휴비스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	221,909,749,751	239,305,634,613	288,677,585,214

현금및현금성자산	13,134,108,648	24,734,239,520	29,526,532,091

단기금융상품	60,000,000

매출채권	99,087,643,467	108,061,882,822	121,955,901,154

기타채권	14,991,167,219	12,234,409,334	29,688,691,057

파생금융자산

재고자산	91,559,269,491	90,795,983,931	103,809,725,210

기타유동비금융자산	2,876,464,746	3,419,119,006	3,696,735,702

당기법인세자산	261,096,180

비유동자산	471,944,827,784	471,087,417,935	464,498,838,201

유형자산	319,794,364,349	318,761,857,939	312,779,169,073

무형자산	4,500,516,597	4,611,703,171	4,282,399,152

영업권	531,000,000	531,000,000

종속기업및관계기업투자	144,657,539,320	144,657,539,320	144,657,539,320

매도가능금융자산	343,012,800

기타비유동금융자산	2,461,407,518	2,525,317,505	2,436,717,856

자산총계	693,854,577,535	710,393,052,548	753,176,423,415

부채

유동부채	215,940,459,659	234,636,518,014	320,627,060,126

매입채무	147,339,528,690	145,925,361,737	198,515,404,117

기타채무	23,300,759,954	23,992,474,763	29,613,172,601

단기차입금	41,235,586,921	57,495,062,793	80,584,221,466

유동성장기차입금	869,600,000	635,050,000	198,050,000

당기법인세부채	1,616,660,776	6,179,170,756

기타유동금융부채	1,263,741,604	1,639,453,768	1,535,779,303

기타유동비금융부채	1,931,242,490	3,332,454,177	4,001,261,883

비유동부채	115,240,484,456	115,526,209,818	84,879,798,430

사채	89,768,832,949	89,668,117,614	59,721,413,335

장기차입금	3,515,000,000	4,205,700,000	4,840,750,000

확정급여부채	17,934,928,277	18,585,177,566	17,709,309,444

이연법인세부채	1,402,838,777	713,464,127	307,967,663

기타비유동비금융부채	2,618,884,453	2,353,750,511	2,300,357,988

부채총계	331,180,944,115	350,162,727,832	405,506,858,556

자본

납입자본	172,500,000,000	172,500,000,000	172,500,000,000

기타불입자본	22,202,479,600	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	167,971,153,820	165,527,845,116	152,879,052,083

기타자본구성요소	88,033,176

자본총계	362,673,633,420	360,230,324,716	347,669,564,859

자본과부채총계	693,854,577,535	710,393,052,548	753,176,423,415

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	203,326,241,675	633,073,698,330	233,626,914,395	699,804,511,515	918,890,833,836	1,122,318,258,758

매출원가	187,492,084,344	575,717,928,619	210,162,932,645	626,550,751,761	826,607,316,730	1,005,128,027,834

매출총이익	15,834,157,331	57,355,769,711	23,463,981,750	73,253,759,754	92,283,517,106	117,190,230,924

판매비와관리비	15,524,678,218	49,053,578,300	15,313,515,814	54,426,962,803	70,191,296,132	85,215,181,518

영업이익(손실)	309,479,113	8,302,191,411	8,150,465,936	18,826,796,951	22,092,220,974	31,975,049,406

기타영업외이익	4,397,319,030	12,562,372,329	3,127,271,487	15,099,349,169	17,776,793,471	13,262,233,926

기타영업외손실	1,674,275,717	9,059,737,397	4,343,047,877	12,380,038,456	14,487,497,518	15,670,667,888

금융수익	191,899,074	6,725,118,302	44,183,771	5,702,513,759	5,872,260,312	2,379,813,038

금융비용	1,009,866,805	3,246,283,094	1,359,874,438	3,772,046,216	4,834,060,359	2,060,226,364

법인세비용차감전순이익(손실)	2,214,554,695	15,283,661,551	5,618,998,879	23,476,575,207	26,419,716,880	29,886,202,118

법인세비용	667,853,036	2,967,256,847	1,245,006,204	5,574,181,588	4,492,077,975	8,167,879,808

