서산 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제52기 당분기 2025년 1월 1일 부터 9월 30일 까지
제51기 전분기 2024년 1월 1일 부터 9월 30일 까지
주식회사 서산과 그 종속기업

1. 일반사항1.1 지배기업의 개요

주식회사 서산과 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 서산(이하 "지배기업")은 콘크리트 제품의 생산 및 판매 사업을 영위할 목적으로 1974년 2월 16일에 설립되었으며, 광주광역시 광산구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2005년 1월 21일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

염종학	12,200,000	61.00%	12,200,000	61.00%

김수아	1,000,000	5.00%	1,000,000	5.00%

염등원	375,000	1.88%	375,000	1.88%

염홍섭	-	-	5,000	0.02%

기타주주	6,425,000	32.12%	6,420,000	32.10%

합계	20,000,000	100.00%	20,000,000	100.00%

1.2 종속기업의 개요(1) 현황당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 업종 (주)성암(*1) 45.00% 전라남도 장성군 2025.9.30. 콘크리트 제품 제조업 (주)성암에너지(*2) 100.00% 전라남도 나주시 2025.9.30. 전기자동차 충전기, 변압기 등 제조업 (*1) (주)성암에 대해서는 지분율이 50% 미만이나 주주간 의결권 위임 약정 및 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. (*2) (주)성암에너지는 지배기업의 종속기업인 (주)성암이 100% 출자하여 설립하였습니다. 기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 업종 (주)성암(*1) 45.00% 전라남도 장성군 2024.12.31 콘크리트 제품 제조업 (주)성암에너지(*2) 100.00% 전라남도 나주시 2024.12.31 전기자동차 충전기, 변압기 등 제조업 (*1) (주)성암에 대해서는 지분율이 50% 미만이나 주주간 의결권 위임 약정 및 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. (*2) (주)성암에너지는 지배기업의 종속기업인 (주)성암이 100% 출자하여 설립하였습니다. (2) 요약재무정보당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손실 총포괄손실 (주)성암 60,519,538,840 2,751,423,194 57,768,115,646 13,664,378,493 (3,788,246,463) (3,790,353,693) (주)성암에너지 3,950,067,990 4,040,096,657 (90,028,667) - (230,942,375) (230,942,375) (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손실 총포괄손실 (주)성암 65,434,032,223 3,873,184,759 61,560,847,464 11,064,316,699 (684,382,600) (684,382,600) (주)성암에너지 4,594,166,358 4,453,252,650 140,913,708 - (83,479,190) (83,479,190) 1.3 연결범위의 변동당분기 및 전분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.1.4 비지배지분당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배지분이 연결회사에게 중요한 종속기업의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 성암 당분기 전분기 비지배지분율 55% 55% 기초 비지배지분 33,858,466,106 35,841,551,944 비지배지분에 귀속되는 분기순손실 (2,085,805,354) (373,917,280) 분기말 비지배지분 31,772,660,752 35,467,634,664 2. 중요한 회계정책연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약연결분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정기준을 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(FVOCI)에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주3.1 금융자산의 범주 (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 13,276,556,432 - - 13,276,556,432 기타유동금융자산 53,027,613,000 - - 53,027,613,000 매출채권및기타유동채권 8,889,615,419 - - 8,889,615,419 기타비유동금융자산 556,382,648 51,766,600 4,646,525,041 5,254,674,289 합계 75,750,167,499 51,766,600 4,646,525,041 80,448,459,140 (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 11,064,064,438 - - 11,064,064,438 기타유동금융자산 55,000,000,000 - - 55,000,000,000 매출채권및기타유동채권 7,441,197,355 - - 7,441,197,355 기타비유동금융자산 352,835,500 65,977,745 4,647,400,561 5,066,213,806 합계 73,858,097,293 65,977,745 4,647,400,561 78,571,475,599 3.2 금융부채의 범주 (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무및기타유동채무 4,350,959,601 4,350,959,601 장단기금융부채 547,894,213 547,894,213 합계 4,898,853,814 4,898,853,814 (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무및기타유동채무 3,490,951,231 3,490,951,231 기타유동금융부채 387,937,104 387,937,104 합계 3,878,888,335 3,878,888,335 3.3 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구분 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(전입) 평가및처분이익(손실) 상각후원가측정금융자산 1,077,793,382 - 68,677,175 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - (4,333,020) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - - (875,520) 상각후원가측정금융부채 (13,230,166) - - - (단위: 원) 구분 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(전입) 평가및처분이익(손실) 상각후원가측정금융자산 1,984,722,426 - (210,789,203) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 21,581 - 13,390,160 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 25,650,000 - (273,600) 상각후원가측정금융부채 (12,986,489) - - - 4. 금융상품의 공정가치4.1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 13,276,556,432 13,276,556,432 11,064,064,438 11,064,064,438 기타유동금융자산 53,027,613,000 53,027,613,000 55,000,000,000 55,000,000,000 매출채권및기타유동채권 8,889,615,419 8,889,615,419 7,441,197,355 7,441,197,355 당기손익-공정가치측정 금융자산 51,766,600 51,766,600 65,977,745 65,977,745 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,646,525,041 4,646,525,041 4,647,400,561 4,647,400,561 기타비유동금융자산 556,382,648 556,382,648 352,835,500 352,835,500 합계 80,448,459,140 80,448,459,140 78,571,475,599 78,571,475,599 매입채무및기타유동채무 4,350,959,601 4,350,959,601 3,490,951,231 3,490,951,231 장단기금융부채 547,894,213 547,894,213 387,937,104 387,937,104 합계 4,898,853,814 4,898,853,814 3,878,888,335 3,878,888,335 (*) 경영진은 연결재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 4.2 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 측정치 (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 51,766,600 - - 51,766,600 51,766,600 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,646,525,041 - - 4,646,525,041 4,646,525,041 합계 4,698,291,641 - - 4,698,291,641 4,698,291,641 (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 65,977,745 - - 65,977,745 65,977,745 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,647,400,561 - - 4,647,400,561 4,647,400,561 합계 4,713,378,306 - - 4,713,378,306 4,713,378,306 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 조합 출자금은 발행자 공시가격으로 평가되었으며, 발행자 공시가격이 없는 지분증권은 외부평가 기관에서 수익가치 접근법과 시장가치 접근법을 이용하여 측정되었습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준3)당분기 및 전분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,713,378,306 4,686,016,117 총손익 - 당기손익인식금액 (4,333,020) 13,390,160 - 기타포괄손익인식금액 (875,520) (273,600) 취득 - 21,581 처분 (9,878,125) (21,204,389) 분기말금액 4,698,291,641 4,677,949,869 (4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (5) 주요 금융상품의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 비시장성지분증권 이익접근법동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이이용됩니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 장기매출액 성장률 매출액성장률이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 매출액성장률이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 세전영업이익률 및 세전이익률 세전영업이익(세전이익)이 증가할수록공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 세전영업이익(세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 가중평균자본비용 및 자기자본비용 가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다. 다른변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면 장부금액은 감소(증가)할 것입니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금 9,214,457 2,002,067 예금 140,094,429 705,685,006 특정금전신탁(*) 13,127,247,546 10,356,377,365 합계 13,276,556,432 11,064,064,438 (*) 동 특정금전신탁은 취득일로부터 환매가 3개월 이내인 환매채에 투자하는 상품으로 회사는 동 금융상품을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다. 6. 매출채권및기타채권 6.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 10,589,024,690 (3,063,773,267) 7,525,251,423 8,771,857,689 (3,026,501,922) 5,745,355,767 기타유동채권: 미수금 213,771,665 - 213,771,665 84,338,027 - 84,338,027 미수수익 1,149,592,331 - 1,149,592,331 1,607,503,561 - 1,607,503,561 단기대여금 1,000,000 - 1,000,000 4,000,000 - 4,000,000 합계 11,953,388,686 (3,063,773,267) 8,889,615,419 10,467,699,277 (3,026,501,922) 7,441,197,355 6.2 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권에 대한 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 4개월 이하 4개월 초과 8개월 이하 8개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 개별평가 합계 총장부금액 7,429,853,550 10,000,000 - - 3,149,171,140 10,589,024,690 기대손실율 0.80% 8.30% - - 95.38% 전체기간기대손실 (59,117,733) (830,244) - - (3,003,825,290) (3,063,773,267) 순장부금액 7,370,735,817 9,169,756 - - 145,345,850 7,525,251,423 (단위: 원) 구분 4개월 이하 4개월 초과 8개월 이하 8개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 개별평가 합계 총장부금액 5,578,082,177 85,792,512 - - 3,107,983,000 8,771,857,689 기대손실율 0.98% 11.04% - - 95.32% 전체기간기대손실 (54,394,025) (9,470,747) - - (2,962,637,150) (3,026,501,922) 순장부금액 5,523,688,152 76,321,765 - - 145,345,850 5,745,355,767 6.3 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 3,026,501,922 3,264,912,115 손상(환입) 37,271,345 (210,789,203) 분기말금액 3,063,773,267 3,054,122,912 7. 기타금융자산 7.1 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 53,027,613,000 - 55,000,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 51,766,600 - 65,977,745 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 4,646,525,041 - 4,647,400,561 보증금 - 556,382,648 - 352,835,500 합계 53,027,613,000 5,254,674,289 55,000,000,000 5,066,213,806 7.2 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 누적평가손익 광주전남레미콘조합 등 65,659,750 51,766,600 51,766,600 (13,893,150) (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 누적평가손익 원심력콘크리트조합 등 108,566,179 65,977,745 65,977,745 (42,588,434) (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 65,977,745 73,770,393 취득 - 21,581 처분 (9,878,125) (21,204,389) 평가손익 (4,333,020) 13,390,160 분기말금액 51,766,600 65,977,745 7.3 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 연결회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)광주방송 513,000 6.40% 5,080,752,000 4,645,228,861 4,645,228,861 KDB생명 855 - 5,836,215 1,296,180 1,296,180 합계 513,855 5,086,588,215 4,646,525,041 4,646,525,041 (단위: 원, 주) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)광주방송 513,000 6.40% 5,080,752,000 4,645,228,861 4,645,228,861 KDB생명 855 - 5,836,215 2,171,700 2,171,700 합계 513,855 5,086,588,215 4,647,400,561 4,647,400,561 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 4,647,400,561 4,612,245,724 평가 (875,520) (273,600) 분기말금액 4,646,525,041 4,611,972,124 8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 환입(전입) 당분기 잔액 제품 5,611,935,086 4,390,138,456 440,756,854 (1,221,796,630) 상품 273,954,110 273,954,110 6,455,000 - 원재료 1,114,793,072 1,114,793,072 - - 보조재료 146,056,188 146,056,188 - - 합계 7,146,738,456 5,924,941,826 447,211,854 (1,221,796,630) (단위: 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 환입(전입) 전기 잔액 제품 8,505,498,008 6,842,944,524 (868,098,132) (1,662,553,484) 상품 398,118,220 391,663,220 - (6,455,000) 원재료 1,456,773,293 1,456,773,293 - - 보조재료 165,212,858 165,212,858 - - 합계 10,525,602,379 8,856,593,895 (868,098,132) (1,669,008,484) 9. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 11,864 5,525,164 선급법인세 364,027,480 275,319,990 합계 364,039,344 280,845,154 10. 관계기업투자10.1 현황당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율 주된사업장 업종 (주)성암아스콘 35.00% 전라남도 장성군 콘크리트 제품제조업 10.2 투자내용당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)성암아스콘 140,000,000 1,890,170,511 1,890,170,511 140,000,000 1,789,329,086 1,789,329,086 10.3 지분법 평가내용당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기초가액 취득 처분 배당 지분법이익 분기말가액 (주)성암아스콘 1,789,329,086 - - - 100,841,425 1,890,170,511 (단위: 원) 기업명 기초가액 취득 처분 배당 지분법이익 분기말가액 (주)성암아스콘 1,591,208,930 - - - 160,511,906 1,751,720,836 10.4 요약재무정보당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄이익 (주)성암아스콘 6,075,151,639 674,664,466 5,400,487,173 1,727,028,266 288,118,354 288,118,354 (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익 총포괄이익 (주)성암아스콘 5,894,836,941 782,468,122 5,112,368,819 2,197,256,617 458,605,447 458,605,447 11. 유형자산11.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 6,082,805,954 - - 6,082,805,954 건물 4,127,816,453 (2,428,364,703) - 1,699,451,750 구축물 10,948,863,665 (5,809,951,661) - 5,138,912,004 기계장치 35,588,976,395 (33,552,385,308) - 2,036,591,087 차량운반구 2,905,651,507 (2,133,494,714) - 772,156,793 공구와기구 42,782,384 (42,782,384) - - 비품 445,958,138 (435,846,326) - 10,111,812 시험기구 205,939,098 (197,435,214) - 8,503,884 전기시설 1,105,004,581 (757,917,426) - 347,087,155 전화시설 32,387,818 (32,387,818) - - 건설중인자산 244,300,000 - - 244,300,000 합계 61,730,485,993 (45,390,565,554) - 16,339,920,439 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 7,820,041,064 - - 7,820,041,064 정부보조금(*) (511,000,000) - - (511,000,000) 건물 6,295,517,873 (2,698,049,672) (257,598,808) 3,339,869,393 구축물 10,948,863,665 (5,429,943,553) - 5,518,920,112 기계장치 35,621,522,395 (32,776,549,467) (21,375,000) 2,823,597,928 차량운반구 2,833,814,829 (2,078,064,403) - 755,750,426 공구와기구 113,864,384 (113,864,384) - - 비품 496,430,411 (483,697,645) - 12,732,766 시험기구 201,059,098 (193,273,821) - 7,785,277 전기시설 1,402,223,981 (851,295,828) (173,377,981) 377,550,172 전화시설 60,387,818 (44,054,487) (16,333,331) - 합계 65,282,725,518 (44,668,793,260) (468,685,120) 20,145,247,138 (*) 나주혁신산업단지 내의 토지 취득시 전라남도 나주시로부터 지원받은 보조금입니다. 11.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비(*) 분기말잔액 토지 7,820,041,064 - (1,737,235,110) - 6,082,805,954 정부보조금 (511,000,000) - 511,000,000 - - 건물 3,339,869,393 - (1,547,784,054) (92,633,589) 1,699,451,750 구축물 5,518,920,112 - - (380,008,108) 5,138,912,004 기계장치 2,823,597,928 24,454,000 - (811,460,841) 2,036,591,087 차량운반구 755,750,426 221,188,510 (6,622,700) (198,159,443) 772,156,793 비품 12,732,766 1,677,727 - (4,298,681) 10,111,812 시험기구 7,785,277 4,880,000 - (4,161,393) 8,503,884 전기시설 377,550,172 - - (30,463,017) 347,087,155 건설중인자산 - 244,300,000 - - 244,300,000 합계 20,145,247,138 496,500,237 (2,780,641,864) (1,521,185,072) 16,339,920,439 (*) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 170,820,427원이며, 제조원가 등에 포함된 감가상각비는 1,350,364,645원 입니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비(*) 분기말잔액 토지 7,954,100,661 - (134,059,597) - 7,820,041,064 정부보조금 (1,021,000,000) - - - (1,021,000,000) 건물 3,551,754,042 - (67,944,244) (109,050,585) 3,374,759,213 구축물 6,026,667,257 - - (380,915,075) 5,645,752,182 기계장치 4,056,380,233 - - (930,954,779) 3,125,425,454 차량운반구 610,818,043 71,024,694 (15,501,256) (141,739,982) 524,601,499 비품 16,369,653 2,350,000 - (4,416,744) 14,302,909 시험기구 12,973,331 1,450,000 - (5,087,225) 9,336,106 전기시설 612,324,025 - - (46,046,898) 566,277,127 전화시설 18,199,998 - - (1,400,004) 16,799,994 합계 21,838,587,243 74,824,694 (217,505,097) (1,619,611,292) 20,076,295,548 (*) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 148,187,466원이며, 제조원가 등에 포함된 감가상각비는 1,471,423,826원 입니다. 12. 투자부동산12.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 626,826,473 - 626,826,473 건물 208,378,391 (199,224,483) 9,153,908 구축물 172,628,244 (170,947,167) 1,681,077 합계 1,007,833,108 (370,171,650) 637,661,458 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 626,826,473 - 626,826,473 건물 208,378,391 (198,759,966) 9,618,425 구축물 172,628,244 (170,625,264) 2,002,980 합계 1,007,833,108 (369,385,230) 638,447,878 12.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 분기말잔액 토지 626,826,473 - - - 626,826,473 건물 9,618,425 - - (464,517) 9,153,908 구축물 2,002,980 - - (321,903) 1,681,077 합계 638,447,878 - - (786,420) 637,661,458 (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 분기말잔액 토지 626,826,473 - - - 626,826,473 건물 10,237,781 - - (464,517) 9,773,264 구축물 2,815,526 - - (705,241) 2,110,285 합계 639,879,780 - - (1,169,758) 638,710,022 12.3 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 분기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 275,702,770 310,165,614 임대수익투자부동산 직접운영비용 12,849,316 14,156,247 12.4 운용리스 제공내역연결회사는 보유중인 투자부동산 중 일부에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고있으며, 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 운용리스의 리스수익 275,702,770 310,165,614 12.5 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 리스기간 당분기 전분기 1년이내 401,210,580 379,091,308 1년초과 5년이내 1,604,842,320 - 5년 초과 2,006,052,887 - 합계 4,012,105,787 379,091,308 13. 무형자산 13.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 1,118,444,044 (101,264,044) 1,017,180,000 (*) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 1,118,444,044 (101,264,044) 1,017,180,000 (*) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 환입(손상차손) 분기말잔액 회원권 1,017,180,000 - - - 1,017,180,000 (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 환입(손상차손) 분기말잔액 회원권 1,019,180,000 - - 1,000,000 1,020,180,000 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 2,131,879,591 1,656,230,136 미지급금 2,219,080,010 1,834,721,095 합계 4,350,959,601 3,490,951,231 15. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 임대보증금(유동) 400,000,000 387,937,104 임대보증금(비유동) 147,894,213 - 합계 547,894,213 387,937,104 16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동부채: 선수금 333,534,417 317,021,607 예수금 53,432,800 47,676,190 부가가치세예수금 419,407,237 207,916,180 선수수익 - 11,702,770 미지급비용 283,346,870 222,715,220 소계 1,089,721,324 807,031,967 기타비유동부채: 장기선수수익 52,105,787 - 장기미지급비용 108,195,800 107,286,615 소계 160,301,587 107,286,615 합계 1,250,022,911 914,318,582 17. 계약부채당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(*) 333,534,417 317,021,607 (*) 계약부채는 전액 선수금에 포함되어 있습니다. 18. 충당부채연결회사는 손해배상 등 법적소송관련 채무를 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 설정(환입) 지급 분기말금액 단기소송충당부채 3,372,055,271 1,723,471,769 (4,706,691,497) 388,835,543 (단위: 원) 구분 기초금액 설정(환입) 지급 분기말금액 단기소송충당부채 1,742,548,567 25,960,779 (286,224,914) 1,482,284,432 19. 퇴직급여연결회사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 275,989,270 98,609,510 제조원가 224,640,430 230,381,040 합계 500,629,700 328,990,550 20. 자본금과 자본잉여금20.1 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 20,000,000 20,000,000 보통주자본금 2,000,000,000 2,000,000,000 20.2 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 779,468,000 779,468,000 20.3 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 21. 기타포괄손익누계액21.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (348,089,971) (347,397,434) 21.2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 법인세효과 분기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (347,397,434) - (875,520) 182,983 (348,089,971) (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 법인세효과 분기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (375,204,910) - (273,600) 57,182 (375,421,328) 22. 이익잉여금 22.1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 1,000,000,000 1,000,000,000 임의적립금 20,000,000,000 20,000,000,000 미처분이익잉여금 45,702,915,941 46,596,787,342 합계 66,702,915,941 67,596,787,342 (*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 22.2 당분기 및 전분기 중 연결이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 67,596,787,342 68,072,769,111 연결분기순이익(손실) (893,871,401) 1,270,266,170 분기말금액 66,702,915,941 69,343,035,281 23. 매출액 및 매출원가23.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 13,231,699,010 31,843,445,891 7,227,374,209 26,122,355,054 상품매출액 241,083,990 505,561,380 63,064,030 699,141,050 소계 13,472,783,000 32,349,007,271 7,290,438,239 26,821,496,104 기간에 걸쳐 인식하는 수익: - - - - 합계 13,472,783,000 32,349,007,271 7,290,438,239 26,821,496,104 23.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 5,877,389,707 6,842,944,524 5,998,056,892 7,362,473,174 분기제품제조원가 10,373,439,286 27,515,381,943 7,695,146,692 23,819,365,297 타계정대체액 - (8,004,762) - (255,188) 분기말제품 (4,390,138,456) (4,390,138,456) (7,031,962,262) (7,031,962,262) 제품매출원가 11,860,690,537 29,960,183,249 6,661,241,322 24,149,621,021 기초상품 304,504,617 391,663,220 352,943,368 401,085,845 분기상품매입원가 127,812,300 237,059,600 74,792,800 476,815,300 분기말상품 (273,954,110) (273,954,110) (383,222,375) (383,222,375) 상품매출원가 158,362,807 354,768,710 44,513,793 494,678,770 합계 12,019,053,344 30,314,951,959 6,705,755,115 24,644,299,791 24. