현대리바트 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	444,422,273,756	398,061,054,441

현금및현금성자산	23,969,169,051	12,866,581,773

매출채권 및 기타유동채권	226,287,455,132	206,230,103,215

기타유동금융자산	36,151,277,419	14,399,441,100

유동재고자산	149,420,192,532	160,221,425,594

당기법인세자산	40,837,018	197,212,322

기타유동자산	8,553,342,604	4,146,290,437

비유동자산	340,611,060,479	364,951,714,396

기타비유동금융자산	21,744,802,244	23,692,126,757

비유동매출채권	1,884,183,000	13,312,627,691

종속기업에 대한 투자자산	3,948,114,401	3,948,114,401

유형자산	272,163,138,158	275,525,930,376

투자부동산	1,859,478,678	1,872,995,859

무형자산 및 영업권	24,900,306,698	25,142,690,375

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	5,901,329,052	13,032,398,129

이연법인세자산	8,209,708,248	8,424,830,808

자산	785,033,334,235	763,012,768,837

부채

유동부채	309,340,790,890	324,690,439,019

매입채무 및 기타유동채무	173,358,489,569	186,857,194,933

기타유동금융부채	87,220,759,472	100,803,093,975

유동계약부채	25,906,559,355	20,488,604,413

기타 유동부채	2,529,180,370	2,833,108,881

당기법인세부채	11,015,318

유동 리스부채	10,170,017,361	9,974,731,056

유동충당부채	3,279,590,999	3,733,705,761

단기초과청구공사	6,865,178,446

비유동부채	63,748,467,836	24,887,296,261

기타비유동금융부채	40,119,065,034	242,880,900

비유동충당부채	2,950,238,595	3,013,639,909

비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익	714,608,754	704,148,976

기타 비유동 부채	2,109,191,630	2,068,320,833

비유동 리스부채	17,855,363,823	18,858,305,643

퇴직급여부채

부채	373,089,258,726	349,577,735,280

자본

자본금	20,535,282,000	20,535,282,000

자본잉여금	102,586,868,929	102,586,868,929

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	64,134,609	76,624,933

이익잉여금	292,185,908,963	293,664,376,687

자본	411,944,075,509	413,435,033,557

자본과 부채	785,033,334,235	763,012,768,837

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	340,409,215,579	340,409,215,579	424,011,519,475	424,011,519,475

매출원가	(281,530,188,103)	(281,530,188,103)	(351,717,867,287)	(351,717,867,287)

매출총이익	58,879,027,476	58,879,027,476	72,293,652,188	72,293,652,188

판매비와관리비	(58,497,631,251)	(58,497,631,251)	(63,119,870,222)	(63,119,870,222)

매출채권손상차손(환입)	322,015,714	322,015,714	(146,909,574)	(146,909,574)

영업이익(손실)	703,411,939	703,411,939	9,026,872,392	9,026,872,392

기타이익	407,947,907	407,947,907	169,747,694	169,747,694

기타손실	(65,138,042)	(65,138,042)	(36,015,752)	(36,015,752)

금융수익	2,554,740,937	2,554,740,937	811,509,168	811,509,168

금융원가	(1,692,747,602)	(1,692,747,602)	(2,376,139,069)	(2,376,139,069)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,908,215,139	1,908,215,139	7,595,974,433	7,595,974,433

법인세비용	(359,012,618)	(359,012,618)	(1,456,612,895)	(1,456,612,895)

당기순이익(손실)	1,549,202,521	1,549,202,521	6,139,361,538	6,139,361,538

기타포괄손익	(425,314,309)	(425,314,309)	(42,243,306)	(42,243,306)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(425,314,309)	(425,314,309)	(42,243,306)	(42,243,306)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(412,823,985)	(412,823,985)	(34,604,829)	(34,604,829)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(12,490,324)	(12,490,324)	(7,638,477)	(7,638,477)

총포괄손익	1,123,888,212	1,123,888,212	6,097,118,232	6,097,118,232

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	305	305

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	305	305

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	97,986,889	287,753,845,986	407,545,864,812

당기순이익(손실)	6,139,361,538	6,139,361,538

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,638,477)	(7,638,477)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	(34,604,829)	(34,604,829)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,614,846,260)	(2,614,846,260)

2025.03.31 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	90,348,412	291,243,756,435	411,028,136,784

2026.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	76,624,933	293,664,376,687	413,435,033,557

당기순이익(손실)	1,549,202,521	1,549,202,521

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(12,490,324)	(12,490,324)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	(412,823,985)	(412,823,985)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,614,846,260)	(2,614,846,260)

2026.03.31 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	64,134,609	292,185,908,963	411,944,075,509

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	11,648,788,961	(9,748,321,037)

당기순이익(손실)	1,549,202,521	6,139,361,538

비현금항목의 조정	7,079,182,724	10,930,362,194

운전자본의 조정	3,799,846,781	(25,125,829,901)

이자수취	86,224,570	66,654,272

이자지급(영업)	(1,028,779,562)	(1,752,793,810)

배당금수취(영업)	3,825,000

법인세환급(납부)	159,286,927	(6,075,330)

투자활동현금흐름	(21,660,540,270)	(2,810,392,739)

단기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	7,500,000

장기 대여금의 감소	691,513,460	627,562,860

임차보증금의 감소	40,000,000

유형자산의 처분	1,269,100	15,285,119

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

보증금의 증가	(120,000,000)

유형자산의 취득	(1,755,019,872)	(2,857,412,718)

매도가능금융자산의 취득	(30,441,408)

장기 대여금의 증가	(452,361,550)	(643,328,000)

재무활동현금흐름	21,015,235,718	12,340,344,224

단기차입금의 증가	105,334,000,000	225,527,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000

예수보증금의 증가	10,000,000	26,200,000

단기차입금의 상환	(121,466,000,000)	(209,997,000,000)

예수보증금의 감소	(80,166,250)	(13,200,000)

리스부채의 감소	(2,782,598,032)	(3,202,655,776)

배당금지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,102,869	19,737,435

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,102,587,278	(198,632,117)

기초현금및현금성자산	12,866,581,773	13,963,042,272

기말현금및현금성자산	23,969,169,051	13,764,410,155