현대리바트 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 제18기 3분기 연결 재무상태표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	231,500,020,384	224,907,929,073	196,633,135,411

현금및현금성자산	20,001,886,782	42,370,301,820	38,012,727,645

매출채권 및 기타유동채권	135,410,182,581	117,632,271,889	86,289,242,930

단기금융자산	200,000,000	200,000,000	2,600,000,000

매도가능금융자산	0	0	0

재고자산	71,485,915,078	62,564,284,180	67,761,268,762

기타 유동자산	4,402,035,943	2,106,481,874	1,940,339,874

당기법인세자산	0	34,589,310	29,556,200

파생상품자산	0	0	0

비유동자산	169,918,339,966	154,308,102,017	148,564,763,005

장기금융자산	12,719,682,357	15,229,179,845	12,341,076,189

매도가능금융자산	506,356,920	633,233,609	112,898,609

투자부동산	2,539,777,784	3,358,057,512	4,221,252,922

유형자산	151,618,119,648	132,190,053,691	128,797,352,904

무형자산	1,541,821,968	1,898,303,598	2,351,962,802

이연법인세자산	246,259,872	30,547,278	13,497,227

기타비유동자산	746,321,417	968,726,484	726,722,352

자산총계	401,418,360,350	379,216,031,090	345,197,898,416

부채

유동부채	117,275,718,908	117,102,596,552	109,254,500,801

매입채무및기타유동채무	91,651,250,368	94,836,079,431	82,314,325,556

단기금융부채	4,652,939,146	3,468,591,251	2,901,975,109

기타유동부채	17,541,419,534	11,458,470,129	14,476,958,327

당기법인세부채	3,430,109,860	7,339,455,741	9,561,241,809

비유동부채	19,237,804,070	16,362,676,459	17,036,388,365

장기금융부채	2,775,286,179	2,797,862,469	2,515,672,018

이연수익	748,554,820	642,002,998	531,365,028

충당부채	2,393,068,169	2,150,763,244	1,982,811,887

퇴직급여채무	3,654,560,428	1,444,997,339	1,868,982,921

이연법인세부채	9,510,215,032	9,124,315,680	10,038,807,628

기타비유동부채	156,119,442	202,734,729	98,748,883

부채총계	136,513,522,978	133,465,273,011	126,290,889,166

자본

지배기업소유주지분	264,904,837,372	245,750,758,079	218,907,009,250

자본금	17,261,650,000	17,261,650,000	17,261,650,000

자본잉여금	3,850,439,533	3,850,439,533	3,850,439,533

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	429,590,112	435,324,503	238,692,623

이익잉여금	246,791,276,719	227,631,463,035	200,984,346,086

비지배지분	0	0	0

자본총계	264,904,837,372	245,750,758,079	218,907,009,250

자본과부채총계	401,418,360,350	379,216,031,090	345,197,898,416

※ 제18기 3분기와 제17기 3분기 연결 포괄손익계산서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 포괄손익계산서는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	184,279,224,915	524,213,795,713	173,709,421,208	508,500,692,167	694,209,637,183	642,865,783,508

매출원가	143,021,836,060	403,451,579,398	135,542,476,966	392,685,314,605	536,182,290,908	503,383,832,551

매출총이익	41,257,388,855	120,762,216,315	38,166,944,242	115,815,377,562	158,027,346,275	139,481,950,957

판매비와관리비	31,555,281,659	93,831,574,975	29,358,859,606	86,012,195,936	118,981,579,123	105,282,457,987

영업이익	9,702,107,196	26,930,641,340	8,808,084,636	29,803,181,626	39,045,767,152	34,199,492,970

기타수익	758,660,210	2,889,540,959	384,675,326	1,343,190,675	2,081,801,161	2,343,053,025

기타비용	214,252,964	719,921,507	127,038,445	491,814,718	1,411,577,383	1,615,433,745

금융수익	(13,585,953)	989,485,299	602,825,119	1,326,026,321	1,805,877,157	1,830,145,862

금융비용	635,391,262	880,458,360	147,313,186	620,692,879	1,114,022,544	837,051,190

법인세비용차감전순이익(손실)	9,597,537,227	29,209,287,731	9,521,233,450	31,359,891,025	40,407,845,543	35,920,206,922

법인세비용	847,047,450	8,677,609,572	2,338,203,740	8,161,227,502	11,580,885,722	8,982,375,185

당기순이익	8,750,489,777	20,531,678,159	7,183,029,710	23,198,663,523	28,826,959,821	26,937,831,737

기타포괄손익	79,575,221	(30,353,266)	307,718,623	247,842,680	(635,965,392)	38,345,446

매도가능금융자산평가손익	(11,142,600)	(58,631,300)	308,863,969	308,863,969	196,587,300	66,630,322

해외사업환산손익	97,191,701	52,896,909	6,846,314	(22,769,487)	44,580	(49,298,462)

보험수리적손익	(6,473,880)	(24,618,875)	(7,991,660)	(38,251,802)	(832,597,272)	21,013,586

총포괄손익	8,830,064,998	20,501,324,893	7,490,748,333	23,446,506,203	28,190,994,429	26,976,177,183

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,750,489,777	20,531,678,159	7,183,029,710	23,198,663,523	28,826,959,821	26,937,831,737

