APS이노베이션 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	52,170,612,546	30,373,714,806

현금및현금성자산	19,291,486,316	7,050,242,963

단기금융상품	4,406,461,038	1,406,461,038

유동파생상품자산

매출채권 및 기타유동채권	10,701,616,931	19,105,005,590

재고자산	10,981,438,906	465,112,874

유동계약자산	5,364,405,193	2,198,254,035

당기법인세자산	17,081,480	8,055,680

기타유동자산	1,408,122,682	140,582,626

비유동자산	37,321,438,024	29,493,637,389

장기매출채권 및 기타비유동채권	651,727,662	73,866,821

비유동계약자산	3,951,781,778	3,183,258,871

유형자산	27,130,699,171	25,320,232,533

장기금융리스채권	5,161,708,959	317,998,115

영업권 이외의 무형자산	367,885,051	532,031,408

영업권	21,109,395	21,109,395

기타비유동자산	36,526,008	45,140,246

자산총계	89,492,050,570	59,867,352,195

부채

유동부채	45,855,736,741	23,385,029,436

매입채무 및 기타유동채무	10,285,166,300	4,958,427,485

단기차입금	21,500,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,400,000,000	1,400,000,000

유동계약부채	9,573,292,315	6,460,082,256

유동리스부채	990,749,008	199,904,765

유동충당부채	833,412,420	647,374,075

기타유동부채	1,273,116,698	1,719,240,855

비유동부채	16,572,610,066	10,254,229,019

장기차입금	11,639,303,592	9,660,659,813

비유동리스부채	4,062,623,991	155,391,051

퇴직급여부채	403,984,313	26,249,877

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,592,740

비유동충당부채	47,177,152

부채총계	62,428,346,807	33,639,258,455

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,063,703,763	26,228,093,740

자본금	7,931,685,000	7,753,947,500

자본잉여금	26,480,172,458	26,657,938,780

기타자본구성요소	(269,492,084)	(283,490,483)

이익잉여금(결손금)	(8,690,566,524)	(9,407,821,136)

기타포괄손익누계액	1,611,904,913	1,507,519,079

비지배지분

자본총계	27,063,703,763	26,228,093,740

자본과부채총계	89,492,050,570	59,867,352,195

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,436,116,386	34,436,798,231	6,890,219,098	31,526,836,084

매출원가	16,599,230,518	29,658,868,922	6,312,871,177	29,704,591,914

매출총이익	2,836,885,868	4,777,929,309	577,347,921	1,822,244,170

판매비와관리비	2,356,055,643	6,722,649,072	1,381,428,809	3,095,827,079

영업이익(손실)	480,830,225	(1,944,719,763)	(804,080,888)	(1,273,582,909)

금융수익	49,992,641	754,742,958	13,216,943	44,255,434

금융원가	935,752,221	1,285,574,298	162,350,767	1,045,266,322

기타이익	1,842,539,734	3,289,964,358	666,212,600	1,163,069,435

기타손실	240,358,145	97,158,643	231,690,328	289,401,407

법인세비용차감전순이익(손실)	1,197,252,234	717,254,612	(518,692,440)	(1,400,925,769)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,197,252,234	717,254,612	(518,692,440)	(1,400,925,769)

기타포괄손익	60,954,043	104,385,834	24,106,460	40,273,815

총포괄손익	1,258,206,277	821,640,446	(494,585,980)	(1,360,651,954)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,197,252,234	717,254,612	(518,692,440)	(1,400,925,769)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,258,206,277	821,640,446	(494,585,980)	(1,360,651,954)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	49	(40)	(109)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	47	(40)	(109)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,883,848,124)	1,464,059,344	25,647,648,519	25,647,648,519

당기순이익(손실)	(1,400,925,769)	(1,400,925,769)	(1,400,925,769)

주식기준보상거래	43,240,000	43,240,000	43,240,000

전환우선주 보통주 전환

기타포괄손익	40,273,815	40,273,815	40,273,815

2021.09.30 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(301,228,433)	(11,284,773,893)	1,504,333,159	24,330,236,565	24,330,236,565

