투비소프트 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	35,603,315,611	37,681,124,360

현금및현금성자산	1,564,046,290	5,320,719,596

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,488,142,583	20,911,181,633

유동계약자산	6,335,186,631	5,586,985,296

재고자산	40,695,768	93,442,038

기타유동자산	4,662,237,359	2,842,225,957

당기법인세자산	13,006,980	41,569,840

매각예정비유동자산	1,385,000,000

비유동자산	42,233,595,894	43,360,916,537

유형자산	716,782,082	895,450,838

사용권자산	1,460,431,900	818,867,436

영업권 이외의 무형자산	11,468,323,134	11,605,052,048

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,643,625,405	6,532,711,993

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,136,943,147	4,141,943,147

종속기업에 대한 투자자산	9,177,527,080	11,728,803,398

기타비유동금융자산	2,363,920,984	2,372,045,515

기타비유동자산	8,300,000	8,300,000

이연법인세자산	5,257,742,162	5,257,742,162

자산총계	77,836,911,505	81,042,040,897

부채

유동부채	24,855,509,674	29,701,857,566

매입채무 및 기타유동채무	4,065,216,063	6,112,274,428

유동계약부채	2,588,703,564	2,022,037,137

유동리스부채	517,832,835	497,261,813

유동성전환사채	16,462,448,030	20,420,560,648

기타유동부채	1,221,309,182	649,723,540

비유동부채	1,061,811,266	443,622,086

비유동리스부채	901,631,133	290,280,624

기타비유동부채	88,645,867	81,807,196

비유동충당부채	71,534,266	71,534,266

부채총계	25,917,320,940	30,145,479,652

자본

자본금	15,902,442,500	13,351,492,500

기타불입자본	94,557,854,196	89,271,543,813

기타포괄손익누계액	(2,014,705,356)	(2,014,705,356)

이익잉여금(결손금)	(56,526,000,775)	(49,711,769,712)

자본총계	51,919,590,565	50,896,561,245

자본과부채총계	77,836,911,505	81,042,040,897

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,736,745,343	22,726,588,458	10,142,145,839	27,275,037,956

매출원가	3,543,405,880	11,936,088,477	5,923,392,678	16,168,495,940

매출총이익	2,193,339,463	10,790,499,981	4,218,753,161	11,106,542,016

판매비와관리비	3,153,261,715	11,573,176,632	4,286,154,158	13,472,393,204

영업이익(손실)	(959,922,252)	(782,676,651)	(67,400,997)	(2,365,851,188)

기타이익	140,086,452	1,701,329,989	88,765,256	1,518,662,999

기타손실	342,712,854	6,353,376,711	61,933,486	145,678,009

금융수익	110,088,150	317,940,576	160,057,404	490,265,719

금융원가	437,037,450	1,689,023,024	439,439,397	1,195,437,632

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,489,497,954)	(6,805,805,821)	(319,951,220)	(1,698,038,111)

법인세비용	2,000,102	8,425,242	61,020,611	200,224,015

당기순이익(손실)	(1,491,498,056)	(6,814,231,063)	(380,971,831)	(1,898,262,126)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(1,491,498,056)	(6,814,231,063)	(380,971,831)	(1,898,262,126)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(230)	(15)	(75)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(230)	(15)	(75)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,188,228,000	81,225,592,590	(2,204,533,970)	(36,243,539,266)	54,965,747,354

당기순이익(손실)	(1,898,262,126)	(1,898,262,126)

총포괄이익	(1,898,262,126)	(1,898,262,126)

유상증자	1,054,640,000	6,935,756,865	7,990,396,865

전환권대가	787,752,630	787,752,630

전환권매입이익

2019.09.30 (기말자본)	13,242,868,000	88,949,102,085	(2,204,533,970)	(38,141,801,392)	61,845,634,723

2020.01.01 (기초자본)	13,351,492,500	89,271,543,813	(2,014,705,356)	(49,711,769,712)	50,896,561,245

당기순이익(손실)	(6,814,231,063)	(6,814,231,063)

총포괄이익	(6,814,231,063)	(6,814,231,063)

유상증자	2,550,950,000	5,442,337,200	7,993,287,200

전환권대가	(174,316,288)	(174,316,288)

