LIG디펜스앤에어로스페이스 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 2021년 03월 31일 기준 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다.

성 명	주요경력	재임기간	사외이사 여부	회계 및 재무전문가 여부(상법 제542조 11)	회계 및 재무전문가 확인요건 경력(상법시행령 제37조)	타회사 등기임원겸직현황	최초선임일	임기만료일	연임여부(연임횟수)	비고

김흥걸	서울대학교 법학 학사
미국 시라큐스대학교 행정학 석사
감사원 사무관 ~ 국장 (1984 ~2006.06)감사원 감사교육원 원장 (2006.07~2006.12)
감사원 제2사무차장 (2007.01~2007.11)
국가보훈처 차장 (2007.11~2008.03)
대원산업(주) 상근감사(2020.03~현재)사단법인 디엠제트문화포럼 이사장(2013.11~현재)	36개월	사외이사	회계 및 재무전문가	국가(정부기관)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력	- 대원산업(주)상근감사	2018.03.28	2022.03.29	O(1회)	감사위원회위원장

김수명	고려대학교 경제학 학사미국 밴더빌트대학교 경제학 석사한국은행 부총재보 (2004.04 ~ 2007.03)
금융결제원 원장 (2007.04~2010.03)
KB자산운용 상근감사 (2013.04~2016.03)
의료법인 우리들의료재단 이사(2017.10~2020.11)	36개월	사외이사	회계 및 재무전문가	한국은행에서 회계 또는재무 관련 업무나 이에 대한 감독업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람	-	2018.03.28	2022.03.29	O(1회)	-

최원욱	연세대학교 경영학 학사
컬럼비아대학교 대학원 경영학 박사
한국세무학회 세무학연구 편집위원장 (2015~2017)
한국회계학회 회계학연구 편집위원장 (2018~2020)
연세대학교 경영대학 교수(2004~현재)삼성SDI 사외이사(2020.03~현재)	24개월	사외이사	회계 및 재무전문가	경영학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직	삼성SDI 사외이사및 감사위원회 위원	2019.03.27	2022.03.27	-	-

이상진	고려대학교 수학 학사
고려대학교 수학(암호학) 박사
한국디지털포렌식학회 회장(2013.11-17.03)
미래창조과학부 사이버보안전문단 단원(2014.03-16.03)
합동참모본부 정책자문위원(2016.01-17.12)
고려대학교 교수(1999.03-현재)
대검찰청 디지털수사자문위원(2009.05-현재)
고려대학교 정보보호대학원 원장(2017.03-현재)
한국디지털포렌식산업기술협회 이사(2019.05-현재)	12개월	사외이사	-	-	사단법인 한국디지털포렌식산업기술협회 이사	2020.03.25	2023.03.25	-	-

- 2021년 3월 29일에 개최된 제19기 정기주주총회에서 김수명 사외이사를 임기 1년으로 재선임하였습니다. - 2021년 3월 29일 개최된 제19기 정기주주총회에서 김흥걸 사외이사를 임기 1년으로 감사위원이 되는 사외이사 로 분리 선임하였습니다.

- 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김흥걸	예	서울대학교 법학 학사
미국 시라큐스대학교 행정학 석사
감사원 사무관 ~ 국장 (1984 ~2006.06)감사원 감사교육원 원장 (2006.07~2006.12)
감사원 제2사무차장 (2007.01~2007.11)
국가보훈처 차장 (2007.11~2008.03)
대원산업(주) 상근감사(2020.03~현재)사단법인 디엠제트문화포럼 이사장(2013.11~현재)	예	국가(정부기관)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력	감사원 사무관 ~ 국장 (1984 ~2006.06)[주요 기업 회계, 감사]

김수명	예	고려대학교 경제학 학사미국 밴더빌트대학교 경제학 석사한국은행 부총재보 (2004.04 ~ 2007.03)
금융결제원 원장 (2007.04~2010.03)
KB자산운용 상근감사 (2013.04~2016.03)
의료법인 우리들의료재단 이사(2017.10~2020.11)	예	한국은행에서 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람	한국은행 과장 ~ 부총재보(1982 ~ 2007.04)[금융기관 제무제표 분석,외환부분 회계 및 결산업무]

최원욱	예	연세대학교 경영학 학사
컬럼비아대학교 대학원 경영학 박사
한국세무학회 세무학연구 편집위원장 (2015~2017)
한국회계학회 회계학연구 편집위원장 (2018~2020)
연세대학교 경영대학 교수(2004~현재)삼성SDI 사외이사(2020.03~현재)	예	경영학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직	연세대학교 경영대학교수(2008~현재)[회계, 재무]