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 406,185,920 1,192,126,320 384,402,340 1,156,596,910 퇴직급여 31,582,660 275,989,270 32,379,720 98,609,510 복리후생비 46,882,898 199,571,679 35,553,327 108,882,415 여비교통비 37,459,852 103,779,936 26,043,563 76,271,301 통신비 9,461,362 27,462,663 9,726,912 29,687,165 수도광열비 10,329,294 57,895,348 10,794,663 63,156,348 세금과공과 135,927,183 186,937,288 144,680,070 222,392,916 지급임차료 3,200,000 5,190,000 1,940,000 16,600,000 감가상각비 49,973,615 171,606,847 49,270,041 149,357,224 수선비 21,301,273 35,938,175 3,970,455 9,001,643 차량유지비 24,403,417 63,819,657 27,900,054 70,900,265 보험료 12,546,720 17,695,010 11,163,540 17,054,420 기업업무추진비 36,094,880 100,128,287 31,411,630 84,377,705 광고선전비 500,000 500,000 - 500,000 경상연구개발비 - - 44,449 - 운반비 800,054,600 1,853,335,100 179,628,800 1,168,333,800 지급수수료 208,075,690 607,234,858 133,908,440 510,798,786 대손상각비 (31,405,830) 37,271,345 (87,132,952) (210,789,203) 소모품비 32,551,271 81,217,075 9,672,370 42,504,952 도서인쇄비 5,937,000 11,298,750 7,411,000 12,671,100 교육훈련비 120,000 4,348,000 924,000 3,502,000 잡비 15,000 50,150 17,500 62,500 합계 1,841,196,805 5,033,395,758 1,013,709,922 3,630,471,757 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품의 감소 1,487,251,251 2,452,806,068 (1,033,905,370) 330,510,912 상품의 감소 30,550,507 117,709,110 (30,279,007) 17,863,470 원부재료의 사용액 6,758,830,698 17,499,488,003 4,667,426,848 14,288,800,571 타계정대체액 - (8,004,762) - (255,188) 상품의 매입 127,812,300 237,059,600 74,792,800 476,815,300 종업원급여 1,570,963,250 4,577,409,160 1,455,047,090 4,498,515,420 복리후생비 229,686,260 662,730,000 180,467,349 555,581,224 여비교통비 37,459,852 103,779,936 26,043,563 76,271,301 통신비 9,461,362 27,462,663 9,726,912 29,687,165 수도광열비 10,329,294 57,895,348 10,794,663 63,156,348 세금과공과 232,678,849 362,929,162 243,216,852 410,382,931 지급임차료 3,200,000 5,190,000 1,940,000 16,600,000 감가상각비 494,432,006 1,521,971,492 516,650,889 1,620,781,050 수선비 41,811,273 97,879,499 8,012,455 59,207,643 차량유지비 119,777,548 296,302,207 106,271,370 291,258,552 보험료 16,085,130 25,100,670 14,698,040 24,512,620 기업업무추진비 36,094,880 100,128,287 31,411,630 84,377,705 광고선전비 500,000 500,000 - 500,000 경상연구개발비 - - 44,449 - 운반비 1,806,227,382 4,585,346,793 884,995,133 3,241,008,616 지급수수료 208,325,690 609,234,858 135,908,440 515,488,786 대손상각비 (31,405,830) 37,271,345 (87,132,952) (210,789,203) 소모품비 304,528,936 764,224,207 121,702,986 528,375,415 도서인쇄비 5,937,000 11,298,750 7,411,000 12,671,100 교육훈련비 120,000 4,348,000 924,000 3,502,000 동력비 359,577,511 1,198,237,171 373,278,397 1,339,885,310 잡비 15,000 50,150 17,500 62,500 합계(*) 13,860,250,149 35,348,347,717 7,719,465,037 28,274,771,548 (*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 26. 금융수익 및 금융비용 26.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 526,160,320 1,603,953,702 664,213,460 1,984,722,426 배당금수익 - - - 25,671,581 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 13,390,160 합계 526,160,320 1,603,953,702 664,213,460 2,023,784,167 26.2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,953,192 13,230,166 4,378,632 12,986,489 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 4,333,020 - - 합계 2,953,192 17,563,186 4,378,632 12,986,489 27. 기타수익 및 기타비용 27.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입운반비 21,410,240 40,116,460 31,382,230 63,364,225 유형자산처분이익 - 37,922,755 126,592,165 147,501,255 수입임대료 77,765,014 307,959,320 115,245,518 347,333,394 무형자산손상차손환입 - - - 1,000,000 잡이익 11,506,893 13,434,083 2,733,697 3,246,115 합계 110,682,147 399,432,618 275,953,610 562,444,989 27.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 소송충당부채전입액 1,482,272,139 1,723,471,769 21,176,245 25,960,779 유형자산처분손실 174,019,164 174,019,164 - 5,501,256 잡손실 - 2 7 13 합계 1,656,291,303 1,897,490,935 21,176,252 31,462,048 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 29. 주당이익 29.1 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익(손실)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분보통주 분기순이익(손실) (664,379,973) (893,871,401) 494,745,689 1,270,266,170 가중평균유통보통주식수(*) 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 기본주당순이익(손실) (33) (45) 25 64 (*) 지배기업의 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 일치합니다. 29.2 희석주당순이익(손실)당분기 및 전분기에 연결회사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 30. 현금흐름표 30.1 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. 30.2 당분기 및 전분기 중 분기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 169,509,933 352,668,191 퇴직급여 302,007,510 362,275,260 대손상각비(환입) 37,271,345 (210,789,203) 감가상각비 1,521,971,492 1,620,781,050 이자수익 (1,603,953,702) (1,984,722,426) 이자비용 13,327,416 12,986,489 수입임대료 (11,702,770) (13,165,614) 유형자산처분이익 (37,922,755) (147,501,255) 유형자산처분손실 174,019,164 5,501,256 배당금수익 - (25,671,581) 복리후생비 61,540,835 (26,486,068) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(이익) 4,333,020 (13,390,160) 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) - (1,000,000) 지분법이익 (100,841,425) (160,511,906) 재고자산평가손실 (382,173,336) 412,348,938 충당부채전입액 1,723,471,769 25,960,779 합계 1,870,858,496 209,283,750 30.3 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,817,167,001) 1,477,324,346 미수금의 감소(증가) 70,566,362 8,073,257 기타유동자산의 감소 5,513,300 7,210,931 재고자산의 감소 3,313,825,405 183,463,769 단기충당부채의 감소 (4,706,691,497) (286,224,914) 매입채무및기타유동채무의 증가(감소) 558,000,860 (1,256,553,054) 기타유동부채의 증가(감소) 233,760,477 (736,638,691) 합계 (2,342,192,094) (603,344,356) 31. 특수관계자거래31.1 특수관계자 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 행사하는 기업> 관계기업 (주)성암아스콘 (주)성암아스콘 기타특수관계자 - (주)성암토건 등(*) (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. 31.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 (주)성암아스콘 32,256,550 - 37,167,780 - (주)성암토건 등(*) - - 2,101,908,700 1,169,316,275 합계 32,256,550 - 2,139,076,480 1,169,316,275 (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자에 해당하는 기간의 거래액은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있습니다. 31.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기말 전기말 매출채권 등 매입채무 등 매출채권 등 매입채무 등 (주)성암아스콘 4,969,637 - 6,470,855 - 31.4 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 324,686,030 405,011,100 퇴직급여 201,092,560 32,221,400 32. 우발상황과 약정사항 32.1 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 1,746,596,794 한국전력공사 등 이행보증보험 등 32.2 당분기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험의 종류 부보자산 장부금액 부보금액 보험회사 화재보험 2건 건물 1,511,937,781 2,145,000,000 삼성화재 등 가스배상책임보험 5건 - 2,460,000,000 메리츠화재 자동차보험 22건 차량운반구 772,156,793 410,920,895 삼성화재 등 32.3 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.당분기말 현재 연결회사의 채권추심을 위한 가압류 3건(424백만원)과 과거 담합입찰관련계류 중인 소송사건으로 공공기관으로부터 담합 참여업체들과 공동으로 피소된 손해배상 10건(소송가액 중 회사 해당 손해배상 추정액 389백만원)이 있으며, 상기 손해배상 추정액에 대해 최근의 판결 결과를 반영하여 389백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한 공공기관으로부터 손해배상 공문독촉 12건(222백만원)이 있습니다. 32.4 담보제공당분기말 현재 담보제공 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 계정과목 장부금액 설정금액 설정권자 가압류 토지, 건물 2,206,838,623 336,704,208 한국철도시설공단 33. 영업부문33.1 연결회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 영업부문 주요재화 및 용역 주요 고객정보 지역정보 콘크리트제품 제조 레미콘 건설업체, 주택업체 및 일반수요자 등 광주광역시 광산구전라남도 장성군 흄관, 파일및 전주 등 관급: 원심력조합(조달청), 한국전력공사 및 한국통신공사민수: 건설업체, 주택업체 및 일반수요자 등 에너지솔루션 전기자동차충전기외 - 전라남도 나주시 33.2 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 콘크리트제품제조 에너지솔루션 콘크리트제품제조 에너지솔루션 매출액 32,349,007,271 - 26,821,496,104 - 영업손실 (2,932,473,415) (66,867,031) (1,369,338,526) (83,936,918) 분기순이익(손실) (2,748,734,380) (230,942,375) 979,828,080 (83,479,190) (*) 상기 금액은 내부거래가 제거된 후의 금액입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 콘크리트제품제조 에너지솔루션 콘크리트제품제조 에너지솔루션 자산 103,494,599,000 3,950,067,990 107,649,323,044 4,594,166,358 부채 6,427,615,611 110,096,657 7,832,912,738 523,252,650 (*) 상기 금액은 내부거래가 제거된 후의 금액입니다. 33.3 당분기 및 전분기 중 연결회사의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요고객 및 수익금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 영업부문 회사명 당분기 전분기 콘크리트제품제조 A사 3,524,113,791 3,964,616,944 B사 672,071,700 2,101,908,700 C사 3,574,630,400 3,979,182,894 D사 5,163,134,000 1,431,204,500 34. 위험관리34.1 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다(1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 13,276,556,432 13,267,341,975 11,064,064,438 11,062,062,371 기타유동금융자산 53,027,613,000 53,027,613,000 55,000,000,000 55,000,000,000 매출채권및기타채권(*2) 8,889,615,419 11,953,388,686 7,441,197,355 10,467,699,277 기타비유동금융자산(*3) 5,254,674,289 608,149,248 5,066,213,806 418,813,245 합계 80,448,459,140 78,856,492,909 78,571,475,599 76,948,574,893 (*1) 신용위험 최대 노출금액은 현금시재가 제외된 금액입니다.(*2) 신용위험 최대 노출금액은 대손충당금이 제외된 금액입니다.(*3) 신용위험 최대 노출금액은 지분증권인 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 제외된 금액입니다. (2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 1년미만 1년~5년 5년초과 매입채무및기타채무 4,350,959,601 4,350,959,601 - - 기타금융부채 547,894,213 400,000,000 - 200,000,000 합계 4,898,853,814 4,750,959,601 - 200,000,000 (단위: 원) 구분 장부금액 1년미만 1년~5년 5년초과 매입채무및기타채무 3,490,951,231 3,490,951,231 - - 기타금융부채 387,937,104 400,000,000 - - 합계 3,878,888,335 3,890,951,231 - - (3) 시장위험관리연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 4,647백만원 및 4,647백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격 변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 465백만원 및 465백만원입니다. 