서산 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 서산 및 그 종속회사는 콘크리트제품 제조 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. 세부적인 제품으로는 1차제품(레미콘) 및 2차제품(전주 및 고강도파일등) 입니다. (1) 산업 의 특 성, 성장성 , 경 기변동의 특성, 계절성 ㄱ.레미콘

가. 중소기업 위주의 시장구조ㅇ 레미콘업은 배쳐플랜트(B/P)와 골재 야적장 그리고 몇 대의 믹서트럭만 갖추면 영업을 시작할 수 있고 업황이 좋지 않을 때는 사업을 거두거나 타사에 매각하기도 쉬워 신규진입과 퇴출이 빈번히 일어나는 산업 중의 하나이다.ㅇ 대부분의 시멘트 제조기업과 일부 건설사가 보조 사업부문으로 시장에 참여하고 있고 전업 대형 레미콘기업은 그 수가 많지 않다. 이에 따라 대부분의 중소기업들이 영업권을 달리하여 난립하여 있는 상황으로 다수의 공급자가 별다른 진입장벽 없이 지역별로 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황이다. 나. 주문생산방식ㅇ 레미콘은 운송시간의 제약을 받는 산업의 특성상 주문에 의하여 생산 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닌다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동률이 저조한 편이며 수요에 대한 공급이 비탄력적인 산업이다. 다. 전형적인 내수산업ㅇ 레미콘은 토목, 건축공사에 사용되는 기초 교착자재로서 제품의 응결이 빨라 출하지에서 사용지역까지 90분 이내의 거리에 위치해야 하는 등 제품특성상 수출입이 불가능한 전형적인 내수산업이다. 또한 운송시간과 사용지역의 제한을 받기 때문에 영업권이 국한되어 제품 생산 이후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 나타낸다. 라. 도시형 산업 ㅇ 건설공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시집중형 산업이다. 마. 물적 유통이 중요한 산업ㅇ 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 공장으로 운송, 제조공정을 거친후 레미콘트럭으로 제한 시간내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을지니고 있다. 통상 원가내 운송비용이 10-15%를 차지하므로 R/T의 수송능력의 효율적인 관리가 매우 중요하며 성수기에 운송능력의 한계로 적기공급의 문제가 상시 제기된다. 또한 레미콘믹서트럭이 공장건설비용에 비하여 상대적으로 고가이기 때문에 소유운영에 따른 자금소요가 많으며 도시권의 교통환경이 점차 악화됨에 따라 수송능력이 낮아지고 물적 유통비용이 점차 증가하고 있다. 바. 경기변동의 특성 ㅇ 레미콘 산업은 건설관련업종의 경기동향에 직접적인 영향을 받으며 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 레미콘 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하고 있어 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닌다.

ㄴ. 2차제품가. 시장구조ㅇ 2차제품 제조업은 특별한 진입장벽이 없어 대부분이 중소기업이 참여하고 있으나 정부가 수급불균형에 대응하여 콘크리트 파일을 중소기업 고유업종에서 제외(1994년 8월)한 이후 콘크리트파일의 경우 대규모 설비투자를 요하고 시장성이 높아 대기업의 참여가 이어졌으며 대기업 중심의 과점적 시장구조가 형성되어 있다. 한편 시장규모의 변동폭이 낮은 콘크리트전주와 흄관은 대부분이 중소기업 중심으로 완전경쟁시장을 형성하고 있다.나. 내수중심적 산업ㅇ 2차제품은 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 전량 내수에 의존하는 산업이다. 이러한 운송비의 부담으로 인해 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있다. 다. 다품종 소량생산ㅇ 2차제품은 성형방법 및 양생방법에 따라 매우 다양한 종류의 제품이 생산되며 규격과 종류가 매우 다양해 소량 다품종체제를 취하고 있어 중소기업에 적합한 산업이다. 라. 경기변동의 특성ㅇ 2차제품은 건설공사의 필수 기초자재로서 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받는다. 콘크리트 파일의 경우 아파트와 도로, 택지 조성사업 기초공사에 사용되기 때문에 건설경기와 직결되고 있습니다. 콘크리트 전주와 흄관의 경우 공공재적 성격이 높아 건설경기뿐만 아니라 전력산업과 하수관련 정책 등에도 영향을 받으 나, 레미콘처럼 계절의 영향은 받지 않는 다.

(2) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)가. 시장의 안정성 및 경쟁 상황레미콘의 경우 진입장벽이 낮은편이나, 당사는 레미콘(1차제품) 및 2차제품(흄관, 고강도파일, 한전주, 통신주)를 생산하여 낮은 진입장벽에 대한 위험성을 낮추었습니다. 당사는 제품의 생산 및 판매가 내수로 이루어져 환율로 인한 환손실등에 대한 환위험성이 없습니다. 다만, 갈수록 업체간 경쟁심화로 인해 제품의 가격하락으로 실적악화가 예상되나 제품의 품질성과 원가 절감를 위해 노력하고 있습니다. - 레미콘 시장 전망이지역의 주택개발 침체로 인해 레미콘 시장 감소와 업체간 경쟁심화로 인해 가격하락으로 이익감소가 예상됩니다.

