APS이노베이션 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	29,837,575,603	24,255,072,391	16,775,400,393

현금및현금성자산	6,660,704,065	11,483,794,247	1,061,899,021

단기금융상품	1,406,461,038	2,047,977,133	2,003,965,827

유동파생상품자산	542,551,225

매출채권 및 기타유동채권	19,062,688,582	2,556,124,331	4,558,193,796

재고자산	417,526,444	5,030,564,841	1,345,333,758

유동계약자산	2,198,254,035	1,853,322,698	7,662,706,197

당기법인세자산	8,055,680	13,098,286	6,748,620

기타유동자산	83,885,759	727,639,630	136,553,174

비유동자산	30,038,329,368	27,765,410,987	29,097,407,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	73,374,443	152,437,095	1,009,658,899

비유동계약자산	3,183,258,871	1,260,597,395

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	657,497,800	307,067,800	307,067,800

유형자산	25,298,600,079	25,221,087,409	26,230,555,232

장기금융리스채권	248,426,521	72,908,183	504,649,269

영업권 이외의 무형자산	532,031,408	523,469,727	1,042,217,570

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	227,843,378

기타비유동자산	45,140,246	3,258,899

자산총계	59,875,904,971	52,020,483,378	45,872,808,062

부채

유동부채	23,420,303,857	16,147,906,054	15,716,407,303

매입채무 및 기타유동채무	5,117,614,253	4,626,408,086	3,531,851,113

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000	4,200,000,000

유동성장기차입금	1,400,000,000	1,500,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	1,152,346,728

유동계약부채	6,460,082,256	443,507,421	503,455,372

유동리스부채	169,418,340	83,309,260	310,439,512

유동충당부채	647,374,075	655,765,681	86,116,226

기타유동부채	1,625,814,933	838,915,606	1,182,198,352

비유동부채	10,215,019,926	10,257,570,684	12,116,543,374

장기매입채무 및 기타비유동채무	25,976,931	9,063,873

장기차입금	9,660,659,813	9,700,000,000	10,850,000,000

비유동리스부채	116,181,958	36,570,332	193,646,571

퇴직급여부채	26,249,877	831,686,452

기타비유동부채	83,095,143

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278	232,146,478

부채총계	33,635,323,783	26,405,476,738	27,832,950,677

자본

자본금	7,753,947,500	7,658,243,000	6,167,964,000

자본잉여금	26,657,938,780	26,753,662,732	15,887,362,264

기타자본구성요소	(283,490,483)	(344,468,433)	(427,435,223)

이익잉여금(결손금)	(9,348,287,597)	(9,912,903,647)	(4,411,098,444)

기타포괄손익누계액	1,460,472,988	1,460,472,988	823,064,788

자본총계	26,240,581,188	25,615,006,640	18,039,857,385

자본과부채총계	59,875,904,971	52,020,483,378	45,872,808,062

포괄손익계산서
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	42,035,183,786	22,807,839,655	29,443,762,560

매출원가	37,252,850,637	21,446,100,312	30,153,814,894

매출총이익	4,782,333,149	1,361,739,343	(710,052,334)

판매비와관리비	3,600,188,972	7,604,416,852	5,638,430,865

영업이익(손실)	1,182,144,177	(6,242,677,509)	(6,348,483,199)

금융수익	60,963,912	88,503,859	82,098,288

금융원가	1,205,014,963	895,033,543	1,410,000,062

기타이익	1,343,366,428	490,386,366	1,546,269,080

기타손실	383,695,375	3,222,604,802	852,806,048

법인세비용차감전순이익(손실)	997,764,179	(9,781,425,629)	(6,982,921,941)

법인세비용

당기순이익(손실)	997,764,179	(9,781,425,629)	(6,982,921,941)

기타포괄손익	(433,148,129)	505,930,182	(986,869,307)

총포괄손익	564,616,050	(9,275,495,447)	(7,969,791,248)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	(775)	(750)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	(775)	(750)

자본변동표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,489,765,000	11,072,432,716	(427,435,223)	(59,774,970)	2,382,491,972	17,457,479,495

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(59,774,970)	59,774,970

당기순이익(손실)	(6,982,921,941)	(6,982,921,941)

주식기준보상거래

지분의 발행

복합금융상품 전환	1,678,199,000	4,874,704,518	6,552,903,518

기타포괄손익	572,557,877	(1,559,427,184)	(986,869,307)

재분류조정	1,999,265,620	1,999,265,620

전환우선주 보통주전환

2019.12.31 (기말자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

당기순이익(손실)	(9,781,425,629)	(9,781,425,629)

주식기준보상거래	61,392,956	82,966,790	144,359,746

지분의 발행	1,139,813,500	14,383,942,408	15,523,755,908

복합금융상품 전환	350,465,500	832,063,548	1,182,529,048

기타포괄손익	(131,478,018)	637,408,200	505,930,182

재분류조정

전환우선주 보통주전환

2020.12.31 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	997,764,179	997,764,179

주식기준보상거래	60,977,950	60,977,950

지분의 발행

복합금융상품 전환

기타포괄손익	(433,148,129)	(433,148,129)

재분류조정

전환우선주 보통주전환	95,704,500	(95,723,952)	(19,452)

2021.12.31 (기말자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,348,287,597)	1,460,472,988	26,240,581,188

현금흐름표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(4,588,893,853)	(3,951,945,609)	(939,450,459)

당기순이익(손실)	997,764,179	(9,781,425,629)	(6,982,921,941)

