휴비스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	235,561,610,670	220,681,791,620

현금및현금성자산	4,463,286,168	1,372,495,345

매출채권	87,702,268,426	75,553,629,094

기타채권	4,407,665,583	4,663,479,999

재고자산	117,251,894,507	114,529,629,985

유동 파생상품 금융자산	38,392,719	26,372,173

기타유동자산	4,901,548,633	5,240,856,828

기타유동금융자산	154,240,000	41,898,534

당기법인세자산	477,522,902	58,739,030

매각예정유형자산	16,164,791,732	19,194,690,632

비유동자산	438,449,154,175	443,130,503,149

유형자산	387,813,690,622	389,434,671,349

사용권자산	3,393,906,792	3,695,405,081

영업권 이외의 무형자산	10,776,826,699	11,479,234,667

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,807,972,437	24,807,972,437

비유동파생상품자산	3,834,648,302	3,959,326,962

기타비유동금융자산	1,750,494,606	2,026,691,097

순이연법인세자산	6,071,614,717	7,727,201,556

자산총계	674,010,764,845	663,812,294,769

부채

유동부채	371,756,884,137	354,279,965,370

매입채무	154,343,477,091	127,926,345,288

기타채무	32,770,249,896	31,042,251,200

단기차입금	91,589,007,179	118,475,984,860

유동성사채	82,821,017,682	69,746,863,853

유동성 장기차입금	3,333,333,332	3,333,333,332

유동 파생상품 금융부채	17,700,000

기타 유동부채	5,048,449,287	1,983,079,372

기타유동금융부채	1,833,649,670	1,772,107,465

비유동부채	100,402,324,634	111,100,402,940

사채	29,786,597,506	42,727,465,214

장기차입금(사채 제외)	60,084,536,775	61,027,459,298

기타 비유동 부채	1,318,666,204	1,318,666,204

기타비유동금융부채	3,801,786,532	4,204,991,521

비유동충당부채	498,886,108	495,910,645

순확정급여부채	4,911,851,509	1,325,910,058

부채총계	472,159,208,771	465,380,368,310

자본

자본금	172,500,000,000	172,500,000,000

자본잉여금	22,202,479,600	22,202,479,600

이익잉여금(결손금)	(83,976,503,929)	(87,408,054,225)

기타포괄손익누계액	91,125,580,403	91,137,501,084

자본총계	201,851,556,074	198,431,926,459

자본과부채총계	674,010,764,845	663,812,294,769

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	195,516,054,230	195,516,054,230	176,546,992,375	176,546,992,375

매출원가	175,667,545,114	175,667,545,114	171,508,485,627	171,508,485,627

매출총이익	19,848,509,116	19,848,509,116	5,038,506,748	5,038,506,748

판매비와관리비	14,307,317,903	14,307,317,903	12,457,575,051	12,457,575,051

영업이익(손실)	5,541,191,213	5,541,191,213	(7,419,068,303)	(7,419,068,303)

기타이익	6,787,060,284	6,787,060,284	4,721,900,811	4,721,900,811

기타손실	3,730,088,442	3,730,088,442	4,594,519,418	4,594,519,418

금융수익	515,657,789	515,657,789	2,831,257,127	2,831,257,127

금융원가	4,023,514,920	4,023,514,920	5,683,289,209	5,683,289,209

법인세비용차감전순이익(손실)	5,090,305,924	5,090,305,924	(10,143,718,992)	(10,143,718,992)

법인세비용(수익)	1,658,755,628	1,658,755,628	912,181,388	912,181,388

당기순이익(손실)	3,431,550,296	3,431,550,296	(11,055,900,380)	(11,055,900,380)

기타포괄손익	(11,920,681)	(11,920,681)	260,953,042	260,953,042

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,920,681)	(11,920,681)	260,953,042	260,953,042

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(11,920,681)	(11,920,681)	260,953,042	260,953,042

총포괄손익	3,419,629,615	3,419,629,615	(10,794,947,338)	(10,794,947,338)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	104	104	(336)	(336)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	104	104	(336)	(336)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자본잉여금 합계

