인베니아 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 평판 Display 제조공정용 장비 개발 및 생산을 목적으로 2001년 설립되어, 주요 핵심 부품인 Panel 제조를 위한 장비개발에 착수하여 현재까지 식각장비인 Dry Etcher를 중심으로 합착기, 진공물류시스템, Plasma Treatment, AOI 등으로 사업영역을 꾸준히 확장해왔습니다. 향후 당사는 디스플레이 핵심장비인 Dry Etcher의 시장 우위를 지속적으로 유지함과 동시에, 제품 차별화를 통하여 고객 대응력을 높이고, 원가경쟁력을 강화할 것입니다. Dry Etcher외의 장비군의 매출 확대를 통해 편중된 매출 구조를 개선하고, 부품 매출 증가를 통한 수익 구조를 향상 시킬수 있는 사업을 적극적으로 모색할 것입니다.

올 해에는 디스플레이 시장이 OLED를 중심으로 지속적으로 성장 할 것이라 기대하고 있습니다. 최근 디스플레이 시장은 폴더블에 대한 시장수요가 형성됨에 따라 향후 수년간 설비투자가 지속되리라 전망되고 있습니다. 이에 당사는 기존 제품의 경쟁력을 확보, 고객사들의 투자에 적극 대응하여 기존사업을 강화하고, 신규사업 발굴 및 확장을 통해 성장 기반을 마련하고자 합니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태(연결기준)(1) 당사의 제 20기 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제20기	제19기

[유동자산]	93,526	145,536

ㆍ당좌자산	71,520	92,390

ㆍ재고자산	22,006	53,146

[비유동자산]	48,512	41,058

ㆍ투자자산	1,103	1,087

ㆍ유형자산	24,240	26,447

ㆍ무형자산	2,929	3,141

ㆍ기타비유동자산	20,240	10,383

자산총계	142,037	186,594

[유동부채]	95,568	129,864

[비유동부채]	5,584	11,600

부채총계	101,152	141,464

[자본금]	11,600	11,600

[자본잉여금]	23,236	23,236

[자본조정]	(3,497)	-3,497

[이익잉여금]	9,588	13,836

[기타자본항목]	(43)	-45

[비지배지분]	0	-

자본총계	40,885	45,130

- 자산총액은 935백만원으로 전기대비 52,010백만원 감소하였습니다. 재고자산은 재공품의 감소로 31,139백만원의 감소하였고, 비유동자산은 계약작산의 증가로 7,453백만원 증가하였습니다.

- 부채총액은 101,152백만원으로 전기대비 40,312백만원 감소하였습니다. 유동부채는 34,296백만원 감소하였고, 비유동부채는 6,016백만원 감소하였습니다. 유동부채의 감소는 매출채권회수등 영업활동에서 유입된 자금으로 매입채무 및 단기차입금상환하였습니다.

- 자본총계는 40,885백만원으로 전기대비 4,244백만원 감소하였습니다.

나. 영업실적(연결기준)(1) 당사의 제 20기 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제20기	제19기

1.매출액	141,016	146,174

2.영업이익(손실)	4,769	4,080

3.당기순이익(손실)	(4,769)	1,166

4.지배주주지분 당기순이익(손실)	(4,769)	1,166

5.소수주주지분 당기순이익(손실)	-	-

6.주당순이익(손실)	(216)원/주	53원/주

7.연결에 포함된 회사 수	2	2

- 매출액은 전년대비 3.5% 감소하였습니다. 주요 감소 요인은 고객사의 투자 감소 입니다.- 당기순이익은 작년대비 5,935백만원 감소하였습니다. 환율변동에 의한 외화평가손실이 반영된 것으로 영업외비용 증가가 주요 원인입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당사의 부채비율은 247.4%로 전기 313.5% 대비 66.1%P 감소 하였으며, 유동비율은 97.8%로 전기 112.0% 대비 14.2%P 감소하였습니다.연결회사는 당기말 현재 256억원의 현금 및 현금성 자산을 보유하고 있으며 전기대비 215억원 증가하였습니다.연결회사의 현금 및 현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제20기	제19기	증감금액

