모두투어 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

Ⅰ.유동자산	148,392,339,868	229,193,748,075

현금및현금성자산 (주3,4,5,33)	43,588,182,501	34,712,373,351

단기금융상품 (주3,4,5)	57,968,630,218	51,170,260,538

매출채권및기타채권 (주3,4,6)	18,641,310,425	23,456,999,917

리스채권 (주4)	1,597,253,310	1,095,237,240

재고자산 (주7)	22,130,762,504	29,312,926,370

당기법인세자산 (주28)	145,828,295	48,305,396

기타유동자산 (주8)	4,320,372,615	4,883,269,501

매각예정자산	84,514,375,762

Ⅱ.비유동자산	71,997,929,002	69,967,717,178

장기금융상품 (주3,4,5)	3,000,000	80,000,000

장기성매출채권및기타채권 (주3,4,6)	5,062,723,895	3,409,494,633

상각후원가측정금융자산 (주3,4)	84,000,000	84,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주3,4,9)	1,681,004,915	1,681,004,915

관계기업투자 (주10)	6,193,964,226	7,021,789,667

유형자산 (주11)	11,818,450,520	20,387,157,181

투자부동산 (주12)	7,916,630,403

영업권 이외의 무형자산 (주14)	17,118,393,088	13,961,174,301

장기리스채권 (주4)	12,941,140,527	13,781,870,592

기타비유동자산	204,687,458	82,813,969

이연법인세자산 (주28)	8,973,933,970	9,478,411,920

자산총계	220,390,268,870	299,161,465,253

부채

Ⅰ.유동부채	126,440,790,147	173,521,119,112

매입채무 및 기타채무 (주3,4,15)	60,525,280,104	58,623,370,521

여행수탁금	51,268,725,691	63,200,177,451

선수금	3,027,431,644	6,124,297,579

유동성장기차입금 (주3,4,16)	24,567,686	23,776,519

기타유동금융부채 (주4)	1,412,319,600	1,429,919,600

당기법인세부채 (주28)	3,868,857	5,127,486

리스부채 (주4,13)	3,812,829,953	3,426,633,815

충당부채 (주19)	143,525,233	131,448,711

기타 유동부채 (주17)	6,222,241,379	4,575,557,650

매각예정부채	35,980,809,780

Ⅱ.비유동부채	27,528,062,555	26,114,062,531

장기차입금 (주3,4,16)	3,006,141,922	23,776,462

기타비유동금융부채 (주4)	706,856,844	585,195,413

장기리스부채 (주4,13)	22,257,189,846	24,031,077,150

확정급여부채 (주20)	1,051,760,616	954,447,592

장기종업원급여부채 (주20)	442,387,127	449,609,714

충당부채 (주19)	63,726,200	69,956,200

부채총계	153,968,852,702	199,635,181,643

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	66,459,540,054	70,513,120,193

Ⅰ.자본금 (주21)	9,450,000,000	9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주21)	24,591,404,578	24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주21)	(32,127,445,055)	(27,148,305,015)

Ⅳ.이익잉여금 (주21)	62,295,347,313	61,279,984,282

Ⅴ.기타자본항목 (주21)	2,250,233,218	2,340,036,348

비지배지분	(38,123,886)	29,013,163,417

자본총계	66,421,416,168	99,526,283,610

자본과부채총계	220,390,268,870	299,161,465,253

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주22,32)	65,204,080,090	196,431,578,725	52,023,309,573	126,913,364,647

Ⅱ.매출원가 (주23,24)	27,422,865,406	72,829,848,239	11,196,509,042	20,577,035,260

Ⅲ.매출총이익	37,781,214,684	123,601,730,486	40,826,800,531	106,336,329,387

Ⅳ.판매비와관리비 (주24)	36,201,811,200	121,008,360,400	37,937,610,490	94,159,094,787

종업원급여비용	10,251,663,126	30,624,755,742	12,845,558,801	30,916,911,538

감가상각비와기타상각비	817,214,569	2,359,529,554	704,833,881	2,121,080,294

지급수수료	19,294,138,022	63,311,235,240	19,049,266,942	46,899,254,754

대손상각비(대손충당금환입)	(5,442,654)	5,211,156,052	328,131,154	305,528,107

기타판매비와관리비	5,844,238,137	19,501,683,812	5,009,819,712	13,916,320,094

Ⅴ.영업이익(손실) (주32)	1,579,403,484	2,593,370,086	2,889,190,041	12,177,234,600

Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주25,26,30)	376,990,688	5,555,213,642	370,152,745	(7,627,518,521)

