가비아 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	14,501,143,190	12,237,594,463	17,436,487,557

현금및현금성자산	8,616,423,405	8,482,168,721	10,289,329,379

현금성자산	8,616,423,405	8,482,168,721	10,289,329,379

보유현금	922,290	1,157,290	3,044,090

예금잔액	8,602,666,039	8,468,176,355	7,407,626,087

기타요구불예금	12,835,076	12,835,076	2,878,659,202

기타유동금융자산	1,000,000,000	0	3,000,000,000

단기금융상품	1,000,000,000	0	3,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,785,541,165	3,656,247,122	4,147,158,178

단기매출채권	2,737,996,268	2,458,491,490	2,327,391,205

대손충당금	(48,088,440)	(50,057,440)	(89,487,980)

단기미수금	526,523,928	241,748,965	813,557,633

단기미수수익	552,763	111,981	17,249,626

단기보증금	0	0	100,000,000

단기선급금	1,296,547,052	657,759,846	440,096,796

단기선급비용	272,009,594	348,192,280	538,350,898

당기법인세자산	99,178,620	99,178,620	0

비유동자산	48,434,333,184	48,923,386,615	40,220,930,240

기타비유동금융자산	782,000,145	752,122,003	1,243,171,722

비유동매도가능금융자산	782,000,145	752,122,003	1,243,171,722

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,178,123,677	21,214,765,822	12,266,182,348

종속기업에 대한 투자자산	21,145,855,413	21,145,855,413	12,266,182,348

관계기업에 대한 투자자산	32,268,264	68,910,409	0

유형자산	22,518,647,121	22,429,865,597	22,210,591,542

토지	3,879,085,281	3,879,085,281	3,879,085,281

건물	12,986,502,734	12,986,502,734	12,986,502,734

감가상각누계액	(1,569,202,412)	(1,488,036,770)	(1,163,374,202)

시설장치	2,471,171,884	2,471,171,884	2,471,171,884

감가상각누계액	(1,773,799,237)	(1,695,484,507)	(1,381,570,769)

전산장비	16,828,404,041	16,068,939,484	14,063,778,553

정부보조금	(32,945,217)	(40,758,615)	(72,639,807)

감가상각누계액	(10,349,081,113)	(9,861,900,398)	(8,768,617,184)

차량운반구	41,348,970	41,348,970	12,458,970

감가상각누계액	(16,792,470)	(15,347,970)	(12,458,970)

집기	632,061,012	632,061,012	622,113,284

감가상각누계액	(578,106,352)	(547,715,508)	(425,858,232)

영업권	1,621,157,055	1,756,157,055	2,307,169,092

영업권 이외의 무형자산	1,228,953,338	1,643,312,066	1,331,870,991

상표권	12,528,880	12,528,880	9,196,040

소프트웨어	230,951,451	277,390,179	498,352,321

특허권	4,801,100	4,801,100	4,801,100

기타무형자산	980,671,907	1,348,591,907	819,521,530

장기매출채권 및 기타비유동채권	587,107,410	635,696,410	399,397,933

장기보증금	587,107,410	635,696,410	181,370,880

장기선급비용	0	0	218,027,053

이연법인세자산	518,344,438	491,467,662	462,546,612

자산총계	62,935,476,374	61,160,981,078	57,657,417,797

부채

유동부채	11,690,252,509	10,247,269,463	9,687,158,782

매입채무 및 기타유동채무	11,647,887,859	10,216,568,173	8,969,159,268

단기매입채무	2,086,396,663	1,575,303,019	1,496,985,298

단기미지급금	391,059,540	0	0

단기미지급비용	1,801,778,754	2,171,051,142	1,674,866,691

단기예수금	912,971,753	886,440,005	839,844,805

단기선수금	762,656,749	578,357,249	587,540,299

단기선수수익	5,693,024,400	5,005,416,758	4,369,922,175

당기법인세부채	13,325,373	0	677,405,455

유동충당부채	29,039,277	30,701,290	40,594,059

유동종업원급여충당부채	29,039,277	30,701,290	40,594,059

비유동부채	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

장기차입금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

부채총계	17,190,252,509	15,747,269,463	15,187,158,782

자본

납입자본	8,668,829,441	8,668,829,441	8,668,829,441

자본금	6,767,842,000	6,767,842,000	6,767,842,000

보통주자본금	6,767,842,000	6,767,842,000	6,767,842,000

주식발행초과금	1,900,987,441	1,900,987,441	1,900,987,441

이익잉여금(결손금)	38,945,046,002	38,636,838,703	35,483,865,920

이익준비금	348,737,320	309,631,366	270,525,412

미처분이익잉여금(미처리결손금)	37,802,862,862	37,533,761,517	34,419,894,688

임의적립금	793,445,820	793,445,820	793,445,820

기타자본구성요소	(1,868,651,578)	(1,891,956,529)	(1,682,436,346)