34.2 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정, 변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 6,537,712,268 8,356,165,388 차감: 현금및현금성자산 13,276,556,432 11,064,064,438 순부채 (6,738,844,164) (2,707,899,050) 자본총계 100,906,954,722 103,887,324,014 순부채비율(*) - - (*) 당분기말 및 전기말 현재 순부채가 부(-)의 금액이므로 순부채비율을 산정하지 않았습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 52 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 51 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 35,676,326,906 35,186,117,650 현금및현금성자산 4,724,105,705 5,874,875,464 매출채권 및 기타유동채권 5,144,591,180 3,721,639,469 유동재고자산 1,640,093,077 1,584,077,553 기타유동금융자산 24,000,000,000 24,000,000,000 기타유동자산 167,536,944 5,525,164 비유동자산 11,634,266,945 11,550,086,879 유형자산 3,929,225,381 3,799,103,238 투자부동산 637,661,458 638,447,878 영업권 이외의 무형자산 1,017,180,000 1,017,180,000 기타비유동금융자산 4,777,905,834 4,700,985,111 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 450,000,000 450,000,000 종속기업에 대한 투자자산 450,000,000 450,000,000 이연법인세자산 822,294,272 944,370,652 자산총계 47,310,593,851 46,736,204,529 부채 유동부채 3,475,397,620 3,913,120,916 매입채무 및 기타유동채무 2,554,509,314 1,566,060,553 당기법인세부채 190,903,200 기타유동금융부채 400,000,000 387,937,104 유동충당부채 80,368,585 1,247,361,559 기타 유동부채 440,519,721 520,858,500 비유동부채 246,776,997 46,607,063 기타비유동금융부채 147,894,213 기타 비유동 부채 98,882,784 46,607,063 부채총계 3,722,174,617 3,959,727,979 자본 자본금 2,000,000,000 2,000,000,000 자본잉여금 779,468,000 779,468,000 기타포괄손익누계액 (348,089,971) (347,397,434) 이익잉여금(결손금) 41,157,041,205 40,344,405,984 자본총계 43,588,419,234 42,776,476,550 자본과부채총계 47,310,593,851 46,736,204,529 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,415,016,184 18,767,027,378 5,235,821,808 15,891,677,005 매출원가 6,704,377,098 16,435,149,408 4,467,322,072 13,677,251,970 매출총이익 710,639,086 2,331,877,970 768,499,736 2,214,425,035 판매비와관리비 670,813,870 1,904,278,013 511,759,706 1,552,713,670 영업이익(손실) 39,825,216 427,599,957 256,740,030 661,711,365 기타이익 90,175,994 333,099,789 133,809,371 393,906,381 기타손실 461,705,839 489,132,773 3,066,718 8,567,974 금융수익 233,355,412 724,866,867 284,527,258 894,803,398 금융원가 3,050,442 14,288,686 4,378,632 12,986,489 법인세비용차감전순이익(손실) (101,399,659) 982,145,154 667,631,309 1,928,866,681 법인세비용(수익) (26,436,507) 169,509,933 114,534,889 352,668,191 계속영업이익(손실) (74,963,152) 812,635,221 553,096,420 1,576,198,490 당기순이익(손실) (74,963,152) 812,635,221 553,096,420 1,576,198,490 기타포괄손익 (692,537) 477,471 (216,418) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (692,537) 477,471 (216,418) 총포괄손익 (74,963,152) 811,942,684 553,573,891 1,575,982,072 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (4) 41 28 79 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (4) 41 28 79 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 2,000,000,000 779,468,000 (375,204,910) 39,197,862,976 41,602,126,066 당기순이익(손실) 1,576,198,490 1,576,198,490 기타포괄손익 (216,418) (216,418) 2024.09.30 (기말자본) 2,000,000,000 779,468,000 (375,421,328) 40,774,061,466 43,178,108,138 2025.01.01 (기초자본) 2,000,000,000 779,468,000 (347,397,434) 40,344,405,984 42,776,476,550 당기순이익(손실) 812,635,221 812,635,221 기타포괄손익 (692,537) (692,537) 2025.09.30 (기말자본) 2,000,000,000 779,468,000 (348,089,971) 41,157,041,205 43,588,419,234 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 (682,228,639) 291,864,702 당기순이익(손실) 812,635,221 1,576,198,490 당기순이익조정을 위한 가감 455,306,676 (221,110,906) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (2,486,883,209) (1,808,154,474) 배당금수취(영업) 25,671,581 이자수취 942,391,523 1,097,200,958 법인세환급(납부) (405,678,850) (377,940,947) 투자활동현금흐름 (468,541,120) (20,782,796) 유형자산의 처분 26,818,182 30,909,090 기타비유동금융자산의 처분 4,000,000 단기금융상품의 처분 24,600,000,000 17,400,000,000 매도가능금융자산의 처분 21,204,389 대여금및수취채권의 처분 4,000,000 유형자산의 취득 (419,337,269) (73,374,694) 기타비유동금융자산의 취득 (80,022,033) (3,500,000) 단기금융상품의 취득 (24,600,000,000) (17,400,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (21,581) 재무활동현금흐름 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,150,769,759) 271,081,906 기초현금및현금성자산 5,874,875,464 3,864,280,481 기말현금및현금성자산 4,724,105,705 4,135,362,387 5. 재무제표 주석 제52기 당분기 2025년 1월 1일 부터 9월 30일 까지 제51기 전분기 2024년 1월 1일 부터 9월 30일 까지 주식회사 서산 1. 일반사항 주식회사 서산(이하 '회사')은 콘크리트 제품의 생산 및 판매 사업을 영위할 목적으로 1974년 2월 16일에 설립되었으며, 광주광역시 광산구에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2005년 1월 21일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 염종학 12,200,000 61.00 12,200,000 61.00 김수아 1,000,000 5.00 1,000,000 5.00 염등원 375,000 1.88 375,000 1.88 염홍섭 - - 5,000 0.02 기타주주 6,425,000 32.12 6,420,000 32.10 합계 20,000,000 100.00 20,000,000 100.00 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정기준을 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(FVOCI)에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume11한국채택국제회계기준 연차개선Volume11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 3.1 금융자산의 범주 (단위: 원) 계정과목 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 4,724,105,705 - - 4,724,105,705 기타유동금융자산 24,000,000,000 - - 24,000,000,000 매출채권및기타유동채권 5,144,591,180 - - 5,144,591,180 기타비유동금융자산 105,612,533 25,768,260 4,646,525,041 4,777,905,834 합계 33,974,309,418 25,768,260 4,646,525,041 38,646,602,719 (단위: 원) 계정과목 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 5,874,875,464 - - 5,874,875,464 기타유동금융자산 24,000,000,000 - - 24,000,000,000 매출채권및기타유동채권 3,721,639,469 - - 3,721,639,469 기타비유동금융자산 25,590,500 27,994,050 4,647,400,561 4,700,985,111 합계 33,622,105,433 27,994,050 4,647,400,561 38,297,500,044 3.2 금융부채의 범주 (단위: 원) 계정과목 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무및기타유동채무 2,554,509,314 2,554,509,314 장단기금융부채 547,894,213 547,894,213 합계 3,102,403,527 3,102,403,527 (단위: 원) 계정과목 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무및기타유동채무 1,566,060,553 1,566,060,553 기타유동금융부채 387,937,104 387,937,104 합계 1,953,997,657 1,953,997,657 3.3 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구분 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(전입) 처분및평가이익(손실) 상각후원가측정 금융자산 724,866,867 - 44,310,243 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - (2,225,790) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - - (875,520) 상각후원가측정금융부채 (12,062,896) - - - (단위: 원) 구분 이자수익(비용) 배당금수익 대손충당금환입(전입) 처분및평가이익(손실) 상각후원가측정 금융자산 860,274,657 - (112,068,264) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 21,581 - 8,857,160 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 25,650,000 - (273,600) 상각후원가측정금융부채 (12,986,489) - - - 4. 금융상품의 공정가치4.1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 4,724,105,705 4,724,105,705 5,874,875,464 5,874,875,464 기타유동금융자산 24,000,000,000 24,000,000,000 24,000,000,000 24,000,000,000 매출채권및기타유동채권 5,144,591,180 5,144,591,180 3,721,639,469 3,721,639,469 당기손익-공정가치측정금융자산 25,768,260 25,768,260 27,994,050 27,994,050 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,646,525,041 4,646,525,041 4,647,400,561 4,647,400,561 기타비유동금융자산 105,612,533 105,612,533 25,590,500 25,590,500 합계 38,646,602,719 38,646,602,719 38,297,500,044 38,297,500,044 매입채무및기타유동채무 2,554,509,314 2,554,509,314 1,566,060,553 1,566,060,553 장단기금융부채 547,894,213 547,894,213 387,937,104 387,937,104 합계 3,102,403,527 3,102,403,527 1,953,997,657 1,953,997,657 (*) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 4.2 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 측정치(1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 25,768,260 - - 25,768,260 25,768,260 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,646,525,041 - - 4,646,525,041 4,646,525,041 합계 4,672,293,301 - - 4,672,293,301 4,672,293,301 (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 27,994,050 - - 27,994,050 27,994,050 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,647,400,561 - - 4,647,400,561 4,647,400,561 합계 4,675,394,611 - - 4,675,394,611 4,675,394,611 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 조합 출자금은 발행자 공시가격으로 평가되었으며, 발행자공시가격이 없는 지분증권은 외부평가기관에서 수익가치 접근법을 이용하여 측정되었습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준3)당분기 및 전분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,675,394,611 4,652,565,422 총손익 - 당기손익인식금액 (2,225,790) 8,857,160 - 기타포괄손익인식금액 (875,520) (273,600) 취득 - 21,581 처분 - (21,204,389) 분기말금액 4,672,293,301 4,639,966,174 (4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (5) 주요 금융상품의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 비시장성지분증권 이익접근법동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를 추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이 이용됩니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 장기매출액 성장률 매출액성장률이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고매출액성장률이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 세전영업이익률 및 세전이익률 세전영업이익(세전이익)이 증가할 수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 세전영업이익(세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 가중평균자본비용 및 자기자본비용 가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다. 다른 변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면 장부금액은 감소(증가)할 것입니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금 9,214,457 2,002,067 예금 102,446,446 558,741,185 특정금전신탁(*) 4,612,444,802 5,314,132,212 합계 4,724,105,705 5,874,875,464 (*) 동 특정금전신탁은 취득일로부터 환매가 3개월 이내인 환매채에 투자하는 상품으로,회사는 동 자산을 현금및현금성자산으로 분류하였습니다. 6. 매출채권및기타채권 6.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 5,883,967,597 (1,473,395,691) 4,410,571,906 4,364,513,383 (1,429,085,448) 2,935,427,935 기타유동채권: 미수금 205,786,396 - 205,786,396 36,454,000 - 36,454,000 미수수익 528,232,878 - 528,232,878 745,757,534 - 745,757,534 단기대여금 - - - 4,000,000 - 4,000,000 합계 6,617,986,871 (1,473,395,691) 5,144,591,180 5,150,724,917 (1,429,085,448) 3,721,639,469 6.2 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권에 대한 발생일 기준 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 4개월 이하 4개월 초과8개월 이하 8개월 초과12개월 이하 12개월 초과 개별평가 합계 총장부금액 4,431,533,751 10,000,000 - - 1,442,433,846 5,883,967,597 기대손실율 0.68% 8.30% - - 100.00% 전체기간기대손실 (30,131,601) (830,244) - - (1,442,433,846) (1,473,395,691) 순장부금액 4,401,402,150 9,169,756 - - - 4,410,571,906 (단위: 원) 구분 4개월 이하 4개월 초과8개월 이하 8개월 초과12개월 이하 12개월 초과 개별평가 합계 총장부금액 2,910,623,057 53,897,520 - - 1,399,992,806 4,364,513,383 기대손실율 0.83% 9.12% - - 100.00% 전체기간기대손실 (24,178,345) (4,914,297) - - (1,399,992,806) (1,429,085,448) 순장부금액 2,886,444,712 48,983,223 - - - 2,935,427,935 6.3 당분기 및 전분기 중 현재 매출채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,429,085,448 1,561,787,618 손상(환입) 44,310,243 (112,068,264) 분기말금액 1,473,395,691 1,449,719,354 7. 