모두투어 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	143,410,112,311	229,193,748,075

현금및현금성자산 (주4,5,30)	30,186,626,760	34,712,373,351

단기금융상품 (주4,5,30)	57,867,773,369	51,170,260,538

매출채권및기타채권 (주4,6)	23,239,047,084	23,456,999,917

리스채권 (주4,12)	1,790,229,393	1,095,237,240

유동재고자산 (주7)	26,065,314,236	29,312,926,370

당기법인세자산	118,578,140	48,305,396

기타유동자산 (주8)	4,142,543,329	4,883,269,501

매각예정자산 (주33)	84,514,375,762

Ⅱ.비유동자산	72,010,644,635	69,967,717,178

장기금융상품 (주4,5,30)	3,000,000	80,000,000

장기성매출채권및기타채권 (주4,6)	3,503,359,447	3,409,494,633

상각후원가 측정 금융자산 (주4)	84,000,000	84,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주4)	1,681,004,915	1,681,004,915

관계기업투자 (주9)	6,376,777,087	7,021,789,667

유형자산 (주10,12)	20,536,669,989	20,387,157,181

투자부동산 (주11)

영업권 이외의 무형자산 (주13)	17,146,007,471	13,961,174,301

장기리스채권 (주4,12)	13,237,930,383	13,781,870,592

기타비유동자산 (주8)	224,043,941	82,813,969

이연법인세자산	9,217,851,402	9,478,411,920

자산총계	215,420,756,946	299,161,465,253

부채

Ⅰ.유동부채	124,619,909,457	173,521,119,112

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	63,132,191,664	58,623,370,521

여행수탁금	47,919,291,154	63,200,177,451

선수금 (주21)	3,066,655,263	6,124,297,579

유동성장기차입금 (주15)	24,784,520	23,776,519

기타유동금융부채 (주4,17)	1,408,619,600	1,429,919,600

당기법인세부채	5,127,486

리스부채 (주4,12,32)	4,596,362,929	3,426,633,815

유동충당부채 (주18)	139,525,947	131,448,711

기타 유동부채 (주16)	4,332,478,380	4,575,557,650

매각예정부채 (주33)	35,980,809,780

Ⅱ.비유동부채	25,072,919,740	26,114,062,531

장기차입금 (주4,15)	12,392,260	23,776,462

기타비유동금융부채 (주4,17)	710,759,579	585,195,413

장기리스부채 (주4,12,32)	22,879,983,437	24,031,077,150

확정급여부채 (주19)	978,263,608	954,447,592

장기종업원급여부채 (주19)	427,794,656	449,609,714

비유동충당부채 (주18)	63,726,200	69,956,200

부채총계	149,692,829,197	199,635,181,643

자본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,757,272,184	70,513,120,193

자본금 (주1,20)	9,450,000,000	9,450,000,000

주식발행초과금 (주20)	24,591,404,578	24,591,404,578

자기주식 (주20)	(31,187,302,435)	(27,148,305,015)

이익잉여금(결손금) (주20)	60,887,411,692	61,279,984,282

기타자본항목 (주20)	2,015,758,349	2,340,036,348

Ⅱ. 비지배지분	(29,344,435)	29,013,163,417

자본총계	65,727,927,749	99,526,283,610

자본과부채총계	215,420,756,946	299,161,465,253

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주21,31)	51,956,241,359	131,227,498,635	35,737,725,955	74,890,055,074

Ⅱ.매출원가 (주22,23)	14,522,792,718	45,406,982,833	3,967,415,984	9,380,526,218

Ⅲ.매출총이익	37,433,448,641	85,820,515,802	31,770,309,971	65,509,528,856

Ⅳ.판매비와관리비 (주23,29)	42,160,002,732	84,806,549,200	28,596,095,043	56,221,484,297

종업원급여비용	9,941,491,509	20,373,092,616	8,486,254,329	18,071,352,737

감가상각비와기타상각비	797,476,792	1,542,314,985	514,947,277	1,416,246,413

지급수수료	19,656,091,097	44,017,097,218	14,775,065,732	27,849,987,812

대손상각비(대손충당금환입)	5,094,314,432	5,216,598,706	(424,860,547)	(22,603,047)