기타자본잉여금	87,704,499	87,704,499	87,704,499

기타포괄손익누계액	(724,030,302)	(747,335,253)	(537,815,070)

자기주식	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)	(1,232,325,775)

지배기업의소유주에게귀속되는 자본	45,745,223,865	45,413,711,615	42,470,259,015

자본총계	45,745,223,865	45,413,711,615	42,470,259,015

자본과부채총계	62,935,476,374	61,160,981,078	57,657,417,797

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,277,965,706	13,277,965,706	12,340,508,309	12,340,508,309	49,430,563,569	48,446,931,505

매출원가	7,868,430,871	7,868,430,871	7,200,364,065	7,200,364,065	28,802,627,866	28,806,524,422

매출총이익	5,409,534,835	5,409,534,835	5,140,144,244	5,140,144,244	20,627,935,703	19,640,407,083

판매비와관리비	4,523,935,519	4,523,935,519	4,136,501,821	4,136,501,821	16,646,189,559	15,108,414,436

급여	2,494,457,411	2,494,457,411	2,210,369,848	2,210,369,848	9,216,531,023	8,161,040,513

퇴직급여	233,196,254	233,196,254	328,380,695	328,380,695	971,944,762	783,876,071

복리후생비	415,198,588	415,198,588	353,952,838	353,952,838	1,434,434,667	1,349,809,011

보험료	56,298,617	56,298,617	43,470,261	43,470,261	218,876,513	262,493,137

감가상각비	262,595,248	262,595,248	244,667,680	244,667,680	1,006,021,780	959,342,610

무형자산상각비	28,558,500	28,558,500	51,143,152	51,143,152	174,892,263	213,149,844

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0	37,807,660	44,173,830

지급수수료	365,777,312	365,777,312	344,721,918	344,721,918	1,422,961,258	1,272,591,786

광고선전비	122,786,859	122,786,859	158,198,902	158,198,902	529,307,157	517,648,769

교육훈련비	7,946,251	7,946,251	12,237,640	12,237,640	61,633,779	52,505,557

차량유지비	35,673,262	35,673,262	18,417,180	18,417,180	133,275,925	73,051,287

도서인쇄비	4,644,130	4,644,130	9,619,260	9,619,260	72,727,604	69,262,017

접대비	29,717,287	29,717,287	39,518,882	39,518,882	115,454,870	122,941,567

통신비	21,132,234	21,132,234	23,772,182	23,772,182	85,711,263	99,478,651

운반비	6,461,000	6,461,000	6,506,428	6,506,428	24,919,201	25,295,427

세금과공과	140,509,989	140,509,989	146,954,870	146,954,870	570,749,598	525,758,951

소모품비	23,503,485	23,503,485	18,177,134	18,177,134	95,826,097	111,490,802

사무용품비	5,829,449	5,829,449	7,559,780	7,559,780	20,798,786	24,688,016

수도광열비	29,329,150	29,329,150	35,322,370	35,322,370	120,344,090	116,429,170

건물관리비	26,177,674	26,177,674	24,913,100	24,913,100	98,492,919	83,609,740

경상개발비	187,520,413	187,520,413	32,263,179	32,263,179	113,381,578	101,126,205

여비교통비	26,622,406	26,622,406	26,334,522	26,334,522	120,096,766	138,651,475

영업이익(손실)	885,599,316	885,599,316	1,003,642,423	1,003,642,423	3,981,746,144	4,531,992,647