기타금융자산7.1 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 24,000,000,000 - 24,000,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 25,768,260 - 27,994,050 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 4,646,525,041 - 4,647,400,561 보증금 - 105,612,533 - 25,590,500 합계 24,000,000,000 4,777,905,834 24,000,000,000 4,700,985,111 7.2 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 누적평가손익 광주전남레미콘조합 등 33,414,770 25,768,260 25,768,260 (7,646,510) (단위: 원) 구분 취득원가 공정가치 장부금액 누적평가손익 광주전남레미콘조합 등 33,414,770 27,994,050 27,994,050 (5,420,720) (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 27,994,050 40,319,698 취득 - 21,581 처분 - (21,204,389) 평가손익 (2,225,790) 8,857,160 분기말금액 25,768,260 27,994,050 7.3 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)광주방송 513,000 6.40% 5,080,752,000 4,645,228,861 4,645,228,861 KDB생명 855 - 5,836,215 1,296,180 1,296,180 합계 513,855 5,086,588,215 4,646,525,041 4,646,525,041 (단위: 원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 (주)광주방송 513,000 6.40% 5,080,752,000 4,645,228,861 4,645,228,861 KDB생명 855 - 5,836,215 2,171,700 2,171,700 합계 513,855 5,086,588,215 4,647,400,561 4,647,400,561 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 4,647,400,561 4,612,245,724 평가 (875,520) (273,600) 분기말금액 4,646,525,041 4,611,972,124 8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 환입(전입) 당분기 잔액 제품 1,087,458,264 960,365,516 (46,642,690) (127,092,748) 상품 7,460,369 7,460,369 - - 원재료 635,413,531 635,413,531 - - 보조재료 36,853,661 36,853,661 - - 합계 1,767,185,825 1,640,093,077 (46,642,690) (127,092,748) (단위: 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 환입(전입) 전기 잔액 제품 858,138,279 777,688,221 (46,636,294) (80,450,058) 상품 9,425,698 9,425,698 - - 원재료 745,271,460 745,271,460 - - 보조재료 51,692,174 51,692,174 - - 합계 1,664,527,611 1,584,077,553 (46,636,294) (80,450,058) 9. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 11,864 5,525,164 선급법인세 167,525,080 - 합계 167,536,944 5,525,164 10. 종속기업투자 10.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 지분율 주된사업장 업종 장부가액 당분기말 전기말 (주)성암(*) 45.00% 전라남도 장성군 콘크리트 제품제조업 450,000,000 450,000,000 (*) (주)성암에 대해서는 지분율이 50% 미만이나 주주간 의결권 위임 약정 및 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다. 10.2 변동내역 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내용은 없습니다. 10.3 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손실 분기총포괄손실 (주)성암 60,519,538,840 2,751,423,194 57,768,115,646 13,664,378,493 (3,788,246,463) (3,790,353,693) (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손실 분기총포괄손실 (주)성암 65,434,032,223 3,873,184,759 61,560,847,464 11,064,316,699 (684,382,600) (684,382,600) 11. 유형자산 11.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,232,432,310 - 1,232,432,310 건물 1,316,991,018 (956,187,909) 360,803,109 구축물 1,642,095,435 (1,200,157,761) 441,937,674 기계장치 10,774,563,989 (9,524,804,465) 1,249,759,524 차량운반구 1,334,562,113 (943,222,203) 391,339,910 공구와기구 42,782,384 (42,782,384) - 비품 323,412,446 (318,754,036) 4,658,410 시험기구 113,179,098 (109,184,654) 3,994,444 전기시설 273,379,681 (273,379,681) - 전화시설 32,387,818 (32,387,818) - 건설중인자산 244,300,000 - 244,300,000 합계 17,330,086,292 (13,400,860,911) 3,929,225,381 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,232,432,310 - 1,232,432,310 건물 1,316,991,018 (941,201,775) 375,789,243 구축물 1,642,095,435 (1,169,153,462) 472,941,973 기계장치 10,750,109,989 (9,368,717,214) 1,381,392,775 차량운반구 1,266,628,984 (940,825,308) 325,803,676 공구와기구 42,782,384 (42,782,384) - 비품 323,834,719 (318,273,680) 5,561,039 시험기구 111,679,098 (106,496,876) 5,182,222 전기시설 273,379,681 (273,379,681) - 전화시설 32,387,818 (32,387,818) - 합계 16,992,321,436 (13,193,218,198) 3,799,103,238 11.2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비(*) 분기말잔액 토지 1,232,432,310 - - - 1,232,432,310 건물 375,789,243 - - (14,986,134) 360,803,109 구축물 472,941,973 - - (31,004,299) 441,937,674 기계장치 1,381,392,775 24,454,000 - (156,087,251) 1,249,759,524 차량운반구 325,803,676 147,405,542 (6,622,700) (75,246,608) 391,339,910 비품 5,561,039 1,677,727 - (2,580,356) 4,658,410 시험기구 5,182,222 1,500,000 - (2,687,778) 3,994,444 건설중인자산 - 244,300,000 - - 244,300,000 합계 3,799,103,238 419,337,269 (6,622,700) (282,592,426) 3,929,225,381 (*) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 71,400,897원이며, 제조원가 등에 포함된 감가상각비는 211,191,529원입니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비(*) 분기말잔액 토지 1,232,432,310 - - - 1,232,432,310 건물 395,838,038 - - (15,053,411) 380,784,627 구축물 515,350,706 - - (31,911,266) 483,439,440 기계장치 1,592,738,621 - - (159,292,841) 1,433,445,780 차량운반구 239,764,768 71,024,694 (15,501,256) (53,583,389) 241,704,817 비품 6,906,835 2,350,000 - (2,698,419) 6,558,416 시험기구 9,419,999 - - (3,247,777) 6,172,222 합계 3,992,451,277 73,374,694 (15,501,256) (265,787,103) 3,784,537,612 (*) 감가상각비 중 판매관리비로 인식된 감가상각비는 51,399,457원이며, 제조원가 등에 포함된 감가상각비는 214,387,646원입니다. 12. 투자부동산12.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 626,826,473 - 626,826,473 건물 208,378,391 (199,224,483) 9,153,908 구축물 172,628,244 (170,947,167) 1,681,077 합계 1,007,833,108 (370,171,650) 637,661,458 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 626,826,473 - 626,826,473 건물 208,378,391 (198,759,966) 9,618,425 구축물 172,628,244 (170,625,264) 2,002,980 합계 1,007,833,108 (369,385,230) 638,447,878 12.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 분기말잔액 토지 626,826,473 - - - 626,826,473 건물 9,618,425 - - (464,517) 9,153,908 구축물 2,002,980 - - (321,903) 1,681,077 합계 638,447,878 - - (786,420) 637,661,458 (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 분기말잔액 토지 626,826,473 - - - 626,826,473 건물 10,237,781 - - (464,517) 9,773,264 구축물 2,815,526 - - (705,241) 2,110,285 합계 639,879,780 - - (1,169,758) 638,710,022 12.3 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 분기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 275,702,770 310,165,614 임대수익투자부동산 직접운영비용 12,849,316 14,156,247 12.4 운용리스 제공 내역회사는 보유중인 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 운용리스의 리스수익 275,702,770 310,165,614 12.5 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 리스기간 당분기 전분기 1년이내 401,210,580 379,091,308 1년초과 5년이내 1,604,842,320 - 5년초과 2,006,052,887 - 합계 4,012,105,787 379,091,308 13. 무형자산 13.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 1,118,444,044 (101,264,044) 1,017,180,000 (*) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권(*) 1,118,444,044 (101,264,044) 1,017,180,000 (*) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 13.2 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 환입(손상차손) 분기말잔액 회원권 1,017,180,000 - - - 1,017,180,000 (단위: 원) 구분 기초잔액 취득 처분 환입(손상차손) 분기말잔액 회원권 1,019,180,000 - - 1,000,000 1,020,180,000 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 1,433,501,381 970,719,427 미지급금 1,121,007,933 595,341,126 합계 2,554,509,314 1,566,060,553 15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 임대보증금(유동) 400,000,000 387,937,104 임대보증금(비유동) 147,894,213 - 합계 547,894,213 387,937,104 16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동부채: 선수금 158,338,166 186,290,120 예수금 16,561,435 15,066,690 부가가치세예수금 137,823,280 207,916,180 선수수익 - 11,702,770 미지급비용 127,796,840 99,882,740 소계 440,519,721 520,858,500 기타비유동부채: 장기선수수익 52,105,787 - 장기미지급비용 46,776,997 46,607,063 소계 98,882,784 46,607,063 합계 539,402,505 567,465,563 17. 계약부채당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 계약부채(*) 158,338,166 186,290,120 (*) 계약부채는 전액 선수금에 포함되어 있습니다. 18. 충당부채회사는 손해배상 등 법적소송관련 채무를 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 회사의 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초금액 설정(환입) 지급 분기말금액 단기소송충당부채 1,247,361,559 489,132,773 (1,656,125,747) 80,368,585 (단위: 원) 구분 기초금액 설정(환입) 지급 분기말금액 단기소송충당부채 152,394,607 3,066,718 (32,700,000) 122,761,325 19. 퇴직급여회사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 130,615,730 53,548,940 제조원가 97,332,160 101,037,130 합계 227,947,890 154,586,070 20. 자본금과 자본잉여금20.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 60,000,000 60,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 20,000,000 20,000,000 보통주자본금 2,000,000,000 2,000,000,000 20.2 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 779,468,000 779,468,000 20.3 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 21. 기타포괄손익누계액21.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (348,089,971) (347,397,434) 21.2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 법인세 분기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (347,397,434) - (875,520) 182,983 (348,089,971) (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 법인세 분기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (375,204,910) - (273,600) 57,182 (375,421,328) 22. 이익잉여금 22.1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 1,000,000,000 1,000,000,000 임의적립금 20,000,000,000 20,000,000,000 미처분이익잉여금 20,157,041,205 19,344,405,984 합계 41,157,041,205 40,344,405,984 (*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 22.2 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 40,344,405,984 39,197,862,976 분기순이익 812,635,221 1,576,198,490 분기말금액 41,157,041,205 40,774,061,466 23. 매출액 및 매출원가23.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출액 7,344,694,524 18,686,704,928 5,235,386,758 15,685,025,135 상품매출액 70,321,660 80,322,450 435,050 206,651,870 소계 7,415,016,184 18,767,027,378 5,235,821,808 15,891,677,005 기간에 걸쳐 인식하는 수익: - - - - 합계 7,415,016,184 18,767,027,378 5,235,821,808 15,891,677,005 23.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 1,538,659,910 777,688,221 605,641,858 1,007,190,515 분기제품제조원가 6,057,594,880 16,550,708,136 4,629,926,747 13,282,797,055 타계정대체액 - (8,004,762) - - 분기말제품 (960,365,516) (960,365,516) (768,356,283) (768,356,283) 제품매출원가 6,635,889,274 16,360,026,079 4,467,212,322 13,521,631,287 기초상품 5,014,793 9,425,698 9,744,089 9,034,122 분기상품매입원가 70,933,400 73,158,000 - 156,220,900 분기말상품 (7,460,369) (7,460,369) (9,634,339) (9,634,339) 상품매출원가 68,487,824 75,123,329 109,750 155,620,683 합계 6,704,377,098 16,435,149,408 4,467,322,072 13,677,251,970 24. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 225,846,300 664,807,930 224,650,740 683,548,830 퇴직급여 14,685,340 130,615,730 17,499,910 53,548,940 복리후생비 28,158,205 105,743,487 25,493,714 89,767,445 여비교통비 23,561,080 63,004,357 12,737,196 39,066,200 통신비 6,333,941 18,020,959 6,008,601 18,596,513 수도광열비 7,132,762 39,623,720 7,468,956 44,185,561 세금과공과 101,286,499 135,276,302 107,378,091 140,555,690 지급임차료 3,200,000 4,490,000 1,940,000 15,950,000 감가상각비 25,054,634 72,187,317 17,289,271 52,569,215 수선비 21,151,273 35,788,175 3,915,455 7,061,455 차량유지비 14,561,335 36,857,832 8,293,615 33,097,726 보험료 8,251,770 12,305,750 8,753,590 13,191,920 기업업무추진비 21,234,190 56,811,837 12,750,090 34,072,575 광고선전비 500,000 500,000 - 500,000 운반비 18,253,000 41,104,000 15,191,000 95,700,000 지급수수료 139,760,896 376,949,324 80,944,302 299,637,535 대손상각비 (21,203,182) 44,310,243 (52,076,865) (112,068,264) 소모품비 27,033,827 54,495,650 8,020,040 32,161,229 도서인쇄비 5,937,000 9,922,250 4,817,000 8,843,100 교육훈련비 60,000 1,413,000 670,000 2,683,000 잡비 15,000 50,150 15,000 45,000 합계 670,813,870 1,904,278,013 511,759,706 1,552,713,670 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품의 감소(증가) 578,294,394 (182,677,295) (162,714,425) 238,834,232 상품의 감소(증가) (2,445,576) 1,965,329 109,750 (600,217) 원부재료의 사용액 4,193,641,112 11,496,825,042 3,108,608,260 8,847,640,817 타계정대체액 - (8,004,762) - - 상품의 매입 70,933,400 73,158,000 - 156,220,900 종업원급여 721,263,390 2,094,910,430 691,225,760 2,134,049,470 복리후생비 121,695,694 324,708,524 96,985,520 296,098,321 여비교통비 23,561,080 63,004,357 12,737,196 39,066,200 통신비 6,333,941 18,020,959 6,008,601 18,596,513 수도광열비 7,132,762 39,623,720 7,468,956 44,185,561 세금과공과 151,445,459 220,333,142 156,234,792 227,498,956 지급임차료 3,200,000 4,490,000 1,940,000 15,950,000 감가상각비 95,317,964 283,378,846 88,118,804 266,956,861 수선비 27,291,273 66,895,499 7,045,455 27,296,455 차량유지비 55,278,932 148,867,216 44,695,726 137,028,785 보험료 9,559,580 15,465,960 10,073,490 16,391,120 기업업무추진비 21,234,190 56,811,837 12,750,090 34,072,575 광고선전비 500,000 500,000 - 500,000 운반비 916,663,754 2,489,441,905 671,113,013 1,948,230,208 지급수수료 140,010,896 377,199,324 80,944,302 299,637,535 대손상각비 (21,203,182) 44,310,243 (52,076,865) (112,068,264) 소모품비 129,535,876 304,408,015 58,144,759 195,284,121 도서인쇄비 5,937,000 9,922,250 4,817,000 8,843,100 교육훈련비 60,000 1,413,000 670,000 2,683,000 동력비 119,934,029 394,405,730 134,166,594 387,524,391 잡비 15,000 50,150 15,000 45,000 합계(*) 7,375,190,968 18,339,427,421 4,979,081,778 15,229,965,640 (*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 26. 금융수익 및 금융비용 26.1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 233,355,412 724,866,867 284,527,258 860,274,657 배당금수익 - - - 25,671,581 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 8,857,160 합계 233,355,412 724,866,867 284,527,258 894,803,398 26.2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,050,442 12,062,896 4,378,632 12,986,489 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 2,225,790 - - 합계 3,050,442 14,288,686 4,378,632 12,986,489 27. 기타수익 및 기타비용 27.1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입운반비 21,250,240 36,905,460 30,762,230 61,740,590 유형자산처분이익 - 20,195,482 - 20,909,090 수입임대료 68,925,694 275,702,770 103,388,538 310,165,614 무형자산손상차손환입 - - - 1,000,000 소송충당부채환입 - - (355,000) - 잡이익 60 296,077 13,603 91,087 합계 90,175,994 333,099,789 133,809,371 393,906,381 27.2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 소송충당부채전입액 461,705,839 489,132,773 3,066,718 3,066,718 유형자산처분손실 - - - 5,501,256 합계 461,705,839 489,132,773 3,066,718 8,567,974 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 17.3%입니다. 29. 주당이익 29.1 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익(손실) (74,963,152) 812,635,221 553,096,420 1,576,198,490 가중평균유통보통주식수(*) 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 기본주당순이익 (4) 41 28 79 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 일치합니다. 29.2 희석주당순이익당분기 및 전분기에 회사는 희석성 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 현금흐름표 30.1 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. 30.2 당분기 및 전분기 중 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 169,509,933 352,668,191 퇴직급여 136,724,590 165,226,220 대손상각비(대손충당금 환입) 44,310,243 (112,068,264) 감가상각비 283,378,846 266,956,861 이자수익 (724,866,867) (860,274,657) 이자비용 12,062,896 12,986,489 수입임대료 (11,702,770) (13,165,614) 유형자산처분이익 (20,195,482) (20,909,090) 유형자산처분손실 - 5,501,256 배당금수익 - (25,671,581) 복리후생비 28,084,034 (3,167,204) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(이익) 2,225,790 (8,857,160) 당기손익으로 인식된 손상차손(환입) - (1,000,000) 재고자산평가손실 46,642,690 17,596,929 충당부채전입액(환입액) 489,132,773 3,066,718 합계 455,306,676 (221,110,906) 30.3 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (1,519,454,214) (2,289,669,852) 미수금의 감소 30,667,604 7,482,255 기타비유동자산의 감소 5,513,300 7,210,931 재고자산의 감소(증가) (102,658,214) 511,025,573 단기충당부채의 감소 (1,656,125,747) (32,700,000) 매입채무및기타유동채무의 증가 851,724,171 127,493,769 기타부채의 감소 (96,550,109) (138,997,150) 합계 (2,486,883,209) (1,808,154,474) 31. 특수관계자거래31.1 특수관계자 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당분기말 전기말 종속기업 (주)성암, (주)성암에너지(*1) (주)성암, (주)성암에너지(*1) 종속기업의 관계기업 (주)성암아스콘(*2) (주)성암아스콘(*2) 기타특수관계자 - (주)성암토건 등(*3) (*1) 종속기업인 (주)성암이 100%를 투자한 회사입니다. (*2) 종속기업인 (주)성암이 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. (*3) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. 31.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 (주)성암 11,886,900 70,511,700 - 134,497,600 (주)성암토건 등(*) - - 2,101,908,700 520,105,240 합계 11,886,900 70,511,700 2,101,908,700 654,602,840 (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자에 해당하는 기간의 거래액은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있습니다. 31.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기 전기 매출채권 등 매입채무 등 매출채권 등 매입채무 등 (주)성암 9,028,800 36,953,400 - - (주)성암토건 등(*) - - - - 합계 9,028,800 36,953,400 - - (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자에 해당하는 기간의 거래액은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있습니다. 31.4 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 128,226,270 237,799,690 퇴직급여 89,831,580 18,534,250 32. 우발상황과 약정사항32.1 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 636,269,221 한국전력공사 등 이행보증보험 등 32.2 당분기말 현재 회사의 보험가입 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험의 종류 부보자산 장부금액 부보금액 보험회사 화재보험 건물 173,289,140 835,000,000 삼성화재 가스배상책임보험 3건 - 1,280,000,000 메리츠화재 자동차보험 18건 차량운반구 391,339,910 366,553,800 삼성화재 등 32.3 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 회사의 채권추심을 위한 가압류 2건(254백만원)과 과거 담합입찰관련 계류중인 소송사건으로서 공공기관으로부터 담합 참여업체들과 공동으로 피소된 손해배상 3건(소송가액 중 회사 해당 손해배상 추정액 80백만원)이 있으며, 상기 손해배상 추정액에 대해 최근의 판결 결과를 반영하여 80백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한 공공기관으로부터 손해배상 독촉 공문 3건(37백만원)이 있습니다. 33. 영업부문 33.1 당분기말 현재 회사의 영업부문별 일반정보는 다음과 같습니다. 영업부문 주요재화 및 용역 주요 고객정보 지역정보 콘크리트제품 제조 레미콘 건설업체, 주택업체 및 일반수요자 등 광주광역시 광산구 흄관, 파일및 전주 등 관급: 원심력조합(조달청), 한국전력공사 및 한국통신공사민수: 건설업체, 주택업체 및 일반수요자 등 33.2 회사는 단일 영업부문으로써 영업부문별 정보를 별도로 공시하지 아니합니다.33.3 당분기 및 전분기 중 회사의 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 수익금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 영업부문 회사명 당분기 전분기 콘크리트제품제조 A사 2,057,029,589 2,789,235,435 B사 672,071,700 2,101,908,700 C사 1,812,708,000 2,339,954,560 D사 5,081,325,000 1,431,204,500 E사 68,476,000 1,111,350,800 F사 1,811,591,000 258,368,600 34. 위험관리34.1 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해노력하고 있습니다.(1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산(*1) 4,724,105,705 4,714,891,248 5,874,875,464 5,872,873,397 기타유동금융자산 24,000,000,000 24,000,000,000 24,000,000,000 24,000,000,000 매출채권 및 기타유동채권(*2) 5,144,591,180 6,617,986,871 3,721,639,469 5,150,724,917 기타비유동금융자산(*3) 4,777,905,834 131,380,793 4,700,985,111 53,584,550 합계 38,646,602,719 35,464,258,912 38,297,500,044 35,077,182,864 (*1) 신용위험 최대 노출금액은 현금시재가 제외된 금액입니다. (*2) 신용위험 최대 노출금액은 대손충당금이 제외된 금액입니다. (*3) 신용위험 최대 노출금액은 지분증권인 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 제외된 금액입니다. (2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 1년미만 1년~5년 5년초과 매입채무및기타채무 2,554,509,314 2,554,509,314 - - 장단기금융부채 547,894,213 400,000,000 147,894,213 - 합계 3,102,403,527 2,954,509,314 147,894,213 - (단위: 원) 구분 장부금액 1년미만 1년~5년 5년초과 매입채무및기타채무 1,566,060,553 1,566,060,553 - - 기타금융부채 387,937,104 400,000,000 - - 합계 1,953,997,657 1,966,060,553 - - (3) 시장위험관리회사는 지분상품에서 발생하는 가격 변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 4,647백만원 및 4,647백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 465백만원 및 465백만원입니다. 34.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정,변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 3,722,174,617 3,959,727,979 차감: 현금및현금성자산 4,724,105,705 5,874,875,464 순부채 (1,001,931,088) (1,915,147,485) 자본총계 43,588,419,234 42,776,476,550 순부채비율(*) - - (*) 당분기말 및 전기말 순부채가 부(-)의 금액이므로 순부채비율을 산정하지 않았습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 회사는 매사업연도 이익규모와 상법상 배당가능이익에 따라 차기 사업연도의 사업계획 및 자금소요계획을 종합적으로 감안하여 이익규모에 따른 과거연도 배당성향 및 배당금을 기준으로 매 사업연도의 결산 결과에 따라 배당액을 결정합니다. 자사주 매입 및 소각 계획등은 현재 고려하고 있지 않습니다. 배당 결정시 사용되는 근거는 상법 제462조(이익의 배당)에 따른 배당가능이익 한도이며, 그외 잉여현금흐름 등의 별도 재무지표는 사용하지 않고 있습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회, 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 배당 절차 개선방안에 대해 당사사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 기말배당 2022년 12월 X - 2022년 12월 31일 X - 기말배당 2023년 12월 X - 2023년 12월 31일 X - 기말배당 2024년 12월 X - 2024년 12월 31일 X - - 본보고서 제출일 현재 분반기 배당은 없습니다. 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) - 정관상 배당 관련 사항 제54조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 2016. 3.28 > ③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제51조 5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조(분기배당)① 회사는 사업년도 개시일부터 3월,6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기 배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. - 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제52기 당분기 제51기 제50기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) -2,980 -476 1,559 (별도)당기순이익(백만원) 813 1,147 1,580 (연결)주당순이익(원) -45 -24 78 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - (*1) 주당순이익 계산 근거는 본 보고서 본문 III. 재무에 관한 사항 중 연결재무제표 주석중 주당손익을 참고해 주시기 바랍니다 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - - 최근 5개년간 배당은 없었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 천주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - 최근 5개년 간 증자 및 감자등 변동 내역이 없습니다. 