투비소프트 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	22,689,810,135	32,574,204,791	16,934,912,945

현금및현금성자산	2,836,138,592	7,366,968,904	3,306,338,513

매출채권 및 기타유동채권	17,016,141,496	23,997,484,746	13,536,575,150

당기법인세자산	14,504,550	38,725,370	8,539,160

단기선급금	611,393,850	1,014,979,379	49,945,727

단기선급비용	211,631,647	156,046,392	33,514,395

재고자산	2,000,000,000

비유동자산	67,533,158,208	44,900,209,117	16,336,071,362

유형자산	2,539,460,033	627,103,149	598,560,974

영업권 이외의 무형자산	9,540,801,810	7,394,929,453	4,724,791,058

매도가능금융자산	6,982,192,349	4,675,225,000	918,500,000

당기손익인식금융자산	1,236,987,200	717,000

관계기업에 대한 투자자산	23,435,019,645

종속기업에 대한 투자자산	38,653,690,734	3,507,400,546	5,290,500,000

기타비유동금융자산	2,493,691,263	2,516,092,279	2,351,818,980

기타비유동자산	8,300,000	8,300,000

이연법인세자산	6,078,034,819	2,735,422,045	2,451,900,350

자산총계	90,222,968,343	77,474,413,908	33,270,984,307

부채

유동부채	40,362,832,841	35,460,815,896	4,176,746,123

매입채무 및 기타유동채무	4,146,815,766	3,180,794,780	2,967,838,142

유동성전환사채	34,875,247,214	29,986,334,571

기타유동부채	1,340,769,861	2,233,245,534	1,188,160,662

당기법인세부채	60,441,011	20,747,319

비유동부채	71,534,266	71,534,266	71,534,266

비유동충당부채	71,534,266	71,534,266	71,534,266

부채총계	40,434,367,107	35,532,350,162	4,248,280,389

자본

자본금	9,012,246,500	6,894,935,500	4,013,597,500

기타불입자본	46,201,203,101	17,530,408,207	7,800,170,981

기타포괄손익누계액	298,865,300	(389,147,900)

이익잉여금(결손금)	(5,723,713,665)	17,905,867,939	17,208,935,437

자본총계	49,788,601,236	41,942,063,746	29,022,703,918

자본과부채총계	90,222,968,343	77,474,413,908	33,270,984,307

포괄손익계산서
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	30,895,429,173	34,807,407,472	27,488,534,196

매출원가	16,343,897,856	19,121,316,693	11,520,588,170

매출총이익	14,551,531,317	15,686,090,779	15,967,946,026

판매비와관리비	20,441,273,864	13,077,818,351	14,312,425,414

영업이익(손실)	(5,889,742,547)	2,608,272,428	1,655,520,612

기타이익	74,642,729	191,435,752	272,685,736

기타손실	20,845,090,026	2,014,551,225	271,983,900

금융수익	723,707,992	498,917,530	112,389,662

금융원가	871,394,515	814,841,724	377,609

법인세비용차감전순이익(손실)	(26,807,876,367)	469,232,761	1,768,234,501

법인세비용	(3,580,680,263)	(227,699,741)	(658,849,023)

당기순이익(손실)	(23,227,196,104)	696,932,502	2,427,083,524

기타포괄손익	688,013,200	(389,147,900)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	688,013,200	(389,147,900)

총포괄손익	(22,539,182,904)	307,784,602	2,427,083,524

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,503)	52	220

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,503)	52	209

자본변동표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,811,113,000	7,393,334,828	15,105,703,333	26,310,151,161

당기순이익(손실)	2,427,083,524	2,427,083,524

매도가능금융자산평가

총포괄이익	2,427,083,524	2,427,083,524

배당금지급	(209,518,420)	(209,518,420)

전환사채전환권행사

주식배당	114,333,000	114,333,000

유상증자

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(3,808,570)	(3,808,570)

