APS이노베이션 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	23,469,566,805	24,255,072,391

현금및현금성자산	10,358,845,475	11,483,794,247

단기금융상품	1,406,461,038	2,047,977,133

유동파생상품자산	542,551,225

매출채권 및 기타유동채권	4,020,069,689	2,556,124,331

재고자산	4,545,625,277	5,030,564,841

유동계약자산	2,697,298,015	1,853,322,698

당기법인세자산	6,318,510	13,098,286

기타유동자산	434,948,801	727,639,630

비유동자산	29,795,537,908	27,765,410,987

장기매출채권 및 기타비유동채권	81,451,033	152,437,095

비유동계약자산	2,592,322,142	1,260,597,395

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	657,497,800	307,067,800

유형자산	25,369,966,031	25,221,087,409

장기금융리스채권	243,400,248	72,908,183

영업권 이외의 무형자산	554,892,605	523,469,727

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	296,008,049	227,843,378

자산총계	53,265,104,713	52,020,483,378

부채

유동부채	19,752,634,004	16,147,906,054

매입채무 및 기타유동채무	8,016,160,858	4,626,408,086

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,050,000,000	1,500,000,000

유동계약부채	912,760,447	443,507,421

유동리스부채	155,784,367	83,309,260

유동충당부채	651,310,909	655,765,681

기타유동부채	966,617,423	838,915,606

비유동부채	9,242,958,976	10,257,570,684

장기매입채무 및 기타비유동채무	47,406,449	25,976,931

장기차입금	8,650,000,000	9,700,000,000

비유동리스부채	133,624,249	36,570,332

기타비유동부채	83,095,143

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

부채총계	28,995,592,980	26,405,476,738

자본

자본금	7,658,243,000	7,658,243,000

자본잉여금	26,753,662,732	26,753,662,732

기타자본구성요소	(301,228,433)	(344,468,433)

이익잉여금(결손금)	(11,301,638,554)	(9,912,903,647)

기타포괄손익누계액	1,460,472,988	1,460,472,988

자본총계	24,269,511,733	25,615,006,640

자본과부채총계	53,265,104,713	52,020,483,378

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,841,686,293	31,355,047,363	11,130,194,749	20,109,483,049

매출원가	6,461,091,427	30,187,832,049	9,025,761,952	17,744,038,805

매출총이익	380,594,866	1,167,215,314	2,104,432,797	2,365,444,244

판매비와관리비	1,135,571,764	2,434,645,356	1,312,586,678	6,397,626,435

영업이익(손실)	(754,976,898)	(1,267,430,042)	791,846,119	(4,032,182,191)

금융수익	13,152,612	44,109,019	17,709,950	57,331,453

금융원가	161,695,538	1,044,287,408	144,736,187	489,146,910

기타이익	665,769,995	1,158,060,183	(172,373,099)	446,939,252

기타손실	266,239,845	279,186,659	89,860,772	1,478,155,063

법인세비용차감전순이익(손실)	(503,989,674)	(1,388,734,907)	402,586,011	(5,495,213,459)

법인세비용

당기순이익(손실)	(503,989,674)	(1,388,734,907)	402,586,011	(5,495,213,459)

기타포괄손익

총포괄손익	(503,989,674)	(1,388,734,907)	402,586,011	(5,495,213,459)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(108)	31	(438)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(108)	31	(438)

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

당기순이익(손실)	(5,495,213,459)	(5,495,213,459)

주식기준보상거래	61,392,956	71,555,754	132,948,710

지분의 발행	1,139,813,500	14,156,116,486	15,295,929,986

복합금융상품 전환	350,465,500	832,063,548	1,182,529,048

기타포괄손익

2020.09.30 (기말자본)	7,658,243,000	26,525,836,810	(355,879,469)	(5,495,213,459)	823,064,788	29,156,051,670

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

이익잉여금 처분으로 인한 증감

당기순이익(손실)	(1,388,734,907)	(1,388,734,907)

주식기준보상거래	43,240,000	43,240,000

지분의 발행

복합금융상품 전환

기타포괄손익

2021.09.30 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(301,228,433)	(11,301,638,554)	1,460,472,988	24,269,511,733

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	391,927,784	(4,881,860,171)

당기순이익(손실)	(1,388,734,907)	(5,495,213,459)

당기순이익조정을 위한 가감	494,543,558	6,724,550,408

외화환산손실	341,153,806	32,757,192

대손상각비	(1,009,477,843)	2,581,010,942

기타의 대손상각비	(116,141,964)	1,318,212,786

파생금융자산평가손실	542,551,225

퇴직급여	327,865,362	398,095,714

감가상각비	659,587,970	941,405,066

기타 현금의 유출 없는 비용등	(76,495,143)	20,287,664

무형자산상각비	63,031,443	113,169,018

주식보상비용(환입)	43,240,000	1,755,544

판매보증비	(11,228,849)	588,157,310

충당부채전입액	77,061,635

재고자산평가손실	415,367,379

이자비용	501,736,183	489,146,910

외화환산이익	(804,075,248)	(112,938,209)

사용권자산처분이익	(156,000)

무형자산처분이익	(4,545,455)

이자수익	(44,109,019)	(57,331,453)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,742,650,857	(5,723,759,624)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(777,019,398)	(5,539,274,051)

재고자산의 감소(증가)	484,939,564	(758,573,622)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(1,330,723,774)	1,119,273,424

기타유동자산의 감소(증가)	292,690,829	(176,058,561)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,258,899

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,927,302,706	885,943,543

충당부채의 증가(감소)	(70,287,558)	(10,134,254)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	469,253,026	(2,455,372)

기타유동부채의 증가(감소)	74,976,487	(570,805,013)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	14,829,518	18,606,795

퇴직급여채무의 증가(감소)	(594,222,090)	(716,279,206)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	250,911,547	22,737,794

이자수취(영업)	46,064,600	80,573,531

이자지급(영업)	(509,376,100)	(464,657,951)

법인세납부(환급)	6,779,776	(3,353,076)

투자활동현금흐름	11,375,623	239,131,400

단기금융상품의 처분	2,047,977,133	1,362,020,917

대여금의 감소	109,045,500	22,519,682

임차보증금의 감소	6,356,191	157,000,000

기타무형자산의 처분	204,545,455

단기금융상품의 취득	(1,406,461,038)	(1,406,032,223)

대여금의 증가	(37,000,000)	(70,000,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(3,578,061)

건물의 취득	(116,850,000)	(7,500,000)

집기의 취득	(23,161,892)

기타유형자산의 취득	(51,170,000)	(8,100,000)

건설중인자산의 취득	(67,475,950)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(27,294,321)	(6,348,461)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(67,160,000)	(5,395,909)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(350,430,000)

재무활동현금흐름	(1,638,152,223)	15,179,024,570

단기차입금의 증가	8,700,000,000

주식의 발행	14,789,989,570

주식선택권행사로 인한 현금유입	131,193,166

금융리스부채의 지급	(138,152,223)	(242,150,123)

단기차입금의 상환	(4,200,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(4,000,000,000)

전환사채의 감소	(8,043)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,234,848,816)	10,536,295,799

기초현금및현금성자산	11,483,794,247	1,061,899,021

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	109,900,044	(9,003,145)

기말현금및현금성자산	10,358,845,475	11,589,191,675