서산 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 52 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	66,002,485,595	80,261,191,508

현금및현금성자산	14,895,013,475	13,619,796,380

매출채권 및 기타유동채권	8,315,839,841	9,002,241,431

당기법인세자산	683,725,160	515,127,160

유동재고자산	6,107,895,255	5,590,811,749

기타유동금융자산	36,000,000,000	51,500,000,000

기타유동자산	11,864	33,214,788

비유동자산	41,882,695,794	27,127,753,276

유형자산	15,838,752,883	16,309,186,385

투자부동산	1,348,408,809	972,568,096

영업권 이외의 무형자산	1,017,180,000	1,017,180,000

기타비유동금융자산	21,006,381,352	6,297,459,052

지분법적용 투자지분	1,912,380,771	1,919,021,237

이연법인세자산	702,003,486	612,338,506

기타비유동자산	57,588,493

자산총계	107,885,181,389	107,388,944,784

부채

유동부채	5,089,234,636	5,125,607,785

매입채무 및 기타유동채무	4,096,633,693	4,162,859,082

유동충당부채	130,764,685	130,764,685

기타 유동부채	861,836,258	831,984,018

비유동부채	261,615,493	371,362,712

기타비유동금융부채	150,143,011	149,014,370

기타 비유동 부채	111,472,482	222,348,342

부채총계	5,350,850,129	5,496,970,497

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,089,312,955	69,893,929,597

자본금	2,000,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	779,468,000	779,468,000

기타포괄손익누계액	470,056,383	470,122,839

이익잉여금(결손금)	66,839,788,572	66,644,338,758

비지배지분	32,445,018,305	31,998,044,690

자본총계	102,534,331,260	101,891,974,287

자본과부채총계	107,885,181,389	107,388,944,784

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,490,691,875	11,490,691,875	7,865,186,751	7,865,186,751

매출원가	9,362,389,865	9,362,389,865	8,152,480,930	8,152,480,930

매출총이익	2,128,302,010	2,128,302,010	(287,294,179)	(287,294,179)

판매비와관리비	1,819,975,304	1,819,975,304	1,699,786,607	1,699,786,607

영업이익(손실)	308,326,706	308,326,706	(1,987,080,786)	(1,987,080,786)

기타이익	132,894,760	132,894,760	114,662,555	114,662,555

기타손실	385,000,002	385,000,002	238,753,860	238,753,860

금융수익	539,447,526	539,447,526	569,757,165	569,757,165

금융원가	1,505,111	1,505,111	8,813,375	8,813,375

지분법이익	12,146,399	12,146,399

지분법손실	6,640,466	6,640,466

법인세비용차감전순이익(손실)	587,523,413	587,523,413	(1,538,081,902)	(1,538,081,902)

법인세비용(수익)	(54,900,016)	(54,900,016)	91,046,357	91,046,357

당기순이익(손실)	642,423,429	642,423,429	(1,629,128,259)	(1,629,128,259)

기타포괄손익	(66,456)	(66,456)	(462,593)	(462,593)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(66,456)	(66,456)	(462,593)	(462,593)

총포괄손익	642,356,973	642,356,973	(1,629,590,852)	(1,629,590,852)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	195,449,814	195,449,814	(576,403,271)	(576,403,271)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	446,973,615	446,973,615	(1,052,724,988)	(1,052,724,988)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	195,383,358	195,383,358	(576,865,864)	(576,865,864)

포괄손익, 비지배지분	446,973,615	446,973,615	(1,052,724,988)	(1,052,724,988)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10.00	(29)	(29)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10.00	(29)	(29)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	779,468,000	(347,397,434)	67,596,787,342	70,028,857,908	33,858,466,106	103,887,324,014

당기순이익(손실)	(576,403,271)	(576,403,271)	(1,052,724,988)	(1,629,128,259)

기타포괄손익	(462,593)	(462,593)	(462,593)

2025.03.31 (기말자본)	2,000,000,000	779,468,000	(347,860,027)	67,020,384,071	69,451,992,044	32,805,741,118	102,257,733,162

2026.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	779,468,000	470,122,839	66,644,338,758	69,893,929,597	31,998,044,690	101,891,974,287

당기순이익(손실)	195,449,814	195,449,814	446,973,615	642,423,429

기타포괄손익	(66,456)	(66,456)	(66,456)

2026.03.31 (기말자본)	2,000,000,000	779,468,000	470,056,383	66,839,788,572	70,089,312,955	32,445,018,305	102,534,331,260

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	854,498,196	(3,743,498,083)

당기순이익(손실)	642,423,429	(1,629,128,259)

당기순이익조정을 위한 가감	(495,217,577)	956,778,794

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(408,638,289)	(4,364,224,608)

이자수취	1,319,274,853	1,606,485,930

법인세환급(납부)	(203,344,220)	(313,409,940)

투자활동현금흐름	364,340,000	1,802,330,977

단기금융상품의 처분	35,000,000,000	37,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,878,125

대여금및수취채권의 처분	3,000,000

유형자산의 취득	(36,760,000)

투자부동산의 취득	(390,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(8,900,000)	(203,547,148)

장기금융상품의 취득	(14,500,000,000)

단기금융상품의 취득	(19,500,000,000)	(35,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)

재무활동현금흐름

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,218,838,196

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	56,378,899

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,275,217,095	(1,941,167,106)

기초현금및현금성자산	13,619,796,380	11,064,064,438

기말현금및현금성자산	14,895,013,475	9,122,897,332