모두투어 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요
지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.
지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*1) 전기 이전에 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 손자회사인 MODETOUR VIET NAM의 지분 90%를 소유하고 있는 종속기업입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다. 회사명 변동내용 사유 MODETOUR VIET NAM 추가 종속기업 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY의 손자회사 설립 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 1,265,604 4,739,226 (3,473,622) 171,059 57,660 ㈜크루즈인터내셔널 936,497 99,765 836,732 18,636 (58,068) ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY와그 종속기업(*) 3,545,272 8,121,841 (4,576,569) 69,265 (35,496) MODETOUR JAPAN INC 4,407,748 1,734,777 2,672,971 1,790,628 739,514 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,814,100 143,620 1,670,479 185,833 57,027 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,632,375 1,838,150 794,225 583,434 13,536 MODETOUR NETWORK UK LTD 626,464 92,040 534,424 379,779 19,370 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 291,576 497,822 (206,246) 141,870 57,375 합 계 15,519,636 17,267,241 (1,747,606) 3,340,504 850,918 (*) MODETOUR VIET NAM이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 ㈜모두투어인터내셔널 630,330 4,161,612 (3,531,282) 74,658 (68,719) ㈜크루즈인터내셔널 985,488 90,689 894,800 594,197 193,367 ㈜모두스테이 - - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 3,384,339 7,694,916 (4,310,577) 292,512 (371,953) MODETOUR JAPAN INC 2,826,747 963,298 1,863,449 594,318 (54,219) MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 1,669,583 160,761 1,508,822 178,370 66,279 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,501,893 1,752,201 749,692 646,271 350,604 MODETOUR NETWORK UK LTD 526,276 27,181 499,095 280,741 (102,222) MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 189,131 446,144 (257,013) 28,395 (83,103) 합 계 12,713,787 15,296,802 (2,583,014) 2,689,462 (69,966)

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차계산 Volume 11동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 연결회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 연결회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간연결재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3. 중요한 회계추정 및 가정
한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

## 3. 위험관리 (연결)

(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
(2) 환위험 관리
연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.
연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.
(3) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

