서산 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요- 콘크리트 제품 제조 사업부문 (1) 산업 의 특 성, 성장성 , 경 기변동의 특성, 계절성

ㄱ.레미콘

가. 중소기업 위주의 시장구조ㅇ 레미콘업은 배쳐플랜트(B/P)와 골재 야적장 그리고 몇 대의 믹서트럭만 갖추면 영업을 시작할 수 있고 업황이 좋지 않을 때는 사업을 거두거나 타사에 매각하기도 쉬워 신규진입과 퇴출이 빈번히 일어나는 산업 중의 하나이다.ㅇ 대부분의 시멘트 제조기업과 일부 건설사가 보조 사업부문으로 시장에 참여하고 있고 전업 대형 레미콘기업은 그 수가 많지 않다. 이에 따라 대부분의 중소기업들이 영업권을 달리하고 난립하여 있는 상황으로 다수의 공급자가 별다른 진입장벽 없이 지역별로 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황이다. 나. 주문생산방식ㅇ 레미콘은 운송시간의 제약을 받는 산업의 특성상 주문에 의하여 생산 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닌다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동률이 저조한 편이며 수요에 대한 공급이 비탄력적인 산업이다. 다. 전형적인 내수산업ㅇ 레미콘은 토목, 건축공사에 사용되는 기초 교착자재로서 제품의 응결이 빨라 출하지에서 사용지역까지 90분 이내의 거리에 위치해야 하는 등 제품특성상 수출입이 불가능한 전형적인 내수산업이다. 또한 운송시간과 사용지역의 제한을 받기 때문에 영업권이 국한되어 제품 생산 이후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 나타낸다. 라. 도시형 산업 ㅇ 건설공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시집중형 산업이다. 마. 물적 유통이 중요한 산업ㅇ 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료로 제조공정을 거친후 레미콘트럭으로 제한 시간내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을지니고 있다. 통상 원가내 운송비용이 15-20%를 차지하므로 R/T의 수송능력의 효율적인 관리가 매우 중요하며 성수기에 운송능력의 한계로 적기공급의 문제가 상시 제기된다. 또한 도시권의 교통환경이 점차 악화됨에 따라 수송능력이 낮아지고 물적 유통비용이 증가하고 있다. 바. 경기변동의 특성 ㅇ 레미콘 산업은 건설관련 업종의 경기동향에 직접적인 영향을 받으며 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 레미콘 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하고 있어 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닌다.

ㄴ. 2차제품가. 시장구조ㅇ 2차제품 제조업은 정부가 수급불균형에 대응하여 콘크리트 파일을 중소기업 고유업종에서 제외하였으며 대규모 설비투자를 요하고 시장성이 높아 대기업 중심의 과점적 시장구조가 형성되어 있다. 한편 시장규모의 변동폭이 낮은 콘크리트전주와 흄관은 대부분이 중소기업 중심으로 완전 경쟁시장을 형성하고 있다.나. 내수중심적 산업ㅇ 2차제품은 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 전량 내수에 의존하는 산업이다. 다. 다품종 소량생산ㅇ 2차제품은 성형방법 및 양생방법에 따라 매우 다양한 종류의 제품이 생산되며 규격과 종류가 매우 다양해 소량 다품종체제를 취하고 있다. 라. 경기변동의 특성ㅇ 2차제품은 건설공사의 필수 기초자재로서 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받는다. 콘크리트 파일의 경우 아파트, 택지 조성사업 기초공사에 사용되기 때문에 건설경기와 직결되고 있습니다. 콘크리트 전주와 흄관의 경우 공공재적 성격이 높아 건설경기뿐만 아니라 전력산업과 하수관련 정책 등에도 영향을 받으 나, 레미콘처럼 계절의 영향은 받지 않는 다.

(2) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)가. 시장의 안정성 및 경쟁 상황레미콘의 경우 진입장벽이 낮은편이나, 당사는 레미콘(1차제품) 및 2차제품(흄관, 고강도파일, 한전주, 통신주)를 생산하므로 레미콘의 낮은 진입장벽에 대한 위험성을 낮추었습니다. 당사는 제품의 생산 및 판매가 내수로 이루어져 환율로 인한 환손실등에 대한 환위험성이 없습니다. 다만, 갈수록 업체간 경쟁심화로 인해 제품의 가격하락과 원재료 가격 상승으로 실적 악화가 예상됩니다. 이에 회사는 제품의 품질향상과 원가 절감를 위해 노력하고 있습니다. 나. 시장 점유율

구 분	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년 당분기	비고

레미콘	5.5%	6.9%	5.6%	8.1%	7.9%	당사 산정

고강도파일	7.3%	7.3%	7.1%(*)	-	-	당사 산정

- 레미콘의 경우 시간제한적 산업으로 광주권역을, 고강도파일은 전국을 기준으로 동종업계 전체 공급량을 추정하여 산출한 시장 점유율입니다.(*) 고강도파일 시장 상황을 전혀 예측할수 없어 시장 점유율은 1분기 시장점유율을 표시한 것입니다.

