서산 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 서산 및 그 종속회사는 콘크리트제품 제조 단일사업부문으로 구성되어 있습니다. 세부적인 제품으로는 1차제품(레미콘) 및 2차제품(전주 및 고강도파일등) 입니다. (1) 산업 의 특 성, 성장성 , 경 기변동의 특성, 계절성 ㄱ.레미콘

가. 중소기업 위주의 시장구조ㅇ 레미콘업은 배쳐플랜트(B/P)와 골재 야적장 그리고 몇 대의 믹서트럭만 갖추면 영업을 시작할 수 있고 업황이 좋지 않을 때는 사업을 거두거나 타사에 매각하기도 쉬워 신규진입과 퇴출이 빈번히 일어나는 산업 중의 하나이다.ㅇ 대부분의 시멘트 제조기업과 일부 건설사가 보조 사업부문으로 시장에 참여하고 있고 전업 대형 레미콘기업은 그 수가 많지 않다. 이에 따라 대부분의 중소기업들이 영업권을 달리하고 난립하여 있는 상황으로 다수의 공급자가 별다른 진입장벽 없이 지역별로 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황이다. 나. 주문생산방식ㅇ 레미콘은 운송시간의 제약을 받는 산업의 특성상 주문에 의하여 생산 공급하는 주문형 산업의 성격을 지닌다. 그러므로 일반 제조업에 비하여 가동률이 저조한 편이며 수요에 대한 공급이 비탄력적인 산업이다. 다. 전형적인 내수산업ㅇ 레미콘은 토목, 건축공사에 사용되는 기초 교착자재로서 제품의 응결이 빨라 출하지에서 사용지역까지 90분 이내의 거리에 위치해야 하는 등 제품특성상 수출입이 불가능한 전형적인 내수산업이다. 또한 운송시간과 사용지역의 제한을 받기 때문에 영업권이 국한되어 제품 생산 이후 90분 이내에 도달할 수 있는 거리가 본 제품의 시장권역을 형성하므로 지역형 산업의 특성을 강하게 나타낸다. 라. 도시형 산업 ㅇ 건설공사의 발주가 대부분 인구가 집중된 도심에서 발생하므로 한시적 제품 특성상 도시권에서 생산되어야 하는 도시집중형 산업이다. 마. 물적 유통이 중요한 산업ㅇ 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료로 제조공정을 거친후 레미콘트럭으로 제한 시간내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을지니고 있다. 통상 원가내 운송비용이 15-20%를 차지하므로 R/T의 수송능력의 효율적인 관리가 매우 중요하며 성수기에 운송능력의 한계로 적기공급의 문제가 상시 제기된다. 또한 도시권의 교통환경이 점차 악화됨에 따라 수송능력이 낮아지고 물적 유통비용이 증가하고 있다. 바. 경기변동의 특성 ㅇ 레미콘 산업은 건설관련 업종의 경기동향에 직접적인 영향을 받으며 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 레미콘 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하고 있어 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닌다.

ㄴ. 2차제품가. 시장구조ㅇ 2차제품 제조업은 정부가 수급불균형에 대응하여 콘크리트 파일을 중소기업 고유업종에서 제외하였으며 대규모 설비투자를 요하고 시장성이 높아 대기업 중심의 과점적 시장구조가 형성되어 있다. 한편 시장규모의 변동폭이 낮은 콘크리트전주와 흄관은 대부분이 중소기업 중심으로 완전 경쟁시장을 형성하고 있다.나. 내수중심적 산업ㅇ 2차제품은 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 전량 내수에 의존하는 산업이다. 다. 다품종 소량생산ㅇ 2차제품은 성형방법 및 양생방법에 따라 매우 다양한 종류의 제품이 생산되며 규격과 종류가 매우 다양해 소량 다품종체제를 취하고 있다. 라. 경기변동의 특성ㅇ 2차제품은 건설공사의 필수 기초자재로서 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받는다. 콘크리트 파일의 경우 아파트, 택지 조성사업 기초공사에 사용되기 때문에 건설경기와 직결되고 있습니다. 콘크리트 전주와 흄관의 경우 공공재적 성격이 높아 건설경기뿐만 아니라 전력산업과 하수관련 정책 등에도 영향을 받으 나, 레미콘처럼 계절의 영향은 받지 않는 다.

