휴비스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	226,737,075,840	200,755,807,711

현금및현금성자산	3,092,309,036	1,660,629,184

매출채권	91,075,044,633	68,317,082,373

기타채권	3,022,579,639	4,877,642,997

재고자산	119,018,950,179	119,068,116,653

유동 파생상품 금융자산	6,104,750,003	3,179,353,221

기타유동자산	4,126,935,970	3,480,958,973

기타유동금융자산	240,956,800	125,736,800

당기법인세자산	55,549,580	46,287,510

비유동자산	454,085,709,851	453,401,100,530

유형자산	410,836,434,352	413,215,457,843

사용권자산	1,610,395,615	2,060,442,877

영업권 이외의 무형자산	7,960,064,613	8,635,889,225

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,921,532,437	24,921,532,437

순확정급여자산	405,781,082

비유동파생상품자산	10,368,916

기타비유동금융자산	4,497,634,951	3,304,808,370

순이연법인세자산	4,259,647,883	846,819,780

자산총계	680,822,785,691	654,156,908,241

부채

유동부채	341,077,799,175	353,310,150,120

매입채무	132,167,492,886	113,652,756,419

기타채무	37,392,318,052	37,868,694,237

단기차입금	106,887,721,367	97,488,766,369

유동성사채	42,921,352,589

유동성 장기차입금	60,719,698,570	58,261,769,621

유동 파생상품 금융부채	31,042,801

기타 유동부채	2,112,451,431	1,304,279,391

유동성금융리스부채	1,287,257,494	1,781,488,693

유동충당부채	510,859,375

비유동부채	129,865,555,184	90,669,904,856

사채	98,356,033,370	58,734,517,991

장기차입금(사채 제외)	25,882,333,337	26,715,666,670

기타 비유동 부채	2,140,161,621	2,073,708,313

비유동 파생상품 금융부채	2,680,365

기타비유동금융부채	2,427,235,348	2,394,427,562

비유동금융리스부채	215,887,471	243,771,820

비유동충당부채	507,812,500

순확정급여부채	841,223,672

부채총계	470,943,354,359	443,980,054,976

자본

자본금	172,500,000,000	172,500,000,000

자본잉여금	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	(87,897,667,552)	(87,500,863,180)

기타포괄손익누계액	103,074,619,284	102,975,236,845

자본총계	209,879,431,332	210,176,853,265

자본과부채총계	680,822,785,691	654,156,908,241

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	172,562,551,303	172,562,551,303	195,516,054,230	195,516,054,230

매출원가	161,519,441,812	161,519,441,812	175,667,545,114	175,667,545,114

매출총이익	11,043,109,491	11,043,109,491	19,848,509,116	19,848,509,116

판매비와관리비	12,502,073,745	12,502,073,745	14,307,317,903	14,307,317,903

영업이익(손실)	(1,458,964,254)	(1,458,964,254)	5,541,191,213	5,541,191,213

기타이익	3,642,020,343	3,642,020,343	6,787,060,284	6,787,060,284

기타손실	4,336,168,712	4,336,168,712	3,730,088,442	3,730,088,442

금융수익	5,266,004,758	5,266,004,758	515,657,789	515,657,789

금융원가	6,514,395,033	6,514,395,033	4,023,514,920	4,023,514,920

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,401,502,898)	(3,401,502,898)	5,090,305,924	5,090,305,924

법인세비용(수익)	(3,004,698,526)	(3,004,698,526)	1,658,755,628	1,658,755,628

당기순이익(손실)	(396,804,372)	(396,804,372)	3,431,550,296	3,431,550,296

기타포괄손익	99,382,439	99,382,439	(11,920,681)	(11,920,681)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	99,382,439	99,382,439	(11,920,681)	(11,920,681)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	99,382,439	99,382,439	(11,920,681)	(11,920,681)

총포괄손익	(297,421,933)	(297,421,933)	3,419,629,615	3,419,629,615

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.0)	(12.0)	104.0	104.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12.0)	(12.0)	104.0	104.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자본잉여금 합계

