가비아 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,023,389,350	13,602,871,980

현금및현금성자산	10,641,493,842	9,410,303,999

현금	1,383,540	1,638,540

현금성자산	10,640,110,302	9,408,665,459

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,281,895,508	4,092,567,981

매출채권	3,360,815,281	3,227,147,658

대손충당금	(163,394,024)	(167,614,724)

단기미수금	910,997,416	6,959,071

단기미수수익	14,494,840	36,448,359

단기선급금	749,167,541	796,997,117

단기선급비용	409,814,454	192,630,500

비유동자산	73,918,019,562	69,362,039,351

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,205,271,520	2,202,101,621

장기보증금자산	1,516,518,280	1,516,518,280

장기임차보증금	500,000,000	500,000,000

현재가치할인차금	(49,842,945)	(53,012,844)

장기미수금	238,596,185	238,596,185

유형자산	42,547,735,493	39,724,950,657

토지	4,539,591,474	4,539,591,474

건물	15,367,634,896	15,367,634,896

감가상각누계액	(2,692,884,379)	(2,596,836,661)

시설물	2,860,835,684	2,799,035,684

감가상각누계액	(2,574,043,420)	(2,559,174,398)

전산장비/전산설비	20,533,968,130	20,362,267,993

정부보조금	(2,394,746)	(3,292,742)

감가상각누계액	(14,833,927,843)	(14,401,530,383)

집기	715,531,394	673,301,394

감가상각누계액	(643,094,825)	(637,992,906)

건설중인자산	13,743,062,933	9,795,289,434

사용권자산	9,727,513,475	9,727,513,475

감가상각누계액(사용권자산)	(4,194,057,280)	(3,340,856,603)

영업권	44,481,813	174,481,813

영업권 이외의 무형자산	403,426,066	413,691,308

상표권	13,205,000	13,205,000

컴퓨터소프트웨어	355,992,819	366,258,061

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	4,801,100	4,801,100

기타무형자산	29,427,147	29,427,147

기타비유동금융자산	536,774,485	621,073,235

비유동매도가능금융자산	536,774,485	621,073,235

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	27,318,677,735	25,444,065,928

종속기업에 대한 투자자산	21,503,279,661	21,503,279,661

관계기업에 대한 투자자산	5,815,398,074	3,940,786,267

이연법인세자산	861,652,450	781,674,789

자산총계	89,941,408,912	82,964,911,331

부채

유동부채	22,599,883,754	20,260,391,312

매입채무 및 기타유동채무	21,839,496,771	19,758,854,400

단기매입채무	1,698,067,270	2,058,371,413

단기미지급비용	2,640,010,005	2,844,948,737

단기예수금	171,850,280	198,640,230

부가가치세예수금	830,111,049	896,206,250

미지급배당금	521,412,720	0

단기선수금	650,962,712	663,594,396

단기선수수익	7,333,591,743	6,994,851,718

단기차입금	5,000,000,000	3,000,000,000

유동리스부채	2,993,490,992	3,102,241,656

미지급법인세	690,130,806	448,404,400

유동충당부채	70,256,177	53,132,512

유동종업원급여충당부채	70,256,177	53,132,512

비유동부채	11,797,361,668	8,620,453,952

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,797,361,668	8,620,453,952

장기선수수익	397,412,564	397,412,564

장기차입금	8,821,991,800	4,910,995,900

비유동리스부채	2,577,957,304	3,312,045,488

부채총계	34,397,245,422	28,880,845,264

자본

자본금	6,767,842,000	6,767,842,000

보통주자본금	6,767,842,000	6,767,842,000

자본잉여금	1,988,691,940	1,988,691,940

주식발행초과금	1,900,987,441	1,900,987,441

자기주식처분이익	2,487	2,487

전환권대가	87,702,012	87,702,012

기타자본구성요소	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)

자기주식	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)

기타포괄손익누계액	(828,486,594)	(815,045,631)

매도가능금융자산평가손실	(891,972,455)	(841,331,625)

