모두투어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

Ⅰ.유동자산	159,306,245,422	109,997,230,401

현금및현금성자산 (주3,4,5,32)	33,448,390,417	28,373,978,946

단기금융상품 (주3,4,5)	57,584,952,631	62,464,106,895

매출채권및기타채권 (주3,4,6,33)	20,624,132,811	11,266,826,235

리스채권 (주4)	1,278,302,389	275,475,986

유동재고자산 (주7)	15,663,326,743	4,300,310,781

당기법인세자산 (주27)	335,311	269,539,430

기타유동자산 (주8)	5,502,486,734	3,046,992,128

매각예정자산	25,204,318,386

Ⅱ.비유동자산	113,850,503,128	160,407,888,908

장기금융상품 (주3,4,5)	131,641,158	5,074,241,158

장기성매출채권및기타채권 (주3,4,6)	2,726,268,333	1,881,000,640

상각후원가 측정 금융자산 (주3,4)	84,000,000	84,000,000

공정가치측정 금융자산 (주3,4,9)	3,437,750,378	4,378,670,378

관계기업투자 (주10)	8,382,215,850	450,231,912

유형자산 (주11,33)	65,027,918,208	89,965,325,149

투자부동산 (주13,33)	46,200,000,000

영업권이외의무형자산 (주14)	12,783,615,175	5,981,182,293

장기리스채권	14,019,664,280

기타비유동자산	88,672,828	33,287,692

이연법인세자산 (주26)	7,168,756,918	6,359,949,686

자산총계	273,156,748,550	270,405,119,309

부채

Ⅰ.유동부채	156,367,867,014	177,745,962,942

매입채무 및 기타채무 (주3,4,15)	55,326,388,573	33,079,355,345

여행수탁금	33,347,034,830	29,010,777,085

선수금 (주21)	7,905,796,785	6,411,886,341

단기차입금 (주3,4,17)	45,500,000,000	52,400,000,000

유동성장기차입금 (주3,4,17)	23,695,352	44,226,621,994

기타유동금융부채 (주4)	2,530,919,600	2,542,719,600

당기법인세부채 (주26)	501,880,800	2,679,949,995

리스부채 (주4,12)	3,179,866,757	763,800,453

유동충당부채 (주16)	492,943,330	501,522,399

기타 유동부채 (주15)	7,559,340,987	6,129,329,730

Ⅱ.비유동부채	25,597,086,135	3,678,324,705

장기차입금 (주3,4,17)	29,619,133	2,258,239,982

기타비유동금융부채 (주4)	641,922,116	80,000,000

장기리스부채 (주4)	24,125,210,180	168,645,633

확정급여부채 (주18)	391,396,632	641,211,892

장기종업원급여부채 (주18)	340,414,824	500,325,454

비유동충당부채 (주16)	68,523,250	29,901,744

부채총계	181,964,953,149	181,424,287,647

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,123,088,834	55,761,017,636

Ⅰ.자본금 (주20)	9,450,000,000	9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주20)	24,591,404,578	24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주20)	(33,394,758,020)	(33,394,758,020)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주20)	60,999,822,337	51,306,262,226

Ⅴ.기타자본항목 (주20)	3,476,619,939	3,808,108,852

비지배지분	26,068,706,567	33,219,814,026

자본총계	91,191,795,401	88,980,831,662

자본과부채총계	273,156,748,550	270,405,119,309

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주31,33)	53,858,873,872	133,103,341,340	10,356,804,746	22,493,086,644

Ⅱ.매출원가 (주22,33)	12,279,100,921	24,140,410,494	3,805,171,148	7,646,573,579

Ⅲ.매출총이익	41,579,772,951	108,962,930,846	6,551,633,598	14,846,513,065

Ⅳ.판매비와관리비 (주23)	38,628,899,810	96,483,837,595	11,670,559,955	29,079,434,216

종업원급여비용 (주18)	13,097,342,363	31,742,717,184	5,638,995,975	13,893,470,664

감가상각비와기타상각비 (주23)	846,415,651	2,893,484,094	878,078,195	2,805,592,806

지급수수료	19,128,019,498	47,273,612,881	3,588,127,189	7,284,922,381

기타판매비와관리비	5,557,122,298	14,574,023,436	1,565,358,596	5,095,448,365

Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)	2,950,873,141	12,479,093,251	(5,118,926,357)	(14,232,921,151)