당기순이익(손실)	1,546,701,659	12,316,404,704	4,373,992,675	17,902,393,619	21,927,638,905	21,718,322,310

기타포괄손익	(88,033,176)	506,216,952	(8,556,767,723)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	594,250,128	(8,640,263,327)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	752,215,352	(11,221,121,204)

법인세효과	(157,965,224)	2,580,857,877

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(88,033,176)	(88,033,176)	83,495,604

매도가능금융자산	(114,328,800)	(114,328,800)	108,412,800

법인세효과	26,295,624	26,295,624	(24,917,196)

총포괄손익	1,546,701,659	12,316,404,704	4,373,992,675	17,814,360,443	22,433,855,857	13,161,554,587

주당이익

기본주당이익(손실)	47	374	133	544	666	660

희석주당이익(손실)	47	374	133	544	666	660

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	149,674,089,100	4,537,572	344,381,106,272

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,718,322,310	21,718,322,310

확정급여제도의 재측정요소	(8,640,263,327)	(8,640,263,327)

배당금지급	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	83,495,604	83,495,604

2014.12.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	152,879,052,083	88,033,176	347,669,564,859

2015.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	152,879,052,083	88,033,176	347,669,564,859

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	21,927,638,905	21,927,638,905

확정급여제도의 재측정요소	594,250,128	594,250,128

배당금지급	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(88,033,176)	(88,033,176)

2015.12.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	165,527,845,116	360,230,324,716

2015.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	152,879,052,083	88,033,176	347,669,564,859

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,902,393,619	17,902,393,619

확정급여제도의 재측정요소

배당금지급	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(88,033,176)	(88,033,176)

2015.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	160,908,349,702	355,610,829,302

2016.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	165,527,845,116	360,230,324,716

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,316,404,704	12,316,404,704

확정급여제도의 재측정요소

배당금지급	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

2016.09.30 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	167,971,153,820	362,673,633,420

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	31,187,684,936	21,533,174,651	25,688,243,366	21,836,474,826

당기순이익(손실)	12,316,404,704	17,902,393,619	21,927,638,905	21,718,322,310

당기순이익조정을 위한 가감	19,881,490,026	11,645,599,389	11,363,500,407	5,130,085,257

법인세비용	2,967,256,847	5,574,181,588	4,492,077,975	8,167,879,808

퇴직급여	5,278,919,947	6,152,325,523	8,208,125,390	7,663,116,638

감가상각비	20,785,351,997	19,526,031,496	27,867,987,880	27,030,894,240

무형자산상각비	257,779,485	250,872,179	337,165,034	193,825,933

무형자산손상차손	114,912,727	358,403,926	106,534,099

무형자산처분손실	46,281,819

대손상각비	413,018,013	35,054,055	2,880,625,434

외화환산손실	477,825,321	2,349,237,920	493,724,477	3,701,853,199

이자비용	3,101,082,440	3,385,893,643	4,485,100,951	1,488,604,253

매도가능금융자산처분손실	2,322,420	2,322,420

파생상품거래손실	145,200,000	343,240,000	348,940,000	571,482,576

파생상품평가손실	42,893,231

재고자산평가손실	45,933,294	2,708,055

유형자산처분손실	87,784,458	89,064,967	90,488,385	15,631,300

재고자산평가충당금환입	(472,323,563)	(179,133,408)

무형자산손상차손환입	(11,527,272)

대손상각비환입	(632,538,709)

외화환산이익	(1,756,078,289)	(595,591,705)	(385,074,095)	(420,212,941)

당기손익인식금융자산평가이익

파생상품거래이익	(514,450,000)	(181,000,000)	(326,750,000)	(607,910,000)

파생상품평가이익	(5,547,602)

이자수익	(116,288,414)	(77,432,996)	(106,977,118)	(1,280,592,957)

매도가능금융증권처분이익	(114,328,800)	(114,328,800)

유형자산처분이익	(36,042,084)	(36,042,084)	(22,616,287)

무형자산처분이익	(124,545,455)	(155,399,155)	(155,399,155)