지분법기타포괄손익변동	63,485,861	26,285,994

이익잉여금(결손금)	48,848,441,919	47,374,903,533

이익준비금	479,090,500	426,949,228

임의적립금	793,445,820	793,445,820

미처분이익잉여금(미처리결손금)	47,575,905,599	46,154,508,485

자본총계	55,544,163,490	54,084,066,067

자본과부채총계	89,941,408,912	82,964,911,331

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	15,291,207,748	15,291,207,748	13,965,781,138	13,965,781,138

기타수익(매출액)	15,291,207,748	15,291,207,748	13,965,781,138	13,965,781,138

매출원가	8,916,142,355	8,916,142,355	8,251,172,507	8,251,172,507

매출총이익	6,375,065,393	6,375,065,393	5,714,608,631	5,714,608,631

영업비용	4,892,854,146	4,892,854,146	4,670,369,337	4,670,369,337

급여	2,669,659,516	2,669,659,516	2,568,185,948	2,568,185,948

퇴직급여비용, 확정기여제도	274,951,625	274,951,625	248,511,663	248,511,663

복리후생비	432,967,705	432,967,705	413,992,274	413,992,274

보험료	48,684,828	48,684,828	58,431,082	58,431,082

감가상각비	228,736,998	228,736,998	273,542,659	273,542,659

무형자산상각비	13,292,298	13,292,298	18,575,544	18,575,544

대손상각비(대손충당금환입)	(4,220,700)	(4,220,700)	0	0

지급수수료	419,580,431	419,580,431	343,200,759	343,200,759

광고선전비	301,566,490	301,566,490	210,308,317	210,308,317

교육훈련비	10,164,811	10,164,811	7,350,594	7,350,594

차량유지비	50,324,717	50,324,717	35,618,584	35,618,584

도서인쇄비	6,401,618	6,401,618	6,296,397	6,296,397

접대비	22,115,820	22,115,820	22,953,640	22,953,640

임차료	13,262,742	13,262,742	0	0

통신비	20,238,772	20,238,772	18,905,495	18,905,495

운반비	4,070,500	4,070,500	3,984,000	3,984,000

세금과공과	157,411,590	157,411,590	152,041,198	152,041,198

소모품비	54,176,978	54,176,978	28,598,040	28,598,040

수도광열비	31,638,427	31,638,427	31,413,157	31,413,157

건물관리비	31,969,662	31,969,662	43,144,444	43,144,444

경상개발비	49,654,997	49,654,997	93,003,120	93,003,120

여비교통비	21,824,766	21,824,766	30,408,290	30,408,290

협회비	34,379,555	34,379,555	61,904,132	61,904,132

영업이익(손실)	1,482,211,247	1,482,211,247	1,044,239,294	1,044,239,294

기타이익	246,911,436	246,911,436	183,489,978	183,489,978

유형자산처분이익	3,102,727	3,102,727	2,160,000	2,160,000

지분법이익	0	0	92,247,139	92,247,139

외화환산이익	226,652,755	226,652,755	54,259,663	54,259,663

외환차익	0	0	308,744	308,744

잡이익	17,155,954	17,155,954	34,514,432	34,514,432

기타손실	170,761,884	170,761,884	170,945,267	170,945,267

무형자산손상차손	130,000,000	130,000,000	135,000,000	135,000,000

지분법손실	28,080,330	28,080,330	296,257	296,257

기부금	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

외화환산손실	5,443,448	5,443,448	0	0

외환차손	205,756	205,756	9,357	9,357

잡손실	4,032,350	4,032,350	32,639,653	32,639,653

금융수익	906,917,936	906,917,936	736,691,680	736,691,680

이자수익	18,138,037	18,138,037	28,203,680	28,203,680

배당금수익(금융수익)	885,610,000	885,610,000	708,488,000	708,488,000

이자수익(임차보증금)	3,169,899	3,169,899	0	0

금융원가	43,401,294	43,401,294	102,729,138	102,729,138

이자비용	0	0	40,373,038	40,373,038

이자비용(리스)	43,401,294	43,401,294	62,356,100	62,356,100

법인세비용차감전순이익(손실)	2,421,877,441	2,421,877,441	1,690,746,547	1,690,746,547

법인세비용	(407,551,728)	(407,551,728)	45,357,352	45,357,352

당기순이익(손실)	2,014,325,713	2,014,325,713	1,736,103,899	1,736,103,899

기타포괄손익	(13,440,963)	(13,440,963)	10,320,070	10,320,070

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(13,440,963)	(13,440,963)	10,320,070	10,320,070

