APS이노베이션 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	18,208,859,833	17,181,163,699

현금및현금성자산	2,298,332,995	1,204,903,143

단기금융상품	2,003,965,827	2,003,965,827

매출채권 및 기타유동채권	3,484,118,064	4,563,261,795

재고자산	1,073,019,323	1,359,676,395

유동계약자산	8,161,164,175	7,662,706,197

당기법인세자산	7,420,960	6,748,620

기타유동자산	1,180,838,489	379,901,722

비유동자산	28,353,256,996	28,836,645,405

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,073,559,777	1,010,692,619

유형자산	26,008,808,833	26,253,942,491

장기금융리스채권	423,173,307	504,649,269

영업권 이외의 무형자산	826,037,524	1,042,217,570

영업권	21,109,395	21,109,395

기타비유동자산	568,160	4,034,061

자산총계	46,562,116,829	46,017,809,104

부채

유동부채	17,403,908,655	15,785,591,803

매입채무 및 기타유동채무	3,214,618,261	3,535,985,926

단기차입금	6,900,000,000	4,200,000,000

유동성장기차입금	4,500,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	732,033,730	1,152,346,728

유동계약부채	687,450,000	503,455,372

유동성금융리스부채	292,686,741	310,439,512

유동판매보증충당부채	61,995,926	86,116,226

당기법인세부채	27,583,877

기타유동부채	1,015,123,997	1,219,664,162

비유동부채	11,025,487,518	12,116,543,374

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,510,815	9,063,873

장기차입금	10,100,000,000	10,850,000,000

비유동금융리스부채	131,601,380	193,646,571

퇴직급여부채	543,228,845	831,686,452

이연법인세부채	232,146,478	232,146,478

부채총계	28,429,396,173	27,902,135,177

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,132,720,656	18,115,673,927

자본금	6,301,474,000	6,167,964,000

자본잉여금	11,781,612,135	15,887,362,264

기타자본구성요소	(427,435,223)	(427,435,223)

이익잉여금(결손금)	(370,071,934)	(4,345,492,409)

기타포괄손익누계액	847,141,678	833,275,295

비지배지분

자본총계	18,132,720,656	18,115,673,927

자본과부채총계	46,562,116,829	46,017,809,104

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,949,203,102	4,949,203,102	5,062,726,476	5,062,726,476

매출원가	4,703,314,922	4,703,314,922	6,033,774,974	6,033,774,974

매출총이익	245,888,180	245,888,180	(971,048,498)	(971,048,498)

판매비와관리비	1,306,926,748	1,306,926,748	2,284,415,461	2,284,415,461

영업이익(손실)	(1,061,038,568)	(1,061,038,568)	(3,255,463,959)	(3,255,463,959)

금융수익	41,428,950	41,428,950	16,144,879	16,144,879

금융원가	176,720,070	176,720,070	381,792,796	381,792,796

기타이익	819,072,652	819,072,652	253,664,914	253,664,914

기타손실	58,420,933	58,420,933	27,036,952	27,036,952

법인세비용차감전순이익(손실)	(435,677,969)	(435,677,969)	(3,394,483,914)	(3,394,483,914)

법인세비용

당기순이익(손실)	(435,677,969)	(435,677,969)	(3,394,483,914)	(3,394,483,914)

기타포괄손익	13,866,383	13,866,383	12,879,679	12,879,679

총포괄손익	(421,811,586)	(421,811,586)	(3,381,604,235)	(3,381,604,235)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(435,677,969)	(435,677,969)	(3,394,483,914)	(3,394,483,914)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(421,811,586)	(421,811,586)	(3,381,604,235)	(3,381,604,235)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(35)	(388)	(388)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(35)	(388)	(388)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,489,765,000	11,072,432,716	(427,435,223)	175,314,781	2,376,590,539	17,686,667,813	17,686,667,813

당기순이익(손실)	(3,394,483,914)	(3,394,483,914)	(3,394,483,914)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(59,774,970)	59,774,970

복합금융상품 전환

기타포괄손익	12,879,679	12,879,679	12,879,679

2019.03.31 (기말자본)	4,489,765,000	11,012,657,746	(427,435,223)	(3,159,394,163)	2,389,470,218	14,305,063,578	14,305,063,578

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,345,492,409)	833,275,295	18,115,673,927	18,115,673,927

당기순이익(손실)	(435,677,969)	(435,677,969)	(435,677,969)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

복합금융상품 전환	133,510,000	305,348,315	438,858,315	438,858,315

기타포괄손익	13,866,383	13,866,383	13,866,383

2020.03.31 (기말자본)	6,301,474,000	11,781,612,135	(427,435,223)	(370,071,934)	847,141,678	18,132,720,656	18,132,720,656

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(705,216,180)	(1,984,895,068)

당기순이익(손실)	(435,677,969)	(3,394,483,914)

당기순이익조정을 위한 가감	141,495,360	811,643,275

외화환산손실	56,078,054	18,389,487

대손상각비	51,003,101	8,046,561

퇴직급여	131,580,781	238,443,871

감가상각비	246,035,922	296,280,195

무형자산상각비	37,768,218	42,828,863

이자비용	176,720,070	381,792,796

기타 현금의 유출 없는 비용등	81,475,962	26,398,904

외화환산이익	(571,604,171)	(184,392,523)

무형자산처분이익	(26,133,627)

이자수익	(41,428,950)	(16,144,879)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(238,565,555)	820,554,995

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,207,754,443	(551,575,768)

재고자산의 감소(증가)	288,707,823	(2,950,480,118)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(82,604,864)	1,435,438,461

기타유동자산의 감소(증가)	(792,376,007)	(1,054,505,786)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,490,451	7,364,013

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(406,865,640)	3,724,462,679

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	183,994,628	177,000,000

유동충당부채의 증가(감소)	(24,120,300)

기타유동부채의 증가(감소)	(205,954,643)	118,571,626

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	9,446,942	10,727,218

퇴직급여채무의 증가(감소)	(114,639,850)	(456,968,470)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(305,398,538)	360,521,140

이자수취(영업)	11,870,391	9,552,089

이자지급(영업)	(155,365,009)	(227,866,419)

법인세납부(환급)	(28,973,398)	(4,295,094)

투자활동현금흐름	176,211,042	974,275,732

단기금융상품의 처분	996,664,041

장기금융상품의 처분	76,967,200

대여금의 감소	8,461,087	6,400,061

임차보증금의 감소	35,000,000	33,121,832

기타무형자산의 처분	204,545,455

대여금의 증가	(70,000,000)

임차보증금의 증가	(1,795,500)	(2,594,650)

집기의 취득	(1,640,000)

기타유형자산의 취득	(4,600,000)

건설중인자산의 취득	(104,240,682)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(16,202,070)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,600,000)

재무활동현금흐름	1,616,488,640	(700,623,567)

단기차입금의 증가	2,700,000,000

금융리스부채의 지급	(83,505,300)	(22,853,567)

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(677,770,000)

전환사채의 감소	(6,060)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,087,483,502	(1,711,242,903)

기초현금및현금성자산	1,204,903,143	3,283,640,286

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,946,350	4,527,459

기말현금및현금성자산	2,298,332,995	1,576,924,842