현대리바트 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요 주식회사 현대리바트(이하 '당사')는 1999년 06월 02일 설립되어 가구 및 목제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 안성시, 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 당사는 2005년 11월 22일자로 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2012년 02월 현대백화점 그룹에 편입하였고, 2014년 03월 21일 (주)리바트에서 (주)현대리바트로 상호를 변경하였습니다. 2017년 12월 05일자로 당사를 존속회사로 하고 (주)현대에이치앤에스를 소멸회사로 하는 흡수합병을 진행하였습니다.2. 사업의 개요

(1) B2C가. 산업의 특성 B2C 산업은 주거에 필요한 장롱과 침대 등의 가정용 가구를 제조하는 산업으로, 가구 품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다. B2C 가구는 과거 목조가구로 시작하여 현대의 첨단소재를 사용한 친환경 가구에 이르기까지 그 형태와 기능이 다양해졌으며, 기능성뿐만 아니라 디자인에 대한 중요도 또한 점점 증가하고 있습니다. B2C 가구는 내구소비재로 제품의 수명 주기가 길고, 비교적 고가품목에 해당하기 때문에 결혼 및 이사시즌에 수요가 집중되는 계절적인 특징이 있습니다. 이러한 B2C 가구 산업의 특성은 다음과 같습니다. 첫째, B2C 가구는 국민 주거생활에 필요한 물품이자 수요층이 다양한 소비재로서 소비자의 연령과 소득 및 생활양식에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며 그 수요가 지속적으로 증가하는 추세입니다. 둘째, 가구 산업은 가구의 기능성과 디자인의 차별화를 통해 가격을 유지할 수 있는 디자인 산업의 특성을 지니고 있기에 상당히 매력적인 고부가가치의 산업입니다.나. 산업의 성장성 국내 B2C 가구 산업은 소득수준 향상과 함께 휴식에 대한 가치가 중요시되면서 지속적인 성장세에 있는 분야입니다. 특히 기능성과 다양한 개인의 기호가 반영된 가구에 대한 수요가 증가하고 있습니다. B2C 가구 사업은 직영점 및 대리점 형태로 영업이 이루어지며, 특히 1~2인 가구의 증가 등 생활문화 변화로 인해 온라인 시장이 높은 신장세를 보이고 있습니다. 앞으로도 고객의 다양성과 가치변화로 인한 수요증가는 지속될 것으로 예상되며, 고객의 변화에 맞춘 다양한 디자인과 기능성을 갖춘 제품을 개발해 나간다면 향후 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성 가구 산업은 내구재인 만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기 하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향을, 경기 상승기에는 그 영향이 가장 늦게 반영되는 특성을 보이고 있습니다. 하지만 브랜드 업체들은 디자인 차별화, 원가절감, 친환경 가구에 대한 소비자 인식 변화와 소득수준 향상 등으로 구매고객층이 꾸준히 확대되어 오히려 매출이 증가하고 있습니다. 계절적인 변수를 살펴보면, 결혼및 이사 시즌인 봄과 가을이 B2C 가구의 최대 성수기를 이루고 있습니다. 반면, 비수기에는 차별화된 마케팅 전략 및 고객서비스 등에 중점을 두어 대다수의 가구업체가 기존 고객 관리 및 신규 고객 창출에 주력하고 있습니다.라. 국내외 시장 여건 웰빙 시대의 영향으로 사람들은 몸에 좋은 것, 자연에 더욱 더 가까운 것을 찾게 되는 경향이 있으며, 이에 따라 향후 친환경 제품이 대세가 될 것으로 예상됩니다. 이러한 상황에서 친환경 소재 등을 적용한 제품 고급화 및 차별화, 시장점유율 상승을 위한 마케팅전략, 디자인, 그리고 "브랜드파워"를 통한 B2C 가구업계간 차별화가 계속될 것으로 예상됩니다. B2C 가구 산업의 경쟁요인으로는 크게 디자인과 품질, 그리고 가격을 들 수 있습니다. 소득수준 향상에 따라 소비자들의 생활 수준이 질적으로 향상되었으며, 실용성뿐만 아니라 디자인과 색감 등의 예술성을 중시하는 패턴으로 소비 성향이 변했기 때문입니다. 그리고 상기에서 언급한 바와 같이 B2C 가구 산업은 경기변동에 민감한 반응을 보이므로 내수 경기 침체나 불황기에는 가격 탄력적인 모습을 보이지만, 경기 회복기나 호황기에는 가격에 둔감한 비탄력적인 특성을 보이고 있습니다. 이러한 사실로 보아 불황기에는 소비자의 구매 결정에 가격이 가장 주요한 요인으로 작용하며, 호황기에는 디자인과 품질 및 기능이 주요한 요인으로 작용하고 있습니다. 이외에도 B2C 가구 산업의 진입장벽이 높지 않다는 점 때문에 동종업계 간 경쟁 강도가 높으며, 구매자의 교섭력 등도 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 당사는 2019년 스타일샵 남양주, 강남, 강서 등 전시장을 오픈하였으며, 2020년에도 스타일샵 기흥점 및 부산점을 오픈하였습니다. 추가적으로 리바트 스테이라는 웰빙, 킨포크 라이프 스타일을 추구하는 리빙 편집매장을 오픈하였습니다.마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점 당사는 품질경영을 최우선으로 실천하여 ISO9001 인증을 획득하였으며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 토탈인테리어 가구라는 개념에 부합하고자 '디자인 연구소'를 설립하여 운영하고 있습니다. 수상이력으로는 환경 및 국가산업발전, 소비자 중심경영 관련 부문에서 다수 수상하였으며, 2017년에는 한국 소비자 웰빙지수 13년 연속 1위, 2018, 2019년 2년 연속 국가브랜드대상 종합가구 부문 1위에 선정되었습니다. 인터넷 활성화에 따른 소비자들의 신 구매행태에 대응하기 위하여 당사는 대형 인터넷 쇼핑몰 입점 및 자체 온라인 쇼핑몰 구축을 통하여 소비자 커뮤니케이션 활성화와 매출 증대를 위한 효과적인 마케팅을 수행하고 있습니다. 이와 더불어 주요 정보자산을 보호하기 위해 한국인터넷진흥원으로부터 정보보호 관리체계(ISMS) 인증을 받는 등 정보보안 측면에서도 지속적으로 관리하고 있습니다. 현재 영업 형태는 주로 대리점을 통한 소비자 판매로 전국적인 영업망을 구축하여 운영하고 있고, 서울 잠실과 수원, 분당, 울산 등 거점도시를 중심으로 대형 직영전시장을 개설하였으며, 핵심 상권에 대한 유통망 강화를 위하여 대형 직영전시장과 대형대리점을 개설할 예정입니다. 더불어 리바트 스테이라는 중소형 매장을 통하여 더 많은 영업망을 구축하고 있습니다.(2) 홈퍼니싱 과거와 달리 소득수준의 향상으로 가치 소비와 생활문화에 관한 사람들의 관심이 증대되고 있습니다. 이와 관련하여 홈퍼니싱에 대한 고객들의 관심이 높아짐에 따라 국내 홈퍼니싱 시장은 성장세에 있습니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이 아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 출시를 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄스 소노마사와 10년간 독점 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 국내 시장에서 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 윌리엄스 소노마사가 운영중인 총 7개의 브랜드 中 국내에 인지도가 높은 브랜드와 국내 시장에 적합한 중고가 브랜드 등 총 4개 브랜드를 운영하고 있습니다. 고품질의 홈 키친웨어 브랜드인 윌리엄스 소노마(Williams-Sonoma)는 전 세계에서생산된 수백 개가 넘는 독창적인 제품을 판매하는 편집숍이며, 미국 내에서도 209개 매장을 운영 중입니다. 1956년 1호점 런칭이후 매장 판매뿐만 아니라 카탈로그 우편발송과 온라인몰 등으로 유통망을 확장하고 있습니다. 캘리포니아 내추럴 컨셉의 프리미엄 홈퍼니싱 브랜드인 포터리반(pottery barn)은 가구뿐만 아니라 시즌에 맞는 식기에서부터 베딩, 조명 홈데코까지 대부분의 제품을 직접 디자인하여 제작하고 있으며 산림 관리협의회(FSC)에서 인증한 목재를 사용하여 지속 가능한 산림경영을 실천하고 있습니다. 그리고 안전한 디자인과 고품질의 포터리반 키즈(pottery barn kids)는 아이들에게 최상의 품질과 안전, 편안함까지 제공하는 감각적인 스타일의 제품을 제안하며 독창적이고 창의력을 키워주는 아동용 가구, 침구, 소품, 액세서리를 판매하고 있습니다. 마지막으로 뉴욕 브루클린 감성 모던 홈퍼니싱 브랜드 웨스트엘름(West Elm)은 15개국, 35명의 수공예 장인, 그리고 약 5천 명이 넘는 사람들의 손을 거쳐 독창적이며 장인정신이 담긴 상품을 생산하고 있습니다. 더불어 환경보전을 위하여 섬유와 원단에 살충제나 농약을 사용하지 않고 유기농인증을 받아 재배된 섬유를 사용하고 있습니다. 윌리엄스 소노마, 포터리반, 포터리반 키즈, 웨스트엘름 매장은 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 판교점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점, 기흥점, 부산점의 직영 유통망을 운영 중입니다. 또한 각 브랜드 온라인몰도 운영하고 있습니다.(3) 사무용 가구가. 산업의 특성 'Work Balance'로 대표되는 대중의 가치관 변화에 맞춰 기업들의 사무환경과조직문화에 대한 인식 역시 급변하고 있습니다. 이러한 변화는 사무실의 개념을 확장시키고 효율성과 가치 있는 공간에 대한 니즈를 반영하며, 기존의 '사무용 가구' 카테고리로는 대응할 수 없는 다양한 공간들이 사무환경 내에 도입되고 있습니다. 따라서이러한 시장환경에 맞추어 기존 사무가구의 개념을 벗어나 확장된 개념의 사무가구를 제안할 수 있는 브랜드만이 경쟁력을 유지할 수 있을 것으로 보입니다. 한편, 기존의 가구/인테리어 중심의 사무가구 시장에 '위워크(WeWork)'와 같은 임대업 기반의 다양한 공유오피스 브랜드가 등장하며 경쟁 강도가 더욱 높아지고 있습니다. 또한, 시장규모의 증대와 다양한 소비자 욕구의 급속한 확산으로 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 향후 시장 경쟁력의 중요한 요소로 작용할 것입니다.나. 산업의 성장성 사무용 가구시장 규모는 약 1조 원 정도로 추산되고 있으며, 기업의 사무환경에서 필수적으로 사용되는 필수재로서의 성격이 강합니다. 최근 가치관의 변화, 기술의 발전 등을 배경으로 사무환경은 대격변의 시기를 맞이하고 있습니다. 급변하는 산업 환경에 대응하기 위한 사무환경 변화는 사무용 가구 시장에 급성장의 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 다만 이를 기회로 삼기 위해서는 변화하는 사무환경에 대한 선제 연구와 데이터가 기반이 되어야 합니다. 사무용 가구시장의 성장은 기술의 발달과도 밀접하게 연관되어 있습니다. 여러 가지 사무 형태를 지원해주는 기술 혹은 시스템과 접목 가능한 사무가구가 경쟁력을 유지할 것으로 보입니다. 또한, 디지털 산업의 영향으로 사무 직종이 다양한 형태로 세분화되어 보다 효율적인 직무를 수행할 수 있는 사무공간, 지역적 한계에서 벗어난 사무공간으로 발전할 것입니다. 장기적으로는 기술의 발전으로 인해 사무용 가구는 사무환경이라는 특정 공간 개념의 한계를 뛰어넘어, 보다 포괄적인 개념인 'Working Platform'으로 확장될 것으로 예상됩니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성 사무용 가구의 주요 수요자인 기업의 사무용 가구에 대한 구매 의사결정은 국내외 경기변동에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 하지만 최근 경기변동에 대한 영향 이외에 가치관의 변화, 기술의 발전 등으로 새로운 사무환경에 대한 니즈들이 보여지고 있습니다. '심미적인 개선'의 개념으로 접근되었던 기존의 사무가구 변경과는 달리 사무환경 자체가 새로운 인력(밀레니얼 및 Z세대) 채용을 위한 주요한 요소이자가치 창출을 위한 효율성의 열쇠라는 점이 인식되고 있습니다. 현재 이러한 인식의 변화가 사무가구 시장의 새로운 변곡점으로 받아들여질 것으로 예상됩니다.라. 국내외 시장여건 국내 사무용 가구 시장 규모는 약 1조 원 정도로 추산되고 있으며, 대기업, 종합가구 기업, 인테리어 기업 등 수많은 기업들이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 또한 다양한 소비자의 욕구가 급속히 확산되고 있음에 따라 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 시장경쟁력의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이외에도 사무용 가구의 경쟁요소로는 가격, 품질, 디자인, 유통 서비스 등을 들 수 있으며, 경쟁요소별로 시장에서의 경쟁우위가 기업마다 다르다고 할 수 있습니다. 현재 국내 사무가구 시장에서 '스마트 오피스'라는 개념은 미래의 먹거리로서 시장 내에 대중적으로 인지되고 있는 것으로 보입니다. 당사 외 경쟁사들 역시 새로운 시장에 대한 준비를 시작하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. B2C 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있지만, 사무용 가구의 경우 중국제품 등이 국내제품과의 현격한 경쟁력 차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 벤처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할 것으로 예상됩니다.

