LIG디펜스앤에어로스페이스 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 2019년 9월 30일 기준 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다.

성 명	주요경력	재임기간	사외이사 여부	회계 및 재무전문가 여부(상법 제542조 11)	회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)	타회사 등기임원겸직현황	비고

김흥걸	서울대학교 법학 학사
서울대학교 대학원 법학 석사
감사원 사무관 ~ 국장 (1984 ~2006.06)감사원 감사교육원 원장 (2006.07~2006.12)
감사원 제2사무차장 (2007.01~2007.11)
국가보훈처 차장 (2007.11~2008.03)
사단법인 디엠제트문화포럼 이사장(2013.11~현재)	1년6개월	사외이사	회계 및 재무전문가	국가(정부기관)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력	사단법인 디엠제트문화포럼 이사장	감사위원회위원장

김수명	고려대학교 경제학 학사
한국은행 부총재보 (2004.04 ~ 2007.04)
금융결제원 원장 (2007.04~2010.04)
KB자산운용 상근감사 (2013.04~2017.01)
의료법인 우리들의료재단 이사(2017.10~현재)	1년6개월	사외이사	-	-	의료법인 우리들의료재단 이사	-

최원욱	연세대학교 경영학 학사
컬럼비아대학교 대학원 경영학 박사
한국세무학회 부학회장 (2013~2019.02)
한국회계학회 회계학연구 편집위원장 (2000~현재)
연세대학교 경영대학 교수(2008~현재)	6개월	사외이사	회계 및 재무전문가	경영학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직	-	-

정승준	Tufts University 학사
UC San Diego 정치학 박사
University of Georgia 정치학 연구위원 (2012.09~2013.06)
민주평화통일자문회의 자문위원 (2015.01~2017.01)
양극화문제연구소 소장(2013.07~현재)	4년2개월	사외이사	-	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회 위원은 주주총회 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 위원장을 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준>

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김흥걸 이사, 최원욱 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김흥걸 이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

선임배경 등>

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

김흥걸	감사원에서 다년간 주요 기업(한국전력 등) 감사 업무를 수행한 회계 관련 전문가로서 회사의 투명 경영에 크게 기여할 것으로 판단되며 또한 감사원, 보훈처 등 행정기관에서의 풍부한 근무경험을 바탕으로 엄정하고 공정하게 감사위원회 역할을 수행할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

김수명	한국은행, 금융결제원, KB자산운용 등 금융/자본시장에서의 다양한 근무 경험을 바탕으로 회사의 Risk Management 활동에 크게 기여할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

최원욱	연세대 경영학과 교수(현) 및 회계/세무학회에서
다양한 활동을 수행 중인 회계 재무분야 전문가로서 회사의 투명 경영에 크게 기여할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

정승준	당사 사외이사로 지난 3년간 재직하는 동안 회사의 감사/Risk 관리체계 확립에 기여하였으며, 당사의 경영 및 사업특성에 대한 이해도가 높아 감사위원회 역할 수행에 지속적으로 기여할 것으로 판단하여 재선임됨.	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

다. 감사위원회의 주요활동

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명

김흥걸 (출석률:100%)	김수명 (출석률:100%)	최원욱 (출석률: 100%)	정승준 (출석률:100%)

찬반 여부

1	2019.02.12	2018년 감사결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	신규선임
(2019.3.27)	찬성

2019년 감사위원회 운영계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2018년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2018년 투입법 적용 계약 공시 사항 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

2	2019.02.28	2018년 내부회계관리제도 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 정기진단 개선권고사항 이행현황 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 일상감사 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

3	2019.02.28	주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 승인	가결	찬성	찬성	찬성

4	2019.04.30	2019년 1차 정기진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2019년 2차 정기진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

상시 감사체계 운영 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 2019년 1분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2019년 1분기 재무보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 정기진단 개선권고사항 이행현황 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 일상감사 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 특별진단 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

5	2019.06.18	특별진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 고의나 과실로 회사에 손실을 끼친 경우 인사조치방안 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2019년도 외부감사 계획 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

6	2019.07.18	2019년 3차 정기진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2019년 4차 정기진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항-2019년 2분기 투입법 적용 계약 공시 사항 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

7	2019.09.02	2019년 5차 정기진단 결과 보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 특별진단 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 정기진단 개선권고사항 이행현황 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 일상감사 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 상시감사 결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2019년 상반기 재무보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

보고사항 - 2019년 핵심감사사항 및 내부회계관리제도 설계평가감사결과 보고	심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의	보고사항심의

주1) 2019년 10월 21일 2019년 3분기 투입법 적용 계약 공시 사항 보고 건으로 감사위원회가 개최되었으며, 감사위원회 위원(김흥걸, 김수명, 최원욱, 정승준)의 심의 후 보고 완료됨.

라. 감 사위원회 위원 교육 실시 계획 회사의 경영환경, 사업특성 및 주요 경영이슈에 대한 이해를 높이기 위하여 설명회, 간담회, 현장방문 등의 다양한 사내 교육을 실시할 계획이며, 또한 감사위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고 법률/제도 변화를 신속히 모니터링하여 효과적으로 내부감사활동을 수행할 수 있도록 대내외 교육을 실시할 계획입니다.

