휴비스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	235,643,617,076	224,850,144,981

현금및현금성자산	2,917,497,478	6,609,332,091

매출채권	91,201,111,938	90,641,630,550

기타채권	7,671,479,207	4,743,760,763

재고자산	127,562,558,108	117,762,936,862

유동 파생상품 금융자산	14,014,875	546,903,818

기타유동자산	6,119,169,765	4,330,049,817

당기법인세자산	86,867,971	61,999,388

기타유동금융자산	70,917,734	153,531,692

비유동자산	422,093,666,206	470,179,494,208

유형자산	346,958,254,488	357,558,644,603

영업권 이외의 무형자산	12,055,598,456	14,381,002,719

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	32,157,619,691	55,009,191,991

비유동파생상품 금융자산	147,109,396	0

기타비유동금융자산	5,348,238,459	13,818,265,447

이연법인세자산	25,426,845,716	27,324,730,042

순확정급여자산	0	2,087,659,406

자산총계	657,737,283,282	695,029,639,189

부채

유동부채	345,387,181,327	316,722,889,395

매입채무	129,282,568,057	139,987,232,650

기타채무	28,310,792,988	35,646,137,900

단기차입금	121,303,622,946	107,284,424,395

유동성 장기차입금	63,107,812,468	30,357,841,961

기타유동금융부채	1,757,451,595	1,949,837,831

기타 유동부채	1,624,933,273	1,497,414,658

비유동부채	121,768,189,734	125,827,655,336

사채	62,566,342,299	98,983,142,003

장기차입금	47,151,588,631	20,006,206,359

기타비유동금융부채	4,539,079,985	5,092,891,913

비유동 파생상품 금융부채	1,171,405,179	378,449,902

기타 비유동 부채	972,505,382	882,708,881

비유동충당부채	492,997,051	484,256,278

순확정급여부채	4,874,271,207	0

부채총계	467,155,371,061	442,550,544,731

자본

자본금	172,500,000,000	172,500,000,000

자본잉여금	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	(3,565,552,027)	57,937,935,415

기타포괄손익누계액	(555,015,352)	(161,320,557)

자본총계	190,581,912,221	252,479,094,458

자본과부채총계	657,737,283,282	695,029,639,189

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	183,121,230,561	551,129,725,231	181,308,622,306	546,037,541,580

매출원가	176,804,384,052	529,951,893,931	180,964,536,895	547,353,967,078

매출총이익	6,316,846,509	21,177,831,300	344,085,411	(1,316,425,498)

판매비와관리비	14,467,109,888	40,729,999,508	14,445,151,354	44,033,059,862

영업이익(손실)	(8,150,263,379)	(19,552,168,208)	(14,101,065,943)	(45,349,485,360)

기타이익	3,452,221,253	11,212,723,722	1,011,885,498	8,876,783,980

기타손실	10,994,978,157	41,033,397,147	1,941,552,958	7,407,301,102

금융수익	(296,314,831)	4,084,863,194	1,333,693,527	2,317,252,469

금융원가	4,337,391,464	14,070,927,820	4,631,160,051	11,396,969,250

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,326,726,578)	(59,358,906,259)	(18,328,199,927)	(52,959,719,263)

법인세비용(수익)	1,190,363,472	2,144,581,183	(3,981,598,142)	(10,079,434,884)

당기순이익(손실)	(21,517,090,050)	(61,503,487,442)	(14,346,601,785)	(42,880,284,379)

기타포괄손익	(367,697,804)	(393,694,795)	228,006,492	(296,626,920)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(367,697,804)	(393,694,795)	228,006,492	(296,626,920)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(367,697,804)	(393,694,795)	228,006,492	(296,626,920)

총포괄손익	(21,884,787,854)	(61,897,182,237)	(14,118,595,293)	(43,176,911,299)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(654.00)	(1,869.00)	(436.00)	(1,303.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(654.00)	(1,869.00)	(436.00)	(1,303.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	158,438,741,039	592,399,670	353,733,620,309

당기순이익(손실)	(42,880,284,379)	(42,880,284,379)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	(296,626,920)	(296,626,920)

