휴비스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	219,246,604,841	224,850,144,981

현금및현금성자산	3,120,787,489	6,609,332,091

매출채권 및 기타유동채권	93,662,124,095	95,385,391,313

기타유동금융자산	1,573,921,137	700,435,510

재고자산	116,271,445,714	117,762,936,862

당기법인세자산	68,705,898	61,999,388

기타유동자산	4,549,620,508	4,330,049,817

비유동자산	461,970,458,204	470,179,494,208

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	55,009,191,991	55,009,191,991

유형자산	350,485,762,036	357,558,644,603

영업권 이외의 무형자산	13,778,704,126	14,381,002,719

순확정급여자산	0	2,087,659,406

이연법인세자산	26,343,181,390	27,324,730,042

기타비유동금융자산	16,353,618,661	13,818,265,447

자산총계	681,217,063,045	695,029,639,189

부채

유동부채	298,224,354,411	316,722,889,395

매입채무 및 기타유동채무	153,917,976,520	175,633,370,550

단기차입금 및 유동성사채	141,821,205,614	137,642,266,356

기타유동금융부채	1,694,047,430	1,949,837,831

기타 유동부채	791,124,847	1,497,414,658

비유동부채	141,308,561,514	125,827,655,336

장기차입금 및 사채	132,979,115,036	118,989,348,362

기타비유동금융부채	5,061,755,522	5,471,341,815

퇴직급여부채	1,867,880,043	0

비유동충당부채	487,169,865	484,256,278

기타 비유동 부채	912,641,048	882,708,881

부채총계	439,532,915,925	442,550,544,731

자본

자본금	172,500,000,000	172,500,000,000

자본잉여금	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	46,882,035,035	57,937,935,415

기타포괄손익누계액	99,632,485	(161,320,557)

자본총계	241,684,147,120	252,479,094,458

자본과부채총계	681,217,063,045	695,029,639,189

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	176,546,992,375	176,546,992,375	185,622,756,912	185,622,756,912

매출원가	171,508,485,627	171,508,485,627	190,047,425,339	190,047,425,339

매출총이익	5,038,506,748	5,038,506,748	(4,424,668,427)	(4,424,668,427)

판매비와관리비	12,457,575,051	12,457,575,051	15,391,135,965	15,391,135,965

영업이익(손실)	(7,419,068,303)	(7,419,068,303)	(19,815,804,392)	(19,815,804,392)

기타이익	4,721,900,811	4,721,900,811	5,041,331,233	5,041,331,233

기타손실	4,594,519,418	4,594,519,418	3,695,647,428	3,695,647,428

금융수익	2,831,257,127	2,831,257,127	2,183,709,456	2,183,709,456

금융원가	5,683,289,209	5,683,289,209	5,227,822,243	5,227,822,243

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,143,718,992)	(10,143,718,992)	(21,514,233,374)	(21,514,233,374)

법인세비용(수익)	(912,181,388)	(912,181,388)	(3,805,106,839)	(3,805,106,839)

당기순이익(손실)	(11,055,900,380)	(11,055,900,380)	(17,709,126,535)	(17,709,126,535)

기타포괄손익	260,953,042	260,953,042	(294,273,889)	(294,273,889)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	260,953,042	260,953,042	(294,273,889)	(294,273,889)

총포괄손익	(10,794,947,338)	(10,794,947,338)	(18,003,400,424)	(18,003,400,424)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(336)	(538)	(538)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(336)	(538)	(538)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	158,438,741,039	592,399,670	353,733,620,309

당기순이익(손실)	(17,709,126,535)	(17,709,126,535)

기타포괄손익	(294,273,889)	(294,273,889)

2023.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	140,729,614,504	298,125,781	335,730,219,885

2024.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	57,937,935,415	(161,320,557)	252,479,094,458

당기순이익(손실)	(11,055,900,380)	(11,055,900,380)

기타포괄손익	260,953,042	260,953,042

2024.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	22,202,479,600	46,882,035,035	99,632,485	241,684,147,120

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(18,967,805,865)	4,734,706,173

당기순이익(손실)	(11,055,900,380)	(17,709,126,535)

당기순이익조정을 위한 가감	11,674,644,732	10,761,063,565

법인세비용 조정	912,181,388	(3,805,106,839)

퇴직급여 조정	919,792,686	1,102,537,551

감가상각비에 대한 조정	6,150,954,986	9,410,517,146

무형자산상각비에 대한 조정	767,376,903	775,767,687

유형자산처분손실 조정	0	20,592,934

무형자산처분손실 조정	5,468,303	4,572,084

대손상각비 조정	(277,333,084)	128,086,837

외화환산손실 조정	3,753,530,547	2,850,535,814

이자비용 조정	3,732,336,303	2,907,754,146

파생금융자산거래손실	0	335,650,000

파생금융자산평가손실	(8,677,456)	0

재고자산평가손실환입 조정	(1,099,183,860)	(984,652)

외화환산이익 조정	(1,034,170,996)	(783,939,096)

파생금융자산거래이익	0	(9,200,000)

파생금융자산평가이익 조정	(1,788,585,240)	(1,758,132,029)

이자수익에 대한 조정	(293,234,384)	(51,830,282)

유형자산처분이익 조정	(2,175,000)	(323,840,936)

무형자산처분이익 조정	0	(41,916,800)

무형자산손상차손 조정	63,636,364	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,434,311,949)	14,462,529,165

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,692,652,860	(8,586,570,754)

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	(46,295,282)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,296,277,652)	(990,470,035)

파생상품자산의 감소(증가)	0	55,662,350

재고자산의 감소(증가)	2,590,675,008	(6,752,807,597)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,027,960,980	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(22,971,946,706)	26,205,872,690

기타금융부채의 증가(감소)	69,208,966	27,675,370

기타유동부채의 증가(감소)	(706,289,811)	(969,051,744)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(382,112,350)

기타비유동부채의 증가(감소)	29,932,167	28,464,141

퇴직급여채무의 증가(감소)	3,035,746,763	5,872,162,376

기타비유동금융부채의 증가(감소)	91,111,889	0

비유동충당부채의 증가(감소)	2,913,587	0

이자수취	43,563,238	44,828,912

이자지급(영업)	(4,189,094,996)	(2,755,751,294)

법인세환급(납부)	(6,706,510)	(68,837,640)

투자활동현금흐름	(212,943,638)	(915,071,998)

유형자산의 처분	388,149,883	467,017,200

무형자산의 처분	25,000,000	516,570,666

기타비유동금융자산의 처분	0	3,122,734,544

유형자산의 취득	(494,183,272)	(817,293,213)

무형자산의 취득	(131,910,249)	(401,277,726)

기타비유동금융자산의 취득	0	(3,802,823,469)

재무활동현금흐름	15,763,611,788	(8,131,750,639)

단기차입금의 증가	3,269,732,857	0

단기차입금의 상환	0	(7,639,164,414)

사채의 증가	13,000,000,000	0

사채의 상환	26,150,000	0

금융리스부채의 지급	(479,971,069)	(492,586,225)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(71,406,887)	(97,666,353)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,488,544,602)	(4,409,782,817)

기초현금및현금성자산	6,609,332,091	9,647,394,209

기말현금및현금성자산	3,120,787,489	5,237,611,392