198 의결권 과반수 소유 X (*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (*2) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. (*3) 소규모 연결기업으로 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말부터 종속기업으로 분류를 변경하고 연결재무제표 작성에 포함하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜모두투어자기관리 부동산투자회사 110111-5313731 - - 비상장 13 ㈜모두투어인터내셔널 110111-3912296 ㈜크루즈인터내셔널 110111-1960073 ㈜모두스테이 110111-5445261 ㈜투어테인먼트 110111-3556789 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 외국법인 MODETOUR JAPAN INC 외국법인 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 외국법인 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 외국법인 MODETOUR NETWORK UK LTD 외국법인 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 외국법인 MODETOUR NETWORK CO.,LTD 외국법인 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 외국법인 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜모두투어인터내셔널 비상장 2008년 06월 10일 인바운드진출 1,000,000 110 95.81 - - - - 110 95.81 - 610,810 -68,936 ㈜크루즈인터내셔널 비상장 2010년 05월 28일 크루즈시장진출 999,990 3,039 89.92 882,160 - - - 3,039 89.92 882,160 1,000,128 -21,601 ㈜모두스테이 비상장 2014년 06월 19일 호텔운용사업 2,000,000 280 100.00 - - - - 280 100.00 - 1,132,415 -260,377 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 상장 2014년 01월 10일 호텔사업진출 4,500,000 3,300 42.16 18,566,510 - - - 3,300 42.16 18,566,510 90,351,138 244,016 MODE HOTEL Limited Company 비상장 2016년 10월 13일 호텔사업진출 126,717 - 100.00 - - - - - 100.00 - 9,878,921 -52,362 MODETOUR JAPAN INC. 비상장 2013년 11월 05일 현지시장진출 75,508 1 100.00 75,508 - - - 1 100.00 75,508 1,486,701 356,144 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 비상장 2011년 04월 11일 현지시장진출 414,840 - 100.00 414,840 - - - - 100.00 414,840 423,773 -40,515 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 비상장 2019년 01월 10일 비자사업진출 536,000 10 99.99 - - - - 10 99.99 - 1,595,681 363,565 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 비상장 2021년 10월 13일 수익증권투자 9,000,000 - 50.00 5,643,220 - 2,163,000 -806,746 - 62.02 6,999,474 56,786,485 456,920 MODETOUR NETWORK UK 비상장 2007년 06월 07일 현지시장진출 55,710 30 100.00 52,934 - - - 30 100.00 52,934 917,686 37,922 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 비상장 2017년 10월 24일 현지시장진출 4,002 - 100.00 - - - - - 100.00 - 242,049 7,698 호텔앤에어닷컴㈜ 비상장 2011년 07월 21일 사업다각화 12,000,000 - - - - - - - - - - - ㈜투어테인먼트 비상장 2006년 11월 06일 사업다각화 220,000 40 33.75 - - - - 40 33.75 - 1,137,272 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 비상장 2019년 04월 29일 현지시장진출 49,439 - 49.00 - - - - - 49.00 - 19,993 - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 비상장 2019년 12월 30일 현지시장진출 500,850 - 50.00 452,346 - - - - 50.00 452,346 717,967 -311,914 AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합 비상장 2016년 11월 30일 사업다각화 600,000 15 15.00 2,191,090 - - - 15 15.00 2,191,090 12,867,994 -25,289 합 계 - - 28,278,608 - 2,163,000 -806,746 - - 29,634,862 179,169,015 685,272 ※ 상기의 투자회사들은 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사를 제외하고 모두 비상장회사입니다. ※ ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. ※ MODETOUR JAPAN INC.의 기초, 기말 수량은 700주 입니다. ※ PT KOREA VISA CENTER JAKARTA의 기초, 기말 수량은 9,999주 입니다. ※ 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. ※ 전기 중 AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합의 투자금 1,500,000천원을 회수하였으며, 평가손익 691,090천원을 인식하였습니다. ※ 전기 중 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 자본잠식으로 회수가능성이 낮은 바, 전액 손상을 인식하였습니다. ※ 전기 중 MODE TOUR NETWORK CO., LTD는 청산절차에 있으며, 전액 손상을 인식하였습니다. ※ 전기 중 호텔앤에어닷컴㈜의 청산절차가 완료되었습니다. ※ 2020년 중 ㈜투어테인먼트는 영업을 중단하여 최근사업연도말 총자산을 계상하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음