기타판매비와관리비	6,670,628,902	13,657,445,675	5,244,688,252	8,906,500,382

Ⅴ.영업이익(손실) (주31)	(4,726,554,091)	1,013,966,602	3,174,214,928	9,288,044,559

Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주24,25,29)	317,268,014	5,178,222,954	(9,819,116,726)	(7,997,671,266)

기타수익-기타	895,073,346	6,189,164,243	1,612,129,220	3,511,589,777

기타수익-기타의 대손충당금 환입	1,627,436	2,547,300

기타비용-기타	1,057,850,024	1,920,098,209	11,750,689,772	11,857,199,048

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	960,861,442	1,910,717,810	707,809,476	1,027,873,617

금융비용	480,816,750	1,003,188,326	388,365,650	682,482,912

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(292,011,921)	(347,307,129)	4,150,480,391	3,994,523,506

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	(4,701,297,998)	5,844,882,427	(2,494,421,407)	5,284,896,799

Ⅸ.법인세비용(수익) (주27)	(1,103,657,716)	783,714,576	(2,893,975,231)	(1,058,219,286)

Ⅹ.계속영업 반기순이익(손실)	(3,597,640,282)	5,061,167,851	399,553,824	6,343,116,085

중단영업 반기순이익(손실)	(1,049,911,043)	505,724,458	367,600,923

반기순이익(손실)	(3,597,640,282)	4,011,256,808	905,278,282	6,710,717,008

계속영업 반기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,592,301,234)	5,070,108,203	385,542,736	6,334,136,902

비지배지분	(5,339,048)	(8,940,352)	14,011,088	8,979,183

중단영업 반기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,049,911,043)	935,116,436	655,860,775

비지배지분	(429,391,978)	(288,259,852)

XI.기타포괄손익	(130,595,759)	(324,279,517)	(155,559,462)	(415,707,094)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	359,781	359,781

보험수리적손익	359,781	359,781

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(130,595,759)	(324,279,517)	(155,919,243)	(416,066,875)

지분법자본변동	(51,021,763)	(42,964,005)	(12,203,068)	10,866,932

해외사업환산손익	(79,573,996)	(281,315,512)	(143,716,175)	(426,933,807)

XII.총포괄손익	(3,728,236,041)	3,686,977,291	749,718,820	6,295,009,914

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(3,722,897,154)	3,695,919,162	876,842,460	6,286,045,133

비지배지분	(5,338,887)	(8,941,871)	(127,123,640)	8,964,781

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주28)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	288	22	366

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	54	38

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	51,306,262,226	3,808,108,852	55,761,017,636	33,219,814,026	88,980,831,662

연결대상범위의 변동

연차배당	(7,116,153,180)	(7,116,153,180)

해외사업환산손익	(426,919,405)	(426,919,405)	(14,402)	(426,933,807)

자기주식 거래로 인한 증감

지분법자본변동	(7,004,809)	10,866,932	3,862,123	3,862,123

보험수리적손익	359,781	359,781	359,781

반기순이익(손실)	6,989,997,677	6,989,997,677	(279,280,669)	6,710,717,008

2023.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	58,289,614,875	3,392,056,379	62,328,317,812	25,824,365,775	88,152,683,587

2024.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(27,148,305,015)	61,279,984,282	2,340,036,348	70,513,120,193	29,013,163,417	99,526,283,610

연결대상범위의 변동	(29,033,565,982)	(29,033,565,982)

연차배당	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)

해외사업환산손익	(281,313,994)	(281,313,994)	(1,518)	(281,315,512)

자기주식 거래로 인한 증감	(4,038,997,420)	(4,038,997,420)	(4,038,997,420)

지분법자본변동	(42,964,005)	(42,964,005)	(42,964,005)

보험수리적손익

반기순이익(손실)	4,020,197,160	4,020,197,160	(8,940,352)	4,011,256,808

2024.06.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(31,187,302,435)	60,887,411,692	2,015,758,349	65,757,272,184	(29,344,435)	65,727,927,749

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,323,216,696)	27,628,974,534

1.영업에서창출된현금	(6,549,193,014)	30,072,751,996

가.당기순이익(손실)	4,011,256,808	6,710,717,008

나.가감	4,876,735,934	7,455,104,808

퇴직급여 조정	146,994,016	28,747,160

복리후생비	29,184,942	36,059,580

대손상각비 조정	5,216,598,706	(22,756,552)

대손충당금 환입	(1,627,436)

