모두투어 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제37기 1분기 2025년 3월 31일 현재
제36기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92

유인태	23,162	0.12	23,162	0.12

우준열	37,085	0.20	37,085	0.20

최성민	2,023	0.01	2,023	0.01

자기주식	1,587,711	8.40	1,587,711	8.40

우리사주조합	42,363	0.22	42,640	0.23

기타	15,144,554	80.13	15,144,277	80.12

합계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	업종	소재지	결산월

자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)

㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81%	1,148,140	95.81%	여행알선	대한민국	12월

㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92%	1,690,000	89.92%	여행알선	대한민국	12월

㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월

MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00%	132,750	100.00%	호텔업	베트남	12월

MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00%	75,508	100.00%	여행알선	일본	12월

MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00%	414,775	100.00%	여행알선	중국	12월

PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99%	800,000	99.99%	여행알선	인도네시아	12월

엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	-	-	-	건물임대및관리	대한민국	12월

MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00%	55,710	100.00%	여행알선	영국	12월

MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00%	4,002	100.00%	여행알선	스페인	12월

(*1) 전전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.

회사명 변동내용 사유 (주)모두투어자기관리부동산투자회사 제외 매각완료 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.연결회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 34,026,319 - 34,026,319 단기금융상품 72,715,439 - 72,715,439 매출채권및기타채권 26,077,704 - 26,077,704 리스채권 13,645,859 - 13,645,859 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 1,735,716 - 1,735,716 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 671,262 671,262 합계 148,288,037 671,262 148,959,299 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost)(*) 기타 합계 매입채무및기타채무 47,137,944 - 47,137,944 유동성장기차입금 19,848 - 19,848 리스부채 - 3,392,405 3,392,405 기타유동금융부채 5,731,592 - 5,731,592 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 기타비유동금융부채 677,798 - 677,798 장기리스부채 - 21,009,670 21,009,670 합계 56,567,182 24,402,075 80,969,257 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 39,337,321 - 39,337,321 단기금융상품 66,199,332 - 66,199,332 매출채권및기타채권 26,727,301 - 26,727,301 리스채권 1,399,457 - 1,399,457 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 1,694,007 - 1,694,007 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 671,262 671,262 장기리스채권 12,643,451 - 12,643,451 합 계 148,087,869 671,262 148,759,131 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost)(*) 기타 합계 기타채무 65,583,800 - 65,583,800 유동성장기차입금 25,479 - 25,479 리스부채 - 3,547,104 3,547,104 기타유동금융부채 1,450,520 - 1,450,520 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기리스부채 - 21,622,733 21,622,733 합계 70,727,434 25,169,837 95,897,271 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 671,262 671,262 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 - - 671,262 671,262 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,865 2,885 법인카드 사용보증금 33,543 33,623 자본금 5% USD 설정 40,336 40,254 여행사보증금(북경 외) 단기금융상품 51,659 51,290 자기주식 매입 36,669,613 36,670,096 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 3,000 3,000 당좌개설보증금 합계 36,801,016 36,801,148 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 19,587,322 882,741 22,848,523 879,741 대손충당금 (5,539,985) (882,741) (5,550,136) (879,741) 미수금 6,512,943 2,065,845 3,360,734 2,092,512 대손충당금 (414,009) (2,065,845) (192,120) (2,092,512) 미수수익 1,170,307 1,292,934 1,003,848 1,292,934 대손충당금 - (1,276,820) - (1,276,820) 대여금 - 34,367,875 - 34,367,875 대손충당금 - (34,367,875) - (34,367,875) 보증금 4,761,127 1,706,075 5,256,452 1,664,367 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합계 26,077,705 1,735,715 26,727,301 1,694,007 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 대체 환율변동 기말 매출채권 5,550,136 (7,145) (3,000) (5) 5,539,986 미수금 192,120 195,222 26,668 - 414,010 미수수익 - - - - - 단기대여금 - - - - - 장기매출채권 879,741 - 3,000 - 882,741 장기미수금 2,092,512 - (26,668) - 2,065,844 장기대여금 34,367,875 - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - 1,276,820 합계 44,359,204 188,077 - (5) 44,547,276 (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 제각 대체 환율변동 기말 매출채권 224,286 121,330 (44,869) 90 - 300,837 미수금 482,535 271,683 - (32,523) - 721,695 미수수익 - 41,313 - (41,773) 460 - 단기대여금 - - - (5,953) 5,953 - 장기매출채권 1,147,472 (270,966) - (90) - 876,416 장기미수금 2,102,773 (1,516) - 32,523 - 2,133,780 장기대여금 37,747,875 - - 5,953 (5,953) 37,747,875 장기미수수익 1,587,780 (41,187) - (164,725) - 1,381,868 합계 43,292,721 120,657 (44,869) (206,498) 460 43,162,471 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 9,960 - 9,960 326,680 - 326,680 원재료 13,593 - 13,593 651 - 651 항공권 등 8,864,335 (357,635) 8,506,700 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 합 계 8,887,888 (357,635) 8,530,253 31,042,447 (2,463,978) 28,578,469 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,976,845 - 2,687,713 - 손상차손누계액 - - - - 선급비용 1,539,166 167,857 928,140 136,073 부가세대급금 35,216 - - - 합계 3,551,227 167,857 3,615,853 136,073 (2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 382,950 설정(환입) - - 제각 - - 기말금액 - 382,950 9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 671,262 671,262 합계 671,262 671,262 10. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜투어테인먼트(*1) 33.75 대한민국 405,000 - 405,000 - 엠플러스 투자신탁14호(*2) 62.02 대한민국 7,513,264 5,991,826 7,513,264 6,025,662 합계 7,918,264 5,991,826 7,918,264 6,025,662 (*1) 청산이 진행 중입니다.(*2) 연결회사는 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 기타(*1) 지분법손익 등 기말 (주)투어테인먼트 - - - - - 엠플러스 투자신탁14호 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 합계 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 기타(*1) 지분법손익 등 기말 (주)투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 296,775 - - 8,058 304,833 엠플러스 투자신탁14호 6,725,015 - (120,833) (55,295) 6,548,888 합계 7,021,790 - (120,833) (47,237) 6,853,721 (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 2,232,661 6,843,060 10,717 9,633 1,978,641 4,086 1,181,731 12,260,529 취득 - - - - 49,653 - 751,032 800,685 처분/종료 - - - - (2) - (428,191) (428,193) 대체 - - - - (89) - (94) (183) 감가상각비 - (106,098) (293) (1,387) (186,878) (416) (532,523) (827,595) 환율변동 (15,290) (47,617) 510 (79) 324 185 (838) (62,805) 기말장부금액 2,217,371 6,689,345 10,934 8,167 1,841,649 3,855 971,117 11,742,438 취득원가 2,217,371 10,683,381 21,620 66,944 10,184,223 1,424,757 8,295,741 32,894,037 감가상각누계액 - (3,994,036) (10,686) (58,777) (8,342,574) (1,420,902) (7,324,624) (21,151,599) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 6,554,380 10,457,758 7,277 28,724 1,547,787 43,649 1,747,583 20,387,158 취득 - - - - 220,638 - 646,944 867,582 처분/종료 - - - - (6) (2) (351,885) (351,893) 감가상각비 - (212,351) (208) (3,689) (131,342) (10,713) (463,653) (821,956) 환율변동 42,048 137,683 (183) 307 84 (1,030) 4,408 183,317 기말장부금액 6,596,428 10,383,090 6,886 25,342 1,637,161 31,904 1,583,397 20,264,208 취득원가 6,596,428 18,222,112 15,735 673,019 9,941,187 1,414,657 6,917,771 43,780,909 감가상각누계액 - (7,839,022) (8,849) (647,677) (8,304,026) (1,382,753) (5,334,374) (23,516,701) 12. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 4,493,735 - 4,493,735 4,493,735 - 4,493,735 건물 8,092,358 (4,900,677) 3,191,681 8,092,358 (4,788,886) 3,303,472 구축물 609,638 (605,192) 4,446 609,638 (604,382) 5,256 합 계 13,195,731 (5,505,869) 7,689,862 13,195,731 (5,393,268) 7,802,463 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 상각 - (111,791) (810) (112,601) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869) (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 100,000 114,432 - - 13. 리스13.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 8,085,177 7,838,700 감가상각누계액 (7,277,150) (6,830,684) 차량운반구 210,565 210,342 감가상각누계액 (47,474) (36,628) 합계 971,118 1,181,730 리스부채 유동 3,392,405 3,547,104 비유동 21,009,670 21,622,733 합계 24,402,075 25,169,837 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 532,523 463,652 리스부채 이자비용 445,058 489,732 단기리스료 6,247 2,122 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 16,877 16,071 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 657,819 741,697 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 254,898 273,174 13.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 254,898천원(전분기: 273,106천원)을 인식하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동자산 1,296,847 1,399,457 비유동자산 12,349,011 12,643,450 합계 13,645,858 14,042,907 14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증 가 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - 1,713,023 소프트웨어 3,149,386 266 - (1,400) 3,148,251 기타의무형자산 133,548 - - - 133,548 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 691,391 - - 18,938,789 소계 23,249,401 691,657 - (1,400) 23,939,656 상각누계액: 소프트웨어 (2,968,887) - (20,876) 1,389 (2,988,374) 기타의무형자산 (55,689) - (6,313) - (62,002) 소계 (3,024,576) - (27,189) 1,389 (3,050,376) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - (1,713,023) 회원권 - - - - - 소계 (1,713,023) - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - 소프트웨어 180,498 266 (20,876) (11) 159,877 기타의무형자산 77,859 - (6,313) - 71,546 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 18,247,398 691,391 - - 18,938,789 합계 18,511,800 691,657 (27,189) (11) 19,176,257 (단위: 천원) 구분 기초 증 가 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - 1,713,023 소프트웨어 3,048,003 96,000 - 1,008 3,145,011 기타의무형자산 133,548 - - - 133,548 회원권 6,045 - - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 1,570,000 - - 15,256,520 소계 18,587,139 1,666,000 - 1,008 20,254,146 상각누계액: 소프트웨어 (2,882,502) - (17,299) (965) (2,900,766) 기타의무형자산 (30,438) - (6,313) - (36,751) 소계 (2,912,940) - (23,612) (965) (2,937,517) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - (1,713,023) 회원권 - - - - - 소계 (1,713,023) - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - 소프트웨어 165,501 96,000 (17,299) 43 244,245 기타의무형자산 103,110 - (6,313) - 96,797 회원권 6,045 - - - 6,045 취득중인자산 13,686,520 1,570,000 - - 15,256,520 합계 13,961,176 1,666,000 (23,612) 43 15,603,607 15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 39,320,744 57,568,656 미지급비용 7,817,199 8,015,144 합계 47,137,943 65,583,800 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 1,637,394 935,679 부가세예수금 1,831,783 1,768,450 이연수익(*) 1,825,430 1,738,048 합계 5,294,607 4,442,177 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정액 - 4,368 - - - 사용액 (30) - (573,046) (62) - 환입액 - - - (9,903) - 기말금액 - 211,509 720,150 349 191,091 18. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 3.06 3,000,000 3,000,000 CAIXA BANK 3.50 19,848 25,479 소 계 3,019,848 3,025,479 차감: 유동성장기차입금 (19,848) (25,479) 차감 계 3,000,000 3,000,000 19. 종업원급여 (1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 9,243,289 9,307,204 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 89,670 602,339 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 647,760 73,497 장기종업원급여 채무에 대한 비용 11,108 14,592 합 계 9,991,827 9,997,632 (2) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 79,011 62,090 순이자원가(수익) 10,659 11,407 합 계 89,670 73,497 (3) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,343,042 1,253,373 장기종업원급여부채 398,722 387,615 총 종업원급여부채 1,741,764 1,640,988 20. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,403,520 118,000 1,450,520 118,000 임대보증금 - 559,798 - 549,635 미지급배당금 4,328,072 - - - 합 계 5,731,592 677,798 1,450,520 667,635 21. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,815,270 6,382,463 임의적립금 50,292 50,292 미처분이익잉여금 63,184,677 61,191,165 합 계 70,050,239 67,623,920 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 (1,083) (1,083) 해외사업환산손익 (654,756) (768,862) 합계 1,763,488 1,649,382 (6) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 4,328,072천원이 당분기말 현재 미지급배당금으로 계상되어 있습니다. 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채22.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 65,478,462 79,231,619 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,638 임대수익 100,000 39,638 금융투자수익 - - 합 계 65,578,462 79,271,257 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 65,478,462 79,231,619 해외여행알선수익 34,997,354 40,395,521 항공권판매수수료수익 2,328,680 2,173,960 항공권등 판매수입 23,352,972 33,161,153 기타알선수입 4,201,674 2,662,199 호텔운영수익 597,611 838,786 재화판매수입 171 - 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,639 임대수익 100,000 39,639 합 계 65,578,462 79,271,258 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 65,478,462 79,231,618 한 시점에 이행 64,597,080 79,042,469 기간에 걸쳐 이행 881,382 189,149 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,639 기간에 걸쳐 이행 100,000 39,639 합 계 65,578,462 79,271,257 22.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 19,791,222 22,427,416 계약자산 매출채권(*) 678,840 1,300,848 계약자산 합계 678,840 1,300,848 계약부채 이연수익-고객충성제도 1,825,430 1,738,048 선수금 2,572,525 2,695,790 계약부채 합계 4,397,955 4,433,838 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 23. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 호텔매출원가 263,292 700,016 2. 상품매출원가 303,055 113,818 3. 항공권 등 판매매출원가 19,463,600 29,974,746 4. 입장권 매출원가 61,490 95,609 합 계 20,091,437 30,884,189 24. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용 64,319 78,578 상품의 판매 303,856 114,701 Hard Block 항공권의 판매 19,463,600 29,974,746 입장권의 판매 61,490 95,609 종업원급여비용 10,492,681 10,502,071 감가상각비와기타상각비 967,384 845,567 지급수수료 20,369,518 24,653,663 기타 5,958,560 7,265,800 합 계 57,681,408 73,530,735 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 9,175,366 9,307,204 퇴직급여 737,430 675,836 복리후생비 511,962 448,562 소 계 10,424,758 10,431,601 감가상각비와기타상각비 감가상각비 188,757 257,575 사용권자산상각비 532,523 463,652 투자부동산상각비 112,602 - 무형자산상각비 27,189 23,612 소 계 861,071 744,838 지급수수료 지급수수료 20,369,518 24,361,006 대손상각비(환입) 대손상각비 188,077 122,284 기타영업비용 여비교통비 97,430 98,398 통신비 185,350 197,083 교육훈련비 3,470 3,799 수도광열비 105,369 79,797 세금과공과 490,387 390,567 협회비 2,819 2,379 임차료 181,268 139,643 수선비 12,043 10,305 보험료 381,463 307,275 접대비 121,473 185,573 광고선전비 3,359,569 3,783,221 차량유지비 11,516 9,916 도서인쇄비 2,911 766 소모품비 92,191 84,751 사무비 14,154 14,180 도서구입비 1,425 1,256 판매촉진비 681,072 1,674,681 마일리지보상비용(환입) - - 잡비 2,638 3,227 소 계 5,746,548 6,986,817 합 계 37,589,972 42,646,546 25. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 기타수익 배당금수익 - 3,171,300 대손충당금환입 - 1,627 외환차익 34,806 31,385 외화환산이익 529,778 1,089,062 유형자산처분이익 - 2,725 잡이익 565,715 999,619 합 계 1,130,299 5,295,718 기타비용 외화환산손실 273,276 512,236 외환차손 146,263 56,378 기부금 2,748 1,628 유형자산폐기손실 2 6 잡손실 414,958 292,000 합 계 837,247 862,248 26. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 903,546 949,856 합 계 903,546 949,856 금융비용 이자비용 177,580 522,372 합 계 177,580 522,372 27. 관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법손실 (33,836) (55,295) 합 계 (33,836) (55,295) 28. 법인세비용 연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.77%이며, 전분기 평균유효세율은 17.90%입니다. 29. 지배기업소유주지분 주당순손익 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주수) 구 분 당분기 전분기 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 분기순이익(손실) 6,754,391,667 8,662,409,437 중단영업 분기순이익(손실) - (1,049,911,043) 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,651,079 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 390 491 중단영업 기본주당이익(손실) - (59) (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주수, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유동보통주식수 17,312,289 (단위: 주수, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,651,079 91 1,606,248,189 합 계 1,606,248,189 일 수 91 가중평균유동보통주식수 17,651,079 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 30. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 연결회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실하였으나, 유의적인 영향력은 보유하고 있다고 판단되어, 관계기업투자주식으로 분류되었습니다. (2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같으며, 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 없습니다. 단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - - - 424,949 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채 22,805,001 23,281,551 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 없습니다.(5) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 557,395 536,985 퇴직급여 89,670 73,497 합 계 647,065 610,482 31. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,865 2,865 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 33,543 33,543 우리은행 자본금*5% USD 보유 40,336 40,336 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 51,659 51,659 미래에셋증권 자기주식 매입 36,669,613 36,669,613 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 3,000 3,000 신한은행 당좌개설보증금 합계 36,801,016 36,801,016 한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다 상품대 지급보증과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,389,060천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 32. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 1,221백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 445백만원입니다. 33. 중단영업(1) 중단영업 분기순이익(손실)의 구성 (단위: 천원) 구 분 전분기 매출액 - 매출원가 - 매출총이익 - 판매비와관리비 - 영업이익 - 기타손익 및 금융손익 - 법인세비용차감전순이익 - 법인세비용 - 중단영업에서 발생한 손실 (1,049,911) 중단영업처분손실 1,327,321 법인세비용(수익) (277,410) 중단영업 분기순이익 1,049,911 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 37 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 36 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 37 기 1분기말 제 36 기말 자산 유동자산 139,455,120,107 158,200,075,810 현금및현금성자산 (주4) 30,012,546,062 35,184,750,597 단기금융상품 (주4,5) 71,511,473,890 64,992,547,161 매출채권및기타채권 (주4,6) 25,461,332,726 25,513,178,292 리스채권 (주4,12) 1,296,847,480 1,403,644,703 유동재고자산 (주7) 8,506,699,913 28,251,138,135 기타유동자산 (주8) 2,488,238,288 2,676,835,174 당기법인세자산 177,981,748 177,981,748 매각예정자산 비유동자산 72,439,535,232 73,582,412,667 장기금융상품 (주4,5) 3,000,000 3,000,000 장기성매출채권및기타채권 (주4,6) 13,630,168,386 13,390,559,878 상각후원가 측정 금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 671,261,707 671,261,707 종속기업투자 (주9) 1,425,441,358 1,425,441,358 관계기업투자 (주9) 6,999,474,500 6,999,474,500 유형자산 (주10) 2,696,000,457 3,020,794,032 투자부동산 (주11) 7,689,862,062 7,802,462,943 무형자산 (주13) 19,175,651,330 18,511,404,803 장기리스채권 (주4,12) 12,349,011,248 12,643,449,590 기타비유동자산 (주8) 124,196,104 136,073,434 이연법인세자산 7,591,468,080 8,894,490,422 자산총계 211,894,655,339 231,782,488,477 부채 유동부채 113,099,857,138 135,178,690,929 기타채무 (주4) 47,137,021,332 64,682,900,034 여행수탁금 47,722,717,002 57,177,097,874 선수금 (주18) 2,555,868,058 2,671,122,570 당기법인세부채 706,663,594 유동충당부채 (주15) 866,387,000 1,439,463,227 리스부채 (주4,12) 3,286,170,178 3,478,837,239 기타 유동부채 (주14) 5,090,938,124 4,276,250,385 기타유동금융부채 (주4) 5,734,091,850 1,453,019,600 비유동부채 26,490,215,574 26,986,051,906 기타비유동금융부채 (주4) 677,798,190 667,635,265 장기리스부채 (주4,12) 21,005,380,617 21,616,525,180 장기금융보증부채 장기충당부채 (주15) 65,272,200 60,904,200 확정급여부채 (주16) 1,343,042,387 1,253,372,594 장기종업원급여부채 (주16) 398,722,180 387,614,667 장기차입부채 3,000,000,000 3,000,000,000 부채총계 139,590,072,712 162,164,742,835 자본 자본금 (주17) 9,450,000,000 9,450,000,000 주식발행초과금 (주17) 24,591,404,578 24,591,404,578 자기주식 (주17) (32,127,445,055) (32,127,445,055) 이익잉여금(결손금) (주17) 66,754,155,382 64,067,318,397 기타자본항목 (주17) 3,636,467,722 3,636,467,722 자본총계 72,304,582,627 69,617,745,642 자본과부채총계 211,894,655,339 231,782,488,477 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주18) 63,049,954,348 63,049,954,348 76,768,256,470 76,768,256,470 매출원가 (주19) 19,489,820,148 19,489,820,148 30,011,261,783 30,011,261,783 매출총이익 43,560,134,200 43,560,134,200 46,756,994,687 46,756,994,687 판매비와관리비 (주19) 