## 4. 범주별 금융상품 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
- 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품 (Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 28,106,370 - - 28,106,370 단기금융상품 87,489,327 - - 87,489,327 매출채권및기타채권 26,469,778 - - 26,469,778 리스채권 1,442,420 - - 1,442,420 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 4,949,337 - - 4,949,337 장기리스채권 11,116,685 - - 11,116,685 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 6,826,223 6,826,223 합 계 159,780,717 382,644 6,826,223 166,989,584 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 (Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 67,513,354 - 67,513,354 유동성장기차입금 - - - 리스부채 - 3,781,679 3,781,679 기타유동금융부채 7,542,332 - 7,542,332 기타비유동금융부채 635,364 - 635,364 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 18,846,953 18,846,953 합 계 78,691,050 22,628,632 101,319,682 - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품(FVPL) 합 계 현금및현금성자산 32,789,482 - - 32,789,482 단기금융상품 93,967,447 - - 93,967,447 매출채권및기타채권 21,476,208 - - 21,476,208 리스채권 1,414,975 - - 1,414,975 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 1,409,624 - - 1,409,624 장기리스채권 11,436,057 - - 11,436,057 상각후원가측정금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,158,769 2,158,769 합 계 162,700,593 382,644 2,158,769 165,242,006 - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost) 기타 합 계 기타채무 47,483,452 - 47,483,452 리스부채 - 3,886,906 3,886,906 기타유동금융부채 1,198,020 - 1,198,020 기타비유동금융부채 629,428 - 629,428 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 19,506,134 19,506,134 합 계 52,310,900 23,393,040 75,703,940 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 382,644 382,644 (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식(*) 6,826,223 2,158,769 (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 당분기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 605,324 4.69 3,101,357 3,056,886 상장주식2 712,540 1.72 3,540,246 3,769,337 합 계 6,641,603 6,826,223 (단위: 천원) 기 업 명 당분기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 473,934 3,68 2,501,163 2,158,769 (6) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치 금융자산 6,826,223 - - 6,826,223 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,158,769 - - 2,158,769 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 - - 382,644 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - - 671,262 다. 보고기간종료일 현재 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 382,644 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 금융상품의 내용 (연결) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,870 2,730 법인카드 사용보증금 34,651 32,853 자본금 5% USD 설정 43,740 40,952 여행사보증금(북경 외) 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,823,003 36,792,057 6. 매출채권및기타채권 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,693,311 876,568 18,537,341 876,290 대손충당금 (2,423,704) (876,568) (2,420,216) (876,290) 미수금 1,781,828 2,186,225 1,765,452 2,198,548 대손충당금 (64,131) (2,186,225) (116,278) (2,178,073) 미수수익 1,204,550 1,318,579 1,050,460 1,291,224 대손충당금 - (1,276,820) - (1,276,820) 대여금 131,220 37,867,875 163,808 34,367,875 대손충당금 - (34,367,875) - (34,367,875) 보증금 3,146,704 1,394,052 2,495,641 1,361,219 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 26,469,778 4,949,337 21,476,208 1,409,624 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 대체 환율변동 기말 매출채권 2,420,216 2,009 (278) 1,756 2,423,703 미수금 116,278 (43,994) (8,152) - 64,132 장기매출채권 876,291 - 278 - 876,569 장기미수금 2,178,073 - 8,152 - 2,186,225 장기대여금 34,367,875 - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - 1,276,820 합 계 41,235,553 (41,985) - 1,756 41,195,324 (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 대체 환율변동 기말 매출채권 5,550,136 (7,145) (3,000) (5) 5,539,986 미수금 192,120 195,222 26,668 - 414,010 미수수익 - - - - - 장기매출채권 879,741 - 3,000 - 882,741 장기미수금 2,092,512 - (26,668) - 2,065,844 장기대여금 34,367,875 - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - 1,276,820 합 계 44,359,204 188,077 - (5) 44,547,276 7. 재고자산 (연결) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 15,020 - 15,020 14,701 - 14,701 원재료 4,691 - 4,691 21 - 21 항공권 등 12,375,857 (915,479) 11,460,378 17,398,246 (665,567) 16,732,679 합 계 12,395,568 (915,479) 11,480,089 17,412,968 (665,567) 16,747,401 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2,106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,669,860 - 1,900,172 - 선급비용 1,185,160 126,581 700,227 131,161 부가세대급금 83,342 - - - 합 계 3,938,362 126,581 2,600,399 131,161 9. 관계기업투자 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜투어테인먼트(*1) 33.75 대한민국 405,000 - 405,000 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) 62.02 대한민국 7,513,264 5,129,683 7,513,264 5,302,931 합 계 7,918,264 5,129,683 7,918,264 5,302,931 (*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 5,302,931 - (191,027) 17,779 5,129,683 합 계 5,302,931 - (191,027) 17,779 5,129,683 (*) 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 합계 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 (*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 10. 유형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 24,929 8,254 - 2,085,542 4,855 1,439,570 3,590,183 취득 - - - - 113,686 - 629,727 743,413 처분/종료(*) - - - - (453) - (381,192) (381,645) 대체 - - - - - - - - 감가상각비 - (682) (287) - (246,998) (493) (513,817) (762,277) 환율변동 - - 293 - 15,229 146 26,038 41,706 기말장부금액 27,033 24,247 8,260 - 1,967,006 4,508 1,200,326 3,231,380 취득원가 27,033 109,115 16,253 - 10,209,621 1,377,299 9,396,865 21,136,186 감가상각누계액 - (84,868) (7,993) - (8,242,615) (1,372,791) (8,196,539) (17,904,806) (*) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 2,232,661 6,843,060 10,717 9,633 1,978,641 4,086 1,181,731 12,260,529 취득 - - - - 49,653 - 751,032 800,685 처분/종료(*1) - - - - (2) - (428,191) (428,193) 대체 - - - - (89) - (94) (183) 감가상각비 - (106,098) (293) (1,387) (186,878) (416) (532,523) (827,595) 환율변동 (15,290) (47,617) 510 (79) 324 185 (838) (62,805) 기말장부금액 2,217,371 6,689,345 10,934 8,167 1,841,649 3,855 971,117 11,742,438 취득원가 2,217,371 10,683,381 21,620 66,944 10,184,223 1,424,757 8,295,741 32,894,037 감가상각누계액 - (3,994,036) (10,686) (58,777) (8,342,574) (1,420,902) (7,324,624) (21,151,599) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 2,856,308 3,396 7,353,439 상각 - (111,791) (350) (112,141) 기말장부금액 4,493,735 2,744,517 3,046 7,241,298 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,347,841) (606,592) (5,954,433) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 대체(*) - - - - 상각 - (111,791) (810) (112,601) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 - 112,664 100,000 114,432 12. 리스 (연결) 12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 9,129,443 8,951,498 감가상각누계액 (8,125,408) (7,683,779) 차량운반구 267,422 231,239 감가상각누계액 (71,131) (59,387) 합 계 1,200,326 1,439,571 리스부채 유동 3,781,679 3,886,906 비유동 18,846,953 19,506,134 합 계 22,628,632 23,393,040 (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 513,817 532,523 리스부채 이자비용 409,228 445,058 단기리스료 20,736 6,247 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 4,896 16,877 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 475,965 657,819 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 233,606 254,898 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,176,226천원(전분기: 2,347,449천원)입니다. 12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,606천원(전분기: 254,898천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,442,420 1,414,975 비유동자산 11,116,684 11,436,056 합 계 12,559,104 12,851,031 (2) 운용리스 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산 (연결) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 대체 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,543,411 - 22,618,820 - 3,166 26,165,397 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - - 합 계 26,028,975 1,985,872 - - 3,166 28,018,013 상각누계액: 소프트웨어 (3,096,224) - - (420,637) (3,151) (3,520,012) 기타의무형자산 (80,940) - - (6,313) - (87,253) 합 계 (3,177,164) - - (426,950) (3,151) (3,607,265) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 합 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 447,186 - 22,618,819 (420,637) 15 22,645,383 기타의무형자산 52,608 - - (6,313) - 46,295 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산(*) 20,632,947 1,985,872 (22,618,819) - - - 합 계 21,138,786 1,985,872 - (426,950) 15 22,697,723 (*) 당분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 처분 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,149,386 266 - - (1,400) 3,148,251 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 691,391 - - - 18,938,789 소 계 23,249,401 691,657 - - (1,400) 23,939,656 상각누계액: 소프트웨어 (2,968,887) - - (20,876) 1,389 (2,988,374) 기타의무형자산 (55,689) - - (6,313) - (62,002) 소 계 (3,024,576) - - (27,189) 1,389 (3,050,376) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 소 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 180,498 266 - (20,876) (11) 159,877 기타의무형자산 77,859 - - (6,313) - 71,546 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산(*) 18,247,398 691,391 - - - 18,938,789 합 계 18,511,800 691,657 - (27,189) (11) 19,176,257 (*) 전기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. 14. 기타채무 (연결) 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 61,021,573 41,439,973 미지급비용 6,491,781 6,043,479 합 계 67,513,354 47,483,452 15. 장기차입금 (연결) 보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 2.31 3,000,000 3,000,000 소 계 3,000,000 3,000,000 차감: 유동성장기차입금 - - 차감 계 3,000,000 3,000,000 16. 기타유동부채 (연결) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 3,020,938 1,288,402 부가세예수금 1,605,129 2,316,672 이연수익(*) 2,173,789 1,990,246 합 계 6,799,856 5,595,320 (*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 (연결) 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 영업예치금 1,168,020 33,000 1,198,020 38,000 임대보증금 - 602,364 - 591,428 미지급배당금 6,374,312 - - - 합 계 7,542,332 635,364 1,198,020 629,428 18. 충당부채 (연결) (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 마일리지충당부채 - - - - 복구충당부채 180,365 4,559 177,805 7,119 기타충당부채 - - - - 합 계 180,365 4,559 177,805 7,119 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초금액 - 184,924 - 30 207,141 1,293,196 설정 - - - - 4,368 - 환입액 - - - - - - 사용액 - - - (30) - (573,046) 기말금액 - 184,924 - - 211,509 720,150 19. 종업원급여 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,894,029 9,137,464 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 107,092 89,670 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 652,420 647,760 장기종업원급여 채무에 대한 비용 - 11,108 계속영업 소계 9,653,541 9,886,002 중단영업 - 105,825 합 계 9,653,541 9,991,827 (2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,616,907 1,824,129 장기종업원급여부채 - 421,310 총 종업원급여부채 1,616,907 2,245,439 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,616,907 1,824,129 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,616,907 1,824,129 (4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 90,323 79,011 순이자원가 16,769 10,659 합 계 107,092 89,670 20. 자본 (연결) (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 687,711 13,915,945 1,587,711 32,127,445 취득 - - - - 처분 (136,274) (2,757,504) (900,000) (18,211,500) 기말 551,437 11,158,441 687,711 13,915,945 (4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,895,344 6,895,344 임의적립금 50,292 50,292 미처분이익잉여금 68,882,293 70,688,084 합 계 75,827,929 77,633,720 (*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 (4,352,624) (3,469,017) 기타자본잉여금 (1,217,141) (1,217,141) 지분법자본변동 (1,082) (1,082) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 144,003 (267,067) 해외사업환산손익 (287,184) (261,545) 합 계 (5,714,028) (5,215,852) 2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 (267,067) - 금융자산평가손익 변동액 527,013 (354,762) 법인세효과 (115,943) 87,695 기말 144,003 (267,067) 3) 당분기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 (261,545) (768,862) 해외사업환산으로 인한 변동액 (25,639) 507,318 기말 (287,184) (261,545) 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (연결) 21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 61,339,555 65,185,950 기타원천으로 부터 수익 - 100,000 임대수익 - 100,000 계속영업 소계 61,339,555 65,285,950 중단영업 - 292,512 합 계 61,339,555 65,578,462 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 61,339,555 65,185,950 해외여행알선수익 38,140,798 34,997,354 항공권판매수수료수익 1,899,093 2,328,680 항공권등 판매수입 18,443,574 23,352,972 기타알선수입 2,786,825 4,191,395 호텔운영수익 69,265 315,378 재화판매수입 - 171 기타원천으로 부터 수익 - 100,000 임대수익 - 100,000 계속영업 소계 61,339,555 65,285,950 중단영업 - 292,512 합 계 61,339,555 65,578,462 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 61,339,555 65,185,950 한 시점에 이행 61,130,552 64,304,568 기간에 걸쳐 이행 209,003 881,382 기타원천으로 부터 수익 - 100,000 기간에 걸쳐 이행 - 100,000 계속영업 소계 61,339,555 65,285,950 중단영업 - 292,512 합 계 61,339,555 65,578,462 21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 23,036,989 18,765,905 계약자산 매출채권(*) 532,890 647,726 계약자산 합계 532,890 647,726 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,173,789 1,990,246 선수금 3,347,785 3,240,821 계약부채 합계 5,521,574 5,231,067 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 22. 매출원가 (연결) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 호텔매출원가 49,086 - 2. 항공권 등 판매매출원가 17,740,768 19,463,600 3. 입장권 매출원가 54,265 61,490 4. 상품매출원가 144 303,055 계속영업 소계 17,844,263 19,828,145 중단영업 - 263,292 합 계 17,844,263 20,091,437 23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (연결) (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 5,029,313 22,153,836 재고자산의 매입 12,522,732 (219,348) 종업원급여비용 11,935,278 10,384,578 감가상각비와 기타상각비 1,301,368 966,896 지급수수료 22,239,571 20,358,379 대손상각비(환입) (41,985) 188,077 기타영업비용 5,520,781 3,498,594 계속영업 소계(*) 58,507,058 57,331,012 중단영업 - 350,396 합 계 58,507,058 57,681,408 (*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 8,894,029 9,137,464 퇴직급여 759,512 737,430 복리후생비 2,281,737 509,684 소 계 11,935,278 10,384,578 감가상각비와기타상각비 감가상각비 248,460 188,269 사용권자산상각비 513,817 532,523 투자부동산상각비 112,141 112,602 무형자산상각비 426,950 27,189 소 계 1,301,368 860,583 지급수수료 지급수수료 22,239,571 20,358,379 대손상각비 대손상각비(환입) (41,985) 188,077 기타영업비용 여비교통비 106,408 96,256 통신비 202,643 184,733 교육훈련비 665 3,470 수도광열비 101,339 102,220 세금과공과 495,729 481,715 협회비 2,943 2,819 임차료 193,628 181,268 수선비 - - 보험료 267,673 381,095 접대비 55,990 116,523 광고선전비 2,770,114 3,359,569 차량유지비 9,710 11,516 도서인쇄비 2,292 2,911 소모품비 88,772 91,801 사무비 10,726 11,336 도서구입비 1,422 1,425 판매촉진비 915,166 680,912 잡비 3,343 1,681 소 계 5,228,563 5,711,250 계속영업 소계 40,662,795 37,502,867 중단영업 - 87,105 합 계 40,662,795 37,589,972 24. 기타수익 및 기타비용 (연결) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 기타수익 외환차익 128,813 34,806 외화환산이익 1,961,393 488,941 잡이익 701,926 563,313 계속영업 소계 2,792,132 1,087,060 중단영업 - 43,239 합 계 2,792,132 1,130,299 기타비용 외화환산손실 75,925 273,276 외환차손 110,975 146,263 기부금 5,448 2,748 유형자산폐기손실 453 2 잡손실 74,874 414,958 계속영업 소계 267,675 837,247 중단영업 - - 합 계 267,675 837,247 25. 금융손익 (연결) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 989,806 901,194 계속영업 소계 989,806 901,194 중단영업 - 2,352 합 계 989,806 903,546 금융비용 이자비용 149,988 177,580 계속영업 소계 149,988 177,580 중단영업 - - 합 계 149,988 177,580 26. 종속,관계기업투자손익 (연결) 당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기 전분기 지분법손실 17,779 (33,836) 계속영업 소계 17,779 (33,836) 중단영업 - - 합 계 17,779 (33,836) 27. 법인세비용 (연결) 연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 26.53% 및 23.76%입니다. 28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (연결) (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 계속영업 분기순이익(손실) 4,568,520,869 6,764,116,393 중단영업 분기순이익(손실) - (9,724,726) 가중평균유통보통주식수(*) 18,254,686 17,312,289 기본주당손익 계속영업 기본주당이익(손실) 250 391 중단영업 기본주당이익(손실) - (1) (*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 18,212,289 90 1,639,106,010 자기주식 변동 136,274 28 3,815,672 합 계 1,642,921,682 일 수 90 가중평균유통보통주식수 18,254,686 (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유동보통주식수 17,312,289 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 29. 특수관계자 (연결) (1) 특수관계자 보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) 291 191,027 - 388,713 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - - - 424,949 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 기타채무 기타채무 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 20,800,024 21,321,825 (4) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*) 20,800,024 21,321,825 (*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 901,500천원 및 991,650천원입니다. (5) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (7) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 30. 우발채무와 약정사항 (연결) (1) 담보제공자산당분기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 현금및현금성자산 2,870 2,870 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 34,651 34,651 우리은행 자본금*5% USD 보유 43,740 43,740 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 36,618,942 36,618,942 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,823,003 36,823,003 한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,962,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 31. 현금흐름표 (연결) (1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 리스부채 3,886,906 (1,265,401) 447,514 697,985 14,676 3,781,680 비유동리스부채 19,506,134 - 28,370 (697,985) 10,434 18,846,953 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 27,393,040 (1,265,401) 475,884 - 25,110 26,628,633 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,025,479 (6,616) - - 985 3,019,848 리스부채 3,547,105 (1,221,448) 890,533 650,651 (474,435) 3,392,406 비유동리스부채 21,622,733 - 37,407 (650,651) 181 21,009,670 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 29,195,317 (1,228,064) 927,940 - (473,269) 28,421,924 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 신규리스 인식 475,884 927,940 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168 32. 중단영업 (연결) 전기 중 종속기업인 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY는 다낭소재의 호텔 토지, 건물 및 기계장치 등의 유형자산을 매각하고 호텔 영업을 종료함에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다. (1) 전분기 중 연결회사의 중단된 사업부에서 발생한 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 매출액 292,512 매출원가 263,292 매출총이익 29,219 판매비와관리비 87,105 영업이익 (57,886) 기타손익 및 금융손익 45,591 법인세비용차감전순이익 (12,295) 법인세비용 (2,569) 중단영업 분기순이익 (9,725) (2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 50,236 투자활동으로 인한 순현금흐름 - 재무활동으로 인한 순현금흐름 - 환율변동효과 (1,232) 중단영업의 순현금흐름 49,004 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 37 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 1분기말 제 37 기말 자산 유동자산 147,093,498,211 158,999,755,598 현금및현금성자산 (주4) 23,653,238,932 28,205,975,569 단기금융상품 (주4,5) 83,660,376,833 90,565,756,877 매출채권및기타채권 (주4,6,24) 24,146,575,146 19,770,482,065 리스채권 (주4,6) 1,442,420,140 1,419,201,115 재고자산 (주7,19) 11,460,378,162 16,732,679,399 기타유동자산 2,256,246,443 1,831,398,018 당기법인세자산 474,262,555 474,262,555 비유동자산 75,119,055,209 65,303,430,198 장기금융상품 (주4,5) 122,800,000 122,800,000 장기성매출채권및기타채권 (주4) 6,794,280,379 3,155,379,648 상각후원가측정금융자산 (주4) 84,000,000 84,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 382,644,372 382,644,372 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4) 6,826,222,800 2,158,769,370 종속기업투자 (주9) 1,425,441,358 1,425,441,358 관계기업투자 (주9) 6,999,474,500 6,999,474,500 유형자산 (주10) 2,159,861,177 2,514,956,976 투자부동산 (주11) 7,241,297,880 7,353,438,927 무형자산 (주13) 22,697,359,587 21,138,377,709 장기리스채권 (주4) 11,116,684,232 11,436,056,433 기타비유동자산 82,440,817 92,271,404 이연법인세자산 9,186,548,107 8,439,819,501 자산총계 222,212,553,420 224,303,185,796 부채 유동부채 111,872,090,337 112,187,113,072 기타채무 (주4,24) 67,017,366,358 47,077,255,938 여행수탁금 22,410,417,497 51,900,607,075 선수금 (주18) 3,245,886,142 3,116,630,710 당기법인세부채 2,042,578,859 0 충당부채 (주15) 180,365,200 177,805,200 리스부채 (주4,12,24,26) 3,351,382,773 3,527,870,381 기타유동부채 (주14) 6,079,261,781 5,186,424,168 기타유동금융부채 (주4) 7,544,831,727 1,200,519,600 비유동부채 24,190,400,269 25,458,057,090 장기차입금 (주4,26) 3,000,000,000 3,000,000,000 기타비유동금융부채 (주4) 635,364,115 629,428,422 장기리스부채 (주4,26) 18,668,936,900 19,257,477,678 장기선수금 264,633,526 318,593,258 장기충당부채 4,559,000 7,119,000 확정급여부채 (주16) 1,616,906,728 1,824,128,875 장기종업원급여부채 (주16) 0 421,309,857 부채총계 136,062,490,606 137,645,170,162 자본 자본금 (주17) 9,450,000,000 9,450,000,000 주식발행초과금 (주17) 24,591,404,578 24,591,404,578 자기주식 (주17) (11,158,440,665) (13,915,945,055) 이익잉여금 (주17) 67,475,720,078 70,268,639,841 기타자본항목 (주17) (4,208,621,177) (3,736,083,730) 자본총계 86,150,062,814 86,658,015,634 부채및자본총계 222,212,553,420 224,303,185,796 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주18) 58,086,683,708 58,086,683,708 63,049,954,348 63,049,954,348 매출원가 (주19) 17,740,768,037 17,740,768,037 19,489,820,148 19,489,820,148 매출총이익 40,345,915,671 40,345,915,671 43,560,134,200 43,560,134,200 판매비와관리비 (주19) 38,505,357,209 38,505,357,209 35,967,030,203 35,967,030,203 종업원급여비용 11,187,344,924 11,187,344,924 9,686,139,473 9,686,139,473 감가상각비와기타상각비 1,169,581,792 1,169,581,792 760,740,180 760,740,180 지급수수료 21,898,009,655 21,898,009,655 20,038,753,230 20,038,753,230 대손상각비(환입) (41,507,681) (41,507,681) 0 0 기타판매비와관리비 4,291,928,519 4,291,928,519 5,481,397,320 5,481,397,320 영업이익 1,840,558,462 1,840,558,462 7,593,103,997 7,593,103,997 기타손익 및 금융손익 3,267,332,472 3,267,332,472 1,502,581,394 1,502,581,394 기타수익 (주20) 2,958,251,491 2,958,251,491 1,031,421,439 1,031,421,439 기타비용 (주20) 579,118,612 579,118,612 510,052,152 510,052,152 금융수익 (주21,24) 1,029,312,106 1,029,312,106 1,157,228,073 1,157,228,073 금융비용 (주21,24) 141,112,513 141,112,513 176,015,966 176,015,966 법인세비용차감전순이익 5,107,890,934 5,107,890,934 9,095,685,391 9,095,685,391 법인세비용 (주22) 1,526,498,570 1,526,498,570 2,080,776,156 2,080,776,156 당기순이익 3,581,392,364 3,581,392,364 7,014,909,235 7,014,909,235 기타포괄손익 411,069,776 411,069,776 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 411,069,776 411,069,776 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 411,069,776 411,069,776 0 0 총포괄손익 3,992,462,140 3,992,462,140 7,014,909,235 7,014,909,235 주당이익 (주23) 기본주당이익 (단위 : 원) 196 196 405 405 희석주당이익 (단위 : 원) 196 196 405 405 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2025.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 64,067,318,397 3,636,467,722 69,617,745,642 당기순이익 0 0 0 7,014,909,235 0 7,014,909,235 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 (4,328,072,250) 0 (4,328,072,250) 자기주식처분 0 0 0 0 0 0 2025.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (32,127,445,055) 66,754,155,382 3,636,467,722 72,304,582,627 2026.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (13,915,945,055) 70,268,639,841 (3,736,083,730) 86,658,015,634 당기순이익 0 0 0 3,581,392,364 0 3,581,392,364 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 0 411,069,776 411,069,776 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 (6,374,312,127) 0 (6,374,312,127) 자기주식처분 0 0 2,757,504,390 0 (883,607,223) 1,873,897,167 2026.