기타이익	5,428,763	5,428,763	13,236,445	13,236,445	206,542,681	1,717,619,802

유형자산처분이익	3,118,004	3,118,004	0	0	0	1,609,156,436

대손충당금환입	1,969,000	1,969,000	0	0	0	0

외화환산이익	0	0	0	0	66,365,807	74,177,032

외환차익	0	0	387,690	387,690	387,690	176,412

잡이익	341,759	341,759	12,848,755	12,848,755	139,789,184	34,109,922

기타손실	360,509,755	360,509,755	166,724,119	166,724,119	570,052,181	594,371,473

유형자산처분손실	0	0	0	0	103,032	2,899,283

무형자산감액	135,000,000	135,000,000	135,000,000	135,000,000	554,512,037	546,279,470

무형자산처분손실	7,920,000	7,920,000	0	0	0	0

기부금	3,000,000	3,000,000	4,000,000	4,000,000	9,000,000	12,000,000

외화환산손실	165,806,792	165,806,792	27,688,160	27,688,160	0	0

외환차손	154,686	154,686	0	0	257,967	1,225,690

잡손실	48,628,277	48,628,277	35,959	35,959	6,179,145	31,967,030

금융수익	214,094,320	214,094,320	207,156,164	207,156,164	227,797,789	232,431,430

이자수익	1,547,920	1,547,920	30,034,164	30,034,164	50,675,789	90,733,830

배당금수익	212,546,400	212,546,400	177,122,000	177,122,000	177,122,000	141,697,600

금융원가	28,661,334	28,661,334	31,449,058	31,449,058	151,709,732	1,139,751,488

이자비용	28,661,334	28,661,334	31,449,058	31,449,058	119,467,068	159,929,824

매도가능금융자산처분손실	0	0	0	0	32,242,664	17,797,313

종속기업및관계기업손상차손	0	0	0	0	0	962,024,351

지분법투자이익(손실)	(36,642,145)	(36,642,145)	0	0	(11,089,591)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	679,309,165	679,309,165	1,025,861,855	1,025,861,855	3,683,235,110	4,747,920,918

법인세비용	(19,957,674)	(19,957,674)	(64,921,046)	(64,921,046)	139,202,787	459,498,107

당기순이익(손실)	699,266,839	699,266,839	960,940,809	960,940,809	3,544,032,323	4,288,422,811

기타포괄손익	23,304,951	23,304,951	(63,589,869)	(63,589,869)	(209,520,183)	294,865,454

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	23,304,951	23,304,951	(63,589,869)	(63,589,869)	(209,520,183)	294,865,454

매도가능금융자산	23,304,951	23,304,951	(63,589,869)	(63,589,869)	(209,520,183)	294,865,454

매도가능금융자산의세후재측정이익(손실)	23,304,951	23,304,951	(63,589,869)	(63,589,869)	(209,520,183)	294,865,454

총포괄손익	722,571,790	722,571,790	897,350,940	897,350,940	3,334,512,140	4,583,288,265

주당이익

기본주당이익(손실)	54	54	74	74	272	329

희석주당이익(손실)	54	54	74	74	272	329

자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	244,454,776	793,445,820	30,418,248,873	87,704,499	(832,680,524)	(1,232,325,775)	38,147,677,110

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,288,422,811	4,288,422,811

매도가능금융자산평가손익	294,865,454	294,865,454

총포괄손익	4,288,422,811	294,865,454	4,583,288,265

지분의 발행

배당금지급	(260,706,360)	(260,706,360)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	26,070,636	(26,070,636)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

주식보상비용

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본의 증가(감소) 합계	26,070,636	4,001,645,815	294,865,454	4,322,581,905

2015.12.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	270,525,412	793,445,820	34,419,894,688	87,704,499	(537,815,070)	(1,232,325,775)	42,470,259,015

2016.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	270,525,412	793,445,820	34,419,894,688	87,704,499	(537,815,070)	(1,232,325,775)	42,470,259,015

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,544,032,323	3,544,032,323

매도가능금융자산평가손익	(209,520,183)	(209,520,183)

총포괄손익	3,544,032,323	(209,520,183)	3,334,512,140

지분의 발행

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	39,105,954	(39,105,954)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

주식보상비용

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본의 증가(감소) 합계	39,105,954	3,113,866,829	(209,520,183)	2,943,452,600

2016.12.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	309,631,366	793,445,820	37,533,761,517	87,704,499	(747,335,253)	(1,232,325,775)	45,413,711,615

2016.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	270,525,412	793,445,820	34,419,894,688	87,704,499	(537,815,070)	(1,232,325,775)	42,470,259,015

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	960,940,809	960,940,809

매도가능금융자산평가손익	(63,589,868)	(63,589,868)

총포괄손익	960,940,809	(63,589,868)	897,350,941

지분의 발행

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	39,105,954	(39,105,954)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

주식보상비용

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본의 증가(감소) 합계	39,105,954	530,775,315	(63,589,868)	506,291,401

2016.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	309,631,366	793,445,820	34,950,670,003	87,704,499	(601,404,938)	(1,232,325,775)	42,976,550,416

2017.01.01 (기초자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	309,631,366	793,445,820	37,533,761,517	87,704,499	(747,335,253)	(1,232,325,775)	45,413,711,615

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	699,266,839	699,266,839

매도가능금융자산평가손익	23,304,951	23,304,951

총포괄손익	699,266,839	23,304,951	722,571,790

지분의 발행

배당금지급	(391,059,540)	(391,059,540)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	39,105,954	(39,105,954)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

주식보상비용

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본의 증가(감소) 합계	39,105,954	269,101,345	23,304,951	331,512,250

2017.03.31 (기말자본)	6,767,842,000	1,900,987,441	348,737,320	793,445,820	37,802,862,862	87,704,499	(724,030,302)	(1,232,325,775)	45,745,223,865

현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,018,728,436	1,946,428,021	9,339,488,827	9,918,135,478