마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점 국내 경기의 장기적인 불황에도 불구하고 필수재로서 소비되는 사무용 가구 사업 부문은 2000년 이후 지속적으로 성장하고 있습니다. 더 나아가 사무가구 시장에서 새로운 도약을 위해서는 기존의 사무가구 경계를 벗어나 '집 같은', '카페 같은' 다양한 스타일의 공간 구성을 위한 제품 라인업이 준비되어야 하며, 이러한 스타일이 각 기업의 가치관을 표현할 수 있어야 하기에 디자인과 CMF(Color, Material, Finishing)를 정비하여 경쟁력을 갖추어 나갈 계획입니다. 일반적으로 사무용 가구는 교체시기가 다른 가구보다 길기 때문에 디자인적인 측면보다는 기능적인 측면이 항상 강조되어 왔으며, 기존 사무용 가구시장에서는 특히 이러한 기능성에 중점을 둔 제품이 강세를 나타냈습니다. 하지만 최근 SNS를 기반으로 한 미디어 영향력의 증가로 기업은 대중이 요구하는 사회적 가치를 중요시하게 되었습니다. 이에 친환경 소재 및 재활용 가능성의 측면 역시 기업이 제품을 선택하는 주요 기준 중의 하나가 될 것으로 예상됩니다. 주요 수요처인 기업체 담당자들의 브랜드 제품 선호도 증가와 함께, "친환경상품 구매촉진에 관한 법률"의 시행 및 국내 100대 기업의 "친환경상품 구매 자발적 협약" 체결 움직임이 본격화됨에 따라 비브랜드 가구시장을 브랜드 제품이 잠식할 것으로 예측됩니다. 당사는 이러한 외부환경의 변화를 기회로 삼고자 타 경쟁사보다 한발 앞서 모든 제품에 대하여 환경마크를 획득하였으며, 이로 인해 명실상부한 국내 최고의 친환경기업 이미지를 구축한 바, 이를 경쟁사보다 한발 앞서 영업전략에 적극적으로 활용하고 있습니다. 또한 사무환경 전체를 제공할 수 있느냐의 여부 역시 경쟁력을 좌우할 것으로 판단되며 가구와 IT 기술, 토탈인테리어에 대한 수요처의 니즈를 반영하여 사무환경을 턴키로 제공할 수 있는 플랫폼 사업에 대한 고민과 시도를 이어가고있습니다. 당사는 우량 유통망 확대 및 신제품 개발과 저가형 제품군 확대를 지속적으로 수행하여 영업경쟁력을 확보해 나갈 계획이며 사무환경 플랫폼을 제공할 수 있도록 관련 업체들과의 컨소시엄을 준비 중입니다. 더불어 국내시장 점유율 증대 및 해외시장에 대한 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 예정입니다.(4) 빌트인 가구가. 산업의 특성 빌트인 가구는 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품되는 가구를 말하며, 내수 경기뿐만 아니라 직간접적으로 주택건설 경기와 밀접한 상호 연관성을 보이고 있으며, 리모델링 및 인테리어 산업과도 상호 연관성을 가지고 움직이는 특성이 있습니다. 가구 산업은 과거 경기변동에 민감한 내구소비재로 노동집약적인 다품종 소량생산방식의 중소기업에 적합한 산업이었으나, 1980년대 들어 국민소득의 증가와 건설경기의 호황 및 건설업체의 대단위 아파트 건설 붐과 맞물려 빌트인 가구 산업이 크게 성장하게 되었고 90년대 이후에는 산업 규모의 확대에 따라 소수의 가구 전문 대기업이 시장을 주도하고, 다수의 영세 중소기업이 이를 모방하는 이원적인 구조로 재편되었습니다. 2000년대 중반 이후 빌트인 가구업체는 웰빙 열풍과 친환경 붐으로 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜주는 제품개발 및 제작방식의 개선을 통한 경쟁력 확보에 주력하고 있으며, 동 시장에서 활발한 해외시장진출과 디자인, 컬러, 소재, 기능성 등에 있어 글로벌화 시대에 맞는 제품개발이 이루어지고 있습니다. 또한 최근에는 내부 마감재의 고급화, 실용성과 예술성을 갖춘 패션 산업으로의 인식 등으로 디자인과 품질, 기능의 다양화가 이루어짐에 따라 다품종 소량생산 방식의 생산도 이루어지게 되었습니다.나. 산업의 성장성 1960년대 합판 산업의 발전과 함께 시작된 근대적인 의미의 가구 산업은 1970년대이후 주택건설산업의 호황과 더불어 내수 시장 위주로 급속히 성장하였습니다. 1980년대 말에는 가구업체의 난립에 따른 공급과잉과 1990년대 중반 이후 외환위기로 인하여 가구 산업 전체에 대한 구조재편이 초래되었으며, 이에 따라 영세업체 및 경쟁력이 없는 업체에 대한 대규모 도산이 야기되었습니다. 2000년대에는 디자인 경쟁력을 앞세워 가격, 품질이 우수한 업체만이 생존할 수 있는 경쟁적인 시장 구도가 구축되었다고 할 수 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 건설경기의 극심한 위축에 따라 2010년 이후 빌트인 가구의 시장 수요 감소와 시장의 경쟁 가열로 수익성이 크게 위축되었으나, 공동주택 분양 물량 활성화에 따라 입주세대가 꾸준히 증가하며 2018년까지 시장 규모가 커져왔습니다. 이후 점진적으로 분양 물량 및 입주물량이 줄어들어 시장의 규모가 축소되는 듯 보였으나 재개발 및 재건축의 활성화로 인하여 그 영향이 일부 상쇄되었고, 향후에는 주택공급확대정책 및 재건축, 재개발, 고도제한 해제에 따라 시장의 성장여부가 결정될 것으로 예상됩니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성 가구 산업은 소득수준의 향상, 가구의 문화 콘텐츠로의 인식 등에 따라 패션 산업으로 발전하여 왔으며, 이 중 빌트인 가구 산업은 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있어 경기 후행적 특성을 보이고 있습니다. 이러한 빌트인 가구 산업은 소득수준의 직접적인 영향을 받기 때문에 주택 건설경기 및 국민소득 정도에 따라 시장규모가 결정되고있습니다. B2C 가구 산업의 경우 계절적으로는 결혼이 집중되는 봄과 가을이 성수기이나, 빌트인 가구 산업의 경우에는 타 가구산업과는 달리 건설경기에 민감한 영향을 받으며,계절적인 요인에 의해서 받는 영향은 겨울철 건설 부문의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절 변동 폭이 그리 큰 편에 속하지는 않습니다.라. 국내외 시장 여건 빌트인 가구 산업은 가구 전문 대기업인 브랜드업체(현대리바트, 한샘, 에넥스 등)가 중대형건설사 위주로 제품을 생산하여 납품하고 있으며, 기타 영세업체가 중소건설사 및 메이커업체의 제품을 모방한 저가품으로 저소득층 및 지방 중소도시를 대상으로 활동하고 있는 양상을 보여왔습니다. 그러나 가구의 문화 콘텐츠화에 따른 브랜드업체 제품 선호 현상 및 브랜드업체의 선진 마케팅전략의 영향으로 브랜드업체의 시장점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다. 빌트인 가구 산업의 주요 경쟁요소 역시 가격과 디자인, 품질을 빼놓을 수 없으며, 건설회사를 대상으로 하는 영업 형태를 보임에 따라 사후관리인 A/S 또한 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 시장 특성 측면에서 불황기에는 대량구매를 통한 제품 원가의 하락 정도가 시장의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있어 전문 대기업이나 가격경쟁력을 확보한 소수의 중소기업만이 경쟁력을 가지고 있는 상황입니다. 그러나 회복기에는 디자인 및 품질이 가격에 앞서 주요한 경쟁요소로 작용함에 따라 디자인 및 품질관리 전문조직을 갖춘 전문 대기업만이 경쟁력을 가질 수 있으며, 그 외 기업은 틈새시장을 찾을 수 밖에 없는 양상을 보입니다. 향후 빌트인 가구 산업 역시 웰빙, 친환경 붐 등에 따라 친환경 제품이 시장의 대세를 이룰 것으로 보입니다. 국토교통부의 친환경 주택건설기준 상 500세대 이상 공동주택 건설 시 실내오염물질 저방출 건축자재를 사용해야 하는데, 이에 따라 해당 기준에 부합하는 친환경 제품이 시장에서 경쟁력을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점

당사의 빌트인가구 사업 부문은 과거 현대그룹의 계열사로서 현대그룹 관련 건설업체들을 주된 영업대상으로 사업을 영위하던 형태에서 1999년 주식회사 리바트로 분사하면서 시공능력평가 50위 이내의 중심으로 한 우수한 건설업체로 영업영역을 확대하였습니다. 주문 제작방식에 의한 건설업체에 대한 매출은 대량구매에 따른 원자재 구매 단가절감, 계획생산에 의한 생산성 향상을 이룰 수 있을 뿐만 아니라 재고 손실 부담이 전혀 없어 당사 수익성 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. 그러나 건설업체와의 계약은 상관습상 신용거래형태를 취하고 있기 때문에 미분양 과다 발생, 부실경영 등에 의한 부도, 법정관리신청으로 인한 채권 회수의 불확실성이 상존하고 있습니다. 따라서 당사는 안정적인 채권 회수를 위하여 금융기관 신용평가 BBB 이상의 우량 중견건설업체 위주로 영업을 하고 있으며, 중소건설업체의 경우 분양률이 70% 이상인 경우에 한하여 영업을 하고 있습니다. 2012년~2016년 부동산시장의 성장에 힘입어 따라 빌트인 가구 부문은 시장을 확대할 수 있었으나, 이후 건설시장의 판도를 예측하기 어렵게 되었습니다. 이에 따라 당사는 중대형 우량 건설사 중심의 영업을 강화하며, 범현대계열 건설사 공략확대, 연간납품단가 계약 우량 거래선을 확대함으로써 수익 창출 가능한 대형현장, 수익확보 현장 수주를 우선으로 하고 있습니다 추가로, 국토교통부의 건설기준인 친환경 주택건설기준이 2014년 05월 07일에 시행됨에 따라 당사에서는 소형챔버를 구비하여 친환경 주택건설기준을 준수하고 있습니다.(4) B2B 부문 당사는 2017년 12월 05일 B2B 전문기업인 (주) 현대에이치앤에스를 흡수 합병하였습니다.가. 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매 활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 이러한 상황에서 기업과 기업 간의 자재 및 부품 유통거래를 전문으로 하는 업종이 발달하게 되었습니다. 유통업의 전문화 및 다양화에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 그 범위 또한 일반 자재 외에 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.다. 경쟁요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래 방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가 당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문 자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다.