Ⅵ.기타손익 및 금융손익	574,076,019	(7,812,378,306)	2,450,942,674	220,179,851

기타수익 - 기타 (주24,33)	553,942,426	4,108,595,472	2,537,409,551	5,486,548,928

기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)	46,996,898	90,090,746

기타비용 - 기타 (주24,33)	241,056,541	12,109,507,702	611,673,572	4,784,809,953

기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)	46,996,898	90,090,746

금융수익 - 기타 (주25,33)

금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)	941,596,811	2,287,003,296	221,709,888	529,297,472

금융비용 (주25,33)	680,406,677	2,098,469,372	(303,496,807)	1,010,856,596

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(146,386,396)	3,848,137,110	56,113,192	(236,089,138)

Ⅷ.법인세차감전순이익	3,378,562,764	8,514,852,055	(2,611,870,491)	(14,248,830,438)

Ⅸ.법인세비용 (주27)	916,813,128	(208,337,018)	(115,451,064)	385,402,642

계속영업 당기순이익(손실)	2,461,749,636	8,723,189,073	(2,496,419,427)	(14,634,233,080)

중단영업 당기순이익	942,074,774	942,074,774	(363,440,314)	5,254,666,309

Ⅹ.분기순이익(손실)	3,403,824,410	9,665,263,847	(2,859,859,741)	(9,379,566,771)

XI.계속영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)

비지배지분	(53,825,533)	(592,956,019)	49,808,226	67,647,293

XI.중단영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	384,060,047	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939

비지배지분	558,014,727	558,014,727	(192,167,061)	3,624,840,370

XII.기타포괄손익	85,301,848	(331,142,119)	(587,372,158)	(913,346,337)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	359,781	359,781

보험수리적손익	359,781	359,781

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	84,942,067	(331,501,900)	(587,372,158)	(913,346,337)

지분법자본변동	793,694	11,660,626	42,848,317	52,304,107

이자율스왑평가손익	33,114,465

해외사업환산손익	84,148,373	(343,162,526)	(630,220,475)	(998,764,909)

XII. 총포괄손익	3,489,126,258	9,334,121,728	(3,447,231,899)	(10,292,913,108)

XIV. 총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	3,244,785,466	9,369,076,007	(3,584,268,231)	(14,283,940,415)

비지배지분	244,340,792	(34,954,279)	137,036,332	3,991,027,307

XV. 주당이익(손실)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	537	(473)	(847)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	22	149	94

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	65,235,988,937	3,696,053,764	69,578,689,259	32,118,443,707	101,697,132,966

연차배당	(905,363,000)	(905,363,000)	(905,363,000)

해외사업환산손익	(998,741,461)	(998,741,461)	(23,448)	(998,764,909)

지분법자본변동	52,304,107	52,304,107	52,304,107

이자율스왑평가손익	13,961,967	13,961,967	19,152,498	33,114,465

보험수리적손익

Ⅹ.분기순이익(손실)	(13,351,465,028)	(13,351,465,028)	3,971,898,257	(9,379,566,771)

2022.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	50,979,160,909	2,763,578,377	54,389,385,844	36,109,471,014	90,498,856,858

2023.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	51,306,262,226	3,808,108,852	55,761,017,636	33,219,814,026	88,980,831,662

연차배당	(7,116,153,180)	(7,116,153,180)

해외사업환산손익	(343,149,539)	(343,149,539)	(12,987)	(343,162,526)

지분법자본변동	(7,004,809)	11,660,626	4,655,817	4,655,817

이자율스왑평가손익

보험수리적손익	359,781	359,781	359,781

Ⅹ.분기순이익(손실)	9,700,205,139	9,700,205,139	(34,941,292)	9,665,263,847

2023.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	60,999,822,337	3,476,619,939	65,123,088,834	26,068,706,567	91,191,795,401

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	33,692,551,712	48,759,559,556

1.영업에서창출된현금	30,376,023,005	46,119,954,482

가.분기순이익(손실)	9,665,263,847	(9,379,566,771)

나.가감	9,114,929,587	7,206,931,168

퇴직급여 조정 (주18)	92,831,968	167,034,532

복리후생비 (주23)	54,089,370	51,083,106

대손상각비 조정	308,813,697	(585,508,915)

대손충당금 환입	(10,109,537)	(332,888,888)

기타의 대손상각비 조정	90,090,746

지분법손실 조정 (주10)	410,050,692	226,497,537

외화환산이익 조정	(1,520,075,075)	(3,698,119,469)

외화환산손실 조정	939,550,485	2,493,204,973

통화스왑평가이익	(1,536,872,831)

