APS이노베이션 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2020.06.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	15,502,013,053	16,775,400,393

현금및현금성자산	773,828,721	1,061,899,021

단기금융상품	2,040,080,810	2,003,965,827

매출채권 및 기타유동채권	5,325,500,448	4,558,193,796

재고자산	4,851,799,915	1,345,333,758

유동계약자산	1,700,824,352	7,662,706,197

당기법인세자산	7,810,800	6,748,620

기타유동자산	802,168,007	136,553,174

비유동자산	29,064,632,802	29,097,407,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	181,976,137	1,009,658,899

비유동계약자산	1,730,001,979

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	307,067,800	307,067,800

유형자산	25,759,062,482	26,230,555,232

장기금융리스채권	312,310,859	504,649,269

영업권 이외의 무형자산	774,213,545	1,042,217,570

기타비유동자산	3,258,899

자산총계	44,566,645,855	45,872,808,062

부채

유동부채	21,041,088,450	15,716,407,303

매입채무 및 기타유동채무	5,639,788,309	3,531,851,113

단기차입금	8,900,000,000	4,200,000,000

유동성장기차입금	4,250,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	1,152,346,728

유동계약부채	675,036,057	503,455,372

유동리스부채	236,910,516	310,439,512

유동판매보증충당부채	316,457,729	86,116,226

기타유동부채	1,022,895,839	1,182,198,352

비유동부채	10,069,777,276	12,116,543,374

장기매입채무 및 기타비유동채무	22,008,563	9,063,873

장기차입금	9,350,000,000	10,850,000,000

비유동리스부채	77,430,375	193,646,571

퇴직급여부채	388,191,860	831,686,452

이연법인세부채	232,146,478	232,146,478

부채총계	31,110,865,726	27,832,950,677

자본

자본금	6,518,429,500	6,167,964,000

자본잉여금	12,369,720,324	15,887,362,264

기타자본구성요소	(357,635,013)	(427,435,223)

이익잉여금(결손금)	(5,897,799,470)	(4,411,098,444)

기타포괄손익누계액	823,064,788	823,064,788

자본총계	13,455,780,129	18,039,857,385

자본과부채총계	44,566,645,855	45,872,808,062

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,061,324,243	8,979,288,300	12,089,826,176	17,145,027,708

매출원가	3,958,863,047	8,718,276,853	10,261,134,073	16,650,567,301

매출총이익	102,461,196	261,011,447	1,828,692,103	494,460,407

판매비와관리비	3,925,771,931	5,085,039,757	1,418,360,508	3,130,252,689

영업이익(손실)	(3,823,310,735)	(4,824,028,310)	410,331,595	(2,635,792,282)

금융수익	(1,773,511)	39,621,503	35,702,803	51,810,523

금융원가	167,690,653	344,410,723	343,426,044	725,218,840

기타이익	(198,674,533)	619,312,351	281,688,954	535,353,419

기타손실	1,331,594,435	1,388,294,291	134,617,608	158,304,513

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,523,043,867)	(5,897,799,470)	249,679,700	(2,932,151,693)

법인세비용

당기순이익(손실)	(5,523,043,867)	(5,897,799,470)	249,679,700	(2,932,151,693)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,523,043,867)	(5,897,799,470)	249,679,700	(2,932,151,693)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(441)	(476)	29	(335)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(441)	(476)	29	(335)

자본변동표
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,489,765,000	11,072,432,716	(427,435,223)	(59,774,970)	2,382,491,972	17,457,479,495

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(59,774,970)	59,774,970

당기순이익(손실)	(2,932,151,693)	(2,932,151,693)

주식기준보상거래

복합금융상품 전환

2019.06.30 (기말자본)	4,489,765,000	11,012,657,746	(427,435,223)	(2,932,151,693)	2,382,491,972	14,525,327,802

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

당기순이익(손실)	(5,897,799,470)	(5,897,799,470)

주식기준보상거래	61,392,956	69,800,210	131,193,166

복합금융상품 전환	350,465,500	832,063,548	1,182,529,048

2020.06.30 (기말자본)	6,518,429,500	12,369,720,324	(357,635,013)	(5,897,799,470)	823,064,788	13,455,780,129

현금흐름표
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(3,194,328,197)	(2,555,587,555)

당기순이익(손실)	(5,897,799,470)	(2,932,151,693)

당기순이익조정을 위한 가감	5,879,304,752	1,660,500,581

외화환산손실	38,629,352	136,431,543

대손상각비	2,700,415,324	(115,646,619)

기타의 대손상각비	1,318,212,786

퇴직급여	263,161,561	476,887,741

감가상각비	646,969,058	702,691,699

무형자산상각비	75,367,986	80,991,237

재고자산평가손실	592,014,062

이자비용	344,410,723	725,218,840

판매보증비	255,561,717

기타 현금의 유출 없는 비용등	4,059,119	2,250,000

외화환산이익	(315,329,978)	(296,513,337)

무형자산처분이익	(4,545,455)

이자수익	(39,621,503)	(51,810,523)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,915,481,089)	(877,584,160)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,403,394,338)	(4,470,982,959)

재고자산의 감소(증가)	(4,098,480,219)	(676,769,571)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	1,870,007,717	1,560,699,612

기타유동자산의 감소(증가)	(666,630,333)	335,205,861

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,258,899	5,764,896

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,086,410,690	1,932,455,252

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	171,580,685	609,000,000

충당부채의 증가(감소)	(25,220,214)

기타유동부채의 증가(감소)	(159,302,513)	(155,947,488)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	12,944,690	12,328,243

퇴직급여채무의 증가(감소)	(596,162,294)	(705,627,080)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(110,493,859)	676,289,074

이자수취(영업)	58,709,494	37,188,041

이자지급(영업)	(317,999,704)	(467,650,734)

법인세납부(환급)	(1,062,180)	24,110,410

투자활동현금흐름	238,498,836	1,024,290,549

단기금융상품의 처분	1,362,020,917	996,664,041

장기금융상품의 처분	422,527,612

대여금의 감소	17,016,825	15,320,816

임차보증금의 감소	145,000,000	114,241,832

기타무형자산의 처분	204,545,455

단기금융상품의 취득	(1,398,135,900)

대여금의 증가	(70,000,000)

건물의 취득	(7,500,000)

기계장치의 취득	(350,525,500)

집기의 취득	(1,640,000)

기타유형자산의 취득	(8,100,000)	(4,600,000)

건설중인자산의 취득	(108,896,182)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(6,348,461)	(16,202,070)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(42,600,000)

재무활동현금흐름	2,669,437,826	225,030,200

단기차입금의 증가	6,700,000,000	2,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	131,193,166

전환사채의 감소	(8,043)

금융리스부채의 지급	(161,747,297)	(97,199,800)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(1,677,770,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(286,391,535)	(1,306,266,806)

기초현금및현금성자산	1,061,899,021	3,033,688,264

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,678,765)	(29,807,618)

기말현금및현금성자산	773,828,721	1,697,613,840