모두투어 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	155,197,325,317	166,097,822,372

현금및현금성자산 (주4,5,30)	49,006,138,309	39,337,321,371

단기금융상품 (주4,5,30)	54,528,063,622	66,199,332,161

매출채권및기타채권 (주4,6)	18,060,069,794	26,727,300,924

리스채권 (주4,12)	1,598,573,691	1,399,457,271

유동재고자산 (주7)	27,455,203,811	28,578,469,010

기타유동자산 (주8)	4,240,186,772	3,615,853,719

당기법인세자산	309,089,318	240,087,916

비유동자산	95,234,360,108	68,834,881,509

장기금융상품 (주4,5,30)	35,122,800,000	3,000,000

장기성매출채권및기타채권 (주4,6)	1,648,415,427	1,694,007,176

상각후원가 측정 금융자산 (주4)	84,000,000	84,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주4)	491,261,707	671,261,707

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4)	1,574,696,520

관계기업투자 (주9)	5,494,492,330	6,025,661,739

유형자산 (주10,12)	3,948,300,616	12,260,530,491

투자부동산 (주11)	7,465,579,968	7,802,462,943

무형자산 (주13)	20,701,021,273	18,511,799,570

장기리스채권 (주4,12)	11,750,532,270	12,643,449,590

기타비유동자산 (주8)	112,249,890	136,073,434

이연법인세자산	6,841,010,107	9,002,634,859

자산총계	250,431,685,425	234,932,703,881

부채

유동부채	144,948,038,714	136,790,309,889

매입채무 및 기타채무 (주4,14)	51,328,351,935	65,583,799,935

여행수탁금	75,849,780,363	57,595,571,339

선수금 (주21)	3,233,098,599	2,695,789,978

유동성장기차입금 (주4,15,32)	6,852,056	25,478,854

당기법인세부채	1,346,337,494	10,405,619

유동충당부채 (주18)	896,147,200	1,439,463,227

리스부채 (주4,12,32)	4,397,019,273	3,547,103,893

기타 유동부채 (주16)	6,615,632,194	4,442,177,444

기타유동금융부채 (주4,17)	1,274,819,600	1,450,519,600

비유동부채	25,986,028,331	26,992,259,672

장기차입금 (주4,15,32)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융부채 (주4,17,32)	618,691,262	667,635,265

장기리스부채 (주4,12,32)	20,178,108,890	21,622,732,946

비유동충당부채 (주18)	8,927,000	60,904,200

장기선수금	236,982,000

확정급여부채 (주19)	1,522,381,973	1,253,372,594

장기종업원급여부채 (주19)	420,937,206	387,614,667

부채총계	170,934,067,045	163,782,569,561

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	79,521,441,706	71,187,261,277

자본금 (주1,20)	9,450,000,000	9,450,000,000

주식발행초과금 (주20)	24,591,404,578	24,591,404,578

자기주식 (주20)	(32,127,445,055)	(32,127,445,055)

이익잉여금(결손금) (주20)	75,316,797,331	67,623,919,595

기타자본항목 (주20)	2,290,684,852	1,649,382,159

비지배지분	(23,823,326)	(37,126,957)

자본총계	79,497,618,380	71,150,134,320

자본과부채총계	250,431,685,425	234,932,703,881

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,31)	37,592,733,214	142,574,892,051	64,975,366,727	195,622,733,337

