APS이노베이션 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	28,201,992,168	16,775,400,393

현금및현금성자산	11,589,191,675	1,061,899,021

단기금융상품	2,047,977,133	2,003,965,827

유동파생상품자산	505,940,416

매출채권 및 기타유동채권	9,434,342,161	4,558,193,796

재고자산	1,688,540,001	1,345,333,758

유동계약자산	2,615,970,551	7,662,706,197

당기법인세자산	10,101,696	6,748,620

기타유동자산	309,928,535	136,553,174

비유동자산	28,373,870,122	29,097,407,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	160,792,318	1,009,658,899

비유동계약자산	1,515,899,192

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	307,067,800	307,067,800

유형자산	25,515,862,076	26,230,555,232

장기금융리스채권	130,772,614	504,649,269

영업권 이외의 무형자산	743,476,122	1,042,217,570

기타비유동자산	3,258,899

자산총계	56,575,862,290	45,872,808,062

부채

유동부채	19,489,653,850	15,716,407,303

매입채무 및 기타유동채무	4,427,369,739	3,531,851,113

단기차입금	8,700,000,000	4,200,000,000

유동성장기차입금	4,500,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	1,152,346,728

유동계약부채	501,000,000	503,455,372

유동리스부채	85,751,490	310,439,512

유동판매보증충당부채	664,139,282	86,116,226

기타유동부채	611,393,339	1,182,198,352

비유동부채	7,930,156,770	12,116,543,374

장기매입채무 및 기타비유동채무	27,670,668	9,063,873

장기차입금	7,100,000,000	10,850,000,000

비유동리스부채	34,098,870	193,646,571

퇴직급여부채	536,240,754	831,686,452

이연법인세부채	232,146,478	232,146,478

부채총계	27,419,810,620	27,832,950,677

자본

자본금	7,658,243,000	6,167,964,000

자본잉여금	26,525,836,810	15,887,362,264

기타자본구성요소	(355,879,469)	(427,435,223)

이익잉여금(결손금)	(5,495,213,459)	(4,411,098,444)

기타포괄손익누계액	823,064,788	823,064,788

자본총계	29,156,051,670	18,039,857,385

자본과부채총계	56,575,862,290	45,872,808,062

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,130,194,749	20,109,483,049	5,927,979,125	23,073,006,833

매출원가	9,025,761,952	17,744,038,805	6,619,187,947	23,269,755,248

매출총이익	2,104,432,797	2,365,444,244	(691,208,822)	(196,748,415)

판매비와관리비	1,312,586,678	6,397,626,435	385,757,783	3,516,010,472

영업이익(손실)	791,846,119	(4,032,182,191)	(1,076,966,605)	(3,712,758,887)

금융수익	17,709,950	57,331,453	16,388,742	68,199,265

금융원가	144,736,187	489,146,910	351,675,917	1,076,894,757

기타이익	(172,373,099)	446,939,252	579,638,906	1,114,992,325

기타손실	89,860,772	1,478,155,063	(21,368,865)	136,935,648

법인세비용차감전순이익(손실)	402,586,011	(5,495,213,459)	(811,246,009)	(3,743,397,702)

법인세비용

당기순이익(손실)	402,586,011	(5,495,213,459)	(811,246,009)	(3,743,397,702)

기타포괄손익

총포괄손익	402,586,011	(5,495,213,459)	(811,246,009)	(3,743,397,702)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	(438)	(90)	(424)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	(438)	(90)	(424)

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,489,765,000	11,072,432,716	(427,435,223)	(59,774,970)	2,382,491,972	17,457,479,495

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(59,774,970)	59,774,970

당기순이익(손실)	(3,743,397,702)	(3,743,397,702)

지분의 발행

주식기준보상거래

복합금융상품 전환	388,198,000	1,576,353,929	1,964,551,929

2019.09.30 (기말자본)	4,877,963,000	12,589,011,675	(427,435,223)	(3,743,397,702)	2,382,491,972	15,678,633,722

