APS이노베이션 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	27,871,831,579	24,255,072,391

현금및현금성자산	3,546,689,080	11,483,794,247

단기금융상품	2,047,977,133	2,047,977,133

유동파생상품자산	542,551,225	542,551,225

매출채권 및 기타유동채권	13,464,271,810	2,556,124,331

재고자산	3,311,862,142	5,030,564,841

유동계약자산	2,661,505,354	1,853,322,698

당기법인세자산	15,772,076	13,098,286

기타유동자산	2,281,202,759	727,639,630

비유동자산	27,730,228,061	27,765,410,987

장기매출채권 및 기타비유동채권	73,985,417	152,437,095

비유동계약자산	1,399,841,190	1,260,597,395

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	307,067,800	307,067,800

유형자산	25,085,283,379	25,221,087,409

장기금융리스채권	228,865,392	72,908,183

영업권 이외의 무형자산	502,098,508	523,469,727

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	133,086,375	227,843,378

자산총계	55,602,059,640	52,020,483,378

부채

유동부채	19,063,155,177	16,147,906,054

매입채무 및 기타유동채무	5,098,735,814	4,626,408,086

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,850,000,000	1,500,000,000

유동계약부채	2,025,390,039	443,507,421

유동리스부채	142,115,054	83,309,260

유동충당부채	933,504,176	655,765,681

기타유동부채	1,013,410,094	838,915,606

비유동부채	10,018,713,182	10,257,570,684

장기매입채무 및 기타비유동채무	38,860,605	25,976,931

장기차입금	9,350,000,000	9,700,000,000

비유동리스부채	134,067,000	36,570,332

기타비유동부채	83,857,299	83,095,143

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

부채총계	29,081,868,359	26,405,476,738

자본

자본금	7,658,243,000	7,658,243,000

자본잉여금	26,753,662,732	26,753,662,732

기타자본구성요소	(333,227,941)	(344,468,433)

이익잉여금(결손금)	(9,018,959,498)	(9,912,903,647)

기타포괄손익누계액	1,460,472,988	1,460,472,988

자본총계	26,520,191,281	25,615,006,640

자본과부채총계	55,602,059,640	52,020,483,378

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,416,970,731	12,416,970,731	4,917,964,057	4,917,964,057

매출원가	10,932,439,565	10,932,439,565	4,759,413,806	4,759,413,806

매출총이익	1,484,531,166	1,484,531,166	158,550,251	158,550,251

판매비와관리비	890,855,138	890,855,138	1,159,267,826	1,159,267,826

영업이익(손실)	593,676,028	593,676,028	(1,000,717,575)	(1,000,717,575)

금융수익	20,658,129	20,658,129	41,395,014	41,395,014

금융원가	167,929,969	167,929,969	176,720,070	176,720,070

기타이익	526,992,557	526,992,557	817,986,884	817,986,884

기타손실	79,452,596	79,452,596	56,699,856	56,699,856

법인세비용차감전순이익(손실)	893,944,149	893,944,149	(374,755,603)	(374,755,603)

법인세비용

당기순이익(손실)	893,944,149	893,944,149	(374,755,603)	(374,755,603)

기타포괄손익

총포괄손익	893,944,149	893,944,149	(374,755,603)	(374,755,603)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	70	(30)	(30)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	59	(30)	(30)

자본변동표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

당기순이익(손실)	(374,755,603)	(374,755,603)

주식기준보상거래

복합금융상품 전환	133,510,000	305,348,315	438,858,315

기타포괄손익

2020.03.31 (기말자본)	6,301,474,000	11,781,612,135	(427,435,223)	(374,755,603)	823,064,788	18,103,960,097

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	893,944,149	893,944,149

주식기준보상거래	11,240,492	11,240,492

복합금융상품 전환

기타포괄손익

2021.03.31 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(333,227,941)	(9,018,959,498)	1,460,472,988	26,520,191,281

현금흐름표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,987,366,805)	(582,489,450)

당기순이익(손실)	893,944,149	(374,755,603)

당기순이익조정을 위한 가감	75,798,282	137,601,056

외화환산손실	77,419,697	55,268,330

대손상각비	(325,402,662)	50,499,250

퇴직급여	109,288,455	131,580,781

감가상각비	162,829,295	243,421,257

기타 현금의 유출 없는 비용등	38,384,825	81,475,962

무형자산상각비	21,371,219	37,768,218

주식보상비용(환입)	11,240,492

판매보증비	250,198,152

충당부채전입액	43,924,843

재고자산평가손실	23,227,027

이자비용	167,929,969	176,720,070

외화환산이익	(483,954,901)	(571,604,171)

무형자산처분이익	(26,133,627)

이자수익	(20,658,129)	(41,395,014)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,805,277,730)	(201,134,009)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(10,791,681,186)	1,194,059,477

재고자산의 감소(증가)	1,695,475,672	289,775,463

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(349,648,322)	(82,604,864)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,553,563,129)	(797,542,957)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,258,899

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	455,794,407	(351,856,206)

충당부채의 증가(감소)	(16,384,500)	(24,120,300)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	1,581,882,618	183,994,628

기타유동부채의 증가(감소)	174,494,488	(205,506,703)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	12,883,674	9,446,942

퇴직급여채무의 증가(감소)	(228,271,230)	(114,639,850)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	213,739,778	(305,398,538)

이자수취(영업)	16,630,856	11,836,455

이자지급(영업)	(165,788,572)	(155,365,009)

법인세납부(환급)	(2,673,790)	(672,340)

투자활동현금흐름	57,403,343	178,006,542

대여금의 감소	78,072,417	8,461,087

임차보증금의 감소	6,356,191	35,000,000

기타무형자산의 처분	204,545,455

대여금의 증가	(70,000,000)

집기의 취득	(5,819,165)

건설중인자산의 취득	(21,206,100)

재무활동현금흐름	(38,360,000)	1,616,488,640

단기차입금의 증가	2,700,000,000

금융리스부채의 지급	(38,360,000)	(83,505,300)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

전환사채의 감소	(6,060)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,968,323,462)	1,212,005,732

기초현금및현금성자산	11,483,794,247	1,061,899,021

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,218,295	1,722,399

기말현금및현금성자산	3,546,689,080	2,275,627,152