APS이노베이션 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	37,750,926,435	29,837,575,603

현금및현금성자산	12,103,008,755	6,660,704,065

단기금융상품	1,406,461,038	1,406,461,038

유동파생상품자산	902,732,292

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,995,280,210

매출채권 및 기타유동채권	2,107,160,633	19,062,688,582

재고자산	6,235,273,599	417,526,444

유동계약자산	3,284,289,733	2,198,254,035

당기법인세자산	9,416,480	8,055,680

기타유동자산	7,707,303,695	83,885,759

비유동자산	29,184,779,461	30,038,329,368

장기매출채권 및 기타비유동채권	59,306,041	73,374,443

비유동계약자산	2,568,935,074	3,183,258,871

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	657,497,800	657,497,800

유형자산	25,117,181,644	25,298,600,079

장기금융리스채권	229,335,949	248,426,521

영업권 이외의 무형자산	511,274,107	532,031,408

기타비유동자산	41,248,846	45,140,246

자산총계	66,935,705,896	59,875,904,971

부채

유동부채	31,742,087,193	23,420,303,857

매입채무 및 기타유동채무	12,252,222,832	5,117,614,253

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,400,000,000	1,400,000,000

유동계약부채	8,060,256,890	6,460,082,256

유동리스부채	156,545,234	169,418,340

유동충당부채	762,386,803	647,374,075

기타유동부채	1,110,675,434	1,625,814,933

비유동부채	9,963,741,061	10,215,019,926

장기차입금	9,320,102,817	9,660,659,813

비유동리스부채	109,607,043	116,181,958

퇴직급여부채	122,102,923	26,249,877

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

부채총계	41,705,828,254	33,635,323,783

자본

자본금	7,849,651,500	7,753,947,500

자본잉여금	26,562,213,302	26,657,938,780

기타자본구성요소	(289,474,683)	(283,490,483)

이익잉여금(결손금)	(10,352,985,465)	(9,348,287,597)

기타포괄손익누계액	1,460,472,988	1,460,472,988

자본총계	25,229,877,642	26,240,581,188

자본과부채총계	66,935,705,896	59,875,904,971

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,903,787,391	1,903,787,391	12,416,970,731	12,416,970,731

매출원가	2,474,681,693	2,474,681,693	10,932,439,565	10,932,439,565

매출총이익	(570,894,302)	(570,894,302)	1,484,531,166	1,484,531,166

판매비와관리비	2,037,342,503	2,037,342,503	890,855,138	890,855,138

영업이익(손실)	(2,608,236,805)	(2,608,236,805)	593,676,028	593,676,028

금융수익	925,957,571	925,957,571	20,658,129	20,658,129

금융원가	170,342,326	170,342,326	167,929,969	167,929,969

기타이익	1,011,597,196	1,011,597,196	526,992,557	526,992,557

기타손실	163,673,504	163,673,504	79,452,596	79,452,596

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)	893,944,149	893,944,149

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)	893,944,149	893,944,149

기타포괄손익

총포괄손익	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)	893,944,149	893,944,149

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	(70)	70	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	(70)	59	59

자본변동표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

당기순이익(손실)	893,944,149	893,944,149

주식보상비용	11,240,492	11,240,492

전환우선주의 전환권행사

기타포괄손익

2021.03.31 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(333,227,941)	(9,018,959,498)	1,460,472,988	26,520,191,281

2022.01.01 (기초자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,348,287,597)	1,460,472,988	26,240,581,188

당기순이익(손실)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)

주식보상비용	(5,984,200)	(5,984,200)

전환우선주의 전환권행사	95,704,000	(95,725,478)	(21,478)

기타포괄손익

2022.03.31 (기말자본)	7,849,651,500	26,562,213,302	(289,474,683)	(10,352,985,465)	1,460,472,988	25,229,877,642

현금흐름표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	9,877,430,409	(7,987,366,805)

당기순이익(손실)	(1,004,697,868)	893,944,149

당기순이익조정을 위한 가감	(558,440,288)	75,798,282

외화환산손실	162,640,297	77,419,697

대손상각비	(44,569,314)	(325,402,662)

기타의 대손상각비	(445,964,490)

퇴직급여	135,672,426	109,288,455

감가상각비	189,048,435	162,829,295

기타 현금의 유출 없는 비용등	54,819,070	38,384,825

무형자산상각비	22,315,201	21,371,219

주식보상비용(환입)	(5,984,200)	11,240,492

판매보증비	389,256,787	250,198,152

충당부채전입액	4,413,003	43,924,843

재고자산평가손실	23,227,027

이자비용	170,342,326	167,929,969

외화환산이익	(254,848,356)	(483,954,901)

사용권자산처분이익	(180,898)

당기손익인식금융자산평가이익	(903,389,826)

이자수익	(22,567,745)	(20,658,129)

잡이익	(9,443,004)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,578,464,092	(8,805,277,730)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	17,450,004,152	(10,791,681,186)

재고자산의 감소(증가)	(5,817,747,155)	1,695,475,672

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(334,967,665)	(349,648,322)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,624,975,836)	(1,553,563,129)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,891,400

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	7,126,257,499	455,794,407

충당부채의 증가(감소)	(278,657,062)	(16,384,500)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	1,600,174,634	1,581,882,618

기타유동부채의 증가(감소)	(505,696,495)	174,494,488

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	12,883,674

퇴직급여채무의 증가(감소)	(210,801,848)	(228,271,230)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	170,982,468	213,739,778

이자수취(영업)	19,239,923	16,630,856

이자지급(영업)	(155,774,650)	(165,788,572)

법인세납부(환급)	(1,360,800)	(2,673,790)

투자활동현금흐름	(3,990,616,354)	57,403,343

대여금의 감소	10,636,322	78,072,417

임차보증금의 감소	1,000,000	6,356,191

당기손익인식금융자산의 취득	(3,994,622,676)

집기의 취득	(7,630,000)	(5,819,165)

건설중인자산의 취득	(21,206,100)

재무활동현금흐름	(404,829,599)	(38,360,000)

금융리스부채의 지급	(54,808,121)	(38,360,000)

유동성장기차입금의 상환	(350,000,000)

단주대금의 지급	(21,478)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,481,984,456	(7,968,323,462)

기초현금및현금성자산	6,660,704,065	11,483,794,247

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,679,766)	31,218,295

기말현금및현금성자산	12,103,008,755	3,546,689,080