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (11,158,440,665) 67,475,720,078 (4,208,621,177) 86,150,062,814 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 38 기 1분기 제 37 기 1분기 영업활동현금흐름 (2,039,879,444) 1,816,406,150 영업에서창출된현금 (2,764,219,697) 1,337,806,896 당기순이익 3,581,392,364 7,014,909,235 가감 1,550,601,093 (210,476,248) 퇴직급여 107,091,853 89,669,793 복리후생비 1,224,880,063 11,107,513 대손상각비 (41,507,681) 189,295,594 외화환산이익 (1,902,383,456) (384,926,359) 외화환산손실 380,031,815 64,201,169 감가상각비 218,632,959 183,034,121 사용권자산상각비 조정 411,917,394 437,961,079 무형자산상각비 426,890,392 27,144,099 투자부동산상각비 112,141,047 112,600,881 유형자산폐기손실 453,000 2,000 기타의대손상각비 40,823,573 40,409,041 재고자산평가손실 249,912,037 0 재고자산평가손실환입 0 (2,106,343,001) 대손충당금 환입 (125,553,750) (154,350,000) 잡손실 0 180,153,774 잡이익 0 (1) 이자비용 141,112,513 176,015,966 이자수익 (1,029,312,106) (1,157,228,073) 배당금수익 (191,027,130) 0 법인세비용 1,526,498,570 2,080,776,156 자산ㆍ부채의 증감 (7,896,213,154) (5,466,626,091) 매출채권의 감소(증가) (2,855,026,091) 3,431,823,503 기타채권의 감소(증가) (723,749,902) (3,854,848,686) 기타유동자산의 감소 (410,658,792) 200,474,325 기타비유동자산의 증가 (870,250) (109) 재고자산의 감소(증가) 5,022,389,200 21,850,781,223 미지급금의 증가(감소) 19,555,231,975 (17,475,031,313) 기타채무의 증가(감소) 393,602,636 (70,847,389) 여행수탁금의 감소 (29,490,189,578) (9,454,380,872) 선수금의 증가(감소) 75,295,700 (115,254,512) 기타유동부채의 증가(감소) 673,533,001 (66,693,633) 기타비유동부채의 증가(감소) (5,000,000) 0 이연수익의 증가 183,542,947 87,381,372 마일리지 지급액 0 (30,000) 확정급여부채 지급액 (314,314,000) 0 이자수취 776,612,105 715,542,515 배당금수취 191,027,130 0 이자지급 (130,176,820) (165,853,041) 법인세의 납부 (113,122,162) (71,090,220) 투자활동현금흐름 (1,728,809,449) (6,030,262,583) 단기금융상품의 감소 24,270,043,982 20,623,230,924 단기금융상품의 증가 (16,346,042,370) (27,031,989,300) 단기대여금의 감소 0 154,350,000 장기대여금의 감소 125,553,750 0 장기대여금의 증가 (3,500,000,000) 0 보증금의 감소 165,241,110 589,462,281 보증금의 증가 (727,944,935) (158,071,585) 비품의 취득 (103,760,000) (46,643,454) 취득중인자산의 증가 (1,985,872,270) (691,390,626) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (4,140,440,897) 0 리스채권의 회수 514,412,181 530,789,177 재무활동현금흐름 (주26) (1,164,159,136) (1,178,557,407) 리스부채의 상환 (1,164,159,136) (1,178,557,407) 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 380,111,392 220,209,305 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,552,736,637) (5,172,204,535) 기초현금및현금성자산 28,205,975,569 35,184,750,597 기말현금및현금성자산 23,653,238,932 30,012,546,062 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11의 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리 (1) 자본위험 관리 회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. (2) 환위험 관리 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다. (3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 신용위험관리 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (5) 이자율위험관리 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치측정 금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 23,653,239 - - 23,653,239 단기금융상품 83,660,377 - - 83,660,377 매출채권및기타채권 24,146,575 - - 24,146,575 리스채권 1,442,420 - - 1,442,420 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 6,794,280 - - 6,794,280 장기리스채권 11,116,684 - - 11,116,684 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 6,826,223 6,826,223 합 계 151,020,375 382,644 6,826,223 158,229,242 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 기타채무 67,017,366 - 67,017,366 리스부채 - 3,351,383 3,351,383 기타유동금융부채 7,544,832 - 7,544,832 기타비유동금융부채 635,364 - 635,364 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 18,668,937 18,668,937 합 계 78,197,562 22,020,320 100,217,882 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 28,205,976 - - 28,205,976 단기금융상품 90,565,757 - - 90,565,757 매출채권및기타채권 19,770,482 - - 19,770,482 리스채권 1,419,201 - - 1,419,201 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 3,155,380 - - 3,155,380 장기리스채권 11,436,056 - - 11,436,056 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,158,769 2,158,769 합 계 154,759,652 382,644 2,158,769 157,301,065 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 기타채무 47,077,256 - 47,077,256 리스부채 - 3,527,870 3,527,870 기타유동금융부채 1,200,520 - 1,200,520 기타비유동금융부채 629,428 - 629,428 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 19,257,478 19,257,478 합 계 51,907,204 22,785,348 74,692,552 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 382,644 382,644 (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식(*) 6,826,223 2,158,769 (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 605,324 4.69 2,758,964 3,056,886 상장주식2 712,540 1.72 3,540,246 3,769,337 합 계 6,299,210 6,826,223 (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 473,934 3.68 2,501,163 2,158,769 (5) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 6,826,223 - - 6,826,223 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,158,769 - - 2,158,769 나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 - - 382,644 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - - 671,262 다. 당기 중 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 382,644 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,741,742 36,715,522 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 19,896,673 876,568 17,041,925 876,290 대손충당금 (2,221,589) (876,568) (2,219,380) (876,290) 미수금 2,265,851 2,232,585 1,553,742 2,224,433 대손충당금 (66,434) (2,232,585) (118,580) (2,224,433) 미수수익 1,205,300 7,767,865 1,030,706 7,367,167 대손충당금 - (7,695,933) - (7,346,236) 대여금 - 44,782,520 - 41,227,015 대손충당금 - (39,163,760) - (39,218,155) 보증금 3,066,773 1,090,063 2,482,069 1,112,063 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 24,146,574 6,794,281 19,770,482 3,155,380 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 2,219,380 876,290 118,580 2,224,433 7,346,236 39,218,155 52,003,074 설정(환입) 2,487 - (43,994) - 40,824 (125,554) (126,237) 제각 - - - - - - - 계정재분류 (278) 278 (8,152) 8,152 - - - 환율변동 - - - - 308,874 71,158 380,032 기말금액 2,221,589 876,568 66,434 2,232,585 7,695,934 39,163,759 52,256,869 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) (5,926) - 195,221 - 40,409 (154,350) 75,354 제각 - - - - - - - 계정재분류 (3,000) 3,000 (21,995) 21,995 - - - 환율변동 - - - - 1,721 (27,105) (25,384) 기말금액 5,306,627 882,741 414,009 2,114,507 1,605,099 47,324,635 57,647,618 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금(*) 장부금액 취득원가 평가손실충당금(*) 장부금액 항공권 등 12,375,857 (915,479) 11,460,378 17,398,246 (665,567) 16,732,679 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,153,679 - 1,253,795 - 선급비용 1,099,079 82,441 577,603 92,271 부가세대급금 3,489 - - - 합 계 2,256,247 82,441 1,831,398 92,271 9. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스, 호텔업 대한민국 12월 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 99.99 - 99.99 - 소 계 1,425,442 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 33.75 - 33.75 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 62.02 6,999,474 62.02 6,999,474 소 계 6,999,474 6,999,474 합 계 8,424,916 8,424,916 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이(*1) - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 (*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. (*2) 청산이 진행중입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 24,929 1,699,180 1 763,814 2,514,957 취득 - - 103,760 - 553,339 657,099 처분/종료(*1) - - (453) - (381,192) (381,645) 감가상각비 - (682) (217,950) - (411,918) (630,550) 기말장부금액 27,033 24,247 1,584,537 1 524,043 2,159,861 취득원가 27,033 109,115 7,896,721 9,569 8,410,413 16,452,851 감가상각누계액 - (84,868) (6,312,184) (9,568) (7,886,370) (14,292,990) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,119 1 1,035,985 3,020,795 취득 - - 46,643 - 677,750 724,393 처분/종료(*1) - - (2) - (428,191) (428,193) 감가상각비 - (682) (182,351) - (437,962) (620,995) 기말장부금액 27,033 26,975 1,794,409 1 847,582 2,696,000 취득원가 27,033 109,115 8,294,398 9,569 7,418,141 15,858,256 감가상각누계액 - (82,140) (6,499,989) (9,568) (6,570,559) (13,162,256) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 2,856,308 3,396 7,353,439 취득 - - - - 감가상각비 - (111,791) (350) (112,141) 기말장부금액 4,493,735 2,744,517 3,046 7,241,298 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,347,841) (606,592) (5,954,433) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,473 5,256 7,802,464 취득 - - - - 감가상각비 - (111,792) (810) (112,602) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869) 12. 리스 12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 8,179,592 8,004,809 감가상각누계액 (7,821,339) (7,414,136) 차량운반구 230,822 230,822 감가상각누계액 (65,031) (57,681) 합 계 524,044 763,814 리스부채 유동 3,351,383 3,527,870 비유동 18,668,937 19,257,478 합 계 22,020,320 22,785,348 (2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 411,917 437,961 리스부채 이자비용 400,353 443,699 단기리스료 - 5,400 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 893 15,697 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 475,965 657,819 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (233,630) (254,932) 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 2,039,712천원(전분기: 2,744,638천원)입니다. 12.2 리스제공자 (1) 금융리스 회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,630천원(전분기: 254,932천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,442,420 1,419,201 비유동자산 11,116,684 11,436,056 합 계 12,559,104 12,855,257 (2) 운용리스 회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,412,161 - 22,618,820 - 26,030,981 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 126,257 - - - 126,257 합 계 24,177,410 1,985,872 - - 26,163,282 상각누계액 : 소프트웨어 (2,965,383) - - (420,578) (3,385,961) 상표권 (73,650) - - (6,313) (79,963) 합 계 (3,039,033) - - (426,891) (3,465,924) 순장부금액 : 소프트웨어 446,779 - 22,618,820 (420,578) 22,645,021 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산(*1) 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 52,607 - - (6,313) 46,294 합 계 21,138,378 1,985,872 - (426,891) 22,697,359 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 - - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 21,391,861 691,391 - 22,083,252 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - (20,831) (2,852,889) 상표권 (48,399) - (6,314) (54,713) 합 계 (2,880,457) - (27,145) (2,907,602) 순장부금액 : 소프트웨어 180,103 - (20,831) 159,272 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산(*1) 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 77,858 - (6,314) 71,544 합 계 18,511,404 691,391 (27,145) 19,175,650 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. 14. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 2,493,385 1,139,945 부가세예수금 1,412,088 2,056,233 이연수익(*) 2,173,789 1,990,246 합 계 6,079,262 5,186,424 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 15. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 180,365 4,559 177,805 7,119 합 계 180,365 4,559 177,805 7,119 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초금액 184,924 30 207,141 1,293,196 설정 - - 4,368 - 환입액 - - - - 사용액 - (30) - (573,046) 기말금액 184,924 - 211,509 720,150 16. 종업원급여 (1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,234,326 8,528,133 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 107,092 89,670 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 644,741 640,090 장기종업원급여부채에 대한 비용 (421,310) 11,108 합 계 8,564,849 9,269,001 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,616,907 1,824,129 장기종업원급여채무 - 421,310 총 종업원급여부채 1,616,907 2,245,439 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,616,907 1,824,129 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,616,907 1,824,129 17. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 687,711 13,915,945 1,587,711 32,127,445 취득 - - - - 처분 (136,274) (2,757,504) (900,000) (18,211,500) 기말 551,437 11,158,441 687,711 13,915,945 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,825,996 6,825,996 미처분이익잉여금 60,649,723 63,442,644 합 계 67,475,719 70,268,640 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목 1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 (4,352,624) (3,469,017) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 144,003 (267,067) 합 계 (4,208,621) (3,736,084) 2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 (3,469,017) - (1,117,076) 233,469 (4,352,624) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (267,067) 527,013 - (115,943) 144,003 합 계 (3,736,084) 527,013 (1,117,076) 117,526 (4,208,621) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 3,636,468 - (8,982,914) 1,877,429 (3,469,017) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - 10,230 (352,623) 75,326 (267,067) 합 계 3,636,468 10,230 (9,335,537) 1,952,755 (3,736,084) 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 투자부동산임대수익 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 해외여행알선수익 35,696,795 35,696,795 33,852,824 33,852,824 항공권판매수수료수익 1,899,093 1,899,093 2,328,680 2,328,680 항공권등판매수입 18,426,442 18,426,442 23,327,098 23,327,098 기타알선수입 2,064,354 2,064,354 3,441,352 3,441,352 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 투자부동산임대수익 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 한 시점에 이행 57,877,681 57,877,681 62,068,571 62,068,571 기간에 걸쳐 이행 209,003 209,003 881,383 881,383 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 기간에 걸쳐 이행 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 20,240,351 17,270,489 계약자산 매출채권(*) 532,890 647,726 계약자산 합계 532,890 647,726 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,173,789 1,990,246 선수금 3,510,520 3,435,224 계약부채 합계 5,684,309 5,425,470 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 5,272,301 5,272,301 19,744,439 19,744,439 재고자산의 매입 12,468,467 12,468,467 (254,618) (254,618) 종업원급여비용 11,187,345 11,187,345 9,686,139 9,686,139 감가상각비와 기타상각비 1,169,582 1,169,582 760,740 760,740 지급수수료 21,898,010 21,898,010 20,038,753 20,038,753 기타 4,250,421 4,250,421 5,481,397 5,481,397 합 계(*) 56,246,126 56,246,126 55,456,850 55,456,850 (*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 8,234,326 8,234,326 8,528,133 8,528,133 퇴직급여 751,833 751,833 729,760 729,760 복리후생비 2,201,187 2,201,187 428,246 428,246 소 계 11,187,346 11,187,346 9,686,139 9,686,139 감가상각비와기타상각비 감가상각비 218,633 218,633 183,034 183,034 사용권자산상각비 411,917 411,917 437,961 437,961 투자부동산상각비 112,141 112,141 112,601 112,601 무형자산상각비 426,890 426,890 27,144 27,144 소 계 1,169,581 1,169,581 760,740 760,740 지급수수료 지급수수료 21,898,010 21,898,010 20,038,753 20,038,753 대손상각비 대손상각비(환입) (41,508) (41,508) 189,296 189,296 기타판매비와관리비 여비교통비 63,881 63,881 62,661 62,661 통신비 190,332 190,332 173,250 173,250 교육훈련비 665 665 3,470 3,470 수도광열비 58,067 58,067 71,761 71,761 세금과공과 473,112 473,112 465,391 465,391 협회비 2,603 2,603 2,479 2,479 임차료 160,522 160,522 163,197 163,197 보험료 247,931 247,931 364,654 364,654 접대비 27,036 27,036 84,124 84,124 광고선전비 2,062,285 2,062,285 3,125,760 3,125,760 차량유지비 5,857 5,857 6,613 6,613 도서인쇄비 2,159 2,159 2,100 2,100 소모품비 73,456 73,456 77,960 77,960 사무비 6,477 6,477 6,647 6,647 도서구입비 360 360 422 422 판매촉진비 915,166 915,166 680,912 680,912 잡비 2,019 2,019 701 701 소 계 4,291,928 4,291,928 5,292,102 5,292,102 합 계 38,505,357 38,505,357 35,967,030 35,967,030 20. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 - - - - 대손충당금환입 125,554 125,554 154,350 154,350 외환차익 109,298 109,298 13,914 13,914 외화환산이익 1,902,384 1,902,384 384,925 384,925 배당금수익 191,027 191,027 - - 잡이익 629,988 629,988 478,232 478,232 합 계 2,958,251 2,958,251 1,031,421 1,031,421 기타비용 외화환산손실 380,032 380,032 64,201 64,201 외환차손 85,680 85,680 124,960 124,960 기부금 - - - - 기타의대손상각비 40,824 40,824 40,409 40,409 매각예정자산처분손실 - - - - 유형자산폐기손실 453 453 2 2 잡손실 72,130 72,130 280,480 280,480 합 계 579,119 579,119 510,052 510,052 21. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 1,029,312 1,029,312 1,157,228 1,157,228 합 계 1,029,312 1,029,312 1,157,228 1,157,228 금융비용 이자비용 141,113 141,113 176,016 176,016 합 계 141,113 141,113 176,016 176,016 22. 법인세비용 회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 29.89% 및 22.88% 입니다. 23. 주당손익 (1) 기본주당순손익 회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 3,581,392,364 3,581,392,364 7,014,909,235 7,014,909,235 보통주 분기순이익 3,581,392,364 3,581,392,364 7,014,909,235 7,014,909,235 가중평균유통보통주식수(*) 18,254,686 18,254,686 17,312,289 17,312,289 기본주당순이익(손실) 196 196 405 405 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 18,212,289 90 1,639,106,010 자기주식 변동 136,274 28 3,815,672 합 계 1,642,921,682 일 수 90 가중평균유통보통주식수 18,254,686 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (2) 희석주당손익 회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 24. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 25. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 신한은행 등 항공권 판매대금지급이행 보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,741,742 36,715,522 한편, 당기말 현재 회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역 가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,882,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다. 바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인을 위한 지급보증 내역 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 26. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,527,870 (1,164,159) 371,782 616,911 (1,021) 3,351,383 비유동리스부채 19,257,478 - 28,370 (616,911) - 18,668,937 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 26,787,848 (1,164,159) 400,152 - (1,021) 26,022,820 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (1,178,557) - 648,552 337,338 3,286,170 비유동리스부채 21,616,525 - 37,408 (648,552) - 21,005,381 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (1,178,557) 37,408 - 337,338 28,294,051 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채 신규 취득 399,496 380,361 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위해 화사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 배당정책을 실시하고 있습니다. 정관의 규정에 의거 주주총회 결의로 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 미래 사업에 대한 전략적 투자 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다.코로나19로 인하여 제33기와 제34기는 배당금 지급이 없었지만, 제35기부터 제37기까지 배당금을 지급하고 있습니다. 앞으로 배당금 지급 여부 및 배당수준은 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 전반을 고려하여 결정할 계획이며, 국내 및 해외의 경기 불확실성과 변수 발생 여부, 회사의 경영상 목적 등에 따라 변경 될 수 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 결산배당 분기ㆍ중간배당 정관상 배당액 결정 기관 이사회 - 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 O - 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 36기까지 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하였습니다. 제37기는 선 배당기준일 결정, 후 배당액 확정 공시를 하였으나, 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 배당절차 개선방을 이행하도록 하겠습니다. - 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 결산배당 2025년 12월 O 2026년 01월 30일 2025년 12월 31일 X (주1) (주1) 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 다. 기타 참고사항 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제38기 1분기 제37기 제36기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,569 14,502 10,858 (별도)당기순이익(백만원) 3,581 10,693 10,615 (연결)주당순이익(원) 250 836 622 현금배당금총액(백만원) - 6,374 4,328 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 44.0 39.9 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.4 2.4 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 350 250 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.5 1.5 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제38기1분기 유동 매출채권 22,693,311 2,423,704 10.68% 미수금 1,781,828 64,131 3.60% 선급금 2,669,860 0.00% 단기대여금 131,220 0.00% 기타 4,351,254 0.00% 소계 31,627,473 2,487,835 7,87% 비유동 매출채권 876,568 876,568 100.00% 미수금 2,186,225 2,186,225 100.00% 장기대여금 37,867,875 34,367,875 90.76% 기타 2,726,157 1,276,820 46.84% 소계 43,656,825 38,707,488 88.66% 합 계 75,284,298 41,195,323 54.72% 제37기 유동 매출채권 18,537,341 2,420,216 13.06% 미수금 1,765,452 116,278 6.59% 선급금 1,900,172 0.00% 단기대여금 163,808 0.00% 기타 3,546,101 0.00% 소계 25,912,873 2,536,494 9.79% 비유동 매출채권 876,290 876,290 100.00% 미수금 2,198,548 2,178,073 99.07% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,665,969 1,276,820 47.89% 소계 40,108,683 38,699,058 96.49% 합 계 66,021,556 41,235,552 62.46% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 0.00% 단기대여금 0.00% 기타 6,260,300 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 41,235,552 44,359,203 43,292,721 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,756 (3,203,023) (3,990,975) ① 대손처리액(상각채권액) - (3,203,023) (3,997,350) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 1,756 - 6,375 3. 대손상각비 계상(환입)액 (41,985) 79,372 5,057,456 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,195,323 41,235,552 44,359,203 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 대손충당금 1,144 693 543 717 3,297,176 3,300,272 대손설정률 0.01% 7.64% 25.59% 70.84% 99.84% 14.00% 미수금 947,469 715,121 105,646 8,794 4,797 2,186,225 3,968,053 대손충당금 30,312 26,087 4,358 3,374 2,186,225 2,250,356 대손설정률 0.00% 4.24% 24.69% 49.56% 70.33% 100.00% 56.71% 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 특수관계자 - - - - - 계 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 구성비율 8% 78% 0% 0% 0% 14% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제38기 1분기 제37기 제36기 호텔사업 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 소 계 19,711,265 14,721,918 327,330,875 여행업 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 소계 11,460,378,162 16,732,679,399 28,251,138,135 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 합 계 11,480,089,427 16,747,401,317 28,578,469,010 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.97 7.23 12.16 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.06 2.27 6.12 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다. 나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 개요 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 5. 부외거래 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제38기 1분기(당분기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제37기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제36기(전전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제38기 1분기(당분기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 40 - 제37기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 200 2,008 제36기(전전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - - - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 07월 15일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 2 2025년 12월 19일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항중간감사 수행경과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 3 2026년 02월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 기말감사 수행경과 보고 4 2026년 02월 26일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 부정에 대한 질의회신 5 2026년 03월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 바. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 제 36기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제37기(2026년)정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 제37기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 551,437 - 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 18,348,563 - 우선주 - - 1) 당사는 2026년 4월 20일 자기주식처분결과보고서 공시를 통하여 당분기말 보유중인 자기주식의 처분에 관한 결과를 공시하였습니다.2) 공시제출일 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제35기 정기주총 (2024.3.22.) 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주총 (2025.3.21.) 제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제37기 정기주총 (2026.3.27.) 제1호 의안: 제36기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 조재광 선임의 건(신규선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 이교석 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 감사 선임의 건 3-1호 의안: 상근감사 후보자 채준호 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인 - 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제6호 의안: 정관 변경의 건 6-1호 의안: 자기주식의 소각 조문 전면 개정의 건 6-2호 의안: 소집지에 관한 조문 정비의 건 6-3호 의안: 의결권 대리행사에 관한 조문 정비의 건 6-4호 의안: 사와이사 명칭 변경의 건 6-5호 의안: 이사의 책임감경에 관한 조문 정비의 건 6-6호 의안: 이사의 의무에 관한 조문 정비의 건 6-7호 의안: 부칙 신설의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제7호 의안: 자기주식보유·처분계획 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 0 0.00 임원퇴임 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 3,743 0.02 3,743 0.02 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 6,850 0.04 6,850 0.04 - 이대혁 특수관계인 보통주 5,000 0.03 5,000 0.03 - 우준상 특수관계인 보통주 36,453 0.19 36,453 0.19 - 모두투어 사내근로복지기금 특수관계인 보통주 900,000 4.76 1,036,274 5.48 (주1) 계 보통주 3,094,941 16.38 3,208,053 16.97 - - - - - - - (주1) 2026년 3월 3일에 136,274주가 추가 출연되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황가. 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 외 7인 3,208,053 16.97 - 주식회사 야놀자 2,729,903 14.44 - 우리사주조합 40,055 0.21 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학교 경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 37.1 2028년 03월 21일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 부사장 37,085 - 특수관계인 21.0 2029년 03월 27일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO / 운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무 3,743 - 특수관계인 28.5 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 사내이사 상근 영업본부본부장 강원대학교 무역학 학사모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 29.5 2029년 03월 27일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 상무 6,850 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부본부장 경기대학교 서비스경영전문대학원 석사모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 24.9 2026년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 4,130 - 특수관계인 24.6 2026년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부부서장 대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 22.4 2026년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부부서장 인하공업전문대학교 관광학 전문학사모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 28.5 2026년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부부서장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 25.9 2026년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부본부장 세종대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 21.5 2026년 12월 31일 김종진 남 1972년 06월 이사 미등기 상근 영남상품사업부부서장 동서대학교 불문학 학사모두투어네트워크 이사 2,825 - 특수관계인 26.2 2026년 12월 31일 육현우 남 1976년 01월 이사 미등기 상근 영업지원부부서장 청주대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,255 - 특수관계인 24.4 2026년 12월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사 0 - 특수관계인 2.0 2027년 03월 22일 이교석 남 1969년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 대한상공회의소 인적자원개발위원회 위원안산공과대학 호텔외식산업과 전임, 겸임교수백남관광(주) 차장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 채준호 남 1964년 07월 감사 감사 상근 감사 KAIST 경영대학원 석사모두투어네트워크 사외이사하나은행 영업기획부장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. 마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황- 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음