기타수익-기타	182,498,237	6,371,662,480	111,646,728	3,623,236,505

기타수익-기타의 대손충당금 환입	1,627,436	7,562,237	10,109,537

기타 비용-기타	176,800,045	2,096,898,254	241,010,010	12,098,209,058

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	864,231,587	2,774,949,397	819,732,705	1,847,606,322

금융비용	492,939,091	1,496,127,417	327,778,915	1,010,261,827

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주27)	(115,648,128)	(462,955,257)	715,166,189	4,709,689,695

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	1,840,746,044	7,685,628,471	3,974,508,975	9,259,405,774

Ⅸ.법인세비용(수익) (주28)	387,602,777	1,171,317,353	929,383,911	(128,835,375)

Ⅹ.계속영업 분기순이익(손실)	1,453,143,267	6,514,311,118	3,045,125,064	9,388,241,149

중단영업 분기순이익(손실)	(53,985,750)	(1,103,896,793)	(90,578,225)	277,022,698

분기순이익(손실)	1,399,157,517	5,410,414,325	2,954,546,839	9,665,263,847

계속영업 분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,461,921,371	6,532,029,574	3,044,494,941	9,378,631,843

비지배지분	(8,778,104)	(17,718,456)	630,123	9,609,306

중단영업 분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(53,985,750)	(1,103,896,793)	(648,692,063)	7,168,712

비지배지분	558,113,838	269,853,986

XI.기타포괄손익	234,473,522	(89,805,995)	84,564,975	(331,142,119)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	359,781

보험수리적손익	359,781

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	234,473,522	(89,805,995)	84,564,975	(331,501,900)

지분법자본변동	(42,964,005)	793,694	11,660,626

해외사업환산손익	234,473,522	(46,841,990)	83,771,281	(343,162,526)

XII.총포괄손익	1,633,631,039	5,320,608,330	3,039,111,814	9,334,121,728

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	1,642,410,490	5,338,329,652	2,768,626,290	9,054,671,423

비지배지분	(8,779,451)	(17,721,322)	270,485,524	279,450,305

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주29)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84	373	175	540

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(63)	(37)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	51,306,262,226	3,808,108,852	55,761,017,636	33,219,814,026	88,980,831,662

연결대상범위의 변동

연차배당	(7,116,153,180)	(7,116,153,180)

해외사업환산손익	(343,149,539)	(343,149,539)	(12,987)	(343,162,526)

자기주식취득

지분법자본변동	(7,004,809)	11,660,626	4,655,817	4,655,817

보험수리적손익	359,781	359,781	359,781

분기순이익(손실)	9,385,800,555	9,385,800,555	279,463,292	9,665,263,847

2023.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(33,394,758,020)	60,685,417,753	3,476,619,939	64,808,684,250	26,383,111,151	91,191,795,401

2024.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(27,148,305,015)	61,279,984,282	2,340,036,348	70,513,120,193	29,013,163,417	99,526,283,610

연결대상범위의 변동	(29,033,565,982)	(29,033,565,982)

연차배당	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)

해외사업환산손익	(46,839,125)	(46,839,125)	(2,865)	(46,841,990)

자기주식취득	(4,979,140,040)	(4,979,140,040)	(4,979,140,040)

지분법자본변동	(42,964,005)	(42,964,005)	(42,964,005)

보험수리적손익

분기순이익(손실)	5,428,132,781	5,428,132,781	(17,718,456)	5,410,414,325

2024.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	62,295,347,313	2,250,233,218	66,459,540,054	(38,123,886)	66,421,416,168

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	13,292,537,008	33,692,551,712

1.영업에서 창출된 현금	8,710,341,047	30,376,023,005

가.분기순이익(손실)	5,410,414,325	9,665,263,847

나.가감	6,659,636,545	9,114,929,587

퇴직급여 조정 (주20)	220,491,024	92,831,968

복리후생비 (주24)	43,777,413	54,089,370

대손상각비 조정	5,211,156,052	308,813,697

대손충당금 환입	(1,627,436)	(10,109,537)

지분법손실 조정 (주10)	209,144,357	410,050,692

외화환산이익 조정	(1,341,194,460)	(1,520,075,075)