(5) 연결대상 종속회사 현황1) (주)현대리바트 엠앤에스가. 회사의 개요 주식회사 현대리바트 엠앤에스는 2006년 02월에 설립되었으며 가구, 생활용품의 판매 관련 용역 서비스 제공을 주업으로 수행하고 있습니다. 현대리바트 엠앤에스는 단순 물품 판매를 넘어 가구 트렌드 및 공간 특성을 이해하고자 노력하고 있으며, 이를 통해 고객에게 차별화된 제품의 구성, 디자인, 가치를 제공하고 있습니다. 2020년 09월 30일 현재 납입자본금은 250백만 원이며, 발행 주식 총수는 50,000주입니다. 2) HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD가. 회사의 개요 HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD는 2006년 09월에 설립되었으며, 공장은 2007년 02월에 준공되어 주로 빌트인 도장 도어 반제품 생산 및 B2C 바디, 서랍장, 책상, 책장 등 완제품을 생산하고 있습니다. 베트남 가구 산업은 높은 경제성장률과 사회 전반의 안정, 저렴한 인건비 등 풍부한노동력을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있으며, 이에 따라 HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD의 사업도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 2020년 09월 30일 총 출자금액은 USD 2,200,000입니다.

3) LIVART CANADA CO.,LTD가. 회사의 개요 LIVART CANADA CO.,LTD는 2012년 04월에 설립되어 캐나다 로컬 건설사에 주방가구 및 일반 가구, 목창호 도어를 납품하고 있습니다. 2012년 캐나다 밴쿠버 지역을 기반으로 사업을 시작하였고, 2016년부터는 토론토 지역의 사업을 시작하여,현재 연간 약 3,000세대 규모를 납품하고 있습니다. 주요 건설사는 Concord pacific이며, 납품 건설사를 지속적으로 확대하여 Intergulf, AXIOM, Ellisdon, ITC 등에도 납품을 진행하고 있습니다. 밴쿠버 리치먼드 지역과 버나비 지역에 창고를 운영중이며, 2020년 현재 8개 현장에 납품을 진행하고 있습니다. 2020년 09월 30일 총 출자금액은 CAD 150,000입니다.4) 현대휘상 무역(상해)유한공사가. 회사의 개요 현대휘상 무역(상해)유한공사는 주중 한국기업의 소모성 자재 유통 사업을 위하여 2011년 11월에 설립되었으며, 2017년 12월 05일자로 합병으로 인하여 (주)현대리바트의 종속회사로 편입되었습니다. 사무실은 중국 상해에 위치하고 있으며, 북경, 심천, 강소성 염성, 산동성 일조 등을 중심으로 사업을 전개하고 있습니다. 최근 중국 내 한국 진출 기업의 수익 저하로 시장 확대가 제한적이나, 중국 내 경쟁 우위에 있는 반도체, 물류, 자동차부품 분야의 투자 확대로, 가구, 건설 등 자재의 시장은 확대되고 있습니다. 현대휘상 무역(상해)유한공사는 중국 파트너 기업과 협력관계 강화로 대외 무역 자재의 범위가 늘어나고 있으며, 중국산 원부자재의 소싱처 역할 확대로 현대휘상 무역(상해)유한공사의 기업 경쟁력은 강화될 것으로 전망됩니다. 2020년 09월 30일 현재현대휘상무역(상해)유한공사 총 출자금액은 USD 500,000입니다.5) HNS INDUSTRIES SDN.BHD.가. 회사의 개요 HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 국내 건설사들의 말레이시아 현지 수주 프로젝트의 건설자재 납품 영업을 위하여 2016년 03월에 설립되었으며, 2017년 12월 05일자로 합병으로 인하여 (주)현대리바트의 종속회사로 편입되었습니다. HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 국내 시장의 경쟁 심화 및 침체에 따른 해외시장 판로를 개척하고자 설립되었으며, 주요 사업으로 가설공사 및 가설 자재 유통을 수행하고 있습니다. HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 가설공사 수행에 따른 경험 축적과 현지 협력사 풀을 통한 영업 유통망을 바탕으로 사업을 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다. 특히, 고객사 수주 프로젝트의 철근 및 초기 가설 자재 공급, 말레이시아 현지 공공사업 및 가설공사 발주사업 등 사업 참여 기회를 확대해 나갈 예정입니다. 2020년 09월 30일현재 HNS INDUSTRIES SDN. BHD.의 총 출자금액은 USD 254,906입니다.

3. 주요 제품, 서비스 등 (1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

B2C 가구	B2C 가구	장롱, 침대, 소파, 식탁류,
생활용품 등	리바트스타일샵, 리바트온라인
윌리엄스 소노마 外 3개리첸, 리바트키친	247,684	24.1

사무용가구	사무용가구	사무실용 책상, 책장, 파티션 등	오피스, 마린	66,122	6.4

빌트인가구	가구/목공,주방	가구: 거실장, 붙박이장 등주방: 상부장, 하부장 등	빌트인	249,462	24.2

자재유통	자재용
보드류	제작업체 대상친환경 보드류 유상판매등	-	86,224	8.4

B2B 부문	자재,
공사	산업자재, 부품,사무용 빌딩, 공장 등	-	379,511	36.9

합 계	1,029,003	100

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이가. B2C

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년

침실가구	브라노 장롱	1,891 천원	1,780 천원	1,732 천원

알레 장롱	1,896 천원	1,819 천원	1,624 천원

봄날 장롱	1,789 천원	1,789 천원	1,755 천원

거실가구	라운지 거실	758 천원	758 천원	758 천원

그란디오소 소파	2,830 천원	2,780 천원	2,780 천원

모레이 소파	1,980 천원	1,980 천원	1,980 천원

학생가구 및식탁가구	버킨 서재(책상)	259 천원	259 천원	259 천원

스와레 마블카라카타	1,080천원	1,080 천원	-

나. 사무용 가구

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년

책상/책장류(5600GRP)	259 천원	259 천원	259 천원

책상/책장류(700GRP)	545 천원	545 천원	545 천원

의자류(555GRP)	374 천원	374 천원	374 천원

의자류(4300GRP)	398 천원	398 천원	398 천원

블록파티션(60T)	299 천원	299 천원	299 천원

교육용가구류	374 천원	374 천원	357 천원

※ 소비자가격 기준으로 각 정규격 GROUP별 평균단가를 기재함.다. 빌트인 가구

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년

가 구 류	2,251 천원	2,732 천원	2,496 천원

주 방 류	2,345 천원	2,520 천원	3,616 천원

※ 모델/샘플하우스 납품분은 세대수 및 납품금액에서 제외 후 계산 하였음.※ 산출기준 빌트인품목은 전체납품금액을 납품세대수로 나누어 평균단가를 기재하였습니다.※ 주요 가격변동 원인 빌트인가구의 경우 주문제작 제품으로 프로젝트의 사양 등에 따라 세대당 단가 차이가 발생하며, 프로젝트성 현장의 제품 포트폴리오에 따라 평균 단가의 등락폭이 있습니다.라. B2B 부문

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년

골 판 지(KG)	570원	583원	596원

P E T(KG)	2,150원	2,188원	2,100원

P P(KG)	2,200원	2,213원	2,100원

P S(KG)	2,650원	2,650원	2,550원

미 송(MBF)	1,183원	1,183원	1,233원

뉴 송(CBM)	253원	253원	253원

유니폼(제품)	13,022원	14,475원	12,298원

유니폼(상품)	17,964원	17,956원	16,625원

4. 주요 원재료(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 율(%)	비 고

가구 및 유니폼 제조	원재료	표면재外	주자재	13,596	8.3	데코밸리, 두성데코 外

일반판재	주자재	19,425	11.9	동화기업, 선창산업 外

가공판재	주자재	45,511	27.8	프린테크엘피엠, 동화기업 外

외주부품外	주자재	32,469	19.9	라온산업, 조현가구 外

면 外	유니폼제작	5,339	3.3	티에이케이텍스타일, 전방 外

소 계	116,340	71.2

부재료	HARDWARE	부자재	39,895	24.4	삼성정밀공업, 엠피스 外

도료,포장재	부자재	4,942	3.0	지성케미칼, 제일유리 外

단추, 스냅 外	유니폼 제작	2,243	1.4	성원에스코, 남진물산外

소 계	47,080	28.8

전 체 합 계	163,420	100.0

※ 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원 )

품 목	단위	2020년 3분기	2019년	2018년

PB(18T*4*8)	매	12,160	12,700	13,690

MDF(18T*4*8)	매	19,060	19,730	20,580

PW(18T*4*8)	매	35,750	36,990	36,990

흰지(M/P포함)	EA	290	290	290

PVC SHEET(0.20T)	M	2,100	2,100	2,100

인조대리석	매	144,000	145,000	144,200

면 방	lb	762	893	925

※ 대표적인 품목에 대해서만 기재하였음.

① 산출기준

각 사업년도의 평균 구매단가 기준입니다.

② 주요 가격변동원인

주요 원재료 모두 공급업체의 공급규모 및 결제조건에 따라 가격변화가 있을 수 있습니다. 또한 원재료의 대부분이 수입의존도가 큼에 따라 환율 및 국제원자재 가격의변동에 따라 가격변동이 일어날 수 있습니다.

5. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(가구부문)

(1) 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	2020년 3분기	2019년	2018년

빌트인	일반가구	용인공장	3,240	7,561	10,021

주방가구	용인공장	27,622	38,163	36,440

B2C	B2C가구	용인공장	10,749	14,453	15,412

주방시판	용인공장	12,592	13,073	14,748

합 계	54,203	73,250	76,621

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

* 생산능력 = 人(시간)당 생산금액 * 연간 가동가능시간 * 추정작업인원* 연간 가동가능시간 = 10시간(1일평균 가동시간) * 30일 * 기간(월수)

② 산출방법

* 人(시간)당 생산금액 = (연간생산실적 / 추정작업인원) / 연간 가동시간

* 추정작업인원 = 투입실적(MHR) / 연간 가동시간* 투입실적(MHR) = 생산투입시간* 연간 가동시간 = 10시간(1일평균 가동시간) * 23일(월평균가동일수) * 기간(월수)

(나) 평균가동시간- 1일평균 가동시간 : 10시간

- 월평균 가동일수 : 23일- 가동일수 : 23일 * 9개월 = 207일- 가동시간 : 10시간 * 207일 = 2,070시간

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	2020년 3분기	2019년	2018년

빌트인	일반가구	용인공장	3,068	6,533	8,453

주방가구	용인공장	21,735	32,246	31,133

B2C	B2C가구	용인공장	8,737	12,582	12,830

주방시판	용인공장	11,066	11,259	11,901

합 계	44,606	62,620	64,317

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소	사업부문	2020년 3분기누계 생산능력	2020년 3분기누계 생산실적	평균가동률

용인공장	빌트인	일반가구	3,240	3,068	94.4

주방가구	27,622	21,735	78.7

B2C	B2C가구	10,749	8,737	81.3

주방시판	12,592	11,066	87.9

합 계	54,203	44,606	82.3

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ]	(단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분
(면적)	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비 고

증가	감소

본사	자가	용인	146,308	56,620	-	-	-	56,620	-

안성	자가	안성	20,936	7,781	-	-	-	7,781	-

광주	자가	광주	1,153	2,699	-	-	-	2,699	-

서울	자가	서울	787	14,623	-	-	-	14,623	-

경주	자가	경주	10,178	2,046	-	-	-	2,046	-

대전	자가	대전	1,571	8,057	-	-	-	8,057	-

울산	자가	울산	10,412	2,968	-	-	-	2,968	-

합 계	191,345	94,794	-	-	-	94,794	-

[자산항목 : 건물 ]	(단위 :㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분
(면적)	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	146,120	25,043	69,666	-	1,717	92,992	-

안성	자가	안성	14,195	3,443	-	-	146	3,297	-

광주	자가	광주	2,368	1,255	-	-	49	1,206	-

서울	자가	서울	2,982	5,912	-	-	214	5,698	-

목포	자가	목포	1,907	332	-	-	16	316	-

경주	자가	경주	6,848	352	-	-	15	337	-

대전	자가	대전	2,936	2,238	-	-	84	2,154	-

울산	자가	울산	6,059	3,701	-	-	127	3,574	-

합 계	183,415	42,276	69,666	-	2,368	109,574	-

[자산항목 : 구축물 ]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	2,036	305	-	141	2,200	-

안성	자가	안성	-	146	-	-	18	128	-

광주	자가	광주	-	46	-	-	7	39	-

서울	자가	서울	-	6	-	-	-	6	-

목포	자가	목포	-	11	-	-	3	8	-

경주	자가	경주	-	7	-	-	-	7	-

대전	자가	대전	-	10	-	-	1	9	-

베트남	자가	베트남	-	1	-	-	-	1	-

합 계	2,263	305	-	170	2,398	-

[자산항목 : 기계장치]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	6,896	561	-	1,288	6,169	-

안성	자가	안성	-	79	-	-	20	59	-

경주	자가	경주	-	111	-	-	29	82	-

합 계	7,086	78	-	1,337	6,310	-

[자산항목 : 건설중인자산]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	82,834	48,143	74,037	-	56,940	-

서울	자가	서울	-	155	9,358	6,902	-	2,611	-

합 계	82,989	57,501	80,939	-	59,551	-

[자산항목 : 기타유형자산]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사외	자가	용인외	-	59,978	46,385	801	16,728	88,834	-

합 계	59,978	46,835	801	16,728	88,834	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

[2020.09.30 기준]	(단위 : 백만원)

구분	투 자 기 간	투자대상 자산	투 자 효 과	총예정투자액	기투자액	향후투자액	비고

신설	2017년~2021년	용인공장 증축 및 물류센터 건립	생산 인프라 확대 및 물류 효율성 향상	139,500	128,790	10,710	-

합 계	-	139,500	128,790	10,710	-

※ 용인공장 증축 및 물류센터 건립의 투자금액 증가로 인해 정정전 108,400백만원 에서 139,500백만으로 증가하였으며, 해당내역은 '18년 11월 09일에 신규투자 등 정정신고(보고)로 공시하였습니다.※ 투자기간이 정정전 2017년~2020년에서 2017년~2021년으로 변경되었으며, 해당내역은 '20년 06월 30일에 신규투자시설투자등 정정신고(보고)로 공시하였습 니다.※ 투자기간 및 투자금액은 향후 투자과정에서 변경될 수 있습니다.6. 매출