(2) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)가. 시장의 안정성 및 경쟁 상황레미콘의 경우 진입장벽이 낮은편이나, 당사는 레미콘(1차제품) 및 2차제품(흄관, 고강도파일, 한전주, 통신주)를 생산하므로 레미콘의 낮은 진입장벽에 대한 위험성을 낮추었습니다. 당사는 제품의 생산 및 판매가 내수로 이루어져 환율로 인한 환손실등에 대한 환위험성이 없습니다. 다만, 갈수록 업체간 경쟁심화로 인해 제품의 가격하락으로 실적악화가 예상되어 제품의 품질성과 원가 절감를 위해 노력하고 있습니다. 나. 시장 점유율

구 분	2014년	2015년	2016년	2017년 1분기	비고

레미콘	5.5%	6.9%	5.6%	6.3%	당사 산정

고강도파일	7.3%	7.3%	7.1%(*)	-	당사 산정

- 레미콘의 경우 시간제한적 산업으로 광주권역을, 고강도파일은 전국을 기준으로 동종업계 전체 공급량을 추정하여 산출한 시장 점유율입니다.(*) 고강도파일 시장 상황을 전혀 예측할수 없어 시장 점유율은 1분기 시장점유율을 표시한 것입니다. (3) 조직도

2. 사업부문별 주요 제품 매출 및 가격변동 추이 (1) 주요 제품의 매출 비중

사업부문	품 목	제44기 1분기	제43기 1분기	제43기(전기)

매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)	매출액(천원)	비율(%)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관,파일,전주등	25,966,811	100.00	31,589,430	100.00	112,560,407	100.00

(2) 주요제품 가격변동 추이 콘크리트제품 제조 단일 사업부문으로 주요품목으로 레미콘, 흄관, 파일, 전주로 나뉘어 질수 있으며 각 품목별 종류가 수종류이며, 거래처 및 거리에 따라 가격변동에 큰 영향을 줌으로 전체 매출가격을 수량으로 나눈것은 가격변동의 신뢰성이 저하되므로 비교표시를 생략하였습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 (1) 주요 원재료 현황

(단위 : 천원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제44기 1분기(당분기)	제43기 (전기)

매입액	비율	매입액	비율

콘크리트제품 제조	원재료	시멘트,골재등	-	8,468,902	84.87%	35,296,213	84.86%

보조재료	혼화제등	-	1,509,570	15.13%	6,298,011	15.14%

계	9,978,472	100.00%	41,594,224	100.00%

(2) 주요 원재료 가격변동 추이 (단위: 원)

품 목	당1분기	전기

시멘트(㎏)	74,500	74,500

모래(㎥)	17,000	17,000

쇄석(㎥)	16,000	15,800

- 연도별 품목별 총매입액/ 수량으로 산출 하였습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 실적 ① 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제44기 1분기	제43기(전기)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	57,500,000	230,000,000

② 생산실적 및 가동률 가. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제44기 1분기	제43기(전기)

콘크리트제품 제조	레미콘, 흄관, 전주, 파일	17,408,692	71,836,986

나. 가동률(단위 : 천원, % )

사업부문	당1분기 가동가능금액	당1분기 실제가동금액	평균가동률

콘크리트제품 제조	57,500,000	17,408,692	30.28%

* 가동가능금액은 300일 생산기준으로 산출하여 1분기 해당 금액 표시하였으며, 2차제품과 달리 레미콘의 경우 당일 주문생산으로 가동률이 높지 않음.(2) 생산설비의 현황 ① 사업장 현황

회사명	구분	소재지	사업부문

(주)서산	본사 (생산공장)	광주 광산구	콘크리트제품제조

제2공장(생산공장)	광주 광산구	콘크리트제품제조

(주)성암	본사(생산공장)	전남 장성군	콘크리트제품제조

② 생산설비 당1분기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

-당1분기

구 분	2017.1.1	취 득	처 분	감가상각	2017.3.31	취득원가	상각누계액

토 지	4,309,198	-	-	-	4,309,198	4,309,198	-

건 물	2,354,487	-	-	(22,341)	2,332,146	3,971,196	(1,639,050)

구 축 물	9,617,720	-	-	(129,882)	9,487,838	11,059,428	(1,571,590)

기 계 장 치	18,821,912	-	(65,903)	(622,060)	18,133,949	35,516,385	(17,382,436)

차량운반구	1,218,816	405,929	(13,326)	(138,135)	1,473,284	3,230,340	(1,757,056)

공구와기구	-	-	-	-	-	42,782	(42,782)

비 품	122,554	-	-	(11,178)	111,376	454,834	(343,458)

시험기구	9,147	-	-	(1,008)	8,139	178,449	(170,310)