교육시기	교육실시주체	교육 대상	주요 교육내용

2019.04월	정도경영실	감사위원 전원	생산현장 방문을 통한 당사의 생산
제품/공정에 대한 이해도 제고

2019.06월	삼정회계법인	감사위원 전원	新 외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 강화 내용 및 감사위원회 역할 수행 방안

마. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 30일	당사 생산본부	감사위원회위원 전원	-	생산현장 방문을 통한 당사의 생산
제품/공정에 대한 이해도 제고

2019년 06월 18일	삼정회계법인	감사위원회 위원 전원	-	新 외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 강화 내용 및 감사위원회 역할 수행 방안

바. 감사위원회 지원조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영실	9	이승용 실장 (4년 2개월)
이승주 수석 (2년 8개월)
최지호 수석 (1년 9개월)
장기석 수석 (1년 4개월)
윤종철 수석 (4년 1개월)
전갑수 수석 (7개월)
심동혁 수석 (3년 10개월)
진재훈 매니저 (2년 7개월)
강현선 매니저 (1년 4개월)	- 감사위원회 활동지원
- 정기감사, 특별감사, 일상감사 등 수행
- 감사위원회의 내부회계관리제도 관리 감독 활동 지원

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의 13에 의거 자산총액 5천억원 이상 상장법인으로 아래와 같이 준법지원인을 선임하고 있으며, 이사회 결의를 통해 준법통제기준이 제정되어 있습니다.

성 명 / 생년월	주 요 경 력	결격요건 여부

정상철
(1964년 8월)	‘86 서울대학교 법학과 졸업
‘87 제29회 사법시험 합격
‘92 사법연수원 수료(제21기), 서울지법 의정부지원판사
‘94 서울민사지방법원 판사
‘96 창원지법 통영지원 판사
‘98 창원지법 통영지원(거제시, 고성군) 판사
‘99 서울지방법원 판사
‘00 변호사 개업(서울회), 법무법인 태평양
‘01 공정거래위원회 하도급 자문위원(~’05)
‘02 대한변협 변호사연수원 간사(~’03), 서울시 중랑구 법률고문
‘03 대한변협 교육위원회 간사(~’05), 서울시 중랑구 공직자윤리위원회 위원(~’07)
‘04 국무조정실 지적재산권 보호정책협의회 위원(~’05)
‘05 대한변협 지적재산권 위원회 위원, 서울시 중랑구 인사위원회 위원
‘09 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원, 서울대학교병원 특허분야 자문위원
‘12~현재 LIG넥스원 법무실장	해당사항
없음

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족(사법시험에 합격하여 사법연수원의 과정을 마친 자)	상법 제542조의13제5항

아. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	9	정상철 실장(6년 9개월)박성욱 전문위원(1년 3개월)배영호 수석(11년 4개월)최장천 수석(3년 9개월)김용성 수석(5년 4개월)정영균 수석(5년 4개월)김정수 수석(2년 2개월)김영원 수석(3년 5개월)이은미 매니저(2년 11개월)	○일반 주요 활동- 중요 거래 법률 검토- 이사회, 주주총회 결의사항 검토- 사규 검토/해석/제정- 위법(위반 행위) 감시/감독○준법통제 활동- 위험평가/위험관리- 준법 교육 및 훈련 프로그램 운영- 준법 점검

자. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검내용	결과	처리결과

2019년 1월 ~ 2월	Compliance 사규 개정	당사 Compliance 관련 사규 개정	당사 Compliance 활동에 대한 근거 마련

2019년 2월 ~ 3월	전사 위험평가 실시	연 1회 주요 법령의 법적 위험의 크기 및 발생빈도 등을 검토	특정 법령과 관련성 여부를 파악하여, 교육 및 점검 등의 통제활동을 수행

2019년 4월	윤리/준법경영 교육	승진급자 대상, 윤리/준법교육 실시	회사의 윤리/준법경영 관련 개념/세부사항/유의사항 등 안내

2019년 5월 ~ 6월	전사 준법경영 교육 실시	연 1회, 1시간 전 임직원을 대상으로 정기적으로 실시	회사의 경영 관련 법령위반 사례 소개 및유의사항 등 안내

2019년 5월 ~ 6월	서면점검	연 1회, 위험평가 결과 위험군 조직대상 서면 점검 실시	주요 법령 Risk 관련 업무 프로세스 및환경 확인/개선/조치

2019년 8월	특별준법경영	방위사업 및 계약관련 교육	특정 목적과 관련 있는 조직 대상으로 교육 실시

2019년 8월	윤리/준법 경영	승진급자 대상, 윤리/준법교육 실시	회사의 윤리/준법 경영 의의와 필요성, 규정 및 활동 등 Refresh

2019년 9월	현장 점검	연1회, 특정 법령 관련조직 대상 현장점검 실시	업무 프로세스 및 환경 관련 Risk 감소 및 개선을 위한 기능 및 절차 확인/개선/조치