## 5. 사용이 제한된 금융상품의 내용 (연결)

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

## 6. 매출채권및기타채권 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 대체 환율변동 기말 매출채권 2,420,216 2,009 (278) 1,756 2,423,703 미수금 116,278 (43,994) (8,152) - 64,132 장기매출채권 876,291 - 278 - 876,569 장기미수금 2,178,073 - 8,152 - 2,186,225 장기대여금 34,367,875 - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - 1,276,820 합 계 41,235,553 (41,985) - 1,756 41,195,324 (단위: 천원) 구 분 기초 설정(환입) 대체 환율변동 기말 매출채권 5,550,136 (7,145) (3,000) (5) 5,539,986 미수금 192,120 195,222 26,668 - 414,010 미수수익 - - - - - 장기매출채권 879,741 - 3,000 - 882,741 장기미수금 2,092,512 - (26,668) - 2,065,844 장기대여금 34,367,875 - - - 34,367,875 장기미수수익 1,276,820 - - - 1,276,820 합 계 44,359,204 188,077 - (5) 44,547,276

## 7. 재고자산 (연결)

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2,106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

## 8. 기타자산 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

## 9. 관계기업투자 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 5,302,931 - (191,027) 17,779 5,129,683 합 계 5,302,931 - (191,027) 17,779 5,129,683 (*) 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 기타(*) 지분법손익 등 기말 ㈜투어테인먼트 - - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 합계 6,025,662 - - (33,836) 5,991,826 (*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.

## 10. 유형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 24,929 8,254 - 2,085,542 4,855 1,439,570 3,590,183 취득 - - - - 113,686 - 629,727 743,413 처분/종료(*) - - - - (453) - (381,192) (381,645) 대체 - - - - - - - - 감가상각비 - (682) (287) - (246,998) (493) (513,817) (762,277) 환율변동 - - 293 - 15,229 146 26,038 41,706 기말장부금액 27,033 24,247 8,260 - 1,967,006 4,508 1,200,326 3,231,380 취득원가 27,033 109,115 16,253 - 10,209,621 1,377,299 9,396,865 21,136,186 감가상각누계액 - (84,868) (7,993) - (8,242,615) (1,372,791) (8,196,539) (17,904,806) (*) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 2,232,661 6,843,060 10,717 9,633 1,978,641 4,086 1,181,731 12,260,529 취득 - - - - 49,653 - 751,032 800,685 처분/종료(*1) - - - - (2) - (428,191) (428,193) 대체 - - - - (89) - (94) (183) 감가상각비 - (106,098) (293) (1,387) (186,878) (416) (532,523) (827,595) 환율변동 (15,290) (47,617) 510 (79) 324 185 (838) (62,805) 기말장부금액 2,217,371 6,689,345 10,934 8,167 1,841,649 3,855 971,117 11,742,438 취득원가 2,217,371 10,683,381 21,620 66,944 10,184,223 1,424,757 8,295,741 32,894,037 감가상각누계액 - (3,994,036) (10,686) (58,777) (8,342,574) (1,420,902) (7,324,624) (21,151,599) (*1) 사용권자산의 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

## 11. 투자부동산 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 2,856,308 3,396 7,353,439 상각 - (111,791) (350) (112,141) 기말장부금액 4,493,735 2,744,517 3,046 7,241,298 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,347,841) (606,592) (5,954,433) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,472 5,256 7,802,463 대체(*) - - - - 상각 - (111,791) (810) (112,601) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 STAZ Hotel 제주 - 112,664 100,000 114,432

## 12. 리스 (연결)

12.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,176,226천원(전분기: 2,347,449천원)입니다.
12.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,606천원(전분기: 254,898천원)을 인식하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(2) 운용리스
연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

## 13. 무형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 대체 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,543,411 - 22,618,820 - 3,166 26,165,397 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - - 합 계 26,028,975 1,985,872 - - 3,166 28,018,013 상각누계액: 소프트웨어 (3,096,224) - - (420,637) (3,151) (3,520,012) 기타의무형자산 (80,940) - - (6,313) - (87,253) 합 계 (3,177,164) - - (426,950) (3,151) (3,607,265) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 합 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 447,186 - 22,618,819 (420,637) 15 22,645,383 기타의무형자산 52,608 - - (6,313) - 46,295 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산(*) 20,632,947 1,985,872 (22,618,819) - - - 합 계 21,138,786 1,985,872 - (426,950) 15 22,697,723 (*) 당분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증 가 처분 상각 환율변동 등 기말 취득원가: 영업권 1,713,023 - - - - 1,713,023 소프트웨어 3,149,386 266 - - (1,400) 3,148,251 기타의무형자산 133,548 - - - - 133,548 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산 18,247,399 691,391 - - - 18,938,789 소 계 23,249,401 691,657 - - (1,400) 23,939,656 상각누계액: 소프트웨어 (2,968,887) - - (20,876) 1,389 (2,988,374) 기타의무형자산 (55,689) - - (6,313) - (62,002) 소 계 (3,024,576) - - (27,189) 1,389 (3,050,376) 손상차손누계액: 영업권 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 소 계 (1,713,023) - - - - (1,713,023) 순장부금액: 영업권 - - - - - - 소프트웨어 180,498 266 - (20,876) (11) 159,877 기타의무형자산 77,859 - - (6,313) - 71,546 회원권 6,045 - - - - 6,045 취득중인자산(*) 18,247,398 691,391 - - - 18,938,789 합 계 18,511,800 691,657 - (27,189) (11) 19,176,257 (*) 전기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

## 14. 기타채무 (연결)

보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

## 15. 장기차입금 (연결)

보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

## 16. 기타유동부채 (연결)

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

## 17. 기타금융부채 (연결)

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

## 18. 충당부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 19. 종업원급여 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.
(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

## 20. 자본 (연결)

(1) 자본금 및 주식발행초과금
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
3) 당분기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (연결)

21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익의 원천별 내역
(2) 수익의 구분
21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

## 22. 매출원가 (연결)

당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

## 23. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

## 24. 기타수익 및 기타비용 (연결)

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

## 25. 금융손익 (연결)

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

## 26. 종속,관계기업투자손익 (연결)

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

## 27. 법인세비용 (연결)

연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 26.53% 및 23.76%입니다.

## 28. 지배기업소유주지분 주당순손익 (연결)

(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 18,212,289 90 1,639,106,010 자기주식 변동 136,274 28 3,815,672 합 계 1,642,921,682 일 수 90 가중평균유통보통주식수 18,254,686 (단위: 주, 일) 구 분 주식수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유동보통주식수 17,312,289 (2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

## 29. 특수관계자 (연결)

(1) 특수관계자
보고기간종료일 현재 ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) 291 191,027 - 388,713 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - - - 424,949 (*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 기타채무 기타채무 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 20,800,024 21,321,825 (4) 당분기말 및 전기말 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*) 20,800,024 21,321,825 (*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 901,500천원 및 991,650천원입니다. (5) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (7) 주요경영진은 실질적으로 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065

## 30. 우발채무와 약정사항 (연결)

(1) 담보제공자산당분기말 현재 연결회사의 영업보증금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,962,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.
(3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

## 31. 현금흐름표 (연결)

(1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 리스부채 3,886,906 (1,265,401) 447,514 697,985 14,676 3,781,680 비유동리스부채 19,506,134 - 28,370 (697,985) 10,434 18,846,953 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 27,393,040 (1,265,401) 475,884 - 25,110 26,628,633 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 금융리스 대체 기타변동(*) 차입금 3,025,479 (6,616) - - 985 3,019,848 리스부채 3,547,105 (1,221,448) 890,533 650,651 (474,435) 3,392,406 비유동리스부채 21,622,733 - 37,407 (650,651) 181 21,009,670 임대보증금 1,000,000 - - - - 1,000,000 합 계 29,195,317 (1,228,064) 927,940 - (473,269) 28,421,924 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액, 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 신규리스 인식 475,884 927,940 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168

## 32. 중단영업 (연결)

전기 중 종속기업인 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY는 다낭소재의 호텔 토지, 건물 및 기계장치 등의 유형자산을 매각하고 호텔 영업을 종료함에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 표시하였습니다.
(1) 전분기 중 연결회사의 중단된 사업부에서 발생한 순손익은 다음과 같습니다.
(2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	147,093,498,211	158,999,755,598

현금및현금성자산 (주4)	23,653,238,932	28,205,975,569

단기금융상품 (주4,5)	83,660,376,833	90,565,756,877

매출채권및기타채권 (주4,6,24)	24,146,575,146	19,770,482,065

리스채권 (주4,6)	1,442,420,140	1,419,201,115

재고자산 (주7,19)	11,460,378,162	16,732,679,399

기타유동자산	2,256,246,443	1,831,398,018

당기법인세자산	474,262,555	474,262,555

비유동자산	75,119,055,209	65,303,430,198

장기금융상품 (주4,5)	122,800,000	122,800,000

장기성매출채권및기타채권 (주4)	6,794,280,379	3,155,379,648

상각후원가측정금융자산 (주4)	84,000,000	84,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)	382,644,372	382,644,372

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4)	6,826,222,800	2,158,769,370

종속기업투자 (주9)	1,425,441,358	1,425,441,358

관계기업투자 (주9)	6,999,474,500	6,999,474,500

유형자산 (주10)	2,159,861,177	2,514,956,976

투자부동산 (주11)	7,241,297,880	7,353,438,927

무형자산 (주13)	22,697,359,587	21,138,377,709

장기리스채권 (주4)	11,116,684,232	11,436,056,433

기타비유동자산	82,440,817	92,271,404

이연법인세자산	9,186,548,107	8,439,819,501

자산총계	222,212,553,420	224,303,185,796

부채

유동부채	111,872,090,337	112,187,113,072

기타채무 (주4,24)	67,017,366,358	47,077,255,938

여행수탁금	22,410,417,497	51,900,607,075

선수금 (주18)	3,245,886,142	3,116,630,710

당기법인세부채	2,042,578,859	0

충당부채 (주15)	180,365,200	177,805,200

리스부채 (주4,12,24,26)	3,351,382,773	3,527,870,381

기타유동부채 (주14)	6,079,261,781	5,186,424,168

기타유동금융부채 (주4)	7,544,831,727	1,200,519,600

비유동부채	24,190,400,269	25,458,057,090

장기차입금 (주4,26)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채 (주4)	635,364,115	629,428,422

