현대리바트 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	414,269,066,954	478,301,937,347

현금및현금성자산	17,318,758,437	19,122,656,067

매출채권 및 기타유동채권	213,746,802,119	223,102,420,327

기타유동금융자산	10,677,392,007	10,324,102,445

유동재고자산	166,883,511,473	219,376,942,422

당기법인세자산	36,482,825	174,196,338

기타유동자산	5,606,120,093	6,201,619,748

비유동자산	362,951,512,388	380,084,478,349

기타비유동금융자산	28,653,213,484	30,125,082,255

비유동매출채권	13,009,245,626	16,338,405,489

유형자산	285,179,848,867	289,575,459,430

투자부동산	1,886,513,040	1,927,064,583

무형자산 및 영업권	25,385,074,052	26,112,225,083

이연법인세자산	8,837,617,319	11,037,564,185

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	4,968,677,324

자산	777,220,579,342	858,386,415,696

부채

유동부채	330,022,484,351	386,392,172,449

매입채무 및 기타유동채무	184,971,264,787	244,666,173,845

기타유동금융부채	105,655,441,118	81,737,653,389

유동계약부채	18,582,453,230	35,628,212,529

기타 유동부채	3,053,234,229	2,189,158,619

당기법인세부채	244,225,452	42,490,386

유동 리스부채	12,150,444,811	12,863,344,744

유동충당부채	4,679,604,529	5,921,228,404

단기초과청구공사	685,816,195	3,343,910,533

비유동부채	28,517,557,086	60,250,500,818

기타비유동금융부채	183,473,633	30,120,245,354

비유동충당부채	3,396,667,255	3,155,882,158

비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익	736,344,130	991,416,720

퇴직급여부채	1,135,558,268	32,176,764

기타 비유동 부채	1,871,225,552	1,750,337,340

비유동 리스부채	21,194,288,248	24,200,442,482

부채	358,540,041,437	446,642,673,267

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	418,680,537,905	411,743,742,429

자본금	20,535,282,000	20,535,282,000

자본잉여금	101,695,163,698	101,695,163,698

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	320,948,576	865,729,899

이익잉여금	299,557,262,623	292,075,685,824

비지배지분	0

자본	418,680,537,905	411,743,742,429

자본과 부채	777,220,579,342	858,386,415,696

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	340,655,197,459	1,188,286,158,252	454,114,681,967	1,455,859,158,581

매출원가	270,841,399,417	968,875,980,744	381,817,744,746	1,239,880,702,713

매출총이익	69,813,798,042	219,410,177,508	72,296,937,221	215,978,455,868

판매비와관리비	66,076,658,985	201,081,459,663	62,533,119,010	191,245,775,275

영업이익(손실)	3,737,139,057	18,328,717,845	9,763,818,211	24,732,680,593

기타이익	162,378,146	738,605,476	148,268,196	717,908,652

기타손실	65,347,383	566,859,983	70,613,373	181,154,233

금융수익	527,555,679	2,547,382,580	(1,443,159,422)	2,943,664,556

금융원가	396,200,267	8,038,754,944	2,511,450,835	8,459,373,780

법인세비용차감전순이익(손실)	3,965,525,232	13,009,090,974	5,886,862,777	19,753,725,788

법인세비용(수익)	963,123,037	2,832,186,519	1,663,954,202	5,097,389,249

당기순이익(손실)	3,002,402,195	10,176,904,455	4,222,908,575	14,656,336,539

기타포괄손익	134,583,234	(625,262,719)	59,595,872	37,209,874

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(18,639,570)	(97,357,101)	(11,909,062)	(123,406,297)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,876,422)	(80,481,396)	(13,431,737)	(100,261,637)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	236,852	(16,875,705)	1,522,675	(23,144,660)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	153,222,804	(527,905,618)	71,504,934	160,616,171

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	153,222,804	(527,905,618)	71,504,934	160,616,171

총포괄손익	3,136,985,429	9,551,641,736	4,282,504,447	14,693,546,413

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,002,402,195	10,176,904,455	4,222,908,575	14,656,336,539

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,136,985,429	9,551,641,736	4,282,504,447	14,693,546,413

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	149.0	506.0	210.0	729.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	382,174,501	283,172,309,222	402,356,810,429	402,356,810,429

재분류조정

당기순이익(손실)	14,656,336,539	14,656,336,539	14,656,336,539

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(23,144,660)	(23,144,660)	(23,144,660)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	(100,261,637)	(100,261,637)	(100,261,637)

기타포괄손익-해외사업장환산	160,616,171	160,616,171	160,616,171

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2024.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	519,646,012	297,728,384,124	417,050,356,842	417,050,356,842

2025.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	865,729,899	292,075,685,824	411,743,742,429	411,743,742,429

재분류조정

당기순이익(손실)	10,176,904,455	10,176,904,455	10,176,904,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(16,875,705)	(16,875,705)	(16,875,705)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(80,481,396)	(80,481,396)	(80,481,396)

기타포괄손익-해외사업장환산	0	0	0	(527,905,618)	(527,905,618)	(527,905,618)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,614,846,260)	(2,614,846,260)	(2,614,846,260)

2025.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	320,948,576	299,557,262,623	418,680,537,905	418,680,537,905

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	27,828,508,120	50,246,064,906

당기순이익(손실)	10,176,904,455	14,656,336,539

비현금항목의 조정	35,353,183,296	37,213,066,868

운전자본의 조정	(13,207,700,749)	4,901,759,584

이자수취	293,304,215	280,711,620

이자지급(영업)	(4,560,966,974)	(6,541,560,347)

배당금수취(영업)	25,815,000	22,402,000

법인세환급(납부)	(252,031,123)	(286,651,358)

투자활동현금흐름	(10,860,362,332)	(122,756,893)

단기금융상품의 처분	3,450,000,000	3,450,000,000

장기금융상품의 감소	0

단기대여금및수취채권의 처분	159,800,000	323,560,000

공정가치측정금융자산의 처분	0

장기대여금의 감소	1,736,511,480	1,384,174,060

임차보증금의 감소	1,603,395,345	3,206,800,000

금융리스채권의 회수	0

투자부동산의 처분	0

단기금융상품의 취득	(3,450,000,000)	(3,450,000,000)

장기금융상품의 증가	0

공정가치측정금융자산의 취득	0

유형자산의 처분	638,688,313	62,370,149

무형자산의 처분	0

장기대여금의 증가	(1,553,328,000)	(1,824,996,200)

보증금의 증가	(736,467,158)	(173,072,732)

유형자산의 취득	(12,708,962,312)	(3,060,172,170)

무형자산의 취득	0

단기대여금의 증가	(41,420,000)

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	(18,621,238,216)	(13,271,658,313)

단기차입금의 증가	616,711,588,224	952,400,868,584

장기차입금의 증가	0	24,000,000,000

단기차입금의 상환	(622,369,515,875)	(979,729,943,812)

장기차입금의 상환

리스부채의 감소	(9,987,966,527)	(9,877,583,085)

예수보증금의 증가	92,966,250	10,000,000

예수보증금의 감소	(453,464,028)	(75,000,000)

배당금지급	(2,614,846,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(150,805,202)	93,418,088

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,803,897,630)	36,945,067,788

기초현금및현금성자산	19,122,656,067	21,158,752,155

기말현금및현금성자산	17,318,758,437	58,103,819,943