APS이노베이션 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	162,833,221,458	160,799,147,847

현금및현금성자산	96,904,639,552	87,699,427,079

매출채권	19,417,714,652	32,522,682,903

기타채권	141,715,854	177,429,642

재고자산	31,727,484,607	28,685,642,751

계약자산	11,152,524,802	8,408,746,990

당기법인세자산	89,310,130

기타유동자산	3,399,831,861	3,305,218,482

비유동자산	75,361,890,938	76,338,025,430

장기성기타채권	1,045,270,676	1,049,312,098

비유동계약자산	32,355,112,676	33,117,109,645

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,267,953,799	3,267,953,799

유형자산	30,399,241,063	30,422,581,130

사용권자산	3,492,491,592	3,709,855,826

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,999,991,000	1,999,991,000

영업권 이외의 무형자산	1,848,677,303	1,817,771,553

이연법인세자산	953,035,495	953,035,495

기타비유동자산	117,334	414,884

자산총계	238,195,112,396	237,137,173,277

부채

유동부채	65,086,244,830	68,936,441,238

매입채무	17,862,577,050	18,265,563,207

기타채무	1,947,010,390	2,348,263,860

단기차입금	20,400,000,000	22,400,000,000

유동성장기차입금	981,201,110	1,409,538,263

당기법인세부채	115,166,921	169,178,711

계약부채	19,472,805,339	17,875,966,620

리스부채	1,197,498,881	1,175,890,845

충당부채	1,407,256,240	1,865,870,534

기타 유동부채	1,702,728,899	3,426,169,198

비유동부채	7,008,298,636	3,748,521,846

장기미지급금	90,487,741	90,487,741

장기차입금	3,000,000,000

비유동 리스부채	2,442,308,036	2,661,716,819

퇴직급여부채	1,215,419,275	750,208,148

기타 비유동 부채	211,279,532	197,848,427

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	48,804,052	48,260,711

부채총계	72,094,543,466	72,684,963,084

자본

자본금	11,014,047,000	11,014,047,000

자본잉여금	119,581,734,878	119,581,734,878

기타자본구성요소	2,922,155,588	2,623,657,457

이익잉여금(결손금)	28,953,241,658	27,603,381,052

기타포괄손익누계액	3,629,389,806	3,629,389,806

자본총계	166,100,568,930	164,452,210,193

자본과부채총계	238,195,112,396	237,137,173,277

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,993,193,633	15,993,193,633	43,098,990,177	43,098,990,177

매출원가	12,506,149,796	12,506,149,796	37,938,805,086	37,938,805,086

매출총이익	3,487,043,837	3,487,043,837	5,160,185,091	5,160,185,091

판매비와관리비	2,446,250,678	2,446,250,678	3,754,058,515	3,754,058,515

영업이익(손실)	1,040,793,159	1,040,793,159	1,406,126,576	1,406,126,576

금융수익	685,307,826	685,307,826	784,279,319	784,279,319

금융원가	278,718,859	278,718,859	367,087,971	367,087,971

기타이익	489,360,908	489,360,908	3,938,059,192	3,938,059,192

기타손실	586,882,428	586,882,428	483,193,971	483,193,971

법인세비용차감전순이익(손실)	1,349,860,606	1,349,860,606	5,278,183,145	5,278,183,145

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	1,349,860,606	1,349,860,606	5,278,183,145	5,278,183,145

기타포괄손익

총포괄손익	1,349,860,606	1,349,860,606	5,278,183,145	5,278,183,145

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	242	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	242	242

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,014,047,000	143,836,309,274	1,064,256,485	(14,255,147,888)	3,629,389,806	145,288,854,677

당기순이익(손실)	5,278,183,145	5,278,183,145

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(24,255,147,888)	24,255,147,888

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	318,244,541	318,244,541

2024.03.31 (기말자본)	11,014,047,000	119,581,161,386	1,382,501,026	15,278,183,145	3,629,389,806	150,885,282,363

2025.01.01 (기초자본)	11,014,047,000	119,581,734,878	2,623,657,457	27,603,381,052	3,629,389,806	164,452,210,193

당기순이익(손실)	1,349,860,606	1,349,860,606

이익잉여금 처분으로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	298,498,131	298,498,131

2025.03.31 (기말자본)	11,014,047,000	119,581,734,878	2,922,155,588	28,953,241,658	3,629,389,806	166,100,568,930

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	9,260,910,353	4,528,930,565

당기순이익(손실)	1,349,860,606	5,278,183,145

당기순이익조정을 위한 가감	499,877,845	276,290,060

외화환산손실 조정	96,336,217	454,363,642

대손상각비 조정	(75,174,514)	678,676,413

퇴직급여 조정	354,221,937	277,178,055

감가상각비에 대한 조정	338,615,252	375,309,190

기타 현금의 유출 없는 비용등	340,460,796	333,766,168

무형자산상각비에 대한 조정	22,654,170	20,346,188

주식보상비용(환입) 조정	298,498,131	318,244,541

판매보증비 조정	(122,621,139)	143,079,851

충당부채전입액	69,459,884	407,309,625

재고자산평가손실 조정	(247,829,917)	128,049,458

이자비용 조정	260,468,722	367,087,971

외화환산이익 조정	(149,448,275)	(2,433,599,512)

사용권자산처분이익	(455,593)	(175,599)

이자수익에 대한 조정	(685,307,826)	(784,279,319)

잡이익 조정	(9,066,612)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,106,082,107	(1,467,370,272)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	13,158,054,759	2,128,191,343

재고자산의 감소(증가)	(2,794,011,939)	2,096,099,662

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(1,980,373,858)	(6,298,122,775)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(94,613,379)	577,596,387

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	297,550	3,874,599

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(817,595,305)	(2,672,974,087)

충당부채의 증가(감소)	(405,453,039)	(224,739,504)

선수금의 증가(감소)	1,652,228,427	2,973,194,670

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(1,723,440,299)	(486,064,197)

기타유동부채의 증가(감소)	7,184,850

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	(214,194,530)	(86,544,940)

퇴직급여채무의 증가(감소)	325,183,720	514,933,720

이자수취	656,768,003	941,881,714

이자지급(영업)	(208,356,288)	(361,962,592)

법인세환급(납부)	(143,321,920)	(138,091,490)

투자활동현금흐름	(312,927,978)	(3,747,510,538)

단기금융상품의 처분	45,500,000,000

대여금의 감소	31,707,127	4,247,130

임차보증금의 감소	24,200,000	10,000,000

기타무형자산의 처분	65,000,000

단기금융상품의 취득	(49,000,000,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

대여금의 증가	(3,300,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(766,410)	(1,560,300)

집기의 취득	(63,994,368)

건설중인자산의 취득	(315,275,185)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(172,903,000)

기타무형자산의 취득	(117,793,510)

재무활동현금흐름	214,641,449	(3,228,024,636)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

금융리스부채의 지급	(347,858,551)	(290,524,636)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(2,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(437,500,000)	(437,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,162,623,824	(2,446,604,609)

기초현금및현금성자산	87,699,427,079	53,160,139,379

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,588,649	45,128,549

기말현금및현금성자산	96,904,639,552	50,758,663,319