LIG디펜스앤에어로스페이스 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다.

성 명	재임기간	사외이사 여부	타회사 등기임원겸직현황	최초선임일	임기만료일	연임여부(연임횟수)	비고

김기영	1년	사외이사	한국마루이 감사	2025.03.31	2028.03.31	-	감사위원회 위원장

김재욱	4년	사외이사	이마트 사외이사 및 감사위원회 위원	2022.03.28	2027.03.31	○ (1회)	-

김 진	4년	사외이사	-	2022.03.28	2027.03.31	○ (1회)	-

김승주	1개월	사외이사	이노션 사외이사 및감사위원회 위원	2026.03.31	2029.03.31	-	-

- 2026년 3월 31일에 이상진 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.- 2026년 3월 31일에 개최된 제24기 정기주주총회에서 김승주 사외이사를 임기 3년으로 신규선임하였습니다.

- 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김기영	예	2005 ~ 현재 명지대학교 경영대학 교수2020 ~ 현재 주식회사 한국마루이 감사2026 ~ 현재 한국회계학회 회장2019 ~ 2023 기획재정부 기금운용평가단 평가위원2018 ~ 2018 기획재정부 보조사업평가단 위원2017 ~ 2023 한국공인회계사회 윤리조사심의위원회 위원2013 ~ 2015 국세청 국세심사위원회 위원2012 ~ 2014 금융감독원 회계자문교수2007 ~ 2009 국세청 법령해석심의위원회 위원1999 ~ 2005 화인경영회계법인1992 ~ 1994 산동회계법인 (KPMG)1990 ~ 1992 삼일회계법인 (PwC)	예	① 회계사(1호 유형)
② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	공인회계사로서 회계법인에 5년 이상 재직경영학(회계학) 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직

김승주	예	2023 ~ 현재 (사)한국국방혁신기술보안협회 협회장2023 ~ 현재 고려대학교 디지털정보처 처장2021 ~ 현재 (주)이노션 사외이사2011 ~ 현재 고려대학교 정보보호대학원 교수2007 ~ 현재 대검찰청 디지털수사자문위원회 위원2005 ~ 현재 한국정보보호학회 이사2020 ~ 2026 (주)아톤 사외이사2024 ~ 2025 대통령 직속 국가인공지능위원회 위원2023 ~ 2025 대통령 직속 국방혁신위원회 위원	-	-	-

김재욱	예	1995 ~ 현재 고려대학교 경영대학 교수2024 ~ 현재 한국프렌차이즈학회 회장2025 ~ 현재 주식회사 이마트 사외이사2018 ~ 2020 고려대학교 경영대학장 및 경영전문대학원2017 ~ 2023 LG생활건강 사외이사2017 ~ 2018 한국유통학회 회장2014 ~ 2018 공정거래위원회 규제개혁심의회 위원2011 ~ 2013 유통연구 편집위원장1999 ~ 2001 한국 로지스틱스 학회 학술지 로지스틱스 연구 편집위원장	-	-	-

김진	예	2012 ~ 현재 법무법인 지향 변호사2018 ~ 현재 고용노동부 고문변호사2020 ~ 현재 중앙노동위원회 법률자문위원2019 ~ 2024 강원도 고문변호사 2018 ~ 2020 경제사회노동위원회 공익위원2018 ~ 2020 법무부 법무검찰개혁위원회 위원2017 ~ 2023 법제처 법령심의위원회 위원	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회 위원은 주주총회 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계재무 전문가를 포함하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 사외이사가 위원장을 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 상법 제542조의12 제2항에 의거하여, 감사위원회의 독립성 강화를 위해 감사위원이 되는 사외이사를 타 이사와 분리하여 선출하고 있습니다.2025년 3월 31일 개최된 제23기 정기주주총회에서 김기영 이사를 분리 선임하였으며, 이후 지배구조 투명성 제고를 위해 2026년 3월 31일 제24기 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 분리 선임 인원을 2명으로 확대하였습니다. 이에 따라 김승주 이사를 감사위원이 되는 사외이사로 추가 분리 선임하여, 보고서 작성기준일 현재 총 2명의 분리 선임된 감사위원을 보유하고 있습니다.