장기리스부채 (주4,26)	18,668,936,900	19,257,477,678

장기선수금	264,633,526	318,593,258

장기충당부채	4,559,000	7,119,000

확정급여부채 (주16)	1,616,906,728	1,824,128,875

장기종업원급여부채 (주16)	0	421,309,857

부채총계	136,062,490,606	137,645,170,162

자본

자본금 (주17)	9,450,000,000	9,450,000,000

주식발행초과금 (주17)	24,591,404,578	24,591,404,578

자기주식 (주17)	(11,158,440,665)	(13,915,945,055)

이익잉여금 (주17)	67,475,720,078	70,268,639,841

기타자본항목 (주17)	(4,208,621,177)	(3,736,083,730)

자본총계	86,150,062,814	86,658,015,634

부채및자본총계	222,212,553,420	224,303,185,796

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주18)	58,086,683,708	58,086,683,708	63,049,954,348	63,049,954,348

매출원가 (주19)	17,740,768,037	17,740,768,037	19,489,820,148	19,489,820,148

매출총이익	40,345,915,671	40,345,915,671	43,560,134,200	43,560,134,200

판매비와관리비 (주19)	38,505,357,209	38,505,357,209	35,967,030,203	35,967,030,203

종업원급여비용	11,187,344,924	11,187,344,924	9,686,139,473	9,686,139,473

감가상각비와기타상각비	1,169,581,792	1,169,581,792	760,740,180	760,740,180

지급수수료	21,898,009,655	21,898,009,655	20,038,753,230	20,038,753,230

대손상각비(환입)	(41,507,681)	(41,507,681)	0	0

기타판매비와관리비	4,291,928,519	4,291,928,519	5,481,397,320	5,481,397,320

영업이익	1,840,558,462	1,840,558,462	7,593,103,997	7,593,103,997

기타손익 및 금융손익	3,267,332,472	3,267,332,472	1,502,581,394	1,502,581,394

기타수익 (주20)	2,958,251,491	2,958,251,491	1,031,421,439	1,031,421,439

기타비용 (주20)	579,118,612	579,118,612	510,052,152	510,052,152

금융수익 (주21,24)	1,029,312,106	1,029,312,106	1,157,228,073	1,157,228,073

금융비용 (주21,24)	141,112,513	141,112,513	176,015,966	176,015,966

법인세비용차감전순이익	5,107,890,934	5,107,890,934	9,095,685,391	9,095,685,391

법인세비용 (주22)	1,526,498,570	1,526,498,570	2,080,776,156	2,080,776,156

당기순이익	3,581,392,364	3,581,392,364	7,014,909,235	7,014,909,235

기타포괄손익	411,069,776	411,069,776	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	411,069,776	411,069,776	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	411,069,776	411,069,776	0	0

총포괄손익	3,992,462,140	3,992,462,140	7,014,909,235	7,014,909,235

주당이익 (주23)

기본주당이익 (단위 : 원)	196	196	405	405

희석주당이익 (단위 : 원)	196	196	405	405

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	64,067,318,397	3,636,467,722	69,617,745,642

당기순이익	0	0	0	7,014,909,235	0	7,014,909,235

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(4,328,072,250)	0	(4,328,072,250)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	66,754,155,382	3,636,467,722	72,304,582,627

2026.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(13,915,945,055)	70,268,639,841	(3,736,083,730)	86,658,015,634

당기순이익	0	0	0	3,581,392,364	0	3,581,392,364

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	411,069,776	411,069,776

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,374,312,127)	0	(6,374,312,127)

자기주식처분	0	0	2,757,504,390	0	(883,607,223)	1,873,897,167

2026.03.31 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(11,158,440,665)	67,475,720,078	(4,208,621,177)	86,150,062,814

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,039,879,444)	1,816,406,150

영업에서창출된현금	(2,764,219,697)	1,337,806,896

당기순이익	3,581,392,364	7,014,909,235

가감	1,550,601,093	(210,476,248)

퇴직급여	107,091,853	89,669,793

복리후생비	1,224,880,063	11,107,513

대손상각비	(41,507,681)	189,295,594

외화환산이익	(1,902,383,456)	(384,926,359)

외화환산손실	380,031,815	64,201,169

감가상각비	218,632,959	183,034,121

사용권자산상각비 조정	411,917,394	437,961,079

무형자산상각비	426,890,392	27,144,099

투자부동산상각비	112,141,047	112,600,881

유형자산폐기손실	453,000	2,000

기타의대손상각비	40,823,573	40,409,041

재고자산평가손실	249,912,037	0

재고자산평가손실환입	0	(2,106,343,001)

대손충당금 환입	(125,553,750)	(154,350,000)

잡손실	0	180,153,774

잡이익	0	(1)

이자비용	141,112,513	176,015,966

이자수익	(1,029,312,106)	(1,157,228,073)

배당금수익	(191,027,130)	0

법인세비용	1,526,498,570	2,080,776,156

자산ㆍ부채의 증감	(7,896,213,154)	(5,466,626,091)

매출채권의 감소(증가)	(2,855,026,091)	3,431,823,503

기타채권의 감소(증가)	(723,749,902)	(3,854,848,686)

기타유동자산의 감소	(410,658,792)	200,474,325

기타비유동자산의 증가	(870,250)	(109)

재고자산의 감소(증가)	5,022,389,200	21,850,781,223

미지급금의 증가(감소)	19,555,231,975	(17,475,031,313)

기타채무의 증가(감소)	393,602,636	(70,847,389)

여행수탁금의 감소	(29,490,189,578)	(9,454,380,872)

선수금의 증가(감소)	75,295,700	(115,254,512)

기타유동부채의 증가(감소)	673,533,001	(66,693,633)

기타비유동부채의 증가(감소)	(5,000,000)	0

이연수익의 증가	183,542,947	87,381,372

마일리지 지급액	0	(30,000)

확정급여부채 지급액	(314,314,000)	0

이자수취	776,612,105	715,542,515

배당금수취	191,027,130	0

이자지급	(130,176,820)	(165,853,041)

법인세의 납부	(113,122,162)	(71,090,220)

투자활동현금흐름	(1,728,809,449)	(6,030,262,583)

단기금융상품의 감소	24,270,043,982	20,623,230,924

단기금융상품의 증가	(16,346,042,370)	(27,031,989,300)

단기대여금의 감소	0	154,350,000

장기대여금의 감소	125,553,750	0

장기대여금의 증가	(3,500,000,000)	0

보증금의 감소	165,241,110	589,462,281

보증금의 증가	(727,944,935)	(158,071,585)

비품의 취득	(103,760,000)	(46,643,454)

취득중인자산의 증가	(1,985,872,270)	(691,390,626)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,140,440,897)	0

리스채권의 회수	514,412,181	530,789,177

재무활동현금흐름 (주26)	(1,164,159,136)	(1,178,557,407)

리스부채의 상환	(1,164,159,136)	(1,178,557,407)

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	380,111,392	220,209,305

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,552,736,637)	(5,172,204,535)

기초현금및현금성자산	28,205,975,569	35,184,750,597

기말현금및현금성자산	23,653,238,932	30,012,546,062

## 5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11의 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다.
또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다.
또한, ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

## 3. 위험관리

(1) 자본위험 관리
회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
(2) 환위험 관리
회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.
회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.
(3) 유동성위험관리
회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(4) 신용위험관리
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(5) 이자율위험관리
회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