포괄적 주식교환으로 인한 신주발행

전환사채의 발행

전환권행사

전환권대가

신주인수권대가	(43,590,995)	(43,590,995)

신주인수권행사	88,151,500	454,235,718	542,387,218

주식기준보상거래

2015.12.31 (기말자본)	4,013,597,500	7,800,170,981	17,208,935,437	29,022,703,918

2016.01.01 (기초자본)	4,013,597,500	7,800,170,981	17,208,935,437	29,022,703,918

당기순이익(손실)	696,932,502	696,932,502

매도가능금융자산평가	(389,147,900)	(389,147,900)

총포괄이익	(389,147,900)	696,932,502	307,784,602

배당금지급

전환사채전환권행사

주식배당

유상증자	814,007,000	12,154,161,660	12,968,168,660

무상증자	1,591,073,000	(1,599,665,640)	(8,592,640)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,595,619,450)	(3,595,619,450)

포괄적 주식교환으로 인한 신주발행

전환사채의 발행

전환권행사

전환권대가	437,728,087	437,728,087

신주인수권대가	(235,391,376)	(235,391,376)

신주인수권행사	476,258,000	2,455,322,470	2,931,580,470

주식기준보상거래	113,701,475	113,701,475

2016.12.31 (기말자본)	6,894,935,500	17,530,408,207	(389,147,900)	17,905,867,939	41,942,063,746

2017.01.01 (기초자본)	6,894,935,500	17,530,408,207	(389,147,900)	17,905,867,939	41,942,063,746

당기순이익(손실)	(23,227,196,104)	(23,227,196,104)

매도가능금융자산평가	688,013,200	688,013,200

총포괄이익	688,013,200	(23,227,196,104)	(22,539,182,904)

배당금지급	(402,385,500)	(402,385,500)

전환사채전환권행사

주식배당

유상증자

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	103,515,030	103,515,030

포괄적 주식교환으로 인한 신주발행	1,585,979,500	21,135,836,127	22,721,815,627

전환사채의 발행

전환권행사	531,331,500	6,426,630,091	6,957,961,591

전환권대가	758,152,189	758,152,189

신주인수권대가

신주인수권행사

주식기준보상거래	246,661,457	246,661,457

2017.12.31 (기말자본)	9,012,246,500	46,201,203,101	298,865,300	(5,723,713,665)	49,788,601,236

현금흐름표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(1,187,795,834)	915,409,049	1,663,525,286

당기순이익(손실)	(23,227,196,104)	696,932,502	2,427,083,524

당기순이익조정을 위한 가감	25,182,084,454	3,043,207,258	1,646,868,115

퇴직급여	1,267,510,216

대손상각비	6,495,188,426	84,251,228	29,928,778

기타의 대손상각비	4,559,497,369

감가상각비	185,483,247	192,047,109	226,694,122

무형자산상각비	991,155,527	704,306,428	742,530,016

무형자산손상차손	145,918,598	133,751,990

주식보상비용(환입)	218,590,520	141,772,412

지급수수료	8,977,110

잡손실	20,443,150

외화환산손실	37,062,621	13,537,891	722,214

외화환산이익	(247,500)	(62,767,973)	(10,958,011)

차입금(사채)상환손실	20,194,194

차입금(사채)상환이익

유형자산처분이익	(1,963,340)

유형자산처분손실	9,326,585	1,908,522

무형자산처분손실	54,804,171

배당금수익	(75,000)	(62,500)	(62,500)

당기손익인식금융자산평가이익	(28,207,945)

당기손익인식금융자산평가손실	717,000	119,168,000

매도가능금융자산손상차손	3,720,509,883	20,000,000

이자수익

매도가능금융자산손상차손환입	(84,500,000)	(3,273,266)

매도가능금융자산처분이익	2,415,791,799	1,783,099,454

종속기업 투자손상차손	9,835,019,645

관계기업투자주식손상차손	(723,707,992)	(498,917,530)	(112,389,662)

