APS이노베이션 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	31,828,842,607	33,291,515,302	18,193,909,189

현금및현금성자산	10,850,586,625	7,436,360,250	5,927,614,200

기타유동금융자산	5,734,588,883	9,681,778,086	8,240,040,690

단기금융상품	1,340,000,000	1,234,000,000

유동당기손익인식금융자산	4,394,588,883	8,447,778,086	8,227,550,690

유동만기보유금융자산	12,490,000

매출채권 및 기타유동채권	9,680,999,261	11,340,010,190	2,346,764,417

재고자산	3,092,327,187	3,917,778,307	1,246,538,485

당기법인세자산	64,342,691	40,322,505	51,435,030

기타유동비금융자산	2,405,997,960	875,265,964	381,516,367

비유동자산	10,932,774,434	7,882,232,862	7,162,239,481

기타비유동금융자산	1,279,703,238	493,367,112	416,535,000

장기금융상품	163,268,238	76,832,112

비유동매도가능금융자산	1,116,435,000	416,535,000	416,535,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	444,135,400	140,108,000	389,151,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	596,957,800	196,957,800	196,957,800

유형자산	5,141,190,282	4,087,104,847	5,189,054,293

영업권 이외의 무형자산	3,442,028,280	2,937,891,433	970,541,388

기타비유동비금융자산	28,759,434	26,803,670

자산총계	42,761,617,041	41,173,748,164	25,356,148,670

부채

유동부채	17,941,794,379	15,134,557,095	2,808,414,238

매입채무 및 기타유동채무	4,539,499,483	5,516,933,836	1,690,943,716

단기차입금	6,600,000,000	6,800,000,000

당기법인세부채	5,341,931

기타유동금융부채	2,962,104,880

기타유동비금융부채	3,840,190,016	2,812,281,328	1,117,470,522

비유동부채	3,034,214,992	194,235,115	229,542,659

장기매입채무 및 기타비유동채무	27,217

장기미지급금	27,217

기타비유동금융부채	2,962,104,880

퇴직급여채무	72,082,895	194,235,115	229,542,659

부채총계	20,976,009,371	15,328,792,210	3,037,956,897

자본

납입자본	10,210,181,400	10,210,181,400	10,210,181,400

자본금	4,150,000,000	4,150,000,000	4,150,000,000

주식발행초과금	6,060,181,400	6,060,181,400	6,060,181,400

기타자본구성요소	721,311,316	(631,715,529)	(687,852,245)

기타자본잉여금	1,367,375,268	77,495,040	77,495,040

자기주식	(765,347,285)	(765,347,285)	(765,347,285)

기타자본	119,283,333	56,136,716

이익잉여금(결손금)	10,854,114,954	16,266,490,083	12,795,862,618

자본총계	21,785,607,670	25,844,955,954	22,318,191,773

자본과부채총계	42,761,617,041	41,173,748,164	25,356,148,670

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,716,544,118	21,484,660,935	11,338,111,170	24,592,346,261	47,889,516,974	25,035,047,823

매출원가	7,791,693,011	23,238,994,598	8,768,362,046	21,372,220,500	40,185,669,329	24,366,072,229

매출총이익	(75,148,893)	(1,754,333,663)	2,569,749,124	3,220,125,761	7,703,847,645	668,975,594

판매비와관리비	1,216,866,636	3,389,810,440	1,174,796,612	3,117,252,071	4,877,837,845	3,319,662,408

영업이익(손실)	(1,292,015,529)	(5,144,144,103)	1,394,952,512	102,873,690	2,826,009,800	(2,650,686,814)

기타이익	(28,058,923)	162,565,402	437,751,460	855,121,939	865,403,988	700,802,890

기타손실	225,992,152	300,401,267	140,237,928	154,533,377	134,795,614	202,666,772

금융수익	133,696,436	363,152,867	60,981,619	209,809,382	324,609,168	345,461,959

금융원가	164,527,375	493,548,028	61,740,818	122,938,073	181,579,718	23,729,441

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,576,897,543)	(5,412,375,129)	1,691,706,845	890,333,561	3,699,647,624	(1,830,818,178)

법인세비용	9,372,750	353,389,354

당기순이익(손실)	(1,576,897,543)	(5,412,375,129)	1,691,706,845	890,333,561	3,690,274,874	(2,184,207,532)

기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(219,647,409)	(182,354,807)

총포괄손익	(1,576,897,543)	(5,412,375,129)	1,691,706,845	890,333,561	3,470,627,465	(2,366,562,339)

주당이익

기본주당이익(손실)	(199)	(683)	213	112	466	(276)

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타자본	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	16,766,975,158	(1,704,550,201)	24,684,754,112

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,704,550,201)	1,704,550,201

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,184,207,532)	(2,184,207,532)

보험수리적손익	(182,354,807)	(182,354,807)

2014.12.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

2015.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	56,136,716	(2,366,562,339)	2,366,562,339	56,136,716

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	3,690,274,874	3,690,274,874

보험수리적손익	(219,647,409)	(219,647,409)

2015.12.31 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	56,136,716	100,000,000	12,695,862,618	3,470,627,465	25,844,955,954

2015.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	100,000,000	15,062,424,957	(2,366,562,339)	22,318,191,773

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	35,085,448	(2,366,562,339)	2,366,562,339	35,085,448

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	890,333,561	890,333,561

보험수리적손익

2015.09.30 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	35,085,448	100,000,000	12,695,862,618	890,333,561	23,243,610,782

