가비아 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	17,477,757,786	15,116,578,070

현금및현금성자산	12,818,161,422	9,988,272,797

현금	1,038,290	1,437,290

현금성자산	12,817,123,132	9,986,835,507

단기금융상품	200,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,423,970,224	4,092,679,133

매출채권	2,852,351,840	2,897,556,215

대손충당금	(95,095,523)	(97,627,723)

단기미수금	630,111,285	312,876,049

단기미수수익	455,741	12,583,207

단기선급금	752,709,681	799,383,462

단기선급비용	283,437,200	167,907,923

당기법인세자산	35,626,140	35,626,140

비유동자산	49,607,902,457	49,869,857,540

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,289,843,685	1,277,933,685

장기보증금자산	1,289,843,685	1,277,933,685

유형자산	22,285,569,373	22,362,004,343

토지	3,879,085,281	3,879,085,281

건물	12,986,502,734	12,986,502,734

감가상각누계액	(1,893,864,980)	(1,812,699,338)

시설물	2,607,342,484	2,525,092,484

감가상각누계액	(2,094,946,695)	(2,012,967,141)

전산장비/전산설비	18,247,597,978	17,875,855,178

정부보조금	(9,578,714)	(10,476,710)

감가상각누계액	(11,917,615,472)	(11,550,317,104)

차량운반구	12,458,970	12,458,970

감가상각누계액	(12,458,970)	(12,458,970)

집기	653,306,594	649,278,412

감가상각누계액	(607,914,089)	(603,003,705)

건설중인자산	435,654,252	435,654,252

영업권	1,218,878,988	1,354,315,993

영업권 이외의 무형자산	1,564,826,081	1,585,032,291

브랜드명	13,205,000	13,205,000

컴퓨터소프트웨어	164,133,380	184,339,590

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	4,801,100	4,801,100

기타무형자산	1,382,686,601	1,382,686,601

기타비유동금융자산	743,738,296	933,647,466

비유동매도가능금융자산	743,738,296	933,647,466

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,959,363,984	21,881,558,562

종속기업에 대한 투자자산	21,351,808,924	21,351,808,924

관계기업에 대한 투자자산	607,555,060	529,749,638

이연법인세자산	545,682,050	475,365,200

자산총계	67,085,660,243	64,986,435,610

부채

유동부채	18,278,211,580	17,323,451,689

매입채무 및 기타유동채무	18,186,095,271	17,266,027,812

단기매입채무	2,421,278,738	2,413,819,647

단기미지급비용	1,990,247,231	1,904,125,026

단기예수금	162,406,280	260,678,463

부가가치세예수금	761,406,017	746,168,351

미지급배당금	391,059,540	0

단기선수금	579,871,868	575,779,717

단기선수수익	6,379,825,597	5,865,456,608

단기차입금	5,500,000,000	0

유동성장기차입금	0	5,500,000,000

미지급법인세	37,383,879	10,545,757

유동충당부채	54,732,430	46,878,120

유동종업원급여충당부채	54,732,430	46,878,120

부채총계	18,278,211,580	17,323,451,689

자본

자본금	6,767,842,000	6,767,842,000

보통주자본금	6,767,842,000	6,767,842,000

자본잉여금	1,988,691,940	1,988,691,940

주식발행초과금	1,900,987,441	1,900,987,441

자기주식처분이익	2,487	2,487

전환권대가	87,702,012	87,702,012

기타자본구성요소	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)

자기주식	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)

기타포괄손익누계액	(727,614,736)	(600,746,050)

매도가능금융자산평가손실	(753,874,544)	(605,745,391)

지분법기타포괄손익변동	26,259,808	4,999,341

이익잉여금(결손금)	42,010,855,234	40,739,521,806

이익준비금	387,843,274	348,737,320

임의적립금	793,445,820	793,445,820

미처분이익잉여금(미처리결손금)	40,829,566,140	39,597,338,666

자본총계	48,807,448,663	47,662,983,921

자본과부채총계	67,085,660,243	64,986,435,610

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,160,259,597	14,160,259,597	13,277,965,706	13,277,965,706