당기순이익(손실)	699,266,839	960,940,809	3,544,032,323	4,288,422,811

당기순이익조정을 위한 가감	1,315,429,548	1,250,029,242	5,965,071,997	4,848,511,629

법인세비용	(19,957,674)	64,921,046	139,202,787	459,498,107

대손상각비	0	0	37,807,660	44,173,830

감가상각비	991,216,078	913,262,327	3,748,946,133	3,652,002,052

무형자산상각비	46,708,728	71,921,662	254,513,482	325,744,431

외화환산손실	165,806,792	27,688,160	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	2,899,283

무형자산처분손실	7,920,000	0	0	0

이자비용	28,661,334	31,449,058	119,467,068	159,929,824

외화환산이익	0	0	0	(74,177,032)

유형자산처분이익	0	0	0	(1,609,156,436)

이자수익	(1,547,920)	(30,034,164)	(50,675,789)	(90,733,830)

배당수익	(212,546,400)	(177,122,000)	(177,122,000)	(141,697,600)

매도가능증권처분손실	0	0	32,242,664	0

대손충당금환입	(1,969,000)	0	0	0

단기매출채권의 감소(증가)	(281,105,420)	(295,597,232)	(208,006,444)	273,388,157

단기미수금의 감소(증가)	(72,228,563)	(15,882,750)	(3,143,980)	1,001,000

단기미수수익의 감소(증가)	0	0	0	(37,747,691)

단기보증금의 감소(증가)	0	0	100,000,000	0

단기선급금의 감소(증가)	(638,787,206)	(191,219,643)	(217,663,050)	134,846,616

단기선급비용의 감소(증가)	76,182,686	78,217,971	408,185,671	540,413,458

장기보증금의 감소(증가)	48,589,000	(6,224,000)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(1,662,013)	555,827	(9,892,769)	(67,764,131)

단기매입채무의 증가(감소)	511,093,644	110,843,012	78,317,721	(873,355,828)

단기미지급비용의 증가(감소)	(364,383,408)	235,114,053	491,698,073	171,594,486

단기예수금의 증가(감소)	26,531,748	(94,218,118)	46,595,200	454,830,140

단기선수금의 증가(감소)	184,299,500	(65,234,526)	(9,183,050)	(10,282,799)

단기선수수익의 증가(감소)	687,607,642	450,364,559	635,494,583	247,004,458

장기임대보증금의 증가(감소)	0	0	0	(240,000,000)

당기손익으로인식된손상차손(손상차손환입)	135,000,000	135,000,000	554,512,037	1,508,303,821

비유동자산처분손실(이익)	0	0	0	17,797,313

배당금 수취	0	0	752,074,648	612,113,402

이자 지급	(33,550,314)	(31,449,058)	(114,980,690)	(168,768,866)

이자 수취	1,107,138	33,906,098	67,813,434	141,359,267

법인세납부(환급)	(166,920)	(266,999,070)	(885,612,476)	196,497,235

관계기업투자손실(이익)	36,642,145	0	11,089,591	0

투자활동현금흐름	(1,720,267,602)	(2,313,103,603)	(10,755,257,904)	(1,800,460,979)

보증금의 감소	0	121,640,000	0	98,349,780

보증금의 증가	0	(10,656,000)	0	(176,170,000)

유형자산의 처분	3,632,398	3,900,672	27,926,860	3,423,461,354

기타무형자산의 처분	360,000,000	0	0	0

토지의 처분	0	0	0	739,864,940

비유동매도가능금융자산 처분	0	0	190,191,436	54,702,687

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000	3,000,000,000	1,000,000,000

유형자산의 취득	(1,083,630,000)	(831,305,528)	(3,996,147,048)	(3,594,173,100)

무형자산의 처분	(270,000)	(996,682,747)	(1,017,556,087)	(246,496,640)

단기대여금및수취채권의 처분	0	(520,000,000)	0	0

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)	0	(2,500,000,000)

종속기업에대한투자자산의 취득	0	0	(8,879,673,065)	(600,000,000)

관계기업에대한투자자산의 취득	0	(80,000,000)	(80,000,000)	0

재무활동현금흐름	0	0	(391,059,540)	(3,266,706,360)

단기차입금의 상환	0	0	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 증가	0	0	0	5,500,000,000

장기차입금의 상환	0	0	0	(5,500,000,000)

정부보조금의 수취	0	0	0	(6,000,000)

배당금의 지급	0	0	(391,059,540)	(260,706,360)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	298,460,834	(366,675,582)	(1,806,828,617)	4,850,968,139

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(164,206,150)	(27,116,065)	(332,041)	73,614,788

현금및현금성자산의순증가(감소)	134,254,684	(393,791,647)	(1,807,160,658)	4,924,582,927

기초현금및현금성자산	8,482,168,721	10,289,329,379	10,289,329,379	5,364,746,451

기말현금및현금성자산	8,616,423,405	9,895,537,732	8,482,168,721	10,289,329,379