외화환산손실 조정	1,130,997,655	939,550,485

감가상각비에 대한 조정	986,514,199	1,990,151,978

사용권자산감가상각비 조정	1,482,179,863	1,048,857,379

사용권자산처분손실	10,497,795,734

투자부동산감가상각비 조정	114,167,463	292,365,245

무형자산상각비에 대한 조정	78,855,004	41,281,458

유형자산처분이익 조정	(23,178,817)	(2,188,241)

유형자산폐기손실 조정	1,174,154	23,000

재고자산평가손실 조정	480,695,638	93,187,144

매각예정자산처분손실	1,395,571,167

당기손익-공정가치 금융자산평가이익 조정	(352,080,195)

종속기업처분이익	(4,258,187,802)

관계기업투자처분손실	253,810,900

마일리지보상비용	9,957,800

잡손실 조정	1,671,318	30,843,645

잡이익 조정	(14,092,090)	(850,111,464)

이자비용 조정	1,496,127,417	2,560,365,806

이자수익에 대한 조정	(2,774,947,255)	(2,310,612,711)

배당금수익	(3,171,300,000)

법인세비용 조정 (주28)	879,642,979	48,129,211

다.자산ㆍ부채의 증감	(3,359,709,823)	11,595,829,571

매출채권의 감소(증가)	(518,477,542)	(4,204,165,611)

기타채권의 감소(증가) 조정 (주6)	(56,797,694)	5,119,154,892

기타유동자산의 감소(증가) 조정	342,659,307	(2,628,858,499)

재고자산의 감소(증가)	6,702,116,234	(11,455,308,079)

기타비유동자산의 증가	23,916,358	2,039,069,152

매입채무(미지급금)의 증가(감소)	2,362,504,367	20,642,192,584

기타채무의 증가(감소)	(763,877,194)	(2,720,993,717)

여행수탁금의 증가(감소)	(11,931,451,760)	4,336,257,745

선수금의 증가(감소)	(1,147,081,855)	1,551,428,176

기타유동부채의 증가(감소)	1,272,189,867	770,763,882

기타비유동부채의 증가(감소)	149,200,000	(1,986,724,492)

이연수익의 증가(감소)	379,711,289	660,736,407

마일리지지급액	(143,200)	(20,786,869)

장기종업원급여부채 지급액	(51,000,000)	(214,000,000)

순확정급여부채 증가(감소) (주20)	(123,178,000)	(292,936,000)

2.이자수취	2,142,911,966	860,407,735

3.배당금수취(영업)	3,493,206,179	3,799,546,718

4.이자지급(영업)	(584,340,334)	186,911,035

5.법인세환급(납부)	(469,581,850)	(1,530,336,781)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,586,603,949	2,132,315,760

단기금융상품의 감소	80,120,640,578	54,633,850,241

단기금융상품의 증가	(51,819,211,239)	(49,407,468,167)

장기금융상품의 감소	4,942,600,000

장기금융상품의 증가	(35,000,000,000)

보증금의 감소	2,046,631,621	702,721,965

보증금의 증가	(3,732,530,206)	(1,564,999,020)

건물의 취득	(2,755,000)

기계장치의 취득	(10,103,907)

비품의 처분	320,390,327

비품의 취득	(427,523,580)	(1,164,163,012)

시설장치의 취득	(4,160,295)

차량운반구의 처분	23,181,817	(7,000,000)

차량운반구의 취득	(4,840,734)

소프트웨어의 취득	(96,000,000)	(42,790,109)

기타무형자산의 취득	(6,779,775,800)

취득중인자산의 증가	(3,140,000,000)

리스채권의 감소(증가)	1,465,987,154	2,044,581,750

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	900,000,000

매각예정자산의 감소	16,154,428,833

연결실체변동으로 인한 순자산취득(처분)	(2,432,773,508)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,957,320,642)	(30,802,530,767)

단기차입금의 증가 (주16)	9,852,169,077

단기차입금의 상환	(24,997,371,147)

유동성장기차입금의 감소 (주16)	(18,425,706)	(194,457,045)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 감소	(6,342,000)

임대보증금의 증가 (주18)	1,000,000,000

배당금지급	(4,412,769,750)	(12,407,679,162)

자기주식의 취득	(4,979,140,040)

리스부채의 증가(감소) (주13)	(3,540,643,146)	(2,983,871,010)

연결범위의 변동	(1,071,321,480)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(46,011,165)	52,074,766

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	8,875,809,150	5,074,411,471

Ⅵ.기초현금및현금성자산	34,712,373,351	28,373,978,946

Ⅶ.기말현금및현금성자산	43,588,182,501	33,448,390,417