2025.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(87,408,054,225)	91,137,501,084	198,431,926,459

당기순이익(손실)	3,431,550,296	3,431,550,296

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(11,920,681)	(11,920,681)

2025.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(83,976,503,929)	91,125,580,403	201,851,556,074

2026.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(87,500,863,180)	102,975,236,845	210,176,853,265

당기순이익(손실)	(396,804,372)	(396,804,372)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	99,382,439	99,382,439

2026.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(87,897,667,552)	103,074,619,284	209,879,431,332

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(119,071,238)	25,411,040,198

당기순이익(손실)	(396,804,372)	3,431,550,296

당기순이익조정을 위한 가감	6,626,421,032	7,316,548,974

법인세비용 조정	1,658,755,628

퇴직급여 조정	958,836,283	964,126,051

감가상각비에 대한 조정	4,436,281,528	4,072,200,985

무형자산상각비에 대한 조정	730,255,903	742,763,906

무형자산처분손실 조정	1,095,335	12,857,870

대손상각비 조정	34,825,141

외화환산손실 조정	5,648,725,078	972,291,019

이자비용 조정	3,683,273,894	3,890,009,969

파생금융자산평가손실	140,462,664	115,268,644

유형자산처분손실 조정	373,592,167

기타장기종업원급여 조정	66,453,308

법인세수익 조정	(3,004,698,526)

재고자산평가손실환입 조정	(260,629,170)	(950,401,067)

대손충당금환입	(213,156,576)

외화환산이익 조정	(1,270,751,225)	(1,865,314,953)

파생금융자산평가이익 조정	(2,956,439,583)

이자수익에 대한 조정	(45,852,929)	(100,929,767)

배당금수익에 대한 조정	(1,515,460,000)

유형자산처분이익 조정	(18,092,000)	(2,354,896,499)

잡이익 조정	(1,864,669)	(618,403)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,814,775,632)	18,879,516,008

매출채권의 감소(증가)	(21,699,391,039)	(10,720,342,826)

기타수취채권의 감소(증가)	2,975,473,287	335,041,255

기타유동금융자산의 감소(증가)	(115,220,000)	(132,411,466)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(646,042,839)	345,114,382

재고자산의 감소(증가)	309,795,644	(1,771,863,455)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(19,203,658)	(8,286,006)

매입채무의 증가(감소)	15,544,933,356	26,071,974,357

기타채무의 증가(감소)	287,183,791	3,944,565,587

기타유동금융부채의 증가(감소)	6,627,925

기타유동부채의 증가(감소)	808,172,040	809,096,255

기타비유동금융부채의 증가(감소)	32,807,786

순확정급여부채 증가(감소)	(293,284,000)

이자수취	39,515,131	16,645,890

이자지급(영업)	(3,552,964,806)	(3,814,437,098)

배당금수취	424,960,000

법인세환급(납부)	(445,422,591)	(418,783,872)

투자활동현금흐름	(2,956,453,781)	5,976,140,066

유형자산의 처분	18,100,000

기타비유동금융자산의 처분	312,500,000

매각예정자산의 처분	7,253,152,888

유형자산의 취득	(1,753,614,154)	(1,548,646,130)

무형자산의 취득	(55,526,626)	(40,866,692)

기타비유동금융자산의 취득	(1,165,413,001)

재무활동현금흐름	4,478,647,726	(28,246,040,311)

단기차입금의 증가	21,998,954,998

사채의 증가	39,453,560,000

단기차입금의 상환	(12,600,000,000)	(26,886,977,681)

장기차입금의 상환	(833,333,333)	(833,333,333)

사채의 상환	(43,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(540,533,939)	(525,729,297)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,557,145	(50,349,130)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,431,679,852	3,090,790,823

기초현금및현금성자산	1,660,629,184	1,372,495,345

기말현금및현금성자산	3,092,309,036	4,463,286,168