## 4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
- 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치측정 금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 23,653,239 - - 23,653,239 단기금융상품 83,660,377 - - 83,660,377 매출채권및기타채권 24,146,575 - - 24,146,575 리스채권 1,442,420 - - 1,442,420 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 6,794,280 - - 6,794,280 장기리스채권 11,116,684 - - 11,116,684 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 6,826,223 6,826,223 합 계 151,020,375 382,644 6,826,223 158,229,242 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 기타채무 67,017,366 - 67,017,366 리스부채 - 3,351,383 3,351,383 기타유동금융부채 7,544,832 - 7,544,832 기타비유동금융부채 635,364 - 635,364 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 18,668,937 18,668,937 합 계 78,197,562 22,020,320 100,217,882 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 당기손익-공정가치 측정금융상품(FVPL) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 (FVOCI) 합 계 현금및현금성자산 28,205,976 - - 28,205,976 단기금융상품 90,565,757 - - 90,565,757 매출채권및기타채권 19,770,482 - - 19,770,482 리스채권 1,419,201 - - 1,419,201 장기금융상품 122,800 - - 122,800 장기성매출채권및기타채권 3,155,380 - - 3,155,380 장기리스채권 11,436,056 - - 11,436,056 상각후원가금융자산 84,000 - - 84,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 382,644 - 382,644 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,158,769 2,158,769 합 계 154,759,652 382,644 2,158,769 157,301,065 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. - 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융상품(Amortized Cost)(*) 기타 합 계 기타채무 47,077,256 - 47,077,256 리스부채 - 3,527,870 3,527,870 기타유동금융부채 1,200,520 - 1,200,520 기타비유동금융부채 629,428 - 629,428 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 장기리스부채 - 19,257,478 19,257,478 합 계 51,907,204 22,785,348 74,692,552 (*) 상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치 차이가 유의적이지 않습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 AJ창조관광제1호투자조합 382,644 382,644 (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식(*) 6,826,223 2,158,769 (*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 분류하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 605,324 4.69 2,758,964 3,056,886 상장주식2 712,540 1.72 3,540,246 3,769,337 합 계 6,299,210 6,826,223 (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 상장주식1 473,934 3.68 2,501,163 2,158,769 (5) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 6,826,223 - - 6,826,223 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 382,644 382,644 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,158,769 - - 2,158,769 나. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 - - 382,644 (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 처분/배당 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 671,262 - - 671,262 다. 당기 중 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 공정가치 평가기법 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : 채무상품 382,644 382,644 현금흐름할인법,옵션가격결정모형 기초자산 변동성 및 할인율 등 기초자산 변동성 및 할인율의 변동에 따라 공정가치 변동 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 항공권 판매대금지급이행보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,741,742 36,715,522 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 19,896,673 876,568 17,041,925 876,290 대손충당금 (2,221,589) (876,568) (2,219,380) (876,290) 미수금 2,265,851 2,232,585 1,553,742 2,224,433 대손충당금 (66,434) (2,232,585) (118,580) (2,224,433) 미수수익 1,205,300 7,767,865 1,030,706 7,367,167 대손충당금 - (7,695,933) - (7,346,236) 대여금 - 44,782,520 - 41,227,015 대손충당금 - (39,163,760) - (39,218,155) 보증금 3,066,773 1,090,063 2,482,069 1,112,063 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 24,146,574 6,794,281 19,770,482 3,155,380 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 2,219,380 876,290 118,580 2,224,433 7,346,236 39,218,155 52,003,074 설정(환입) 2,487 - (43,994) - 40,824 (125,554) (126,237) 제각 - - - - - - - 계정재분류 (278) 278 (8,152) 8,152 - - - 환율변동 - - - - 308,874 71,158 380,032 기말금액 2,221,589 876,568 66,434 2,232,585 7,695,934 39,163,759 52,256,869 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) (5,926) - 195,221 - 40,409 (154,350) 75,354 제각 - - - - - - - 계정재분류 (3,000) 3,000 (21,995) 21,995 - - - 환율변동 - - - - 1,721 (27,105) (25,384) 기말금액 5,306,627 882,741 414,009 2,114,507 1,605,099 47,324,635 57,647,618 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금(*) 장부금액 취득원가 평가손실충당금(*) 장부금액 항공권 등 12,375,857 (915,479) 11,460,378 17,398,246 (665,567) 16,732,679 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다. 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,153,679 - 1,253,795 - 선급비용 1,099,079 82,441 577,603 92,271 부가세대급금 3,489 - - - 합 계 2,256,247 82,441 1,831,398 92,271 9. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 95.81 - 95.81 - ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스, 호텔업 대한민국 12월 89.92 882,160 89.92 882,160 ㈜모두스테이(*1) 호텔업 대한민국 12월 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 100.00 - 100.00 - MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 100.00 75,508 100.00 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 100.00 414,840 100.00 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 여행알선서비스 영국 12월 100.00 52,934 100.00 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 여행알선서비스 스페인 12월 100.00 - 100.00 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 99.99 - 99.99 - 소 계 1,425,442 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) 여행알선, 방송프로그램 제작 등 대한민국 12월 33.75 - 33.75 - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 건물 임대 및 관리업 대한민국 12월 62.02 6,999,474 62.02 6,999,474 소 계 6,999,474 6,999,474 합 계 8,424,916 8,424,916 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이(*1) - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트(*2) - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 (*1) 2023년 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다. (*2) 청산이 진행중입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 기말 ㈜모두투어인터내셔널 - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - 882,160 ㈜모두스테이 - - - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - 414,840 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - 52,934 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - - - - 소 계 1,425,442 - - 1,425,442 ㈜투어테인먼트 - - - - 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 6,999,474 - - 6,999,474 소 계 6,999,474 - - 6,999,474 합 계 8,424,916 - - 8,424,916 10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 24,929 1,699,180 1 763,814 2,514,957 취득 - - 103,760 - 553,339 657,099 처분/종료(*1) - - (453) - (381,192) (381,645) 감가상각비 - (682) (217,950) - (411,918) (630,550) 기말장부금액 27,033 24,247 1,584,537 1 524,043 2,159,861 취득원가 27,033 109,115 7,896,721 9,569 8,410,413 16,452,851 감가상각누계액 - (84,868) (6,312,184) (9,568) (7,886,370) (14,292,990) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,119 1 1,035,985 3,020,795 취득 - - 46,643 - 677,750 724,393 처분/종료(*1) - - (2) - (428,191) (428,193) 감가상각비 - (682) (182,351) - (437,962) (620,995) 기말장부금액 27,033 26,975 1,794,409 1 847,582 2,696,000 취득원가 27,033 109,115 8,294,398 9,569 7,418,141 15,858,256 감가상각누계액 - (82,140) (6,499,989) (9,568) (6,570,559) (13,162,256) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 2,856,308 3,396 7,353,439 취득 - - - - 감가상각비 - (111,791) (350) (112,141) 기말장부금액 4,493,735 2,744,517 3,046 7,241,298 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,347,841) (606,592) (5,954,433) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,473 5,256 7,802,464 취득 - - - - 감가상각비 - (111,792) (810) (112,602) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869) 12. 리스 12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 8,179,592 8,004,809 감가상각누계액 (7,821,339) (7,414,136) 차량운반구 230,822 230,822 감가상각누계액 (65,031) (57,681) 합 계 524,044 763,814 리스부채 유동 3,351,383 3,527,870 비유동 18,668,937 19,257,478 합 계 22,020,320 22,785,348 (2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 411,917 437,961 리스부채 이자비용 400,353 443,699 단기리스료 - 5,400 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 893 15,697 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 475,965 657,819 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (233,630) (254,932) 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 2,039,712천원(전분기: 2,744,638천원)입니다. 12.2 리스제공자 (1) 금융리스 회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,630천원(전분기: 254,932천원)을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 1,442,420 1,419,201 비유동자산 11,116,684 11,436,056 합 계 12,559,104 12,855,257 (2) 운용리스 회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,412,161 - 22,618,820 - 26,030,981 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 126,257 - - - 126,257 합 계 24,177,410 1,985,872 - - 26,163,282 상각누계액 : 소프트웨어 (2,965,383) - - (420,578) (3,385,961) 상표권 (73,650) - - (6,313) (79,963) 합 계 (3,039,033) - - (426,891) (3,465,924) 순장부금액 : 소프트웨어 446,779 - 22,618,820 (420,578) 22,645,021 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산(*1) 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 52,607 - - (6,313) 46,294 합 계 21,138,378 1,985,872 - (426,891) 22,697,359 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 - - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 21,391,861 691,391 - 22,083,252 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - (20,831) (2,852,889) 상표권 (48,399) - (6,314) (54,713) 합 계 (2,880,457) - (27,145) (2,907,602) 순장부금액 : 소프트웨어 180,103 - (20,831) 159,272 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산(*1) 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 77,858 - (6,314) 71,544 합 계 18,511,404 691,391 (27,145) 19,175,650 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. 14. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 2,493,385 1,139,945 부가세예수금 1,412,088 2,056,233 이연수익(*) 2,173,789 1,990,246 합 계 6,079,262 5,186,424 (*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 15. 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 180,365 4,559 177,805 7,119 합 계 180,365 4,559 177,805 7,119 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 복구충당부채 마일리지충당부채 복구충당부채 기타충당부채 기초금액 184,924 30 207,141 1,293,196 설정 - - 4,368 - 환입액 - - - - 사용액 - (30) - (573,046) 기말금액 184,924 - 211,509 720,150 16. 종업원급여 (1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,234,326 8,528,133 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 107,092 89,670 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 644,741 640,090 장기종업원급여부채에 대한 비용 (421,310) 11,108 합 계 8,564,849 9,269,001 (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채 1,616,907 1,824,129 장기종업원급여채무 - 421,310 총 종업원급여부채 1,616,907 2,245,439 (3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,616,907 1,824,129 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여제도의 부채 인식액 1,616,907 1,824,129 17. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 40,000,000 주 40,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 687,711 13,915,945 1,587,711 32,127,445 취득 - - - - 처분 (136,274) (2,757,504) (900,000) (18,211,500) 기말 551,437 11,158,441 687,711 13,915,945 (4) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금(*) 6,825,996 6,825,996 미처분이익잉여금 60,649,723 63,442,644 합 계 67,475,719 70,268,640 (*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목 1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 (4,352,624) (3,469,017) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 144,003 (267,067) 합 계 (4,208,621) (3,736,084) 2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 (3,469,017) - (1,117,076) 233,469 (4,352,624) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (267,067) 527,013 - (115,943) 144,003 합 계 (3,736,084) 527,013 (1,117,076) 117,526 (4,208,621) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 3,636,468 - (8,982,914) 1,877,429 (3,469,017) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - 10,230 (352,623) 75,326 (267,067) 합 계 3,636,468 10,230 (9,335,537) 1,952,755 (3,736,084) 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 투자부동산임대수익 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 해외여행알선수익 35,696,795 35,696,795 33,852,824 33,852,824 항공권판매수수료수익 1,899,093 1,899,093 2,328,680 2,328,680 항공권등판매수입 18,426,442 18,426,442 23,327,098 23,327,098 기타알선수입 2,064,354 2,064,354 3,441,352 3,441,352 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 투자부동산임대수익 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 58,086,684 58,086,684 62,949,954 62,949,954 한 시점에 이행 57,877,681 57,877,681 62,068,571 62,068,571 기간에 걸쳐 이행 209,003 209,003 881,383 881,383 기타원천으로 부터 수익 - - 100,000 100,000 기간에 걸쳐 이행 - - 100,000 100,000 합 계 58,086,684 58,086,684 63,049,954 63,049,954 18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 20,240,351 17,270,489 계약자산 매출채권(*) 532,890 647,726 계약자산 합계 532,890 647,726 계약부채 이연수익-고객충성제도 2,173,789 1,990,246 선수금 3,510,520 3,435,224 계약부채 합계 5,684,309 5,425,470 (*) 변동대가에 대한 계약자산입니다. 19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 5,272,301 5,272,301 19,744,439 19,744,439 재고자산의 매입 12,468,467 12,468,467 (254,618) (254,618) 종업원급여비용 11,187,345 11,187,345 9,686,139 9,686,139 감가상각비와 기타상각비 1,169,582 1,169,582 760,740 760,740 지급수수료 21,898,010 21,898,010 20,038,753 20,038,753 기타 4,250,421 4,250,421 5,481,397 5,481,397 합 계(*) 56,246,126 56,246,126 55,456,850 55,456,850 (*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 8,234,326 8,234,326 8,528,133 8,528,133 퇴직급여 751,833 751,833 729,760 729,760 복리후생비 2,201,187 2,201,187 428,246 428,246 소 계 11,187,346 11,187,346 9,686,139 9,686,139 감가상각비와기타상각비 감가상각비 218,633 218,633 183,034 183,034 사용권자산상각비 411,917 411,917 437,961 437,961 투자부동산상각비 112,141 112,141 112,601 112,601 무형자산상각비 426,890 426,890 27,144 27,144 소 계 1,169,581 1,169,581 760,740 760,740 지급수수료 지급수수료 21,898,010 21,898,010 20,038,753 20,038,753 대손상각비 대손상각비(환입) (41,508) (41,508) 189,296 189,296 기타판매비와관리비 여비교통비 63,881 63,881 62,661 62,661 통신비 190,332 190,332 173,250 173,250 교육훈련비 665 665 3,470 3,470 수도광열비 58,067 58,067 71,761 71,761 세금과공과 473,112 473,112 465,391 465,391 협회비 2,603 2,603 2,479 2,479 임차료 160,522 160,522 163,197 163,197 보험료 247,931 247,931 364,654 364,654 접대비 27,036 27,036 84,124 84,124 광고선전비 2,062,285 2,062,285 3,125,760 3,125,760 차량유지비 5,857 5,857 6,613 6,613 도서인쇄비 2,159 2,159 2,100 2,100 소모품비 73,456 73,456 77,960 77,960 사무비 6,477 6,477 6,647 6,647 도서구입비 360 360 422 422 판매촉진비 915,166 915,166 680,912 680,912 잡비 2,019 2,019 701 701 소 계 4,291,928 4,291,928 5,292,102 5,292,102 합 계 38,505,357 38,505,357 35,967,030 35,967,030 20. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 - - - - 대손충당금환입 125,554 125,554 154,350 154,350 외환차익 109,298 109,298 13,914 13,914 외화환산이익 1,902,384 1,902,384 384,925 384,925 배당금수익 191,027 191,027 - - 잡이익 629,988 629,988 478,232 478,232 합 계 2,958,251 2,958,251 1,031,421 1,031,421 기타비용 외화환산손실 380,032 380,032 64,201 64,201 외환차손 85,680 85,680 124,960 124,960 기부금 - - - - 기타의대손상각비 40,824 40,824 40,409 40,409 매각예정자산처분손실 - - - - 유형자산폐기손실 453 453 2 2 잡손실 72,130 72,130 280,480 280,480 합 계 579,119 579,119 510,052 510,052 21. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 1,029,312 1,029,312 1,157,228 1,157,228 합 계 1,029,312 1,029,312 1,157,228 1,157,228 금융비용 이자비용 141,113 141,113 176,016 176,016 합 계 141,113 141,113 176,016 176,016 22. 법인세비용 회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다. 한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 29.89% 및 22.88% 입니다. 23. 주당손익 (1) 기본주당순손익 회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 3,581,392,364 3,581,392,364 7,014,909,235 7,014,909,235 보통주 분기순이익 3,581,392,364 3,581,392,364 7,014,909,235 7,014,909,235 가중평균유통보통주식수(*) 18,254,686 18,254,686 17,312,289 17,312,289 기본주당순이익(손실) 196 196 405 405 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 18,212,289 90 1,639,106,010 자기주식 변동 136,274 28 3,815,672 합 계 1,642,921,682 일 수 90 가중평균유통보통주식수 18,254,686 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (2) 희석주당손익 회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 24. 특수관계자 (1) 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 25. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 신한은행 등 항공권 판매대금지급이행 보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,741,742 36,715,522 한편, 당기말 현재 회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역 가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,882,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다. 바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인을 위한 지급보증 내역 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 26. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,527,870 (1,164,159) 371,782 616,911 (1,021) 3,351,383 비유동리스부채 19,257,478 - 28,370 (616,911) - 18,668,937 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 26,787,848 (1,164,159) 400,152 - (1,021) 26,022,820 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (1,178,557) - 648,552 337,338 3,286,170 비유동리스부채 21,616,525 - 37,408 (648,552) - 21,005,381 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (1,178,557) 37,408 - 337,338 28,294,051 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채 신규 취득 399,496 380,361 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위해 화사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 배당정책을 실시하고 있습니다. 정관의 규정에 의거 주주총회 결의로 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 미래 사업에 대한 전략적 투자 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다.코로나19로 인하여 제33기와 제34기는 배당금 지급이 없었지만, 제35기부터 제37기까지 배당금을 지급하고 있습니다. 앞으로 배당금 지급 여부 및 배당수준은 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 전반을 고려하여 결정할 계획이며, 국내 및 해외의 경기 불확실성과 변수 발생 여부, 회사의 경영상 목적 등에 따라 변경 될 수 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 결산배당 분기ㆍ중간배당 정관상 배당액 결정 기관 이사회 - 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 O - 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 36기까지 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하였습니다. 제37기는 선 배당기준일 결정, 후 배당액 확정 공시를 하였으나, 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 배당절차 개선방을 이행하도록 하겠습니다. - 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 결산배당 2025년 12월 O 2026년 01월 30일 2025년 12월 31일 X (주1) (주1) 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 다. 기타 참고사항 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제38기 1분기 제37기 제36기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,569 14,502 10,858 (별도)당기순이익(백만원) 3,581 10,693 10,615 (연결)주당순이익(원) 250 836 622 현금배당금총액(백만원) - 6,374 4,328 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 44.0 39.9 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.4 2.4 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 350 250 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.5 1.5 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제38기1분기 유동 매출채권 22,693,311 2,423,704 10.68% 미수금 1,781,828 64,131 3.60% 선급금 2,669,860 0.00% 단기대여금 131,220 0.00% 기타 4,351,254 0.00% 소계 31,627,473 2,487,835 7,87% 비유동 매출채권 876,568 876,568 100.00% 미수금 2,186,225 2,186,225 100.00% 장기대여금 37,867,875 34,367,875 90.76% 기타 2,726,157 1,276,820 46.84% 소계 43,656,825 38,707,488 88.66% 합 계 75,284,298 41,195,323 54.72% 제37기 유동 매출채권 18,537,341 2,420,216 13.06% 미수금 1,765,452 116,278 6.59% 선급금 1,900,172 0.00% 단기대여금 163,808 0.00% 기타 3,546,101 0.00% 소계 25,912,873 2,536,494 9.79% 비유동 매출채권 876,290 876,290 100.00% 미수금 2,198,548 2,178,073 99.07% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,665,969 1,276,820 47.89% 소계 40,108,683 38,699,058 96.49% 합 계 66,021,556 41,235,552 62.46% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 0.00% 단기대여금 0.00% 기타 6,260,300 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 41,235,552 44,359,203 43,292,721 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,756 (3,203,023) (3,990,975) ① 대손처리액(상각채권액) - (3,203,023) (3,997,350) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 1,756 - 6,375 3. 대손상각비 계상(환입)액 (41,985) 79,372 5,057,456 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,195,323 41,235,552 44,359,203 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 대손충당금 1,144 693 543 717 3,297,176 3,300,272 대손설정률 0.01% 7.64% 25.59% 70.84% 99.84% 14.00% 미수금 947,469 715,121 105,646 8,794 4,797 2,186,225 3,968,053 대손충당금 30,312 26,087 4,358 3,374 2,186,225 2,250,356 대손설정률 0.00% 4.24% 24.69% 49.56% 70.33% 100.00% 56.71% 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 특수관계자 - - - - - 계 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 구성비율 8% 78% 0% 0% 0% 14% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제38기 1분기 제37기 제36기 호텔사업 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 소 계 19,711,265 14,721,918 327,330,875 여행업 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 소계 11,460,378,162 16,732,679,399 28,251,138,135 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 합 계 11,480,089,427 16,747,401,317 28,578,469,010 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.97 7.23 12.16 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.06 2.27 6.12 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다. 나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 개요 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 5. 부외거래 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제38기 1분기(당분기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제37기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제36기(전전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제38기 1분기(당분기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 40 - 제37기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 200 2,008 제36기(전전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - - - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 07월 15일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 2 2025년 12월 19일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항중간감사 수행경과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 3 2026년 02월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 기말감사 수행경과 보고 4 2026년 02월 26일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 부정에 대한 질의회신 5 2026년 03월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 바. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 제 36기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제37기(2026년)정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 제37기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 551,437 - 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 18,348,563 - 우선주 - - 1) 당사는 2026년 4월 20일 자기주식처분결과보고서 공시를 통하여 당분기말 보유중인 자기주식의 처분에 관한 결과를 공시하였습니다.2) 공시제출일 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제35기 정기주총 (2024.3.22.) 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주총 (2025.3.21.) 제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제37기 정기주총 (2026.3.27.) 제1호 의안: 제36기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 조재광 선임의 건(신규선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 이교석 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 감사 선임의 건 3-1호 의안: 상근감사 후보자 채준호 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인 - 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제6호 의안: 정관 변경의 건 6-1호 의안: 자기주식의 소각 조문 전면 개정의 건 6-2호 의안: 소집지에 관한 조문 정비의 건 6-3호 의안: 의결권 대리행사에 관한 조문 정비의 건 6-4호 의안: 사와이사 명칭 변경의 건 6-5호 의안: 이사의 책임감경에 관한 조문 정비의 건 6-6호 의안: 이사의 의무에 관한 조문 정비의 건 6-7호 의안: 부칙 신설의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제7호 의안: 자기주식보유·처분계획 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 0 0.00 임원퇴임 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 3,743 0.02 3,743 0.02 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 6,850 0.04 6,850 0.04 - 이대혁 특수관계인 보통주 5,000 0.03 5,000 0.03 - 우준상 특수관계인 보통주 36,453 0.19 36,453 0.19 - 모두투어 사내근로복지기금 특수관계인 보통주 900,000 4.76 1,036,274 5.48 (주1) 계 보통주 3,094,941 16.38 3,208,053 16.97 - - - - - - - (주1) 2026년 3월 3일에 136,274주가 추가 출연되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황가. 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 외 7인 3,208,053 16.97 - 주식회사 야놀자 2,729,903 14.44 - 우리사주조합 40,055 0.21 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학교 경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 37.1 2028년 03월 21일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 부사장 37,085 - 특수관계인 21.0 2029년 03월 27일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO / 운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무 3,743 - 특수관계인 28.5 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 사내이사 상근 영업본부본부장 강원대학교 무역학 학사모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 29.5 2029년 03월 27일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 상무 6,850 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부본부장 경기대학교 서비스경영전문대학원 석사모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 24.9 2026년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 4,130 - 특수관계인 24.6 2026년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부부서장 대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 22.4 2026년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부부서장 인하공업전문대학교 관광학 전문학사모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 28.5 2026년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부부서장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 25.9 2026년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부본부장 세종대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 21.5 2026년 12월 31일 김종진 남 1972년 06월 이사 미등기 상근 영남상품사업부부서장 동서대학교 불문학 학사모두투어네트워크 이사 2,825 - 특수관계인 26.2 2026년 12월 31일 육현우 남 1976년 01월 이사 미등기 상근 영업지원부부서장 청주대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,255 - 특수관계인 24.4 2026년 12월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사 0 - 특수관계인 2.0 2027년 03월 22일 이교석 남 1969년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 대한상공회의소 인적자원개발위원회 위원안산공과대학 호텔외식산업과 전임, 겸임교수백남관광(주) 차장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 채준호 남 1964년 07월 감사 감사 상근 감사 KAIST 경영대학원 석사모두투어네트워크 사외이사하나은행 영업기획부장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. 마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황- 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음