35,967,030,203 35,967,030,203 41,363,411,656 41,363,411,656 종업원급여비용 9,686,139,473 9,686,139,473 9,767,718,631 9,767,718,631 감가상각비와기타상각비 760,740,180 760,740,180 640,452,645 640,452,645 지급수수료 20,038,753,230 20,038,753,230 24,126,721,360 24,126,721,360 기타판매비와관리비 5,481,397,320 5,481,397,320 6,828,519,020 6,828,519,020 영업이익(손실) 7,593,103,997 7,593,103,997 5,393,583,031 5,393,583,031 기타손익 및 금융손익 (주20,21) 1,502,581,394 1,502,581,394 4,472,364,213 4,472,364,213 기타수익 1,031,421,439 1,031,421,439 5,002,674,133 5,002,674,133 기타비용 510,052,152 510,052,152 1,238,965,499 1,238,965,499 금융수익 1,157,228,073 1,157,228,073 1,201,647,587 1,201,647,587 금융비용 176,015,966 176,015,966 492,992,008 492,992,008 법인세비용차감전순이익(손실) 9,095,685,391 9,095,685,391 9,865,947,244 9,865,947,244 법인세비용(수익) (주22) 2,080,776,156 2,080,776,156 1,901,042,452 1,901,042,452 당기순이익(손실) 7,014,909,235 7,014,909,235 7,964,904,792 7,964,904,792 기타포괄손익 총포괄손익 7,014,909,235 7,014,909,235 7,964,904,792 7,964,904,792 주당이익 (주23) 기본및희석주당순이익 405 405 451 451 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (27,148,305,015) 57,966,641,526 3,636,467,722 68,496,208,811 연차배당 (4,412,769,750) (4,412,769,750) 당기순이익(손실) 7,964,904,792 7,964,904,792 2024.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (27,148,305,015) 61,518,776,568 3,636,467,722 72,048,343,853 2025.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 64,067,318,397 3,636,467,722 69,617,745,642 연차배당 (4,328,072,250) (4,328,072,250) 당기순이익(손실) 7,014,909,235 7,014,909,235 2025.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 66,754,155,382 3,636,467,722 72,304,582,627 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 37 기 1분기 제 36 기 1분기 영업활동현금흐름 1,816,406,150 3,425,608,291 영업에서 창출된 현금 1,337,806,896 3,261,215,317 당기순이익(손실) 7,014,909,235 7,964,904,792 가감 (210,476,248) (1,427,481,817) 퇴직급여 조정 89,669,793 73,497,008 복리후생비 11,107,513 14,592,471 대손상각비 조정 189,295,594 121,369,864 외화환산이익 조정 (384,926,359) (1,010,352,338) 외화환산손실 조정 64,201,169 721,668,638 감가상각비에 대한 조정 183,034,121 128,066,004 사용권자산감가상각비 조정 437,961,079 375,040,204 무형자산상각비에 대한 조정 27,144,099 23,178,974 투자부동산감가상각비 조정 112,600,881 114,167,463 유형자산처분이익 조정 (2,725,272) 유형자산폐기손실 조정 2,000 6,000 매각예정자산처분손실 393,831,437 기타의 대손상각비 조정 40,409,041 41,312,590 재고자산평가손실 조정 (2,106,343,001) (321,390,186) 대손충당금 환입 (154,350,000) 금융보증부채환입 잡손실 조정 180,153,774 잡이익 조정 (1) 이자비용 조정 176,015,966 492,992,008 이자수익에 대한 조정 (1,157,228,073) (1,201,647,587) 배당금수익 (3,292,131,547) 법인세비용 조정 2,080,776,156 1,901,042,452 자산ㆍ부채의 증감 (5,466,626,091) (3,276,207,658) 매출채권의 감소(증가) 3,431,823,503 479,001,690 기타채권의 감소(증가) 조정 (3,854,848,686) (24,398,687) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 200,474,325 (676,087,480) 기타비유동자산의 감소(증가) 조정 (109) (3,100,654) 재고자산의 감소(증가) 21,850,781,223 4,663,389,252 미지급금의 증가(감소) (17,475,031,313) 10,657,039,029 기타채무의 증가(감소) (70,847,389) 603,532,093 여행수탁금의 증가(감소) (9,454,380,872) (16,817,140,081) 선수금의 증가(감소) (115,254,512) (2,579,489,179) 기타유동부채의 증가(감소) (66,693,633) 128,956,043 기타비유동부채의 증가(감소) 112,200,000 이연수익의 증가(감소) 87,381,372 240,855,422 마일리지지급액 (30,000) (9,965,106) 장기종업원급여부채 지급액 (51,000,000) 이자수취 715,542,515 594,844,489 배당금수취(영업) 120,831,547 이자지급(영업) (주26) (165,853,041) (483,547,243) 법인세환급(납부) (71,090,220) (67,735,819) 투자활동현금흐름 (6,030,262,583) 3,298,882,286 단기금융상품의 처분 20,623,230,924 16,100,000,000 단기금융상품의 취득 (27,031,989,300) (29,526,967,200) 장기금융상품의 처분 단기대여금의 처분 154,350,000 보증금의 감소 589,462,281 1,081,448,660 보증금의 증가 (158,071,585) (1,128,022,000) 사무용비품의 취득 (46,643,454) (214,998,998) 차량운반구의 처분 2,727,272 소프트웨어의 취득 (96,000,000) 취득중인자산의 증가 (691,390,626) (1,570,000,000) 매각예정자산의 감소 18,172,678,833 리스채권의 감소(증가) 530,789,177 478,015,719 재무활동현금흐름 (1,178,557,407) (1,039,669,245) 리스부채의 증가(감소) (주26) (1,178,557,407) (1,039,669,245) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 220,209,305 71,995,466 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,172,204,535) 5,756,816,798 기초현금및현금성자산 35,184,750,597 31,840,871,656 기말현금및현금성자산 30,012,546,062 37,597,688,454 5. 재무제표 주석 제37기 1분기 2025년 3월 31일 현재 제36기말 2024년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. .동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 30,012,546 - 30,012,546 단기금융상품 71,511,474 - 71,511,474 매출채권및기타채권 25,461,333 - 25,461,333 리스채권 1,296,847 - 1,296,847 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 13,630,168 - 13,630,168 장기리스채권 12,349,011 - 12,349,011 상각후원가금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 금융자산채무상품 - 671,262 671,262 합 계 154,348,379 671,262 155,019,641 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 매입채무및기타채무 47,137,021 - 47,137,021 리스부채 - 3,286,170 3,286,170 기타유동금융부채 5,734,092 - 5,734,092 기타비유동금융부채 677,798 - 677,798 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,005,381 21,005,381 합 계 56,548,911 24,291,551 80,840,462 (*) 상각후원가로 평가하는 금융부채의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 35,184,751 - 35,184,751 단기금융상품 64,992,547 - 64,992,547 매출채권및기타채권 25,513,178 - 25,513,178 리스채권 1,403,645 - 1,403,645 장기금융상품 3,000 - 3,000 장기성매출채권및기타채권 13,390,560 - 13,390,560 장기리스채권 12,643,450 - 12,643,450 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 671,262 671,262 합 계 153,215,131 671,262 153,886,393 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 기타채무 64,682,900 - 64,682,900 리스부채 - 3,478,837 3,478,837 기타유동금융부채 1,453,020 - 1,453,020 기타비유동금융부채 667,635 - 667,635 장기차입부채 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 21,616,525 21,616,525 합 계 69,803,555 25,095,362 94,898,917 (*) 상각후원가로 평가하는 금융부채의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 671,262 671,262 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 671,262 671,262 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 51,659 51,290 자기주식매입 36,669,613 36,670,096 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 3,000 3,000 당좌개설보증금 합 계 36,724,272 36,724,386 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 18,579,261 882,741 22,014,084 879,741 대손충당금 (5,306,627) (882,741) (5,315,553) (879,741) 미수금 6,681,555 2,114,508 2,827,946 2,092,512 대손충당금 (414,009) (2,114,508) (240,783) (2,092,512) 미수수익 1,170,714 6,924,790 981,698 6,680,052 대손충당금 - (1,605,099) - (1,562,969) 대여금 - 54,155,593 - 54,337,048 대손충당금 - (47,324,635) - (47,506,090) 보증금 4,750,439 1,465,993 5,245,786 1,428,993 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 25,461,333 13,630,168 25,513,178 13,390,560 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) (5,926) - 