모두투어 분기보고서 (2023.09)
정 정 신 고 (보고)

2023년 11월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 제35기 3분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표2-2. 연결 포괄손익계산서	아니오	단순기재오류	주1) 정정 전	주1) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석1.2 종속기업의 개요	아니오	단순기재오류	주2) 정정 전	주2) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석10. 관계기업투자주식	아니오	단순기재오류	주3) 정정 전	주3) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석12. 리스	아니오	단순기재오류	주4) 정정 전	주4) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석16. 충당부채	아니오	단순기재오류	주5) 정정 전	주5) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채	아니오	단순기재오류	주6) 정정 전	주6) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석26. 종속ㆍ관계기업투자손익	아니오	단순기재오류	주7) 정정 전	주7) 정정 후

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석28. 지배기업소유주지분 주당순손익	아니오	단순기재오류	주8) 정정 전	주8) 정정 후

주1) 정정 전2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주31,33)	53,858,873,872	133,103,341,340	10,356,804,746	22,493,086,644

Ⅱ.매출원가 (주22,33)	12,279,100,921	24,140,410,494	3,805,171,148	7,646,573,579

Ⅲ.매출총이익	41,579,772,951	108,962,930,846	6,551,633,598	14,846,513,065

Ⅳ.판매비와관리비 (주23)	38,628,899,810	96,483,837,595	11,670,559,955	29,079,434,216

종업원급여비용 (주18)	13,097,342,363	31,742,717,184	5,638,995,975	13,893,470,664

감가상각비와기타상각비 (주23)	846,415,651	2,893,484,094	878,078,195	2,805,592,806

지급수수료	19,128,019,498	47,273,612,881	3,588,127,189	7,284,922,381

기타판매비와관리비	5,557,122,298	14,574,023,436	1,565,358,596	5,095,448,365

Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)	2,950,873,141	12,479,093,251	(5,118,926,357)	(14,232,921,151)

Ⅵ.기타손익 및 금융손익	574,076,019	(7,812,378,306)	2,450,942,674	220,179,851

기타수익 - 기타 (주24,33)	553,942,426	4,108,595,472	2,537,409,551	5,486,548,928

기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746

기타비용 - 기타 (주24,33)	241,056,541	12,109,507,702	611,673,572	4,784,809,953

기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746

금융수익 - 기타 (주25,33)	-	-	-	-

금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)	941,596,811	2,287,003,296	221,709,888	529,297,472

금융비용 (주25,33)	680,406,677	2,098,469,372	(303,496,807)	1,010,856,596

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(146,386,396)	3,848,137,110	56,113,192	(236,089,138)

Ⅷ.법인세차감전순이익	3,378,562,764	8,514,852,055	(2,611,870,491)	(14,248,830,438)

Ⅸ.법인세비용 (주27)	916,813,128	(208,337,018)	(115,451,064)	385,402,642

계속영업 분기순이익(손실)	2,461,749,636	8,723,189,073	(2,496,419,427)	(14,634,233,080)

중단영업 분기순이익	942,074,774	942,074,774	(363,440,314)	5,254,666,309

Ⅹ.분기순이익(손실)	3,403,824,410	9,665,263,847	(2,859,859,741)	(9,379,566,771)

XI.계속영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)

비지배지분	(53,825,533)	(592,956,019)	49,808,226	67,647,293

XI.중단영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	384,060,047	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939

비지배지분	558,014,727	558,014,727	(192,167,061)	3,624,840,370

XII.기타포괄손익	85,301,848	(331,142,119)	(587,372,158)	(913,346,337)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	359,781	359,781	-	-

보험수리적손익	359,781	359,781	-	-

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	84,942,067	(331,501,900)	(587,372,158)	(913,346,337)

지분법자본변동	793,694	11,660,626	42,848,317	52,304,107

이자율스왑평가손익	-	-	-	33,114,465

해외사업환산손익	84,148,373	(343,162,526)	(630,220,475)	(998,764,909)

XII. 총포괄손익	3,489,126,258	9,334,121,728	(3,447,231,899)	(10,292,913,108)

XIV. 총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	3,244,785,466	9,369,076,007	(3,584,268,231)	(14,283,940,415)

비지배지분	244,340,792	(34,954,279)	137,036,332	3,991,027,307

XV. 주당이익(손실)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	537	(473)	(847)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	22	149	94

주1) 정정 후2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

과 목	제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주31,33)	53,858,873,872	133,103,341,340	10,356,804,746	22,493,086,644

Ⅱ.매출원가 (주22,33)	12,279,100,921	24,140,410,494	3,805,171,148	7,646,573,579

Ⅲ.매출총이익	41,579,772,951	108,962,930,846	6,551,633,598	14,846,513,065

Ⅳ.판매비와관리비 (주23)	38,628,899,810	96,483,837,595	11,670,559,955	29,079,434,216

종업원급여비용 (주18)	13,097,342,363	31,742,717,184	5,638,995,975	13,893,470,664

감가상각비와기타상각비 (주23)	846,415,651	2,893,484,094	878,078,195	2,805,592,806

지급수수료	19,128,019,498	47,273,612,881	3,588,127,189	7,284,922,381

기타판매비와관리비	5,557,122,298	14,574,023,436	1,565,358,596	5,095,448,365

Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33)	2,950,873,141	12,479,093,251	(5,118,926,357)	(14,232,921,151)

Ⅵ.기타손익 및 금융손익	574,076,019	(7,812,378,306)	2,450,942,674	220,179,851

기타수익 - 기타 (주24,33)	553,942,426	4,108,595,472	2,537,409,551	5,486,548,928

기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746

기타비용 - 기타 (주24,33)	241,056,541	12,109,507,702	611,673,572	4,784,809,953

기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33)	-	-	46,996,898	90,090,746

금융수익 - 기타 (주25,33)	-	-	-	-

금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33)	941,596,811	2,287,003,296	221,709,888	529,297,472

금융비용 (주25,33)	680,406,677	2,098,469,372	(303,496,807)	1,010,856,596

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(146,386,396)	3,848,137,110	56,113,192	(236,089,138)

Ⅷ.법인세차감전순이익	3,378,562,764	8,514,852,055	(2,611,870,491)	(14,248,830,438)

Ⅸ.법인세비용 (주27)	916,813,128	(208,337,018)	(115,451,064)	385,402,642

계속영업 분기순이익(손실)	2,461,749,636	8,723,189,073	(2,496,419,427)	(14,634,233,080)

중단영업 분기순이익	492,797,203	942,074,774	(363,440,314)	5,254,666,309

Ⅹ.분기순이익(손실)	2,954,546,839	9,665,263,847	(2,859,859,741)	(9,379,566,771)

XI.계속영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,515,575,169	9,316,145,092	(2,546,227,653)	(14,701,880,373)

비지배지분	(53,825,533)	(592,956,019)	49,808,226	67,647,293

XI.중단영업 분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	194,632,293	384,060,047	(171,273,253)	1,629,825,939

비지배지분	298,164,910	558,014,727	(192,167,061)	3,624,840,370

XII.기타포괄손익	84,942,067	(331,142,119)	(587,372,158)	(913,346,337)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	-	359,781	-	-

보험수리적손익	-	359,781	-	-

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	84,942,067	(331,501,900)	(587,372,158)	(913,346,337)

지분법자본변동	793,694	11,660,626	42,848,317	52,304,107

이자율스왑평가손익	-	-	-	33,114,465

해외사업환산손익	84,148,373	(343,162,526)	(630,220,475)	(998,764,909)

XII. 총포괄손익	3,039,488,906	9,334,121,728	(3,447,231,899)	(10,292,913,108)

XIV. 총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,795,148,114	9,369,076,007	(3,584,268,231)	(14,283,940,415)

비지배지분	244,340,792	(34,954,279)	137,036,332	3,991,027,307

XV. 주당이익(손실)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	537	(147)	(847)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	22	(10)	94