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

당기순이익(손실)	(5,495,213,459)	(5,495,213,459)

지분의 발행	1,139,813,500	14,156,116,486	15,295,929,986

주식기준보상거래	61,392,956	71,555,754	132,948,710

복합금융상품 전환	350,465,500	832,063,548	1,182,529,048

2020.09.30 (기말자본)	7,658,243,000	26,525,836,810	(355,879,469)	(5,495,213,459)	823,064,788	29,156,051,670

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,881,860,171)	213,067,000

당기순이익(손실)	(5,495,213,459)	(3,743,397,702)

당기순이익조정을 위한 가감	6,724,550,408	1,426,611,849

외화환산손실	32,757,192	45,131,049

대손상각비	2,581,010,942	(897,471,575)

기타의 대손상각비	1,318,212,786

퇴직급여	398,095,714	715,331,609

감가상각비	941,405,066	1,090,049,099

무형자산상각비	113,169,018	118,325,184

재고자산평가손실	415,367,379

이자비용	489,146,910	1,076,894,757

무형자산처분손실	13,107,317

주식보상비용(환입)	1,755,544

판매보증비	588,157,310

기타 현금의 유출 없는 비용등	20,287,664	2,250,000

외화환산이익	(112,938,209)	(613,813,235)

유형자산처분이익	(54,197,375)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(795,716)

무형자산처분이익	(4,545,455)

이자수익	(57,331,453)	(68,199,265)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,723,759,624)	3,160,562,228

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(5,539,274,051)	3,515,881,496

재고자산의 감소(증가)	(758,573,622)	(286,495,428)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	1,119,273,424	1,334,130,961

기타유동자산의 감소(증가)	(176,058,561)	(188,920,701)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,258,899	5,354,606

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	885,943,543	(2,472,582,504)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(2,455,372)	1,461,746,139

충당부채의 증가(감소)	(10,134,254)

기타유동부채의 증가(감소)	(570,805,013)	409,379,526

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	18,606,795

퇴직급여채무의 증가(감소)	(716,279,206)	(2,033,244,500)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	22,737,794	1,415,312,633

이자수취(영업)	80,573,531	58,070,494

이자지급(영업)	(464,657,951)	(710,132,469)

법인세납부(환급)	(3,353,076)	21,352,600

투자활동현금흐름	239,131,400	1,251,138,764

단기금융상품의 처분	1,362,020,917	1,628,664,041

장기금융상품의 처분	422,527,612

대여금의 감소	22,519,682	27,342,365

임차보증금의 감소	157,000,000	164,369,832

토지의 처분	43,438,032

건물의 처분	113,238,153

기타무형자산의 처분	204,545,455	58,181,818

단기금융상품의 취득	(1,406,032,223)	(641,944,910)

대여금의 증가	(70,000,000)	(3,000,000)

임차보증금의 증가	(3,578,061)

건물의 취득	(7,500,000)	(8,000,000)

기계장치의 취득	(350,525,500)

집기의 취득	(1,640,000)

기타유형자산의 취득	(8,100,000)	(4,600,000)

건설중인자산의 취득	(108,896,182)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(6,348,461)	(45,416,497)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,395,909)	(42,600,000)

재무활동현금흐름	15,179,024,570	(907,152,104)

주식의 발행	14,789,989,570

단기차입금의 증가	8,700,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

자기주식의 처분	131,193,166

전환사채의 감소	(8,043)	(3,904)

금융리스부채의 지급	(242,150,123)	(154,378,200)

단기차입금의 상환	(4,200,000,000)	(75,000,000)

장기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(3,677,770,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,536,295,799	557,053,660

기초현금및현금성자산	1,061,899,021	3,033,688,264

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,003,145)	13,782,415

기말현금및현금성자산	11,589,191,675	3,604,524,339