195,221 - 40,409 (154,350) 75,354 대손충당금 제각 - - - - - - - 계정재분류(*1) (3,000) 3,000 (21,995) 21,995 - - - 환율변동 - - - - 1,721 (27,105) (25,384) 기말금액 5,306,627 882,741 414,009 2,114,507 1,605,099 47,324,635 57,647,618 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 미수수익 장기미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 222,569 876,506 499,042 2,133,413 - 1,706,404 - 48,727,999 54,165,933 설정(환입) (150,313) - 271,683 - 41,313 - - - 162,683 대손충당금 제각 - - - - - - - - - 계정재분류 90 (90) (367) 367 (41,773) 41,773 (5,953) 5,953 - 환율변동 - - - - 460 - 5,953 658,665 665,078 기말금액 72,346 876,416 770,358 2,133,780 - 1,748,177 - 49,392,617 54,993,694 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금(*) 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 항공권 등 8,864,335 (357,635) 8,506,700 30,715,116 (2,463,978) 28,251,138 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,043,008 - 1,929,373 - 선급비용 1,441,731 124,196 747,462 136,073 부가세대급금 3,499 - - - 합 계 2,488,238 124,196 2,676,835 136,073 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종목 주요영업활동 소재지 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스, 호텔업 대한민국 12월 31일 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 31일 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 31일 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 31일 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 31일 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 31일 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 31일 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 31일 99.99 - 99.99 - 소 계 1,425,442 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*3) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 31일 33.75 - 33.75 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 31일 62.02 6,999,474 62.02 6,999,474 소 계 6,999,474 6,999,474 합 계 8,424,916 8,424,916 (*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 2023년 11월 10일 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(*3) 청산이 진행중입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 기타 손상차손 당분기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - - - 소 계 1,425,442 - - - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - - - 8,424,916 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 기타 손상차손 당분기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - - - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - - - 소 계 1,425,442 - - - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - - - MODE TOUR NETWORK CO.,LTD - - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD 302,404 - - - - 302,404 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - - - 6,999,474 소 계 7,301,878 - - - - 7,301,878 합 계 8,727,320 - - - - 8,727,320 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,119 1 1,035,985 3,020,795 취득 - - 46,643 - 677,750 724,393 처분/종료 - - 2 - 428,191 428,193 감가상각비 - 682 182,351 - 437,962 620,995 기말장부금액 27,033 26,975 1,794,409 1 847,582 2,696,000 취득원가 27,033 109,115 8,294,398 9,569 7,418,141 15,858,256 감가상각누계액 - 82,140 6,499,989 9,568 6,570,559 13,162,256 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 30,384 1,499,169 4 1,344,213 2,900,803 취득 - - 214,999 - 485,142 700,141 처분/종료 - - 6 2 262,980 262,988 감가상각비 - 682 127,384 - 375,040 503,106 기말장부금액 27,033 29,702 1,586,778 2 1,191,334 2,834,849 취득원가 27,033 109,115 8,133,986 137,144 6,054,685 14,461,963 감가상각누계액 - 79,413 6,547,208 137,142 4,863,351 11,627,114 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,473 5,256 7,802,464 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - 111,792 810 112,602 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - 4,900,677 605,192 5,505,869 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,750,637 14,761 8,259,133 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - 111,791 2,376 114,167 기말장부금액 4,493,735 3,638,846 12,385 8,144,966 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - 4,453,512 597,253 5,050,765 12. 리스 12.1 리스이용자(1)리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 7,212,399 6,961,782 감가상각누계액 (6,527,506) (6,097,980) 차량운반구 205,741 205,741 감가상각누계액 (43,052) (33,560) 합 계 847,582 1,035,983 리스부채 유동 3,286,170 3,478,837 비유동 21,005,381 21,616,525 합 계 24,291,551 25,095,362 (2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 437,961 375,040 리스부채 이자비용 443,699 483,547 단기리스료 5,400 - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 15,697 15,085 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 657,819 741,697 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (254,932) (273,174) 12.2 리스제공자(1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 254,932천원(전분기:273,174천원)을 인식하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유동자산 1,296,847 1,148,932 비유동자산 12,349,011 13,516,173 합 계 13,645,858 14,665,105 (2) 운용리스회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.13. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 - - - 3,012,161 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 691,391 - - 18,938,790 상표권 126,257 - - - 126,257 소 계 21,391,861 691,391 - - 22,083,252 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - - (20,831) (2,852,889) 상표권 (48,399) - - (6,314) (54,713) 소 계 (2,880,457) - - (27,145) (2,907,602) 순장부금액 : 소프트웨어 180,103 - - (20,831) 159,272 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 691,391 - - 18,938,790 상표권 77,858 - - (6,314) 71,544 합 계 18,511,404 691,391 - (27,145) 19,175,650 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 2,916,161 96,000 - - 3,012,161 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 1,570,000 - - 15,256,520 상표권 126,257 - - - 126,257 소 계 16,734,982 1,666,000 - - 18,400,982 상각누계액 : 소프트웨어 (2,752,592) - - (16,866) (2,769,458) 상표권 (23,147) - - (6,313) (29,460) 소 계 (2,775,739) - - (23,179) (2,798,918) 순장부금액 : 소프트웨어 163,569 96,000 - (16,866) 242,703 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 13,686,520 1,570,000 - - 15,256,520 상표권 103,110 - - (6,313) 96,797 합 계 13,959,243 1,666,000 - (23,179) 15,602,064 14. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,580,446 914,149 부가세예수금 1,685,062 1,624,053 이연수익(*) 1,825,430 1,738,048 합 계 5,090,938 4,276,250 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 15. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 30 207,141 1,293,196 10,314 191,091 설정 - 4,368 - - - 전입액 - - - (9,903) - 사용액 (30) - (573,046) (62) - 기말금액 - 211,509 720,150 349 191,091 16. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,528,133 8,706,840 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 89,670 73,497 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 640,090 595,644 장기종업원급여부채에 대한 비용(환입) 11,108 14,592 합 계 9,269,001 9,390,573 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 79,011 62,090 순이자원가(수익) 10,659 11,407 합 계 89,670 73,497 (3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,343,042 1,253,373 장기종업원급여채무 398,722 387,615 총 종업원급여부채 1,741,764 1,640,988 17. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,587,711 32,127,445 1,248,921 27,148,305 취득 - - 338,790 4,979,140 처분 - - - - 기말 1,587,711 32,127,445 1,587,711 32,127,445 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,825,996 6,393,188 미처분이익잉여금 59,928,161 57,674,130 합 계 66,754,157 64,067,318 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 3,636,468 3,636,468 2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다. 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 62,949,954 76,728,617 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,639 투자부동산임대수익 100,000 39,639 합 계 63,049,954 76,768,256 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 62,949,954 76,728,617 해외여행알선수익 33,852,824 39,532,347 항공권판매수수료수익 2,328,680 2,173,960 항공권등판매수입 23,327,098 33,120,303 기타알선수입 3,441,352 1,902,007 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,639 투자부동산임대수익 100,000 39,639 합 계 63,049,954 76,768,256 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 62,949,954 76,728,617 한 시점에 이행 62,068,571 76,539,468 기간에 걸쳐 이행 881,383 189,149 기타원천으로 부터 수익 100,000 39,639 기간에 걸쳐 이행 100,000 39,639 합 계 63,049,954 76,768,256 18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 18,783,162 21,939,600 계약자산 매출채권(*) 678,840 954,226 계약자산 합계 678,840 954,226 계약부채 이연수익-고객충성제도 1,825,430 1,738,048 선수금 2,555,868 2,671,123 계약부채 합계 4,381,298 4,409,171 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 19,744,439 4,341,999 재고자산의 매입 (254,618) 25,669,263 종업원급여비용 9,686,139 9,767,719 감가상각비와 기타상각비 760,740 640,452 지급수수료 20,038,753 24,126,721 기타 5,481,397 6,828,520 합 계 55,456,850 71,374,674 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 8,528,133 8,706,840 퇴직급여 729,760 669,141 복리후생비 428,246 391,738 소 계 9,686,139 9,767,719 감가상각비와기타상각비 감가상각비 183,034 128,066 사용권자산상각비 437,961 375,040 투자부동산상각비 112,601 114,167 무형자산상각비 27,144 23,179 소 계 760,740 640,452 지급수수료 지급수수료 20,038,753 24,126,721 대손상각비 대손상각비 189,296 121,370 기타판매비와관리비 여비교통비 62,661 68,694 통신비 173,250 186,134 교육훈련비 3,470 3,799 수도광열비 71,761 69,502 세금과공과 465,391 371,122 협회비 2,479 2,164 임차료 163,197 135,148 보험료 364,654 284,953 접대비 84,124 157,968 광고선전비 3,125,760 3,663,680 차량유지비 6,613 5,376 도서인쇄비 2,100 700 소모품비 77,960 72,421 사무비 6,647 9,834 도서구입비 422 397 판매촉진비 680,912 1,674,508 마일리지보상비용 - - 잡비 701 750 소 계 5,292,102 6,707,150 합 계 35,967,030 41,363,412 20. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 기타수익 유형자산처분이익 - 2,725 대손충당금환입 154,350 - 외환차익 13,914 21,748 외화환산이익 384,925 1,010,352 배당금수익 - 3,292,132 잡이익 478,232 675,717 합 계 1,031,421 5,002,674 기타비용 외화환산손실 64,201 721,669 외환차손 124,960 40,092 기타의대손상각비 40,409 41,313 매각예정자산처분손실 - 393,831 유형자산폐기손실 2 6 잡손실 280,480 42,055 합 계 510,052 1,238,966 21. 금융손익당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 1,157,228 1,201,648 합 계 1,157,228 1,201,648 금융비용 이자비용 176,016 492,992 합 계 176,016 492,992 22. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 및 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 22.88% 및 17.99% 입니다. 23. 주당손익 (1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 7,014,909,235 7,964,904,792 보통주 분기순이익 7,014,909,235 7,964,904,792 가중평균유통보통주식수(*) 17,312,289 17,651,079 기본주당순이익 405 451 (단위: 주수, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (단위: 주수, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,651,079 91 1,606,248,189 합 계 1,606,248,189 일 수 91 가중평균유통보통주식수 17,651,079 (2) 희석주당손익회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 24. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1), ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*1) 회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지사할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,275 37,630 - - ㈜크루즈인터내셔널 63,282 10 25,967 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 197,489 - - MODETOUR JAPAN INC 500 2,537 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 1,400 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,741 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 7,609 23,835 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 120,832 - 458,465 합 계 74,066 3,557,374 25,967 458,465 (*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 332,398 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,518,350 5,319,764 - - MODETOUR JAPAN INC - 47,962 197,058 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 311,986 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 311,219 46,029 185,943 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,693,807 14,903 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - 22,805,001 합 계 19,787,718 5,761,056 695,157 22,807,501 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 22,805,001 23,281,551 (*1) 당분기 및 전기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 3,937,405천원 입니다.(5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - - 1,516 41,313 42,829 회수 - (1,707) - - (1,707) 대체 - - - - - 환율변동 664,618 - - 460 665,078 기말 11,644,742 3,385 48,555 160,397 11,857,079 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR JAPAN INC - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - - - 3,284,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,765,059 - - 568,260 13,333,319 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - - 90,405 2,121,211 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - - (5,795) 222,370 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - - 5,953 328,362 합 계 48,198,656 - - 658,823 48,857,479 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 557,395 536,985 퇴직급여 89,670 73,497 합 계 647,065 610,482 25. 우발채무와 약정사항(1) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 US$ 324,000, 실행액 US$ 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,309,060천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인을 위한 지급보증 내역당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.(3) 소송사건당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 26. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 1,179백만원 및 1,040백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 444백만원 및 484백만원입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다. 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 2020년부터 2022년까지는 코로나19의 영향으로 배당을 실시하지 않았으며, 2023년과 2024년에는 주당 250원 결정 및 지급하였습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 가능 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하고 있습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 해당 절차를 이행하도록 하겠습니다. 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제34기 결산배당 2022년 12월 X - - X - 제35기 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 제36기 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 3) 기타 참고사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 1분기 제36기 제35기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 6,754 10,858 10,278 (별도)당기순이익(백만원) 7,015 10,615 23,003 (연결)주당순이익(원) 390 622 592 현금배당금총액(백만원) - 4,328 4,413 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 39.9 42.9 현금배당수익률(%) - - 2.4 1.6 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 250 250 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 1.3 0.8 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다. *평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제37기 1분기 유동 매출채권 19,587,322 5,539,985 28.28% 미수금 6,512,943 414,009 6.36% 선급금 1,976,845 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 기타 5,931,434 - 0.00% 소계 34,008,543 5,953,995 17.51% 비유동 매출채권 882,741 882,741 100.00% 미수금 2,065,845 2,065,845 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 3,012,535 1,276,820 42.38% 소계 40,328,996 38,593,280 95.70% 합 계 74,337,540 44,547,275 59.93% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 - 0.00% 단기대여금 - - 0.00% 기타 6,260,300 - 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 제35기 유동 매출채권 19,497,913 224,286 1.15% 미수금 2,564,624 482,536 18.82% 선급금 4,256,250 382,950 9.00% 단기대여금 - - 0.00% 기타 2,101,285 - 0.00% 소계 28,420,072 1,089,772 3.83% 비유동 매출채권 1,147,472 1,147,472 100.00% 미수금 2,102,773 2,102,773 100.00% 장기대여금 37,747,875 37,747,875 100.00% 기타 4,997,274 1,587,780 31.77% 소계 45,995,395 42,585,900 92.59% 합 계 74,415,467 43,675,672 58.69% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 44,359,203 43,292,721 12,341,810 2. 순대손처리액(①－②±③) (5) (3,990,975) 30,941,974 ① 대손처리액(상각채권액) - (3,997,350) (141,705) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (5) 6,375 31,083,679 3. 대손상각비 계상(환입)액 188,077 5,057,456 8,937 4. 기말 대손충당금 잔액합계 44,547,274 44,359,203 43,292,721 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 934,236 13,082,543 37,637 2,865,191 2,434,678 1,115,778 20,470,062 대손충당금 - 4,857 7,223 2,865,182 2,429,686 1,115,778 6,422,726 대손설정률 - 0.04% 19.19% 100.00% 99.79% 100.00% 31.38% 미수금 607,854 5,579,855 238,602 42,592 44,040 2,065,845 8,578,787 대손충당금 - 273,590 86,997 24,043 29,379 2,065,845 2,479,854 대손설정률 0.00% 4.90% 36.46% 56.45% 66.71% 100.00% 28.91% 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 934,236 13,082,543 37,637 2,865,191 2,434,678 1,115,778 20,470,062 특수관계자 - - - - - - - 계 934,236 13,082,543 37,637 2,865,191 2,434,678 1,115,778 20,470,062 구성비율 5% 64% 0% 14% 12% 5% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제37기 1분기 제36기 제35기 호텔사업 상품 9,959,768 326,679,635 128,046,290 원재료 13,593,201 651,240 11,753,368 저장품 - - - 소 계 23,552,969 327,330,875 139,799,658 여행업 항공권 8,500,299,697 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 6,400,216 32,620,222 95,573,912 소계 8,506,699,913 28,251,138,135 29,173,126,712 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 9,959,768 326,679,635 128,046,290 원재료 13,593,201 651,240 11,753,368 저장품 - - - 항공권 8,500,299,697 28,218,517,913 29,077,552,800 입장권 6,400,216 32,620,222 95,573,912 합 계 8,530,252,882 28,578,469,010 29,312,926,370 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 3.99 12.16 9.80 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.17 6.12 3.61 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황- 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제37기 1분기(당분기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제36기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제35기(전전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다. 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제37기 1분기(당분기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 40 - 제36기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 제35기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 400 - 400 3,100 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제36기(전기) - - - - - - - - - - 제35기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 06월 10일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 내부회계관리제도 감사 진행경과 2 2024년 08월 09일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 3 2024년 11월 28일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 중간감사 수행경과 보고 4 2024년 12월 02일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항 5 2025년 02월 17일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 기말감사 수행경과 보고 6 2025년 03월 12일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 마. 종속회사의 감사의견 - 해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제36기(24년도) 정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 전기인 제36기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다. * 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 1,587,711 - 무상증자로 발생한 단주취득 - 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득 - 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 17,312,289 - 우선주 - - ※ 자기주식에 관한 내용은 「Ⅰ. 회사의 개요 」에 기재된 4. 주식의 총수 등을 참조하시기 바랍니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제34기 정기주총 (2023.3.31.) 제1호 의안: 제34기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 선임의 건(재선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 선임의 건(재선임) - 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건(재선임) 원안대로 승인 - 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제6호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건 원안대로 승인 - 제35기 정기주총 (2024.3.22.) 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) -원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 -원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주총 (2025.3.21.) 