2022.01.01 (기초자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,407,821,136)	1,507,519,079	26,228,093,740	26,228,093,740

당기순이익(손실)	717,254,612	717,254,612	717,254,612

주식기준보상거래	13,998,399	13,998,399	13,998,399

전환우선주 보통주 전환	177,737,500	(177,766,322)	(28,822)	(28,822)

기타포괄손익	104,385,834	104,385,834	104,385,834

2022.09.30 (기말자본)	7,931,685,000	26,480,172,458	(269,492,084)	(8,690,566,524)	1,611,904,913	27,063,703,763	27,063,703,763

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,704,673,351	329,737,038

당기순이익(손실)	717,254,612	(1,400,925,769)

당기순이익조정을 위한 가감	448,130,780	519,304,946

외화환산손실	366,571,687	341,153,806

대손상각비	58,054,404	(1,009,477,843)

기타의 대손상각비	(445,964,490)	(116,141,964)

파생금융자산평가손실	542,551,225

파생금융자산처분손실	626,897,425

퇴직급여	407,017,276	327,865,362

감가상각비	987,972,299	686,190,464

기타 현금의 유출 없는 비용등	(76,495,143)

무형자산상각비	63,636,457	63,031,443

주식보상비용(환입)	13,998,399	43,240,000

판매보증비	619,540,482	(11,228,849)

충당부채전입액	162,450,973	77,061,635

재고자산평가손실

이자비용	658,676,873	501,736,183

외화환산이익	(2,233,052,813)	(805,769,939)

무형자산처분이익	(50,045,454)

사용권자산처분이익	(4,236,001)	(156,000)

파생금융자산평가이익	(626,897,425)

이자수익	(127,845,533)	(44,255,434)

잡이익	(28,643,779)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,028,747,826	1,668,805,641

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	9,239,180,709	(623,369,244)

재고자산의 감소(증가)	(10,512,902,549)	436,170,364

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(2,770,031,593)	(1,330,723,774)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,267,891,392)	277,530,061

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	8,614,238

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	5,279,426,650	2,723,317,587

충당부채의 증가(감소)	(595,953,110)	(70,287,558)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	3,113,210,059	469,253,026

기타유동부채의 증가(감소)	(443,215,086)	108,796,204

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	7,592,740	21,429,518

퇴직급여채무의 증가(감소)	(774,304,946)	(594,222,090)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	745,022,106	250,911,547

이자수취(영업)	117,834,558	46,127,458

이자지급(영업)	(598,268,625)	(510,355,014)

법인세납부(환급)	(9,025,800)	6,779,776

투자활동현금흐름	(5,899,731,709)	(2,875,420)

단기금융상품의 처분	1,406,461,038	2,047,977,133

대여금의 감소	47,090,097	109,045,500

임차보증금의 감소	41,344,065	6,356,191

무형자산의 처분	164,545,454

단기금융상품의 취득	(4,406,461,038)	(1,406,461,038)

대여금의 증가	(37,000,000)

임차보증금의 증가	(756,575,072)	(6,804,185)

건물의 취득	(116,850,000)

집기의 취득	(204,678,283)	(35,608,750)

기타유형자산의 취득	(51,170,000)

차량운반구의 취득	(73,365,260)

건설중인자산의 취득	(2,112,422,710)	(67,475,950)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(27,294,321)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,670,000)	(67,160,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(350,430,000)

재무활동현금흐름	15,078,043,475	(1,307,202,874)

전환사채의 증가	350,790,000

단기차입금의 증가	15,500,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

금융리스부채의 지급	(371,927,703)	(157,992,874)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,050,000,000)	(1,500,000,000)

단주대금의 지급	(28,822)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,882,985,117	(980,341,256)

기초현금및현금성자산	7,050,242,963	11,583,813,918

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	358,258,236	122,243,263

기말현금및현금성자산	19,291,486,316	10,725,715,925