APS이노베이션 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	35,077,637,358	33,291,515,302	18,193,909,189

현금및현금성자산	9,639,474,810	7,436,360,250	5,927,614,200

기타유동금융자산	12,700,634,378	9,681,778,086	8,240,040,690

단기금융상품	1,234,000,000	1,234,000,000

유동당기손익인식금융자산	11,466,634,378	8,447,778,086	8,227,550,690

유동만기보유금융자산	12,490,000

매출채권 및 기타유동채권	8,489,528,384	11,340,010,190	2,346,764,417

재고자산	3,389,815,895	3,917,778,307	1,246,538,485

당기법인세자산	74,495,856	40,322,505	51,435,030

기타유동비금융자산	783,688,035	875,265,964	381,516,367

비유동자산	9,274,039,842	7,882,232,862	7,162,239,481

기타비유동금융자산	1,222,079,154	493,367,112	416,535,000

장기금융상품	105,644,154	76,832,112

비유동매도가능금융자산	1,116,435,000	416,535,000	416,535,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	140,243,000	140,108,000	389,151,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	596,957,800	196,957,800	196,957,800

유형자산	3,984,811,804	4,087,104,847	5,189,054,293

영업권 이외의 무형자산	3,294,165,922	2,937,891,433	970,541,388

기타비유동비금융자산	35,782,162	26,803,670

자산총계	44,351,677,200	41,173,748,164	25,356,148,670

부채

유동부채	13,177,421,984	15,134,557,095	2,808,414,238

매입채무 및 기타유동채무	3,977,493,490	5,516,933,836	1,690,943,716

단기차입금	6,800,000,000	6,800,000,000

당기법인세부채	5,341,931	5,341,931

기타유동비금융부채	2,394,586,563	2,812,281,328	1,117,470,522

비유동부채	6,110,552,230	194,235,115	229,542,659

기타비유동금융부채	5,780,185,976

퇴직급여채무	330,366,254	194,235,115	229,542,659

부채총계	19,287,974,214	15,328,792,210	3,037,956,897

자본

납입자본	10,210,181,400	10,210,181,400	10,210,181,400

자본금	4,150,000,000	4,150,000,000	4,150,000,000

주식발행초과금	6,060,181,400	6,060,181,400	6,060,181,400

기타자본구성요소	679,211,316	(631,715,529)	(687,852,245)

기타자본잉여금	1,367,375,268	77,495,040	77,495,040

자기주식	(765,347,285)	(765,347,285)	(765,347,285)

기타자본	77,183,333	56,136,716

이익잉여금(결손금)	14,174,310,270	16,266,490,083	12,795,862,618

자본총계	25,063,702,986	25,844,955,954	22,318,191,773

자본과부채총계	44,351,677,200	41,173,748,164	25,356,148,670

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,786,775,041	7,786,775,041	3,906,389,969	3,906,389,969	47,889,516,974	25,035,047,823

매출원가	8,572,802,899	8,572,802,899	4,488,648,036	4,488,648,036	40,185,669,329	24,366,072,229

매출총이익	(786,027,858)	(786,027,858)	(582,258,067)	(582,258,067)	7,703,847,645	668,975,594

판매비와관리비	1,299,597,926	1,299,597,926	907,285,545	907,285,545	4,877,837,845	3,319,662,408

영업이익(손실)	(2,085,625,784)	(2,085,625,784)	(1,489,543,612)	(1,489,543,612)	2,826,009,800	(2,650,686,814)

기타이익	141,604,036	141,604,036	248,524,220	248,524,220	865,403,988	700,802,890

기타손실	89,916,771	89,916,771	4,782,408	4,782,408	134,795,614	202,666,772

금융수익	105,396,250	105,396,250	55,421,723	55,421,723	324,609,168	345,461,959

금융원가	163,637,544	163,637,544	1,094,519	1,094,519	181,579,718	23,729,441

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,092,179,813)	(2,092,179,813)	(1,191,474,596)	(1,191,474,596)	3,699,647,624	(1,830,818,178)

법인세비용	9,372,750	353,389,354

당기순이익(손실)	(2,092,179,813)	(2,092,179,813)	(1,191,474,596)	(1,191,474,596)	3,690,274,874	(2,184,207,532)

기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

총포괄손익	(2,092,179,813)	(2,092,179,813)	(1,191,474,596)	(1,191,474,596)	3,470,627,465	(2,366,562,339)

주당이익

기본주당이익(손실)	(264)	(264)	(150)	(150)	466	(276)

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타자본	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	16,766,975,158	(1,704,550,201)	24,684,754,112

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,704,550,201)	1,704,550,201

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,184,207,532)	(2,184,207,532)

보험수리적손익	(182,354,807)	(182,354,807)

2014.12.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

2015.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	56,136,716	(2,366,562,339)	2,366,562,339	56,136,716

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	3,690,274,874	3,690,274,874

보험수리적손익	(219,647,409)	(219,647,409)

2015.12.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	56,136,716	100,000,000	12,695,862,618	3,470,627,465	25,844,955,954

2015.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(2,366,562,339)	2,366,562,339