주2) 정정 전1.2 종속기업의 개요(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 609,744 3,736,064 (3,126,320) 612,278 31,738 ㈜크루즈인터내셔널 1,412,601 336,357 1,076,244 1,404,867 81,481 ㈜모두스테이 1,212,684 32,601,664 (31,388,979) 1,406,581 (89,544) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 96,584,197 51,472,380 45,111,817 9,425,406 820,092 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 9,806,098 17,326,076 (7,519,978) 1,094,628 (1,072,579) MODETOUR JAPAN INC 2,090,885 755,862 1,335,023 1,893,810 986,632 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 527,066 139,838 387,228 126,011 (12,832) PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,007,091 3,337,364 (1,330,273) 1,772,814 653,111 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 875,243 456,920 MODETOUR NETWORK UK LTD 993,874 513,944 479,929 847,144 73,054 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 298,335 498,600 (200,265) 254,302 53,111 합계 114,250,366 109,705,605 4,544,762 18,611,638 1,855,019 주2) 정정 후1.2 종속기업의 개요(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 609,744 3,736,064 (3,126,320) 612,278 31,738 ㈜크루즈인터내셔널 1,412,601 336,357 1,076,244 1,404,867 81,481 ㈜모두스테이 1,212,684 32,601,664 (31,388,979) 1,406,581 (89,544) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 96,584,197 51,472,380 45,111,817 9,425,406 820,092 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 9,806,098 17,326,076 (7,519,978) 1,094,628 (1,072,579) MODETOUR JAPAN INC 2,090,885 755,862 1,335,023 1,893,810 986,632 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 527,066 139,838 387,228 126,011 (12,832) PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,007,091 3,337,364 (1,330,273) 1,772,814 653,111 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 875,243 456,920 MODETOUR NETWORK UK LTD 993,874 513,944 479,929 847,144 73,054 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 298,335 498,600 (200,265) 254,302 53,111 합계 115,542,575 110,718,149 4,824,426 19,713,084 1,981,184 주3) 정정 전10. 관계기업투자주식(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대체(*1) 기타(*2) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD(*3) 450,232 - 7,459 (155,288) 302,403 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 7,206,842 1,127,733 (254,763) 8,079,812 합계 450,232 7,206,842 1,135,192 (410,051) 8,382,215 (*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다.(*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.(*3) 당분기중 지분법적용이 중단되었습니다. 주3) 정정 후10. 관계기업투자주식 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원 구분 기초 대체(*1) 기타(*2) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 450,232 - 7,459 (155,288) 302,403 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 7,206,842 1,127,733 (254,763) 8,079,812 합계 450,232 7,206,842 1,135,192 (410,051) 8,382,215 (*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다.(*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 주4) 정정 전12. 리스 12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 등 6,400,734 4,532,698 감가상각누계액 (4,829,464) (3,161,337) 합 계 1,571,270 1,371,361 리스부채 유동 3,179,867 1,255,344 비유동 24,125,210 295,658 합 계 27,305,077 1,551,002 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,048,857 1,016,857 리스부채 이자비용 1,361,086 40,524 단기리스료 - 64,210 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 40,640 113,926 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,388,605 90,419 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (767,490) (12,343) 사용권자산처분손실 10,497,796 - 당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,983,871천원(전분기: 1,931,510천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,112천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,278,302 275,476 비유동자산 14,019,664 - 합 계 15,297,966 275,476 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주4) 정정 후12. 리스 12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 등 6,400,734 4,532,698 감가상각누계액 (4,829,464) (3,161,337) 합 계 1,571,270 1,371,361 리스부채 유동 3,179,867 1,255,344 비유동 24,125,210 295,658 합 계 27,305,077 1,551,002 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,048,857 1,016,857 리스부채 이자비용 1,361,086 40,524 단기리스료 - 64,210 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 40,640 113,926 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,388,605 90,419 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (767,490) (12,343) 사용권자산처분손실 10,497,796 - 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,385,596천원(전분기: 1,931,510천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,490천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,278,302 275,476 비유동자산 14,019,664 - 합 계 15,297,966 275,476 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주5) 정정 전 16. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 357,385 174,039 342,514 166,383 설정 9,226 40,622 28,614 7,415 사용액 (20,787) - (11,755) - 기말금액 346,556 214,910 359,373 173,798 주5) 정정 후 16. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 357,385 174,039 342,514 166,383 설정 9,958 40,871 28,614 7,415 사용액 (20,787) - (11,755) - 기말금액 346,556 214,910 359,373 173,798 주6) 정정 전 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 52,655,592 132,543,037 10,119,472 22,049,511 기타원천으로 부터 수익 (864,817) 560,303 237,332 443,576 임대수익 (909,538) 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 51,790,775 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 4,270,089 4,270,089 17,372,954 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 27,729,758 39,866,041 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 52,655,592 132,543,037 10,119,472 22,049,511 해외여행알선수익 33,783,766 90,298,463 5,409,574 8,197,657 항공권판매수수료수익 2,533,148 5,209,704 722,747 1,352,379 항공권등 판매수입 10,995,303 21,690,375 3,729,697 4,406,802 기타알선수입 3,841,792 8,359,122 (102,201) 2,586,579 호텔운영수익 1,501,587 6,985,373 359,982 5,505,925 재화판매수입 (4) - (327) 169 기타원천으로 부터 수익 (864,817) 560,303 237,332 443,576 임대수익 (909,538) 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 51,790,775 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 4,270,089 4,270,089 17,372,954 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 27,729,758 39,866,041 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 52,655,592 132,543,038 10,119,472 22,049,510 한 시점에 이행 52,587,853 132,460,748 10,114,622 22,030,109 기간에 걸쳐 이행 67,739 82,290 4,850 19,401 기타원천으로 부터 수익 (864,817) 560,303 237,332 443,576 한 시점에 이행 (864,817) 560,303 237,332 443,576 계속영업 소계 51,790,775 133,103,341 10,356,804 22,493,086 중단영업 4,270,089 4,270,089 12,521,373 12,783,731 합 계 56,060,864 137,373,430 22,878,177 35,276,817 주6) 정정 후 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,037 10,119,472 22,049,511 기타원천으로 부터 수익 55,811 560,303 237,332 443,576 임대수익 11,090 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 53,858,874 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 14,293,119 39,866,041 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,037 10,119,472 22,049,511 해외여행알선수익 33,779,498 90,298,463 5,409,574 8,197,656 항공권판매수수료수익 2,533,148 5,209,704 722,747 1,352,379 항공권등 판매수입 12,016,750 21,690,376 3,729,697 4,406,802 기타알선수입 3,976,353 8,359,122 (102,201) 2,586,579 호텔운영수익 1,497,318 6,985,373 359,982 5,505,924 재화판매수입 (4) - (327) 169 기타원천으로 부터 수익 55,811 560,303 237,332 443,576 임대수익 11,090 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 53,858,874 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 14,293,119 39,866,041 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,038 10,119,472 22,049,511 한 시점에 이행 53,735,324 132,460,748 10,114,622 22,030,110 기간에 걸쳐 이행 67,739 82,290 4,850 19,401 기타원천으로 부터 수익 55,810 560,303 237,332 443,576 한 시점에 이행 55,810 560,303 237,332 443,576 계속영업 소계 53,858,873 133,103,341 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,863 137,373,430 14,293,119 39,866,041 주7) 정정 전 26. 종속ㆍ관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익(손실) 6,621 (257,044) 56,113 (226,498) 관계기업투자주식손상차손 - - (9,591) (9,591) 종속기업투자주식처분이익 - 4,258,188 - - 계속영업 소계 6,621 4,001,144 56,113 (236,090) 중단영업 - - - - 합 계 6,621 4,001,144 56,113 (236,090) 주7) 정정 후 26. 종속ㆍ관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익(손실) (146,386) (410,051) 56,113 (226,498) 관계기업투자주식손상차손 - - - (9,591) 종속기업투자주식처분이익 - 4,258,188 - - 계속영업 소계 (146,386) 3,848,137 56,113 (236,090) 중단영업 - - - - 합 계 (146,386) 3,848,137 56,113 (236,090) 주8) 정정 전 28. 지배기업소유주지분 주당순손익(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 당기순이익(손실) 2,515,575,169 9,316,145,092 (2,546,227,653) (14,701,880,373) 중단영업 당기순이익(손실) 384,060,047 384,060,047 (171,273,253) 1,629,825,939 가중평균유통보통주식수(*) 17,363,714 17,363,714 17,363,714 17,363,714 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 145 537 (473) (847) 중단영업 기본주당이익(손실) 22 22 149 94 주8) 정정 후28. 지배기업소유주지분 주당순손익(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 당기순이익(손실) 2,515,575,169 9,316,145,092 (2,546,227,653) (14,701,880,373) 중단영업 당기순이익(손실) 194,632,293 384,060,047 (171,273,253) 1,629,825,939 가중평균유통보통주식수(*) 17,363,714 17,363,714 17,363,714 17,363,714 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 145 537 (147) (847) 중단영업 기본주당이익(손실) 11 22 (10) 94 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서(181101외감법적용) 분 기 보 고 서 (제 35 기) 사업연도 2023년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11월 14일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : (주)모두투어네트워크 대 표 이 사 : 우 종 웅 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 을지로 16 (전 화) 02-728-8000 (홈페이지) http://www.modetour.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 우준열 (전 화) 02-728-8090 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 1 - - 1 1 비상장 10 - 1 9 - 합계 11 - 1 10 1 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 지배력 상실 - - 나. 회사의 법적·상업적 명칭해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어네트워크'이며 영문으로는 'MODETOUR NETWORK INC.' 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었습니다. 해당사는 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩전화번호: 02-728-8000홈페이지: https://www.modetour.com 마. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 바. 주요사업의 내용당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었으며, 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장 되었습니다. 당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 등을 판매하고 있으며, 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업은 여행알선 서비스 부문, 호텔위탁운영 및 대행 부문, 부동산투자 등 3개 분야로 구분됩니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다 사. 신용평가에 관한 사항 기업신용평가등급 평가기관 재무결산기준 등급평가일 등급유효기간 e-4+ (주)나이스디앤비 2022.12.31 2023.05.25 2024.05.24 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2005년 07월 26일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경본점 소재지: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 (변경사항 없음) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019년 03월 22일 정기주총 - 대표이사 우종웅 - 2020년 03월 27일 정기주총 사외이사 채준호상근감사 박철규 사내이사 유인태사내이사 우준열 사외이사 이상호상근감사 이혁기 2021년 03월 31일 정기주총 - 사내이사 한옥민사외이사 황인수 - 2021년 08월 31일 - - - 사내이사 한옥민(중도사임) 2022년 03월 31일 정기주총 - 대표이사 우종웅 - 2023년 03월 31일 정기주총 - 사내이사 유인태사내이사 우준열사외이사 채준호상근감사 박철규 - ※ 2023년 3월 31일 주주총회를 통해 사내이사 유인태, 사내이사 우준열과 사외이사 채준호, 상근감사 박철규가 재선임되었습니다. 다. 최대주주의 변동- 해당사항 없음. 라. 상호의 변경일 자: 2005년 2월 15일변경 전: (주)국일여행사변경 후: (주)모두투어네트워크 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화제32기 정기주주총회(2021년 3월 31일)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래 사업을 추가하였습니다.- 식음료 판매 및 유통업- 화장품 판매 및 유통업- 건강보조식품 판매 및 유통업- 생활용품 판매 및 유통업- 기타 각종물품 판매 및 유통업 - 일반 잡화류 종합 도소매업- 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업- 위 각호의 사업과 관련된 해외사업- 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2019년 02월 13일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 (신탁계약금액 : 50억) 2019년 02월 25일 우리나라 주식회사 금전 대차 계약 2019년 03월 08일 자기주식 처분 결정의 건 (보통주 54,852주 / 1,299,992,400원 / 우리사주조합출연) 2019년 03월 28일 (주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 2억) 2019년 04월 22일 (주)이젠투어 지분 매각의 건 2019년 05월 09일 모두투어재팬 위탁버스사업을 위한 버스 구매 비용 대여의 건 2019년 05월 29일 (주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건 2019년 06월 28일 지점 이전의 건 2019년 07월 22일 본사포함 4개지점 BSP담보 갱신의 건 2019년 07월 25일 (주)자유투어 대여금 연장의 건 2019년 08월 09일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 2019년 08월 14일 (주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건 2019년 08월 30일 (주)자유투어 대여금 지급의 건 2019년 09월 16일 (주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 2019년 09월 18일 본사 포함 9개 지점 BSP담보 갱신의 건 2019년 09월 25일 (주)자유투어 BSP 담보 및 여행업인허가 보증보험 연대보증 지원의 건 2019년 10월 21일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 2019년 10월 21일 (주)모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대출을 위한 예금 질권 담보 요청의 건 2019년 10월 23일 ㈜자유투어 여행업 인허가 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원의 건 2019년 10월 30일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 설정의 건 2019년 12월 23일 하이난 합자 [삼아] 법인 자본금 납입의 건 (한화 약 5억원) 2019년 12월 26일 ㈜모두스테이 스타즈 2호점 임대차 계약에 따른 연대보증 지원의 건 2019년 12월 27일 ㈜모두투인터내셔널 대여금 연장을 위한 건 2020년 01월 20일 MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건 2020년 01월 28일 ㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건 2020년 02월 10일 1. 