기초의 현금	4,393	16,316	(11,923)

영업활동으로 인한 현금흐름	61,095	(46,381)	107,476

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,151)	(1,517)	366

재무활동으로 인한 현금흐름	(37,891)	35,997	(73,888)

현금 및 현금성자산의 환율변동 효과	(693)	(22)	(671)

기말의 현금	25,754	4,393	21,360

또한 당사의 현금은 매출채권 및 기타수취채권 회수 영업활동을 통하여 대금 회수로 1,074억원, 단기금융상품 등 투자활동으로 인한 현금유출이 감소하면서 366억원이 감소하였고, 차입금 상환 등 재무활동을 통하여 738억원이 감소하였습니다.

나. 차입금 및 사채- 단기차입금(단위: 천원)

차입처	내 역	최장만기일	이자율(%)	금 액

당기말	당기말	전기말

KDB산업은행	산업운영자금대출	2021-04-20	2.83	18,000,000	18,000,000

2021-07-01	2.64	5,000,000	5,000,000

2021-09-23	2.67	5,000,000	5,000,000

2021-09-28	2.67	10,000,000	10,000,000

외화수입화물선취보증(L/C)	-	-	-	899,695

하나은행	무역어음대출	-	-	-	1,000,000

-	-	-	4,000,000

-	-	-	500,000

기업은행	중소기업자금대출	-	-	-	2,000,000

한국수출입은행	수출성장자금대출(상생)	-	-	-	5,000,000

(주)애큐온캐피탈	매출채권유동화	-	-	-	10,000,000

우리종합금융(주)	매출채권유동화	-	-	-	10,000,000

합 계	38,000,000	71,399,695

- 상기 한국수출입은행 차입금과 관련하여 재고자산의 일부가 담보로 제공되어 있 으며 (주석11) , KDB산업은행 및 하나은행 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어있습니다 . - 장기차입금 및 사채

(단위: 천원)

차입처	내역	최장만기일	이자율(%)	금액

당기말	당기말	전기말

국민은행	간접대출(ON LENDING)	-	-	-	300,000

-	-	-	2,000,000

2022-06-15	2.35	3,000,000	5,000,000

LG디스플레이	상생협력자금	2021-12-10	-	1,000,000	2,000,000

2023-02-10	-	1,000,000	1,000,000

SBI저축은행, 제이티저축은행,신한캐피탈	제1회 사채	-	-	-	15,000,000

사채할인발행차금	-	(13,631)

제이티친애저축은행	제2-2회 사채	-	-	-	5,000,000

사채할인발행차금	-	(5,218)

SBI저축은행	제3회 사채	2021-09-30	4.90	5,000,000	-

사채할인발행차금	(10,318)	-

우리종합금융,애큐온캐피탈	제4회 사채	2021-07-20	5.00	10,000,000	-

사채할인발행차금	(16,941)	-

소 계	19,972,741	30,281,151

차감 : 유동성대체	(18,389,408)	(25,447,818)

차 감 계	1,583,333	4,833,333

당기말 현재 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	제3회 무보증 사모사채

발행회사	인베니아 주식회사

명칭	제3회 무보증 사모사채

종류	무기명식 이권부 무보증 사모사채

발행가액	50억원

발행일자	2020년 03월 30일

만기일자	2021년 09월 30일

표시이자율	4.90%

이자지급방법	발행일로부터 매3개월 후급

원금상환방법	만기 일시상환

구분	제4회 무보증 사모사채

발행회사	인베니아 주식회사

명칭	제4회 무보증 사모사채

종류	무기명식 이권부 무보증 사모사채

발행가액	100억원

발행일자	2020년 07월 20일

만기일자	2021년 07월 20일

표시이자율	5.00%

이자지급방법	발행일로부터 매3개월 후급

원금상환방법	만기 일시상환