휴비스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	226,295,841,557	220,681,791,620

현금및현금성자산	2,954,702,375	1,372,495,345

매출채권	73,115,920,411	75,553,629,094

기타채권	3,831,384,618	4,663,479,999

재고자산	128,435,595,559	114,529,629,985

유동 파생상품 금융자산	2,083,710,355	26,372,173

기타유동자산	5,002,532,541	5,240,856,828

기타유동금융자산	157,379,400	41,898,534

당기법인세자산	45,051,780	58,739,030

매각예정유형자산	10,669,564,518	19,194,690,632

비유동자산	430,534,610,572	443,130,503,149

유형자산	387,058,612,825	389,434,671,349

사용권자산	2,519,308,188	3,695,405,081

영업권 이외의 무형자산	9,478,029,927	11,479,234,667

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,807,972,437	24,807,972,437

비유동파생상품자산	3,959,326,962

기타비유동금융자산	1,811,100,680	2,026,691,097

순이연법인세자산	4,859,586,515	7,727,201,556

자산총계	656,830,452,129	663,812,294,769

부채

유동부채	368,414,469,534	354,279,965,370

매입채무	129,244,688,364	127,926,345,288

기타채무	34,553,101,941	31,042,251,200

단기차입금	111,325,603,565	118,475,984,860

유동성사채	42,871,544,274	69,746,863,853

유동성 장기차입금	47,237,893,484	3,333,333,332

유동 파생상품 금융부채	2,790,672

기타 유동부채	1,301,949,103	1,983,079,372

기타유동금융부채	1,876,898,131	1,772,107,465

비유동부채	79,566,058,911	111,100,402,940

사채	58,570,131,956	42,727,465,214

장기차입금	12,500,000,003	61,027,459,298

기타 비유동 부채	1,439,676,433	1,318,666,204

기타비유동금융부채	2,903,764,601	4,204,991,521

비유동충당부채	504,837,036	495,910,645

순확정급여부채	3,647,648,882	1,325,910,058

부채총계	447,980,528,445	465,380,368,310

자본

자본금	172,500,000,000	172,500,000,000

자본잉여금	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	(77,108,704,510)	(87,408,054,225)

기타포괄손익누계액	91,256,148,594	91,137,501,084

자본총계	208,849,923,684	198,431,926,459

자본과부채총계	656,830,452,129	663,812,294,769

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	160,799,653,178	534,013,155,927	183,121,230,561	551,129,725,231

매출원가	148,928,753,991	486,490,951,609	176,804,384,052	529,951,893,931

매출총이익	11,870,899,187	47,522,204,318	6,316,846,509	21,177,831,300

판매비와관리비	11,234,257,875	39,403,503,756	14,467,109,888	40,729,999,508

영업이익(손실)	636,641,312	8,118,700,562	(8,150,263,379)	(19,552,168,208)

기타이익	437,407,823	22,652,700,771	3,452,221,253	11,212,723,722

기타손실	200,793,561	6,770,834,617	10,994,978,157	41,033,397,147

금융수익	820,953,593	6,761,797,036	(296,314,831)	4,084,863,194

금융원가	3,451,336,843	17,181,071,300	4,337,391,464	14,070,927,820

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,757,127,676)	13,581,292,452	(20,326,726,578)	(59,358,906,259)

법인세비용(수익)	665,805,884	3,281,942,737	1,190,363,472	2,144,581,183

당기순이익(손실)	(2,422,933,560)	10,299,349,715	(21,517,090,050)	(61,503,487,442)

기타포괄손익	172,208,545	118,647,510	(367,697,804)	(393,694,795)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	172,208,545	118,647,510	(367,697,804)	(393,694,795)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	172,208,545	118,647,510	(367,697,804)	(393,694,795)

총포괄손익	(2,250,725,015)	10,417,997,225	(21,884,787,854)	(61,897,182,237)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74.0)	313.0	(654.0)	(1,869.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74.0)	313.0	(654.0)	(1,869.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자본잉여금 합계

2024.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	57,937,935,415	(161,320,557)	252,479,094,458