2019년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 2020년 02월 10일 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 2020년 02월 12일 제31기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 2020년 03월 06일 모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건 2020년 03월 10일 모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건 2020년 03월 11일 31기 결산 이사회 2020년 03월 11일 주주총회소집결의의 건 2020년 03월 19일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 2020년 03월 27일 제 31기 정기주주총회 이사회 의사록 2020년 05월 07일 자유투어 신주인수권부사채 계약 만기에 따른 금전대차계약 변경의 건 2020년 05월 15일 모두투어재팬 대여금 연장을 위한 건 2020년 05월 18일 프랑스 법인 대여금 연장의 건 2020년 05월 18일 프랑스 법인 추가 대여금 지급의 건 2020년 05월 20일 모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 융자에 따른 예금담보 설정의 건 2020년 06월 24일 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 2020년 07월 31일 해외법인 개편 운영의 건 2020년 08월 03일 자유투어 대여금 연장의 건 2020년 08월 07일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 6차) 2020년 09월 25일 ㈜ 자유투어 BSP 연장을 위한 보증보험 담보제공 지원의 건 2020년 10월 21일 ㈜모두스테이 관광진흥기금 융자를 위한 담보요청의 건 2020년 10월 23일 ㈜ 자유투어 여행업 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원 연장의 건 2020년 11월 30일 ㈜ 모두스테이 영업운영자금 대여금 지급의 건 2020년 12월 18일 인도네시아 비자센터 운영자금 대여금 지급의 건 2021년 02월 03일 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 2021년 02월 05일 1. 2020년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 2021년 02월 08일 (주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 갱신의 건 2021년 02월 10일 제32기 정기 주주총회 전자투표 채택 건 2021년 02월 15일 제32기 정기 주주총회 의장 선임의 건 2021년 03월 03일 국내선 담보 증액의 건 2021년 03월 05일 자유투어 주식 매각 결의 건 2021년 03월 16일 제32기 결산 이사회 2021년 03월 16일 제32기 주총소집결의의 건 2021년 03월 29일 ㈜모두스테이 스타즈호텔 동탄점 임대차보증금 이행보증보험 기간 정정의 건 2021년 03월 31일 제32기 정기주주총회 이사회 의사록 2021년 04월 14일 ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 2021년 04월 14일 AJ 창조관광 투자조합 제1호 임시조합 임시총회 안건에 대한 결의의 건 2021년 05월 03일 ㈜모두스테이[명동1,2호점] 관광진흥기금 상환 연장의 건 2021년 05월 17일 ㈜모두스테이 [제주점] 관광진흥기금 상환 연장의 건 2021년 06월 02일 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 임시 주주총회 안건에 대한 결의의 건 2021년 06월 02일 ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대여금을 위한 예금 담보제공의 건 2021년 06월 08일 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 신규여신 관련 담보제공의 건 2021년 06월 09일 인도네시아 비자센터 지분 인수의 건 2021년 06월 23일 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 2021년 07월 19일 ㈜모두스테이 ['21년 하반기]영업운영자금 대여금 지급의 건 2021년 10월 01일 내부회계 관리규정 개정에 관한 보고의 건 2021년 10월 13일 엠플러스 전문 투자형 사모펀드 신탁 14호 수익증권 투자의 건 2021년 11월 01일 베트남 [다낭 H 법인] 영업 운영자금 단기 대여의 건 2021년 11월 08일 (주)모두스테이 스타즈호텔 동탄점 객실 선납 판매를 위한 이행보증보험 연대보증 건 2021년 11월 16일 베트남 [다낭 H 법인] 대여금 계약 연장의 건 2021년 12월 07일 (주)모두스테이['21년 12월분 요청분]영업운영 대여금 연장 건 2021년 12월 15일 제33기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건 2021년 12월 27일 이사회규정 개정의 건 2021년 12월 27일 2022년 모두투어 안전경영책임계획 수립의 건 2022년 01월 06일 (주)모두스테이['22년 1월 요청분]영업운영 대여금 연장 건 2022년 01월 06일 (주)모두스테이 ['22년 1월]영업운영자금 대여건 2022년 01월13일 (주)모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환 연장 건 2022년 01월13일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 상환 연장에 따른 담보제공 연장의 건 2022년 02월 07일 (주)모두스테이 ['22년 2월 요청분]영업운영 대여금 연장 건 2022년 02월07일 (주)모두스테이 ['22년 2월]영업운영자금 대여건 2022년 02월 07일 1. 2021년 내부회계관리 운영실태 보고의 건2. 2021년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 2022년 02월 14일 국내선 담보 갱신의 건 2022년 02월 14일 제33기 결산이사회 2022년 02월 16일 제33기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 2022년 02월 16일 제33기 정기 주주총회 의장 선임의 건 2022년 03월 02일 (주) 모두스테이 명동 1호점 관광진흥기금 상환 건 2022년 03월 02일 1.㈜ 모두스테이 ['22년 3월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 3월]영업운영자금 대여의 건 2022년 03월 08일 제33기 주주총회소집결의의 건 2022년 03월 23일 제33기 재무재표 이사회 승인의 건 2022년 03월 31일 제33기 정기 주주총회 의사록 2022년 03월 31일 대표이사 선임의 건 2022년 04월 06일 1.㈜모두스테이 ['22년 4월 요청분] 영업운영 대여금 연장의 건2.㈜모두스테이 ['22년 4월]영업운영자금 대여의 건 2022년 04월 18일 ㈜모두투어인터내셔널 관광진흥기금 대여금 상환 유예 및 만기 연장 신청의 건 2022년 04월 20일 유럽 유레일패스(레일유럽:RE4A) 지급보증 설정 건 2022년 04월 25일 ㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건 2022년 05월 04일 ㈜모두스테이 ['22년 5월 요청분]영업운영자금 대여금 연장의 건 2022년 05월 18일 1. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 1차 연장 건 ('21.06.09 대여)2. ㈜모두스테이 영업운영 대여금 2차 연장 건 ('20.12.07 대여) 2022년 05월 25일 운영자금 단기 차입의 건 2022년 06월 03일 ㈜모두스테이 관광진흥개발기금 거치기간 및 대출만기 연장을 위한 예금담보 요청의 건 2022년 07월 06일 ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 1월분/21년 7월분/22년 1월분) 2022년 07월 29일 ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 2월분/21년 8월분/22년 2월분) 2022년 07월 29일 스페인 바로셀로나 지사 영업 유지를 위한 운영자금 대여 건 2022년 08월 31일 ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 3월분/22년3월분) 2022년 09월 05일 사업보고서 정정공시의 건 2022년 09월 21일 베트남 다낭 H 법인 대여금 연장 건 2022년 10월 05일 ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 4월분/21년 10월분/22년 4월분) 2022년 10월 05일 ㈜모두인터내셔널 대여금 요청건 2022년11월 02일 ㈜모두스테이 영업운영 대여금 만기에 따른 연장 건 (21년 5월분/21년 11월분) 2022년 11월 09일 ㈜모두스테이 울산점 관광진흥개발기금 상환 건 2022년 11월 09일 ㈜모두스테이 예금담보 대출 상환 및 예금담보 연장의 건 2022년 11월 17일 2022년 임원의 승진 및 신규 임원 보임의 건 2022년 12월 15일 제34기 주주명부폐쇄일 및 기준일 설정의 건 2022년 12월 21일 국제선 BSP 담보증액 요청의 건 2023년 01월 03일 ㈜모두스테이 채무인수의 건 2023년 02월 09일 ㈜모두스테이 영업종료 결정에 따른 관광진흥기금 대출금 상환건 2023년 02월 14일 국내선 담보 갱신의 건 2023년 02월 22일 제34기 결산이사회 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 의장 선임의 건 2023년 02월 22일 제34기 정기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택 건 2023년 02월 27일 1. 2022년 내부회계관리 운영실태 보고의 건 2. 2022년 내부회계관리 운영실태 평가보고의 건 2023년 03월 10일 제34기 주주총회소집결의의 건 2023년 03월 16일 재무제표 발행 승인을 위한 이사회 2023년 03월 23일 제34기 재무제표 이사회 승인의 건 2023년 03월 31일 제34기 정기 주주총회 의사록 2023년 06월 21일 본사포함 6개 지점 BSP담보 갱신의 건 2023년 07월 05일 2023년 등기이사 보수인상의 건 * 발생일은 이사회결정일 기준 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 35기 3분기(2023년 9월말) 34기(2022년말) 33기(2021년말) 32기(2020년말) 31기(2019년말) 보통주 발행주식총수 18,900,000 18,900,000 18,900,000 18,900,000 18,900,000 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 40,000,000 - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 18,900,000 - 18,900,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 18,900,000 - 18,900,000 - Ⅴ. 자기주식수 1,536,286 - 1,536,286 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 17,363,714 - 17,363,714 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 기타주식 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 기타주식 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 기타주식 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 기타주식 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 기타주식 - - - - - - 현물보유물량 보통주 1,532,964 - - - 1,532,964 - 기타주식 - - - - - - 소계(b) 보통주 1,532,964 - - - 1,532,964 - 기타주식 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 3,322 - - - 3,322 - 기타주식 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,536,286 - - - 1,536,286 - 기타주식 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 2019년 03월 11일 2019년 06월 07일 54,852 63,239 115.29 2019년 06월 03일 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 2018년 06월 26일 2019년 06월 25일 5,000,000,000 4,088,536,050 81.77 0 - 2018년 09월 28일 신탁 해지 2018년 06월 26일 2019년 06월 25일 5,000,000,000 4,983,634,650 99.67 0 - 2019년 06월 25일 신탁 체결 2019년 02월 13일 2020년 02월 13일 5,000,000,000 3,516,651,100 70.33 0 - 2019년 05월 15일 신탁 해지 2019년 02월 13일 2020년 02월 13일 5,000,000,000 5,008,291,200 100.17 0 - 2020년 02월 13일 신탁 체결 2019년 08월 09일 2021년 08월 10일 5,000,000,000 201,464,300 4.03 0 - 2019년 11월 11일 신탁 해지 2019년 08월 09일 2021년 08월 10일 5,000,000,000 3,810,775,740 76.22 0 - 2021년 08월 10일 - 현재 당사가 체결 중인 자기주식취득 신탁계약은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 31일입니다. 제33기, 제34기 정기주주총회의 안건에는 정관 변경 건이 없습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 31일 제32기 정기주주총회 제 2조 [목적]제 5조 [발행예정주식총수]제 8조의 2 [주식등의 전자등록]제 10조의 2 [우리사주매수선택권]제 11조 [신주의 동등배당]제 15조 [주주명부의 폐쇄 및 기준일]제 16조 [전환사채의 발행]제 19조 [소집시기]제 38조 [이사회의 결의방법]제 44조 [감사의 선임ㆍ해임]제 46조 [감사의 직무 등]제 50조 [재무제표 등의 작성 등]제 53조 [이익배당] -향후 영위 가능한 사업목적 추가-발행예정주식총수 변경-전자등록 의무 아닌 주식에 대한 회사 결정권 부여-근로복지기본법 반영 (한도폐지)-상법 개정안 반영 (동등배당 원칙 명시)-상법 개정안 반영 (배당기준일)-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자 지급에 관한 내용 삭제-상법 개정안 반영 (정기주주총회 기준일)-음성통신수단 추가-상법 개정안 반영 (감사 선임 및 해임)-표준정관 반영 (감사의 직무)-의미 및 표현 명확화-상법 개정안 반영 (배당기준일) 2020년 03월 27일 제31기 정기주주총회 -제 2조 [목적]-제 5조[발행예정주식총수]-제 23조 [의장] -향후 영위 가능한 사업목적 추가-발행예정주식총수 변경-주주총회 의장 선임 방식 추가 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 일반여행 알선업 영위 2 항공권 및 선표 발권판매업 영위 3 토산품 판매업 미영위 4 물품매도 확약서 발행업 미영위 5 부동산 매매 및 임대업 영위 6 인터넷사업(컨텐츠 구축 및 보급, 인터넷 마케팅업) 영위 7 전자상거래 및 정보처리업 영위 8 홈페이지 구축 및 웹호스팅업 영위 9 정기,부정기 간행물 발행업 영위 10 운수업 미영위 11 광고업(인터넷 광고업포함) 영위 12 통신판매업 영위 13 관광호텔 및 관광숙박업 영위 14 관광호텔 및 관광숙박시설의 경영에 부수되는 부대사업 운영 미영위 15 국내외 부동산개발 관련 투자, 개발, 운영 및 자산관리업 미영위 16 분양대행업 미영위 17 여행용품 도소매업 영위 18 여행용품 도매 및 여행용품 중개업 영위 19 상품권 매매업 영위 20 인쇄 출판업 영위 21 웨딩컨설팅업 미영위 22 전시 및 행사 대행업 미영위 23 국내외 회의기획 미영위 24 통신판매중개업 영위 25 보험대리점업 영위 26 소프트웨어개발업 영위 27 식음료 판매 및 유통업 미영위 28 화장품 판매 및 유통업 미영위 29 건강보조식품 판매 및 유통업 미영위 30 생활용품 판매 및 유통업 미영위 31 기타 각종물품 판매 및 유통업 미영위 32 일반 잡화류 종합 도소매업 미영위 33 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 미영위 34 위 각호의 사업과 관련된 해외사업 영위 35 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자 영위 다. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021년 03월 31일 - 식음료 판매 및 유통업 추가 2021년 03월 31일 - 화장품 판매 및 유통업 추가 2021년 03월 31일 - 건강보조식품 판매 및 유통업 추가 2021년 03월 31일 - 생활용품 판매 및 유통업 추가 2021년 03월 31일 - 기타 각종물품 판매 및 유통업 추가 2021년 03월 31일 - 일반 잡화류 종합 도소매업 추가 2021년 03월 31일 - 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 추가 2021년 03월 31일 - 위 각호의 사업과 관련된 해외사업 추가 2021년 03월 31일 - 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 식음료 판매 및 유통업 2021년 03월 31일 2 화장품 판매 및 유통업 2021년 03월 31일 3 건강보조식품 판매 및 유통업 2021년 03월 31일 4 생활용품 판매 및 유통업 2021년 03월 31일 5 기타 각종물품 판매 및 유통업 2021년 03월 31일 6 일반 잡화류 종합 도소매업 2021년 03월 31일 7 위 각호와 관련된 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 2021년 03월 31일 8 위 각호의 사업과 관련된 해외사업 2021년 03월 31일 9 위 각 호에 부대되는 사업 및 투자 2021년 03월 31일 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 코로나19 기간동안(2020년~2022년) 해외 각국의 국경 봉쇄로 인해 전체매출의 대부분을 차지하는 여행상품의 매출이 발생하지 않았습니다. 그로 인해 새로운 수익창출 및 고객 리텐션이 필요함에 따라 해외에서 유명한 식음료, 화장품, 건강보조식품, 생활용품, 기타각종물품, 일반잡화류 등의 유통 및 판매를 통한 수익창출을 위하여 해당 사업분야를 추가 하였습니다. (※ 추가된 사업목적은 유통업으로 분류가 됨으로서 통합기재 하였습니다.) 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 수년 전부터 이어져 오던 유통업계의 지각변동은 코로나19를 맞아 가속화 되었으며, 산업 생태계 변혁과 소비패턴의 변화는 온·오프라인 유통의 경계를 무너뜨리고 있습니다. 언택트 소비 선호 경향에 따라 온라인 소비 성장세가 지속하고 있었으며, 코로나19 이후 더욱 증가한 언택트 소비는 오프라인 소비와 비교했을 때 더욱 두드러졌습니다. 주요 유통 업체 매출 증감 추이를 살펴보면 온라인의 경우 2020년 18.4%라는 성장률을 기록했지만, 백화점·대형마트 등의 오프라인 유통업체는 마이너스 성장률을 기록했습니다. 2021년 백화점의 경우 코로나19에 따른 기저효과와 소비심리 회복으로 매출이 다소 확대됐지만, 대형마트 등의 경우는 코로나19 이전 매출을 회복하지 못하고 있습니다.통계청 자료에 따르면 국내 온라인 쇼핑 시장 거래 규모는 2021년 187조원으로, 전년 대비 17.3% 성장률을 기록했다. 온라인 쇼핑 거래액은 최근 5개년간 연평균 성장률 18.7%를 기록하며 높은 성장세를 유지하고 있습니다.3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 코로나-19 기간 중 고객 리텐션을 위해 추가한 사업임으로 따로 측정하지 않음. 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 코로나-19 기간 중 고객 리텐션을 위해 추가한 사업임으로 따로 측정은 하지 않음.(※ 코로나-19 기간동안 일시적으로 사업을 진행하였으며 별도의 조직 구성 없이 진행함으로서 여행시장이 정상화 된 이후 사업 진행은 없습니다.) 5. 기존 사업과의 연관성- 현지 쇼핑샾 및 해외지사 등을 통하여 일부 상품 소싱의 가능성을 발견 하였으며 그 동안 쌓아온 해외 네트워크를 활용, 각국의 유명 특산품 등을 용이하게 구입 및 유통이 가능하였습니다. (※ 코로나-19 기간 동안 당사 이외 타여행사들도 비슷한 연관사업을 시행하였지만 여행시장이 정상화 된 후 해당 사업은 더 이상 진행하지 않는 것으로 사료됩니다.) 6. 주요 위험- 유통업에는 다양하고 많은 사업자들이 온라인 및 오프라인 등에 다양한 형태로 입점하여 있습니다. 그만큼 경쟁이 치열한 레드오션과 같다고 볼 수 있습니다. 그 이유는 자유로운 시장진입과 다수의 공급자가 있기 때문입니다. 이와 더불어 최저가 경쟁으로 인해 치열한 완전 경쟁 상황에 놓여있습니다. 7. 향후 추진계획가. 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기- 향후 추진계획은 예정에 없습니다.나. 향후 1년 이내 추진 예정사항- 향후 1년 이내 추진 예정은 없습니다.다. 조직 및 인력확보 계획- 해당사항 없습니다. 8. 미추진 사유가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 코로나19 상황이 엔데믹으로 전환되어 여행수요가 증가하기 시작하였습니다. 여행수요가 증가하면서 본업인 해외여행알선 매출이 다시 발생하면서 해당 사업은 현재 미추진 상태입니다. 공시작성일기준 해당사업은 미추진하고 있습니다. 나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 향후 1년 이내 추진계획은 없습니다. 다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용- 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다. 구분 회사 주요고객 사업내용 여행알선 서비스 (주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 국내외 내국인 및 외국인 여행객 항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공 호텔숙박/위탁운영/대행 서비스 (주)모두스테이MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 국내외 내국인 및외국인 여행객 및 부동산업체 호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출 부동산 투자 (주)모두투어자기관리부동산투자회사 국내외 법인 및 투자기관 다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여,호텔을 취득하고, 취득 호텔의 임대 및운용(분양, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공 당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문, 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문, 부동산투자 등 3개 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제35기 당분기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 1,388억원(연결조정 효과 미반영)으로 제34기 3분기말 기준 단순합계 매출 대비 약 171% 증가하였습니다. 