지분법이익 조정	263,664,296

지분법손실 조정	93,496,229

외화환산이익 조정	(1,718,633,905)	(1,185,317,183)

외화환산손실 조정	1,038,599,566	407,157,497

감가상각비에 대한 조정	725,158,435	1,357,993,236

사용권자산상각비	967,381,818	575,383,715

사용권자산손상차손	11,020,187,630

투자부동산상각비	292,366,245

무형자산상각비에 대한 조정	51,232,716	28,085,285

유형자산처분이익 조정	(23,178,817)	(2,188,241)

유형자산폐기손실 조정	1,171,154	23,000

재고자산평가손실 조정	355,174,206	(163,939,950)

매각예정자산처분손실	1,327,321,167

금융투자이익	(307,359,600)

종속기업처분이익	(4,258,187,802)

관계기업투자처분손실	253,810,900

마일리지보상비용	9,226,100

잡이익 조정	(13,996,691)

잡손실 조정	573,960

이자비용 조정	1,003,188,326	1,729,471,938

이자수익에 대한 조정	(1,910,717,810)	(1,351,592,537)

배당금수익	(3,171,300,000)

법인세비용 조정	506,304,452	(1,001,919,009)

다.자산ㆍ부채의 증감	(15,437,185,756)	15,906,930,180

매출채권의 감소(증가)	(4,338,726,076)	(3,715,847,792)

기타채권의 감소(증가) 조정	(1,116,702,768)	(748,984,618)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	506,447,934	(1,422,796,156)

재고자산의 감소(증가)	2,892,857,373	(4,955,843,567)

기타비유동자산의 증가	11,604,227	(17,924,506)

매입채무(미지급금)의 증가(감소)	3,392,379,648	10,871,325,183

기타채무의 증가(감소)	(144,016,143)	819,565,796

여행수탁금의 증가(감소)	(15,280,886,297)	16,216,532,198

선수금의 증가(감소)	(1,108,120,732)	(1,230,276,825)

기타유동부채의 증가(감소)	(542,607,610)	177,137,655

기타비유동부채의 증가(감소)	149,200,000	26,460,933

이연수익의 증가(감소)	315,705,888	408,709,887

마일리지지급액	(143,200)	(14,192,008)

장기종업원급여부채 지급액	(51,000,000)	(214,000,000)

확정급여부채 지급액	(123,178,000)	(292,936,000)

2.이자수취	1,805,332,340	982,077,008

3.배당금수취(영업)	3,426,041,446	340,553,915

4.이자지급(영업)	(685,752,697)	(1,056,571,887)

5.법인세환급(납부)	(319,644,771)	(2,709,836,498)

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,640,097,597	2,861,371,921

단기금융상품의 감소	68,154,689,910	31,576,256,767

단기금융상품의 취득	(39,641,488,480)	(27,592,060,574)

장기금융상품의 처분	4,942,600,000

장기금융상품의 취득	(35,000,000,000)

보증금의 감소	1,801,165,036	481,552,544

보증금의 증가	(1,930,549,310)	(612,334,790)

건물의 취득	(7,000,000)

기계장치의 취득	(10,213,932)

사무용비품의 처분	15,168,397

사무용비품의 취득	(293,348,859)	(966,104,559)

차량운반구의 처분	23,181,817

소프트웨어의 취득	(96,000,000)	(40,269,345)

기타무형자산의 취득	(5,018,178,969)

취득중인자산의 증가	(1,570,000,000)

리스채권의 증가(감소)	969,768,650	1,163,277,862

매각예정자산의 감소	16,222,678,833

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(1,071,321,480)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,790,877,907)	(24,411,347,849)

단기차입금의 증가	24,500,000,000

단기차입금의 상환	(36,706,111,096)

유동성장기차입금의 감소	(12,392,200)	(960,225,947)

장기차입금의 상환	(1,249,940,000)

임대보증금의 증가	1,000,000,000

배당금지급	(4,412,769,750)	(7,168,116,170)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(4,038,997,420)

리스부채의 상환	(2,326,718,537)	(1,663,954,636)

비지배지분 추가취득	(2,163,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,749,585)	22,403,346

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,525,746,591)	6,101,401,952

Ⅶ.기초현금및현금성자산	34,712,373,351	28,373,978,946

Ⅷ.기말현금및현금성자산	30,186,626,760	34,475,380,898