## 5. 사용이 제한된 예금

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

## 6. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 2,219,380 876,290 118,580 2,224,433 7,346,236 39,218,155 52,003,074 설정(환입) 2,487 - (43,994) - 40,824 (125,554) (126,237) 제각 - - - - - - - 계정재분류 (278) 278 (8,152) 8,152 - - - 환율변동 - - - - 308,874 71,158 380,032 기말금액 2,221,589 876,568 66,434 2,232,585 7,695,934 39,163,759 52,256,869 (단위: 천원) 구 분 매출채권 장기매출채권 미수금 장기미수금 장기미수수익 장기대여금 합 계 기초금액 5,315,553 879,741 240,783 2,092,512 1,562,969 47,506,090 57,597,648 설정(환입) (5,926) - 195,221 - 40,409 (154,350) 75,354 제각 - - - - - - - 계정재분류 (3,000) 3,000 (21,995) 21,995 - - - 환율변동 - - - - 1,721 (27,105) (25,384) 기말금액 5,306,627 882,741 414,009 2,114,507 1,605,099 47,324,635 57,647,618

## 7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산평가손실 250백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 2106백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

## 8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

## 9. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

## 10. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 24,929 1,699,180 1 763,814 2,514,957 취득 - - 103,760 - 553,339 657,099 처분/종료(*1) - - (453) - (381,192) (381,645) 감가상각비 - (682) (217,950) - (411,918) (630,550) 기말장부금액 27,033 24,247 1,584,537 1 524,043 2,159,861 취득원가 27,033 109,115 7,896,721 9,569 8,410,413 16,452,851 감가상각누계액 - (84,868) (6,312,184) (9,568) (7,886,370) (14,292,990) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산 합 계 기초장부금액 27,033 27,657 1,930,119 1 1,035,985 3,020,795 취득 - - 46,643 - 677,750 724,393 처분/종료(*1) - - (2) - (428,191) (428,193) 감가상각비 - (682) (182,351) - (437,962) (620,995) 기말장부금액 27,033 26,975 1,794,409 1 847,582 2,696,000 취득원가 27,033 109,115 8,294,398 9,569 7,418,141 15,858,256 감가상각누계액 - (82,140) (6,499,989) (9,568) (6,570,559) (13,162,256) (*1) 사용권자산의 처분/종료 금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

## 11. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 2,856,308 3,396 7,353,439 취득 - - - - 감가상각비 - (111,791) (350) (112,141) 기말장부금액 4,493,735 2,744,517 3,046 7,241,298 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (5,347,841) (606,592) (5,954,433) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초장부금액 4,493,735 3,303,473 5,256 7,802,464 취득 - - - - 감가상각비 - (111,792) (810) (112,602) 기말장부금액 4,493,735 3,191,681 4,446 7,689,862 취득원가 4,493,735 8,092,358 609,638 13,195,731 감가상각누계액 - (4,900,677) (605,192) (5,505,869)

## 12. 리스

12.1 리스이용자
(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 중 리스의 총 현금유출액은 2,039,712천원(전분기: 2,744,638천원)입니다.
12.2 리스제공자
(1) 금융리스
회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.
1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 233,630천원(전분기: 254,932천원)을 인식하였습니다.
2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다.
(2) 운용리스
회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

## 13. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,412,161 - 22,618,820 - 26,030,981 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 126,257 - - - 126,257 합 계 24,177,410 1,985,872 - - 26,163,282 상각누계액 : 소프트웨어 (2,965,383) - - (420,578) (3,385,961) 상표권 (73,650) - - (6,313) (79,963) 합 계 (3,039,033) - - (426,891) (3,465,924) 순장부금액 : 소프트웨어 446,779 - 22,618,820 (420,578) 22,645,021 회원권 6,044 - - - 6,044 취득중인자산(*1) 20,632,948 1,985,872 (22,618,820) - - 상표권 52,607 - - (6,313) 46,294 합 계 21,138,378 1,985,872 - (426,891) 22,697,359 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 취득원가 : 소프트웨어 3,012,161 - - 3,012,161 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 126,257 - - 126,257 합 계 21,391,861 691,391 - 22,083,252 상각누계액 : 소프트웨어 (2,832,058) - (20,831) (2,852,889) 상표권 (48,399) - (6,314) (54,713) 합 계 (2,880,457) - (27,145) (2,907,602) 순장부금액 : 소프트웨어 180,103 - (20,831) 159,272 회원권 6,044 - - 6,044 취득중인자산(*1) 18,247,399 691,391 - 18,938,790 상표권 77,858 - (6,314) 71,544 합 계 18,511,404 691,391 (27,145) 19,175,650 (*1) 적격 자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가가 포함되어 있습니다.

## 14. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

## 15. 충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 16. 종업원급여

(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.
(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

## 17. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
(3) 자기주식
자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(4) 이익잉여금
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(5) 기타자본항목
1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 (3,469,017) - (1,117,076) 233,469 (4,352,624) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (267,067) 527,013 - (115,943) 144,003 합 계 (3,736,084) 527,013 (1,117,076) 117,526 (4,208,621) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분손익 3,636,468 - (8,982,914) 1,877,429 (3,469,017) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - 10,230 (352,623) 75,326 (267,067) 합 계 3,636,468 10,230 (9,335,537) 1,952,755 (3,736,084)

## 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익의 원천별 내역
(2) 수익의 구분
18.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

## 19. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

## 20. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

## 21. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

## 22. 법인세비용

회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.
한편, 당분기와 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 29.89% 및 22.88% 입니다.

## 23. 주당손익

(1) 기본주당순손익
회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 18,212,289 90 1,639,106,010 자기주식 변동 136,274 28 3,815,672 합 계 1,642,921,682 일 수 90 가중평균유통보통주식수 18,254,686 (단위: 주, 일) 구 분 주 식 수 일 수 적 수 기초 17,312,289 90 1,558,106,010 합 계 1,558,106,010 일 수 90 가중평균유통보통주식수 17,312,289 (2) 희석주당손익 회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

## 24. 특수관계자

(1) 특수관계자 범위
보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. (8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 25. 우발채무와 약정사항 (1) 담보제공자산 당기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내역 단기금융상품 36,618,942 36,592,722 신한은행 등 항공권 판매대금지급이행 보증 등 장기금융상품 122,800 122,800 합 계 36,741,742 36,715,522 한편, 당기말 현재 회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다. (2) 제공받은 지급보증 내역 가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,882,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다. 바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인을 위한 지급보증 내역 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. (3) 소송사건 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 26. 현금흐름표 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,527,870 (1,164,159) 371,782 616,911 (1,021) 3,351,383 비유동리스부채 19,257,478 - 28,370 (616,911) - 18,668,937 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 26,787,848 (1,164,159) 400,152 - (1,021) 26,022,820 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (1,178,557) - 648,552 337,338 3,286,170 비유동리스부채 21,616,525 - 37,408 (648,552) - 21,005,381 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (1,178,557) 37,408 - 337,338 28,294,051 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채 신규 취득 399,496 380,361 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위해 화사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 수단으로 배당정책을 실시하고 있습니다. 정관의 규정에 의거 주주총회 결의로 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 미래 사업에 대한 전략적 투자 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다.코로나19로 인하여 제33기와 제34기는 배당금 지급이 없었지만, 제35기부터 제37기까지 배당금을 지급하고 있습니다. 앞으로 배당금 지급 여부 및 배당수준은 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 전반을 고려하여 결정할 계획이며, 국내 및 해외의 경기 불확실성과 변수 발생 여부, 회사의 경영상 목적 등에 따라 변경 될 수 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 결산배당 분기ㆍ중간배당 정관상 배당액 결정 기관 이사회 - 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 O - 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 제 35기부터 36기까지 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하였습니다. 제37기는 선 배당기준일 결정, 후 배당액 확정 공시를 하였으나, 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 배당절차 개선방을 이행하도록 하겠습니다. - 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2023년 12월 O 2023년 12월 05일 2023년 12월 31일 O - 결산배당 2024년 12월 O 2024년 12월 06일 2024년 12월 31일 O - 결산배당 2025년 12월 O 2026년 01월 30일 2025년 12월 31일 X (주1) (주1) 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 다. 기타 참고사항 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.제 15조【주주명부의 폐쇄 및 기준일】① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금 처분 액 제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제38기 1분기 제37기 제36기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 4,569 14,502 10,858 (별도)당기순이익(백만원) 3,581 10,693 10,615 (연결)주당순이익(원) 250 836 622 현금배당금총액(백만원) - 6,374 4,328 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 44.0 39.9 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.4 2.4 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 350 250 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.5 1.5 *당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.*평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제38기1분기 유동 매출채권 22,693,311 2,423,704 10.68% 미수금 1,781,828 64,131 3.60% 선급금 2,669,860 0.00% 단기대여금 131,220 0.00% 기타 4,351,254 0.00% 소계 31,627,473 2,487,835 7,87% 비유동 매출채권 876,568 876,568 100.00% 미수금 2,186,225 2,186,225 100.00% 장기대여금 37,867,875 34,367,875 90.76% 기타 2,726,157 1,276,820 46.84% 소계 43,656,825 38,707,488 88.66% 합 계 75,284,298 41,195,323 54.72% 제37기 유동 매출채권 18,537,341 2,420,216 13.06% 미수금 1,765,452 116,278 6.59% 선급금 1,900,172 0.00% 단기대여금 163,808 0.00% 기타 3,546,101 0.00% 소계 25,912,873 2,536,494 9.79% 비유동 매출채권 876,290 876,290 100.00% 미수금 2,198,548 2,178,073 99.07% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,665,969 1,276,820 47.89% 소계 40,108,683 38,699,058 96.49% 합 계 66,021,556 41,235,552 62.46% 제36기 유동 매출채권 22,848,523 5,550,136 24.29% 미수금 3,360,734 192,120 5.72% 선급금 2,687,713 0.00% 단기대여금 0.00% 기타 6,260,300 0.00% 소계 35,157,270 5,742,256 16.33% 비유동 매출채권 879,741 879,741 100.00% 미수금 2,092,512 2,092,512 100.00% 장기대여금 34,367,875 34,367,875 100.00% 기타 2,970,827 1,276,820 42.98% 소계 40,310,955 38,616,948 95.80% 합 계 75,468,225 44,359,204 58.78% 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제38기 1분기 제37기 제36기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 41,235,552 44,359,203 43,292,721 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,756 (3,203,023) (3,990,975) ① 대손처리액(상각채권액) - (3,203,023) (3,997,350) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 1,756 - 6,375 3. 대손상각비 계상(환입)액 (41,985) 79,372 5,057,456 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,195,323 41,235,552 44,359,203 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. 회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 대손충당금 1,144 693 543 717 3,297,176 3,300,272 대손설정률 0.01% 7.64% 25.59% 70.84% 99.84% 14.00% 미수금 947,469 715,121 105,646 8,794 4,797 2,186,225 3,968,053 대손충당금 30,312 26,087 4,358 3,374 2,186,225 2,250,356 대손설정률 0.00% 4.24% 24.69% 49.56% 70.33% 100.00% 56.71% 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 특수관계자 - - - - - 계 1,885,645 18,369,446 9,067 2,121 1,012 3,302,589 23,569,879 구성비율 8% 78% 0% 0% 0% 14% 100% 다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제38기 1분기 제37기 제36기 호텔사업 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 소 계 19,711,265 14,721,918 327,330,875 여행업 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 소계 11,460,378,162 16,732,679,399 28,251,138,135 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 15,019,803 14,700,858 326,679,635 원재료 4,691,462 21,060 651,240 저장품 - - - 항공권 11,460,378,162 16,732,679,399 28,218,517,913 입장권 - - 32,620,222 합 계 11,480,089,427 16,747,401,317 28,578,469,010 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.97 7.23 12.16 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.06 2.27 6.12 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 재고자산 실사는 연 1회, 12월말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다. 나) 실사방법 : 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 4. 범주별 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 개요 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 5. 부외거래 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제38기 1분기(당분기) 감사보고서 신한회계법인 - - - - - 연결감사보고서 신한회계법인 - - - - - 제37기(전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 제36기(전전기) 감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 신한회계법인 적정의견 - 해당사항 없음 해당사항 없음 지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제38기 1분기(당분기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 40 - 제37기(전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 200 2,100 200 2,008 제36기(전전기) 신한회계법인 별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 194 1,940 194 2,109 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제38기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - - - 제37기(전기) - - - - - - - - - - - - 제36기(전전기) - - - - - - - - - - - - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 07월 15일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사계획, 감사팀 구성, 감사인의 독립성 등 2 2025년 12월 19일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 핵심감사사항중간감사 수행경과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 3 2026년 02월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 대면 기말감사 수행경과 보고 4 2026년 02월 26일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 부정에 대한 질의회신 5 2026년 03월 13일 회사측 : 감사 등 3인감사인 측 : 업무수행이사 외 1명 서면 감사종결 보고 바. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 제 36기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제37기(2026년)정기주주총회 * 당사 이사회는 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 제28기 정기 주주총회부터 제37기 정기 주주총회까지 매 주주총회 건별로 전자투표를 채택하고 있습니다.* 당사는 의결권 대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 위임방법은 서면위임장 (직접교부, 우편 또는 모사전송(fax), 인터넷 홈페이지, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 교부) 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 18,900,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 551,437 - 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 18,348,563 - 우선주 - - 1) 당사는 2026년 4월 20일 자기주식처분결과보고서 공시를 통하여 당분기말 보유중인 자기주식의 처분에 관한 결과를 공시하였습니다.2) 공시제출일 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 [정관 제 9조]① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 제 15조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)]① 이 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있음. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제35기 정기주총 (2024.3.22.) 제1호 의안: 제35기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 최성민 선임의 건(신규선임) 2-2호 의안: 사외이사 후보자 이관철 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건 5-1호 의안: 이사의 수 상한 추가의 건 5-2호 의안: 감사의 수 변경의 건 원안대로 승인원안대로 승인 - 제36기 정기주총 (2025.3.21.) 제1호 의안: 제36기(2024.01.01~2024.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 원안대로 승인 - 제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제4호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제37기 정기주총 (2026.3.27.) 제1호 의안: 제36기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 보고사항 갈음 - 제2호 의안: 이사 선임의 건 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 선임의 건(재선임) 2-2호 의안: 사내이사 후보자 조재광 선임의 건(신규선임) 2-3호 의안: 사외이사 후보자 이교석 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제3호 의안: 감사 선임의 건 3-1호 의안: 상근감사 후보자 채준호 선임의 건(신규선임) 원안대로 승인 - 제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제6호 의안: 정관 변경의 건 6-1호 의안: 자기주식의 소각 조문 전면 개정의 건 6-2호 의안: 소집지에 관한 조문 정비의 건 6-3호 의안: 의결권 대리행사에 관한 조문 정비의 건 6-4호 의안: 사와이사 명칭 변경의 건 6-5호 의안: 이사의 책임감경에 관한 조문 정비의 건 6-6호 의안: 이사의 의무에 관한 조문 정비의 건 6-7호 의안: 부칙 신설의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제7호 의안: 자기주식보유·처분계획 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우종웅 본인 보통주 2,063,102 10.92 2,063,102 10.92 - 유인태 특수관계인 보통주 23,162 0.12 0 0.00 임원퇴임 우준열 특수관계인 보통주 37,085 0.20 37,085 0.20 - 최성민 특수관계인 보통주 3,743 0.02 3,743 0.02 - 조재광 특수관계인 보통주 19,546 0.10 19,546 0.10 - 염경수 특수관계인 보통주 6,850 0.04 6,850 0.04 - 이대혁 특수관계인 보통주 5,000 0.03 5,000 0.03 - 우준상 특수관계인 보통주 36,453 0.19 36,453 0.19 - 모두투어 사내근로복지기금 특수관계인 보통주 900,000 4.76 1,036,274 5.48 (주1) 계 보통주 3,094,941 16.38 3,208,053 16.97 - - - - - - - (주1) 2026년 3월 3일에 136,274주가 추가 출연되었습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 - 2. 주식 소유현황가. 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우종웅 외 7인 3,208,053 16.97 - 주식회사 야놀자 2,729,903 14.44 - 우리사주조합 40,055 0.21 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 우종웅 남 1947년 02월 회장 사내이사 상근 경영총괄 우석대학교 경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장 2,063,102 - 본인 37.1 2028년 03월 21일 우준열 남 1977년 02월 사장 사내이사 상근 CEO 경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 부사장 37,085 - 특수관계인 21.0 2029년 03월 27일 최성민 남 1973년 08월 상무 사내이사 상근 CFO / 운영지원본부본부장 경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무 3,743 - 특수관계인 28.5 2027년 03월 22일 조재광 남 1970년 04월 상무 사내이사 상근 영업본부본부장 강원대학교 무역학 학사모두투어네트워크 상무 19,546 - 특수관계인 29.5 2029년 03월 27일 염경수 남 1970년 04월 상무 미등기 상근 영남사업본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 상무 6,850 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 이대혁 남 1971년 05월 상무 미등기 상근 상품2본부본부장 경기대학교 서비스경영전문대학원 석사모두투어네트워크 상무 5,000 - 특수관계인 29.0 2026년 12월 31일 임채진 남 1975년 06월 이사 미등기 상근 인사부부서장 관동대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,904 - 특수관계인 24.9 2026년 12월 31일 이철용 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 운영기획본부본부장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 4,130 - 특수관계인 24.6 2026년 12월 31일 강민관 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 유럽사업부부서장 대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,677 - 특수관계인 22.4 2026년 12월 31일 윤영숙 여 1975년 04월 이사 미등기 상근 항공영업부부서장 인하공업전문대학교 관광학 전문학사모두투어네트워크 이사 5,625 - 특수관계인 28.5 2026년 12월 31일 정희용 여 1977년 10월 이사 미등기 상근 대외협력부부서장 경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,226 - 특수관계인 25.9 2026년 12월 31일 이우연 남 1978년 09월 이사 미등기 상근 상품1본부본부장 세종대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 2,043 - 특수관계인 21.5 2026년 12월 31일 김종진 남 1972년 06월 이사 미등기 상근 영남상품사업부부서장 동서대학교 불문학 학사모두투어네트워크 이사 2,825 - 특수관계인 26.2 2026년 12월 31일 육현우 남 1976년 01월 이사 미등기 상근 영업지원부부서장 청주대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사 1,255 - 특수관계인 24.4 2026년 12월 31일 이관철 남 1976년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 성균관대학교 경영학 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사 0 - 특수관계인 2.0 2027년 03월 22일 이교석 남 1969년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 대한상공회의소 인적자원개발위원회 위원안산공과대학 호텔외식산업과 전임, 겸임교수백남관광(주) 차장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 채준호 남 1964년 07월 감사 감사 상근 감사 KAIST 경영대학원 석사모두투어네트워크 사외이사하나은행 영업기획부장 0 - 특수관계인 0.0 2029년 03월 27일 나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,364 37,043 - - ㈜크루즈인터내셔널 17,226 7 200 - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 25,131 - - MODETOUR JAPAN INC 44,215 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 3,333 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,798 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,295 15,644 - - 소 계 87,433 81,623 200 - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*1) 291 191,027 - 388,713 합 계 87,724 272,650 200 388,713 (*1) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 금융수익 등 매입 등 금융비용(*1) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 1,339 37,042 - - ㈜크루즈인터내셔널 16,348 9 - - MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY - 211,891 - - MODETOUR JAPAN INC 122,300 - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 12,681 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - 3,391 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 8,286 19,106 - - 소 계 160,954 271,439 - - 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) - - - 424,949 합 계 160,954 271,439 - 424,949 (*1) 당기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 478,664 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,118,760 5,967,266 - - MODETOUR JAPAN INC - 15,272 1,107,279 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 276 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 178,444 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 339,741 65,875 105,784 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,191,803 5,567 - 180,064 소 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 182,564 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 20,800,024 합 계 6,914,646 6,532,644 1,391,953 20,982,588 (*) 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기타채권 미지급금 기타채무 등(*) 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 444,683 - - ㈜크루즈인터내셔널 - 1,182 170 2,500 MODE HOTEL REALTY LIMITED COMPANY 2,008,860 5,632,978 - - MODETOUR JAPAN INC - 8,928 298,080 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - 4,432 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - 64,404 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 60,317 111,990 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,538 13,972 - 201,359 소 계 6,859,141 6,162,060 479,076 203,859 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - - 21,321,825 합 계 6,859,141 6,162,060 479,076 21,525,684 (*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 계정과목명 당분기말 전기말 관계기업 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호 리스부채(*1) 20,800,024 21,321,825 (*1) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 991,650천원 및 991,650천원 입니다. 마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 4,850,280 410 46,253 6,069,416 10,966,359 설정 - 5 - 40,824 40,829 회수 (125,554) (195) - - (125,749) 대체 - - - - - 환율변동 71,158 - - 308,874 380,032 기말 4,795,884 220 46,253 6,419,114 11,261,471 (단위: 천원) 구 분 장기대여금 미수금 장기미수금 장기미수수익 합 계 기초 13,138,215 1,201 48,555 286,150 13,474,121 설정 - 1,242 - 40,409 41,651 회수 (154,350) (36) - - (154,386) 대체 - - - - - 환율변동 (27,105) - - 1,721 (25,384) 기말 12,956,760 2,407 48,555 328,280 13,336,002 바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 2,008,860 - - 109,901 2,118,761 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,255,537 - (125,554) 61,819 1,191,802 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 330,401 - - 9,339 339,740 합 계 36,427,015 - (125,554) 181,059 36,482,520 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 ㈜모두투어인터내셔널 3,264,342 - - - 3,264,342 ㈜모두스테이 29,567,875 - - - 29,567,875 MODE HOTEL REALTYLIMITED COMPANY 14,553,000 - - (34,649) 14,518,351 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 1,852,200 - (154,350) (4,044) 1,693,806 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 299,631 - - 11,588 311,219 합 계 49,537,048 - (154,350) (27,105) 49,355,593 사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용1) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보 및 제공받고 있는 담보는 없습니다. 아. 기타 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 646,516 557,395 퇴직급여 107,092 89,670 합 계 753,608 647,065 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다. 2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급 대상 소송 금액은 63,475천원, 연결회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항없음 다. 채무보증현황- 해당사항없음 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 - 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음

