투비소프트 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	30,924,013,835	19,379,145,512	18,208,880,526

현금및현금성자산	14,848,828,717	4,914,516,571	4,823,263,482

기타금융자산	0	655,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,493,019,179	14,228,498,272	12,309,150,591

당기법인세자산	146,301,698	152,543,972	236,399,607

선급금	1,377,571,144	49,954,475	66,949,358

선급비용	58,293,097	33,632,222	118,117,488

유동자산 합계	30,924,013,835	19,379,145,512	18,208,880,526

비유동자산	32,101,782,226	16,561,137,107	14,691,831,925

유형자산	676,493,843	700,215,825	734,640,955

무형자산	10,004,229,762	9,981,979,349	8,914,497,184

매도가능금융자산	4,218,500,000	918,500,000	832,907,394

관계회사투자주식	11,993,259,852

기타금융자산	2,569,201,466	2,467,227,411	2,302,899,310

장기선급비용	0	136,897,095

이연법인세자산	2,640,097,303	2,493,214,522	1,769,989,987

비유동자산 합계	32,101,782,226	16,561,137,107	14,691,831,925

자산총계	63,025,796,061	35,940,282,619	32,900,712,451

부채

유동부채	6,442,631,545	5,938,005,170

매입채무 및 기타채무	2,633,389,734	3,329,884,248	3,314,330,131

유동성전환사채	14,857,643,828

선수금	69,411,912	339,276,873	308,903,257

선수수익	3,245,235,995	2,662,137,605	2,264,597,929

당기법인세부채	111,332,819	50,173,853

유동부채 합계	20,805,681,469	6,442,631,545	5,938,005,170

비유동부채	71,534,266	71,534,266

장기미지급금	0

복구충당부채	71,534,266	71,534,266	71,534,266

신주인수권부사채	0

비유동부채 합계	71,534,266	71,534,266	71,534,266

부채총계	20,877,215,735	6,514,165,811	6,009,539,436

자본

납입자본과적립금	42,148,580,326	29,426,116,808	26,891,173,015

자본금	5,197,705,500	4,013,597,500	3,811,113,000

자본잉여금	20,377,357,898	7,800,170,981	7,393,334,828

기타포괄손익누계액	487,652,831	543,288,723	138,446,031

이익잉여금	16,085,864,097	17,069,059,604	15,548,279,156

비지배지분

자본총계	42,148,580,326	29,426,116,808	26,891,173,015

자본과부채총계	63,025,796,061	35,940,282,619	32,900,712,451

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,904,725,683	6,904,725,683	7,175,369,249	7,175,369,249	31,922,859,533	31,509,877,529

매출원가	3,674,428,423	3,674,428,423	3,310,063,290	3,310,063,290	13,017,625,779	12,745,515,151

매출총이익	3,230,297,260	3,230,297,260	3,865,305,959	3,865,305,959	18,905,233,754	18,764,362,378

판매비와관리비	4,259,685,014	4,259,685,014	4,327,563,607	4,327,563,607	17,821,327,596	16,471,060,329

영업이익	(1,029,387,754)	(1,029,387,754)	(462,257,648)	(462,257,648)	1,083,906,158	2,293,302,049

영업외손익	(105,349,323)	(105,349,323)	152,595,374	152,595,374	89,083,623	(193,449,637)

기타수익	17,391,743	17,391,743	162,772,210	162,772,210	280,870,391	50,404,007

기타비용	(124,760,989)	(124,760,989)	(44,844,186)	(44,844,186)	(304,011,160)	(347,406,820)

금융수익	92,617,619	92,617,619	34,667,350	34,667,350	112,602,001	180,548,788

금융비용	(90,597,696)	(90,597,696)	0	0	(377,609)	(76,995,612)

법인세비용차감전이익(손실)	(1,134,737,077)	(1,134,737,077)	(309,662,274)	(309,662,274)	1,172,989,781	2,099,852,412

법인세비용(수익)	(151,541,570)	(151,541,570)	278,024,440	278,024,440	671,642,087	298,928,790

당기순이익(손실)	(983,195,507)	(983,195,507)	(31,637,834)	(31,637,834)	1,844,631,868	2,398,781,202

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	(983,195,507)	(983,195,507)	(31,637,834)	(31,637,834)	1,844,631,868	2,398,781,202

법인세차감후 기타포괄손익	(55,635,892)	(55,635,892)	69,078,048	69,078,048	404,842,692	188,585,683

해외사업장 환산차이	(55,635,892)	(55,635,892)	69,078,048	69,078,048	404,842,692	188,585,683

지배주주지분	(55,635,892)	(55,635,892)	69,078,048	69,078,048	404,842,692	188,585,683

총포괄이익	(1,038,831,399)	(1,038,831,399)	37,440,214	37,440,214	2,249,474,560	2,587,366,885