전기시설	710,200	-	-	(10,395)	699,805	1,105,005	(405,200)

전화시설	1,388	-	-	(225)	1,163	32,388	(31,225)

계	37,165,422	405,929	(79,229)	(935,224)	36,556,898	59,900,005	(23,343,107)

-전기

구 분	2016.1.1	취 득	처 분	대 체	감가상각	2016.12.31	취득원가	상각누계액

토 지	4,309,198	-	-	-	-	4,309,198	4,309,198	-

건 물	2,444,219	-	(355)	-	(89,377)	2,354,487	3,971,196	(1,616,709)

구 축 물	2,597,990	625,000	(1,504)	6,675,501	(279,267)	9,617,720	11,059,428	(1,441,708)

기 계 장 치	13,577,387	2,153,221	(3,524)	5,224,901	(2,130,073)	18,821,912	35,677,992	(16,856,080)

차량운반구	1,300,422	427,760	-	-	(509,366)	1,218,816	2,956,940	(1,738,124)

공구와기구	-	-	-	-	-	-	42,782	(42,782)

비 품	52,352	104,600	-	-	(34,398)	122,554	454,834	(332,280)

시험기구	-	12,100	-	-	(2,953)	9,147	178,449	(169,302)

전기시설	362,844	26,000	-	355,000	(33,644)	710,200	1,105,005	(394,805)

전화시설	2,288	-	-	-	(900)	1,388	32,388	(31,000)

건설중인자산	2,697,000	9,558,402	-	(12,255,402)	-	-	-	-

계	27,343,700	12,907,083	(5,383)	-	(3,079,978)	37,165,422	59,788,212	(22,622,790)

(4) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 당사는 본사의 레미콘에 대한 생산 효율성을 높이기 위해 2011년 9월 7일 이사회를 거쳐 210 b/p 설비의 신설을 결정하였으며, 2012년 3월말에 완료되어 정상 가동 중입니다. 또한, 종속회사인 (주)성암은 2차제품 생산 공장 효율화 및 생산성 향상을 위하여 2012년 과 2015년 설비 증설하여 정상 가동중이며, 2013년 레미콘 설비 180b/p 신규 설비 설치하여 정상 생산 중입니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 품목별 매출 내역당사의 매출은 100% 내수로 이루어져 있으며 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	제44기 1분기매출액(비율)	제43기 1분기매출액(비율)	제43기 매출액(비율)	제42기 매출액 (비율)	제41기 매출액 (비율)

콘크리트제품 제조	제품	레미콘,파일,전주,흄관	24,746,509(95.30%)	29,757,004(94.20%)	105,265,939(93.52%)	106,638,029(94.37%)	94,680,838(95.02%)

상품	고무링외	1,220,302(4.70%)	1,832,426(5.80%)	7,294,468(6.48%)	6,358,108(5.63%)	4,957,011(4.98%)

계	25,966,811(100%)	31,589,430(100%)	112,560,407(100%)	112,996,137(100%)	99,637,849(100%)

나. 판매경로와 방법 및 전략(1) 판매경로

① 레미콘

수요층은 특정되어 있지 않으며 큰 현장의 경우 단독 납품이 어려워 여러 업체가 동시 납품하며, 수요층에서 요청일, 시간, 수량등에 주문하고 출하 됩니다.

② 2차제품 수요층은 특정되어 있지 않으며, 각 건설 현장 사정에 의해 구매일, 수량, 규격등을 주문하고 공급(판매) 합니다. 공공기관은 조달청 입찰 참여하고 낙찰되어야 판매 할 수 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

당사의 판매방법은 수요자(건설업체등)의 주문에 의해 이루어지며, 각 업체별 결제조건에 따라 대금을 지급받고 있습니다.

(3) 판매전략

제품의 고품질화를 통해 제품 경쟁력을 갖고 거래업체의 신용도파악등으로 채권 회수 안정성을 높여 대손이 발생하지 않도록 노력하고 있습니다. 또한, 가격경쟁력을 갖고자 원가 절감을 위해 전임직원이 노력하고 있습니다.

6. 수주현황 건설현장 납품처가 당사를 포함한 2~4개업체로 이뤄지고 있으며, 정부사업의 경우 예산액에 따라 공사 진행이 이루어져 수주잔고 및 납기등이 현장의 공정에 따라 달라집니다. 이러한 사정으로 수주물량, 납기시한, 수주잔고 등 정확한 수치를 파악할 수 없으며 대금 결제 조건만 계약서에 기재합니다.