당기순이익조정을 위한 가감	1,518,366,874	9,513,097,966	4,003,392,569

외화환산손실	325,492,993	516,628,798	88,297,894

대손상각비	(1,067,482,233)	2,693,158,706	94,652,690

기타의 대손상각비	(116,141,964)	1,318,212,786	2,956,459

파생금융자산평가손실	542,551,225	191,215,113

금융자산처분손실	99,196,298

퇴직급여	542,058,896	579,953,633	953,775,479

감가상각비	704,961,992	973,088,082	1,185,549,969

기타 현금의 유출 없는 비용등	113,366,622	335,542,357	222,707,151

무형자산상각비	85,892,640	148,630,346	156,005,149

유형자산처분손실	445,419,942

무형자산처분손실	13,107,317

유형자산손상차손	885,319,741

사용권자산손상차손	45,486,182

무형자산손상차손	192,272,167	131,241,563

선급금손상차손	30,761,203

주식보상비용(환입)	60,977,950	13,166,580

판매보증비	122,156,759	677,541,183	86,116,226

충당부채전입액	152,613,710	91,051,946

재고자산평가손실	149,585,280	344,452,657

이자비용	662,463,738	643,700,512	1,310,803,764

외화환산이익	(686,151,059)	(70,696,057)	(273,364,034)

유형자산처분이익	(430,975,010)

사용권자산처분이익	(4,936,748)	(3,338,655)

무형자산처분이익	(4,545,455)

이자수익	(60,963,912)	(88,503,859)	(82,098,288)

잡이익	(8,079,015)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,511,772,295)	(3,198,549,336)	2,837,878,842

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(15,842,418,076)	815,728,432	2,504,821,980

재고자산의 감소(증가)	4,463,453,117	(4,029,683,740)	661,096,098

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(1,385,469,104)	1,919,211,971	1,273,931,450

기타유동자산의 감소(증가)	616,459,550	(641,106,420)	791,040,880

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	30,000,000

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(45,140,246)	3,258,899	6,092,388

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	28,084,334	1,090,264,316	(2,067,521,593)

충당부채의 증가(감소)	(283,162,075)	(198,943,674)

선수금의 증가(감소)	5,840

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	6,016,574,835	(59,947,951)	383,455,372

기타유동부채의 증가(감소)	647,553,300	(343,282,746)	(225,337,143)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	(6,600,000)	16,913,058

퇴직급여채무의 증가(감소)	(771,854,351)	(834,414,357)	(2,202,450,890)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	50,740,581	(936,547,124)	1,682,750,300

이자수취(영업)	59,489,179	107,561,656	62,476,332

이자지급(영업)	(657,784,396)	(586,280,600)	(881,147,871)

법인세납부(환급)	5,042,606	(6,349,666)	20,871,610

투자활동현금흐름	(64,231,941)	331,051,784	5,671,475,108

단기금융상품의 처분	2,701,666,734	2,003,965,827	1,628,664,041

장기금융상품의 처분	422,527,612

대여금의 감소	119,560,435	33,139,780	36,209,855

임차보증금의 감소	6,356,191	249,036,175	134,929,832

토지의 처분	2,849,600,519

건물의 처분	1,872,075,666

차량운반구의 처분	25,154,545

집기의 처분	15,900,000

기타무형자산의 처분	204,545,455	58,181,818

단기금융상품의 취득	(2,060,150,639)	(2,047,977,133)	(641,944,910)

대여금의 증가	(37,000,000)	(70,000,000)	(3,000,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(7,012,411)	(128,632,955)

건물의 취득	(120,350,000)	(7,500,000)	(8,000,000)

기계장치의 취득	(350,525,500)

차량운반구의 취득	(17,820,625)

집기의 취득	(23,161,892)	(1,640,000)

기타유형자산의 취득	(88,857,170)	(21,750,000)	(4,600,000)

건설중인자산의 취득	(139,705,600)	(108,896,182)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(58,108,608)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(67,160,000)	(5,395,909)	(48,600,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(350,430,000)

재무활동현금흐름	(192,453,931)	14,073,964,681	(6,703,101,738)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	14,700,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	1,500,000,000	9,700,000,000

주식의 발행	14,789,989,570

주식선택권행사로 인한 현금유입	131,193,166

금융리스부채의 지급	(192,434,479)	(247,210,012)	(225,309,470)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(10,900,000,000)	(4,800,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(14,100,000,000)	(3,677,770,000)

전환사채의 감소	(8,043)	(22,268)

단주대금의 지급	(19,452)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,845,579,725)	10,453,070,856	(1,971,077,089)

기초현금및현금성자산	11,483,794,247	1,061,899,021	3,033,688,264

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,489,543	(31,175,630)	(712,154)

기말현금및현금성자산	6,660,704,065	11,483,794,247	1,061,899,021

결손금처리계산서
제 21 기 2021년 1월 1일부터 제 20 기 2020년 1월 1일부터
2021년 12월 31일까지 2020년 12월 31일까지
처리예정일 2022년 3월 30 일 처분확정일 2021년 3월 30 일
(단위:원)

구 분	당기	전기

Ⅰ.미처리결손금	9,348,287,597	9,912,903,647

1.전기이월미처리결손금	9,912,903,647	-

2.당기순손실(이익)	(997,764,179)	9,781,425,629

3.확정급여제도의 재측정요소	433,148,129	131,478,018

Ⅱ.임의적립금 등의 이입액	-	-

Ⅲ차기이월미처리결손금	9,348,287,597	9,912,903,647