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,191,474,596)	(1,191,474,596)

보험수리적손익

2015.03.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	12,695,862,618	(1,191,474,596)	21,126,717,177

2016.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	56,136,716	100,000,000	12,695,862,618	3,470,627,465	25,844,955,954

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,289,880,228	21,046,617	3,470,627,465	(3,470,627,465)	1,310,926,845

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,092,179,813)	(2,092,179,813)

보험수리적손익

2016.03.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	1,367,375,268	(765,347,285)	77,183,333	100,000,000	16,166,490,083	(2,092,179,813)	25,063,702,986

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(1,748,956,795)	(3,149,101,982)	873,927,511	(597,224,287)

당기순이익(손실)	(2,092,179,813)	(1,191,474,596)	3,690,274,874	(2,184,207,532)

당기순이익조정을 위한 가감	299,907,968	(1,996,295,402)	(2,867,276,630)	1,277,489,228

외화환산손실	83,702,581	3,087,547	14,319,612	5,739,244

대손상각비	91,395,315	60,863,691	671,128,239	615,318,790

퇴직급여	136,131,139	90,151,866	360,607,473	288,553,676

감가상각비	103,916,074	108,311,270	432,912,982	382,983,799

무형자산상각비	30,413,744	26,731,791	115,819,017	93,834,527

이자비용	163,637,544	1,094,519	181,579,718	23,729,441

주식기준보상	21,046,617	56,136,716

법인세비용	9,372,750	353,389,354

외화환산이익	(2,129,424)	(9,094,324)	(165,032,961)	(105,396,479)

이자수익	(105,396,250)	(55,421,723)	(324,609,168)	(345,461,959)

기타충당부채의 환입	(1,644,145)

비유동자산처분손실(이익)	(3,263,210)	(192,930,129)	(215,679,764)	(319,717,864)

당기손익인식금융자산평가이익	(26,416,837)	(37,659,175)	(36,630,138)	(68,107,397)

비현금항목에 관한 기타조정	(52,655,285)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,133,300,908	(927,840,835)	(5,968,290,228)	23,281,087

재고자산의 감소(증가)	527,962,412	(1,551,644,636)	(2,671,239,822)	1,572,213,695

기타유동비금융자산의 감소(증가)	145,577,929	(359,224,813)	(547,749,597)	421,254,488

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(8,978,492)	(26,803,670)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,573,297,317)	1,216,915,167	4,221,933,261	(1,529,432,798)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(417,694,765)	(369,635,618)	1,694,810,806	395,623,835

퇴직금의 지급	(99,767,780)	(68,507,380)	(254,459,620)	(287,917,300)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	99,767,780	68,507,380	(361,102,806)	(242,398,911)

이자수취	136,047,686	51,194,326	224,794,102	345,461,959

이자지급	(58,559,285)	(180,946,541)	(23,729,441)

법인세납부(환급)	(34,173,351)	(12,526,310)	7,081,706	(12,238,501)

투자활동현금흐름	(3,026,334,551)	(1,977,688,893)	(5,825,987,273)	(1,145,562,194)

단기금융상품의 처분	200,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	111,300,273

유동만기보유금융자산의 처분	12,490,000	580,000

대여금및수취채권의 처분	1,605,000,000	1,364,920,000

보증금의 감소	512,000	156,494,931	8,756,116

토지의 처분	12,533,637	120,020,380	249,635,341

건물의 처분	17,424,978	294,835,952	767,517,405

차량운반구의 처분	2,818,182

투자부동산의 처분	590,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,002,800

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(834,000,000)

장기금융상품의 취득	(28,812,042)	(600,000,000)	(676,832,112)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,992,439,455)	(183,597,258)	(196,772,064)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)	(196,957,800)

비유동매도가능금융자산의 취득	(699,900,000)	(416,535,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,100,000,000)	(4,578,920,000)

건물의 취득	(4,400,000)

기계장치의 취득	(440,000,000)

차량운반구의 취득	(30,026,479)

사무용비품의 취득	(28,318,436)	(31,019,825)	(120,008,518)	(134,097,973)

기타유형자산의 취득	(8,028,000)	(3,140,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(8,425,700)	(100,000,000)	(100,707,100)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(76,900,000)	(69,430,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(378,262,533)	(448,337,673)	(1,905,561,962)

보증금의 증가	(125,135,000)	(25,000,000)	(88,090,000)	(11,759,976)

재무활동현금흐름	7,000,000,000	5,500,000,000	6,450,000,000	(30,000,000)

단기차입금의 증가	5,500,000,000	7,000,000,000

기타 지분상품의 발행	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000)

장기임대보증금의 증가(감소)	(350,000,000)	(30,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,224,708,654	373,209,125	1,497,940,238	(1,772,786,481)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,594,094)	125,982	10,805,812	3,703,119

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,203,114,560	373,335,107	1,508,746,050	(1,769,083,362)

기초현금및현금성자산	7,436,360,250	5,927,614,200	5,927,614,200	7,696,697,562

기말현금및현금성자산	9,639,474,810	6,300,949,307	7,436,360,250	5,927,614,200