- 에너지솔루션 사업 연결회사의 종속회사가 100% 출자하여 설립된 신규 법인에서 영위하는 사업 부문 입니다. (1) 산업 의 특 성, 성장성 , 경 기변동의 특성, 계절성ㄱ. 전기자동차 충전기 1. 산업의 특성

최근 자동차 산업의 가장 큰 이슈는 친환경 자동차라고 할 수 있습니다. 2008년 시작된 유가 급등 문제로 세계 각국의 모터쇼는 친환경 자동차를 중심으로 진행이 되었습니다. 이는 석유자원의 고갈과 지구온난화 문제가 맞물려 자동차 업계의 신성장 동력으로 친환경차가 대두되고 있으며 이는 현재진행형 과제로 이어지고 있습니다. 국제 에너지기구는 중국, 인도의 경제성장으로 에너지 수요가 급증하고 있지만 석유 공급량은 한정되어 있어 심각한 석유 수급 불균형을 겪을 것으로 예상하고 있습니다. 슈요량 대비 석유 공급량은 2010년 85%에서 2020년 66%수준으로 낮아질 것으로 전망하고 있습니다. 이는 대체연료와 연료저감이 포함된 전기차의 중요성이 대두되는 이유로도 보고 있습니다.

2. 경기변동의 특성

현재 환경부 지도하에 국가기관, 공공기관들이 전기 자동차와 충전 인프라 보급 및 확대를 위해 노력하고 있습니다. 이는 장려금 정책, 세금 감면 정책 등으로 이어지고 있으며 점차 확대해 나가는 추세입니다. 민간 보급으로 확대되면 전기 자동차 충전기 사용기기의 대다수가 홈 충전기 및 완속 충전기를 사용할 것으로 예상하고 있으며 다양한 용량의 제품이 개발 및 판매가 될 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 미국, 일본을 비롯한 해외 여러 국가들과 달리 국내의 독특한 공동 주거 및 주택환경 특수성으로 개인이 설치한 충전기 보다 공용 충전기가 확대 보급 될 것으로 예상되고 있습니다.

저탄소 녹색 성장을 위한 친환경 전기자동차의 민간보급 확대를 위해 주택환경에 맞는 전기 자동차 충전기 제작 및 홈 네트워크 솔루션이 확대 개발되고 있으며 2013년부터 진행되어온 충전 인프라 확대계획은 공공부문을 민수부분 중심으로 이동하는 중요한 시기로 보고 있습니다. 2016년 이후 본격적인 전기 자동차 시대가 시작될 것으로 보고 있으며 이에 전기차 충전 인프라 확장의 중요성도 대두되고 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건- 국내 시장

2009년 국내 전기차 수요는 0.5만대 미만의 수준으로 국내 전체 수요의 0.4%를 기록하였습니다. 수요기반이 아직은 활성화 되지 않았기 때문입니다. 하지만 정부의 지원정책이 활발해지면서 친환경차의 수요가 점점 증가하고 있습니다. 2015년과 2020년 이산화탄소 규제 목표치 달성을 위해 정부는 유럽수준은 아니지만 미국 수준 이상의 규제강도를 수립하였습니다. 앞으로 친환경차에 있어 모든 가능성을 염두 해두고 선진국의 규제와 표준화에 대항하겠다는 방침을 수립, 2016년부터 전기차 시장은 전체 자동차 시장에서 정부의 지원정책과 민간사업의 활성화로 인해 비교적 고르게 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

- 해외시장

2015년 전기차 시장은 미국의 부진, 유럽과 중국의 활약으로 요약할 수 있습니다. 미국은 2014년 123,049대를 판매해 전기차 판매 1위를 기록했으나, 신규 모델 출시 지연에 따른 소비 지연 등의 이유로 2015년 11월까지 누적판매량 기준으로 역성장한 102,898대를 기록하였습니다. 반면 유럽은 2015년 10월까지 누적 판매량 13만대로 전년 대비 75% 성장하였습니다. 중국은 현재 전세계 전기차 시장에서의 비중이 42%까지 늘어났습니다. 2015년 중국 전기차 시장은 2014년 대비 3배 가까이 성장한 23만대 규모로 전세계 전기차 판매 1위를 차지하였습니다.