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,830,064,998	20,501,324,893	7,490,748,333	23,446,506,203	28,190,994,429	26,976,177,183

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	520	1,219	427	1,378	1,712	1,600

※ 제18기 3분기와 제 17기 3분기 연결 자본변동표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 자본변동표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	221,360,763	175,035,934,963	192,941,266,267	0	192,941,266,267

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	26,937,831,737	26,937,831,737	0	26,937,831,737

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	66,630,322	0	66,630,322	0	66,630,322

보험수리적손익	0	0	0	0	21,013,586	21,013,586	0	21,013,586

해외사업장외화환산손익	0	0	0	(49,298,462)	0	(49,298,462)	0	(49,298,462)

연차 배당	0	0	0	0	(1,010,434,200)	(1,010,434,200)	0	(1,010,434,200)

2014.12.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

2015.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	28,826,959,821	28,826,959,821	0	28,826,959,821

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	196,587,300	0	196,587,300	0	196,587,300

보험수리적손익	0	0	0	0	(832,597,272)	(832,597,272)	0	(832,597,272)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	44,580	0	44,580	0	44,580

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

2015.12.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	435,324,503	227,631,463,035	245,750,758,079	0	245,750,758,079

2015.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	23,198,663,523	23,198,663,523	0	23,198,663,523

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	308,863,969	0	308,863,969	0	308,863,969

보험수리적손익	0	0	0	0	(38,251,802)	(38,251,802)	0	(38,251,802)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	(22,769,487)	0	(22,769,487)	0	(22,769,487)

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

2015.09.30 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	524,787,105	222,797,512,207	241,006,269,853	0	241,006,269,853

2016.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	435,324,503	227,631,463,035	245,750,758,079	0	245,750,758,079

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	20,531,678,159	20,531,678,159	0	20,531,678,159

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(58,631,300)	0	(58,631,300)	0	(58,631,300)

보험수리적손익	0	0	0	(24,618,875)	(24,618,875)	0	(24,618,875)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	52,896,909	0	52,896,909	0	52,896,909

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

2016.09.30 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	429,590,112	246,791,276,719	264,904,837,372	0	264,904,837,372

※ 제18기 3분기와 제17기 3분기 연결 현금흐름표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 현금흐름표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(5,088,653,116)	(1,658,374,366)	14,824,788,645	24,766,699,609

당기순이익(손실)	20,531,678,159	23,198,663,523	28,826,959,821	26,937,831,737

비현금항목의조정	18,123,400,436	16,998,440,030	22,482,965,078	18,717,250,918

운전자본의조정	(31,751,638,069)	(27,765,592,192)	(22,461,849,893)	(17,985,960,453)

이자수취	487,094,878	505,354,077	668,726,496	1,004,052,610

이자지급	(89,737,954)	(65,319,381)	(123,373,284)	(186,380,400)

기타배당금수취	600,000	0	0	0

법인세납부(환급)	(12,390,050,566)	(14,529,920,423)	(14,568,639,573)	(3,720,094,803)

투자활동현금흐름	(17,492,552,993)	(2,380,690,948)	(9,679,086,749)	(6,238,228,349)

장기금융상품의 감소	0	0	3,000,000	0

단기금융상품의감소	0	2,600,000,000	2,800,000,000	2,060,000,000

매도가능금융자산의처분	50,671,689	0	223,180,350	700,000,000

장기대여금의감소	303,794,348	1,438,252,967	1,617,095,227	205,898,311

보증금의감소	3,224,794,000	1,090,591,116	1,976,246,668	2,767,788,025

투자부동산의처분	754,446,603	0	528,656,085	0

유형자산의처분	87,748,339	71,816,258	162,195,762	7,479,829,905

무형자산의처분	851,818,181	550,000,000	830,000,000	162,390,616

단기대여금의증가	0	0	0	19,162,500

단기금융상품의증가	0	(200,000,000)	(400,000,000)	(2,620,000,000)

장기대여금의증가	(768,017,000)	(913,974,683)	(970,974,683)	(724,475,000)

보증금의증가	(28,668,793)	(3,355,475,000)	(5,755,475,000)	(4,506,280,000)

유형자산의취득	(21,407,040,360)	(3,150,901,606)	(10,182,011,158)	(11,673,754,636)

무형자산의취득	(562,100,000)	(511,000,000)	(511,000,000)	(108,788,070)

재무활동현금흐름	47,685,112	(1,028,416,950)	(772,641,169)	(12,787,368,931)

단기차입금의 증가	2,590,726,324	4,027,423,471	5,069,752,435	7,592,779,285

장기차입금의 증가	289,738,071	27,885,683	7,988,289	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(1,406,378,429)	(3,736,480,504)	(4,503,136,293)	(7,915,292,406)

장기차입금의 상환	(79,155,254)	0	0	(79,401,610)

유동성장기차입금의상환	0	0	0	(11,375,020,000)

배당금지급	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	(1,010,434,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	165,105,959	(102,262,535)	(15,486,552)	(154,849,492)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,368,415,038)	(5,169,744,799)	4,357,574,175	5,586,252,837

기초현금및현금성자산	42,370,301,820	38,012,727,645	38,012,727,645	32,426,474,808

기말현금및현금성자산	20,001,886,782	32,842,982,846	42,370,301,820	38,012,727,645