APS이노베이션 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	38,040,790,459	30,373,714,806

현금및현금성자산	12,264,070,776	7,050,242,963

단기금융상품	1,406,461,038	1,406,461,038

유동파생상품자산	902,732,292

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,995,280,210

매출채권 및 기타유동채권	2,122,324,053	19,105,005,590

재고자산	6,283,820,648	465,112,874

유동계약자산	3,284,289,733	2,198,254,035

당기법인세자산	9,416,480	8,055,680

기타유동자산	7,772,395,229	140,582,626

비유동자산	28,692,600,448	29,493,637,389

장기매출채권 및 기타비유동채권	73,902,148	73,866,821

비유동계약자산	2,568,935,074	3,183,258,871

유형자산	25,171,915,407	25,320,232,533

장기금융리스채권	304,215,471	317,998,115

영업권 이외의 무형자산	511,274,107	532,031,408

영업권	21,109,395	21,109,395

기타비유동자산	41,248,846	45,140,246

자산총계	66,733,390,907	59,867,352,195

부채

유동부채	31,462,556,965	23,385,029,436

매입채무 및 기타유동채무	11,827,823,945	4,958,427,485

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,400,000,000	1,400,000,000

유동계약부채	8,060,256,890	6,460,082,256

유동리스부채	207,990,386	199,904,765

유동충당부채	762,386,803	647,374,075

기타유동부채	1,204,098,941	1,719,240,855

비유동부채	9,987,382,409	10,254,229,019

장기차입금	9,320,102,817	9,660,659,813

비유동리스부채	133,248,391	155,391,051

퇴직급여부채	122,102,923	26,249,877

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

부채총계	41,449,939,374	33,639,258,455

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,283,451,533	26,228,093,740

자본금	7,849,651,500	7,753,947,500

자본잉여금	26,562,213,302	26,657,938,780

기타자본구성요소	(289,474,683)	(283,490,483)

이익잉여금(결손금)	(10,359,257,349)	(9,407,821,136)

기타포괄손익누계액	1,520,318,763	1,507,519,079

비지배지분

자본총계	25,283,451,533	26,228,093,740

자본과부채총계	66,733,390,907	59,867,352,195

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,927,966,491	1,927,966,491	12,479,374,309	12,479,374,309

매출원가	2,032,644,606	2,032,644,606	10,833,083,572	10,833,083,572

매출총이익	(104,678,115)	(104,678,115)	1,646,290,737	1,646,290,737

판매비와관리비	2,416,813,505	2,416,813,505	1,081,812,287	1,081,812,287

영업이익(손실)	(2,521,491,620)	(2,521,491,620)	564,478,450	564,478,450

금융수익	926,069,578	926,069,578	20,698,811	20,698,811

금융원가	170,925,616	170,925,616	168,110,180	168,110,180

기타이익	1,014,871,580	1,014,871,580	529,023,564	529,023,564

기타손실	199,960,135	199,960,135	91,737,018	91,737,018

법인세비용차감전순이익(손실)	(951,436,213)	(951,436,213)	854,353,627	854,353,627

법인세비용

당기순이익(손실)	(951,436,213)	(951,436,213)	854,353,627	854,353,627

기타포괄손익	12,799,684	12,799,684	12,238,882	12,238,882

총포괄손익	(938,636,529)	(938,636,529)	866,592,509	866,592,509

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(951,436,213)	(951,436,213)	854,353,627	854,353,627

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(938,636,529)	(938,636,529)	866,592,509	866,592,509

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	66	66

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	56	56

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,883,848,124)	1,464,059,344	25,647,648,519	25,647,648,519

당기순이익(손실)	854,353,627	854,353,627	854,353,627

주식보상비용	11,240,492	11,240,492	11,240,492

전환우선주의 전환권행사

기타포괄손익	12,238,882	12,238,882	12,238,882

2021.03.31 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(333,227,941)	(9,029,494,497)	1,476,298,226	26,525,481,520	26,525,481,520

2022.01.01 (기초자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,407,821,136)	1,507,519,079	26,228,093,740	26,228,093,740

당기순이익(손실)	(951,436,213)	(951,436,213)	(951,436,213)

주식보상비용	(5,984,200)	(5,984,200)	(5,984,200)

전환우선주의 전환권행사	95,704,000	(95,725,478)	(21,478)	(21,478)

기타포괄손익	12,799,684	12,799,684	12,799,684

2022.03.31 (기말자본)	7,849,651,500	26,562,213,302	(289,474,683)	(10,359,257,349)	1,520,318,763	25,283,451,533	25,283,451,533

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	9,706,432,856	(8,015,393,553)

당기순이익(손실)	(951,436,213)	854,353,627

당기순이익조정을 위한 가감	(545,757,086)	82,526,774

외화환산손실	162,640,297	77,374,598

대손상각비	(44,569,314)	(325,402,662)

기타의 대손상각비	(445,964,490)

퇴직급여	135,672,426	109,288,455

감가상각비	191,493,704	164,539,585

기타 현금의 유출 없는 비용등	65,066,376	43,308,597

무형자산상각비	22,315,201	21,371,219

주식보상비용(환입)	(5,984,200)	11,240,492

판매보증비	389,256,787	250,198,152

충당부채전입액	4,413,003	43,924,843

재고자산평가손실	23,227,027

이자비용	170,925,616	168,110,180

외화환산이익	(255,329,012)	(483,954,901)

사용권자산처분이익	(180,898)

당기손익인식금융자산평가이익	(903,389,826)

이자수익	(22,679,752)	(20,698,811)

잡이익	(9,443,004)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,342,060,709	(8,800,470,472)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	17,415,194,960	(10,629,198,073)

재고자산의 감소(증가)	(5,817,747,155)	1,686,524,407

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(334,967,665)	(349,648,322)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,632,305,083)	(1,562,814,625)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,891,400

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	6,933,800,194	319,907,032

충당부채의 증가(감소)	(278,657,062)	(16,384,500)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	1,600,174,634	1,581,882,618

기타유동부채의 증가(감소)	(507,504,134)	170,908,769

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	12,883,674

퇴직급여채무의 증가(감소)	(210,801,848)	(228,271,230)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	170,982,468	213,739,778

이자수취(영업)	19,284,186	16,658,880

이자지급(영업)	(156,357,940)	(165,788,572)

법인세납부(환급)	(1,360,800)	(2,673,790)

투자활동현금흐름	(4,045,368,125)	57,054,613

대여금의 감소	10,636,322	78,072,417

임차보증금의 감소	1,434,939	6,356,191

당기손익인식금융자산의 취득	(3,994,622,676)

임차보증금의 증가	(20,243,160)	(348,730)

차량운반구의 취득	(34,943,550)

집기의 취득	(7,630,000)	(5,819,165)

건설중인자산의 취득	(21,206,100)

재무활동현금흐름	(414,943,003)	(43,431,500)

금융리스부채의 지급	(64,921,525)	(43,431,500)

유동성장기차입금의 상환	(350,000,000)

단주대금의 지급	(21,478)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,246,121,728	(8,001,770,440)

기초현금및현금성자산	7,050,242,963	11,583,813,918

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(32,293,915)	34,848,251

기말현금및현금성자산	12,264,070,776	3,616,891,729