당기순이익(손실)	(61,503,487,442)	(61,503,487,442)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(393,694,795)	(393,694,795)

2024.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(3,565,552,027)	(555,015,352)	190,581,912,221

2025.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(87,408,054,225)	91,137,501,084	198,431,926,459

당기순이익(손실)	10,299,349,715	10,299,349,715

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	118,647,510	118,647,510

2025.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(77,108,704,510)	91,256,148,594	208,849,923,684

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	15,432,658,737	(31,507,682,617)

당기순이익(손실)	10,299,349,715	(61,503,487,442)

당기순이익조정을 위한 가감	20,469,182,009	67,437,040,340

법인세비용 조정	3,281,942,737	2,144,581,183

퇴직급여 조정	2,876,727,121	2,753,084,279

감가상각비에 대한 조정	13,188,873,554	18,807,170,897

무형자산상각비에 대한 조정	2,238,478,121	2,291,473,789

무형자산처분손실 조정	19,612,329	36,594,260

대손상각비 조정	501,341,240	3,020,029,254

기타의 대손상각비 조정	9,839,781,484

외화환산손실 조정	4,163,632,653	1,876,266,513

이자비용 조정	11,712,979,918	12,053,547,426

파생금융자산평가손실	2,125,689,816	1,180,405,179

유형자산처분손실 조정	7,490,978	32,000

매각예정자산처분손실	373,592,167

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	22,851,572,300

기타장기종업원급여 조정	121,010,229

재고자산평가손실환입 조정	(1,305,734,028)	(3,874,137,577)

외화환산이익 조정	(6,619,041,195)	(2,485,948,933)

파생금융자산평가이익 조정	(70,723,643)	(500,018,197)

이자수익에 대한 조정	(607,951,301)	(1,354,140,413)

배당수익에 대한 조정	(528,352,000)	(621,494,536)

유형자산처분이익 조정	(581,758,568)

매각예정자산처분이익	(11,009,768,285)

잡이익 조정	(618,402)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,288,483,569)	(26,298,832,066)

매출채권의 감소(증가)	1,943,927,342	(4,078,828,491)

기타수취채권의 감소(증가)	1,159,696,354	(1,980,928,502)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(136,836,866)	95,956,266

기타유동자산의 감소(증가) 조정	204,729,537	(1,789,119,948)

재고자산의 감소(증가)	(12,600,231,546)	(5,925,483,669)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(54,857,075)	544,125,034

매입채무의 증가(감소)	2,341,830,040	(9,555,064,462)

기타채무의 증가(감소)	5,888,361,533	(7,962,799,341)

기타유동금융부채의 증가(감소)	160,471,509

기타유동부채의 증가(감소)	62,596,071	127,518,615

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(97,698,959)	(233,321,912)

기타비유동부채의 증가(감소)	89,796,501

순확정급여부채 증가(감소)	(3,000,000,000)	4,208,846,334

이자수취	292,589,538	345,193,188

이자지급(영업)	(11,436,151,299)	(11,320,684,244)

배당금 수취	528,352,000

법인세환급(납부)	(432,179,657)	(166,912,393)

투자활동현금흐름	9,368,304,940	(8,327,876,978)

유형자산의 처분	1,007,142,972

무형자산의 처분	226,468,012

기타비유동금융자산의 처분	314,500,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	18,403,252,888

유형자산의 취득	(9,092,562,238)	(9,332,356,164)

무형자산의 취득	(256,885,710)	(229,131,798)

재무활동현금흐름	(22,489,401,680)	36,576,958,115

단기차입금의 증가	78,500,000,000

장기차입금의 증가	31,640,000,000

사채의 증가	58,519,360,000	13,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,150,381,295)	(64,480,801,449)

장기차입금의 상환	(2,499,999,999)	(20,833,333,333)

사채의 상환	(70,000,000,000)	(26,150,000)

금융리스부채의 지급	(1,358,380,386)	(1,222,757,103)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(729,354,967)	(433,233,133)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,582,207,030	(3,691,834,613)

기초현금및현금성자산	1,372,495,345	6,609,332,091

기말현금및현금성자산	2,954,702,375	2,917,497,478