APS이노베이션 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	51,684,977,546	29,837,575,603

현금및현금성자산	18,968,138,233	6,660,704,065

단기금융상품	4,406,461,038	1,406,461,038

매출채권 및 기타유동채권	10,673,706,564	19,062,688,582

재고자산	10,930,428,993	417,526,444

유동계약자산	5,364,405,193	2,198,254,035

당기법인세자산	17,081,480	8,055,680

기타유동자산	1,324,756,045	83,885,759

비유동자산	37,795,991,731	30,038,329,368

장기매출채권 및 기타비유동채권	634,340,351	73,374,443

비유동계약자산	3,951,781,778	3,183,258,871

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	657,497,800	657,497,800

유형자산	27,041,956,170	25,298,600,079

장기금융리스채권	5,106,004,573	248,426,521

영업권 이외의 무형자산	367,885,051	532,031,408

기타비유동자산	36,526,008	45,140,246

자산총계	89,480,969,277	59,875,904,971

부채

유동부채	46,089,339,370	23,420,303,857

매입채무 및 기타유동채무	10,705,279,273	5,117,614,253

단기차입금	21,500,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	1,400,000,000	1,400,000,000

유동계약부채	9,573,292,315	6,460,082,256

유동리스부채	954,285,390	169,418,340

유동충당부채	833,412,420	647,374,075

기타유동부채	1,123,069,972	1,625,814,933

비유동부채	16,553,083,108	10,215,019,926

장기차입금	11,639,303,592	9,660,659,813

비유동리스부채	4,043,097,033	116,181,958

퇴직급여부채	403,984,313	26,249,877

이연법인세부채	411,928,278	411,928,278

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,592,740

비유동충당부채	47,177,152

부채총계	62,642,422,478	33,635,323,783

자본

자본금	7,931,685,000	7,753,947,500

자본잉여금	26,480,172,458	26,657,938,780

기타자본구성요소	(269,492,084)	(283,490,483)

이익잉여금(결손금)	(8,764,291,563)	(9,348,287,597)

기타포괄손익누계액	1,460,472,988	1,460,472,988

자본총계	26,838,546,799	26,240,581,188

자본과부채총계	89,480,969,277	59,875,904,971

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,446,205,319	34,398,249,901	6,841,686,293	31,355,047,363

매출원가	17,125,683,065	31,071,629,214	6,461,091,427	30,187,832,049

매출총이익	2,320,522,254	3,326,620,687	380,594,866	1,167,215,314

판매비와관리비	1,884,279,012	5,458,089,015	1,135,571,764	2,434,645,356

영업이익(손실)	436,243,242	(2,131,468,328)	(754,976,898)	(1,267,430,042)

금융수익	49,877,013	754,407,837	13,152,612	44,109,019

금융원가	935,226,027	1,283,862,712	161,695,538	1,044,287,408

기타이익	1,813,384,539	3,238,277,244	665,769,995	1,158,060,183

기타손실	205,461,310	(6,641,993)	266,239,845	279,186,659

법인세비용차감전순이익(손실)	1,158,817,457	583,996,034	(503,989,674)	(1,388,734,907)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,158,817,457	583,996,034	(503,989,674)	(1,388,734,907)

기타포괄손익

총포괄손익	1,158,817,457	583,996,034	(503,989,674)	(1,388,734,907)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	40	(39)	(108)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75	39	(39)	(108)

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(344,468,433)	(9,912,903,647)	1,460,472,988	25,615,006,640

당기순이익(손실)	(1,388,734,907)	(1,388,734,907)

주식기준보상거래	43,240,000	43,240,000

전환우선주 보통주 전환

2021.09.30 (기말자본)	7,658,243,000	26,753,662,732	(301,228,433)	(11,301,638,554)	1,460,472,988	24,269,511,733

2022.01.01 (기초자본)	7,753,947,500	26,657,938,780	(283,490,483)	(9,348,287,597)	1,460,472,988	26,240,581,188

당기순이익(손실)	583,996,034	583,996,034

주식기준보상거래	13,998,399	13,998,399

전환우선주 보통주 전환	177,737,500	(177,766,322)	(28,822)

2022.09.30 (기말자본)	7,931,685,000	26,480,172,458	(269,492,084)	(8,764,291,563)	1,460,472,988	26,838,546,799

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,696,159,174	391,927,784

당기순이익(손실)	583,996,034	(1,388,734,907)

당기순이익조정을 위한 가감	400,883,683	494,543,558

외화환산손실	366,571,687	341,153,806

대손상각비	58,054,404	(1,009,477,843)

기타의 대손상각비	(445,964,490)	(116,141,964)

파생금융자산평가손실	542,551,225

파생금융자산처분손실	626,897,425

퇴직급여	407,017,276	327,865,362

감가상각비	938,140,252	659,587,970

기타 현금의 유출 없는 비용등	(76,495,143)

무형자산상각비	63,636,457	63,031,443

주식보상비용(환입)	13,998,399	43,240,000

판매보증비	619,540,482	(11,228,849)

충당부채전입액	162,450,973	77,061,635

재고자산평가손실

이자비용	656,965,287	501,736,183

외화환산이익	(2,229,091,398)	(804,075,248)

사용권자산처분이익	(4,236,001)	(156,000)

무형자산처분이익	(50,045,454)

파생금융자산평가이익	(626,897,425)

이자수익	(127,510,412)	(44,109,019)

잡이익	(28,643,779)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,199,154,305	1,742,650,857

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	9,174,789,505	(777,019,398)

재고자산의 감소(증가)	(10,512,902,549)	484,939,564

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(2,770,031,593)	(1,330,723,774)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,249,190,386)	292,690,829

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	8,614,238

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	5,540,639,023	2,927,302,706

충당부채의 증가(감소)	(595,953,110)	(70,287,558)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	3,113,210,059	469,253,026

기타유동부채의 증가(감소)	(488,330,782)	74,976,487

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	7,592,740	14,829,518

퇴직급여채무의 증가(감소)	(774,304,946)	(594,222,090)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	745,022,106	250,911,547

이자수취(영업)	117,707,991	46,064,600

이자지급(영업)	(596,557,039)	(509,376,100)

법인세납부(환급)	(9,025,800)	6,779,776

투자활동현금흐름	(5,805,335,442)	11,375,623

단기금융상품의 처분	1,406,461,038	2,047,977,133

대여금의 감소	47,090,097	109,045,500

임차보증금의 감소	41,000,000	6,356,191

기타무형자산의 처분	164,545,454

단기금융상품의 취득	(4,406,461,038)	(1,406,461,038)

대여금의 증가	(37,000,000)

임차보증금의 증가	(735,200,000)	(5,000,000)

건물의 취득	(116,850,000)

집기의 취득	(204,678,283)	(23,161,892)

기타유형자산의 취득	(51,170,000)

건설중인자산의 취득	(2,112,422,710)	(67,475,950)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(27,294,321)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,670,000)	(67,160,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(350,430,000)

재무활동현금흐름	15,111,514,682	(1,638,152,223)

단기차입금의 증가	15,500,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

금융리스부채의 지급	(338,456,496)	(138,152,223)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,050,000,000)	(1,500,000,000)

단주대금의 지급	(28,822)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,002,338,414	(1,234,848,816)

기초현금및현금성자산	6,660,704,065	11,483,794,247

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	305,095,754	109,900,044

기말현금및현금성자산	18,968,138,233	10,358,845,475