신설법인으로 보고서제출일 현재 사업영위를 위한 진행과정이며, 제품 생산판매가 전무 합니다.

(3) 조직도

2. 사업부문별 주요 제품 매출 및 가격변동 추이 (1) 주요 제품의 매출 비중

사업부문	품 목	제45기(당3분기)	제44기 (전3분기)	제44기(전기)

매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관,파일,전주등	65,153,598	100.00	81,312,308	100.00	100,372,500	100.00

- 전3분기및 전기 매출은 종전 기준서인 k-ifrs 제 1018호에 따라 작성되었습니다. - 에너지 솔루션 사업부문은 매출 실적이 없습니다. (2) 주요제품 가격변동 추이 -콘크리트제품 제조 사업부문 주요품목으로 레미콘, 흄관, 파일, 전주로 나뉘어 질수 있으며 각 품목별 종류가 수종류이며, 거래처 및 거리에 따라 가격변동에 큰 영향을 줌으로 전체 매출가격을 수량으로 나눈것은 가격변동의 신뢰성이 저하되어 비교표시를 생략하였습니다.- 에너지 솔루션 사업부분신규 사업부문으로 현재 제품 생산을 위한 사업 진행중으로 매출 실적이 없습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 (1) 주요 원재료 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제45기 (당3분기)	제44기 (전기)

매입액	비율	매입액	비율

콘크리트제품 제조	원재료	시멘트,골재등	-	27,687,120	87.92%	38,409,228	85.88%

보조재료	혼화제등	-	3,805,414	12.08%	6,315,880	14.12%

계	31,492,534	100.00%	44,725,108	100.00%

(2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위: 원)

품 목	당3분기	전기

시멘트(㎏)	79,500	72,500

모래(㎥)	20,800	19,800

쇄석(㎥)	18,300	16,300

- 연도별 품목별 총매입액/ 수량으로 산출 하였습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 실적 ① 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제45기(당3분기)	제44기(전기)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	172,500,000	230,000,000

② 생산실적 및 가동률 가. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제45기(당3분기)	제44기(전기)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	53,479,463	75,925,464

나. 가동률(단위 : 천원, % )

사업부문	당분기가동가능금액	당분기 실제가동금액	평균가동률

콘크리트제품 제조	172,500,000	53,479,463	31.0

* 가동가능금액은 300일 생산기준으로 산출하여 분기 해당금액 표시 하였으며, 2차제품과 달리 레미콘의 경우 당일 주문생산으로 날씨와 지역 건설경기 하락으로 인해 가동률이 높지 않음.(2) 생산설비의 현황 ① 사업장 현황

회사명	구분	소재지	사업부문

(주)서산	본사 (생산공장)	광주 광산구 장덕동	콘크리트제품제조

제2공장(생산공장)	광주 광산구 도천동	콘크리트제품제조

(주)성암	본사(생산공장)	전남 장성군 동화면	콘크리트제품제조

(주)성암에너지	본사	전남 나주시	전기자동차충전기외 제조

② 생산설비 당분기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)-당분기

구 분	2018.1.1	취 득	처 분	감가상각	2018.9.30	취득원가	국고보조금	상각누계액

토 지	4,962,886	1,226,235	-	-	6,189,121	6,700,121	(511,000)	-

건 물	3,041,141	-	-	(89,429)	2,951,712	4,867,409	-	(1,915,697)

구 축 물	9,098,192	-	-	(389,645)	8,708,547	11,059,428	-	(2,350,881)

기 계 장 치	17,507,097	-	-	(1,885,947)	15,621,150	36,633,301	-	(21,012,151)

차량운반구	992,273	243,059	-	(316,603)	918,729	2,952,365	-	(2,033,636)

공구와기구	-	-	-	-	-	42,782	-	(42,782)

비 품	79,452	6,800	-	(28,752)	57,500	461,635	-	(404,135)

시험기구	6,447	-	-	(3,400)	3,047	179,949	-	(176,902)

전기시설	668,619	-	-	(31,186)	637,433	1,105,005	-	(467,572)

전화시설	488	-	-	(149)	339	32,388	-	(32,049)

건설중인자산	-	2,577,325	-	-	2,577,325	2,577,325	-	-

계	36,356,595	4,053,419	-	(2,745,111)	37,664,903	66,611,708	(511,000)	(28,435,805)

- 토지 취득금액은 1,737,235천원이며 국고보조금 511,000천원 차감한 금액임.