선출기준>

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김기영 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김기영 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원 분리선출	충족 (김기영 사외이사, 김승주 사외이사)	상법 제542조12 제2항

선임배경 등>

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의관계

김기영	명지대학교 경영대학에서 교수로 재직중이며, 재직기간 중 국세청 법령해석심의위원회 및 국세심사위원회 위원을 역임하였고, 삼일회계법인 및 산동회계법인에서 공인회계사로 재직한 경험을 보유하고 있으며 특히 한국회계학회 차기 회장으로 당선된 재무·회계 전문가입니다. 상기 전문성 및 경력을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 당사가 K-방산을 선도하고 주주가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단되어 선임하였습니다.	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

김재욱	고려대학교 경영대학 교수로 재직 중이며 재직기간 중 다수 기업에서 사외이사직을 수행하였고, 다양한 산학관계의 경험기반으로 이사회내 다양성과 전문성을 통해 기여할 것으로 판단되어 선임하였습니다.	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

김 진	법제처 법령심의위원회 위원과 중앙노동위원회 법률자문위원을 역임하였으며, 민주사회를 위한 변호사모임 부회장, 경제사회노동위원회 공익위원 등 변호사로서 활동한 법률 전문가로서 ESG경영을 기반으로 회사의 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단되어 선임하였습니다.	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

김승주	고려대학교 정보보호대학원 교수로 재직 중이며, 대통령 직속 국방혁신위원회 위원과 대검찰청 디지털수사자문위원회 위원을 역임하는 등 군, 정부와 관련한 풍부한 경험을 보유한 정보보호 전문가로서 회사의 방산기술 정보보호 강화와 사이버전, 미래전 등 회사의 사업역량 향상에 크게 기여할 것 있을 것으로 판단되어 선임하였습니다.	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

다. 감사위원회의 주요활동 내용 감사위원회의 주요활동 내용은 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 다. 이사회내 위원회 (2) 위원회 활동내용 ③ 감사위원회의 표를 참고하시기 바랍니다. 라. 감사위원회 위원 교육 실시 계획 회사의 경영환경, 사업특성 및 주요 경영이슈에 대한 이해를 높이기 위하여 설명회, 간담회, 현장방문 등의 다양한 사내 교육을 실시할 계획이며, 또한 감사위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고 법률/제도 변화를 신속히 모니터링하여 효과적으로 내부감사활동을 수행할 수 있도록 대내외 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2026.02.24	삼일회계법인	전원	-	규제 동향

2026.03.31	대신경제연구소	전원	-	이중중대평가 방법론

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영실	7	실장 1명(4년 10개월)팀장 1명(6년 1개월)프로 5명(평균 1년 6개월)	- 감사위원회 활동지원
- 정기감사, 특별감사, 일상감사 등 수행
- 감사위원회의 내부회계관리제도 관리 감독 활동 지원

- 상기 근속연수는 해당 업무를 수행한 연수를 기재하였습니다.

사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 상법 제542조의 13에 의거 자산총액 5천억원 이상 상장법인으로 아래와 같이 준법지원인을 선임하고 있으며, 이사회 결의를 통해 준법통제기준이 제정되어 있습니다.

성명 / 생년월	주 요 경 력	결격요건 여부

정상철
(1964년 8월)	‘86 서울대학교 법학과 졸업
‘87 제29회 사법시험 합격
‘92 사법연수원 수료(제21기), 서울지법 의정부지원판사
‘94 서울민사지방법원 판사
‘96 창원지법 통영지원 판사
‘98 창원지법 통영지원(거제시, 고성군) 판사
‘99 서울지방법원 판사
‘00 변호사 개업(서울회), 법무법인 태평양
‘01 공정거래위원회 하도급 자문위원(~’05)
‘02 대한변협 변호사연수원 간사(~’03), 서울시 중랑구 법률고문
‘03 대한변협 교육위원회 간사(~’05), 서울시 중랑구 공직자윤리위원회 위원(~’07)
‘04 국무조정실 지적재산권 보호정책협의회 위원(~’05)
‘05 대한변협 지적재산권 위원회 위원, 서울시 중랑구 인사위원회 위원
‘09 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원, 서울대학교병원 특허분야 자문위원
‘12 LIG넥스원 법무실장(~'22)‘23 ~ LIG넥스원 법률상임고문	해당사항
없음