당분기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 90.8%, 부동산 투자 부문의 비중은 7.4%이며 호텔숙박, 위탁운영 및 대행업은 1.8%의 비중을 차지하고 있습니다.여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당분기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 90.8%, 항공권판매 매출 비율은 4.4%를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 약 95.2%를 차지합니다.호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 당 사업부문도 COVID-19의 부정적 영향을 크게 받았습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다.부동산투자 부문은 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 및 부동산 관련 증권에 투자, 금융기관에 예치, 부동산 임대차 등 등의 방법으로 수익을 창출하고 있습니다. 주요 제품은 임대사업형 호텔 부동산 투자이며 이는 부동산투자 부문 매출의 약 90% 이상을 차지합니다.*본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요상품 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 품목 기능 및 특징 매출액 비율(%) 여행알선 서비스 해외여행 및 항공권의 알선/판매 여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행 125,974,354 90.78 호텔숙박/위탁운영/대행 서비스 객실 및 식음료 숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공 2,501,209 1.80 부동산투자 임대사업형 호텔 부동산 투자 호텔로 사용할 부동산을 매입하여 개보수 후호텔운영사에게 임대 10,300,648 7.42 단순합계 - 138,776,212 100 연결조정 효과 - 5,672,871 - 총 합계 - 133,103,341 - 3. 원재료 및 생산설비 가. 영업용 설비 현황 (단위 :㎡) 구 분 소재지 토지 건물 비고 본사 서울시 중구 을지로 16 - 3,034.36 임차 영업본부 서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층 - 967.01 임차 천안사무실 충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호 - 113.62 임차 부산사무실 부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층 - 634.69 임차 공항서비스부 인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5) - 121.11 임차 광주사무실 광주시 동구 대인동 97-1 503호 - 40.36 당사소유 보라매사무실 서울시 동작구 보라매로 5길 23 보라매옴니타워 2층 일부 - 1,029.56 임차 대구사무실 대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부 - 205.95 임차 합 계 - 6,146.66 - 나. 기타 영업용 설비 [자산항목 : 토지 및 건물] (단위 :천원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종속기업 서울특별시 9,739,935 18,262,048 28,001,983 종속기업 경기도 6,938,520 9,175,473 16,113,993 지점 제주특별자치도 4,493,735 3,881,579 8,375,314 지점 부산광역시 13,340 15,202 28,542 지점 광주광역시 13,693 15,864 29,557 지사 베트남 2,106,241 7,016,917 9,123,158 합 계 - 23,305,464 38,367,083 61,672,547 [자산항목 : 비품] (단위:천원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 (2023.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액 (2023.09.30) 증가 감소 연결회사 자가 국내및국외 PC외 1,214,301 1,164,163 14,125 659,944 339 - 1,704,734 합 계 1,214,301 1,164,163 14,125 659,944 339 - 1,704,734 [자산항목 : 차량운반구] (단위:천원) 사업소 소유 형태 소재지 구분 기초장부가액 (2023.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액 (2023.09.30) 증가 감소 연결회사 자가 국내및국외 에쿠스 외 74,632 - - 23,441 (849) - 50,342 합 계 74,632 - - 23,441 (849) - 50,342 [자산항목 : 기계장치 외] (단위:천원) 사업소 소유 소재지 구분 기초장부가액 (2023.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액 (2023.09.30) 형태 증가 감소 연결회사 자가 국내및국외 기계장치 외 789,803 29,424,789 27,369,452 1,063,938 (180,907) - 1,600,295 합 계 789,803 29,424,789 27,369,452 1,063,938 (180,907) - 1,600,295 4. 매출 및 수주상황 가. 매출현황 (단위:천원) 사업부문 회사 제35기 3분기 제34기 제33기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 여행알선 서비스 (주)모두투어네트워크 119,063,129 85.80% 32,637,015 43.99% 4,084,725 18.58% (주)모두투어인터내셔널 612,278 0.44% 99,129 0.13% 41,432 0.19% (주)크루즈인터내셔널 1,404,867 1.01% 80,780 0.11% 9,018 0.04% MODETOUR JAPAN INC. 1,893,810 1.36% 229,413 0.31% 21,048 0.10% MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 126,011 0.09% 132,521 0.18% 29,095 0.13% PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,772,814 1.28% 1,243,858 1.68% 251,561 1.14% MODETOUR NETWORK UK LTD(*2) 847,144 0.61% - 0.00% - 0.00% MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(*2) 254,302 0.18% - 0.00% - 0.00% 호텔숙박서비스 MODE HOTEL Limited Company 1,094,628 0.79% 352,115 0.47% 34,134 0.16% 부동산개발 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 9,425,406 6.79% 22,480,363 30.30% 8,022,190 36.48% 호텔위탁운영 및 대행업 (주)모두스테이 1,406,581 1.01% 13,454,608 18.13% 9,496,509 43.19% 건물임대 및 관리업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3) 875,243 0.63% 3,483,975 4.70% - 0.00% 단순합계 138,776,212 100.00% 74,193,777 100.00% 21,989,711 100.00% 연결조정 효과 (*1) 5,672,871 - 26,428,924 - 8,229,360 - 총 합계 133,103,341 - 47,764,853 - 13,760,352 - (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다. (*2) 소규모 연결기업으로 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말부터 종속기업으로 분류를 변경하고 연결재무제표 작성에 포함하였습니다. (*3) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 당반기말 현재 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 나. 판매 경로 및 판매 방법 [판매조직]지배회사인 (주)모두투어네트워크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다.국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. 그 밖에 (주)모두스테이는 리츠회사 등으로부터 호텔을 위탁받아 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. ㈜모두투어리츠는 부동산 자산을 투자 및 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 호텔운영사 등과 거래하고 있습니다. MODE HOTEL REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다. [판매경로] 회사명 제품 판매경로 판매경로매출비중 소비 (주)모두투어네트워크 여행상품 ,항공권, 숙박권 소매대리점 및 할인점 65% 소비자 웹사이트 및 온라인 35% (주)모두투어인터내셔널 외국인 대상 국내여행상품 현지여행사 100% (주)크루즈인터내셔널 크루즈 판매대행 소매대리점 70% 웹페이지 30% (주)모두스테이 호텔운용 오픈마켓(OTA) 75% 소매여행사 및 법인 25% ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 부동산 투자 호텔운용사 100% MODETOUR JAPAN INC. 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 호텔운용 소매여행사 80% 온라인 20% MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% MODETOUR NETWORK UK LTD 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 비자대행관련 서비스 현지여행사 70% 오프라인 30% [판매방법 및 조건](1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 35년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 다수의 영업부와 영업소를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다.(2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다.(3) 부동산투자 (REITs)기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 투자 운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 수익을 창출하게 됩니다. 다. 판매전략당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 35년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다.충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다.모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다.내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. 다. 유동성위험 관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 라. 신용위험 관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 마. 이자율위험 관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발활동 당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다. 소속본부 R 부서 운영지원부 패키지서비스 ERP 디자인 인프라 플랫폼서비스 인원(명) 7 4 2 6 3 5 주요업무 시스템 기획 총괄 및 지원 웹 서비스 개발 및 운영 ERP 등 CS프로그램 개발/운영 웹디자인 업무 IT인프라, 서버운영 및 관리 웹 서비스 개발 및 운영 7. 기타 참고사항 가. 여행알선 서비스 부문-(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA [업계의 현황]국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. [여행업의 분류 및 등록조건] 구 분 내 용 자본금요건 등록 종합여행업 국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) 5천만원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 국내외여행업 국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) 3천만원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 국내여행업 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업 1천5백만원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23) [시장의 특성] (1) 노동 집약성 여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다. (2) 동시성과 계절성 소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다. (3) 상품의 유사성 여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다. (4) 민감성 상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다. [산업의 성장성] 세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였지만, 2022년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 63% 수준까지 올라왔다고 알렸습니다. UNWTO 는 올해 해외여행 관광이 팬더믹 이전 수준의 80~95% 까지 회복될 것으로 예상하고 있습니다. 한국의 해외여행시장의 경우 총 출국자수(승무원포함)는 2010년부터 2019년까지 연평균(CAGR) 약 10%의 성장을 했지만 코로나19로 인해 2022년은 2019년도에 비해 약 -77% 감소하였습니다. 하지만 전 세계적으로 백신 및 치료제의 보급과 함께 많은나라들이 국경을 개방함에 따라, 세계여행시장 회복과 유사한 흐름으로 한국의 해외여행시장도 회복 할것으로 예상됩니다.1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대 가능성, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등 해외여행시장의 지속적 성장을 가져올 수 있는 여러 여건들이 코로나19로 인해 지연될 수는 있으나 그 방향성이 바뀌는 것은 아니라고 보고 있습니다. 따라서 코로나19가 전 세계 여행시장에 미치는 영향이 줄어든다면 해외여행시장은 성장을 다시 지속할 수 있을 것으로 예상하며 이러한 점들을 근거로 한국의 해외여행산업의 성장성을 긍정적으로 판단하고 있습니다. [경쟁상황]한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다.국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황의 종식 전까지 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 지속적으로 줄어들 것으로 예상합니다. 이는 향후 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 기대됩니다. (1) 시장점유율 2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다. (단위: 천 명) 년도 2023년 3분기 2022년 2021년 2020년 2019년 구분 총출국자수 모두투어출국자수 총출국자수 모두투어출국자수 총출국자수 모두투어출국자수 총출국자수 모두투어출국자수 총출국자수 모두투어출국자수 인원 15,177 925 5,905 311 803 14 3,689 430 26,920 2,889 점유율 6.1% 5.3% 1.8% 11.7% 10.7% [자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외] 나. 호텔 위탁 운영 및 대행 서비스 부문-(주)모두스테이, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황] 2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다. 하지만 2020년 코로나19의 전세계적 확산으로 인해 한국은 물론 전세계 호텔시장이 부진한 상황입니다. 그러나, 여행수요는 강한 회복력을 가지고 있어 코로나19 종식 이후 한국 호텔산업을 비롯, 전세계 호텔시장은 성장국면에 들어갈 것으로 예상합니다. [참고: 세계관광기구, 문화체육관광부] [시장의 특성] 호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다. [산업의 성장성] 현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다. [경쟁상황] 한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다. 또한, 코로나19로 인해 경영이 어려워진 중소규모 호텔이 늘어남에 따라 M 혹은 건물의 용도변경 등을 통해 구조 재편이 일어날 것으로 예상합니다. 다. 부동산투자 부문-(주)모두투어자기관리부동산투자회사 [업계의 현황]부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 부동산투자회사법에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자금을 모아 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자운영하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하여 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 상법상의 주식회사입니다.또한, 부동산투자회사는 회사형태, 상근임직원 여부 및 존속기한 등에 따라 자기관리/위탁관리/기업구조조정부동산투자회사로 구분됩니다. 현황> 구분 리츠 수(개) 자산총계(조원) 자산기준비율(%) CR리츠 14 2.41 2.6 위탁관리리츠 339 89.01 96.8 자기관리리츠 4 0.55 0.6 계 357 91.97 100.0 상장리츠 23 15.55 16.91 [자료: 2023년 9월 말 기준, 리츠정보시스템] [산업의 성장성]부동산투자회사 시장규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 부동산투자회사 제도가 도입된 이후, 2002년 자산규모 5,584억원을 시작으로 2017년도에 34.2조원까지 성장하였으며, 2018년 43.2조원, 2019년 51.2조원, 2020년 61.3조원, 2021년 75.6조원, 2022년 87.7조원규모로 성장하였습니다. 부동산 간접투자 활성화를 위해 정부는 리츠 육성의지를 나타내고 있으며, 이에 따른 리츠시장 확대가 예상됩니다 [시장의 특성]투자자산 유형별 현황을 살펴보면, 2015년까지 오피스가 50% 이상을 차지하며 포트폴리오를 구성하고 있었으나 최근 리테일 및 주택을 중심으로 공장, 호텔, 복합쇼핑몰 등 투자물건이 점차 다양화 되고 있습니다. 현황> 구분 리츠 수(개) 자산총계(조원) 자산기준 비율(%) 주택 170 44.67 48.57 오피스 82 25.98 28.25 리테일 27 7.18 7.81 물류 42 7.35 7.99 호텔 7 0.76 0.82 복합형 23 3.85 4.19 기타 6 2.18 2.37 계 357 91.97 100.0 [자료: 2023년 9월 말 기준, 리츠정보시스템] 라. 조직도* 보고기준일 현재 지배회사인 모두투어네트워크의 조직도는 아래와 같습니다 2023.09.30 조직도.jpg 2023.09.30 조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 요약 재무상태표 (단위:원) 과목 제35기 3분기 (2023년 9월말) 제34기 (2022년 12월말) 제33기 (2021년 12월말) Ⅰ. 유동자산 159,306,245,422 109,997,230,401 89,067,300,413 (1) 당좌자산 118,438,600,293 105,696,919,620 57,331,124,974 (2) 재고자산 15,663,326,743 4,300,310,781 1,347,303,045 (3) 매각예정자산 25,204,318,386 - 30,388,872,394 Ⅱ. 비유동자산 113,850,503,128 160,407,888,908 169,147,154,207 (1) 투자자산 12,035,607,386 56,187,143,448 22,070,280,842 (2) 유형자산 65,027,918,208 89,965,325,149 144,658,827,825 (3) 무형자산 12,783,615,175 5,981,182,293 65,024,751 (4) 기타비유동자산 24,003,362,359 8,274,238,018 2,353,020,789 자 산 총 계 273,156,748,550 270,405,119,309 258,214,454,620 Ⅰ. 유동부채 156,367,867,014 177,745,962,942 109,277,448,438 Ⅱ. 비유동부채 25,597,086,135 3,678,324,705 47,239,873,216 부 채 총 계 181,964,953,149 181,424,287,647 156,517,321,654 지배기업소유지분 65,123,088,834 55,761,017,636 69,578,689,259 Ⅰ. 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 28,451,167,401 28,451,167,401 28,313,417,818 Ⅲ. 자본조정 (33,394,758,020) (33,394,758,020) (33,394,758,020) Ⅵ. 기타포괄손익누계액 (383,142,884) (51,653,971) (25,959,476) Ⅴ. 이익잉여금 60,999,822,337 51,306,262,226 65,235,988,937 비지배지분 26,068,706,567 33,219,814,026 32,118,443,707 자 본 총 계 91,191,795,401 88,980,831,662 101,697,132,966 부 채 와 자 본 총 계 273,156,748,550 270,405,119,309 258,214,454,620 나. 연결 요약 손익계산서 (단위:원) 과목 제35기 3분기 (2023.01.01~09.30) 제34기 (2022.01.01~12.31) 제33기 (2021.01.01~12.31) 매출액 133,103,341,340 47,764,852,619 13,760,351,572 영업이익 12,479,093,251 (16,345,199,676) (23,338,381,218) 계속영업당기순이익 8,723,189,073 (17,913,568,391) 19,595,954,442 중단영업당기순이익 942,074,774 5,872,570,881 (1,103,283,943) 당기순이익 9,665,263,847 (12,040,997,510) 18,492,670,499 지배기업 소유주지분 9,700,205,139 (16,183,334,944) 17,572,614,598 비지배지분 (34,941,292) 4,142,337,434 920,055,901 기본주및희석주당순이익 515 (932) 1,012 연결회사수 10 11 9 다. 요약 재무상태표 (단위:원) 과목 제35기 3분기 (2023년 9월말) 제34기 (2022년 12월말) 제33기 (2021년 12월말) Ⅰ. 