나. 향후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권(1) 미상환 전환사재 발행현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 미상환 신주인수권부사채등 발행현황본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 미상환 전환형 조건부자본증권등 발행현황본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다.라. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -해당사항 없습니다.마. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항 없습니다.바. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다.사. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다.아. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 자. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부등-해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 최근 5개년간 회사는 공모 및 사모에 관한 증권 발행을 하지 않았습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 당분기 및 전기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제52기 당분기 매출채권 10,589,025 3,063,773 28.93% 미수금 213,772 - - 제51기 전기 매출채권 8,771,858 3,026,502 34.50% 미수금 84,338 - - 제50기 전전기 매출채권 10,337,932 3,264,912 31.58% 미수금 59,847 - - (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 기초금액 3,026,502 3,264,912 손상(환입) 37,271 (238,410) 기말금액 3,063,773 3,026,502 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 보고기간종료일 현재 금융상품 제1109호를 적용하여 기대신용손실에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황.(단위: 천원) ① 당분기말 구 분 4개월 이하 4개월 초과 8개월이하 8개월초과 12개월이하 12개월 초과 계 매출채권 7,429,854 10,000 - 3,149,171 10,589,025 구성비율 70.17% 0.09% - 29.74% 100% ② 전기말 구 분 4개월 이하 4개월 초과8개월이하 8개월초과12개월이하 12개월 초과 계 매출채권 5,578,082 85,793 - 3,107,983 8,771,858 구성비율 63.59% 0.98% - 35.43% 100% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제52기 당분기 제51기 전기 비고 콘크리트 제품 상 품 273,954 391,663 - 제 품 4,390,138 6,842,945 - 원 재 료 1,114,793 1,456,773 - 보조재료 146,056 165,213 - 소 계 5,924,941 8,856,594 - 에너지 솔루션 상품 - - - 제품 - - - 소 계 - - - 합계 5,924,941 8,856,594 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 5.51% 7.89% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.75회 3.57회 - (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자: -② 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: -③ 재고자산의 담보제공 여부 등: 해당사항 없음(3) 장기체화재고등의 내역연결회사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 본 보고서제출일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 보유금액 충당금설정액 기말잔액 제품 5,611,935,086 5,611,935,086 (1,221,796,630) 4,390,138,456 상품 273,954,110 273,954,110 - 273,954,110 원재료 1,114,793,072 1,114,793,072 - 1,114,793,072 보조재료 146,056,188 146,056,188 - 146,056,188 합계 7,146,738,456 7,146,738,456 (1,221,796,630) 5,924,941,826 4. 공정가치의 추정 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 13,276,556,432 13,276,556,432 11,064,064,438 11,064,064,438 기타유동금융상품 53,027,613,000 53,027,613,000 55,000,000,000 55,000,000,000 매출채권및기타채권 8,889,615,419 8,889,615,419 7,441,197,355 7,441,197,355 당기손익-공정가치측정금융자산 51,766,600 51,766,600 65,977,745 65,977,745 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,646,525,041 4,646,525,041 4,647,400,561 4,647,400,561 기타비유동금융자산 556,382,648 556,382,648 352,835,500 352,835,500 합계 80,448,459,140 80,448,459,140 78,571,475,599 78,571,475,599 매입채무및기타채무 4,350,959,601 4,350,959,601 3,490,951,231 3,490,951,231 장단기금융부채 547,894,213 547,894,213 387,937,104 387,937,104 합계 4,898,853,814 4,898,853,814 3,878,888,335 3,878,888,335 (*) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 51,766,600 - - 51,766,600 51,766,600 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,646,525,041 - - 4,646,525,041 4,646,525,041 합계 4,698,291,641 - - 4,698,291,641 4,698,291,641 (단위: 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 65,977,745 - - 65,977,745 65,977,745 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,647,400,561 - - 4,647,400,561 4,647,400,561 합계 4,713,378,306 - - 4,713,378,306 4,713,378,306 2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 조합 출자금은 발행자 공시가격으로 평가되었으며, 발행자공시가격이 없는 지분증권은 외부평가 기관에서 수익가치 접근법과 시장가치 접근법을 이용하여 측정되었습니다. 3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준3)당분기 및 전분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,713,378,306 4,686,016,117 총손익 - 당기손익인식금액 (4,333,020) 13,390,160 - 기타포괄손익인식금액 (875,520) (273,600) 취득 - 21,581 처분 (9,878,125) (21,204,389) 분기말금액 4,698,291,641 4,677,949,869 4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 5) 주요 금융상품의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 비시장성지분증권 이익접근법동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이이용됩니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 장기매출액 성장률 매출액성장률이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 매출액성장률이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 세전영업이익률 및 세전이익률 세전영업이익(세전이익)이 증가할수록공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 세전영업이익(세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다. 가중평균자본비용 및 자기자본비용 가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다. 다른변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면 장부금액은 감소(증가)할 것입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목에 대해 생략 가능하여 기재하지 않았습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제52기(당분기) 감사보고서 선일회계법인 - - - - - 연결감사보고서 선일회계법인 - - - - - 제51기(전기) 감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항없음 제품매출의 수익인식 연결감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항없음 제품매출의 수익인식 제50기(전전기) 감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항없음 제품매출의 수익인식 연결감사보고서 한울회계법인 적정의견 - - 해당사항없음 제품매출의 수익인식 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제52기(당분기) 선일회계법인 1. 반기 재무제표 검토2. 중간감사3. 기말 연결 및 개별 재무제표 감사 85 1,420 34 623 제51기(전기) 한울회계법인 1. 반기 재무제표 검토2. 중간감사3. 기말 연결 및 개별 재무제표 감사 100 1,052 100 897 제50기(전전기) 한울회계법인 1. 반기 재무제표 검토2. 중간감사3. 기말 연결 및 개별 재무제표 감사 100 1,052 100 972 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제52기(당분기) - - - - - 제51기(전기) - - - - - 제50기(전전기) - - - - - -해당사항 없습니다. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 13일 회사측: 감사위원회 이사 등 4인감사인측: 업무수행이사등 2인 대면회의 재무제표에 대한 회계감사 진행상황 2 2020년 05월 23일 회사측: 감사위원회 이사 등 4인감사인측: 업무수행이사등 4인 대면회의 초도 감사에 따른 회사 파악 및 질의 회계감사 진행 논의 3 2020년 07월 29일 회사측: 감사위원회 이사 등 4인감사인측: 업무수행이사등 4인 대면회의 반기재무제표에 대한 분석적 수행결과 4 2020년 11월 25일 회사측: 감사위원회 이사 등 4인감사인측: 업무수행이사등 4인 대면회의 회사의 내부통제 이해 및 위험평가 기말감사 대비 주요이슈 정리 5 2021년 02월 10일 회사측: 감사위원회 이사 등 4인감사인측: 업무수행이사등 4인 대면회의 재무제표에 대한 회계감사 결과보고 6 2021년 06월 23일 회사측: 감사위원회 이사등 감사인측: 업무수행이사등 4인 대면회의 초도 감사에 따른 회사 파악 및 질의 회계감사 진행 논의 7 2021년 06월 28일 회사측: 경영진등 3인감사인측: 업무수행이사등 2인 대면회의 재무제표에 대한 논의 8 2021년 08월 09일 회사측: 경영진등 4인감사인측: 업무수행이사등 3인 화상회의 당기감사인과 전기감사인 의견 불일치 조정협의체 9 2021년 12월 31일 회사측: 경영진등 4인감사인측: 업무수행이사등 3인 서면회의 감사계획단계에서 식별된 유의적 위험 등 전반적인 감사계획에 대한 토의 10 2022년 03월 23일 회사측: 경영진등 4인감사인측: 업무수행이사등 3인 서면회의 감사인의 독립성 등 감사종료단계에서 요구되는 논의사항 11 2022년 11월 20일 회사측: 감사위원회 이사등 감사인측: 업무수행이사등 4인 서면회의 감사계획단계에서 식별된 유의적 위험등 전반적인 감사계획에 대한 토의 12 2023년 03월 14일 회사측: 경영진등 3인감사인측: 업무수행이사등 2인 서면회의 감사인의 독립성등 감사종료단계에서 요구되는 논의사항 13 2023년 11월 10일 회사측: 감사위원회 이사등감사인측: 업무수행이사등 2인 서면회의 감사계획단계에서 식별된 유의적 위험 등 전반적인 감사계획에 대한 토의 14 2024년 03월 14일 회사측: 감사위원회 이사등감사인측: 업무수행이사등 2인 서면회의 감사인의 독립성 등 감사종료단계에서 요구되는 논의사항 15 2024년 11월 01일 회사측: 감사위원회 이사등감사인측: 업무수행이사등 2인 서면회의 감사계획단계에서 식별된 유의적 위험 등 전반적인 감사계획에 대한 토의 16 2025년 02월 12일 회사측: 감사위원회 이사등감사인측: 업무수행이사등 2인 서면회의 감사인의 독립성 등 감사종료단계에서 요구되는 논의사항 17 2025년 06월 09일 회사측: 감사위원회 이사등 감사인측: 업무수행이사등 5인 대면회의 초도 감사에 따른 회사 파악 및 질의 회계감사 진행 논의 5. 조정협의회 주요 협의 내용 및 재무제표 불일치 정보- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경당사는 외부감사인으로 21년 11월 금융감독원으로부터 주기적 직권지정으로 한울회계법인과 계약 · 만료되어, 당기는 자유선임으로 감사위원회에서 결정한 선일 회계법인으로 변경 계약 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부회계관리제도 제51기, 제50기 회계감사인은 회사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성의 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 2명의 비상근이사인 사외이사로 총 4인의 이사로 구성되어 있으며 이사회내에는 감사위원회가 설치되어 있습니다. ※ 각 이사의 이력사항은 임원현황을 참조하시기 바랍니다. 2) 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 염종학(출석률: 100%) 염진섭(출석률: 50%) 이원배(출석률: 0%) 염원규(출석률: 100%) 송현섭(출석률: 100%) 김용균(출석률: 100%) 염 규만(출석률: 100%) 찬반여부(찬성,반대,중립,불참) 1 2025.01.31 보고사항- 제51기 내부회계관리자의 운영실태 보고 - 참석 참석 불참 참석 - 참석 참석 보고사항- 제51기 내부회계관리제도 평가 보고 - 참석 참석 불참 참석 - 참석 참석 2 2025.03.10 승인사항- 제51기 재무제표 및 연결재무재표 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 - 찬성 찬성 승인사항- 제51기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 - 찬성 찬성 3 2025.03.25 승인사항- 대표이사 변경의 건 가결 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 승인사항- 감사위원 선임의 건 가결 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 제51기 2025.03.25 정기주총시 염진섭,이원배 사임, 염원규 임기만료, 송현섭 신규선임 3) 이사의 독립성등 ① 이사회 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 보고기간말 당사의 이사회는 총 4명 중 2명의 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 염종학 사내이사 이사회 대표이사 없음 최대주주 송현섭 사내이사 이사회 사장(감사위원) 없음 해당사항 없음 김용균 사외이사 이사회 사외이사(감사위원장) 없음 해당사항 없음 염규만 사외이사 이사회 사외이사(감사위원) 없음 해당사항 없음 - 각 이사의 주요이력 및 임기등은 임원현황을 참고하시기 바랍니다. ② 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다. 4) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 2 2 - - 5) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 본보고서 제출일 현재까지 주요현안 회의 및 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김용균 예 ·광주지방법원 사무국장·광주고등법원 사무국장 - - - 송현섭 - ·(주)서산 경영지원부장·(주)강동콘크리트 대표이사 ·(주)금산씨알에이 대표이사 예 해당업무 10년 이상 ·(주)서산 경영지원부장 등 염규만 예 ·사단법인 나주상록회 회장(전)·국민건강보험공단 나주지사 감사(전)·나주농협 이사(전) - - - - 감사위원회 구성원의 재임기간등은 임원현황을 참고하시기 바랍니다. (2) 감사위원의 독립성 감사위원회 위원은 상법상 결격사유가 없는 2/3이상 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 당사는 상법 제542조의 11 및 제542조의 12의 적용을 받지 않습니다. (3) 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사내이사 사외이사 염원규(출석률 100%) 송현섭(출석율 100%) 김용균(출석률 100%) 염규만(출석률 100%) 찬반여부(찬성,반대,중립,불참) 1 2025.01.20 결의사항-제52기 외부감사인 평가 및 선정 가결 찬성 - 찬성 찬성 2 2025.01.31 보고사항-제51기 내부회계관리제도 평가 보고 - 참석 - 참석 참석 3 2025.03.25 결의사항-감사위원회 위원장 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 _ 2025.03.25 사내이사 염원규 임기만료, 송현섭 신규 선임 (4) 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 본보고서 제출일 현재까지 감사 업무 수행 가능토록 감사위원회에관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않았습니다. (5) 감사위원회 지원조직 현황 - 감사위원회 별도의 지원조직은 없으나 경영지원부서에서 감사 업무 수행에 따른 업무 지원을 하고 있습니다. (6) 준법지원인 지원조직 현황 - 준법지원인 없으며 그에 따른 지원조직도 없습니다 3. 