투비소프트 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항1) 감사위원회(감사)설치 여우, 구성 방법 등당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인과 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에 정하는 감사기구의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정관 제43조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

정관 제44조
(감사의 선임)	1. 감사는 주주총회에서 선임한다.
2. 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제45조
(감사의 임기)	1. 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
2. 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조
(감사의 직무와 의무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
5. 감사에 대해서는 정관 제36조의2의 규정을 준용한다.
6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다.
8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

주1) 2020년 3월 5일 비상근감사인 김용광 감사가 일신상의 이유로 감사직을 사임하였습니다. 보고서 기준일 현재 최용식 상근감사가 활동하고 있습니다.

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분	내용

정관 제46조
(감사의 직무와 의무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
5. 감사에 대해서는 정관 제36조의2의 규정을 준용한다.
6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다.
8. 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	선임일

김용광	고려대학교 농경제학과 졸업전) 안진회계법인 회계사전) 삼일회계법인(현) 회계법인 리안 회계사	2017.03.29

최용식	고려대학교 경영학과
고려대학교 대학원 회계학 전공
전) 삼일회계법인 회계사
전) 대성삼경회계법인 회계사(현) 회계법인 두레 회계사	2018.06.22

다. 감사의 독립성감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 상근감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.또한 당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

라. 감사의 주요 활동 내용(2019.12.31 기준)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	김용광	최용식

1	2019.01.08	1. 임시주주총회 개최의 건	부결	X	O

2. 신규사업 운영에 따른 보고 요청의 건	보고

3. ㈜에이티파머 자금 대여의건(추가안건)	가결	X	O

4.투비바이오신약연구소㈜ 유상증자 납입 진행의 건(추가안건)	가결	X	O

5. 신규회사(자회사)설립의 건	가결	X	O

2	2019.01.21	1.설비인수 및 광물 공동사업 약정 체결의 건	가결	X	O

3	2019.02.13	1. 자기자본 확충 논의의 건	논의

2. 자금조달 논의의 건	논의

3. 정기주주총회 소집 논의의건	논의

4. 결산이사회 논의의 건	논의

5. 임원인사관리규정 개정 결의의 건	가결

6. 내부회계관리규정 개정 결의의 건	가결

7. 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고의 건	가결

8. 감사의 내부회계관리제도 평가보고서 보고의 건	가결

4	2019.02.18	1. ㈜바이오테크놀로지인베스트먼트 유상증자(제 3자배정)의 건	가결	X	X

5	2019.02.21	1.엔비레즈㈜ 경영 컨설팅 검토 및 계약 승인의 건	가결	X	X

2. 종속회사(투비바이오신약연구소㈜)자금 대여의 건	가결

3. 당사 현안 논의의 건	논의

6	2019.02.25	1. ㈜인트로메딕 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 인수의 건	가결	X	O

7	2019.02.27	1. 제 19기(2018년) 연결 재무제표 승인의 건	가결	X	X

2. 제 19기(2018년) 별도 재무제표 승인의 건	가결

8	2019.03.11	1. 제 19기 정기 주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건	가결	X	X

2. 전자투표 채택의 건	가결

9	2019.03.27	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 승인의 건	가결	X	X

2. 제 5회 무기명 무보증 전환사채 10억원 사채 소각 승인의 건	가결

3. 오명식 유상증자(3자배정)의 건	가결

4. 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건	가결

10	2019.03.28	1. 제 19회 정기주주총회 이사록	가결

11	2019.04.09	1. 주식회사 엔비레즈 자금 대여의 건	가결	X	O

12	2019.04.09	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 처분일 변경의 건	가결	X	X

13	2019.04.19	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 처분일 변경의 건	가결	X	X

14	2019.04.22	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 변경의 건	가결	X	X

15	2019.04.24	1. 제 3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건	가결	X	X

16	2019.05.08	1. 독점판매계약 체결의 건	가결	X	O

17	2019.05.09	1. 주식회사 엔비레즈 자금 대여의 건	가결	X	O

18	2019.05.15	1. 특정형 집합투자기구 투자계약의 건	가결	X	O

19	2019.05.16	1. 임시주주총회(2019년 6월 5일) 세부의안 확정에 따른 이사회 결의의 건	가결	X	O

2. 전자투표 채택의 건	가결	X	O

3. ㈜페이투스 대출 보증 연장의 건	가결	X	O

20	2019.06.04	1. 주식예약매매계약 체결의 건	가결	X	O

2. 투자약정계약 체결의 건	가결	X	O

21	2019.06.05	1. 임시주주총회 의사록	가결

22	2019.06.12	1. 주식회사 엔비레즈 자금 대여의 건	가결	X	O

2. 주식회사 페이투스 자금 대여의 건	가결	X	O

3. 해양심층수 국내유통 독점판매계약 체결의 건	가결	X	O

23	2019.07.08	1. ㈜한남당 ㈜굿프렌즈코퍼레이션 유상증자(3자배정)의 건	가결	X	X

24	2019.07.11	1. ㈜엔비레즈 자금 대여의 건	가결	X	X

2. ㈜페이투스 자금 대여의 건	가결	X	X

25	2019.07.22	1. ㈜엔비레즈 자금 대여의 건	가결	X	X

26	2019.08.09	1. 제 3자 배정 유상증자 납입일 신주 배정 대상자 변경의 건	가결	X	X

27	2019.08.27	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 잔금일자 변경 승인의 건	가결	X	X

28	2019.09.05	1. 오명식 각자 대표이사 선임의 건	가결	X	X

29	2019.09.18	1. 제 3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건	가결	X	X

30	2019.09.18	1. ㈜페이투스 자금 대여의 건	가결	X	X

31	2019.09.25	1. ㈜페이투스 자금 대여의 건	가결	X	X

32	2019.10.04	1. 투비바이오신약연구소㈜ 자금 대여의 건	가결	X	X

33	2019.10.28	1. 제 3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건	가결	X	X

34	2019.10.28	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 잔금일자 변경 승인의 건	가결	X	X

35	2019.11.08	1. 투비바이오신약연구소㈜ 자금 대여의 건	가결	X	X

36	2019.11.14	1. 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의의 건	가결	X	X

37	2019.11.20	1. 임시주주총회(2019년 12월 30일)세부의안 확정에 따른 이사회 결의의건	가결	X	X

2. 전자투표 채택의 건	가결	X	X

38	2019.11.22	1. 투비바이오신약연구소㈜ 자금 대여의 건	가결	X	X

39	2019.11.28	1. 제 3자 배정 유상증자 변경의 건	가결	X	X

40	2019.12.10	1. 투비바이오신약연구소㈜ 자금 대여의 건	가결	X	X

41	2019.12.13	1. 임시주주총회 일정 변경의 건	가결	X	X

2. 전자투표 채택의 건	가결	X	X

42	2019.12.18	1. 제 6회 무기명 무보증 전환사채 재매각 잔금일자 변경 승인의 건	가결	X	X

43	2019.12.23	1. 제 3자 배정 유상증자 납입일 변경의 건	가결	X	X

44	2019.12.30	1. 한국버스방송㈜ 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 인수의 건	가결	X	X

45	2019.12.31	1. 투비바이오신약연구소㈜ 자금 대여의 건	가결	X	X

* 참고: ○ 은 감사 참석여부 표시임

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	향후 교육하겠음

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계팀	6	팀장(13년) 팀원	- 내부감사 기획 및 실행

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무 총괄	1	이사	법무 관련 전담