유동자산 103,932,924,368 75,760,044,355 48,940,427,088 (1) 당좌자산 88,431,657,250 71,496,263,693 47,782,268,650 (2) 재고자산 15,501,267,118 4,263,780,662 1,158,158,438 Ⅱ. 비유동자산 90,193,833,946 70,762,459,292 65,590,132,418 (1) 투자자산 37,275,295,625 42,105,961,554 48,300,215,297 (2) 유형자산 2,550,380,657 819,583,622 1,353,224,650 (3) 무형자산 12,854,971,658 5,967,946,123 32,840,059 (4) 기타비유동자산 37,513,186,006 21,868,967,993 15,903,852,412 자 산 총 계 194,126,758,314 146,522,503,647 114,530,559,506 Ⅰ. 유동부채 104,703,957,586 90,110,708,612 40,118,652,338 Ⅱ. 비유동부채 25,438,833,621 15,426,431,260 14,002,558,219 부 채 총 계 130,142,791,207 105,537,139,872 54,121,210,557 Ⅰ. 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 29,668,308,616 29,668,308,616 29,668,308,616 Ⅲ. 자본조정 (33,394,758,020) (33,394,758,020) (33,394,758,020) Ⅵ. 기타포괄손익누계액 - - (123,199,677) Ⅴ. 이익잉여금 58,260,416,511 35,261,813,179 54,808,998,030 자 본 총 계 63,983,967,107 40,985,363,775 60,409,348,949 부 채 와 자 본 총 계 194,126,758,314 146,522,503,647 114,530,559,506 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 손익계산서 (단위:원) 과목 제35기 3분기 (2023.01.01~09.30) 제34기 (2022.01.01~12.31) 제33기 (2021.01.01~12.31) l. 매출액 119,063,128,969 32,637,015,270 4,084,724,891 lll. 영업이익 9,641,744,568 (14,209,695,387) (20,424,236,317) Vlll. 당기순이익 22,998,243,551 (19,522,829,717) (4,891,656,448) 기본주당순이익 1,325 (1,124) (282) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 34 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 3분기말 제 34 기말 자산 Ⅰ.유동자산 159,306,245,422 109,997,230,401 현금및현금성자산 (주3,4,5,32) 33,448,390,417 28,373,978,946 단기금융상품 (주3,4,5) 57,584,952,631 62,464,106,895 매출채권및기타채권 (주3,4,6,33) 20,624,132,811 11,266,826,235 리스채권 (주4) 1,278,302,389 275,475,986 유동재고자산 (주7) 15,663,326,743 4,300,310,781 당기법인세자산 (주27) 335,311 269,539,430 기타유동자산 (주8) 5,502,486,734 3,046,992,128 매각예정자산 25,204,318,386 Ⅱ.비유동자산 113,850,503,128 160,407,888,908 장기금융상품 (주3,4,5) 131,641,158 5,074,241,158 장기성매출채권및기타채권 (주3,4,6) 2,726,268,333 1,881,000,640 상각후원가 측정 금융자산 (주3,4) 84,000,000 84,000,000 공정가치측정 금융자산 (주3,4,9) 3,437,750,378 4,378,670,378 관계기업투자 (주10) 8,382,215,850 450,231,912 유형자산 (주11,33) 65,027,918,208 89,965,325,149 투자부동산 (주13,33) 46,200,000,000 영업권이외의무형자산 (주14) 12,783,615,175 5,981,182,293 장기리스채권 14,019,664,280 기타비유동자산 88,672,828 33,287,692 이연법인세자산 (주26) 7,168,756,918 6,359,949,686 자산총계 273,156,748,550 270,405,119,309 부채 Ⅰ.유동부채 156,367,867,014 177,745,962,942 매입채무 및 기타채무 (주3,4,15) 55,326,388,573 33,079,355,345 여행수탁금 33,347,034,830 29,010,777,085 선수금 (주21) 7,905,796,785 6,411,886,341 단기차입금 (주3,4,17) 45,500,000,000 52,400,000,000 유동성장기차입금 (주3,4,17) 23,695,352 44,226,621,994 기타유동금융부채 (주4) 2,530,919,600 2,542,719,600 당기법인세부채 (주26) 501,880,800 2,679,949,995 리스부채 (주4,12) 3,179,866,757 763,800,453 유동충당부채 (주16) 492,943,330 501,522,399 기타 유동부채 (주15) 7,559,340,987 6,129,329,730 Ⅱ.비유동부채 25,597,086,135 3,678,324,705 장기차입금 (주3,4,17) 29,619,133 2,258,239,982 기타비유동금융부채 (주4) 641,922,116 80,000,000 장기리스부채 (주4) 24,125,210,180 168,645,633 확정급여부채 (주18) 391,396,632 641,211,892 장기종업원급여부채 (주18) 340,414,824 500,325,454 비유동충당부채 (주16) 68,523,250 29,901,744 부채총계 181,964,953,149 181,424,287,647 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 65,123,088,834 55,761,017,636 Ⅰ.자본금 (주20) 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ.주식발행초과금 (주20) 24,591,404,578 24,591,404,578 Ⅲ.자기주식 (주20) (33,394,758,020) (33,394,758,020) Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주20) 60,999,822,337 51,306,262,226 Ⅴ.기타자본항목 (주20) 3,476,619,939 3,808,108,852 비지배지분 26,068,706,567 33,219,814,026 자본총계 91,191,795,401 88,980,831,662 자본과부채총계 273,156,748,550 270,405,119,309 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주31,33) 53,858,873,872 133,103,341,340 10,356,804,746 22,493,086,644 Ⅱ.매출원가 (주22,33) 12,279,100,921 24,140,410,494 3,805,171,148 7,646,573,579 Ⅲ.매출총이익 41,579,772,951 108,962,930,846 6,551,633,598 14,846,513,065 Ⅳ.판매비와관리비 (주23) 38,628,899,810 96,483,837,595 11,670,559,955 29,079,434,216 종업원급여비용 (주18) 13,097,342,363 31,742,717,184 5,638,995,975 13,893,470,664 감가상각비와기타상각비 (주23) 846,415,651 2,893,484,094 878,078,195 2,805,592,806 지급수수료 19,128,019,498 47,273,612,881 3,588,127,189 7,284,922,381 기타판매비와관리비 5,557,122,298 14,574,023,436 1,565,358,596 5,095,448,365 Ⅴ.영업이익(손실) (주31,33) 2,950,873,141 12,479,093,251 (5,118,926,357) (14,232,921,151) Ⅵ.기타손익 및 금융손익 574,076,019 (7,812,378,306) 2,450,942,674 220,179,851 기타수익 - 기타 (주24,33) 553,942,426 4,108,595,472 2,537,409,551 5,486,548,928 기타수익 - 기타의 대손충당금 환입 (주24,33) 46,996,898 90,090,746 기타비용 - 기타 (주24,33) 241,056,541 12,109,507,702 611,673,572 4,784,809,953 기타비용 - 기타의 대손상각비 (주24,33) 46,996,898 90,090,746 금융수익 - 기타 (주25,33) 금융수익 - 유효이자율법에의한 이자수익 (주25,33) 941,596,811 2,287,003,296 221,709,888 529,297,472 금융비용 (주25,33) 680,406,677 2,098,469,372 (303,496,807) 1,010,856,596 Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주26) (146,386,396) 3,848,137,110 56,113,192 (236,089,138) Ⅷ.법인세차감전순이익 3,378,562,764 8,514,852,055 (2,611,870,491) (14,248,830,438) Ⅸ.법인세비용 (주27) 916,813,128 (208,337,018) (115,451,064) 385,402,642 계속영업 당기순이익(손실) 2,461,749,636 8,723,189,073 (2,496,419,427) (14,634,233,080) 중단영업 당기순이익 492,797,203 942,074,774 (363,440,314) 5,254,666,309 Ⅹ.분기순이익(손실) 2,954,546,839 9,665,263,847 (2,859,859,741) (9,379,566,771) XI.계속영업 분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 2,515,575,169 9,316,145,092 (2,546,227,653) (14,701,880,373) 비지배지분 (53,825,533) (592,956,019) 49,808,226 67,647,293 XI.중단영업 분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 194,632,293 384,060,047 (171,273,253) 1,629,825,939 비지배지분 298,164,910 558,014,727 (192,167,061) 3,624,840,370 XII.기타포괄손익 84,942,067 (331,142,119) (587,372,158) (913,346,337) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 359,781 보험수리적손익 359,781 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 84,942,067 (331,501,900) (587,372,158) (913,346,337) 지분법자본변동 793,694 11,660,626 42,848,317 52,304,107 이자율스왑평가손익 33,114,465 해외사업환산손익 84,148,373 (343,162,526) (630,220,475) (998,764,909) XII. 총포괄손익 3,039,488,906 9,334,121,728 (3,447,231,899) (10,292,913,108) XIV. 총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 2,795,148,114 9,369,076,007 (3,584,268,231) (14,283,940,415) 비지배지분 244,340,792 (34,954,279) 137,036,332 3,991,027,307 XV. 주당이익(손실) 기본및희석주당순이익 (단위 : 원) 계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 145 537 (147) (847) 중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 11 22 (10) 94 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 65,235,988,937 3,696,053,764 69,578,689,259 32,118,443,707 101,697,132,966 연차배당 (905,363,000) (905,363,000) (905,363,000) 해외사업환산손익 (998,741,461) (998,741,461) (23,448) (998,764,909) 지분법자본변동 52,304,107 52,304,107 52,304,107 이자율스왑평가손익 13,961,967 13,961,967 19,152,498 33,114,465 보험수리적손익 Ⅹ.분기순이익(손실) (13,351,465,028) (13,351,465,028) 3,971,898,257 (9,379,566,771) 2022.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 50,979,160,909 2,763,578,377 54,389,385,844 36,109,471,014 90,498,856,858 2023.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 51,306,262,226 3,808,108,852 55,761,017,636 33,219,814,026 88,980,831,662 연차배당 (7,116,153,180) (7,116,153,180) 해외사업환산손익 (343,149,539) (343,149,539) (12,987) (343,162,526) 지분법자본변동 (7,004,809) 11,660,626 4,655,817 4,655,817 이자율스왑평가손익 보험수리적손익 359,781 359,781 359,781 Ⅹ.분기순이익(손실) 9,700,205,139 9,700,205,139 (34,941,292) 9,665,263,847 2023.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 60,999,822,337 3,476,619,939 65,123,088,834 26,068,706,567 91,191,795,401 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 33,692,551,712 48,759,559,556 1.영업에서창출된현금 30,376,023,005 46,119,954,482 가.분기순이익(손실) 9,665,263,847 (9,379,566,771) 나.가감 9,114,929,587 7,206,931,168 퇴직급여 조정 (주18) 92,831,968 167,034,532 복리후생비 (주23) 54,089,370 51,083,106 대손상각비 조정 308,813,697 (585,508,915) 대손충당금 환입 (10,109,537) (332,888,888) 기타의 대손상각비 조정 90,090,746 지분법손실 조정 (주10) 410,050,692 226,497,537 외화환산이익 조정 (1,520,075,075) (3,698,119,469) 외화환산손실 조정 939,550,485 2,493,204,973 통화스왑평가이익 (1,536,872,831) 감가상각비에 대한 조정 1,990,151,978 2,241,103,786 사용권자산상각비 1,048,857,379 1,016,856,669 사용권자산처분손실 10,497,795,734 투자부동산상각비 292,365,245 무형자산상각비에 대한 조정 41,281,458 56,493,823 유형자산처분이익 조정 (2,188,241) (2,021,318) 유형자산처분손실 조정 10,358,278 유형자산폐기손실 조정 23,000 89,114 재고자산평가손실 조정 93,187,144 13,660,533 매각예정자산손상차손 3,000,000,000 당기손익-공정가치 금융자산평가이익 (352,080,195) (272,103,819) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (4,258,187,802) 관계기업투자주식손상차손 9,591,601 마일리지보상비용 9,957,800 28,614,679 잡손실 조정 30,843,645 (1,061,996) 잡이익 조정 (850,111,464) (93,762,911) 이자비용 조정 2,560,365,806 2,739,497,178 이자수익에 대한 조정 (2,310,612,711) (569,792,062) 배당수익 법인세비용 조정 (주27) 48,129,211 2,154,886,822 다.자산ㆍ부채의 증감 11,595,829,571 48,292,590,085 매출채권의 감소(증가) (4,204,165,611) (5,118,627,734) 기타채권의 감소(증가) 조정 (주6) 5,119,154,892 599,733,934 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (2,628,858,499) (363,739,647) 재고자산의 감소(증가) (11,455,308,079) (315,158,403) 기타비유동자산의 증가 2,039,069,152 (13,753,031) 매입채무(미지급금)의 증가(감소) 20,642,192,584 8,786,753,403 기타채무의 증가(감소) (2,720,993,717) 2,457,175,175 여행수탁금의 증가(감소) 4,336,257,745 12,558,528,900 선수금의 증가(감소) 1,551,428,176 660,756,028 기타유동부채의 증가(감소) 770,763,882 (1,165,557,666) 기타비유동부채의 증가(감소) (1,986,724,492) (49,105,356) 이연수익의 증가(감소) 660,736,407 106,437,779 마일리지지급액 (20,786,869) (11,755,254) 장기종업원급여부채 지급액 (214,000,000) (10,000,000) 확정급여부채 지급액 (주18) (292,936,000) (222,551,000) 선급법인세의 감소(증가) 30,393,452,957 2.이자수취 860,407,735 736,059,533 3.배당금수취(영업) 3,799,546,718 1,168,174,255 4.이자지급(영업) 186,911,035 (2,706,770,525) 5.법인세환급(납부) (1,530,336,781) 3,442,141,811 Ⅱ.투자활동현금흐름 2,132,315,760 (27,291,772,387) 단기금융상품의 감소 54,633,850,241 63,408,313,996 단기금융상품의 취득 (49,407,468,167) (86,725,614,969) 장기금융상품의 감소 4,942,600,000 3,105,660,979 장기금융상품의 취득 (8,081,600,000) 보증금의 감소 702,721,965 381,262,808 보증금의 증가 (1,564,999,020) (500,207,751) 단기대여금의 취득 (1,367,460,880) 건물의 취득 (2,755,000) 기계장치의 취득 (10,103,907) 비품의 처분 320,390,327 비품의 취득 (1,164,163,012) (337,302,373) 투자부동산(구축물)의 처분 2,216,455 차량운반구의 처분 (7,000,000) 소프트웨어의 취득 (42,790,109) (151,998,000) 기타무형자산의 취득 (6,779,775,800) (5,740,000,000) 리스채권의 증가(감소) 2,044,581,750 798,957,348 상각후원가 금융자산의 취득 (84,000,000) 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분 900,000,000 1,500,000,000 당기손익-공정가치금융자산의취득 6,500,000,000 종속기업투자주식의 처분 (2,432,773,508) Ⅲ.재무활동현금흐름 (30,802,530,767) (15,917,837,424) 단기차입금의 증가 (주17) 9,852,169,077 7,000,000,000 단기차입금의 상환 (24,997,371,147) (17,096,826,000) 유동성장기차입금의 감소 (주17) (194,457,045) (3,283,217,872) 임대보증금의 증가 (주19) 1,000,000,000 임대보증금의 감소 (주19) (10,000,000) 배당금지급 (12,407,679,162) (905,363,000) 리스부채의 상환 (주12) (2,983,871,010) (1,622,430,552) 비지배지분 추가취득 연결범위 변동 (1,071,321,480) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 52,074,766 254,424,565 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 5,074,411,471 5,804,374,310 Ⅵ.기초매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산 408,027,671 Ⅶ.기초현금및현금성자산 28,373,978,946 11,114,502,217 Ⅷ.분기말매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산 (409,576,776) Ⅸ.분기말현금및현금성자산 33,448,390,417 16,917,327,422 3. 연결재무제표 주석 주석 제35(당)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 제34(전)기 : 2022년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업 1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요 지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,053,751 10.87 2,053,751 10.87 유인태 14,450 0.08 14,450 0.08 우준열 24,551 0.13 21,031 0.11 자기주식 1,536,286 8.13 1,536,286 8.13 우리사주조합 55,978 0.29 78,994 0.42 기타 15,214,984 80.50 15,195,488 80.39 합계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 업종 소재지 결산월 자본금 지분율(%) 자본금 지분율(%) ㈜모두투어인터내셔널 1,148,140 95.81% 1,148,140 95.81% 여행알선 대한민국 12월 ㈜크루즈인터내셔널 1,690,000 89.92% 1,690,000 89.92% 여행알선 대한민국 12월 ㈜모두스테이 1,400,000 100.00% 1,400,000 100.00% 호텔업 대한민국 12월 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1) 39,134,075 42.16% 39,134,075 42.16% 부동산투자 대한민국 12월 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 132,750 100.00% 132,750 100.00% 호텔업 베트남 12월 MODETOUR JAPAN INC 75,508 100.00% 75,508 100.00% 여행알선 일본 12월 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,775 100.00% 414,775 100.00% 여행알선 중국 12월 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 800,000 99.99% 800,000 99.99% 여행알선 인도네시아 12월 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - 18,000,000 59.94% 건물임대및관리 대한민국 12월 MODETOUR NETWORK UK LTD 55,710 100.00% 55,710 100.00% 여행알선 영국 12월 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 4,002 100.00% 4,002 100.00% 여행알선 스페인 12월 (*1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.