전환권매입이익	18,289,471	18,289,471

2020.09.30 (기말자본)	15,902,442,500	94,557,854,196	(2,014,705,356)	(56,526,000,775)	51,919,590,565

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(118,802,654)	2,524,739,367

당기순이익(손실)	(6,814,231,063)	(1,898,262,126)

당기순이익조정을 위한 가감	10,063,599,829	3,543,315,980

대손상각비	559,906,993	637,556,733

감가상각비	196,230,000	167,965,904

사용권자산상각비	418,845,333	510,966,946

무형자산상각비	2,583,105,333	2,495,352,313

기타의 대손상각비	340,102,413

기타의 대손충당금환입	(928,800,000)	(1,018,968,645)

외화환산손실	3,504,091	3,881,709

외화환산이익	(5,912,488)	(2,671,987)

배당금수익	(125,000)	(5,047,500)

당기손익측정금융자산평가손실	4,075,000

당기손익측정금융자산평가이익	(19,700,000)

당기손익측정금융자산처분손실	362,506,102	49,245,965

당기손익측정금융자산처분이익	(67,090,000)	(308,023,560)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,637,194,651

이자비용	1,689,023,024	1,195,437,632

이자수익	(317,940,576)	(490,265,719)

잡이익	(27,800,911)

사채상환이익	(372,328,457)

지급수수료	337,935	64,317,093

유형자산처분손실	41,144	(19,457,415)

사채상환손실(이익)	62,802,496

법인세비용	8,425,242	200,224,015

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,486,777,671)	1,039,875,912

매출채권의 감소(증가)	840,790,681	1,251,287,745

계약자산의 감소(증가)	(748,201,335)	(1,253,878,420)

기타채권의 감소(증가)	(293,089,704)	228,222,743

미수법인세환급액	20,137,618

선급금의 감소(증가)	(745,334,832)	43,400,421

선급비용의 감소(증가)	42,510,102	49,514,506

사용권자산 감소(증가)	(2,578,450)

재고자산의 감소(증가)	36,165,547	909,178,073

매입채무의 증가(감소)	(123,540,654)	(810,871,251)

계약부채의 증가(감소)	566,666,427	48,357,777

기타채무의 증가(감소)	(2,070,938,144)	505,174,024

선수금의 증가(감소)	(139,730,417)	6,226,104

예수금의 증가(감소)	130,365,490	63,264,190

이자수취(영업)	2,370,530	85,710,798

이자지급(영업)	(883,889,279)	(286,045,073)

배당금수취(영업)	125,000	5,047,500

법인세납부(환급)	35,096,376

투자활동현금흐름	(7,430,905,189)	(893,232,154)

유형자산의 처분	47,587,782

유형자산의 취득	(72,389,474)	(663,067,980)

무형자산의 취득	(2,516,351,707)	(5,566,734,764)

정부보조금의 수취	98,959,355	237,100,013

대여금의 감소	618,880,400	250,000,000

대여금의 증가	(2,518,611,994)	(3,900,000,000)

기타보증금의 감소	2,174,470,000	158,523,000

기타보증금의 증가	(2,160,500,000)	(56,600,000)

단기금융상품의 취득	(5,106,000,000)

단기금융상품의 처분	22,021,147,768

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(4,637,125,000)	(7,500,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	3,781,763,231	1,484,812,027

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(1,400,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(800,000,000)	(2,300,000,000)

재무활동현금흐름	3,788,866,393	661,563,111

단기차입금의 증가	3,221,087,089	1,340,203,346

단기차입금의 상환	(2,639,137,089)	(1,040,920,633)

전환사채의 증가	7,000,000,000

전환사채의 감소	(4,400,000,000)	(14,188,910,000)

금융리스부채의 지급	(379,534,687)	(455,316,285)

장기차입금의 증가	18,286,602

장기차입금의 상환	(6,836,120)	(2,176,784)

주식의 발행	7,993,287,200	7,990,396,865

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,760,841,450)	2,293,070,324

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,168,144	(419,218)

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과	4,168,144	(419,218)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,756,673,306)	2,292,651,106

기초현금및현금성자산	5,320,719,596	3,157,364,585

기말현금및현금성자산	1,564,046,290	5,450,015,691