서산 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 51 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	81,482,766,021	82,642,700,842

현금및현금성자산	13,276,556,432	11,064,064,438

매출채권 및 기타유동채권	8,889,615,419	7,441,197,355

유동재고자산	5,924,941,826	8,856,593,895

기타유동금융자산	53,027,613,000	55,000,000,000

기타유동자산	364,039,344	280,845,154

비유동자산	25,961,900,969	29,600,788,560

유형자산	16,339,920,439	20,145,247,138

투자부동산	637,661,458	638,447,878

영업권 이외의 무형자산	1,017,180,000	1,017,180,000

기타비유동금융자산	5,254,674,289	5,066,213,806

지분법적용 투자지분	1,890,170,511	1,789,329,086

이연법인세자산	822,294,272	944,370,652

자산총계	107,444,666,990	112,243,489,402

부채

유동부채	6,229,516,468	8,248,878,773

매입채무 및 기타유동채무	4,350,959,601	3,490,951,231

당기법인세부채	190,903,200

기타유동금융부채	400,000,000	387,937,104

유동충당부채	388,835,543	3,372,055,271

기타 유동부채	1,089,721,324	807,031,967

비유동부채	308,195,800	107,286,615

기타비유동금융부채	147,894,213

기타 비유동 부채	160,301,587	107,286,615

부채총계	6,537,712,268	8,356,165,388

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,134,293,970	70,028,857,908

자본금	2,000,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	779,468,000	779,468,000

기타포괄손익누계액	(348,089,971)	(347,397,434)

이익잉여금(결손금)	66,702,915,941	67,596,787,342

비지배지분	31,772,660,752	33,858,466,106

자본총계	100,906,954,722	103,887,324,014

자본과부채총계	107,444,666,990	112,243,489,402

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,472,783,000	32,349,007,271	7,290,438,239	26,821,496,104

매출원가	12,019,053,344	30,314,951,959	6,705,755,115	24,644,299,791

매출총이익	1,453,729,656	2,034,055,312	584,683,124	2,177,196,313

판매비와관리비	1,841,196,805	5,033,395,758	1,013,709,922	3,630,471,757

영업이익(손실)	(387,467,149)	(2,999,340,446)	(429,026,798)	(1,453,275,444)

기타이익	110,682,147	399,432,618	275,953,610	562,444,989

기타손실	1,656,291,303	1,897,490,935	21,176,252	31,462,048

금융수익	526,160,320	1,603,953,702	664,213,460	2,023,784,167

금융원가	2,953,192	17,563,186	4,378,632	12,986,489

지분법이익	(1,420,678)	100,841,425	52,377,629	160,511,906

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,411,289,855)	(2,810,166,822)	537,963,017	1,249,017,081

법인세비용(수익)	(26,436,507)	169,509,933	114,534,889	352,668,191

당기순이익(손실)	(1,384,853,348)	(2,979,676,755)	423,428,128	896,348,890

기타포괄손익	(692,537)	477,471	(216,418)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(692,537)	477,471	(216,418)

총포괄손익	(1,384,853,348)	(2,980,369,292)	423,905,599	896,132,472

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(664,379,973)	(893,871,401)	494,745,689	1,270,266,170

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(720,473,375)	(2,085,805,354)	(71,317,561)	(373,917,280)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(664,379,973)	(894,563,938)	495,223,160	1,270,049,752

포괄손익, 비지배지분	(720,473,375)	(2,085,805,354)	(71,317,561)	(373,917,280)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(45)	25	64

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(45)	25	64

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	779,468,000	(375,204,910)	68,072,769,111	70,477,032,201	35,841,551,944	106,318,584,145

당기순이익(손실)	1,270,266,170	1,270,266,170	(373,917,280)	896,348,890

기타포괄손익	(216,418)	(216,418)	(216,418)

2024.09.30 (기말자본)	2,000,000,000	779,468,000	(375,421,328)	69,343,035,281	71,747,081,953	35,467,634,664	107,214,716,617

2025.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	779,468,000	(347,397,434)	67,596,787,342	70,028,857,908	33,858,466,106	103,887,324,014

당기순이익(손실)	(893,871,401)	(893,871,401)	(2,085,805,354)	(2,979,676,755)

기타포괄손익	(692,537)	(692,537)	(692,537)

2025.09.30 (기말자본)	2,000,000,000	779,468,000	(348,089,971)	66,702,915,941	69,134,293,970	31,772,660,752	100,906,954,722

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,717,271,201)	2,586,531,285

당기순이익(손실)	(2,979,676,755)	896,348,890

당기순이익조정을 위한 가감	1,870,858,496	209,283,750

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,342,192,094)	(603,344,356)

배당금수취(영업)	25,671,581

이자수취	2,060,600,412	2,499,825,987

법인세환급(납부)	(326,861,260)	(441,254,567)

투자활동현금흐름	3,929,763,195	1,306,823,210

유형자산의 처분	2,644,545,455	359,505,096

기타비유동금융자산의 처분	4,460,000

단기금융상품의 처분	49,600,000,000	43,400,000,000

매도가능금융자산의 처분	9,878,125	21,204,389

대여금및수취채권의 처분	10,000,000

유형자산의 취득	(496,500,237)	(74,824,694)

기타비유동금융자산의 취득	(203,547,148)	(3,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(7,000,000)

단기금융상품의 취득	(47,627,613,000)	(42,400,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(21,581)

재무활동현금흐름

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,212,491,994	3,893,354,495

기초현금및현금성자산	11,064,064,438	8,094,807,812

기말현금및현금성자산	13,276,556,432	11,988,162,307