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(50,640,830)	(50,640,830)	(16,713,107)	(16,713,107)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	37,199,867	37,199,867	27,033,177	27,033,177

총포괄손익	2,000,884,750	2,000,884,750	1,746,423,969	1,746,423,969

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	155	133	133

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	155	133	133

자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(802,490,543)	43,111,194,450	49,832,912,072

당기순이익(손실)	1,736,103,899	1,736,103,899

기타포괄손익	10,320,070	10,320,070

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	10,320,070	1,345,044,359	1,355,364,429

2019.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(792,170,473)	44,456,238,809	51,188,276,501

2020.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(815,045,631)	47,374,903,533	54,084,066,067

당기순이익(손실)	2,014,325,713	2,014,325,713

기타포괄손익	(32,815,570)	(32,815,570)

배당금지급	(521,412,720)	(521,412,720)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	19,374,607	(19,374,607)	0

자본 증가(감소) 합계	(13,440,963)	1,473,538,386	1,460,097,423

2020.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(828,486,594)	48,848,441,919	55,544,163,490

현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,381,924,879	3,643,956,095

당기순이익(손실)	2,014,325,713	1,736,103,899

당기순이익조정을 위한 가감	1,259,087,770	1,173,424,417

법인세비용	407,551,728	(45,357,352)

대손상각비	(4,220,700)	0

감가상각비	1,723,328,244	1,790,331,881

무형자산상각비	25,399,245	27,459,749

외화환산손실	5,443,448	0

무형자산손상차손	130,000,000	135,000,000

지분법손실	28,080,330	0

이자비용	80,178,893	40,373,038

외화환산이익	(226,652,755)	54,259,663

유형자산처분이익	(3,102,727)	0

배당수익	(885,610,000)	(708,488,000)

지분법이익	0	(91,950,882)

이자수익	(21,307,936)	(28,203,680)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(653,420,610)	756,325,034

장기보증금의 감소(증가)	0	29,572,000

단기매출채권의 감소(증가)	(133,334,275)	(136,592,411)

단기미수금의 감소(증가)	1,571,655	(2,506,369)

단기선급금의 감소(증가)	47,829,576	(51,653,985)

단기선급비용의 감소(증가)	(217,183,954)	(146,818,031)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	17,123,665	(11,188,589)

단기매입채무의 증가(감소)	(360,304,143)	622,039,867

단기미지급비용의 증가(감소)	(242,346,324)	165,154,147

단기예수금의 증가(감소)	(26,789,950)	(142,697,915)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(66,095,201)	25,552,583

단기선수금의 증가(감소)	(12,631,684)	(16,370,757)

선수수익의 증가(감소)	338,740,025	421,834,494

이자지급(영업)	(36,147,606)	(35,273,559)

이자수취(영업)	40,091,556	15,805,074

법인세납부(환급)	(242,011,944)	(2,428,770)

투자활동현금흐름	(6,396,366,757)	(4,501,461,351)

기타유형자산의 처분	3,469,919	10,014,849

기타유형자산의 취득	(598,706,773)	(650,691,600)

건설중인자산의 취득	(3,910,995,900)	(3,991,905,900)

무형자산의 취득	(15,134,003)	(68,878,700)

단기금융상품의 취득	0	200,000,000

지분법적용 투자지분의 취득	(1,875,000,000)	0

재무활동현금흐름	5,024,755,762	(792,895,440)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 증가	3,910,995,900	0

리스부채의 지급	(886,240,138)	0

리스부채의 증가	0	(792,895,440)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,010,313,884	(1,650,400,696)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	220,875,959	(54,397,697)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,231,189,843	(1,704,798,393)

기초현금및현금성자산	9,410,303,999	11,624,405,336

기말현금및현금성자산	10,641,493,842	9,919,606,943