APS이노베이션 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	17,876,559,439	16,775,400,393

현금및현금성자산	2,275,627,152	1,061,899,021

단기금융상품	2,003,965,827	2,003,965,827

매출채권 및 기타유동채권	3,438,726,899	4,558,193,796

재고자산	1,055,558,295	1,345,333,758

유동계약자산	8,161,164,175	7,662,706,197

당기법인세자산	7,420,960	6,748,620

기타유동자산	934,096,131	136,553,174

비유동자산	28,615,896,937	29,097,407,669

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,072,484,331	1,009,658,899

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	307,067,800	307,067,800

유형자산	25,987,133,975	26,230,555,232

장기금융리스채권	423,173,307	504,649,269

영업권 이외의 무형자산	826,037,524	1,042,217,570

기타비유동자산	3,258,899

자산총계	46,492,456,376	45,872,808,062

부채

유동부채	17,363,008,761	15,716,407,303

매입채무 및 기타유동채무	3,212,150,715	3,531,851,113

단기차입금	6,900,000,000	4,200,000,000

유동성장기차입금	4,500,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	732,033,730	1,152,346,728

유동계약부채	687,450,000	503,455,372

유동리스부채	292,686,741	310,439,512

유동판매보증충당부채	61,995,926	86,116,226

기타유동부채	976,691,649	1,182,198,352

비유동부채	11,025,487,518	12,116,543,374

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,510,815	9,063,873

장기차입금	10,100,000,000	10,850,000,000

비유동리스부채	131,601,380	193,646,571

퇴직급여부채	543,228,845	831,686,452

이연법인세부채	232,146,478	232,146,478

부채총계	28,388,496,279	27,832,950,677

자본

자본금	6,301,474,000	6,167,964,000

자본잉여금	11,781,612,135	15,887,362,264

기타자본구성요소	(427,435,223)	(427,435,223)

이익잉여금(결손금)	(374,755,603)	(4,411,098,444)

기타포괄손익누계액	823,064,788	823,064,788

자본총계	18,103,960,097	18,039,857,385

자본과부채총계	46,492,456,376	45,872,808,062

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,917,964,057	4,917,964,057	5,055,201,532	5,055,201,532

매출원가	4,759,413,806	4,759,413,806	6,389,433,228	6,389,433,228

매출총이익	158,550,251	158,550,251	(1,334,231,696)	(1,334,231,696)

판매비와관리비	1,159,267,826	1,159,267,826	1,711,892,181	1,711,892,181

영업이익(손실)	(1,000,717,575)	(1,000,717,575)	(3,046,123,877)	(3,046,123,877)

금융수익	41,395,014	41,395,014	16,107,720	16,107,720

금융원가	176,720,070	176,720,070	381,792,796	381,792,796

기타이익	817,986,884	817,986,884	253,664,465	253,664,465

기타손실	56,699,856	56,699,856	23,686,905	23,686,905

법인세비용차감전순이익(손실)	(374,755,603)	(374,755,603)	(3,181,831,393)	(3,181,831,393)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(374,755,603)	(374,755,603)	(3,181,831,393)	(3,181,831,393)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(374,755,603)	(374,755,603)	(3,181,831,393)	(3,181,831,393)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(364)	(364)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	(364)	(364)

자본변동표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,489,765,000	11,072,432,716	(427,435,223)	(59,774,970)	2,382,491,972	17,457,479,495

당기순이익(손실)	(3,181,831,393)	(3,181,831,393)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(59,774,970)	59,774,970

복합금융상품 전환

2019.03.31 (기말자본)	4,489,765,000	11,012,657,746	(427,435,223)	(3,181,831,393)	2,382,491,972	14,275,648,102

2020.01.01 (기초자본)	6,167,964,000	15,887,362,264	(427,435,223)	(4,411,098,444)	823,064,788	18,039,857,385

당기순이익(손실)	(374,755,603)	(374,755,603)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,411,098,444)	4,411,098,444

복합금융상품 전환	133,510,000	305,348,315	438,858,315

2020.03.31 (기말자본)	6,301,474,000	11,781,612,135	(427,435,223)	(374,755,603)	823,064,788	18,103,960,097

현금흐름표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(582,489,450)	(1,849,082,812)

당기순이익(손실)	(374,755,603)	(3,181,831,393)

당기순이익조정을 위한 가감	137,601,056	805,516,627

외화환산손실	55,268,330	15,064,356

대손상각비	50,499,250	8,046,561

퇴직급여	131,580,781	238,443,871

감가상각비	243,421,257	293,441,519

무형자산상각비	37,768,218	42,828,863

이자비용	176,720,070	381,792,796

기타 현금의 유출 없는 비용등	81,475,962	26,398,904

외화환산이익	(571,604,171)	(184,392,523)

무형자산처분이익	(26,133,627)

이자수익	(41,395,014)	(16,107,720)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(201,134,009)	747,280,883

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,194,059,477	(557,908,603)

재고자산의 감소(증가)	289,775,463	(2,946,267,068)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(82,604,864)	1,435,438,461

기타유동자산의 감소(증가)	(797,542,957)	(1,093,636,681)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	3,258,899	5,602,930

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(351,856,206)	3,714,584,190

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	183,994,628	177,000,000

기타유동부채의 증가(감소)	(205,506,703)	98,187,766

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	9,446,942	10,727,218

유동충당부채의 증가(감소)	(24,120,300)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(114,639,850)	(456,968,470)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(305,398,538)	360,521,140

이자수취(영업)	11,836,455	9,514,930

이자지급(영업)	(155,365,009)	(227,866,419)

법인세납부(환급)	(672,340)	(1,697,440)

투자활동현금흐름	178,006,542	972,990,382

단기금융상품의 처분	996,664,041

장기금융상품의 처분	76,967,200

대여금의 감소	8,461,087	6,400,061

임차보증금의 감소	35,000,000	29,241,832

기타무형자산의 처분	204,545,455

대여금의 증가	(70,000,000)

집기의 취득	(1,640,000)

기타유형자산의 취득	(4,600,000)

건설중인자산의 취득	(104,240,682)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(16,202,070)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,600,000)

재무활동현금흐름	1,616,488,640	(700,623,567)

단기차입금의 증가	2,700,000,000

금융리스부채의 지급	(83,505,300)	(22,853,567)

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(677,770,000)

전환사채의 감소	(6,060)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,212,005,732	(1,576,715,997)

기초현금및현금성자산	1,061,899,021	3,033,688,264

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,722,399	830,635

기말현금및현금성자산	2,275,627,152	1,457,802,902