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제22기3분기	제21기	제20기

B2C	제품/상품	장롱,침대,소파 외	247,684	302,633	289,708

사무용	제품/상품	책장,책상,파티션 외	66,122	80,805	74,260

빌트인	제품/상품	가구/목공,주방	249,462	290,098	352,251

기 타	자재유통	원자재용 보드 외	86,224	127,602	174,399

B2B	유통/공사	산업자재, 부품 외	379,511	415,897	430,465

합 계	1,029,003	1,217,035	1,321,083

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직1) B2C 가구 당사의 판매조직은 B2C 가구의 경우 일반 Road 매장인 대리점, 전시장을 통한 직접 판매하는 직매장, 대형마트 입점매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 사업소는 각 지역별로 세분되어 관할 판매조직을 관리하고 있습니다. 구분 유통망 사업소 대리점 직매장 대형마트 인터넷쇼핑몰 서울/경기 36 12 1 자사몰外24 서울사무소 부산/울산경남/제주 16 2 - 부산지점 대구/경북 10 - - 대구지점 대전/충청 18 1 - 대전지점 광주/전남 10 1 - 광주지점 원주/강원 7 - - - 합계 97 16 1 - ※ 매장 수 기준(상설매장 제외) 홈퍼니싱의 경우 WSI 직매장과 백화점 입점매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 구분 유통망 직매장 백화점(입점) 인터넷 쇼핑몰 서울/경기 3 7 자사몰 (WS,PB,PK,WE) 입점몰 (더현대,H몰,네이버) 부산/울산경남/제주 2 - 대구/경북 - 1 대전/충청 1 - 광주/전남 1 - 합계 7 8 주방가구의 경우 대리점, 직매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 구분 유통망 대리점 직매장 인터넷 쇼핑몰 서울/경기 19 3 자사몰外26 부산/울산경남/제주 15 1 대구/경북 8 - 대전/충청 4 1 광주/전남 5 1 원주/강원 4 - 합계 55 6 2) 사무용 가구 사무용 가구의 경우에는 대리점을 통한 간접판매와 우량 대기업을 대상으로 한 직접판매가 이루어지고 있습니다. 이외 수출대상 국가의 에이전트를 통해 판매하는 해외영업팀과 선박가구 생산 및 공급을 담당하는 선박영업팀으로 구성되어 있습니다. 구분 대리점 주요영업대상 사업소 대리점영업 서울/경기 48 일반기업, 금융, 언론사,의료, 호텔, 학교 등 서울사무소 부산/경남/울산 13 영남지점 대구/경북/강원 7 대전/충청 18 충호남지점 광주/전라/제주 11 하움 285 서울사무소 직판영업 - 현대자동차, 기아자동차,삼성전자 등 서울사무소 해외영업 에이전트24개 아랍권(UAE,사우디아라비아) 동남아(필리핀) 등 서울사무소 선박영업 - 현대중공업,현대삼호중공업, 현대미포조선 外 경주지점 3) 빌트인 가구 빌트인 가구영업의 경우 주요 건설사별로 영업팀을 구성하여 판매조직을 운영하고있으며, 별도의 해외영업팀을 구성하여 해외 현장을 운영하고 있습니다. 부 서 인원(명) 비 고 영업인원 20 시공인원 23 해외영업팀 6 합계 49 4) B2B B2B 부문의 경우 주로 판매 상품별로 영업팀을 구성하여 판매조직을 운영하고 있습니다. 부 서 인원(명) 비 고 법인상품영업팀 18 패션유니폼팀 17 영남영업팀 8 산업자재 영업팀 14 트레이딩팀 10 건설자재 영업팀 19 해외인프라팀 9 합계 95 (2) 판매경로1) B2C 가구(가) On-line 매장 : 자사몰 운영(2005년) 및 대형 인터넷 쇼핑몰 입점 운영(나) Off-line 매장 : Road 매장(대리점매장 및 리빙 편집매장), Styleshop(대형 직영매장), Open 매장(백화점 입점형태)2) 홈퍼니싱(가) Off-line 매장 : 직영운영 원칙, 지역거점 플래그쉽 스토어 및 단독매장 外(나) On-line 매장: 각 브랜드별 자사몰 웹사이트 개발, 일부 온라인 유통몰 입점 운영3) 사무용 가구(가) 내수영업- 당사에서 생산하는 전 제품 및 상품에 대하여 대리점을 통한 판매.- 당사에서 생산하는 전 제품 및 상품을 소비자인 기업고객에게 직접 판매(나) 해외영업- 해당 국가의 에이전트를 통하여 판매- 국내 법인의 해외 지사에서 직접 판매4) 빌트인 가구- 입찰계약, 수의계약을 통한 건설사 직납품5) B2B 부문- 산업자재, 건설자재, 포장자재, 유니폼 등을 법인에 Off-line 및 On-line으로 유통 및 판매 - Off-line은 입찰 계약, 수의계약을 통한 유통 및 판매 - On-line은 자사 인터넷 쇼핑몰을 통한 유통 및 판매(3) 판매 방법 및 조건 1) B2C가구(가) 대리점 및 직매장 판매 기업목표에 따른 마케팅 및 판매관리가 이루어지도록 매출 잠재력과 예상 판매액을산출하여 상권을 파악하고, 상권에 맞는 적정 유통점 수와 그 규모를 산정하여 대리점을 개설합니다. 대리점 운영주 및 판매사원은 전문교육을 통하여 제품 및 판매 교육을 받고, 대리점의 조기 안정화와 정착을 위해 지역 홍보 및 다양한 판촉 행사를 지원합니다. 직매장은 대리점과 마찬가지로 오픈 지역의 매출 잠재력 및 예상 판매액을 산출하여 상권을 파악하고, 상권에 맞는 적정 규모를 산정하여 직매장을 오픈합니다. 직매장은 일정 규모 이상의 대형 매장으로 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품(일반가구, 생활소품, 키즈 가구류, 매트리스 등)을 구비하여 매출 및 이익을 극대화하고 있습니다.(나) On-line 쇼핑몰 판매 Off-line의 지역적 제약을 없애고 신소비 성향에 맞추어 국내 유수의 대형 인터넷 쇼핑몰에 입점하여 Off-line과 더불어 판매가 이루어지고 있습니다. 쇼핑몰의 대외 인지도와 시스템의 안정성을 고려하여 업체를 선정하고 있으며, 매출 증진을 위해 쇼핑몰과 공동마케팅도 실시하고 있습니다. 그와 더불어 당사에서도 직접 온라인 쇼핑몰 '현대리바트몰'을 운영하고 있습니다. 고객이 직접 희망 배송일을 지정할 수 있는 '지정일 배송제' 등을 도입하여 고객의 쇼핑 편의성을 높임과 동시에 온라인 전용 브랜드인 '리바트 온라인'을 통해 고객들에게 저렴하면서도 품질이 우수한 상품을 공급하고 있습니다. 2020년 하반기에는 국내 가구업계 최초로 소파 품목에 대하여 '내일 배송' 서비스를 시작하여 배송기간을 획기적으로 단축하는 등 고객만족을 증진시키기 위해 노력하고 있습니다. 2) 홈퍼니싱(가) Off-line 판매- 직영 운영을 원칙으로 지역 거점의 플래그쉽 스토어 및 단독매장 판매.(나) On-line 판매- 자사몰 4개(WS, PB, PK, WE), 입점몰 등을 활용한 온라인판매.3) 사무용 가구(가) 판매 방법- 전국의 약 382여 개 대리점과 전문 판매딜러 및 해외 에이전트를 통하여 판매하며, 일부 대형현장의 경우, 본사 직접계약 방식으로 판매(나) 판매 조건- 대리점 판매의 경우 대리점 수금 후 당사 입금(현금 또는 전자결제)- 직판의 경우 고객사와 직접 계약 후 당사 수금(현금 또는 전자결제)4) 빌트인 가구(가) 판매방법 및 조건 : 익월 전자결제 또는 현금수금(나) 판매조건 :- 도급순위 50위 이내의 우량건설사- 지방중소 우량건설사- 전자결제 만기일 평균 약 90일 ~ 120일5) B2B 부문(가) 판매 방법 및 조건- B2B 부문의 매출액은 산업 자재, 설비부품, 유통 자재 등을 법인에 공급 후, 전자 결제 또는 현금수금(나) 판매 조건- B2B 부문의 고객사와 직접 계약 후 당사 수금(현금 또는 전자결제)- 전자결제 만기일 평균 약 90일 ~ 120일(4) 판매전략 가) 제품 차별화를 통한 매출 증대 제품 판매를 활성화 하기 위해서 무엇보다도 중요한 것은 동종사 경쟁제품과 차별화된 경쟁요소를 갖추는 것으로 당사는 친환경 자재를 사용한 환경친화 제품과 트렌드를 선도하며 실용성을 겸비한 차별화된 디자인을 갖춘 제품을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다.나) 친환경 제품 출시를 통한 친환경 마케팅 강화 당사는 2004년 6월 업계 최초로 친환경 인증마크를 획득함으로써 인체의 건강까지생각하는 친환경 기업으로 거듭났습니다. 고객의 생활에 직접 호흡하고 사용하는 제품인 만큼 가구시장에서 친환경적인 요소는 기본적인 요소로서 자리를 잡아가고 있습니다. 강화되는 친환경 법규에 앞서 고객을 먼저 생각하는 마음으로 전체 제품에 최고등급(E0급) 보드를 사용하고 있으며, 소형챔버실험 설비 등 자체적인 친환경 실험장비를 확보함으로써 제품의 유해성 여부를 사전에 점검하고 개선하고 있습니다. 당사는 친환경에 대한 법적, 제도적 안전장치의 확대에 대해 선도적으로 대응하고, 이를 고객에게 적극 알리고 홍보함으로써 친환경 선도기업으로 자리매김하고 있습니다.다) 자체 인터넷 쇼핑몰 구축 및 특수유통채널 자체 인터넷 쇼핑몰인 을 구축하여 다양한 컨텐츠로 소비자 커뮤니케이션 활성화 및 쇼핑몰 조기 정착에 성공하였습니다. 2014년 대규모 몰 리뉴얼과 이후 지속적인 쇼핑몰 개선 활동으로 고객의 접근성과 구매환경을 개선하였습니다. 또한, 오픈마켓 형태의 온라인 쇼핑몰 입점을 통해 직접적인 마케팅 활동으로 브랜드이미지를 향상시키고 있습니다.라) 거점 및 대형 직매장 확충 최근 혼수 가구 비중이 감소하고 가구에 대한 토탈인테리어 개념이 확산되면서 전시효과를 위한 거점 및 대형 직매장의 확보가 효과적인 마케팅 수행을 위한 중요 요소로 작용하고 있습니다. 윌리엄스소노마는 현대백화점 가든파이브점을 비롯하여 목동점, 대구점, 무역센터점, 본점 등에 입점해 거점을 확보하였으며, 논현점, 울산점, 광주점, 대전점 등 국내 주요 도시에 직매장을 오픈해 활발한 영업활동을 수행중입니다. 주방가구 산업은 토탈 인테리어에 대한 관심 증대로 시장수요가 증가하고 있으며, 이러한 시장추세에 적극 대응하기 위해 유통망을 지속적으로 확대하고 있습니다. 2020년에도 전체 제휴점, 대리점의 지속적인 증가를 통해 유통채널 확장을 이루어 나갈 계획입니다.마) 매스미디어를 통한 광고 당사는 유통망 증설과 대리점의 판매증대를 위해 케이블TV, 신문, 잡지 등의 매스미디어 광고를 적극적으로 활용하고 있습니다. 이러한 광고효과로 인하여 유통망 증설 활동이 원활하게 이루어지고 있으며, 브랜드 인지도 상승 및 소비자의 브랜드 충성도의 증대, 광고효과를 통한 소비자의 대리점 및 직매장 방문을 활발하게 유도하고 있습니다.바) 서브 브랜드 런칭 다양한 소비자의 Needs 충족과 다각적인 시장 진출을 위해 오프라인 B2C 브랜드인 리바트를 중심으로 패밀리 브랜드를 확대하고 있습니다. 표적 시장별로 브랜드가 세분화되어 있고, 차별화 된 디자인을 통한 브랜드 로열티를 구축함으로써 가구 전문 글로벌 기업으로의 변모를 준비하고 있습니다.사) 빌트인 영업 부문의 차별화 빌트인 영업 부문에 있어서는 신규 대형건설사 및 지방 우량건설사 대상의 영업을 강화하고, 국내시장을 탈피하여 해외시장으로 영업망을 확대하며, 특판영업의 가장 중요한 경쟁요인 중의 하나인 A/S 처리능력을 더욱 강화하여 차별화된 A/S 서비스를 제공할 계획입니다. 7. 계약상황 (단위 : 백만원) 품 목 기준일자 계약총액 기납품액 계약잔고 빌트인가구 '20년 354,831 242,784 112,047 합 계 354,831 242,784 112,047 ※계약총액 : '19년 수주잔고 + '20년 신규수주분8. 시장위험과 위험관리(재무위험관리의 목적 및 정책) 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무와 장ㆍ단기금융부채로 구성되어 있으며 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.③ 가격위험 당사의 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 금융기관 채권의 경우 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산, 금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관 관련 신용위험은 제한적입니다. 한편, 이외의 기타채권의 경우 거래처의 공개된 재무정보, 과거 경험 및 기타요소를 고려하여 신용도를평가하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 기타채권에 대해서는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있으며당분기 보고기간종료일 현재 당사는 기타채권에 대한 신용위험은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위함입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 166,694,024 200,545,957 장ㆍ단기금융부채 22,286,983 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 59,052,969 36,974,000 차감: 현금및현금성자산 (29,361,274) (42,362,171) 순부채 218,672,702 197,310,976 자기자본 477,872,558 457,518,045 순부채및자기자본 696,545,260 654,829,020 부채비율 31,39% 30.13% 9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 환율 변동 리스크 관리를 위하여 당사는 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지합니다. 가. 통화선도거래 체결현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 :백만원) 구 분 자 산 부 채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 - - - - 141 42 나. 파생상품평가손익 내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR) 파생상품 종류 금융기관명 계약체결일 계약만기일 계약금액 약정환율(원) 평가손익 통화선도 - - - - - - 합 계 - 10. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 창업 이후 미래에 디자인이 시장의 중요한 경쟁요인으로 부각되어 시장 트렌드를 주도할 것으로 예측하였고, 해당 요인을 당사의 핵심 역량으로 키우고자, 2000년 4월 디자인연구소를 설립하였습니다. 당사는 동 연구소를 통하여 차별화 된 디자인개발에 주력해 오고 있으며, 당사 디자인 연구소의 조직은 다음과 같이 구성되어있습니다. 구 분 담 당 분 야 인 원 비 고 상품개발팀 B2C 가구 디자인 개발 등 23 오피스개발팀 사무용 가구 디자인 개발 등 14 주방개발팀 주방용 가구 디자인 개발 등 10 생산기술팀 제작도면 및 신공법 개발 등 7 크리에이티브랩(CL) 디자인 혁신 R 등 3 바스 TF 욕실용 가구 개발 관리 등 2 총 합 59 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기3분기 제21기 제20기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 2,018 2,679 2,264 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 544 541 475 - 연구개발비용 계 2,562 3,220 2,739 - 회계처리 판매비와 관리비 2,562 3,220 2,739 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100] 0.25 0.26 0.21 - ※ 샘플제작 및 디자인 아웃소싱관련 외부협력업체 및 외부디자인업체에 투입된 비용을 기타로 구분처리. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 회사가 보유하고 있는 지적재산권은 특허권 13건, 실용신안권 4건, 디자인등록 54건, 상표등록 132건, 도메인 39건 등입니다. Ⅰ. 연결대상 종속회사의 내용1. 연결대상 종속회사의 일반적 사항(1) 종속기업의 지분현황 당분기말 현재 연결실체의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : %) 종속기업 소재지 결산월 업종 지분율 제 22기 (당)분기말 제 21기 (전)기말 제 20기 기말 제 19기 기말 제 18기 기말 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 12월 서비스업 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 12월 가구 제조 및 판매 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 LIVART CANADA CO.,LTD. 캐나다 12월 가구 판매 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 현대휘상 무역(상해)유한공사 중국 12월 상품 중개업 100.0 100.0 100.0 100.0 - HNS INDUSTRIES SDN.BHD. 말레이시아 12월 가설 공사 및 자재유통 100.0 100.0 100.0 100.0 - (2) 종속기업의 요약 재무정보 종속기업의 당분기말 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) (주)현대리바트엠앤에스 2,592,956 1,408,643 1,184,313 8,436,879 250,093 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 4,802,873 1,637,892 3,164,981 8,117,816 749,529 LIVART CANADA CO.,LTD. 13,214,135 15,503,426 (2,289,291) 7,902,583 (2,579,536) 현대휘상 무역(상해)유한공사 3,332,123 1,949,055 1,383,068 10,836,810 274,885 HNS INDUSTRIES SDN.BHD. 793,672 2,570,000 (1,776,328) - (63,639) 2. 시장위험과 위험관리(연결기준 재무위험관리의 목적 및 정책) 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무와 장ㆍ단기금융부채로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다(1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.③ 가격위험 연결기업의 매도가능지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 금융기관 채권의 경우 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산, 금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관 관련 신용위험은 제한적입니다. 