기타수익(매출액)	14,160,259,597	14,160,259,597	13,277,965,706	13,277,965,706

매출원가	8,310,537,327	8,310,537,327	7,868,430,871	7,868,430,871

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	8,310,537,327	8,310,537,327	7,868,430,871	7,868,430,871

매출총이익	5,849,722,270	5,849,722,270	5,409,534,835	5,409,534,835

판매비와관리비	4,506,734,921	4,506,734,921	4,523,935,519	4,523,935,519

급여	2,482,655,501	2,482,655,501	2,494,457,411	2,494,457,411

퇴직급여	245,598,244	245,598,244	233,196,254	233,196,254

복리후생비	425,539,550	425,539,550	415,198,588	415,198,588

보험료	60,282,594	60,282,594	56,298,617	56,298,617

감가상각비	256,270,383	256,270,383	262,595,248	262,595,248

무형자산상각비	20,174,705	20,174,705	28,558,500	28,558,500

지급수수료	379,836,827	379,836,827	337,028,825	337,028,825

광고선전비	123,584,003	123,584,003	122,786,859	122,786,859

교육훈련비	13,801,492	13,801,492	7,946,251	7,946,251

차량유지비	36,338,863	36,338,863	35,673,262	35,673,262

도서인쇄비	5,224,367	5,224,367	4,644,130	4,644,130

접대비	30,226,180	30,226,180	29,717,287	29,717,287

통신비	20,704,478	20,704,478	21,132,234	21,132,234

운반비	4,557,000	4,557,000	6,461,000	6,461,000

세금과공과	144,287,970	144,287,970	140,509,989	140,509,989

소모품비	23,811,966	23,811,966	29,332,934	29,332,934

수도광열비	31,305,070	31,305,070	29,329,150	29,329,150

경상개발비	116,397,409	116,397,409	187,520,413	187,520,413

여비교통비	22,239,485	22,239,485	26,622,406	26,622,406

건물관리비	34,620,187	34,620,187	26,177,674	26,177,674

협회비	29,278,647	29,278,647	28,748,487	28,748,487

영업이익(손실)	1,342,987,349	1,342,987,349	885,599,316	885,599,316

기타이익	94,425,065	94,425,065	5,428,763	5,428,763

유형자산처분이익	0	0	3,118,004	3,118,004

지분법이익	50,548,412	50,548,412	0	0

기타대손충당금환입	2,532,200	2,532,200	1,969,000	1,969,000

외화환산이익	18,384	18,384	0	0

외환차익	2,379,059	2,379,059	0	0

잡이익	38,947,010	38,947,010	341,759	341,759

기타손실	145,724,776	145,724,776	397,151,900	397,151,900

무형자산처분손실	0	0	7,920,000	7,920,000

무형자산손상차손	135,437,005	135,437,005	135,000,000	135,000,000

지분법손실	0	0	36,642,145	36,642,145

기부금	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

외화환산손실	6,840,161	6,840,161	165,806,792	165,806,792

외환차손	0	0	154,686	154,686

잡손실	447,610	447,610	48,628,277	48,628,277

금융수익	395,226,738	395,226,738	214,094,320	214,094,320

이자수익	5,558,338	5,558,338	1,547,920	1,547,920

배당금수익(금융수익)	389,668,400	389,668,400	212,546,400	212,546,400

금융원가	29,494,792	29,494,792	28,661,334	28,661,334

이자비용	29,494,792	29,494,792	28,661,334	28,661,334

법인세비용차감전순이익(손실)	1,657,419,584	1,657,419,584	679,309,165	679,309,165

법인세비용	(4,973,384)	(4,973,384)	(19,957,674)	(19,957,674)