매출원가 (주22,23)	7,462,367,122	31,676,098,659	27,175,597,686	72,072,872,918

매출총이익	30,130,366,092	110,898,793,392	37,799,769,041	123,549,860,419

판매비와관리비 (주23,29)	33,583,649,549	103,708,138,940	36,125,186,809	120,776,982,522

종업원급여비용	12,354,869,788	32,829,820,201	10,218,862,797	30,520,631,165

감가상각비와기타상각비	879,671,915	2,578,513,831	816,751,912	2,358,141,583

지급수수료	15,809,521,012	52,886,497,817	19,283,993,929	63,284,698,948

대손상각비(대손충당금환입)	9,968,814	126,550,959	(5,442,654)	5,211,156,052

기타판매비와관리비	4,529,618,020	15,286,756,132	5,811,020,825	19,402,354,774

영업이익(손실) (주31)	(3,453,283,457)	7,190,654,452	1,674,582,232	2,772,877,897

기타손익 및 금융손익 (주24,25,29)	1,978,391,027	1,953,175,894	(147,337,338)	5,026,155,206

기타수익	(269,238,905)	3,314,967,116	(339,021,894)	5,851,700,520

기타비용	(1,471,330,654)	3,541,189,720	176,800,034	2,094,963,822

금융수익	940,823,381	2,708,311,362	861,423,681	2,765,545,925

금융비용	164,524,103	528,912,864	492,939,091	1,496,127,417

종속기업및관계기업투자손익 (주26)	(73,774,324)	(250,520,499)	(115,648,128)	(462,955,257)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,548,666,754)	8,893,309,847	1,411,596,766	7,336,077,846

법인세비용(수익) (주27)	(65,593,539)	2,404,363,844	387,602,777	1,171,317,353

계속영업 당기순이익(손실)	(1,483,073,215)	6,488,946,003	1,023,993,989	6,164,760,493

중단영업 당기순이익(손실) (주33)	19,798,639	5,534,673,059	375,163,528	(754,346,168)

당기순이익(손실)	(1,463,274,576)	12,023,619,062	1,399,157,517	5,410,414,325

계속영업 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,477,687,466)	6,486,276,927	1,032,772,093	6,182,478,949

비지배지분	(5,385,749)	2,669,076	(8,778,104)	(17,718,456)

중단영업 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	19,798,639	5,534,673,059	375,163,528	(754,346,168)

비지배지분

기타포괄손익	31,834,772	641,301,821	234,473,522	(89,805,995)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,594,075)	(5,502,037)

금융자산평가이익 (주20)	(13,594,075)	(5,502,037)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	45,428,847	646,803,858	234,473,522	(89,805,995)

지분법자본변동 (주9)	(42,964,005)

해외사업환산손익 (주20)	45,428,847	646,803,858	234,473,522	(46,841,990)

총포괄손익	(1,431,439,804)	12,664,920,883	1,633,631,039	5,320,608,330

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,426,054,402)	12,662,252,680	1,642,410,490	5,338,329,652

비지배지분	(5,385,402)	2,668,203	(8,779,451)	(17,721,322)

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주28)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	375	60	353

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	320	22	(43)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(27,148,305,015)	61,279,984,282	2,340,036,348	70,513,120,193	29,013,163,417	99,526,283,610

지분법자본변동	(42,964,005)	(42,964,005)	(42,964,005)

기타포괄손익공정가치-금융자산평가이익

해외사업환산손익	(46,839,125)	(46,839,125)	(2,865)	(46,841,990)

당기순이익(손실)	5,428,132,781	5,428,132,781	(17,718,456)	5,410,414,325

연차배당	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)	(4,412,769,750)

자기주식의 취득	(4,979,140,040)	(4,979,140,040)	(4,979,140,040)

비지배지분 취득

연결대상범위의 변동	(29,033,565,982)	(29,033,565,982)

손자회의사의 취득

2024.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	62,295,347,313	2,250,233,218	66,459,540,054	(38,123,886)	66,421,416,168

2025.01.01 (기초자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	67,623,919,595	1,649,382,159	71,187,261,277	(37,126,957)	71,150,134,320

지분법자본변동

기타포괄손익공정가치-금융자산평가이익	(5,502,037)	(5,502,037)	(5,502,037)

해외사업환산손익	646,804,730	646,804,730	(872)	646,803,858

당기순이익(손실)	12,020,949,986	12,020,949,986	2,669,076	12,023,619,062

연차배당	(4,328,072,250)	(4,328,072,250)	(4,328,072,250)

자기주식의 취득

비지배지분 취득

연결대상범위의 변동

손자회의사의 취득	10,635,427	10,635,427

2025.09.30 (기말자본)	9,450,000,000	24,591,404,578	(32,127,445,055)	75,316,797,331	2,290,684,852	79,521,441,706	(23,823,326)	79,497,618,380

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	41,512,157,163	13,292,537,008

영업에서 창출된 현금	38,677,807,702	8,710,341,047

당기순이익(손실)	12,023,619,062	5,410,414,325

가감	4,565,878,385	6,659,636,545

퇴직급여 조정	269,009,379	220,491,024

복리후생비	33,322,539	43,777,413

대손상각비 조정	126,550,959	5,211,156,052

대손충당금 환입	(1,627,436)