한편, 이외의 기타채권의 경우 거래처의 공개된 재무정보, 과거 경험 및 기타요소를 고려하여신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 기타채권에 대해서는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 기타채권에 대한 신용위험은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위함입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당 정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 170,244,072 204,197,101 장ㆍ단기금융부채 22,946,656 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 62,064,231 40,861,132 차감: 현금및현금성자산 (36,168,357) (48,347,403) 순부채 219,086,602 200,262,850 자기자본 479,607,168 457,952,947 순부채및자기자본 698,693,770 658,215,797 부채비율 31.36% 30.43% 3. 사업의 개요- 연결대상 종속회사는 지배회사의 사업과 동일하므로 별도의 기재는 생략함. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결재무정보 ※ 비교표시된 제 22기 3분기 요약연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 제21기, 제20기 요약 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 22기 3분기 제 21기 제 20기 [유동자산] 378,461 397,708 442,574 ㆍ현금및현금성자산 36,168 48,347 26,949 ㆍ매출채권및기타채권 225,739 207,899 232,076 ㆍ단기금융자산 9,404 8,937 30,947 ㆍ재고자산 99,581 121,017 140,388 ㆍ기타 7,569 11,508 12,214 [비유동자산] 434,115 355,100 236,323 ㆍ투자자산 1,627 2,310 2,361 ㆍ유형자산 367,026 295,908 180,061 ㆍ무형자산 29,211 30,449 31,434 ㆍ기타 36,251 26,433 22,467 자산총계 812,576 752,808 678,897 [유동부채] 263,667 248,138 212,245 [비유동부채] 69,302 46,717 19,277 부채총계 332,969 294,855 231,522 지배기업소유지분 479,607 457,953 447,375 [자본금] 20,535 20,535 20,535 [자본잉여금] 101,695 101,695 101,695 [자본조정] (3,428) (3,428) (3,428) [기타포괄손익누계액] 395 197 72 [이익잉여금] 360,410 338,954 328,501 비지배지분 - - - 자본총계 479,607 457,953 447,375 기 간 2020.01.01~ 2020.09.30 2019.01.01 ~2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 매출액 1,044,218 1,237,573 1,351,703 영업이익 33,763 23,882 48,132 당기순이익 24,651 19,466 38,881 지배기업 소유주지분 24,651 19,466 38,881 비지배지분 - - - 기본주당순이익 1,226 968 1,933 연결에 포함된 회사수 5 5 5 2. 요약 별도재무정보 ※ 비교표시된 제 22기 3분기 요약별도재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 제21기, 제20기 요약 별도재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 22기 3분기 제 21기 제 20기 [유동자산] 370,948 391,430 432,375 ㆍ현금및현금성자산 29,361 42,362 22,980 ㆍ매출채권및기타채권 229,020 215,740 234,005 ㆍ단기금융자산 9,404 8,205 30,047 ㆍ재고자산 96,629 115,584 136,131 ㆍ기타 6,534 9,539 9,212 [비유동자산] 431,507 351,627 237,875 ㆍ투자자산 1,628 2,310 2,361 ㆍ유형자산 361,461 289,388 177,310 ㆍ무형자산 29,761 30,999 31,983 ㆍ기타 38,657 28,930 26,221 자산총계 802,455 743,057 670,250 [유동부채] 257,882 241,767 204,602 [비유동부채] 66,701 43,772 18,587 부채총계 324,583 285,539 223,189 [자본금] 20,535 20,535 20,535 [자본잉여금] 102,587 102,587 102,587 [자본조정] (3,428) (3,428) (3,428) [기타포괄손익누계액] 182 56 62 [이익잉여금] 357,996 337,768 327,305 자본총계 477,872 457,518 447,061 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기 간 2020.01.01~ 2020.09.30 2019.01.01~ 2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 매출액 1,029,003 1,217,036 1,321,083 영업이익 31,865 22,949 45,686 당기순이익 23,425 19,531 36,853 총포괄손익 23,372 16,649 33,900 기본주당순이익 1,165 971 1,832 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.3q 3기보고서_22_00300548_(주)현대리바트.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 378,461,178,235 397,707,741,609 현금및현금성자산 36,168,357,439 48,347,402,812 매출채권 및 기타채권 225,738,567,131 207,899,171,469 단기금융자산 9,403,851,479 8,936,827,021 재고자산 99,580,988,017 121,016,758,890 기타유동자산 7,146,339,261 10,741,113,800 당기법인세자산 255,986,373 157,971,714 금융리스채권 167,088,535 608,495,903 비유동자산 434,115,241,890 355,100,630,381 장기금융자산 34,898,542,099 25,320,652,023 채무상품 890,430,441 892,539,089 지분상품 261,611,800 95,676,800 투자부동산 1,627,587,490 2,310,381,988 유형자산 367,025,764,942 295,908,560,819 무형자산 29,210,747,592 30,448,987,253 이연법인세자산 181,411,583 90,450,375 기타비유동자산 19,145,943 33,382,034 자산총계 812,576,420,125 752,808,371,990 부채 유동부채 263,667,547,531 248,138,586,340 매입채무 및 기타채무 170,244,071,987 204,197,101,404 단기금융부채 21,951,238,450 2,330,667,907 계약부채 41,052,024,464 25,531,554,851 기타유동부채 3,036,468,152 1,710,406,873 당기법인세부채 7,407,888,826 2,203,567,229 유동성리스부채 13,079,684,047 10,191,215,655 유동성이연수익 104,141,323 0 유동충당부채 2,444,946,533 914,232,206 초과청구공사 4,347,083,749 1,059,840,215 비유동부채 69,301,704,552 46,716,839,063 장기금융부채 995,417,540 1,221,352,446 비유동충당부채 2,392,460,993 1,364,721,611 비유동성이연수익 200,034,992 359,248,249 확정급여부채 8,422,837,606 1,903,174,004 이연법인세부채 7,060,988,987 9,991,820,318 기타비유동부채 1,245,416,828 1,206,605,825 비유동성리스부채 48,984,547,606 30,669,916,610 부채총계 332,969,252,083 294,855,425,403 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 479,607,168,042 457,952,946,587 자본금 20,535,282,000 20,535,282,000 자본잉여금 101,695,163,698 101,695,163,698 자본조정 (3,428,118,992) (3,428,118,992) 기타포괄손익누계액 394,699,200 196,574,521 이익잉여금(결손금) 360,410,142,136 338,954,045,360 자본총계 479,607,168,042 457,952,946,587 자본과부채총계 812,576,420,125 752,808,371,990 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 321,962,091,381 1,044,217,940,926 299,006,045,745 912,403,697,136 매출원가 259,720,052,607 855,733,120,622 246,208,651,441 751,300,155,014 매출총이익 62,242,038,774 188,484,820,304 52,797,394,304 161,103,542,122 판매비와관리비 53,345,636,465 154,722,132,304 45,910,030,695 138,367,433,697 영업이익(손실) 8,896,402,309 33,762,688,000 6,887,363,609 22,736,108,425 기타수익 427,429,791 559,331,929 291,480,226 655,591,025 기타비용 499,680,007 1,668,621,166 129,410,788 548,628,052 금융수익 586,217,199 2,479,667,993 1,178,335,470 3,598,637,085 금융비용 923,903,356 3,027,179,661 569,690,451 1,614,001,552 법인세비용차감전순이익(손실) 8,486,465,936 32,105,887,095 7,658,078,066 24,827,706,931 법인세비용 1,717,893,106 7,454,597,497 1,944,235,716 5,591,955,842 분기순이익(손실) 6,768,572,830 24,651,289,598 5,713,842,350 19,235,751,089 기타포괄손익 (10,340,085) 20,062,157 24,094,489 89,761,840 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정손익 (47,071,643) (178,062,522) (32,616,812) (166,504,957) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 80,836,910 125,778,730 (13,365,814) (11,906,664) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이 (44,105,352) 72,345,949 70,077,115 268,173,461 총포괄손익 6,758,232,745 24,671,351,755 5,737,936,839 19,325,512,929 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실) 6,768,572,830 24,651,289,598 5,713,842,350 19,235,751,089 비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 6,758,232,745 24,671,351,755 5,737,936,839 19,325,512,929 총 포괄손익, 비지배지분 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 337 1,226 284 956 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 71,472,526 328,501,099,656 447,374,898,888 447,374,898,888 회계기준변경으로인한 조정 (333,377,313) (333,377,313) (333,377,313) 분기순이익(손실) 19,235,751,089 19,235,751,089 19,235,751,089 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (11,906,664) (11,906,664) (11,906,664) 확정급여제도의 재측정요소 (166,504,957) (166,504,957) (166,504,957) 해외사업장외화환산손익 268,173,461 268,173,461 268,173,461 연차배당 (5,833,118,580) (5,833,118,580) (5,833,118,580) 2019.09.30 (분기말자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 327,739,323 341,403,849,895 460,533,915,924 460,533,915,924 2020.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 196,574,521 338,954,045,360 457,952,946,587 457,952,946,587 회계기준변경으로인한 조정 분기순이익(손실) 24,651,289,598 24,651,289,598 24,651,289,598 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 125,778,730 125,778,730 125,778,730 확정급여제도의 재측정요소 (178,062,522) (178,062,522) (178,062,522) 해외사업장외화환산손익 72,345,949 72,345,949 72,345,949 연차배당 (3,017,130,300) (3,017,130,300) (3,017,130,300) 2020.09.30 (분기말자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 394,699,200 360,410,142,136 479,607,168,042 479,607,168,042 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 66,407,862,628 66,155,486,244 분기순이익(손실) 24,651,289,598 19,235,751,089 비현금항목의조정 40,778,825,450 27,791,941,452 운전자본의조정 7,048,418,061 28,485,839,660 이자수취 304,632,570 977,051,096 이자지급 (1,039,202,061) (584,474,139) 기타배당금수취 17,110,000 6,210,000 법인세환급(납부) (5,353,210,990) (9,756,832,914) 투자활동현금흐름 (85,591,731,673) (60,497,008,994) 단기금융상품의 감소 4,731,383,739 235,377,813,967 장기금융상품의 감소 2,000,000 채무상품의 처분 2,328,431 장기대여금의 감소 969,655,040 876,594,969 보증금의 감소 2,021,496,040 1,024,922,399 장기리스채권의 처분 432,794,002 투자부동산의 처분 558,185,120 유형자산의 처분 182,414,954 78,330,404 무형자산의 처분 500,000,000 단기대여금의 감소 437,000,000 299,575,555 단기금융상품의 증가 (3,450,000,000) (221,472,005,786) 장기금융상품의 증가 (2,000,000) 채무상품의 취득 (342,592,146) 장기대여금의 증가 (1,019,000,000) (1,983,611,351) 보증금의 증가 (11,879,604,000) (8,940,500,000) 유형자산의 취득 (76,306,484,999) (63,665,537,005) 단기대여금의 증가 (2,771,900,000) (1,750,000,000) 재무활동현금흐름 7,014,897,729 (12,289,049,932) 단기차입금의 증가 90,800,122,800 장기차입금의 증가 27,075,420 단기차입금의 상환 (71,442,249,693) (158,147,827) 장기차입금의 상환 (149,112,398) 배당금의 지급 (3,017,130,300) (5,833,118,580) 리스부채의감소 (9,176,732,680) (6,324,858,945) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (10,074,057) 136,389,199 현금및현금성자산의순증가(감소) (12,179,045,373) (6,494,183,483) 기초현금및현금성자산 48,347,402,812 26,948,706,353 분기말현금및현금성자산 36,168,357,439 20,454,522,870 3. 