- 고강도파일 및 흄관 시장 전망이지역을 제외한 파일 시장에 대한 수요 증가로 인해 매출증가 추세이며, 원거리로 인한 물류비용이 증가하고 있습니다

나. 시장 점유율

구 분	2013년	2014년	2015년	2016년1분기	비고

레미콘	3.7%	5.5%	6.9%	4.9%	당사 산정

고강도파일	6.0%	7.3%	7.3%	7.1%	당사 산정

- 레미콘의 경우 시간제한적 산업으로 광주권역을, 고강도파일은 전국을 기준으로 동종업계 전체 공급량을 추정하여 산출한 시장 점유율입니다.(연결기준)

(3) 조직도

2. 사업부문별 주요 제품 매출 및 가격변동 추이 (1) 주요 제품의 매출 비중

사업부문	품 목	제43기 1분기	제42기 1분기	제42기

매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관,파일,전주등	31,589,430	100.00	23,718,166	100.00	112,996,137	100.00

(2) 주요제품 가격변동 추이 콘크리트제품제조 단일 사업부문으로 주요품목으로 레미콘, 흄관, 파일, 전주로 나뉘어 질수 있으며 각 품목별 종류가 수종류이며, 거래처 및 거리에 따라 가격변동에 큰 영향을 줌으로 전체 매출가격을 수량으로 나눈것은 가격변동의 신뢰성이 저하되므로 비교표시를 생략하였습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 (1) 주요 원재료 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제43기 1분기	제42기

매입액	비율	매입액	비율

콘크리트제품 제조	원재료	시멘트,골재등	-	8,547,706	82.93%	36,642,633	84.75%

보조재료	혼화제등	-	1,759,268	17.07%	6,591,895	15.25%

계	10,306,974	100.00%	43,234,528	100.00%

(2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위: 원)

품 목	당1분기	전기

시멘트(㎏)	74,500	74,500

모래(㎥)	18,500	18,500

쇄석(㎥)	16,000	16,000

- 연도별 품목별 총매입액/ 수량으로 산출 하였습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 실적 ① 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제43기 1분기	제42기

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	144,000,000	144,000,000

② 생산실적 및 가동률 가. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제43기 1분기	제42기 1분기	제42기

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	17,804,249	15,508,016	73,333,117

나. 가동률(단위 : 천원, % )

사업부문	당1분기 가동가능금액	당1분기 실제가동금액	평균가동률

콘크리트제품 제조	36,000,000	17,804,249	49.46

* 가동가능금액은 300일 생산기준으로 산출하여 4분기로 나누었으며, 2차제품과 달리 레미콘의 경우 당일 주문생산으로 날씨와 지역 건설경기 하락으로 인해 가동률이 높지 않음.(2) 생산설비의 현황 ① 사업장 현황

회사명	구분	소재지	사업부문

(주)서산	본사 (생산공장)	광주 광산구 장덕동	콘크리트제품제조

제2공장(생산공장)	광주 광산구 도천동	콘크리트제품제조

(주)성암	본사(생산공장)	전남 장성군 동화면	콘크리트제품제조

② 생산설비 당1분기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) -당1분기

구 분	2016.1.1	취 득	처 분	감가상각	2016.03.31	취득원가	상각누계액

토 지	4,309,198	-	-	4,309,198	4,309,198	-

건 물	2,444,219	-	-	(22,345)	2,421,874	3,971,701	(1,549,827)

구 축 물	2,597,990	-	-	(38,188)	2,559,802	3,761,226	(1,201,424)

기 계 장 치	13,577,387	268,180	-	(460,089)	13,385,478	28,894,369	(15,508,891)

차량운반구	1,300,422	260,932	-	(113,375)	1,447,979	2,824,874	(1,376,895)

공구와기구	-	-	-	-	42,782	(42,782)

비 품	52,352	8,200	-	(6,623)	53,929	654,637	(600,708)

시험기구	-	10,000	-	(278)	9,722	321,905	(312,183)

전기시설	362,844	-	(5,633)	357,211	724,005	(366,794)

전화시설	2,288	-	(225)	2,063	32,388	(30,325)

건설중인자산	2,697,000	2,746,700	-	-	5,443,700	5,443,700	-

계	27,343,700	3,294,012	-	(646,756)	29,990,956	50,980,785	(20,989,829)

-전기

구 분	2015.1.1	취 득	처 분	감가상각	2015.12.31	취득원가	상각누계액

토 지	3,597,195	712,003	-	-	4,309,198	4,309,198	-

건 물	2,368,101	164,418	-	(88,300)	2,444,219	3,971,701	(1,527,482)