당기순이익(손실)	1,662,392,968	1,662,392,968	699,266,839	699,266,839

기타포괄손익	(126,868,686)	(126,868,686)	23,304,951	23,304,951

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(126,868,686)	(126,868,686)	23,304,951	23,304,951

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(148,129,153)	(148,129,153)	23,304,951	23,304,951

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	21,260,467	21,260,467	0	0

총포괄손익	1,535,524,282	1,535,524,282	722,571,790	722,571,790

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	128	128	54	54

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	128	128	54	54

자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(747,335,253)	38,636,838,703	45,413,711,615

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	699,266,839	699,266,839

기타포괄손익	23,304,951	23,304,951

지분의 발행	0

무상증자	0

유상감자	0

무상감자	0

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

주식배당	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0

연결대상범위의 변동	0

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0

주식기준보상거래	0

기타거래	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	23,304,951	308,207,299	331,512,250

2017.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(724,030,302)	38,945,046,002	45,745,223,865

2018.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(600,746,050)	40,739,521,806	47,662,983,921

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	1,662,392,968	1,662,392,968

기타포괄손익	(126,868,686)	(126,868,686)

지분의 발행	0

무상증자	0

유상감자	0

무상감자	0

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

주식배당	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0

연결대상범위의 변동	0

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0

주식기준보상거래	0

기타거래	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(126,868,686)	1,271,333,428	1,144,464,742

2018.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,988,691,940	(1,232,325,775)	(727,614,736)	42,010,855,234	48,807,448,663

현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	2,959,835,879	2,018,728,436

당기순이익(손실)	1,662,392,968	699,266,839

당기순이익조정을 위한 가감	738,221,114	1,175,934,083

법인세비용	(4,973,384)	(19,957,674)

감가상각비	998,939,997	991,216,078

무형자산상각비	28,035,423	46,708,728

외화환산손실	(386,985)	165,806,792

무형자산손상차손	135,437,005	135,000,000

무형자산처분손실	0	7,920,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	36,642,145

이자비용	29,494,792	28,661,334

외화환산이익	(18,384)	0

배당수익	(389,668,400)	(212,546,400)

지분법이익	(50,548,412)	0

대손충당금환입	(2,532,200)	(1,969,000)

이자수익	(5,558,338)	(1,547,920)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	573,156,491	176,137,610

장기보증금의 감소(증가)	(11,910,000)	48,589,000

단기매출채권의 감소(증가)	45,222,758	(281,105,420)

단기미수금의 감소(증가)	72,433,164	(72,228,563)

단기선급금의 감소(증가)	46,673,781	(638,787,206)

단기선급비용의 감소(증가)	(115,529,277)	76,182,686

종업원급여충당부채의 증가(감소)	7,854,310	(1,662,013)

단기매입채무의 증가(감소)	7,459,091	511,093,644

단기미지급비용의 증가(감소)	85,526,041	(364,383,408)

단기예수금의 증가(감소)	(98,272,183)	26,531,748

부가가치세 예수금의 증가(감소)	15,237,666	0

단기선수금의 증가(감소)	4,092,151	184,299,500

선수수익의 증가(감소)	514,368,989	687,607,642

이자지급(영업)	(28,898,628)	(33,550,314)

이자수취(영업)	17,685,804	1,107,138

법인세납부(환급)	(2,721,870)	(166,920)

투자활동현금흐름	(130,334,240)	(1,720,267,602)

유형자산의 처분	9,660,955	3,632,398

기타무형자산의 처분	0	360,000,000

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	0

유형자산의 취득	(932,165,982)	(1,083,630,000)

무형자산의 취득	(7,829,213)	(270,000)

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	0	0

단기차입금의 증가	5,500,000,000	0

장기차입금의 상환	(5,500,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,829,501,639	298,460,834

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	386,986	(164,206,150)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,829,888,625	134,254,684

기초현금및현금성자산	9,988,272,797	8,482,168,721

기말현금및현금성자산	12,818,161,422	8,616,423,405