2016.01.01 (기초자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	77,495,040	(765,347,285)	56,136,716	100,000,000	12,695,862,618	3,470,627,465	25,844,955,954

자본의 변동	대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,289,880,228	63,146,617	3,470,627,465	(3,470,627,465)	1,353,026,845

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	(5,412,375,129)	(5,412,375,129)

보험수리적손익

2016.09.30 (기말자본)	4,150,000,000	6,060,181,400	1,367,375,268	(765,347,285)	119,283,333	100,000,000	16,166,490,083	(5,412,375,129)	21,785,607,670

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(5,583,263,473)	(12,437,122,234)	873,927,511	(597,224,287)

당기순이익(손실)	(5,412,375,129)	890,333,561	3,690,274,874	(2,184,207,532)

당기순이익조정을 위한 가감	(257,378,851)	(13,383,714,883)	(2,867,276,630)	1,277,489,228

외화환산손실	224,143,790	148,866,966	14,319,612	5,739,244

대손상각비	(347,003,805)	341,021,665	671,128,239	615,318,790

퇴직급여	408,393,422	270,455,602	360,607,473	288,553,676

감가상각비	315,394,311	325,673,080	432,912,982	382,983,799

무형자산상각비	100,886,051	85,844,448	115,819,017	93,834,527

이자비용	493,548,028	122,938,073	181,579,718	23,729,441

주식기준보상	63,146,617	35,085,448	56,136,716

법인세비용	9,372,750	353,389,354

외화환산이익	(7,855,919)	(265,473,341)	(165,032,961)	(105,396,479)

이자수익	(363,152,867)	(209,809,382)	(324,609,168)	(345,461,959)

기타충당부채의 환입	(1,644,145)	(1,644,145)

비유동자산처분손실(이익)	(3,716,755)	(192,930,129)	(215,679,764)	(319,717,864)

당기손익인식금융자산평가이익	(4,592,715)	(27,230,139)	(36,630,138)	(68,107,397)

비현금항목에 관한 기타조정	(52,655,285)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	32,422,125	(7,782,898,570)	(5,968,290,228)	23,281,087

재고자산의 감소(증가)	825,451,120	(11,182,869,355)	(2,671,239,822)	1,572,213,695

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(1,476,731,996)	(1,037,729,807)	(547,749,597)	421,254,488

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(1,955,764)	(26,803,670)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,013,144,757)	6,037,662,317	4,221,933,261	(1,529,432,798)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	27,217

기타유동비금융부채의 증가(감소)	1,027,908,688	297,271,875	1,694,810,806	395,623,835

퇴직금의 지급	(165,652,510)	(247,235,740)	(254,459,620)	(287,917,300)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(364,893,132)	(100,713,749)	(361,102,806)	(242,398,911)

이자수취	360,943,841	162,611,025	224,794,102	345,461,959

이자지급	(245,091,217)	(122,938,073)	(180,946,541)	(23,729,441)

법인세납부(환급)	(29,362,117)	16,586,136	7,081,706	(12,238,501)

투자활동현금흐름	2,203,586,171	1,308,758,279	(5,825,987,273)	(1,145,562,194)

단기금융상품의 처분	104,000,000	200,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	4,057,781,918	5,111,057,537

유동만기보유금융자산의 처분	12,490,000	580,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,734,000,000	1,364,920,000

장기대여금및수취채권의 처분	3,000,000

보증금의 감소	235,368,215	155,873,931	156,494,931	8,756,116

토지의 처분	12,533,637	120,020,380	249,635,341

건물의 처분	17,424,978	294,835,952	767,517,405

차량운반구의 처분	454,545	2,818,182

투자부동산의 처분	590,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,002,800

단기금융상품의 취득	(210,000,000)	(404,000,000)	(834,000,000)

장기금융상품의 취득	(86,436,126)	(647,256,460)	(676,832,112)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(183,597,258)	(196,772,064)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)	(196,957,800)

비유동매도가능금융자산의 취득	(699,900,000)	(416,535,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(58,000,000)	(250,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,214,000,000)	(4,578,920,000)

건물의 취득	(11,800,000)	(4,400,000)	(4,400,000)

기계장치의 취득	(34,582,032)	(440,000,000)

차량운반구의 취득	(30,026,479)

사무용비품의 취득	(75,427,858)	(92,759,581)	(120,008,518)	(134,097,973)

건설중인자산의 취득	(1,238,966,261)

기타유형자산의 취득	(35,400,000)	(8,028,000)	(8,028,000)	(3,140,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(21,686,526)	(100,707,100)	(100,707,100)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(102,260,000)	(57,700,000)	(76,900,000)	(69,430,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(481,076,372)	(761,088,380)	(1,905,561,962)

보증금의 증가	(505,441,947)	(83,090,000)	(88,090,000)	(11,759,976)

재무활동현금흐름	6,800,000,000	6,650,000,000	6,450,000,000	(30,000,000)

단기차입금의 증가	7,000,000,000	7,000,000,000

기타 지분상품의 발행	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000)	(200,000,000)

장기임대보증금의 증가(감소)	(350,000,000)	(350,000,000)	(30,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,420,322,698	(4,478,363,955)	1,497,940,238	(1,772,786,481)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,096,323)	1,357,402	10,805,812	3,703,119

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,414,226,375	(4,477,006,553)	1,508,746,050	(1,769,083,362)

기초현금및현금성자산	7,436,360,250	5,927,614,200	5,927,614,200	7,696,697,562

기말현금및현금성자산	10,850,586,625	1,450,607,647	7,436,360,250	5,927,614,200