이상진	예	고려대학교 수학 학사
고려대학교 수학(암호학) 박사
한국디지털포렌식학회 회장(2013.11-17.03)
미래창조과학부 사이버보안전문단 단원(2014.03-16.03)
합동참모본부 정책자문위원(2016.01-17.12)
고려대학교 교수(1999.03-현재)
대검찰청 디지털수사자문위원(2009.05-현재)
고려대학교 정보보호대학원 원장(2017.03-현재)
한국디지털포렌식산업기술협회 이사(2019.05-현재)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회 위원은 주주총회 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 위원장을 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다. 2020년 12월 29일 부로 개정된 상법 제542조의12 제2항에 따라 2021년 3월 29일 개최된 제19기 정기주주총회에서 감사위원회 위원이 되는 이사 중 1인을 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하였습니다.

선출기준>

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김흥걸 이사, 김수명 이사, 최원욱 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김흥걸 이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원 분리선출	충족 (김흥걸 이사)	상법 제542조12 제2항

선임배경 등>

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

김흥걸	감사원에서 다년간 주요 기업(한국전력 등) 감사 업무를 수행한 회계 관련 전문가로서 회사의 투명 경영에 크게 기여할 것으로 판단되며 또한 감사원, 보훈처 등 행정기관에서의 풍부한 근무경험을 바탕으로 엄정하고 공정하게 감사위원회 역할을 수행할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

김수명	한국은행, 금융결제원, KB자산운용 등 금융/자본시장에서의 다양한 근무 경험을 바탕으로 회사의 Risk Management 활동에 크게 기여할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

최원욱	연세대 경영학과 교수(현) 및 회계/세무학회에서
다양한 활동을 수행 중인 회계 재무분야 전문가로서 회사의 투명 경영에 크게 기여할 것으로 판단되어 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

이상진	정보보호 및 사이버 분야의 전문가로 다년간 정부 및 군 관련 업무 경험을 바탕으로 감사위원회 내에서 당사가 수행할 사업에 대한 리스크를 전문가적 관점에서 평가·측정할 수 있을 것으로 기대됩니다. 감사위원회 위원으로서 법령상 결격사유에 해당하는 바가 없고, 최근 3년간 당사와 거래관계가 없는 등 회사와 독립적인 지위에서 효과적으로 감사위원회 위원의 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단하여 선임됨	이사회	이해관계 없음	이해관계 없음

- 2021년 3월 29일에 개최된 제19기 정기주주총회에서 김수명 사외이사를 임기 1년으로 재선임하였습니다. - 2021년 3월 29일 개최된 제19기 정기주주총회에서 김흥걸 사외이사를 임기 1년으로 감사위원이 되는 사외이사 로 분리 선임하였습니다. 다. 감사위원회의 주요활동

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명

김흥걸	김수명	최원욱	이상진

(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)	(출석률 : 100 %)

찬 반 여 부

1	2021.02.04	2020년 감사결과 보고서(안) 승인	가결	가결	가결	가결	가결

2021년 감사계획(안) 승인	가결	가결	가결	가결	가결

보고사항-2020년 투입법 적용 계약 공시 사항 보고	심의	심의	심의	심의	심의

보고사항-2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고	심의	심의	심의	심의	심의

2	2021.02.25	2020년 내부회계관리제도 평가보고서 승인	가결	가결	가결	가결	가결

감사위원회의 감사보고서 승인	가결	가결	가결	가결	가결

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 승인	가결	가결	가결	가결	가결

보고사항-2020년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고	심의	심의	심의	심의	심의

보고사항-상시감사 결과 보고	심의	심의	심의	심의	심의

보고사항-일상감사 결과 보고	심의	심의	심의	심의	심의

3	2021.02.25	주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 승인	가결	가결	가결	가결	가결

4	2021.03.29	감사위원회 위원장 선임	가결	가결	가결	가결	가결

2020년 외부감사인 사후평가 승인	가결	가결	가결	가결	가결

- 2021년 3월 29일에 개최된 제19기 정기주주총회에서 김수명 사외이사를 임기 1년으로 재선임하였습니다. - 2021년 3월 29일 개최된 제19기 정기주주총회에서 김흥걸 사외이사를 임기 1년으로 감사위원이 되는 사외이사 로 분리 선임하였습니다. 라. 감사위원회 위원 교육 실시 계획 회사의 경영환경, 사업특성 및 주요 경영이슈에 대한 이해를 높이기 위하여 설명회, 간담회, 현장방문 등의 다양한 사내 교육을 실시할 계획이며, 또한 감사위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고 법률/제도 변화를 신속히 모니터링하여 효과적으로 내부감사활동을 수행할 수 있도록 대내외 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 02월 25일	삼정회계법인	4	-	2021년 주요 경제현황과 전망