배당금수익	(6,094,379,164)	(5,438,533,113)	(5,438,533,113)	(491,310,000)

매출채권의 감소(증가)	9,172,014,331	7,530,203,533	19,821,582,569	8,464,607,937

기타채권의 감소(증가)	(2,645,548,208)	17,806,212,196	17,492,817,057	5,797,066,818

당기손익인식금융자산의 감소(증가)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	542,654,260	(274,344,511)	277,616,696	(2,066,301,513)

재고자산의 감소(증가)	(6,897,222,941)	146,204,578	1,135,417,386	9,486,170,118

매입채무의 증가(감소)	3,144,319,736	(40,702,980,491)	(54,441,912,754)	(63,399,760,929)

기타채무의 증가(감소)	648,727,695	(3,513,638,554)	(5,957,760,333)	5,466,463,666

기타유동금융부채의 증가(감소)	(375,712,164)	585,586,358	103,674,465	(1,023,565,664)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(1,401,211,687)	(1,460,953,838)	(668,807,706)	435,174,351

기타비유동금융부채의 증가(감소)	265,133,942	63,157,370	53,392,523	149,351,631

확정급여부채의 증가(감소)	(6,077,174,566)	(93,458,799)	(6,611,513,679)	(7,044,074,864)

이자수취	71,625,211	34,198,370	49,172,687	1,339,474,228

이자지급	(3,020,575,016)	(3,222,757,689)	(4,309,840,655)	(1,181,311,776)

배당금수취	6,094,379,164	5,438,533,113	5,438,533,113	491,310,000

법인세납부(환급)	(4,155,639,153)	(10,264,792,151)	(8,780,761,091)	(5,661,405,193)

투자활동현금흐름	(16,199,093,936)	(22,423,000,877)	(27,166,331,264)	(135,674,260,780)

유형자산의 처분	241,306,585	241,306,585	83,307,292

정부보조금의 수취	44,653,725	178,897,564	284,286,091	588,226,136

무형자산의 처분	280,000,000	244,000,000	244,000,000	1,530,909,090

기타비유동금융자산의 처분	1,443,211,885	2,232,234,046	2,884,207,748	5,091,383,167

단기금융상품의 처분	60,000,000	60,000,000	60,000,000	69,100,000,000

장기금융상품의 처분

매도가능금융자산의 처분	340,690,380	340,690,380

파생금융자산(유동)의 감소	369,250,000	42,190,000

기타채권의 처분	494,064,000

유형자산의 취득	(16,645,320,689)	(17,396,182,684)	(22,163,964,277)	(21,211,438,669)

무형자산의 취득	(416,960,183)	(518,293,341)	(694,473,824)	(1,459,480,950)

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(120,000,000)	(52,000,000,000)

파생금융자산(유동)의 증가	(162,240,000)	(22,190,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(132,383,335,362)

매도가능금융자산의 취득

기타비유동금융자산의 취득	(1,333,928,674)	(2,248,365,050)	(2,915,145,590)	(5,550,085,484)

사업양수에 의한 순현금 감소(증가)	(5,305,048,377)	(5,305,048,377)

재무활동현금흐름	(26,588,721,872)	(5,223,317,868)	(3,314,204,673)	65,285,110,312

단기차입금의 증가	23,740,524,128	301,369,415,456	15,000,000,000	25,000,000,000

장기차입금의 증가	1,540,000,000

사채의 발행	29,846,100,000	29,846,100,000	59,712,100,000

주식의 발행

단기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(326,466,037,324)	(38,089,158,673)	(11,041,093,688)

유동성장기차입금의 상환	(456,150,000)	(99,700,000)	(198,050,000)	(52,800,000)

사채의 상환

자기주식의 취득

배당금지급	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)	(9,873,096,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,600,130,872)	(6,113,144,094)	(4,792,292,571)	(48,552,675,642)

기초현금및현금성자산	24,734,239,520	29,526,532,091	29,526,532,091	78,079,207,733

기말현금및현금성자산	13,134,108,648	23,413,387,997	24,734,239,520	29,526,532,091