주당이익

기본주당순이익	(4)	(4)	(4)	(4)	235	306

희석주당순이익	(4)	(4)	(3)	(3)	219	287

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소유주 지배지분 합계	비지배주주지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,503,000,000	6,071,834,011	(50,139,652)	13,639,917,954	23,164,612,313	23,164,612,313

당기순이익	2,398,781,202	2,398,781,202	2,398,781,202

해외사업장환산 외환차이	188,585,683	188,585,683	188,585,683

총포괄손익	188,585,683	2,398,781,202	2,587,366,885	2,587,366,885

현금배당	(490,420,000)	(490,420,000)	(490,420,000)

유상증자

무상증자

주식배당

자기주식취득

신주인수권대가	(156,927,584)	(156,927,584)	(156,927,584)

신주인수권행사	308,113,000	1,478,428,401	1,786,541,401	1,786,541,401

2014.12.31 (기말자본)	3,811,113,000	7,393,334,828	138,446,031	15,548,279,156	26,891,173,015	26,891,173,015

2015.01.01 (기초자본)	3,811,113,000	7,393,334,828	138,446,031	15,548,279,156	26,891,173,015	26,891,173,015

당기순이익	1,844,631,868	1,844,631,868	1,844,631,868

해외사업장환산 외환차이	404,842,692	404,842,692	404,842,692

총포괄손익	404,842,692	1,844,631,868	2,249,474,560	2,249,474,560

현금배당	(209,518,420)	(209,518,420)	(209,518,420)

유상증자

무상증자

주식배당	114,333,000	(114,333,000)

자기주식취득	(3,808,570)	(3,808,570)	(3,808,570)

신주인수권대가	(43,590,995)	(43,590,995)	(43,590,995)

신주인수권행사	88,151,500	454,235,718	542,387,218	542,387,218

2015.12.31 (기말자본)	4,013,597,500	7,800,170,981	543,288,723	17,069,059,604	29,426,116,808	29,426,116,808

2015.01.01 (기초자본)	3,811,113,000	7,393,334,828	138,446,031	15,548,279,156	26,891,173,015	26,891,173,015

당기순이익	(31,637,834)	(31,637,834)	(31,637,834)

해외사업장환산 외환차이	69,078,048	69,078,048	69,078,048

총포괄손익	69,078,048	(31,637,834)	(31,637,834)	(31,637,834)

현금배당	(209,518,420)	(209,518,420)	(209,518,420)

유상증자

무상증자

주식배당	114,333,000	(114,333,000)

자기주식취득

신주인수권대가

신주인수권행사

2015.03.31 (기말자본)	3,925,446,000	7,393,334,828	207,524,079	15,192,789,902	26,719,094,809	26,719,094,809

2016.01.01 (기초자본)	4,013,597,500	7,800,170,981	543,288,723	17,069,059,604	29,426,116,808	0	29,426,116,808

당기순이익	(983,195,507)	(983,195,507)	0	(983,195,507)

해외사업장환산 외환차이	0	0	(55,635,892)	0	(55,635,892)	0	(55,635,892)

총포괄손익	0	0	(55,635,892)	(983,195,507)	(1,038,831,399)	0	(1,038,831,399)

현금배당	0

유상증자	707,850,000	10,286,716,820	0	0	10,994,566,820	10,994,566,820

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	70,539,003	0	0	70,539,003	0	70,539,003

신주인수권대가	0	(235,391,376)	0	0	(235,391,376)	0	(235,391,376)

신주인수권행사	476,258,000	2,455,322,470	0	0	2,931,580,470	0	2,931,580,470

2016.03.31 (기말자본)	5,197,705,500	20,377,357,898	487,652,831	16,085,864,097	42,148,580,326	0	42,148,580,326

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	(983,195,507)	(31,637,834)	1,844,631,868	2,398,781,202

비현금 조정	835,781,574	409,630,859	2,258,208,956	3,093,247,172

퇴직급여	501,053,278	332,276,811	1,350,614,921	1,243,254,448

대손상각비	(3,769,458)	12,529,333	34,435,570	76,486,734

감가상각비	53,465,414	71,739,087	253,574,382	279,010,304

무형자산상각비	326,005,649	297,164,430	1,225,247,708	1,609,911,692

무형자산손상차손	133,751,990

지급수수료	8,977,110	8,977,009

외화환산손실	7,661,534	1,002,899	27,437,922	33,120,695

외화환산이익	(10,338,878)	(1,439,747)	(10,958,011)	(8,424,120)

유형자산처분손실	8,527,126	72,726	2,329,710	3,609,162

사채상환손실	257,893,556

무형자산처분손실	866,667

지분법손실	106,738,402

매도가능증권손상차손	20,000,000

매도가능증권처분손실	(3,273,266)