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영실	9	박성욱 실장 (1년 4개월)최지호 수석 (3년 3개월)
윤종철 수석 (5년 7개월)
전갑수 수석 (2년 2개월)양진우 수석 (1년 1개월)한병훈 수석 (1년 4개월)진우현 수석 (2개월)
진재훈 매니저 (4년 1개월)
강현선 매니저 (2년 10개월)	- 감사위원회 활동지원
- 정기감사, 특별감사, 일상감사 등 수행
- 감사위원회의 내부회계 관리제도 관리 감독 활동 지원

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의 13에 의거 자산총액 5천억원 이상 상장법인으로 아래와 같이 준법지원인을 선임하고 있으며, 이사회 결의를 통해 준법통제기준이 제정되어 있습니다.

성 명 / 생년월	주 요 경 력	결격요건 여부

정상철
(1964년 8월)	‘86 서울대학교 법학과 졸업
‘87 제29회 사법시험 합격
‘92 사법연수원 수료(제21기), 서울지법 의정부지원판사
‘94 서울민사지방법원 판사
‘96 창원지법 통영지원 판사
‘98 창원지법 통영지원(거제시, 고성군) 판사
‘99 서울지방법원 판사
‘00 변호사 개업(서울회), 법무법인 태평양
‘01 공정거래위원회 하도급 자문위원(~’05)
‘02 대한변협 변호사연수원 간사(~’03), 서울시 중랑구 법률고문
‘03 대한변협 교육위원회 간사(~’05), 서울시 중랑구 공직자윤리위원회 위원(~’07)
‘04 국무조정실 지적재산권 보호정책협의회 위원(~’05)
‘05 대한변협 지적재산권 위원회 위원, 서울시 중랑구 인사위원회 위원
‘09 한국거래소 코스닥시장 상장위원회 위원, 서울대학교병원 특허분야 자문위원
‘12~현재 LIG넥스원 법무실장	해당사항
없음

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족(사법시험에 합격하여 사법연수원의 과정을 마친 자)	상법 제542조의13제5항

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	8	정상철 실장(8년)박성완 팀장(6개월)최장천 수석(5년 3개월)김용성 수석(7년 3개월)김정수 수석(3년 10개월)이은미 매니저(4년 6개월)김보영 매니저(10개월)김법경 매니저(8개월)	○일반 주요 활동- 중요 거래 법률 검토- 이사회, 주주총회 결의사항 검토- 사규 검토/해석/제정- 위법(위반 행위) 감시/감독○준법통제 활동- 위험평가/위험관리- 준법 교육 및 훈련 프로그램 운영- 준법 점검

자. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검내용	결과	처리결과

2021년 1월	전사 자율준수협의회 구성	컴플라이언스 프로그램 운영규정에 따라, 자율준수협의회 구성	당사 Compliance 회의체 구성

2021년 1월~2월	전사 자율준수실천리더 및 실천자 구성	컴플라이언스 프로그램 운영규정에 따라, 자율준수관리조직 구성	당사 하위조직(팀) 내
Compliance 담당자 구성

2021년 3월	윤리/준법경영 교육
(Training)	자율준수 리더/실천자 대상, 위험평가 서면교육자료 배포	Compliance 프로그램 중 위험평가 서면교육 실시

2021년 2월	윤리/준법경영 교육	임직원 대상 : "윤리와 준법 문화 확산 및 준수" 공지	임직원의 윤리/준법경영에 대한 의식 전환

외부업체(협력회사 포함) 대상 : "공정하고 투명한 거래문화 실천" CEO명의 Letter 발송	외부업체(협력회사 포함)에게 당사의 윤리/준법경영에 대한 의지 표명

2021년 2월~3월	윤리/준법경영 실천 서약 실시	임직원 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 실시	임직원의 윤리/준법경영 실천 의식 고취

외부업체(협력회사 포함) 대상, 윤리/준법경영 실천 서약 실시	외부업체(협력회사 포함)에게 기본 법규를 준수하고 공정하고 투명한 거래문화를 정착시켜 상호 신뢰와 협력관계를 구축하고, 공동의 발전을 추구하도록 요청

2021년 3월	전사 위험평가 실시
(Risk Assessment)	주요 법령 별 법적 위험의 크기 및 발생빈도 등을 검토
(연 1회)	특정 법령과 관련성 여부를 파악하여, 교육 및 점검 등의 통제활동의 기준 수립
조직이 가지고 있는 특정 법령에 대한 밀접도 확인 및 Compliance에 관한 인식 전환

2021년 2월~3월	Compliance news 게재	최근 발생한 윤리/준법경영과 유관한 국내외 사례를 서면 형태로 교육	회사의 윤리/준법경영 관련 규정, 프로세스, 사례 교육 및 홍보