(*2) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 취득한 수익증권(9.94%) 및 잔여 수익증권(28.04%)에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 당분기말 현재 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 연결범위의 변동내역 회사명 변동내용 사유 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 제외 지배력 상실 회사명 변동내용 사유 MODETOUR NETWORK UK LTD 추가 신규 편입 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 추가 신규 편입 2) 연결범위 변동 시 요약재무정보 (단위: 천원) 구 분 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 변동사유 제외 자산: 현금및현금성자산 1,071,321 매출채권및기타채권 323,604 재고자산 - 기타유동자산 20,801 투자부동산 55,078,393 기타비유동자산 - 자산합계 56,494,119 부채: 매입채무및기타채무 16,306 기타유동부채 84,508 차입금 38,000,000 기타비유동부채 - 부채합계 38,100,814 자본 18,393,305 (단위: 천원) 구분 MODETOUR NETWORK UK LTD MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 변동사유 추가 추가 자산: 현금및현금성자산 219,423 252,690 매출채권및기타채권 380,728 9,431 재고자산 11,343 3,488 기타유동자산 888 970 유형자산 7,835 24 기타비유동자산 14,379 2,594 자산합계 634,596 269,197 부채: 매입채무및기타채무 250,877 70,891 리스부채 4,099 - 차입금 - 440,491 부채합계 254,976 511,382 자본 379,620 (242,185) (3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 609,744 3,736,064 (3,126,320) 612,278 31,738 ㈜크루즈인터내셔널 1,412,601 336,357 1,076,244 1,404,867 81,481 ㈜모두스테이 1,212,684 32,601,664 (31,388,979) 1,406,581 (89,544) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 96,584,197 51,472,380 45,111,817 9,425,406 820,092 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 9,806,098 17,326,076 (7,519,978) 1,094,628 (1,072,579) MODETOUR JAPAN INC 2,090,885 755,862 1,335,023 1,893,810 986,632 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 527,066 139,838 387,228 126,011 (12,832) PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,007,091 3,337,364 (1,330,273) 1,772,814 653,111 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 875,243 456,920 MODETOUR NETWORK UK LTD 993,874 513,944 479,929 847,144 73,054 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 298,335 498,600 (200,265) 254,302 53,111 합계 115,542,575 110,718,149 4,824,426 19,713,084 1,981,184 (단위: 천원) 구분 전분기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 181,816 3,330,056 (3,148,240) 5,869 (169,669) ㈜크루즈인터내셔널 1,009,669 18,350 991,319 37,866 4,419 ㈜모두스테이 32,663,899 76,245,876 (43,581,977) 9,915,959 (1,306,626) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 107,478,203 50,280,396 57,197,807 21,028,488 5,813,572 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 10,722,234 17,596,776 (6,874,542) 184,958 (1,729,941) MODETOUR JAPAN INC 864,692 501,158 363,534 55,006 (186,426) MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 555,128 75,875 479,253 132,708 (198,545) PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,476,575 3,690,050 (2,213,475) 709,989 (520,502) 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 56,513,995 38,331,734 18,182,261 2,608,637 1,226,749 합계 211,466,211 190,070,271 21,395,940 34,679,480 2,933,031 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 33,448,390 - 33,448,390 단기금융상품 57,584,953 - 57,584,953 매출채권및기타채권 20,624,133 - 20,624,133 리스채권 15,297,966 - 15,297,966 장기금융상품 131,641 - 131,641 장기성매출채권및기타채권 2,726,268 - 2,726,268 기타상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치금융자산 - 3,437,750 3,437,750 합계 129,897,351 3,437,750 133,335,101 - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 위험회피파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 55,326,389 - 55,326,389 단기차입금 45,500,000 - 45,500,000 유동성장기차입금 23,695 - 23,695 리스부채 3,179,867 - 3,179,867 기타유동금융부채 2,530,920 - 2,530,920 장기차입금 29,619 - 29,619 기타비유동금융부채 641,922 - 641,922 장기리스부채 24,125,210 - 24,125,210 합계 131,357,622 - 131,357,622 - 금융자산 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합계 현금및현금성자산 28,373,979 - 28,373,979 단기금융상품 62,464,107 - 62,464,107 매출채권및기타채권 11,266,826 - 11,266,826 리스채권 275,476 - 275,476 장기금융상품 5,074,241 - 5,074,241 장기성매출채권및기타채권 1,881,001 - 1,881,001 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치금융자산 - 4,378,670 4,378,670 합계 109,419,630 4,378,670 113,798,300 - 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가 (Amortized Cost) 위험회피파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 33,079,355 - 33,079,355 단기차입금 52,400,000 - 52,400,000 유동성장기차입금 44,226,622 - 44,226,622 리스부채 763,800 - 763,800 기타유동금융부채 2,542,720 - 2,542,720 장기차입금 2,258,240 - 2,258,240 기타비유동금융부채 80,000 - 80,000 장기리스부채 168,646 - 168,646 합계 135,519,383 - 135,519,383 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의. 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 3,437,750 3,437,750 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 - - 4,378,670 4,378,670 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,785 2,685 법인카드 사용보증금 30,697 24,237 자본금 5% USD 설정 369 36,288 여행사보증금(북경外) 815,201 - (주)모두스테이 파산임치금 단기금융상품 - 1,298,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,254,700 ㈜모두스테이 채무보증 26,115,692 6,114,863 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 516,411 516,411 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 5,091,293 27,507,070 중도해지불가 3,200,000 - STAZ Hotel 명동2호점 매각 계약금 질권설정 장기금융상품 3,000 3,000 당좌개설보증금 77,000 77,000 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 51,641 51,641 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 - 1,957,600 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,985,000 ㈜모두스테이 채무보증 합계 35,904,089 42,828,495 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 18,763,698 - 10,400,200 - 대손충당금 (2,227,409) - (2,317,327) - 미수금 3,478,565 - 2,483,707 - 대손충당금 (1,369,439) - (1,168,703) - 미수수익 1,185,297 11,768 1,047,244 69,914 대손충당금 (675,780) - (675,780) - 대여금 8,187,200 - 8,180,000 - 대손충당금 (8,180,000) - (8,180,000) - 보증금 1,461,998 2,700,974 1,497,485 1,797,561 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합계 20,624,130 2,726,268 11,266,826 1,881,001 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 제각 연결범위변동 대체 환율변동 기말 매출채권 2,317,327 (61,768) (28,150) - - - 2,227,409 미수금 1,168,703 360,472 (24,814) - - (134,922) 1,369,439 미수수익 675,780 (44,534) - - - 44,534 675,780 단기대여금 8,180,000 - - - - - 8,180,000 합계 12,341,810 254,170 (52,964) - - (90,388) 12,452,628 (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 제각 연결범위변동 대체 환율변동 기말 매출채권 2,328,636 (194,626) (14,022) - - - 2,119,988 미수금 3,019,005 (300,792) (1,382,052) - - - 1,336,161 미수수익 514,773 - - - - - 514,773 대여금 8,348,073 (332,889) - - - - 8,015,184 합계 14,210,487 (828,307) (1,396,074) - - - 11,986,106 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 154,054 - 154,054 13,674 - 13,674 원재료 8,006 - 8,006 11,644 - 11,644 항공권 등 15,956,883 (455,616) 15,501,267 4,637,420 (362,427) 4,274,993 합 계 16,118,943 (455,616) 15,663,327 4,662,738 (362,427) 4,300,311 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 5,118,667 - 2,770,151 - 손상차손누계액 (382,950) - (383,775) - 선급비용 766,758 88,673 660,610 33,288 부가세대급금 11 - 6 - 합계 5,502,486 88,673 3,046,992 33,288 (2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 383,775 383,775 제각 (825) - 기말금액 382,950 383,775 9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 케이클라비스전문투자형사모부동산투자신탁제5호 2,146,660 2,187,580 AJ창조관광제1호투자조합 1,291,090 2,191,090 합계 3,437,750 4,378,670 10. 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 ㈜투어테인먼트 33.75 대한민국 405,000 - - 405,000 - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 49.00 베트남 49,439 18,356 - 49,439 9,592 - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 50.00 중국 500,850 496,238 302,404 500,850 450,232 450,232 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 71.96 대한민국 13,021,101 8,079,812 8,079,812 - - - 합계 13,976,390 8,594,406 8,382,216 955,289 459,824 450,232 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대체(*1) 기타(*2) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 450,232 - 7,459 (155,288) 302,403 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - 7,206,842 1,127,733 (254,763) 8,079,812 합계 450,232 7,206,842 1,135,192 (410,051) 8,382,215 (*1) 당분기중 지배력을 상살함에 따라 종속기업투자에서 대체되었습니다. (*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 대체 기타(*1) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - MODETOUR NETWORK UK 510,573 - (1,240) (141,531) 367,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 50,501 - 169 (50,670) - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 23,053 - (8,529) (14,524) - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 490,197 - 34,460 (19,773) 504,884 합계 1,074,324 - 24,860 (226,498) 872,686 (*1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 37,963,647 49,922,941 32,849 39,659 - 1,214,301 74,632 717,295 89,965,324 취득 - 2,755 - 10,104 - 1,164,163 - 29,414,685 30,591,707 처분/종료 - - - - - (14,123) - (16,344,088) (16,358,211) 대체 (14,711,700) (10,487,441) (5,176) - - (2) - - (25,204,319) 감가상각비 - (1,291,686) (11,231) (3,850) - (659,944) (23,441) (1,048,857) (3,039,009) 연결실체 변동 - - - - - - - - - 환율변동 53,516 220,513 (4,379) (28,953) - 339 (849) (147,575) 92,612 손상 - - - - - - - (11,020,188) (11,020,188) 기말장부금액 23,305,463 38,367,082 12,063 16,960 - 1,704,734 50,342 1,571,272 65,027,916 취득원가 23,305,463 49,790,450 184,766 65,450 - 12,428,625 1,464,890 6,400,734 93,640,378 감가상각누계액 - (11,423,368) (172,703) (48,490) - (10,723,891) (1,414,548) (4,829,462) (28,612,462) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산 합계 기초장부금액 37,902,486 51,414,700 70,577 81,164 3 1,574,934 155,209 1,459,754 92,658,827 취득 - - 153,300 - - 337,302 - 1,889,824 2,380,426 처분/종료 - - - (1) - (8,241) (2,419) (1,214,766) (1,225,427) 대체 - - (157,879) - - 4,106 91,656 - (62,117) 감가상각비 - (1,293,718) (27,308) (29,660) - (748,377) (142,041) (1,016,856) (3,257,960) 환율변동 309,629 1,106,400 (365) 2,037 - 45,191 (5,232) (3,935) 1,453,725 기말장부금액 38,212,115 51,227,382 38,325 53,540 3 1,204,915 97,173 1,114,021 91,947,474 취득원가 38,212,115 62,721,466 199,448 695,870 14,865 12,625,142 1,612,228 4,753,141 120,834,275 감가상각누계액 - (11,494,084) (161,123) (642,330) (14,862) (11,420,227) (1,515,055) (3,639,120) (28,886,801) 12. 리스 12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 등 6,400,734 4,532,698 감가상각누계액 (4,829,464) (3,161,337) 합 계 1,571,270 1,371,361 리스부채 유동 3,179,867 1,255,344 비유동 24,125,210 295,658 합 계 27,305,077 1,551,002 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,048,857 1,016,857 리스부채 이자비용 1,361,086 40,524 단기리스료 - 64,210 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 40,640 113,926 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 1,388,605 90,419 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (767,490) (12,343) 사용권자산처분손실 10,497,796 - 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,385,596천원(전분기: 1,931,510천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 767,490천원(전분기: 12,343천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,278,302 275,476 비유동자산 14,019,664 - 합 계 15,297,966 275,476 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초장부금액 8,592,160 37,607,840 46,200,000 취득 - - - 대체 - - - 상각 - (292,366) (292,366) 연결범위변동(*1) (8,592,160) (37,315,474) (45,907,634) 기말장부금액 - - - (*1) 당분기중 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호에 대한 지배력을 상실함에 따라 감소 하였습니다. 14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증 가 기타 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 2,915,747 - - - - 2,915,747 소프트웨어 3,068,900 40,269 - - 12,541 3,121,710 기타의무형자산 7,823 - - - - 7,823 회원권 32,791 - - - - 32,791 취득중인자산 5,836,520 6,280,000 499,776 - - 12,616,296 소계 11,861,781 6,320,269 499,776 - 12,541 18,694,367 상각누계액: 소프트웨어 2,934,413 - - 40,749 (11,126) 2,964,036 기타의무형자산 7,291 - - 532 - 7,823 소계 2,941,704 - - 41,281 (11,126) 2,971,859 손상차손누계액: 영업권 2,059,171 - - - - 2,059,171 회원권 23,148 - - - - 23,148 소계 2,082,319 - - - - 2,082,319 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 134,487 40,269 - (40,447) 23,667 157,674 기타의무형자산 532 - - (532) - - 회원권 9,645 - - - - 9,645 취득중인자산 5,836,520 6,280,000 499,776 - - 12,616,296 합계 5,981,184 6,320,269 499,776 (41,281) 23,667 12,783,615 (단위: 천원) 구분 기초 증 가 대체 상각 환율변동 기말 취득원가: 영업권 2,915,747 - - - - 2,059,171 소프트웨어 3,068,900 151,998 - - 731 3,021,128 기타의무형자산 7,823 - - - - 7,823 회원권 32,791 - - - - 32,791 취득중인자산 5,836,520 5,740,000 - - - 5,740,000 소계 11,861,781 5,891,998 - - 731 10,860,913 상각누계액: 소프트웨어 2,934,413 - - 56,060 (857) 2,869,331 기타의무형자산 7,291 - - 434 - 7,146 소계 2,941,704 - - 56,494 (857) 2,876,477 손상차손누계액: 영업권 2,059,171 - - - - 2,059,171 회원권 23,148 - - - - 23,148 소계 2,082,319 - - - - 2,082,319 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 54,271 151,998 - (56,060) 1,588 151,797 기타의무형자산 1,111 - - (434) - 677 회원권 9,643 - - - - 9,643 취득중인자산 - 5,740,000 - - - 5,740,000 합계 65,025 5,891,998 - (56,494) 1,588 5,902,117 15. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 1,476,636 1,704,274 부가세예수금 1,784,159 787,246 이연수익(*) 4,298,546 3,637,810 합계 7,559,341 6,129,330 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 16. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기초금액 357,385 174,039 342,514 166,383 설정 9,958 40,871 28,614 7,415 사용액 (20,787) - (11,755) - 기말금액 346,556 214,910 359,373 173,798 17. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 - - 6,900,000 우리은행 3.91 14,000,000 14,000,000 우리은행 3.66 7,000,000 7,000,000 하나은행 - - 24,500,000 우리은행 4.25 24,500,000 - 합계 45,500,000 52,400,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 - - 236,111 신한은행 - - 896,000 신한은행 - - 700,000 국민은행 - - 4,325,000 국민은행 - - 560,000 우리은행 - - 185,000 기업은행 - - 1,499,940 SBJ은행 - - 15,251 부산진신협 외 14개 신협 - - 38,000,000 CAIXA BANK 3.50 53,314 67,560 소계 53,314 46,484,862 차감: 유동성장기차입금 (23,695) (44,226,622) 차감 계 29,619 2,258,240 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환년도 금액 2024년 3분기 23,695 2025년 3분기 - 2026년 3분기 29,618 계 53,314 18. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 29,032,001 11,520,799 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 43,121 55,129 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,934,723 1,875,442 장기종업원급여 채무에 대한 비용 54,089 51,083 계속영업 31,063,934 13,502,453 중단영업 - 283,224 합 계 31,063,934 13,785,677 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 22,644 32,322 순이자원가(수익) 20,477 22,807 합 계 43,121 55,129 (3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 391,397 641,212 장기종업원급여채무 340,415 500,325 총 종업원급여부채 731,812 1,141,537 19. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 2,430,920 60,400 2,442,720 - 임대보증금 100,000 1,080,000 100,000 80,000 합 계 2,530,920 1,140,400 2,542,720 80,000 현재가치할인차금 - (498,478) - - 장부가액 2,530,920 641,922 2,542,720 80,000 20. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 취득 - - - - 기말 1,536,286 33,394,758 1,536,286 33,394,758 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 5,991,478 5,991,643 미처분이익잉여금 55,008,345 45,314,619 합 계 60,999,823 51,306,262 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 5,076,904 5,076,904 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 47,989 36,329 해외사업환산손익 (431,133) (87,983) 합계 3,476,619 3,808,109 (6) 당분기 및 전분기 중 지배기업이 지급한 배당금은 없습니다. 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,037 10,119,472 22,049,511 기타원천으로 부터 수익 55,811 560,303 237,332 443,576 임대수익 11,090 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 53,858,874 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 14,293,119 39,866,041 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,037 10,119,472 22,049,511 해외여행알선수익 33,779,498 90,298,463 5,409,574 8,197,656 항공권판매수수료수익 2,533,148 5,209,704 722,747 1,352,379 항공권등 판매수입 12,016,750 21,690,376 3,729,697 4,406,802 기타알선수입 3,976,353 8,359,122 (102,201) 2,586,579 호텔운영수익 1,497,318 6,985,373 359,982 5,505,924 재화판매수입 (4) - (327) 169 기타원천으로 부터 수익 55,811 560,303 237,332 443,576 임대수익 11,090 208,223 137,913 171,472 금융투자수익 44,721 352,080 99,419 272,104 계속영업 소계 53,858,874 133,103,340 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,864 137,373,429 14,293,119 39,866,041 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 53,803,063 132,543,038 10,119,472 22,049,511 한 시점에 이행 53,735,324 132,460,748 10,114,622 22,030,110 기간에 걸쳐 이행 67,739 82,290 4,850 19,401 기타원천으로 부터 수익 55,810 560,303 237,332 443,576 한 시점에 이행 55,810 560,303 237,332 443,576 계속영업 소계 53,858,873 133,103,341 10,356,804 22,493,087 중단영업 2,201,990 4,270,089 3,936,315 17,372,954 합 계 56,060,863 137,373,430 14,293,119 39,866,041 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 18,763,698 10,400,200 계약자산 매출채권(*) 803,451 150,743 계약자산 합계 803,451 150,743 계약부채 이연수익-고객충성제도 4,298,546 3,637,810 선수금 7,905,797 6,411,886 계약부채 합계 12,204,343 10,049,696 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 호텔매출원가 1,837,731 5,094,752 127,093 3,059,917 2. 항공권 등 판매매출원가 10,585,187 18,158,179 3,660,339 4,575,329 3. 입장권 매출원가 (144,178) 886,171 17,739 11,327 4. 기타매출원가 361 1,308 - - 계속영업 소계 12,279,101 24,140,410 3,805,171 7,646,573 중단영업 1,228,916 2,259,031 2,041,142 2,599,063 합 계 13,508,017 26,399,441 5,846,313 10,245,636 23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료의 사용 106,198 332,408 4,780 70,588 Hard Block 항공권의 판매 10,725,510 18,298,502 3,660,339 4,575,329 입장권의 판매 (284,501) 745,848 17,739 11,327 종업원급여비용 13,767,324 33,946,609 5,567,508 15,328,719 감가상각비와기타상각비 1,101,561 3,203,884 986,844 3,131,670 지급수수료 19,415,937 47,798,757 3,610,113 7,516,148 기타 6,075,971 16,298,240 1,628,408 6,092,226 계속영업 소계(*) 50,908,001 120,624,248 15,475,731 36,726,007 중단영업 1,443,349 2,633,257 3,073,861 8,685,428 합 계 52,351,350 123,257,505 18,549,592 45,411,435 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 11,994,563 28,171,711 4,621,309 10,904,871 퇴직급여 658,614 1,977,844 610,191 1,893,190 복리후생비 444,166 1,593,163 407,496 1,095,409 소 계 13,097,342 31,742,717 5,638,996 13,893,471 감가상각비와기타상각비 감가상각비 359,747 1,510,980 555,285 1,732,344 사용권자산상각비 473,474 1,048,857 304,761 1,016,857 투자부동산상각비 (1) 292,365 - - 무형자산상각비 13,196 41,281 18,032 56,392 소 계 846,416 2,893,484 878,078 2,805,593 지급수수료 지급수수료 19,128,019 47,273,613 3,588,127 7,284,922 기타영업비용 여비교통비 122,801 312,147 46,735 105,939 통신비 185,379 558,590 155,422 432,070 교육훈련비 2,337 9,652 891 4,698 수도광열비 106,278 212,975 95,574 185,325 세금과공과 590,850 1,331,465 419,615 759,459 협회비 2,687 7,733 2,155 6,304 임차료 98,618 266,318 80,355 303,453 수선비 5,495 89,614 1,656 83,524 보험료 250,628 776,856 146,272 382,596 접대비 107,079 268,934 54,036 119,538 광고선전비 2,474,770 7,163,203 145,242 2,242,744 운반비 355 1,511 19 201 차량유지비 9,807 24,527 7,043 17,714 도서인쇄비 2,851 8,474 750 5,319 소모품비 72,029 215,851 26,670 48,623 사무비 11,078 37,528 2,690 7,198 도서구입비 2,854 4,170 230 748 대손상각비 328,699 213,105 (119,040) (585,509) 판매촉진비 1,177,548 3,014,963 560,863 941,967 마일리지보상비용(환입) 732 9,958 - 28,615 잡비 4,248 46,449 (61,821) 4,921 소 계 5,557,122 14,574,023 1,565,359 5,095,448 계속영업 소계 38,628,900 96,483,838 11,670,560 29,079,434 중단영업 214,433 374,226 1,032,719 6,086,365 합 계 38,843,333 96,858,064 12,703,279 35,165,799 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료 - 17,000 25,500 76,500 수입관리비 2,445 18,184 - (1) 대손충당금환입 7,562 10,110 - 332,889 유형자산처분이익 - 2,188 41 2,021 외환차익 73,367 253,581 191,658 266,287 외화환산이익 335,150 1,520,467 2,084,989 3,698,119 무형자산처분이익 22,000 - - - 잡이익 113,419 2,287,067 282,219 1,200,822 계속영업 소계 553,943 4,108,597 2,584,407 5,576,637 중단영업 457 458 29,691 42,948 합 계 554,400 4,109,055 2,614,098 5,619,585 기타비용 외화환산손실 532,785 939,942 458,058 979,907 외환차손 109,353 200,943 40,504 66,466 기타의대손상각비 - - 46,997 90,091 기부금 1,299 8,631 88 1,074 유형자산처분손실 - - 489 2,668 유형자산폐기손실 - 23 - 89 매각예정자산손상차손 - - - 3,000,000 유가증권처분손실 - 682 - - 사용권자산처분손실 (522,392) 10,497,796 - - 잡손실 120,012 461,491 112,536 734,607 계속영업 소계 241,057 12,109,508 658,672 4,874,902 중단영업 2 462 27,146 1,555,050 합 계 241,059 12,109,970 685,818 6,429,952 25. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 941,597 2,287,003 221,710 529,298 계속영업 소계 941,597 2,287,003 221,710 529,298 중단영업 17,423 23,609 33,544 1,577,367 합 계 959,020 2,310,612 255,254 2,106,665 금융비용 이자비용 680,407 2,098,469 (303,497) 1,010,857 계속영업 소계 680,407 2,098,469 (303,497) 1,010,857 중단영업 150,487 461,896 1,223,187 1,728,641 합 계 830,894 2,560,365 919,690 2,739,498 26. 종속ㆍ관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익(손실) (146,386) (410,051) 56,113 (226,498) 관계기업투자주식손상차손 - - - (9,591) 종속기업투자주식처분이익 - 4,258,188 - - 계속영업 소계 (146,386) 3,848,137 56,113 (236,090) 중단영업 - - - - 합 계 (146,386) 3,848,137 56,113 (236,090) 27. 법인세비용 연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기에는 부의 법인세비용이 발생하였고, 전분기에는 세전손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 당기순이익(손실) 2,515,575,169 9,316,145,092 (2,546,227,653) (14,701,880,373) 중단영업 당기순이익(손실) 194,632,293 384,060,047 (171,273,253) 1,629,825,939 가중평균유통보통주식수(*) 17,363,714 17,363,714 17,363,714 17,363,714 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 145 537 (147) (847) 중단영업 기본주당이익(손실) 11 22 (10) 94 (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 18,900,000 18,900,000 18,900,000 18,900,000 자기주식 변동 (1,536,286) (1,536,286) (1,536,286) (1,536,286) 가중평균유통보통주식수 17,363,714 17,363,714 17,363,714 17,363,714 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 29. 특수관계자 (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 전기 중 호텔앤에어닷컴(주)는 청산이 완료되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) - 46,525 1,131,724 - (*1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 분기말 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.해당사항 없음.(3) 당분기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 기타채무 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 25,815,581 해당 사항 없음. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.해당사항 없음. (단위: 천원) 구분 대여금 미수금 미수수익 합계 기초 - 1,290,378 - 1,290,378 설정(환입) - 43,094 - 43,094 제각 - (1,333,472) - (1,333,472) 기말 - - - - (5) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*) 25,494,659 - (*) 당기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 2,333,980 천원입니다. (6) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 18.03.02~24.03.01 3,300,000 이행지급보증 (7) 전기말 및 당분기말 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,469,347 565,622 퇴직급여 43,121 55,129 합 계 1,512,468 620,751 30. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,785 2,785 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 369 369 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 26,115,692 26,115,692 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 516,411 516,411 하나은행 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 3,200,000 3,200,000 국민은행 명동2호점 계약금 질권설정 장기금융상품 77,000 77,000 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 51,641 51,641 하나은행 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 3,000 3,000 신한은행 당좌개설보증금 유형자산 25,204,318 16,800,000 우리은행 차입금담보 33,770,508 8,400,000 우리은행 차입금담보 27,902,038 29,400,000 하나은행 차입금담보 합계 116,843,762 84,566,898 한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 11,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 25,000,000천원, 실행액 25,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,624,457천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 1,500,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (3) 타인을 위한 지급보증 내역가. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 37,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.나. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 16,800,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다.다. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동Ⅱ의 화재보험관련하여 우리은행에 6,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.라. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약에 대하여 3,300,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.(4) 소송사건,당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 921,897천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 600,426천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.(5) 기타약정사항 1) 자산보관위탁계약 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 미래에셋대우㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 20,206백만원이 금전신탁계좌(현금및현금성자산)에 수탁되어 있습니다. 31. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 여행 부문 여행알선 등의 서비스업 부동산 부문 부동산 투자 및 임대 기타 부문 호텔업 (2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 125,974,354 9,425,407 3,376,452 (1,402,782) 137,373,431 내부거래 326,723 384,148 691,911 (1,402,782) - 외부거래 125,647,633 9,041,257 2,684,541 - 137,373,431 영업이익 11,709,437 2,047,191 579,409 (220,112) 14,115,925 분기순이익 24,864,538 842,543 (705,204) (15,148,667) 9,853,210 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 17,399,299 8,232,930 6,558,813 (8,355,694) 23,835,348 내부거래 80,002 3,873,659 - (3,953,661) - 외부거래 17,319,298 4,359,270 6,558,813 (4,402,032) 23,835,349 영업이익 (13,754,894) 6,271,636 (96,756) (6,402,479) (13,982,493) 분기순이익 (36,282,041) 3,974,870 (2,525,648) 19,891,898 (14,940,921) 2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 202,066,354 93,015,090 11,018,782 (32,790,470) 273,309,756 관계기업투자지분 7,451,820 - - 1,083,402 8,535,222 비유동자산의 증가액(*2) 25,667,942 (20,932,803) (55,412,099) 135,946,234 85,269,274 부문부채(*1) 139,460,821 50,538,939 49,927,740 (57,962,546) 181,964,954 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(*1) 151,488,899 103,163,565 67,273,709 (51,521,053) 270,405,120 관계기업투자지분 452,346 - - (2,114) 450,232 비유동자산의 증가액(*2) 10,238,691 (27,239,033) (7,931,753) 21,915,462 (3,016,633) 부문부채(*1) 113,568,024 49,226,203 86,522,148 (67,892,087) 181,424,288 (*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. 32. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.