연결재무제표 주석 제 22기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 9월 30일까지 제 21기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 현대리바트와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 현대리바트 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1999년 6월 2일자로 설립되어 가구 및 목제품의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 지배기업은 2005년 11월 22일자로 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2014년 3월 21일자로 상호를 주식회사 리바트에서 주식회사 현대리바트로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 20,535,282천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 ㈜현대그린푸드 8,452,802 41.1% 국민연금 950,680 4.6% 임원 35,000 0.2% 기타 11,096,800 54.1% 합 계 20,535,282 100.0% (2) 종속기업의 현황1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 결산월 업종 ㈜ 현대리바트엠앤에스 100% 대한민국 12월 서비스업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 100% 베트남 12월 가구 제조 및 판매 LIVART CANADA CO., LTD. 100% 캐나다 12월 가구 판매 현대휘상무역(상해)유한공사 100% 중국 12월 상품중개업 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 100% 말레이시아 12월 가설공사 및 자재유통 2) 연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 ㈜현대리바트엠앤에스 2,592,956 1,408,643 1,184,313 8,436,879 250,093 251,548 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 4,802,873 1,637,892 3,164,981 8,117,816 749,529 763,817 LIVART CANADA CO., LTD. 13,214,135 15,503,426 (2,289,291) 7,902,583 (2,579,536) (2,555,119) 현대휘상무역(상해)유한공사 3,332,123 1,949,055 1,383,068 10,836,810 274,885 315,215 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 793,672 2,570,000 (1,776,328) - (63,639) (57,585) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한기말재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으나, 향후 연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결기업은 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19')관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 영업부문 정보연결기업은 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 3-1 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다. 1) B2C 가구: 장롱, 침대 등 제조 및 판매 2) 사무용 가구: 사무실용 책상, 책장, 파티션 등 제조 및 판매3) 특판용 가구: 신규 주택의 가구, 목공, 주방 등 제조 및 판매 4) B2B : 산업자재, 부품, 유니폼 유통 및 공사 5) 기타: 친환경 보드류 등 원자재 매출 3-2 연결기업의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 B2C 가구 사무용 가구 특판용 가구 B2B 기타 내부거래 제거 합 계 매출액 255,801,522 66,122,011 257,364,871 390,285,548 94,723,566 (20,079,577) 1,044,217,941 영업이익 8,270,828 2,137,922 8,321,376 3,062,696 12,619,099 (649,233) 33,762,688 (단위: 천원) 구 분 B2C 가구 사무용 가구 특판용 가구 B2B 기타 내부거래 제거 합 계 매출액 231,521,143 60,212,073 233,904,585 312,200,776 97,817,169 (23,252,049) 912,403,697 영업이익 5,769,255 1,500,419 5,828,648 7,779,704 2,437,497 (579,415) 22,736,108 4. 매출채권및기타채권 4-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 229,832,118 209,269,539 대손충당금 (7,779,613) (4,450,388) 미수금 3,798,818 3,121,514 대손충당금 (135,607) (112,992) 미수수익 690,062 674,118 대손충당금 (667,211) (602,620) 합 계 225,738,567 207,899,171 4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (5,166,000) (3,088,177) 대손상각비 (3,420,328) (758,150) 제각 3,897 - 환율변동효과 - (140) 분기말금액 (8,582,431) (3,846,467) 5. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 6,435,052 9,940,349 선급비용 711,287 800,765 합 계 7,146,339 10,741,114 6. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 44,282,834 46,550,692 제품 41,386,448 50,398,047 재공품 580,506 726,601 원재료 5,593,786 5,949,659 저장품 24,540 29,787 외주가공품 9,181 73,528 미착품 7,703,693 17,288,445 합 계 99,580,988 121,016,759 7. 금융자산 7-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 3,450,000 4,731,384 단기대여금 5,953,851 4,205,443 합 계 9,403,851 8,936,827 7-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 50,500 50,500 장기대여금 2,194,578 1,558,741 현재가치할인차금 (2,448) (16,684) 보증금 35,938,412 26,080,310 현재가치할인차금 (3,282,500) (2,352,215) 합 계 34,898,542 25,320,652 8. 지분상품 및 채무상품8-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 261,612 95,677 채무증권 890,430 892,539 합 계 1,152,042 988,216 8-2 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 240,240 240,240 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 261,612 261,612 (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 74,305 74,305 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 95,677 95,677 8-3 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 53,640 53,640 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 890,430 890,430 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 55,749 55,749 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 892,539 892,539 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. 9. 유형자산 9-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 94,794,731 94,794,730 건물 130,443,973 60,751,966 감가상각누계액 (19,709,473) (17,249,956) 구축물 4,042,106 3,736,840 감가상각누계액 (1,643,566) (1,473,553) 기계장치 24,781,370 24,196,568 감가상각누계액 (17,599,284) (16,143,897) 차량운반구 1,400,570 1,343,142 감가상각누계액 (859,556) (720,149) 공구와기구 890,125 881,542 감가상각누계액 (656,112) (597,463) 집기와비품 55,023,870 45,507,050 감가상각누계액 (29,066,511) (24,192,077) 사용권자산 80,413,174 52,696,844 감가상각누계액 (14,666,152) (10,612,657) 건설중인자산 59,436,500 82,989,631 합 계 367,025,765 295,908,561 9-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초순장부가액 295,908,561 180,060,605 회계변경효과 - 95,181,382 일반취득 및 자본적지출 93,410,094 19,104,978 감가상각 (21,506,355) (16,191,135) 처분/폐기/손상 (801,419) (72,416) 환율변동효과 14,884 205,355 분기말순장부가액 367,025,765 278,288,769 10. 투자부동산 10-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 788,287 1,252,448 건물 1,249,226 1,512,133 감가상각누계액 (409,926) (454,199) 합 계 1,627,587 2,310,382 10-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초순장부가액 2,310,382 2,361,050 감가상각 (33,139) (38,001) 처분/폐기/손상 (649,656) - 분기말순장부가액 1,627,587 2,323,049 10-3 연결기업은 당분기말 현재 투자부동산의 공정가액과 장부금액의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 11-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 1,665,187 2,176,187 소프트웨어 - 89 영업권 18,055,168 18,055,167 고객과의 관계 9,490,393 10,217,544 합 계 29,210,748 30,448,987 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초순장부가액 30,448,987 31,433,809 상각 (727,240) (742,448) 처분/폐기/손상 (511,000) - 환율변동효과 1 13 분기말순장부가액 29,210,748 30,691,374 12. 리스 연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 41,352,534 731,653 42,084,187 40,861,132 증가 33,469,774 45,406 33,515,180 30,406,830 감가상각비 (9,617,558) (217,487) (9,835,045) - 이자비용 - - - 900,780 지급 - - - (10,077,513) 외화환산차이 (15,333) (1,967) (17,300) (26,997) 분기말 65,189,417 557,605 65,747,022 62,064,232 연결기업은 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 2,140,268천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 18,905,148 199,830 19,104,978 18,009,541 증가 27,109,998 461,133 27,571,131 26,100,179 감가상각비 (6,716,420) (147,840) (6,864,260) - 이자비용 - - - 516,941 지급 - - - (6,841,800) 분기말 39,298,726 513,123 39,811,849 37,784,861 연결기업은 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 2,564,690천원을 인식하였습니다. 13. 금융부채 13-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융부채 단기차입금 20,551,238 1,179,217 유동성예수보증금 1,400,000 1,151,451 소 계 21,951,238 2,330,668 장기금융부채 장기차입금 108,434 219,792 비유동성예수보증금 976,686 1,074,299 현재가치할인차금 (89,702) (72,739) 소 계 995,418 1,221,352 합 계 22,946,656 3,552,020 13-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 당분기말 전기말 SMBC 일반한도대출 3M CD + 0.8 Spread 20,000,000 - 우리은행 수출신용장 - - 179 KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 외화대출 3M LIBOR+2% 234,912 812,556 KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 외화대출 3M LIBOR+2.4% 65,601 - 기업은행 외화대출 3M LIBOR+1.8% 231,345 289,870 기업은행 외화대출 3M LIBOR+2.5% 19,380 76,612 합 계 20,551,238 1,179,217 13-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 외화장기차입금 3M LIBOR+2.4% - 123,181 BMO 외화장기차입금 0.0% 35,116 - KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 시설자금 6.95% 73,318 96,611 합 계 108,434 219,792 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 145,830,965 173,446,262 미지급금 20,187,082 24,498,327 미지급비용 4,226,025 6,252,512 합 계 170,244,072 204,197,101 15. 건설계약15-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증감액 공사수익인식 당분기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 100,085,154 297,214 83,790,972 16,591,396 (단위: 천원) 구 분 기초 증감액 공사수익인식 전기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 111,033,834 10,948,680 100,085,154 15-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 진행중인 건설계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 유보금(주1) 도급공사 건축ㆍ주택부문 94,739,652 85,740,990 8,998,662 5,615,197 (주1) 유보금은 재무제표상 공사미수금에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축ㆍ주택부문 10,948,680 10,186,642 762,038 15-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 4,347,084 - 1,059,840 15-4 당분기말 현재 연결기업이 자산으로 인식한 계약이행원가는 2,152백만원입니다. 연결기업은 건설계약과 관련하여, 계약(또는 예상계약)과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.15-5 보고기간종료일 현재 연결기업이 투입법으로 진행기준을 적용한 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 85.49 2,207,354 2,864,844 Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 84.70 2,139,730 2,897,039 (단위: 천원) 구 분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 10.4 634,080 - Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 9.4 425,760 - 16. 계약부채 및 기타유동부채 16-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약부채 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 3,036,468 1,710,407 계약부채 41,052,024 25,531,555 합 계 44,088,492 27,241,962 16-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약부채 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 계약부채 23,504,863 6,472,662 공사 계약부채 - 4,363,489 기타 계약부채 17,547,161 14,695,404 합 계 41,052,024 25,531,555 17. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 하자보수충당부채 기초 2,278,954 2,594,826 증가 3,775,188 3,155,527 감소 (2,985,370) (3,840,764) 기말 3,068,772 1,909,589 복구충당부채 기초 - - 증가 1,742,027 - 상각 26,608 - 감소 - - 기말 1,768,635 - 18. 퇴직급여 18-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 순확정급여부채 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,422,734 30,799,052 사외적립자산의 공정가치 (24,999,896) (28,895,878) 합 계 8,422,838 1,903,174 18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,991,094 2,960,696 확정급여부채의 순이자 41,428 8,775 합 계 3,032,522 2,969,471 19. 자본금 과 자본잉여금 19-1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,535,282주(전기: 20,535,282주)이며 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 19-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 102,586,869 102,586,869 기타자본잉여금 (891,705) (891,705) 합 계 101,695,164 101,695,164 20. 자본조정보고기간 종료일 현재 연결기업의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,330,558 3,330,558 자기주식처분손실 97,561 97,561 합 계 3,428,119 3,428,119 21. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 182,102 56,323 해외사업장외화환산차이 212,597 140,252 합 계 394,699 196,575 22. 