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족(사법시험에 합격하여 사법연수원의 과정을 마친 자)	상법 제542조의13제5항

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	9	상임고문 1명(13년 4개월)실장 1명(5년 7개월)팀장 1명(5년 10개월)변호사 3명(평균 1년 5개월)프로 3명(평균 3년 6개월)	O 일상적인 업무
- 중요 거래의 결정 전 위법성 여부 검토
- 이사회, 주총 결의사항 검토 및 이사회 보고- 사규 검토/해석/변경
- 위법(위반 행위) 감시/감독
O 준법통제활동
- 위험평가/위험관리
- 준법 교육 및 훈련 프로그램 운영- 준법점검(서면/현장점검)

- 상기 근속연수는 해당 업무를 수행한 연수를 기재하였습니다. 자. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요활동내역	처리결과

2026. 1.	'26년 컴플라이언스 프로그램 연간 계획 보고	- 전사 컴플라이언스 프로그램(교육 포함) 연간 계획 확인

2026. 1.	26년 윤리·준법경영 실천의지 표명을 위한 CEO Message 전파(컴플라이언스 프로그램 운영규정 14조)	- 전사 윤리·준법경영 실천의지 전파

2026. 1.	자율준수협의회 위원 임명 및 운영(컴플라이언스 프로그램 운영규정 10조)	- 자율준수협의회(컴플라이언스 프로그램 자문기구) 위원 임명 및 운영 * 의장 : 1명, 위원 : 7명 - 제1차 자율준수협의회 실시(2월)

2026. 1.	임직원 대상, 윤리/준법경영 실천 캠페인 실시 (윤리규범 제4장)	- "윤리와 준법 문화 확산 및 준수" CEO 메시지 당사 인트라넷 공지

2026. 2.	협력회사 대상, 윤리/준법경영 실천 캠페인 실시	- "공정하고 투명한 거래문화 실천" CEO Letter 협력사 발송

2026. 1. ~ 3.	전사 자율준수실천조직 운영(자율준수실천리더와 실천자 임명)(준법통제기준 제15조)	- 팀 단위 조직 내 컴플라이언스 담당자 임명 및 자율준수 실천조직 운영

2026. 1. ~ 3.	임직원 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 실시(윤리규범실천지침 제4장)	- 임직원 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 완료(약 5,000명)

외부업체 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 실시(윤리규범실천지침 제3장제3조제(4)항)	- 자회사 및 협력회사 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 완료(약 40개사)

2026. 3. ~	전사 위험평가 실시(준법통제기준 제12조)	- 법적 위험의 크기, 발생빈도 등을 검토하여 위법의 발생가능성 등을 판단

2026. 1.	윤리/준법교육 실시(준법통제기준 제14조)	- 대표이사 및 임원 대상, 컴플라이언스 교육 실시

2026. 3.	- 자율준수실천조직 대상, 제1차 자율준수간담회 실시

2026. 1. ~ 3.	- 신규입사자(임원 포함) 대상, 윤리/준법경영 교육 실시(약 330명)

2026. 1. ~ 3.	신고센터 운영(준법통제기준 제18조)	- 제보 조사 수행

2026. 1. ~ 3.	Compliance news 게재	- 임직원 및 협력회사를 대상으로, 회사의 윤리/준법경영 관련 규정, 절차 등을 포함하여 최근 발생한 윤리/준법 이슈, 사례 등을 서면 형태로 교육 실시(월 1회)

2026. 1. ~ 3.	공정거래 CP News Letter	- 임직원을 대상으로, 회사의 공정거래 관련 News letter 공유 (월 1회)

2026. 1. ~ 3.	제3자 실사(부패방지법령 준수규정 제7조)	- 제3자의 기초 정보(제3자 질의서) 및 자체평가결과(제3자 체크리스트)를 검토하여 제3자의 부패 위험의 등급 분류 및 필요한 경우 부적합에 대한 의견을 제시(1건)