구 축 물	2,748,930	9,000	(7,096)	(152,844)	2,597,990	3,761,227	(1,163,237)

기 계 장 치	14,656,962	758,950	-	(1,838,525)	13,577,387	28,626,189	(15,048,802)

차량운반구	1,068,538	628,594	(3,138)	(393,572)	1,300,422	2,528,944	(1,228,522)

공구와기구	-	-	-	-	-	42,782	(42,782)

비 품	60,789	18,600	-	(27,037)	52,352	646,437	(594,085)

시험기구	-	-	-	-	-	311,905	(311,905)

전기시설	385,375	-	-	(22,531)	362,844	724,005	(361,161)

전화시설	3,189	-	-	(901)	2,288	32,388	(30,100)

건설중인자산	-	2,697,000	-	-	2,697,000	2,697,000	-

계	24,889,079	4,988,565	(10,234)	(2,523,710)	27,343,700	47,651,776	(20,308,076)

(4) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 당사는 본사의 레미콘에 대한 생산 효율성을 높이기 위해 2011년 9월 7일 이사회를 거쳐 210 b/p 설비의 신설을 결정하였으며, 2012년 3월말에 완료되어 정상 가동 중입니다. 또한, 종속회사인 (주)성암 공장 효율화 및 생산성 향상을 위하여 2012년도에 13,000백만원 투자 되었으며, 2013년 레미콘 설비 180b/p 신규 설비 투자 완료 정상 생산 중이며, 15년 12월말 파일 생산설비 증설 결정되어 공사중에 있습니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 품목별 매출 내역당사의 매출은 100% 내수로 이루어져 있으며 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	제43기1분기매출액(비율)	제42기1분기매출액(비율)	제42기 매출액 (비율)	제41기 매출액 (비율)	제40기 매출액(비율)

콘크리트제품 제조	제품	레미콘,파일,전주,흄관	29,757,004(94.20%)	22,241,142(93.77%)	106,638,029(94.37%)	94,680,838(95.02%)	85,973,977(95.55%)

상품	고무링외	1,832,426(5.80%)	1,477,024(6.23%)	6,358,108(5.63%)	4,957,011(4.98%)	4,004,693(4.45%)

계	31,589,430(100%)	23,718,166(100%)	112,996,137(100%)	99,637,849(100%)	89,978,670(100%)

나. 판매경로와 방법 및 전략(1) 판매경로

① 레미콘

수요층은 건설업체, 주택업체, 일반수요자등으로 구성되어 있습니다.

② 2차제품 (민수)수요층은 건설업체, 주택업체, 일반수요자등으로 구성되어 있습니다.

③ 2차제품(관급)원심력조합(조달청)을 통해 관주관 공사현장에 물량을 배정받아 납품이 이루어지며 전주는 한국전력공사와 한국통신공사에 납품되어집니다.

(2) 판매방법 및 조건

당사의 판매방법은 수요자(건설업체등)의 주문에 의해 이루어지며, 각 업체별 결제조건에 따라 대금을 지급받고 있습니다.

(3) 판매전략

고품질화를 지향하여 제품 경쟁력을 갖고자 하며, 거래업체의 신용도파악등으로 장기미수에 따른 채권 미회수를 줄이고저 노력하고 있습니다. 또한, 가격경쟁력을 갖고자 원가 절감을 위해 전임직원이 노력하고 있습니다.

6. 수주현황 건설현장 납품처가 당사를 포함한 2~4개업체로 이뤄지고 있으며, 정부사업의 경우 예산액에 따라 공사 진행이 이루어져 수주잔고 및 납기등이 현장의 공정에 따라 달라집니다. 이러한 사정으로 수주물량, 납기시한, 수주잔고 등 정확한 수치를 파악할 수 없으며 대금 결제조건만 계약서에 기재합니다.

7. 경영상의 주요 계약

매출처와의 계약은 수요자의 현장 사정에 따른 주문으로 이루어지는 당사의 제품특

성상 선 계약이 이루어 질 수 없으며, 관급의 경우 MAS 전자입찰 및 원심력조합을 통해 물량을 배정 받습니다. 사급의 경우 지속적인 거래 관계를 유지한 대형 건설 업체 및 이 지역 우량건설업체등이 있습니다. 각 업체별 현장 사정에 따라 거래물량이 이루어져 거래 시점마다 현장별로 계약이 이루어 집니다. 8. 연구개발 활동 회사는 제품 품질 향상 및 매출처별로 시험성적을 위한 품질관리 요원으로 구성된 인원이 생산된 제품을 토대로 연구개발 활동을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발비 처리를 하지 않습니다. 생산품에 대한 원가절감 방법 및 품질개선을 위하여 지속적으로 검토 개선하고 있습니다.