APS이노베이션 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	59,325,886,966	48,530,035,705

현금및현금성자산	18,114,518,801	25,431,910,078

단기금융상품	1,406,461,038	1,406,461,038

매출채권 및 기타유동채권	13,953,126,967	4,813,989,531

재고자산	11,143,690,314	7,952,629,506

유동계약자산	3,373,612,227	4,443,508,425

당기법인세자산	42,727,820	27,634,260

기타유동자산	11,291,749,799	4,453,902,867

비유동자산	48,059,844,924	40,481,733,533

장기매출채권 및 기타비유동채권	597,624,617	594,887,260

비유동계약자산	9,765,499,954	3,696,015,267

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,483,497,800	657,497,800

유형자산	30,731,144,968	29,735,597,585

장기금융리스채권	5,012,261,851	5,185,504,869

영업권 이외의 무형자산	242,660,594	246,644,922

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	201,721,338	336,200,079

기타비유동자산	25,433,802	29,385,751

자산총계	107,385,731,890	89,011,769,238

부채

유동부채	75,061,878,315	57,441,136,152

매입채무 및 기타유동채무	19,417,834,010	6,831,632,221

단기차입금	25,500,000,000	18,500,000,000

유동성장기차입금	9,262,500,000	9,075,000,000

유동계약부채	16,944,435,245	19,035,708,311

유동리스부채	872,079,265	902,127,493

유동충당부채	1,925,957,571	1,462,956,628

기타유동부채	1,139,072,224	1,633,711,499

비유동부채	10,286,176,890	8,307,901,364

장기매입채무 및 기타비유동채무	33,811,781	25,269,674

장기차입금	5,095,452,089	3,023,750,175

비유동리스부채	4,069,380,631	4,177,160,050

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	44,622,984	44,126,191

기타비유동부채	79,354,590	74,040,459

이연법인세부채	963,554,815	963,554,815

부채총계	85,348,055,205	65,749,037,516

자본

자본금	8,000,047,000	8,000,047,000

자본잉여금	26,411,808,642	26,411,808,642

기타자본구성요소	202,851,482	(42,341,974)

이익잉여금(결손금)	(16,201,831,890)	(14,731,583,397)

기타포괄손익누계액	3,624,801,451	3,624,801,451

자본총계	22,037,676,685	23,262,731,722

자본과부채총계	107,385,731,890	89,011,769,238

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,987,701,859	24,987,701,859	1,903,787,391	1,903,787,391

매출원가	24,784,235,525	24,784,235,525	2,474,681,693	2,474,681,693

매출총이익	203,466,334	203,466,334	(570,894,302)	(570,894,302)

판매비와관리비	2,216,037,488	2,216,037,488	2,037,342,503	2,037,342,503

영업이익(손실)	(2,012,571,154)	(2,012,571,154)	(2,608,236,805)	(2,608,236,805)

금융수익	123,817,354	123,817,354	925,957,571	925,957,571

금융원가	541,881,163	541,881,163	170,342,326	170,342,326

기타이익	1,181,236,276	1,181,236,276	1,011,597,196	1,011,597,196

기타손실	220,849,806	220,849,806	163,673,504	163,673,504

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,470,248,493)	(1,470,248,493)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,470,248,493)	(1,470,248,493)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,470,248,493)	(1,470,248,493)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(93)	(70)	(70)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(93)	(70)	(70)

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,348,287,597)	1,460,472,988	26,240,581,188

당기순이익(손실)	(1,004,697,868)	(1,004,697,868)

주식보상비용	(5,984,200)	(5,984,200)

전환우선주의 전환권행사	95,704,000	(95,725,478)	(21,478)

기타포괄손익

2022.03.31 (기말자본)	7,849,651,500	26,562,213,302	(289,474,683)	(10,352,985,465)	1,460,472,988	25,229,877,642

2023.01.01 (기초자본)	8,000,047,000	26,411,808,642	(42,341,974)	(14,731,583,397)	3,624,801,451	23,262,731,722

당기순이익(손실)	(1,470,248,493)	(1,470,248,493)

주식보상비용	245,193,456	245,193,456

전환우선주의 전환권행사

기타포괄손익

2023.03.31 (기말자본)	8,000,047,000	26,411,808,642	202,851,482	(16,201,831,890)	3,624,801,451	22,037,676,685

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(14,297,132,614)	9,877,430,409

당기순이익(손실)	(1,470,248,493)	(1,004,697,868)

당기순이익조정을 위한 가감	2,386,132,395	(558,440,288)

외화환산손실	142,834,670	162,640,297

유형자산처분손실	114,000

대손상각비	210,080,741	(44,569,314)

기타의 대손상각비	(17,703,898)	(445,964,490)

퇴직급여	147,517,512	135,672,426

감가상각비	293,377,867	189,048,435

기타 현금의 유출 없는 비용등	275,240,214	54,819,070

무형자산상각비	15,904,328	22,315,201

주식보상비용(환입)	245,193,456	(5,984,200)

판매보증비	16,143,156	389,256,787

충당부채전입액	1,112,000,666	4,413,003

재고자산평가손실	321,965,885

이자비용	541,881,163	170,342,326

외화환산이익	(785,398,097)	(254,848,356)

사용권자산처분이익	(180,898)

당기손익인식금융자산평가이익	(903,389,826)

이자수익	(123,817,354)	(22,567,745)

잡이익	(9,201,914)	(9,443,004)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,812,663,341)	11,578,464,092

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(8,881,682,687)	17,450,004,152

재고자산의 감소(증가)	(3,513,026,693)	(5,817,747,155)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(4,847,298,195)	(334,967,665)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,837,846,932)	(7,624,975,836)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,951,949	3,891,400

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	12,504,275,056	7,126,257,499

충당부채의 증가(감소)	(665,142,879)	(278,657,062)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(2,091,273,066)	1,600,174,634

기타유동부채의 증가(감소)	(485,437,361)	(505,696,495)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	8,542,107

퇴직급여채무의 증가(감소)	(35,656,130)	(210,801,848)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	27,931,490	170,982,468

이자수취(영업)	105,500,165	19,239,923

이자지급(영업)	(490,759,780)	(155,774,650)

법인세납부(환급)	(15,093,560)	(1,360,800)

투자활동현금흐름	(2,087,629,836)	(3,990,616,354)

대여금의 감소	36,329,414	10,636,322

임차보증금의 감소	29,000,000	1,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,994,622,676)

임차보증금의 증가	(26,000,000)

집기의 취득	(129,691,727)	(7,630,000)

기타유형자산의 취득	(102,500,000)

건설중인자산의 취득	(1,056,847,523)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(11,920,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(826,000,000)

재무활동현금흐름	9,012,101,113	(404,829,599)

단기차입금의 증가	7,000,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

금융리스부채의 지급	(237,898,887)	(54,808,121)

유동성장기차입금의 상환	(250,000,000)	(350,000,000)

단주대금의 지급	(21,478)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,372,661,337)	5,481,984,456

기초현금및현금성자산	25,431,910,078	6,660,704,065

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,270,060	(39,679,766)

기말현금및현금성자산	18,114,518,801	12,103,008,755