감가상각비에 대한 조정	1,990,151,978	2,241,103,786

사용권자산상각비	1,048,857,379	1,016,856,669

사용권자산처분손실	10,497,795,734

투자부동산상각비	292,365,245

무형자산상각비에 대한 조정	41,281,458	56,493,823

유형자산처분이익 조정	(2,188,241)	(2,021,318)

유형자산처분손실 조정	10,358,278

유형자산폐기손실 조정	23,000	89,114

재고자산평가손실 조정	93,187,144	13,660,533

매각예정자산손상차손	3,000,000,000

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	(352,080,195)	(272,103,819)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(4,258,187,802)

관계기업투자주식손상차손	9,591,601

마일리지보상비용	9,957,800	28,614,679

잡손실 조정	30,843,645	(1,061,996)

잡이익 조정	(850,111,464)	(93,762,911)

이자비용 조정	2,560,365,806	2,739,497,178

이자수익에 대한 조정	(2,310,612,711)	(569,792,062)

배당수익

법인세비용 조정 (주27)	48,129,211	2,154,886,822

다.자산ㆍ부채의 증감	11,595,829,571	48,292,590,085

매출채권의 감소(증가)	(4,204,165,611)	(5,118,627,734)

기타채권의 감소(증가) 조정 (주6)	5,119,154,892	599,733,934

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,628,858,499)	(363,739,647)

재고자산의 감소(증가)	(11,455,308,079)	(315,158,403)

기타비유동자산의 증가	2,039,069,152	(13,753,031)

매입채무(미지급금)의 증가(감소)	20,642,192,584	8,786,753,403

기타채무의 증가(감소)	(2,720,993,717)	2,457,175,175

여행수탁금의 증가(감소)	4,336,257,745	12,558,528,900

선수금의 증가(감소)	1,551,428,176	660,756,028

기타유동부채의 증가(감소)	770,763,882	(1,165,557,666)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,986,724,492)	(49,105,356)

이연수익의 증가(감소)	660,736,407	106,437,779

마일리지지급액	(20,786,869)	(11,755,254)

장기종업원급여부채 지급액	(214,000,000)	(10,000,000)

확정급여부채 지급액 (주18)	(292,936,000)	(222,551,000)

선급법인세의 감소(증가)	30,393,452,957

2.이자수취	860,407,735	736,059,533

3.배당금수취(영업)	3,799,546,718	1,168,174,255

4.이자지급(영업)	186,911,035	(2,706,770,525)

5.법인세환급(납부)	(1,530,336,781)	3,442,141,811

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,132,315,760	(27,291,772,387)

단기금융상품의 감소	54,633,850,241	63,408,313,996

단기금융상품의 취득	(49,407,468,167)	(86,725,614,969)

장기금융상품의 감소	4,942,600,000	3,105,660,979

장기금융상품의 취득	(8,081,600,000)

보증금의 감소	702,721,965	381,262,808

보증금의 증가	(1,564,999,020)	(500,207,751)

단기대여금의 취득	(1,367,460,880)

건물의 취득	(2,755,000)

기계장치의 취득	(10,103,907)

비품의 처분	320,390,327

비품의 취득	(1,164,163,012)	(337,302,373)

투자부동산(구축물)의 처분	2,216,455

차량운반구의 처분	(7,000,000)

소프트웨어의 취득	(42,790,109)	(151,998,000)

기타무형자산의 취득	(6,779,775,800)	(5,740,000,000)

리스채권의 증가(감소)	2,044,581,750	798,957,348

상각후원가 금융자산의 취득	(84,000,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	900,000,000	1,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산의취득	6,500,000,000

종속기업투자주식의 처분	(2,432,773,508)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(30,802,530,767)	(15,917,837,424)

단기차입금의 증가 (주17)	9,852,169,077	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(24,997,371,147)	(17,096,826,000)

유동성장기차입금의 감소 (주17)	(194,457,045)	(3,283,217,872)

임대보증금의 증가 (주19)	1,000,000,000

임대보증금의 감소 (주19)	(10,000,000)

배당금지급	(12,407,679,162)	(905,363,000)

리스부채의 상환 (주12)	(2,983,871,010)	(1,622,430,552)

비지배지분 추가취득

연결범위 변동	(1,071,321,480)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,074,766	254,424,565

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,074,411,471	5,804,374,310

Ⅵ.기초매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산	408,027,671

Ⅶ.기초현금및현금성자산	28,373,978,946	11,114,502,217

Ⅷ.분기말매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산	(409,576,776)

Ⅸ.분기말현금및현금성자산	33,448,390,417	16,917,327,422