현대리바트 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	463,387,656,139	469,657,001,154

현금및현금성자산	13,764,410,155	13,963,042,272

매출채권 및 기타유동채권	247,789,015,542	229,730,437,566

기타유동금융자산	10,364,809,890	10,174,102,445

유동재고자산	185,593,713,160	210,718,830,903

당기법인세자산	168,065,734	173,161,778

단기미청구공사	306,342,323	0

기타유동자산	5,401,299,335	4,897,426,190

비유동자산	368,893,114,405	379,095,003,773

기타비유동금융자산	29,637,430,635	29,955,854,686

비유동매출채권	13,951,114,414	16,145,616,566

종속기업에 대한 투자자산	3,948,114,401	3,948,114,401

유형자산	282,581,274,589	285,837,081,844

투자부동산	1,913,547,402	1,927,064,583

무형자산 및 영업권	25,869,841,406	26,112,225,083

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,956,322,659	4,968,677,324

이연법인세자산	9,035,468,899	10,200,369,286

자산	832,280,770,544	848,752,004,927

부채

유동부채	363,727,148,038	381,760,228,173

매입채무 및 기타유동채무	216,273,555,161	241,952,327,241

기타유동금융부채	99,746,366,654	81,572,561,551

유동계약부채	24,171,530,078	35,183,220,717

기타 유동부채	3,788,953,404	1,703,347,512

당기법인세부채	267,851,662

유동 리스부채	11,602,396,690	12,083,632,215

유동충당부채	4,937,717,415	5,921,228,404

단기초과청구공사	2,938,776,974	3,343,910,533

비유동부채	57,525,485,722	59,445,911,942

기타비유동금융부채	30,098,421,715	30,120,245,354

비유동충당부채	3,109,867,961	3,155,882,158

비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익	920,636,140	991,416,720

기타 비유동 부채	1,771,390,273	1,750,337,340

비유동 리스부채	21,625,169,633	23,428,030,370

부채	421,252,633,760	441,206,140,115

자본

자본금	20,535,282,000	20,535,282,000

자본잉여금	102,586,868,929	102,586,868,929

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	90,348,412	97,986,889

이익잉여금	291,243,756,435	287,753,845,986

자본	411,028,136,784	407,545,864,812

자본과 부채	832,280,770,544	848,752,004,927

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	424,011,519,475	424,011,519,475	494,993,696,979	494,993,696,979

매출원가	351,717,867,287	351,717,867,287	426,109,173,729	426,109,173,729

매출총이익	72,293,652,188	72,293,652,188	68,884,523,250	68,884,523,250

판매비와관리비	63,266,779,796	63,266,779,796	61,963,543,165	61,963,543,165

영업이익(손실)	9,026,872,392	9,026,872,392	6,920,980,085	6,920,980,085

기타이익	169,747,694	169,747,694	234,048,917	234,048,917

기타손실	36,015,752	36,015,752	65,352,320	65,352,320

금융수익	811,509,168	811,509,168	2,334,758,241	2,334,758,241

금융원가	2,376,139,069	2,376,139,069	2,929,415,108	2,929,415,108

법인세비용차감전순이익(손실)	7,595,974,433	7,595,974,433	6,495,019,815	6,495,019,815

법인세비용(수익)	1,456,612,895	1,456,612,895	1,635,945,663	1,635,945,663

당기순이익(손실)	6,139,361,538	6,139,361,538	4,859,074,152	4,859,074,152

기타포괄손익	(42,243,306)	(42,243,306)	14,609,724	14,609,724

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(34,604,829)	(34,604,829)	52,798,413	52,798,413

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(34,604,829)	(34,604,829)	52,798,413	52,798,413

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(7,638,477)	(7,638,477)	(38,188,689)	(38,188,689)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,638,477)	(7,638,477)	(38,188,689)	(38,188,689)

총포괄손익	6,097,118,232	6,097,118,232	4,873,683,876	4,873,683,876

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	305	305	242	242

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	120,014,125	280,203,530,800	400,017,576,862

재분류조정

당기순이익(손실)	4,859,074,152	4,859,074,152

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(38,188,689)	(38,188,689)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	52,798,413	52,798,413

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2024.03.31 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	81,825,436	285,115,403,365	404,891,260,738

2025.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	97,986,889	287,753,845,986	407,545,864,812

재분류조정

당기순이익(손실)	6,139,361,538	6,139,361,538

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(7,638,477)	0	(7,638,477)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	0	(34,604,829)	(34,604,829)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	(2,614,846,260)	2,614,846,260

2025.03.31 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	90,348,412	291,243,756,435	411,028,136,784

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,748,321,037)	(26,680,232,674)

당기순이익(손실)	6,139,361,538	4,859,074,152

비현금항목의 조정	10,930,362,194	11,246,402,265

운전자본의 조정	(25,125,829,901)	(40,600,089,244)

이자수취	66,654,272	51,295,233

이자지급(영업)	(1,752,793,810)	(2,100,506,192)

배당금수취(영업)	0

법인세환급(납부)	(6,075,330)	(136,408,888)

투자활동현금흐름	(2,810,392,739)	2,533,140,996

단기금융상품의 처분	0	54,047,000,000

장기금융상품의 감소	0

단기대여금및수취채권의 처분	7,500,000	74,020,000

장기대여금의 감소	627,562,860	476,230,800

임차보증금의 감소	40,000,000	3,206,800,000

공정가치측정금융자산의 처분	0

투자부동산의 처분	0

유형자산의 처분	15,285,119

무형자산의 처분	0

단기금융상품의 취득	0	(54,047,000,000)

장기금융상품의 증가	0

공정가치측정금융자산의 취득

단기대여금의 증가

장기대여금의 증가	(643,328,000)	(494,996,200)

보증금의 증가	0	(165,000,000)

종속기업투자의취득

유형자산의 취득	(2,857,412,718)	(563,913,604)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

무형자산의 취득

재무활동현금흐름	12,340,344,224	11,743,054,800

단기차입금의 증가	225,527,000,000	371,083,143,186

예수보증금의 증가	26,200,000	10,000,000

단기차입금의 상환	(209,997,000,000)	(356,160,143,186)

예수보증금의 감소	(13,200,000)	(30,000,000)

배당금지급

리스부채의 감소	(3,202,655,776)	(3,159,945,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,737,435	5,528,250

현금및현금성자산의순증가(감소)	(198,632,117)	(12,398,508,628)

기초현금및현금성자산	13,963,042,272	18,108,250,905

기말현금및현금성자산	13,764,410,155	5,709,742,277