2023.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	115,558,456,660	295,772,750	310,556,709,010

2024.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	57,937,935,415	(161,320,557)	252,479,094,458

당기순이익(손실)	(61,503,487,442)	(61,503,487,442)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피	(393,694,795)	(393,694,795)

2024.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	(3,565,552,027)	(555,015,352)	190,581,912,221

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(31,507,682,617)	4,664,743

당기순이익(손실)	(61,503,487,442)	(42,880,284,379)

당기순이익조정을 위한 가감	67,437,040,340	34,796,593,695

법인세비용 조정	2,144,581,183	(10,079,434,884)

퇴직급여 조정	2,753,084,279	3,285,345,030

감가상각비에 대한 조정	18,807,170,897	28,076,824,642

무형자산상각비에 대한 조정	2,291,473,789	2,315,159,996

무형자산처분손실 조정	36,594,260	31,103,105

대손상각비 조정	3,020,029,254	309,655,930

기타의대손상각비	9,839,781,484	0

외화환산손실 조정	1,876,266,513	3,481,634,566

이자비용 조정	12,053,547,426	9,344,315,383

파생금융자산평가손실	1,180,405,179	0

유형자산처분손실 조정	32,000	292,915,100

재고자산평가손실 조정	0	597,939,605

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	22,851,572,300	0

재고자산평가손실환입 조정	(3,874,137,577)	0

외화환산이익 조정	(2,485,948,933)	(360,890,632)

파생금융자산평가이익 조정	(500,018,197)	(1,063,990,083)

이자수익에 대한 조정	(1,354,140,413)	(392,427,271)

배당수익에 대한 조정	621,494,536	0

유형자산처분이익 조정	(581,758,568)	(323,840,936)

무형자산처분이익 조정	0	(717,715,856)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(26,298,832,066)	16,413,216,655

매출채권의 감소(증가)	(4,078,828,491)	(15,443,946,840)

기타채권의 감소(증가)	(1,980,928,502)	3,217,499,710

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,789,119,948)	(989,489,779)

기타유동금융자산의 감소(증가)	95,956,266	(118,455,282)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	(15,291,180)

재고자산의 감소(증가)	(5,925,483,669)	(5,816,030,694)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	544,125,034	0

매입채무의 증가(감소)	(9,555,064,462)	40,682,763,634

기타채무의 증가(감소)	(7,962,799,341)	(1,798,965,023)

기타유동금융부채의 증가(감소)	160,471,509	(1,371,305,271)

기타유동부채의 증가(감소)	127,518,615	(577,949,583)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(233,321,912)	1,708,275,610

기타비유동부채의 증가(감소)	89,796,501	85,392,423

충당부채의 증가(감소)	0	26,097,115

순확정급여부채 증가(감소)	4,208,846,334	(3,175,378,185)

이자수취	345,193,188	369,674,447

이자지급(영업)	(11,320,684,244)	(8,587,828,268)

법인세환급(납부)	(166,912,393)	(106,707,407)

투자활동현금흐름	(8,327,876,978)	(29,228,859,756)

유형자산의 처분	1,007,142,972	433,586,605

무형자산의 처분	226,468,012	1,567,363,636

기타비유동금융자산의 처분	0	3,122,734,544

유형자산의 취득	(9,332,356,164)	(16,823,604,714)

무형자산의 취득	(229,131,798)	(448,116,358)

기타비유동금융자산의 취득	0	(3,802,823,469)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(13,278,000,000)

재무활동현금흐름	36,576,958,115	23,719,551,669

단기차입금의 증가	78,500,000,000	56,540,933,164

장기차입금의 증가	31,640,000,000	20,000,000,000

사채의 증가	13,000,000,000	29,474,680,000

단기차입금의 상환	(64,480,801,449)	(61,000,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	20,833,333,333	20,000,000,000

사채의 상환	(26,150,000)	0

금융리스부채의 상환	(1,222,757,103)	(1,296,061,495)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(433,233,133)	(490,637,824)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,691,834,613)	(5,995,281,168)

기초현금및현금성자산	6,609,332,091	9,647,394,209

기말현금및현금성자산	2,917,497,478	3,652,113,041