2024.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	57,937,935,415	(161,320,557)	252,479,094,458

당기순이익(손실)	(11,055,900,380)	(11,055,900,380)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	260,953,042	260,953,042

2024.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	46,882,035,035	99,632,485	241,684,147,120

2025.01.01 (기초자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(87,408,054,225)	91,137,501,084	198,431,926,459

당기순이익(손실)	3,431,550,296	3,431,550,296

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(11,920,681)	(11,920,681)

2025.03.31 (기말자본)	172,500,000,000	40,257,319,800	(18,054,840,200)	22,202,479,600	(83,976,503,929)	91,125,580,403	201,851,556,074

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	25,411,040,198	(18,967,805,865)

당기순이익(손실)	3,431,550,296	(11,055,900,380)

당기순이익조정을 위한 가감	7,316,548,974	11,674,644,732

법인세비용 조정	1,658,755,628	912,181,388

퇴직급여 조정	964,126,051	919,792,686

감가상각비에 대한 조정	4,072,200,985	6,150,954,986

무형자산상각비에 대한 조정	742,763,906	767,376,903

무형자산처분손실 조정	12,857,870	5,468,303

외화환산손실 조정	972,291,019	3,753,530,547

이자비용 조정	3,890,009,969	3,732,336,303

파생금융자산평가손실	115,268,644

유형자산처분손실 조정	373,592,167

재고자산평가손실환입 조정	(950,401,067)	(1,099,183,860)

대손충당금 환입	(213,156,576)	(277,333,084)

외화환산이익 조정	(1,865,314,953)	(1,034,170,996)

파생금융자산평가이익 조정	(1,797,262,696)

이자수익에 대한 조정	(100,929,767)	(293,234,384)

유형자산처분이익 조정	(2,354,896,499)	(2,175,000)

무형자산손상차손환입 조정	(63,636,364)

잡이익 조정	(618,403)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	18,879,516,009	(15,434,311,949)

매출채권의 감소(증가)	(10,720,342,826)	1,698,492,292

기타수취채권의 감소(증가)	335,041,255	994,160,568

기타유동금융자산의 감소(증가)	(132,411,466)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	345,114,382	(1,296,277,652)

재고자산의 감소(증가)	(1,771,863,455)	2,590,675,008

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(8,286,006)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,027,960,980

매입채무의 증가(감소)	26,071,974,357	(15,992,226,070)

기타채무의 증가(감소)	3,944,565,588	(6,979,720,636)

기타유동금융부채의 증가(감소)	69,208,966

기타유동부채의 증가(감소)	809,096,255	(706,289,811)

비유동충당부채의 증가(감소)	2,913,587

기타비유동금융부채의 증가(감소)	6,627,925	91,111,889

기타비유동부채의 증가(감소)	29,932,167

순확정급여부채 증가(감소)	3,035,746,763

이자수취	16,645,890	43,563,238

이자지급(영업)	(3,814,437,099)	(4,189,094,996)

법인세환급(납부)	(418,783,872)	(6,706,510)

투자활동현금흐름	5,976,140,066	(212,943,638)

유형자산의 처분	388,149,883

무형자산의 처분	25,000,000

기타비유동금융자산의 처분	312,500,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	7,253,152,888

유형자산의 취득	(1,548,646,130)	(494,183,272)

무형자산의 취득	(40,866,692)	(131,910,249)

재무활동현금흐름	(28,246,040,311)	15,763,611,788

단기차입금의 증가	3,269,732,857

사채의 증가	13,000,000,000

단기차입금의 상환	(26,886,977,681)

장기차입금의 상환	(833,333,333)

사채의 상환	(26,150,000)

금융리스부채의 지급	(525,729,297)	(479,971,069)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,349,130)	(71,406,887)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,090,790,823	(3,488,544,602)

기초현금및현금성자산	1,372,495,345	6,609,332,091

기말현금및현금성자산	4,463,286,168	3,120,787,489