LIG디펜스앤에어로스페이스 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

2018년 1분기 (제17기)	매출채권	189,914	-	0.0%

계약자산	387,119	-	0.0%

장.단기대여금	195	-	0.0%

미수금	4,494	-	0.0%

미수수익	73	-	0.0%

보증금	1,547	-	0.0%

합계	583,342	-	0.0%

2017년 (제16기)	매출채권	259,324	-	0.0%

계약자산	338,405	-	0.0%

장.단기대여금	153	-	0.0%

미수금	3,697	-	0.0%

미수수익	56	-	0.0%

보증금	1,565	-	0.0%

합계	603,200	-	0.0%

2016년 (제15기)	매출채권	181,942	-	0.0%

계약자산	254,308	-	0.0%

장.단기대여금	135	-	0.0%

미수금	12,921	-	0.0%

미수수익	31	-	0.0%

보증금	2,264	-	0.0%

합계	451,601	-	0.0%

- 2018년 03월 31일 현재 당사는 대손충당금 설정 내역이 없습니다.

(2) 채권관련 대손충당금 설정방침연결회사는 매출채권, 계약자산, 미수금 등 보유하고 있는 채권에 대해서 신용위험의 증가 정도에 따라 12 개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 측정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지않은 경우	12 개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후12 개월 내에 발생 가능한 금융상품의채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(3)경과기간별 매출채권잔액 현황(기준일 : 2018년 03월 31일) (단위 : 백만원)

구분	3월 미만	3~6월 미만	6~12월 미만	1년이상	계

금액	89,710	86,662	3,376	10,165	189,914

구성비율(%)	47.2%	45.6%	1.8%	5.4%	100.0%

※ 계약자산(미청구공사) 387,119백만원은 제외되었습니다.

나. 재고자산 현황(연결기준) (1) 재고자산 현황재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법(미착원재료는 개별법)에 따라 결정됩니다. 과거 3개년 재고자산 현황은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원)

계정과목	제17기 1분기(2018년)	제16기(2017년)	제15기(2016년)

원재료	85,877	73,436	61,353

재공품	10,313	7,929	9,585

제품	3,709	54,117	39,769

상품

미착원재료	9,129	7,042	14,766

저장품	1,696	1,690	2,615

합계	110,723	144,213	128,088

총자산대비 재고자산 비율[재고자산합계÷기말자산총계×100]	5.6%	7.2%	7.1%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	10.7	11.5	14.8

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자- 제17기 : 미실시- 제16기 : 2017년 6월 28일, 2017년 12월 20일- 제15기 : 2016년 6월 28일, 2016년 12월 22일연결회사는 매년 2회(6월, 12월) 재고실사를 실시하고 있습니다. 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등6월 재고자산 실사는 회사 자체적으로 실시하고 있습니다.12월 재고자산 실사의 경우 외부감사인이 연결회사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고있습니다.(다) 장기체화재고 등의 현황연결회사는 매월 진부화 및 불용 재고자산을 확인하여 재고평가충당금을 설정하고 있습니다. 재고실사 또는 기중에 불용으로 판단될 경우 해당 재고자산을 폐기처분 또는 매각처리하고 있습니다.다음은 보고서 기준일 현재 연결회사의 재고자산 현황 및 당기 평가손실 반영액입니다.(기준일 : 2018년 03월 31일) (단위 : 백만원)

계정과목	취득금액	보유금액	당기평가손실	기말잔액

원재료	92,982	92,982	7,106	85,876

재공품	10,623	10,623	310	10,313

제품	5,063	5,063	1,354	3,709

상품	-	-	-	-

미착원재료	9,129	9,129	-	9,129

저장품	1,696	1,696	-	1,696

합계	119,493	119,493	8,770	110,723

※ 당기평가손실 금액은 제17기 1분기말 현재 재고자산평가충당금 잔액입니다. 다. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.- 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 17 기 1분기	제 16 기

현금및현금성자산	상각후원가	기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치	현금및현금성자산	상각후원가	기타포괄손익-공정가치	당기손익-공정가치