(2) 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 2,983백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 1,363백만원입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기타 변동(*2) 기말 금융리스 연결범위변동 대체(*1) 금융기관 차입금 98,475,983 (15,339,659) - (38,000,000) - 416,990 45,553,314 리스부채 932,446 (2,983,871) 29,409,983 - (33,809) (19,673) 27,305,076 (비)유동금융부채 180,000 1,000,000 - - - - 1,180,000 합계 99,588,429 (17,323,530) 29,409,983 (38,000,000) (33,809) 397,317 74,038,390 (*1) 리스부채의 대체금액에는 사용권자산 임대차 계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기타 변동(*2) 기말 금융리스 연결범위변동 대체(*1) 금융기관 차입금 79,243,663 (13,380,044) - - - 3,937 65,867,556 리스부채 1,551,002 (1,622,431) 1,637,048 - (14,554) (2,403) 1,548,662 (비)유동금융부채 190,000 (10,000) - - - - 180,000 합 계 80,984,665 (15,012,475) 1,637,048 - (14,554) 1,534 67,596,218 (*1) 리스부채의 대체금액에는 사용권자산 임대차 계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산의 투자부동산 재분류 46,200,000 - 매각예정자산 재분류 28,105,178 - 33. 매각예정자산과 중단영업종속기업인 (주)모두투어자기관리부동산투자회사가 소유하고 있는 스타즈호텔 명동2호점의 매각을 위한 임시주주총회가 승인되었습니다. 이에따라 2023년 9월말 매각예정자산으로 분류되었으며, 2023년 10월 6일자 매각이 완료되었습니다. (1) 당분기말 매각예정자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 토지 11,106,925 건물 9,214,741 비품 2 시설장치 5,176 합계 25,204,318 (2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 4,270,089 17,372,954 매출원가 2,259,031 2,599,063 매출총이익(손실) 2,011,058 14,773,891 판매비와관리비 374,226 6,086,365 종업원급여비용 - 159,996 감가상각비와기타상각비 172,118 180,164 지급수수료 47,406 5,269,433 기타판매비와관리비 154,702 476,772 영업이익(손실) 1,636,832 8,687,526 기타손익 및 금융손익 (438,291) (1,663,376) 기타수익 458 42,948 기타비용 462 1,555,050 금융수익 23,609 1,577,367 금융비용 461,896 1,728,641 관계기업투자손익 - - 법인세차감전순이익(손실) 1,198,541 7,024,150 법인세비용 256,466 1,769,484 중단영업 당기순이익(손실) 942,075 5,254,666 34. 보고기간 후 사건(1) 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 소유하고 있는 스타즈호텔 명동2호점의 매각이 2023년 10월 6일자로 완료되었습니다. (2) 연결회사는 2023년 11월 10일 이사회 결의에 의거, 종속회사인 모두투어자기관리부동산투자회사의 지분 42.16%를 양도하는 계약을 체결하였습니다. 계약체결에 따라 계약일인 2023년 11월 10일에 계약금 10%를 지급 받았고, 잔금은 2024년 1월 17일에 지급받을 예정이며 익일인 2024년 1월 18일 거래가 종결될 예정입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 34 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 3분기말 제 34 기말 자산 Ⅰ.유동자산 103,932,924,368 75,760,044,355 현금및현금성자산 (주4) 26,001,104,578 24,027,274,384 단기금융상품 (주4,5) 37,190,761,220 33,639,655,453 매출채권및기타채권 (주4,6,24) 19,244,400,964 10,814,971,285 리스채권 (주4,12) 1,285,211,786 278,655,017 유동재고자산 (주7) 15,501,267,118 4,263,780,662 기타유동자산 (주8) 4,710,178,702 2,528,325,924 당기법인세자산 207,381,630 Ⅱ.비유동자산 90,193,833,946 70,762,459,292 장기금융상품 (주4,5) 80,000,000 5,022,600,000 장기성매출채권및기타채권 (주4,6,24) 14,473,182,304 12,342,222,920 상각후원가 측정 금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 공정가치측정 금융자산 (주4) 1,291,090,378 2,191,090,378 종속기업투자 (주9) 19,991,951,628 25,635,172,133 관계기업투자 (주9) 7,451,820,082 452,345,582 유형자산 (주10,12) 2,550,380,657 819,583,622 투자부동산 (주11) 8,376,433,537 8,720,753,461 무형자산 (주13) 12,854,971,658 5,967,946,123 장기리스채권 (주4,12) 14,019,664,280 기타비유동자산 (주8) 36,131,606 9,492,177 이연법인세자산 8,984,207,816 9,517,252,896 자산총계 194,126,758,314 146,522,503,647 부채 Ⅰ.유동부채 104,703,957,586 90,110,708,612 매입채무 및 기타채무 (주4,24) 53,552,373,177 23,158,701,586 여행수탁금 33,341,445,322 28,953,970,283 선수금 (주18) 4,625,714,264 6,324,942,709 당기법인세부채 221,171,437 단기차입금 (주4) 6,900,000,000 금융보증부채 (주4) 12,206,468,880 파생상품부채 (주4) 3,356,779,495 유동충당부채 (주15) 492,943,330 501,522,399 리스부채 (주4,12) 2,792,221,255 395,408,454 기타 유동부채 (주14,18) 7,244,669,201 5,864,155,206 기타유동금융부채 (주4) 2,433,419,600 2,448,759,600 Ⅱ.비유동부채 25,438,833,621 15,426,431,260 기타비유동금융부채 (주4) 561,922,116 장기리스부채 (주4,12) 24,107,217,849 장기금융보증부채 (주4) 14,284,893,914 장기충당부채 (주15) 37,882,200 확정급여부채 (주16) 391,396,632 641,211,892 장기종업원급여부채 (주16) 340,414,824 500,325,454 부채총계 130,142,791,207 105,537,139,872 자본 Ⅰ.자본금 (주1,17) 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ.주식발행초과금 (주17) 24,591,404,578 24,591,404,578 Ⅲ.자기주식 (주17) (33,394,758,020) (33,394,758,020) Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주17) 58,260,416,511 35,261,813,179 Ⅴ.기타자본항목 (주17) 5,076,904,038 5,076,904,038 자본총계 63,983,967,107 40,985,363,775 자본과부채총계 194,126,758,314 146,522,503,647 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 (주18,24) 49,621,659,198 119,063,128,969 9,631,582,705 16,457,861,234 Ⅱ.매출원가 (주19,24) 10,663,904,584 18,904,027,210 3,678,078,248 4,586,656,338 Ⅲ.매출총이익 38,957,754,614 100,159,101,759 5,953,504,457 11,871,204,896 Ⅳ.판매비와관리비 (주19,24) 36,588,537,434 90,517,357,191 10,550,082,000 24,712,486,123 종업원급여비용 12,243,993,156 29,051,106,900 5,114,694,401 12,120,654,022 감가상각비와기타상각비 597,321,306 1,572,640,837 391,146,151 1,286,972,382 지급수수료 18,725,531,973 46,384,816,220 3,571,537,838 6,430,727,387 대손상각비 329,922,740 366,083,567 52,545,112 (67,855,951) 기타판매비와관리비 4,691,768,259 13,142,709,667 1,420,158,498 4,941,988,283 Ⅴ.영업이익(손실) 2,369,217,180 9,641,744,568 (4,596,577,543) (12,841,281,227) Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주20,21,24) 1,687,864,246 14,380,710,633 3,898,009,313 (22,142,959,558) 기타수익-기타 690,233,997 8,341,341,451 2,509,256,388 5,530,009,553 기타수익-기타의 대손충당금환입 165,000,000 607,888,888 기타비용-기타 (308,045,014) 11,290,284,024 375,713,752 4,336,036,064 기타비용-기타의 대손상각비 65,175,627 342,545,647 271,499,905 3,294,185,320 금융수익-기타 1,382,032 15,858,636,701 1,279,958,464 1,280,450,987 금융수익-유효이자율법으로 계산한 이자수익 1,068,624,855 2,738,304,040 670,877,332 1,609,688,148 금융비용 315,246,025 924,741,888 79,869,214 23,540,775,750 Ⅶ.관계및종속기업투자손실 53,440,601 관계기업투자주식손상차손 53,440,601 Ⅷ.법인세차감전순이익 4,057,081,426 24,022,455,201 (698,568,230) (35,037,681,386) Ⅸ.법인세비용 (주22) 958,333,422 1,024,211,650 164,971,002 173,635,700 Ⅹ.분기순이익(손실) 3,098,748,004 22,998,243,551 (863,539,232) (35,211,317,086) XI.기타포괄손익 359,781 당기손익으로 재분류되지 않는항목 359,781 보험수리적손익 359,781 XII. 총포괄손익 3,098,748,004 22,998,603,332 (863,539,232) (35,211,317,086) XII.주당이익 (주23) 기본및희석주당순이익 178 1,325 (50) (2,028) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 54,808,998,030 4,953,704,361 60,409,348,949 보험수리적손익 가.분기순이익(손실) (35,211,317,086) (35,211,317,086) 2022.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 19,597,680,944 4,953,704,361 25,198,031,863 2023.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 35,261,813,179 5,076,904,038 40,985,363,775 보험수리적손익 359,781 359,781 가.분기순이익(손실) 22,998,243,551 22,998,243,551 2023.09.30 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,394,758,020) 58,260,416,511 5,076,904,038 63,983,967,107 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 영업활동현금흐름 30,367,318,742 13,327,379,847 1.영업에서창출된현금 24,413,798,644 8,049,746,254 가.분기순이익(손실) 22,998,243,551 (35,211,317,086) 나.가감 (10,303,958,072) 24,131,278,672 퇴직급여 조정 43,120,740 55,129,176 복리후생비 54,089,370 51,083,106 대손상각비 조정 366,083,567 (67,855,951) 외화환산이익 조정 (1,210,256,237) (3,683,727,409) 외화환산손실 조정 206,903,388 547,742,568 감가상각비에 대한 조정 273,634,813 173,028,120 사용권자산상각비 896,879,837 712,827,434 무형자산상각비에 대한 조정 50,807,263 41,561,673 투자부동산상각비 351,318,924 359,555,155 유형자산폐기손실 조정 1,000 89,114 사용권자산처분손실 10,497,795,734 마일리지보상비용 9,957,800 28,614,679 기타의 대손상각비 조정 342,545,647 3,294,185,320 재고자산평가손실 조정 93,187,144 13,660,533 관계기업투자주식손상차손 53,440,601 대손충당금 환입 (607,888,888) 금융보증손실 23,420,277,470 금융보증부채환입 (13,308,603,211) (1,280,450,987) 파생상품평가손실 1,500,000,000 파생상품평가이익 (2,550,033,490) 매각예정자산손상차손 1,500,000,000 잡이익 조정 (4,438,874) 이자비용 조정 924,741,888 120,498,280 이자수익에 대한 조정 (2,738,304,040) (1,609,688,148) 배당금수익 (5,632,039,859) (660,000,000) 법인세비용 조정 1,024,211,650 173,635,700 다.자산ㆍ부채의 증감 11,719,513,165 19,129,784,668 매출채권의 감소(증가) (7,139,601,411) (2,992,120,757) 기타채권의 감소(증가) 조정 (1,584,294,419) 743,232,025 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (2,208,492,207) (646,135,570) 재고자산의 감소(증가) (11,330,673,600) (309,399,489) 미지급금의 증가(감소) 27,446,648,251 6,855,829,760 기타채무의 증가(감소) 2,946,288,831 2,745,038,696 여행수탁금의 증가(감소) 4,387,475,039 12,545,655,273 선수금의 증가(감소) (1,699,228,445) 939,206,344 기타유동부채의 증가(감소) 687,977,588 (676,453,139) 기타비유동부채의 증가(감소) 80,400,000 62,800,000 이연수익의 증가(감소) 660,736,407 106,437,779 마일리지지급액 (20,786,869) (11,755,254) 장기종업원급여부채 지급액 (214,000,000) (10,000,000) 확정급여부채 지급액 (292,936,000) (222,551,000) 2.이자수취 1,284,561,837 582,962,441 3.배당금수취(영업) 5,564,003,629 660,000,000 4.이자지급(영업) (900,827,876) (120,498,280) 5.법인세환급(납부) 5,782,508 4,155,169,432 Ⅱ.투자활동현금흐름 (19,913,497,604) (11,895,117,092) 단기금융상품의 감소 36,997,255,456 60,769,853,996 단기금융상품의 취득 (40,528,594,378) (57,711,818,860) 장기금융상품의 감소 4,942,600,000 3,106,125,000 장기금융상품의 취득 (8,081,600,000) 단기대여금의 감소 162,878,000 단기대여금의 취득 (190,000,000) (3,117,460,880) 보증금의 감소 691,846,619 325,510,000 보증금의 증가 (1,563,899,870) (494,000,000) 비품의 취득 (1,089,690,000) (327,892,000) 투자부동산의 취득 (7,000,000) 소프트웨어의 취득 (31,800,000) (151,998,000) 취득중인자산의 증가 (6,779,775,800) (5,740,000,000) 상표권의 증가 (126,256,998) 상각후원가측정금융자산의 취득 (84,000,000) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 900,000,000 1,500,000,000 종속기업투자주식의 추가취득 (2,163,000,000) 매각예정자산의 회수 507,430,324 금융보증채무 대위변제 (13,182,759,583) (3,125,000,000) 리스채권의 감소 2,054,698,950 729,733,328 Ⅲ.재무활동현금흐름 (주26) (8,500,719,492) 5,580,740,213 단기차입금의 증가 7,000,000,000 단기차입금의 상환 (6,900,000,000) (100,000,000) 리스부채의 상환 (2,600,719,492) (1,319,259,787) 임대보증금의 증가 1,000,000,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 20,728,548 89,853,008 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 1,973,830,194 7,102,855,976 Ⅵ.기초현금및현금성자산 24,027,274,384 5,518,755,370 Ⅶ.분기말현금및현금성자산 26,001,104,578 12,621,611,346 5. 재무제표 주석 주석 제35기 3분기 2023년 09월 30일 현재 제34기 2022년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다. 회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,053,751 10.87 2,053,751 10.87 유인태 14,450 0.08 14,450 0.08 우준열 24,551 0.13 21,031 0.11 자기주식 1,536,286 8.13 1,536,286 8.13 우리사주조합 55,978 0.29 78,994 0.42 기타 15,214,984 80.50 15,195,488 80.39 합 계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약중간재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책 요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 26,001,105 - 26,001,105 단기금융상품 37,190,761 - 37,190,761 매출채권및기타채권 19,244,401 - 19,244,401 리스채권 1,285,212 - 1,285,212 장기금융상품 80,000 - 80,000 장기성매출채권및기타채권 14,473,182 - 14,473,182 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 당기손익-공정가치 금융자산 - 1,291,090 1,291,090 장기리스채권 14,019,665 - 14,019,665 합 계 112,378,326 1,291,090 113,669,416 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 기타 합 계 매입채무 및 기타채무 53,552,373 - 53,552,373 리스부채 - 2,792,221 2,792,221 기타유동금융부채 2,433,420 - 2,433,420 기타비유동금융부채 561,922 - 561,922 장기리스부채 - 24,107,218 24,107,218 합 계 56,547,715 26,899,439 83,447,154 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 24,027,274 - 24,027,274 단기금융상품 33,639,656 - 33,639,656 매출채권및기타채권 10,814,971 - 10,814,971 리스채권 278,655 - 278,655 장기금융상품 5,022,600 - 5,022,600 장기성매출채권및기타채권 12,342,223 - 12,342,223 당기손익-공정가치 금융자산 - 2,191,090 2,191,090 상각후원가측정금융자산 84,000 - 84,000 합 계 86,209,379 2,191,090 88,400,469 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가(Amortized Cost) 당기손익-공정가치(FVPL) 기타 합계 매입채무및기타채무 23,158,702 - - 23,158,702 단기차입금 6,900,000 - - 6,900,000 리스부채 - - 395,408 395,408 금융보증부채 - - 12,206,469 12,206,469 파생상품부채 - 3,356,779 - 3,356,779 기타유동금융부채 2,448,760 - - 2,448,760 장기금융보증부채 - - 14,284,894 14,284,894 합 계 32,507,462 3,356,779 26,886,771 62,751,012 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 1,291,090 2,191,090 4.1 공정가치 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 가. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 1,291,090 1,291,090 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,191,090 2,191,090 금융부채 : 파생상품부채 - - 3,356,779 3,356,779 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 : 채무상품 1,291,090 2,191,090 자산접근법(이항모형, 시장접근법) 기초자산주식가격 등 당기손익-공정가치금융부채 : 파생상품부채 - 3,356,779 자산접근법 기초자산 등 5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 - 1,298,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,254,700 ㈜모두스테이 채무보증 26,116,844 6,114,863 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 77,000 77,000 3,000 3,000 당좌개설보증금 - 1,957,600 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 - 2,985,000 ㈜모두스테이 채무보증 합 계 26,196,844 14,690,163 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 15,702,911 - 8,592,106 - 대손충당금 (1,175,828) - (1,259,569) - 미수금 4,817,388 - 3,261,446 - 대손충당금 (2,786,995) - (2,390,780) - 미수수익 2,812,441 3,231,765 2,586,721 2,560,154 대손충당금 (1,974,124) - (1,806,051) - 대여금 44,450,228 13,313,520 30,362,542 13,255,958 대손충당금 (44,063,617) (4,449,112) (30,028,929) (4,943,359) 보증금 1,461,997 2,363,483 1,497,485 1,455,944 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 19,244,401 14,473,182 10,814,971 12,342,223 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 합 계 기초금액 1,259,569 2,390,780 1,806,051 30,028,929 4,943,359 40,428,688 설정(환입) (54,944) 421,028 152,546 190,000 - 708,630 대손충당금 제각 (28,797) (24,813) - - - (53,610) 계정재분류(*) - - - 13,676,464 (494,247) 13,182,217