배당금수익	(62,500)

금융수익	(92,617,619)	(34,667,350)	(112,602,001)	(180,548,788)

금융비용	90,597,696	377,609	76,995,612

법인세비용(수익)	(151,541,570)	(278,024,440)	(671,642,087)	(298,928,790)

운전자본 조정	(64,092,658)	(1,032,548,000)	(2,316,914,028)	(2,464,470,229)

매출채권	2,262,392,447	420,726,697	(1,389,361,783)	367,502,518

기타채권	(851,763,408)	50,777,218	121,870,419	(98,908,543)

선급금	(1,112,705,003)	(15,660,902)	16,994,883	3,700,598

선급비용	(149,530,448)	19,733,268	84,485,266	60,546,610

선납세금	(9,238,185)	(113,558,620)	194,881,129	(213,391,697)

매입채무	(81,659,243)	(105,006,244)	(311,140,419)	412,312,823

기타채무	(394,059,064)	(1,385,108,019)	(1,581,991,324)	(3,569,822,507)

선수금	374,900,335	(270,272,586)	28,216,861	251,851,017

선수수익	245,647,078	392,207,114	397,539,676	787,055,215

미지급법인세	(90,585,500)	(17,804,270)	111,332,819	24,769,023

장기미지급금	(393,808,650)

장기선급비용	(6,069,391)	136,897,095	(41,367,371)

퇴직금의지급	(257,491,667)	(2,512,265)	(126,638,650)	(54,909,265)

이자수취	47,326,662	21,138,122	53,265,394	169,724,123

배당금수취	62,500

법인세납부	140,553,029	(212,781,796)	(176,104,079)

영업활동으로 인한 순현금흐름	(148,764,929)	(492,863,824)	1,626,472,894	3,021,178,189

투자활동현금흐름

단기금융상품의 증가	(270,000,000)	(725,000,000)	(1,035,000,000)

단기금융상품의감소	24,004,900	300,000,000	1,380,000,000	3,520,000,000

단기대여금의 증가	(2,557,968,900)

매도가능금융자산의 감소	7,680,660

관계회사투자주식의 증가	(12,099,998,254)

전신전화가입권의 감소	250,000

사업결합으로 인한 감소	(3,695,326,739)

매도가능증권의 증가	(3,300,000,000)	(100,000,000)	(110,000,000)	(134,407,394)

차량운반구의증가	(99,029,413)	(141,652,035)

차량운반구의처분	56,090,909

비품의 증가	(83,054,753)	(26,462,964)	(108,892,317)	(159,036,154)

비품의 처분	1,198,522	550,000	910,000

건설중인자산의 증가	(12,905,824)	(15,409,760)	(40,021,176)	(108,662,053)

개발비의 증가	(1,943,527,628)	(1,564,924,396)

소프트웨어의 증가	(81,030,000)	(121,278,030)

회원권의 처분	150,000,000

임차보증금의 증가	(70,643,000)	(2,000,000)	(104,502,800)	(90,403,025)

임차보증금의 감소	21,302,500	3,300,000	10,830,000	27,890,233

기타보증금의 증가	(34,015,000)	(6,710,423)

기타보증금의 감소	1,000,000	1,000,000	23,293,823

투자활동으로 인한 순현금흐름	(18,475,035,912)	(652,322,460)	(1,811,942,674)	(3,485,056,193)

재무활동현금흐름

신주인수권부사채의 상환	(3,300,000,000)

신주인수권 행사	2,699,977,294	498,796,223	97,392,966

전환사채의 발행	15,000,000,000

전환사채 관련 비용	(145,000,000)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채 관련 비용

배당금의 지급	(209,518,420)	(490,420,000)

유상증자	10,999,989,000

유상증자 관련 비용	(9,210,380)

증자관련 비용

정부보조금의 수령

자기주식의 취득	(3,808,570)

이자의 지급	(377,609)	(36,615,126)

재무활동으로 인한 순현금흐름	28,530,340,914	285,091,624	(3,729,642,160)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,906,540,073	(1,145,186,284)	99,621,844	(4,193,520,164)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	8,700,396	(595,102)	(27,032,921)	(682,050)

해외사업장 환산차이	19,071,677	1,416,394	18,664,166	(160,505,865)

현금및현금성자산의 증감

현금및현금성자산의 순증감	9,934,312,146	(1,144,364,992)	(91,253,089)	4,033,696,349

기초현금및현금성자산	4,914,516,571	4,823,263,482	4,823,263,482	8,856,959,831

기말현금및현금성자산	14,848,828,717	3,678,898,490	4,914,516,571	4,823,263,482