제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) -원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 23,162 0.12 - 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 2,023 0.01 2,023 0.01 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 4,049 0.02 4,049 0.02 - 이대혁 특수관계인 보통주 4,500 0.02 5,000 0.03 장내매수 우준상 특수관계인 보통주 30,000 0.16 30,000 0.16 - 계 - 2,183,467 11.55 2,183,967 11.56 - - - - - - - * 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 반기보고서에 기재할 예정입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 2,063,102 10.91 - 주식회사 야놀자 993,234 5.26 신규보고 우리사주조합 42,363 0.22 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 50,553 50,562 99.98 12,849,471 17,312,289 74.22 (주1) (주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준입니다. 전체주주수 및 총발행주식수는 관계법령에 의해 일시적으로 의결권이 제한된 주식인 자기주식을 제외하였습니다. 다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 2024년10월 2024년11월 2024년12월 2025년1월 2025년2월 2025년3월 보통주 주가 최 고 10,400 11,400 10,580 10,060 10,250 11,160 최 저 9,850 9,150 9,510 9,620 9,380 9,560 평 균 10,110 10,129 10,104 9,857 9,780 9,989 거래량 최고(일) 70,737 2,563,956 123,733 324,159 321,304 404,049 최저(일) 14,796 33,098 19,730 17,266 17,997 27,844 월 간 690,192 7,738,199 1,157,623 880,812 1,434,874 2,367,549 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 36.1 2028년 03월 21일 유인태 남 1959년 04월 부회장 사내이사 상근 경영관리 원광대학무역학 학사前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사모두투어네트워크 부회장 23,162 - 특수관계인 14.5 2026년 03월 31일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 사장 37,085 - 특수관계인 20.0 2026년 03월 31일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO,운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무 2,023 - 특수관계인 27.5 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영업본부본부장 강원대학교 무역학과 학사모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 28.5 2025년 12월 31일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부본부장 경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 상무 4,049 - 특수관계인 28.0 2025년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부본부장 경기대학교 관광서비스학과 석사모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 28.0 2025년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 23.9 2025년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부본부장 경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사 3,142 - 특수관계인 23.6 2025년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부부서장 대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 21.4 2025년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부부서장 인하공업전문대학교 관광과 전문학사모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 27.5 2025년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부부서장 경기대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 24.9 2025년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부본부장 세종대학교 관광경영학과 학사모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 20.5 2026년 12월 31일 채준호 남 1964년 07월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 KAIST 경영대학원 석사하나은행 법조타운골드클럽 센터장 모두투어네트워크 사외이사 0 - 특수관계인 5.0 2026년 03월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학과 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사 0 - 특수관계인 1.0 2027년 03월 22일 박철규 남 1948년 09월 감사 사외이사 상근 감사 한국방송통신대학교 경영학 학사 주식회사 티에스이 감사모두투어네트워크 감사 0 - 특수관계인 5.0 2026년 03월 31일 ※ 2025년 3월 21일 제36기 정기주주총회에서 우종웅 사내이사가 재선임 되었습니다. 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 사내이사, 사외이사(감사위원회 위원 포함)에게 부여한 주식매수 선택권은 없으며 당기 중 주식매수선택권 관련하여 계상된 비용은 없습니다. 나. 스톡그랜트 당사는 2023년 12월 22일 이사회 결의를 거쳐 직원에 대한 전기(제35기) 성과보상으로 스톡그랜트를 지급하기로 결정하였습니다. 지급주식 종류 및 총수는 보통주 287,365주이며, 당사가 보유한 자기주식으로 2023년 12월 26일 지급을 완료하였습니다. (기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 주) 부여일(자기주식처분 결정일) 2023년 12월 22일 부여주식 보통주 부여주식수 287,365 부여대상 및 인원수 547명 지급시기 2023년 12월 26일 * 당분기(제37기 1분기)에는 지급한 주식이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1), ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (*1) 회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지사할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,275 37,630 - - ㈜크루즈인터내셔널 63,282 10 25,967 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) - 3,171,300 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 197,489 - - MODETOUR JAPAN INC 500 2,537 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 1,400 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,741 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 7,609 23,835 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - 120,832 - 458,465 합 계 74,066 3,557,374 25,967 458,465 (*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 332,398 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,518,350 5,319,764 - - MODETOUR JAPAN INC - 47,962 197,058 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 311,986 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 311,219 46,029 185,943 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,693,807 14,903 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - 22,805,001 합 계 19,787,718 5,761,056 695,157 22,807,501 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 296,767 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,156 1,370 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 14,553,000 5,117,083 - - MODETOUR JAPAN INC - 17,214 81,637 - MODETOUR NETWORK UK LTD - 163,027 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 40,916 46,065 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 15,832 - - 소 계 19,969,173 5,488,968 292,099 2,500 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 23,281,551 합 계 19,969,173 5,488,968 292,099 23,284,051 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 22,805,001 23,281,551 (*1) 당분기 및 전기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 3,937,405천원 입니다. 마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 10,980,124 5,092 47,039 118,624 11,150,879 설정 - - 1,516 41,313 42,829 회수 - (1,707) - - (1,707) 대체 - - - - - 환율변동 664,618 - - 460 665,078 기말 11,644,742 3,385 48,555 160,397 11,857,079 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR JAPAN INC - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,284,342 - - - 3,284,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 12,765,059 - - 568,260 13,333,319 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,030,806 - - 90,405 2,121,211 MODETOUR JAPAN INC 228,165 - - (5,795) 222,370 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 322,409 - - 5,953 328,362 합 계 48,198,656 - - 658,823 48,857,479 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 557,395 536,985 퇴직급여 89,670 73,497 합 계 647,065 610,482 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 396,169천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 74,698천원 입니다. 연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황 - 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음