이자비용	871,394,515	814,841,724	377,609

법인세비용	(3,580,680,263)	(227,699,741)	(658,849,023)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,166,882,224)	(2,916,456,216)	(2,414,851,067)

매출채권의 감소(증가)	(1,010,591,464)	(3,136,681,109)	(1,416,020,662)

기타채권의 감소(증가)	23,685,997	(16,285,073)	(44,986,552)

선급금의 감소(증가)	403,586,049	(965,033,652)	17,003,631

선급비용의 감소(증가)	(55,585,255)	(46,586,892)	67,300,946

재고자산의 감소(증가)	(2,000,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(65,169,922)	816,504,321	332,763,119

기타채무의 증가(감소)	926,199,599	1,519,468,066	(1,474,036,895)

선수금의 증가(감소)	9,000,000	(37,200,000)	37,164,684

선수수익의 증가(감소)	(160,749,857)	204,976,839	67,021,356

미지급법인세의 증가(감소)	20,747,319

퇴직금의 지급	(1,237,257,371)	(1,255,618,716)	(21,808,013)

이자수취(영업)	160,338,457	178,004,775	53,294,113

배당금수취(영업)	75,000	62,500	62,500

법인세납부(환급)	(136,215,417)	(86,341,770)	(48,931,899)

투자활동현금흐름	(14,794,306,158)	(38,681,003,773)	(1,709,533,960)

단기대여금및수취채권의 처분	5,053,000,000	2,250,000,000

매도가능금융자산의 처분	20,850,000	2,826,936,000	7,680,660

임차보증금의 감소	50,200,000	63,050,000	10,830,000

기타보증금의 감소	26,630,265	26,850,000	1,000,000

단기금융상품의 처분	1,380,000,000

사무용비품의 처분	3,327,273	1,954,812	550,000

단기금융상품의 취득	(725,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(7,729,000,000)	(9,450,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,208,779,255)	(565,949,000)

당기손익인식금융자산의 처분	446,064,000

매도가능금융자산의 취득	(5,091,220,745)	(6,899,051,000)	(110,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(23,435,019,645)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

차량운반구의 처분	56,090,909

사무용비품의 취득	(111,704,682)	(305,187,031)	(106,500,403)

차량운반구의 취득	(99,029,413)

건설중인자산의 취득	(2,036,673,036)	(55,285,344)	(40,021,176)

개발 중인 무형자산의 취득	(2,926,905,978)	(3,010,521,828)	(1,943,527,628)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(10,490,000)	(381,014,200)	(36,566,000)

회원권의 증가	(316,820,000)	(573,384,000)

회원권의 처분	608,181,819

임차보증금의 증가	(12,700,000)	(53,100,000)	(48,950,000)

기타보증금의 증가	(4,020,000)	(223,319,265)

기타투자자산의 증가	(8,300,000)

재무활동현금흐름	11,460,990,253	41,786,612,208	285,091,624

단기차입금의 증가	6,833,725,250

단기차입금의 상환	(6,833,725,250)

전환사채의 증가	18,817,528,280	29,752,303,540

전환사채의 감소	(6,851,733,117)	(209,518,420)

배당금지급	(402,385,500)	(3,808,570)

자기주식의 취득	(1,888,420)	(3,595,619,450)

자기주식의 처분	100,000,000

주식의 발행	12,955,787,820

신주인수권 행사	2,699,977,294	498,796,223

주식발행비용	(168,482,498)

이자지급	(32,048,492)	(25,836,996)	(377,609)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,521,111,739)	4,021,017,484	239,082,950

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,718,573)	39,612,907	(317,213)

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과	(9,718,573)	39,612,907	(317,213)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,530,830,312)	4,060,630,391	238,765,737

기초현금및현금성자산	7,366,968,904	3,306,338,513	3,067,572,776

기말현금및현금성자산	2,836,138,592	7,366,968,904	3,306,338,513