유동자산

현금및현금성자산	88,192	-	-	-	89,261	-	-	-

매출채권	-	189,914	-	-	-	259,324	-	-

계약자산	-	387,119	-	-	-	338,405	-	-

기타금융자산

단기대여금	-	20	-	-	-	24	-	-

미수금	-	4,494	-	-	-	3,697	-	-

미수수익	-	73	-	-	-	56	-	-

보증금	-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	4,587	-	-	-	3,777	-	-

유동금융자산 계	88,192	581,619	-	-	89,261	601,506	-	-

비유동자산

장기금융자산

장기금융상품	-	66	-	-	-	218	-	-

매도가능금융자산	-	801	882	24,518	-	812	882	24,518

장기대여금	-	176	-	-	-	129	-	-

장기성보증금	-	1,547	-	-	-	1,565	-	-

소 계	-	2,590	882	24,518	-	2,724	882	24,518

비유동금융자산 계	-	2,590	882	24,518	-	2,724	882	24,518

합 계	88,192	584,209	882	24,518	89,261	604,230	882	24,518

상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. - 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 17 기 1분기	제 16 기

유동부채

유동차입금

단기차입금	405,000	260,000

유동성장기차입금	11,439	11,491

소 계	416,439	271,491

매입채무	217,746	277,152

기타금융부채

미지급금	29,349	35,421

미지급비용	29,426	41,981

소 계	58,775	77,402

유동금융부채 소계	692,960	626,045

비유동부채

비유동차입금

장기차입금	85,951	88,771

사채	150,000	150,000

사채할인발행차금	(330)	(370)

소 계	235,621	238,401

비유동금융부채 소계	235,621	238,401

합 계	928,581	864,446

상각후원가로 측정된 상기 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 공정가치 서열체계 당분기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치(*)	장부금액

수준1	수준2	수준3

매도가능금융자산	-	882	24,518	25,400

(*)공정가치 측정치는 다음과 같은 서열체계로 구분할 수 있습니다.- 수준1 : 활성거래시장의 공시가격을 이용한 측정치- 수준2 : 관측가능한 시장자료를 이용하여 평가한 측정치- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자료를 이용한 측정치수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다 .

라. 수주계약현황연결회사가 진행중인 계약은 대부분 방산제품으로 보안관계상 상세히 기재하지 아니하고 계약구분, 수주일자, 최종납기, 진행율, 계약자산, 매출채권을 표시하였습니다.2018년 03월 31일 현재 계약수익 금액이 직전연도 매출액 대비 5% 이상인 주요 계약별 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	수주일자	최종납기	진행률	계약자산	매출채권

총액	대손충당금	총액	대손충당금

A계약	2009-09-30	2020-10-31	58.08%	-	-	-	-

I계약	2014-12-24	2022-12-20	55.49%	-	-	6,476	-

J계약	2014-12-26	2022-12-16	97.83%	51	-	-	-

K계약	2014-12-29	2018-12-31	81.95%	5,174	-	-	-

L계약	2014-12-30	2020-09-30	39.02%	36,215	-	-	-

M계약	2015-11-26	2019-03-29	86.09%	363	-	-	-

N계약	2015-12-24	2022-12-16	57.18%	4,106	-	-	-

Q계약	2016-12-30	2021-07-30	29.91%	10,966	-	-	-

R계약	2011-06-30	2018-09-30	99.09%	6,247	-	7,738	-

S계약	2017-12-27	2019-12-15	7.97%	17,242	-	-	-

T계약	2017-07-11	2020-12-20	19.69%	12,385	-	-	-

합 계	92,749	-	14,214	-

※ 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 연결회사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였으며, 공시를 생략한 계약의 계약자산과 매출채권 총액은 각각 145,833백만원 및 53,708백만원입니다. 연결회사는 생략된 공시 항목을 사업(분기)보고서 등에서 공시ㆍ공개한 사실이 없으며, 이 항목을 2018년 제17기 1분기 연결재무제표의 주석에 공시하지 않는다는 사실을 2018년 4월 26일 감사위원회에 보고하였습니다. 또한 상기 부호화되어 기재된 계약들은 독립된 계약이며, 연결회사는 동 보고서 작성시 한번 사용한 부호화된 명칭을 재사용하지 않습니다.