지분법손실 조정	250,520,499	209,144,357

외화환산이익 조정	(461,962,985)	(1,341,194,460)

외화환산손실 조정	1,279,599,903	1,130,997,655

감가상각비에 대한 조정	799,055,714	986,514,199

사용권자산감가상각비 조정	1,540,235,162	1,482,179,863

투자부동산감가상각비 조정	336,882,975	114,167,463

무형자산상각비에 대한 조정	106,593,734	78,855,004

유형자산처분이익 조정	(23,178,817)

유형자산처분손실 조정	320,457

유형자산폐기손실	4,580,176	1,174,154

재고자산평가손실 조정	(1,299,496,408)	480,695,638

매각예정자산처분손실	1,395,571,167

관계기업투자처분손실	253,810,900

잡손실 조정	192,073,275	1,671,318

잡이익 조정	(644,489)	(14,092,090)

이자비용 조정	528,908,955	1,496,127,417

이자수익에 대한 조정	(2,922,781,357)	(2,774,947,255)

배당금수익	(3,171,300,000)

법인세비용 조정	3,783,109,897	879,642,979

자산ㆍ부채의 증감	22,088,310,255	(3,359,709,823)

매출채권의 감소(증가)	5,163,488,923	(518,477,542)

기타채권의 감소(증가) 조정	1,045,587,091	(56,797,694)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(586,995,352)	342,659,307

재고자산의 감소(증가)	2,421,425,356	6,702,116,234

기타비유동자산의 감소(증가)	(11,494,126)	23,916,358

매입채무(미지급금)의 증가(감소)	(15,640,404,430)	2,362,504,367

기타채무의 증가(감소)	1,389,726,006	(763,877,194)

여행수탁금의 증가(감소)	18,254,209,024	(11,931,451,760)

선수금의 증가(감소)	775,886,540	(1,147,081,855)

기타유동부채의 증가(감소)	798,974,303	1,272,189,867

기타비유동부채의 증가(감소)	(80,000,000)	149,200,000

이연수익의 증가(감소)	444,833,573	379,711,289

마일리지지급액	(30,000)	(143,200)

장기종업원급여부채 지급액	(51,000,000)

확정급여부채 지급액	(123,178,000)

유형자산의 처분	8,113,103,347

이자수취	3,357,721,658	2,142,911,966

배당금수취(영업)	280,648,910	3,493,206,179

이자지급(영업)	(485,241,367)	(584,340,334)

법인세환급(납부)	(318,779,740)	(469,581,850)

투자활동현금흐름	(24,207,719,224)	5,586,603,949

단기금융상품의 처분	122,017,388,417	80,120,640,578

단기금융상품의 취득	(110,391,717,819)	(51,819,211,239)

장기금융상품의 처분	3,000,000

장기금융상품의 취득	(35,122,800,000)	(35,000,000,000)

보증금의 감소	4,249,544,205	2,046,631,621

보증금의 증가	(2,027,156,775)	(3,732,530,206)

단기대여금및수취채권의 취득	(196,820,000)

사무용비품의 취득	(601,655,390)	(427,523,580)

시설장치의 취득	(4,160,295)

차량운반구의 처분	23,181,817

차량운반구의 취득	(4,840,734)

소프트웨어의 취득	(400,252,300)	(96,000,000)

취득중인자산의 증가	(1,895,589,720)	(3,140,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	180,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,581,652,319)

리스채권의 증가(감소)	1,559,992,477	1,465,987,154

매각예정자산의 감소	16,154,428,833

재무활동현금흐름	(8,053,648,293)	(9,957,320,642)

유동성장기차입금의 감소	(20,556,299)	(18,425,706)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 상환	(6,342,000)

배당금지급	(4,328,072,250)	(4,412,769,750)

자기주식의 취득	(4,979,140,040)

리스부채의 증가(감소)	(3,715,639,744)	(3,540,643,146)

종속기업 유상증자	10,620,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	418,027,292	(46,011,165)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,668,816,938	8,875,809,150

기초현금및현금성자산	39,337,321,371	34,712,373,351

기말현금및현금성자산	49,006,138,309	43,588,182,501