주주총회 등에 관한 사항 (1) 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 주1) 당사는 현장 기명투표제를 채택하고 있습니다. (2) 의결권 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 20,000 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 20,000 - - - - (3) 소수주주권 행사 여부- 해당사항 없음(4) 경영권 경쟁 - 해당사항 없음(5) 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례 하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느하나에 해당하는 경우, 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 ＇ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률＇ 제 165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.＇상법＇ 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 회계연도 종료 후 3월중 주주명부 폐쇄시기 ① 매년 1월1일부터 1월31일까지② 임시주주총회 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 일정기간을 정하여 할 수 있다. 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고방법 회사 홈페이지 (*) (*) 당사 정관 제4조 중 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. (6) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제51기정기주주총회(2025.03.25) 제1호의안: 제51기 연결재무제표및재무제표승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사내이사 염종학 선임의 건 제2-2호의안: 사내이사 송현섭 선임의 건 제2-3호의안: 사외이사 김용균 선임의 건 제2-4호의안: 사외이사 염규만 선임의 건제3호의안: 임원 및 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 제50기정기주주총회(2024.03.26) 제1호의안: 제50기 연결재무제표 및 재무제표승인의 건제2호의안: 임원 및 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인 제49기정기주주총회(2023.03.27) 제1호의안: 제49기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사내이사 염홍섭 선임의 건 제2-2호의안: 사내이사 염진섭 선임의 건 제2-3호의안: 사내이사 이원배 선임의 건 제2-4호의안: 사외이사 염규만 선임의 건제3호의안: 임원 및 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제49기임시주주총회(2022.11.11) 제1호의안: 이사선임의 건제1-1호의안: 사내이사 염종학 선임의 건 원안대로 승인 제48기정기주주총회(2022.03.31) 제1호의안: 제48기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사내이사 염원규 선임의 건 제2-2호의안: 사외이사 김용균 선임의 건제3호의안: 임원 및 이사 보수 한도액 승인의 건 원안대로 승인원안대로승인원안대로승인원안대로승인 제47기 정기주주총회(2021.3.29) 제1호의안: 제47기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호의안: 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건제3호의안: 임원 및 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로승인원안대로승인원안대로승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황등 1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 염종학 본인 보통주 12,200 61.00 12,200 61.00 - 염홍섭 특수관계인 보통주 5 0.02 0 0 상속절차 장내 매각 김수아 특수관계인 보통주 1,000 5.00 1,000 5.00 - 염등원 특수관계인 보통주 375 1.88 375 1.88 - 계 보통주 13,580 67.90 13,575 67.88 - - - - - - - - 최대주주명: 염종학, 특수관계인의 수 : 2명주1) 지분율은 발행주식 총수 기준임 2) 최대주주에 관한 사항 최대주주 염종학은 대표이사로 실질적인 경영을 하고 있으며, 이력사항은 임원현황을 참고하시기 바랍니다. 2. 공시대상 기간의 최대주주 변동 내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 주1) 공시 대상기간의 최대주주 변동 없습니다.3. 주식의 분포 1) 5%이상의 주식 소유현황주식 소유현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 염종학 12,200 61.00 - 김수아 1,000 5.00 - 우리사주조합 - - - 2) 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 3,753 3,759 99.84 5,630 20,000 28.15 - 주1) 지분율은 발행주식 총수 기준임.주2) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 및 제2조14항의 전문투자자를 포함.주3) 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황입니다. 4. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 - 해당사항 없습니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 (단위: 주, 원) 종 류 25년4월 25년5월 25년6월 25년7월 25년8월 25년9월 보통주 최고 1,344 1,450 1,569 1,670 1,762 1,723 최저 1,180 1,340 1,436 1,524 1,560 1,5626 평균 1,275 1,399 1,514 1,572 1,682 1,656 거래량 월간 458,594 452,401 306,103 279,574 691,179 235,850 평균 20,845 23,811 16,111 12,155 34,559 10,720 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 염종학 남 1994년 12월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 ·(주)서산 대표이사(현)·(주)성암부사장(현) 12,200 - 본인 2020.10.1~ 2028년 03월 25일 송현섭 남 1966년 05월 사장 사내이사 상근 경영총괄 및감사위원 ·전) 서산 경영지원부장·전)고려콘크리트 대표이사 ·전)금산씨알에이 대표이사·(주)성암 대표이사(현)·(주)서산 사장 및 감사위원(현) - - - 2025.03.25~ 2028년 03월 25일 김용균 남 1937년 03월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원장 ·광주지방법원 사무국장·광주고등법원 사무국장 - - - 2022.3.31~ 2028년 03월 25일 염규만 남 1949년 04월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원 · 사단법인 나주상록회 회장(전)· 국민건강보험공단 나주지사 감사(전) ·나주농협 이사(전) - - - 2023.03.27~ 2028년 03월 25일 (2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 본보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (3) 회사의 임원으로 타회사의 임원 겸직현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 염 종학 대표이사 (주)성암 사내이사 송 현섭 사내이사 (주)성암 대표이사 (4) 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 콘크리트제품제조업 남 53 - - - 53 19 1,506,225 28,419 - - - - 콘크리트제품제조업 여 7 - - - 7 17 232,511 33,215 - 합 계 60 - - - 60 18 1,738,736 28,979 - (5) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 128 32 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 104 104 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 24 8 - 감사 - - - - - 25 03 25 임기 만료 및 사임 이사 급여 포함, 인원수 제외3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사 ·감사의 개인별 보수현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당 사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 당사 지급규정에 의함 상여 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 당사 지급규정에 의함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 임원퇴직금지급규정에 의함. 기타소득 - - 4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당 사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 당사 지급규정에 의함 상여 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 당사 지급규정에 의함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - 보수한도는 주주총회에서 정해지며 임원퇴직금지급규정에 의함. 기타소득 - - 5. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1)주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - - 해당사항 없습니다. (2) 주식매수선택권의 행사 현황등 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - - 해당사항 없습니다. - 2025년 09월 30일 종가 : 1,553원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (*1) '소속회사의 명칭'은 'XII. 상세표 2. 계열회사 현황(상세)'를 참조하시기 바랍니다. 2. 관계회사간의 상호 지분관계 (단위: %) 출자 피출자 (주)서산 (주)성암 (주)성암 45 - (주)성암에너지 - 100 (주)성암아스콘 - 35 3. 계열사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황- 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 임원겸직 현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 염 종학 대표이사 (주)성암 사내이사 송 현섭 사내이사(감사위원) (주)성암 대표이사 5. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 450 - - 450 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 1 1 4,645 - - 4,645 계 - 2 2 5,095 - - 5,095 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 (*1) '타법인출자 형황'은 'XII. 상세표 3. 타법인출자 현황(상세)'를 참조하시기 바랍니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등- 해당사항 없습니다.2. 대주주등과의 자산양수도등-해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래-해당사항 없습니다.4. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원과의 거래내용- 해당사항 없습니다. 5. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 기업명 당분기 전기 행사하는 기업> 관계기업 (주)성암아스콘 (주)성암아스콘 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 (주)성암아스콘 32,256,550 - 37,167,780 - (주)성암토건 등(*1) - - 2,101,908,700 1,169,316,275 합계 32,256,550 - 2,139,076,480 1,169,316,275 (*1) 전기 중 특수관계가 해소되어 특수관계자에서 제외되었으며, 특수관계자에 해당하는 기간의 거래액은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있습니다. (3) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 당분기 전기 매출채권 등 매입채무 등 매출채권 등 매입채무 등 (주)성암아스콘 4,969,637 - 6,470,855 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 제공받은 지급보증 내용 (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내용 서울보증보험 1,746,596,794 한국전력공사 등 이행보증보험 등 (2) 보험가입내용 (단위: 원) 보험의 종류 부보자산 장부금액 부보금액 보험기간 보험회사 화재보험 2건 건물 1,511,937,781 2,145,000,000 삼성화재 등 가스배상책임보험 5건 - 2,460,000,000 메리츠화재 자동차보험 22건 차량운반구 772,156,793 410,920,895 삼성화재 등 (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사의 채권추심을 위한 가압류 3건(424백만원)과 과거 담합입찰관련계류 중인 소송사건으로 공공기관으로부터 담합 참여업체들과 공동으로 피소된 손해배상 10건(소송가액 중 회사 해당 손해배상 추정액 389백만원)이 있으며, 상기 손해배상 추정액에 대해 최근의 판결 결과를 반영하여 389백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 또한 공공기관으로부터 손해배상 공문독촉 12건(222백만원)이 있습니다. (4) 담보제공내용담보제공 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 계정과목 장부금액 설정금액 설정권자 가압류 토지, 건물 2,206,838,623 336,704,208 한국철도시설공단 (5) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항 없습니다.(6) 채무보증현황: 해당사항 없음(7) 채무인수약정현황: 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 (1). 제재현황 일자 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치기관 조치내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 대책 비고 2020.5.25 (주)서산 공정거래위원회 과징금 1,548백만원 부과 경쟁입찰에 있어서 담합 행위 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 이행 완료 관련법규 준수 - 2020.5.25 종속회사(주)성암 공정거래위원회 과징금 3,809백만원 부과 경쟁입찰에 있어서 담합 행위 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 이행 완료 관련법규 준수 - 2021.8.26 (주)서산 공정거래위원회 과징금 926백만원 부과 제조·판매사업자의 부당한 공동행위 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 - 관련법규 준수 - 2021.8.26 종속회사(주)성암 공정거래위원회 과징금 4,556백만원 부과 제조·판매사업자의 부당한 공동행위 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 - 관련법규 준수 - (2) 단기매매차익 미환수 현황 1) 단기매매차익 발생 및 환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2025.01.01. ~ 2025.09.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 2) 단기매매차익 미환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2025.01.01. ~ 2025.09.30.) (단위 : 백만원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 참고해 주시기 바랍니다.(2) 중소기업 기준검토표 중소기업확인서-25년.jpg -중소기업확인서- XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)성암 2004년 전남 장성군 콘크리트제품제조업 60,520 과반수미만 보유-기업회계기준서 제1027호 - 해당(직전연도 자산총액이 당사 자산총액의 10% 이상) (주)성암에너지 2018년 전남 나주시 신재생에너지외 3,950 과반수미만 보유-기업회계기준서 제1027호- 해당(직전연도 자산총액이 당사 자산총액의 10% 이상) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 (주)성암 200111-0195292 (주)성암에너지 205511-0056110 (주)성암아스콘 205911-0009830 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)성암 비상장 2004년 07월 20일 경영참여 450 45,000 45 450 - - - 45,000 45 450 60,520 -3,788 (주)광주방송 비상장 2001년 09월 08일 지분참여 7,866 513,000 6.41 4,645 - - - 513,000 6.41 4,645 141,569 -1,437 합 계 558,000 - 5,095 - - - 558,000 - 5,095 202,089 -5,225 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.