마. 회계정책 변경에 관한 사항연결회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제 1109호 '금융상품'을 최초 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호에 대해서는 보고기간에 소급하여 적용하되 실무적 간편법을 적용하였습니다.회계정책 변경과 관련된 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석 (3. 유의적인 회계정책)을 참조 바랍니다.

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.11.24	10,000,000,000	2.22	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.11.23	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.11.24	10,000,000,000	2.22	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.11.23	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.05	10,000,000,000	2.19	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.05	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.06	10,000,000,000	2.19	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.05	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.06	5,000,000,000	2.19	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.07	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.06	5,000,000,000	2.19	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.07	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.26	10,000,000,000	2.25	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.26	10,000,000,000	2.25	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.27	10,000,000,000	2.25	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.28	5,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.28	5,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.28	5,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.28	5,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.29	10,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2017.12.29	10,000,000,000	2.26	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.29	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.03	5,000,000,000	2.17	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.03	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.03	5,000,000,000	2.17	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.03	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.03	5,000,000,000	2.17	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.03	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.03	5,000,000,000	2.17	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.03	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.04	10,000,000,000	2.13	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.04	10,000,000,000	1.95	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.05	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.05	5,000,000,000	2.12	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.05	5,000,000,000	2.12	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.08	5,000,000,000	2.12	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.09	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.08	5,000,000,000	2.12	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.09	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.11	10,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.13	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.11	10,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.13	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.12	5,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.12	5,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.12	5,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.12	5,000,000,000	2.11	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.07.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.24	10,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.24	10,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.24	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.25	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.25	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.25	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.25	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.26	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.01.26	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.02.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.01	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.01	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.01	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.01	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.06	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.06	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.10	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.06	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.10	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.06	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.10	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.06	5,000,000,000	2.05	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.10	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.21	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.21	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	1.92	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.05.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	1.92	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.05.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	1.92	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.05.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	1.92	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.05.31	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.03.23	상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.10	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.10	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.10	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.02.23	5,000,000,000	2.10	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.08.28	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.05	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.05	3,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.05	2,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.05	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.05	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.17	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.06	5,000,000,000	2.27	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2019.03.05	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.06	5,000,000,000	2.27	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2019.03.05	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.08	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.08	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.08	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.08	5,000,000,000	2.23	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.12.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.19	10,000,000,000	2.55	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.06.18	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	기업어음증권	사모	2018.03.23	5,000,000,000	2.50	A1 (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2018.04.20	미상환	-

엘아이지넥스원(주)	회사채	공모	2017.06.09	150,000,000,000	2.069	AA- (NICE신용평가(주), 한국신용평가(주))	2020.06.09	미상환	미래에셋대우(주)KB증권(주)

합 계	-	-	-	685,000,000,000	-	-	-	-	-

주1) 채무증권 발행실적은 연결재무제표 및 별도재무제표 기준 각각 상기와 같이 동일합니다.주2) 2018년 1월 1일 이전에 발행된 채무증권 중 미상환 채권을 기재하였습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등사채관리계약 이행현황기준일은 2018년 3월 31일이며, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 이행상황보고서 제출현황은 2017년 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

엘아이지넥스원 4	2017년 06월 09일	2020년 06월 09일	150,000	2017년 05월 29일	이베스트투자증권(주)

(이행현황기준일 : 2018년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하 유지

이행현황	이행(237.02%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 자기자본의 400% 이하

이행현황	이행(0%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 총액 1조원 이상 자산처분 제한

이행현황	이행(1,912백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항없음

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 04월 23일 제출

(3) 채무증권 종류별 미상환잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	50,000	130,000	150,000	125,000	-	-	-	455,000

합계	-	50,000	130,000	150,000	125,000	-	-	-	455,000

※ 연결기준 및 별도기준 각각 상기와 같이 동일함.2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준, 별도기준 모두 해당없음으로 기재하지 않음.3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	150,000	-	-	-	-	150,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	150,000	-	-	-	-	150,000

※ 연결기준 및 별도기준 각각 상기와 같이 동일함.4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준, 별도기준 모두 해당없음으로 기재하지 않음.5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준, 별도기준 모두 해당없음으로 기재하지 않음.