## 25. 우발채무와 약정사항

(1) 담보제공자산
당기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다.
한편, 당기말 현재 회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.
(2) 제공받은 지급보증 내역
가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 16,500, 실행액 EUR 15,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.
나. 당분기말 현재 회사는 아고다(agoda) 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 324,000, 실행액 USD 324,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.
다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 9,882,080천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용㈜의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.
바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.
(2) 타인을 위한 지급보증 내역
당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.
(3) 소송사건
당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,175,940천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 128,454천원, 한화손해보험에서 지급대상 소송 금액은 63,475천원, 회사 지급 대상 소송금액은 984,011천원 입니다.
2024년 발생한 티몬 및 위메프 사건과 관련하여 집단소송에 피고로 계류 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할수 없습니다.
회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

## 26. 현금흐름표

(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,527,870 (1,164,159) 371,782 616,911 (1,021) 3,351,383 비유동리스부채 19,257,478 - 28,370 (616,911) - 18,668,937 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 26,787,848 (1,164,159) 400,152 - (1,021) 26,022,820 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 신규 금융리스 대체 기타변동(*) 장기차입금 3,000,000 - - - - 3,000,000 유동리스부채 3,478,837 (1,178,557) - 648,552 337,338 3,286,170 비유동리스부채 21,616,525 - 37,408 (648,552) - 21,005,381 (비)유동금융부채 1,002,500 - - - - 1,002,500 재무활동으로부터의 총부채 29,097,862 (1,178,557) 37,408 - 337,338 28,294,051 (*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채 신규 취득 399,496 380,361 전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체 228,005 135,168

## 6. 배당에 관한 사항

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	이사회	-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	O	-

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 제 35기부터 36기까지 배당절차 개선방안으로 선 배당액 확정, 후 배당기준일을 결정하여 공시하였습니다. 제37기는 선 배당기준일 결정, 후 배당액 확정 공시를 하였으나, 2025년 12월 10일 수시공시사항을 통하여 제 37기 배당에 관한 정보를 사전에 제공하였습니다. 앞으로도 배당관련 예측 가능성을 제고할 수 있도록 배당절차 개선방을 이행하도록 하겠습니다.	-

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2023년 12월	O	2023년 12월 05일	2023년 12월 31일	O	-

결산배당	2024년 12월	O	2024년 12월 06일	2024년 12월 31일	O	-

결산배당	2025년 12월	O	2026년 01월 30일	2025년 12월 31일	X	(주1)

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제38기 1분기	제37기	제36기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	4,569	14,502	10,858

(별도)당기순이익(백만원)	3,581	10,693	10,615

(연결)주당순이익(원)	250	836	622

현금배당금총액(백만원)	-	6,374	4,328

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	44.0	39.9

현금배당수익률(%)	보통주	-	3.4	2.4

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	350	250

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	3	2.5	1.5

## 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

## 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

## 8. 기타 재무에 관한 사항

## IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

## 1. 예측정보에 대한 주의사항

## 2. 개요

## 3. 재무상태 및 영업실적

## 4. 유동성 및 자금조달과 지출

## 5. 부외거래

## 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

## V. 회계감사인의 감사의견 등

## 1. 외부감사에 관한 사항

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제38기 1분기(당분기)	감사보고서	신한회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	신한회계법인	-	-	-	-	-

제37기(전기)	감사보고서	신한회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성

연결감사보고서	신한회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성

제36기(전전기)	감사보고서	신한회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성

연결감사보고서	신한회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권 등 판매수입 기간귀속의 적정성

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제38기 1분기(당분기)	신한회계법인	별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사	200	2,100	40	-

제37기(전기)	신한회계법인	별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사	200	2,100	200	2,008

제36기(전전기)	신한회계법인	별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사	194	1,940	194	2,109

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제38기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제37기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제36기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제38기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제37기(전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제36기(전전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

## 2. 내부통제에 관한 사항

## VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

## 1. 이사회에 관한 사항

## 2. 감사제도에 관한 사항

## 3. 주주총회 등에 관한 사항

(기준일 : 2026년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	미실시	미실시	제37기(2026년)정기주주총회

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	18,900,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	551,437	- 무상증자로 발생한 단주취득- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	18,348,563	-

우선주	-	-

## VII. 주주에 관한 사항

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

우종웅	본인	보통주	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92	-

유인태	특수관계인	보통주	23,162	0.12	0	0.00	임원퇴임

우준열	특수관계인	보통주	37,085	0.20	37,085	0.20	-

최성민	특수관계인	보통주	3,743	0.02	3,743	0.02	-

조재광	특수관계인	보통주	19,546	0.10	19,546	0.10	-

염경수	특수관계인	보통주	6,850	0.04	6,850	0.04	-

이대혁	특수관계인	보통주	5,000	0.03	5,000	0.03	-

우준상	특수관계인	보통주	36,453	0.19	36,453	0.19	-

모두투어 사내근로복지기금	특수관계인	보통주	900,000	4.76	1,036,274	5.48	(주1)

계	보통주	3,094,941	16.38	3,208,053	16.97	-

-	-	-	-	-	-

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	우종웅 외 7인	3,208,053	16.97	-

주식회사 야놀자	2,729,903	14.44	-

우리사주조합	40,055	0.21	-

## VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

## 1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

우종웅	남	1947년 02월	회장	사내이사	상근	경영총괄	우석대학교 경제학 학사모두투어네트워크 대표이사 회장	2,063,102	-	본인	37.1	2028년 03월 21일

우준열	남	1977년 02월	사장	사내이사	상근	CEO	경기대학교 관광전문대학원 석사모두투어네트워크 부사장	37,085	-	특수관계인	21.0	2029년 03월 27일

최성민	남	1973년 08월	상무	사내이사	상근	CFO / 운영지원본부본부장	경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사모두투어네트워크 상무	3,743	-	특수관계인	28.5	2027년 03월 22일

조재광	남	1970년 04월	상무	사내이사	상근	영업본부본부장	강원대학교 무역학 학사모두투어네트워크 상무	19,546	-	특수관계인	29.5	2029년 03월 27일

염경수	남	1970년 04월	상무	미등기	상근	영남사업본부본부장	경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 상무	6,850	-	특수관계인	29.0	2026년 12월 31일

이대혁	남	1971년 05월	상무	미등기	상근	상품2본부본부장	경기대학교 서비스경영전문대학원 석사모두투어네트워크 상무	5,000	-	특수관계인	29.0	2026년 12월 31일

임채진	남	1975년 06월	이사	미등기	상근	인사부부서장	관동대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	1,904	-	특수관계인	24.9	2026년 12월 31일

이철용	남	1976년 08월	이사	미등기	상근	운영기획본부본부장	경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	4,130	-	특수관계인	24.6	2026년 12월 31일

강민관	남	1976년 08월	이사	미등기	상근	유럽사업부부서장	대구대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	1,677	-	특수관계인	22.4	2026년 12월 31일

윤영숙	여	1975년 04월	이사	미등기	상근	항공영업부부서장	인하공업전문대학교 관광학 전문학사모두투어네트워크 이사	5,625	-	특수관계인	28.5	2026년 12월 31일

정희용	여	1977년 10월	이사	미등기	상근	대외협력부부서장	경기대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	1,226	-	특수관계인	25.9	2026년 12월 31일

이우연	남	1978년 09월	이사	미등기	상근	상품1본부본부장	세종대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	2,043	-	특수관계인	21.5	2026년 12월 31일

김종진	남	1972년 06월	이사	미등기	상근	영남상품사업부부서장	동서대학교 불문학 학사모두투어네트워크 이사	2,825	-	특수관계인	26.2	2026년 12월 31일

육현우	남	1976년 01월	이사	미등기	상근	영업지원부부서장	청주대학교 관광경영학 학사모두투어네트워크 이사	1,255	-	특수관계인	24.4	2026년 12월 31일

이관철	남	1976년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	성균관대학교 경영학 학사성균관대학교 대학원 의상학과 석사(주)시그날어패럴 상무이사	0	-	특수관계인	2.0	2027년 03월 22일

이교석	남	1969년 03월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	대한상공회의소 인적자원개발위원회 위원안산공과대학 호텔외식산업과 전임, 겸임교수백남관광(주) 차장	0	-	특수관계인	0.0	2029년 03월 27일

채준호	남	1964년 07월	감사	감사	상근	감사	KAIST 경영대학원 석사모두투어네트워크 사외이사하나은행 영업기획부장	0	-	특수관계인	0.0	2029년 03월 27일

## 2. 임원의 보수 등

## IX. 계열회사 등에 관한 사항

## X. 대주주 등과의 거래내용

## XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

## 1. 공시내용 진행 및 변경사항

## 2. 우발부채 등에 관한 사항

## 3. 제재 등과 관련된 사항

## 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

## XII. 상세표

## 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

## 2. 계열회사 현황(상세)

## 3. 타법인출자 현황(상세)

## 【 전문가의 확인 】

## 1. 전문가의 확인

## 2. 전문가와의 이해관계