투비소프트 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	37,572,885,400	37,681,124,360

현금및현금성자산	3,936,704,560	5,320,719,596

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	20,486,907,862	20,911,181,633

유동계약자산	5,438,835,172	5,586,985,296

재고자산	168,322,038	93,442,038

기타유동자산	3,714,520,175	2,842,225,957

당기법인세자산	41,677,260	41,569,840

매각예정비유동자산	2,285,918,333	1,385,000,000

비유동자산	41,692,783,733	43,360,916,537

유형자산	856,592,177	895,450,838

사용권자산	687,460,287	818,867,436

영업권 이외의 무형자산	11,572,875,673	11,605,052,048

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,070,365,211	6,532,711,993

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,141,943,147	4,141,943,147

종속기업에 대한 투자자산	11,728,803,398	11,728,803,398

기타비유동금융자산	2,368,701,678	2,372,045,515

기타비유동자산	8,300,000	8,300,000

이연법인세자산	5,257,742,162	5,257,742,162

자산총계	79,265,669,133	81,042,040,897

부채

유동부채	27,355,348,437	29,701,857,566

매입채무 및 기타유동채무	4,227,729,484	6,112,274,428

유동계약부채	1,914,857,499	2,022,037,137

유동리스부채	505,662,721	497,261,813

유동성전환사채	20,067,537,112	20,420,560,648

기타유동부채	639,561,621	649,723,540

비유동부채	313,071,295	443,622,086

비유동리스부채	162,079,854	290,280,624

기타비유동부채	79,457,175	81,807,196

비유동충당부채	71,534,266	71,534,266

부채총계	27,668,419,732	30,145,479,652

자본

자본금	13,351,492,500	13,351,492,500

기타불입자본	89,271,543,813	89,271,543,813

기타포괄손익누계액	(2,014,705,356)	(2,014,705,356)

이익잉여금(결손금)	(49,011,081,556)	(49,711,769,712)

자본총계	51,597,249,401	50,896,561,245

자본과부채총계	79,265,669,133	81,042,040,897

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,975,014,008	8,975,014,008	8,739,801,549	8,739,801,549

매출원가	4,559,867,754	4,559,867,754	5,676,616,005	5,676,616,005

매출총이익	4,415,146,254	4,415,146,254	3,063,185,544	3,063,185,544

판매비와관리비	4,409,917,087	4,409,917,087	4,686,645,355	4,686,645,355

영업이익(손실)	5,229,167	5,229,167	(1,623,459,811)	(1,623,459,811)

기타이익	1,211,105,868	1,211,105,868	1,280,480,152	1,280,480,152

기타손실	364,440,553	364,440,553	76,104,685	76,104,685

금융수익	106,158,110	106,158,110	190,730,610	190,730,610

금융원가	254,214,589	254,214,589	305,786,519	305,786,519

법인세비용차감전순이익(손실)	703,838,003	703,838,003	(534,140,253)	(534,140,253)

법인세비용	3,149,847	3,149,847	112,034,290	112,034,290

당기순이익(손실)	700,688,156	700,688,156	(646,174,543)	(646,174,543)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	700,688,156	700,688,156	(646,174,543)	(646,174,543)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	(27)	(27)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	(27)	(27)

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,188,228,000	81,225,592,590	(2,204,533,970)	(36,243,539,266)	54,965,747,354

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(646,174,543)	(646,174,543)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

총포괄이익	(646,174,543)	(646,174,543)

자기주식 거래로 인한 증감

유상증자	298,210,500	2,698,852,720	2,997,063,220

전환권행사

전환권대가	109,029,177	109,029,177

주식기준보상거래

2019.03.31 (기말자본)	12,486,438,500	84,033,474,487	(2,204,533,970)	(36,889,713,809)	57,425,665,208

2020.01.01 (기초자본)	13,351,492,500	89,271,543,813	(2,014,705,356)	(49,711,769,712)	50,896,561,245

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	700,688,156	700,688,156

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

총포괄이익	700,688,156	700,688,156

자기주식 거래로 인한 증감

유상증자

전환권행사

전환권대가

주식기준보상거래

2020.03.31 (기말자본)	13,351,492,500	89,271,543,813	(2,014,705,356)	(49,011,081,556)	51,597,249,401

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(325,873,229)	(1,460,037,711)

당기순이익(손실)	700,688,156	(646,174,543)

당기순이익조정을 위한 가감	1,036,175,921	245,747,080

대손상각비	410,043,493	400,983,742

감가상각비	66,975,032	40,105,320

사용권자산상각비	137,236,457

유형자산처분이익	(19,046,692)

무형자산상각비	860,288,945	791,264,185

외화환산손실	2,037,771	4,461,297

외화환산이익	(7,920,663)	(14,009,938)

기타의 대손충당금환입	(928,800,000)	(1,018,968,645)

당기손익측정금융자산평가이익	(49,300,000)

당기손익측정금융자산처분손실	362,346,782	49,245,965

당기손익측정금융자산처분이익	(168,110,665)

이자비용	254,214,589	305,786,519

이자수익	(106,158,110)	(190,730,610)

사채상환손실(이익)	(17,238,222)	2,032,312

법인세비용	3,149,847	112,034,290

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,044,317,716)	(1,114,463,502)

단기매출채권의 감소(증가)	62,316,225

매출채권의 감소(증가)	1,007,586,427	1,453,727,533

계약자산의 감소(증가)	148,150,124	(94,342,044)

기타채권의 감소(증가)	(173,896,898)	(73,280,459)

미수법인세환급액	(3,257,267)

선급금의 감소(증가)	(936,006,457)	(450,869,002)

선급비용의 감소(증가)	63,712,239	(36,470,746)

재고자산의 감소(증가)	(74,880,000)	10,022,400

매입채무의 증가(감소)	54,068,102	(1,467,807,777)

계약부채의 증가(감소)	(107,179,638)	(355,106,880)

기타채무의 증가(감소)	(2,011,434,421)	(181,923,982)

선수금의 증가(감소)	369,583	14,377,000

예수금의 증가(감소)	(11,549,510)	4,894,230

이자수취(영업)	722,378	74,227,701

이자지급(영업)	(19,141,968)	(365,424)

법인세납부(환급)	(19,009,023)

투자활동현금흐름	(430,267,008)	12,750,697,881

유형자산의 처분	45,454,545

유형자산의 취득	(34,445,844)	(339,700,620)

무형자산의 취득	(822,052,012)	(857,262,422)

정부보조금의 수취	302,528	158,610

대여금의 감소	562,478,320	250,000,000

대여금의 증가	(1,250,000,000)	(530,000,000)

보증금의 감소	153,450,000	1,000,000

보증금의 증가	(140,000,000)	(34,100,000)

단기금융상품의 처분	16,915,147,768

당기손익측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익측정금융자산의 처분	3,100,000,000	600,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,300,000,000)

재무활동현금흐름	(627,874,796)	(6,891,846,780)

단기차입금의 증가	316,993,328	1,340,203,346

단기차입금의 상환	(316,993,328)	(1,040,203,346)

장기차입금의 상환	(2,245,626)

전환사채의 감소	(500,000,000)	(10,188,910,000)

금융리스부채의 지급	(125,629,170)

주식의 발행	2,997,063,220

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,384,015,033)	4,398,813,390

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3)	6,030,647

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과	(3)	6,030,647

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,384,015,036)	4,404,844,037

기초현금및현금성자산	5,320,719,596	3,157,364,585

기말현금및현금성자산	3,936,704,560	7,562,208,622