-전기

구 분	2017.1.1	취 득	처 분	대체(*)	감가상각	2017.12.31	취득원가	상각누계액

토 지	4,309,198	-	-	653,688	-	4,962,886	4,962,886	-

건 물	2,354,487	-	-	805,895	(119,241)	3,041,141	4,867,408	(1,826,267)

구 축 물	9,617,720	-	-	-	(519,528)	9,098,192	11,059,428	(1,961,236)

기 계 장 치	18,821,912	1,283,692	(120,358)	-	(2,478,149)	17,507,097	36,633,301	(19,126,204)

차량운반구	1,218,816	405,929	(96,851)	-	(535,621)	992,273	2,935,544	(1,943,271)

공구와기구	-	-	-	-	-	-	42,782	(42,782)

비 품	122,554	-	-	-	(43,102)	79,452	454,835	(375,383)

시험기구	9,147	1,500	-	-	(4,200)	6,447	179,949	(173,502)

전기시설	710,200	-	-	-	(41,581)	668,619	1,105,005	(436,386)

전화시설	1,388	-	-	-	(900)	488	32,388	(31,900)

계	37,165,422	1,691,121	(217,209)	1,459,583	(3,742,322)	36,356,595	62,273,526	(25,916,931)

(*)투자부동산에서 대체

(4) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 당사는 본사의 레미콘에 대한 생산 효율성을 높이기 위해 2011년 9월 7일 이사회를 거쳐 210 b/p 설비의 신설을 결정하였으며, 2012년 3월말에 완료되어 정상 가동 중입니다. 또한, 종속회사인 (주)성암은 2차제품 생산 공장 효율화 및 생산성 향상을 위하여 2012년 과 2015년 설비 증설하여 정상 가동중이며, 2013년 레미콘 설비 180b/p 신규 설비 설치하여 정상 생산 중입니다. (주)성암에서 100% 출자하여 설립한 (주)성암에너지는 전기자동차 충전기 제조등 사업을 영위하기 위해 설립되었으며, 당분기 보고서 제출일 사업 영위를 위해 업무 진행중입니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 품목별 매출 내역당사의 매출은 100% 내수로 이루어져 있으며 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	제45기 3분기매출액(비율)	제44기 3분기매출액(비율)	제44기 매출액(비율)	제43기 매출액(비율)	제42기 매출액 (비율)

콘크리트제품 제조	제품	레미콘,파일,전주,흄관	61,282,511(94.06%)	74,792,512(91.98%)	92,552,845(92.21%)	105,265,939(93.52%)	106,638,029(94.37%)

상품	고무링외	3,871,087(5.94%)	6,519,796(8.02%)	7,819,655(7.79%)	7,294,468(6.48%)	6,358,108(5.63%)

계	65,153,598(100%)	81,312,308(100%)	100,372,500(100%)	112,560,407(100%)	112,996,137(100%)

나. 판매경로와 방법 및 전략(1) 판매경로

① 레미콘

수요층은 특정되어 있지 않으며 큰 현장의 경우 단독 납품이 어려워 여러 업체가 동시 납품하며, 수요층에서 요청일, 시간, 수량등을 주문하고 공급(출하) 합니다.

② 2차제품 수요층은 특정되어 있지 않으며, 각 건설 현장 사정에 의해 구매일, 수량, 규격등을 주문하고 공급(판매) 합니다. 공공기관은 조달청 입찰 참여하고 낙찰되어야 판매 할 수 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

당사의 판매방법은 수요자(건설업체등)의 주문에 의해 이루어지며, 각 업체별 결제조건에 따라 대금을 지급받고 있습니다.

(3) 판매전략

제품의 고품질화를 통해 제품 경쟁력을 갖고 거래업체의 신용도파악등으로 채권 회수 안정성을 높여 대손이 발생하지 않도록 노력하고 있습니다. 또한, 가격경쟁력을 갖고자 원가 절감을 위해 전임직원이 노력하고 있습니다.

6. 수주현황 건설현장 납품처가 당사를 포함한 2~4개업체로 이뤄지고 있으며, 정부사업의 경우 예산액에 따라 공사 진행이 이루어져 수주잔고 및 납기등이 현장의 공정에 따라 달라집니다. 이러한 사정으로 수주물량, 납기시한, 수주잔고 등 정확한 수치를 파악할 수 없으며 대금 결제 조건만 계약서에 기재합니다.