고 객 과의 계약에서 생기는 수익 22-1 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익: 제품매출 94,182,752 303,171,752 88,635,759 269,744,221 상품매출 202,360,401 643,429,386 203,758,544 618,392,311 용역매출 4,589,633 13,825,832 6,611,742 24,267,165 공사매출 20,829,306 83,790,972 - - 합 계 321,962,092 1,044,217,942 299,006,045 912,403,697 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화: 296,543,153 946,601,138 292,394,303 888,136,532 기간에 걸쳐서 인식하는 수익: 25,418,939 97,616,804 6,611,742 24,267,165 합 계 321,962,092 1,044,217,942 299,006,045 912,403,697 22-2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 77,430,131 248,107,269 75,549,191 227,906,809 상품매출원가 161,975,077 521,779,412 165,185,705 503,635,246 용역매출원가 3,346,249 10,292,091 5,473,755 19,758,100 공사매출원가 16,968,596 75,554,349 - - 합 계 259,720,053 855,733,121 246,208,651 751,300,155 22-3 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 225,738,567 207,899,171 계약부채 41,052,024 25,531,555 초과청구공사 4,347,084 1,059,840 합 계 271,137,675 234,490,566 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 22-4 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 현황 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업부문 A 187,556,301 건축ㆍ주택부문/기타 23. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 13,219,825 36,347,038 12,113,161 35,153,249 잡급 152,636 296,025 154,338 378,950 퇴직급여 941,496 2,836,682 955,371 2,928,544 복리후생비 2,594,682 7,519,278 2,469,821 7,281,892 교육훈련비 86,504 204,494 74,814 388,001 도서인쇄비 38,671 140,993 40,652 99,480 감가상각비 7,427,388 19,608,794 5,001,979 14,150,267 지급임차료 869,411 2,140,268 800,162 2,564,690 보험료 395,435 1,081,482 376,045 1,107,804 수도광열비 1,111,813 2,862,873 772,670 1,932,008 수선비 19,360 47,185 33,599 77,034 소모품비 731,515 2,618,408 719,764 1,854,736 세금과공과금 218,910 1,010,240 159,597 932,453 미화조성비 268 808 154 736 광고선전비 1,508,581 4,882,145 1,689,562 5,647,506 판촉비 523,020 1,250,099 446,465 1,314,312 견본비 40,075 87,330 10,373 49,395 접대비 304,772 702,873 319,884 771,114 경상연구개발비 372,018 993,934 326,891 948,633 여비교통비 330,662 1,017,773 500,497 1,566,577 통신비 283,401 857,231 304,858 943,544 사무용품비 36,925 95,738 30,202 99,825 전산비 1,141,429 3,419,055 640,039 1,624,161 지급수수료 6,421,548 18,204,985 4,900,503 14,327,545 차량유지비 50,156 159,030 59,536 198,796 물류운반비 8,122,470 25,655,725 7,947,012 24,512,807 용역비 4,025,002 11,492,299 3,664,524 11,432,428 포장비 14,575 58,612 27,569 76,561 대손상각비(환입) 359,461 3,333,121 (511,103) 659,356 무형자산상각비 242,383 727,240 242,386 742,448 보상비 23,370 106,679 60,784 152,901 보증수리비 1,737,875 4,963,695 1,577,921 4,449,681 합 계 53,345,637 154,722,132 45,910,030 138,367,434 24. 기타수익과 기타비용 24-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입수수료 10,682 30,401 8,828 27,634 유형자산처분이익 9,917 13,127 7,866 26,165 기타의대손충당금환입 - - (7,009) - 잡수익 406,831 515,804 281,795 601,792 합 계 427,430 559,332 291,480 655,591 24-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 303,205 632,131 9,024 20,251 투자부동산처분손실 - 91,471 - - 기부금 94,800 481,516 69,396 389,008 기타의대손상각비 14,916 87,207 37,346 98,794 무형자산처분손실 - 11,000 - - 잡손실 86,759 365,296 13,645 40,575 합 계 499,680 1,668,621 129,411 548,628 25. 금융수익과 금융원가 25-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 329,530 763,388 356,024 1,270,160 외환차익 296,166 903,771 545,142 1,205,323 외화환산이익 (39,479) 661,229 277,169 1,116,944 공정가치측정금융자산처분이익 - 220 - - 파생상품거래이익 - 133,950 - - 수입배당금 - 17,110 - 6,210 합 계 586,217 2,479,668 1,178,335 3,598,637 25-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 414,307 1,017,826 267,387 679,543 외환차손 429,832 1,420,730 302,169 854,152 외화환산손실 37,564 533,624 (15,233) 64,940 파생상품거래손실 42,200 55,000 15,367 15,367 합 계 923,903 3,027,180 569,690 1,614,002 26. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 10,459,045 6,706,772 전기법인세추납액 473 - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (3,021,793) (1,171,726) 자본에 직접 반영된 법인세비용 16,872 56,910 법인세비용 7,454,597 5,591,956 27. 주당이익 27-1 주당순이익은 지배기업의 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 지배기업지분 보통주순이익 6,768,572,830 24,651,289,598 5,713,842,350 19,235,751,089 가중평균유통보통주식수(주1) 20,114,202주 20,114,202주 20,114,202주 20,114,202주 기본주당순이익 337 1,226 284 956 (주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균총발행주식수 20,535,282 20,535,282 가중평균자기주식수 (421,080) (421,080) 가중평균유통보통주식수 20,114,202 20,114,202 27-2 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 28. 현금흐름표 28-1 연결기업의 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 3,032,522 2,969,471 감가상각비 21,539,493 16,229,136 무형자산상각비 727,240 742,447 대손상각비 3,333,121 659,355 기타의대손상각비 87,207 98,794 외화환산손실 533,624 64,940 이자비용 1,017,826 679,543 투자부동산처분손실 91,471 - 유형자산처분손실 632,131 20,251 무형자산처분손실 11,000 - 법인세비용 7,454,597 5,591,956 보증수리비 3,775,189 3,155,527 외화환산이익 (661,229) (1,116,944) 이자수익 (763,388) (1,270,160) 공정가치측정금융자산처분이익 (220) - 유형자산처분이익 (13,127) (26,165) 잡이익 (1,522) - 배당금수익 (17,110) (6,210) 합 계 40,778,825 27,791,941 28-2 연결기업의 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (20,897,485) 12,057,822 기타채권의 감소(증가) (691,733) 1,069,829 재고자산의 감소 21,435,771 25,917,894 기타유동자산의 감소 3,594,774 3,002,874 기타비유동자산의 감소 15,454 21,793 매입채무의 감소 (14,063,589) (11,960,888) 기타채무의 증가 71,504 1,614,621 기타유동부채의 증감 1,262,885 668,742 계약부채의 증가 15,520,470 5,109,580 초과청구공사의 증가 3,774,482 - 금융부채의 증가(감소) 150,935 (414,178) 충당부채의 감소 (2,985,370) (3,840,764) 이연수익의 감소 (55,072) (45,751) 기타비유동부채의 증가 21,847 66,778 퇴직금의 지급 (21,845) (282,512) 확정급여채무의 관계회사 전출입 (54,610) - 사외적립자산의 증가 - (4,500,000) 합 계 7,078,418 28,485,840 28-3 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 29. 특수관계자29-1 특수관계자연결기업에 유의적인 영향력을 미치는 회사, 종속기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비 고 ㈜현대그린푸드 지배기업 ㈜ 현대백화점 등 현대백화점 기업집단 계열회사 기타특수관계자 임직원 기타특수관계자 29-2 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 29-2-1 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 2,456,077 - 2,806,076 - 590,637 874,990 978,117 279,864 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 6,500,127 - 2,982,204 - 6,094,468 1,580,933 6,311,810 1,218,931 한무쇼핑 ㈜ 1,514,297 - 434,451 - 2,946,425 5,171 2,989,970 1,152 씨앤에스푸드시스템 1,100 - 1,180 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 434,093 - 514,516 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 3,464,512 - 3,616,651 - 267,394 459,751 472,749 325,895 ㈜ 현대HCN 72,383 - 90,964 - 48,407 113,220 30,905 129,277 ㈜ 현대드림투어 - - - - 400 4,627 - 26,511 ㈜ 한섬 29,544 - 1,636 - 90,936 354 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 529 - 1,656,120 724,530 - 854,705 ㈜ 현대렌탈케어 1,647,823 - 1,550,123 79 95,318 108,730 - 90,383 ㈜ 현대백화점 면세점 59,771 - 82,277 - 1,881,637 675 - - ㈜ 에버다임 14,912 - 33,399 - - - - - ㈜ 한섬글로벌(주1) - - - - - - 234 - ㈜ 한섬지앤에프(주1) - - 92,403 - - - 66,850 276 ㈜ 한국타워크레인 - - 1,727 - - - - - 현대엘엔씨 3,375,310 2,182 665,872 - 1,107,901 - 648,573 - 매그놀리아코리아(주)(주2) - - 100 - - - - - 합 계 19,569,949 2,182 12,874,108 79 14,779,643 3,872,981 11,499,208 2,926,994 (주1) 전기 중 ㈜ 한섬 에 합병되었습니다. (주2) 2020년 7월 20일자로 계열제외 되었으며, 당분기 당사와의 거래는 없습니다. 매출은 재화의 판매 및 용역의 제공 등으로 구성되어 있으며, ㈜현대백화점, ㈜현대홈쇼핑 및 한무쇼핑㈜와의 매출액에는 특정매입계약에 따라 연결기업이 동 특수관계자에게 공급한 재화의 거래가액을 제외하였습니다. 상기 거래내역 은 특정매입계약에 대하여 순액기준에 따른 금액입니다. 총액기준에 따른 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 2,456,077 - 2,806,076 - 590,637 874,990 978,117 279,864 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 9,844,213 - 6,741,554 - 5,412,423 1,580,933 5,557,417 1,218,931 한무쇼핑 ㈜ 3,213,908 - 2,261,083 - 2,608,216 5,171 2,631,419 1,152 씨앤에스푸드시스템 1,100 - 1,180 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 434,093 - 514,516 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 5,054,639 - 6,374,508 - - 459,751 15,144 325,895 ㈜ 현대HCN 72,383 - 90,964 - 48,407 113,220 30,905 129,277 ㈜ 현대드림투어 - - - - 400 4,627 - 26,511 ㈜ 한섬 29,544 - 1,636 - 90,936 354 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 529 - 1,656,120 724,530 - 854,705 ㈜ 현대렌탈케어 1,647,823 - 1,550,123 79 95,318 108,730 - 90,383 ㈜ 현대백화점 면세점 59,771 - 82,277 - 1,881,637 675 - - ㈜ 에버다임 14,912 - 33,399 - - - - - ㈜ 한섬글로벌(주1) - - - - - 234 - ㈜ 한섬지앤에프(주1) - - 92,403 - - - 66,850 276 ㈜ 한국타워크레인 - - 1,727 - - - - - 현대엘엔씨 3,375,310 2,182 665,872 - 1,107,901 - 648,573 - 매그놀리아코리아(주)(주2) - - 100 - - - - - 합 계 26,203,773 2,182 21,217,947 79 13,491,995 3,872,981 9,928,659 2,926,994 (주1) 전기 중 ㈜ 한섬 에 합병되었습니다.(주2) 2020년 7월 20일자로 계열제외 되었으며, 당분기 당사와의 거래는 없습니다. 29-2-2 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매출채권 기타 매출채권 기타 매입채무 기타 매입채무 기타 지배기업 ㈜현대그린푸드 676,441 5,278,349 952,117 - 95,287 - 51,538 - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 2,131,310 645,089 2,049,756 1,140,437 3,011,499 - 1,172,041 - 한무쇼핑㈜ 830,731 - 383,040 - 462,273 - 209,231 - 씨엔에스푸드시스템 - - 615 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 3,229 - 12,326 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 304,123 129,040 612,861 - 819,474 - 230,153 - ㈜현대HCN 988 - 22,867 - 12,051 - 14,504 - 현대미디어 - - 16,460 - - - - ㈜현대드림투어 - - - - 338 - 4,900 - ㈜한섬 - - 43,575 - 8,965 - 26,452 - ㈜현대아이티앤이 3,604 - 35 - 305,705 - 154,198 - ㈜현대렌탈케어 473,396 - 451,363 - 21,979 - 97,473 - ㈜현대백화점 면세점 3,321 - 924 - 3,799 - - - ㈜에버다임 - - 18,808 - - - 1,210 - 현대엘엔씨 380,290 - 698,140 - 108,639 - 37,330 - 임직원 - 3,886,516 - 3,747,237 - - - - 합 계 4,807,433 9,938,994 5,262,887 4,887,674 4,850,009 - 1,999,030 - 29-2-3 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 3,747,237 1,019,000 (879,721) 3,886,516 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 2,693,936 1,756,770 (720,556) 3,730,150 29-2-4 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 3,044,068 2,872,096 퇴직급여 494,776 648,040 30. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업이 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, VND, CAD) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사명 재산종합보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 321,270,378 현대해상화재보험㈜ 가스배상보험 용인공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 안성공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 경주공장 대물 300,000 대인 80,000 재산종합보험 VINA 공장 VND 49,914,549,132 MIC 재산종합보험 재고자산등 CAD 4,600,000 TRAVERLERS 31. 우발사항 및 기타 약정사항 31-1 금융기관별 한도 약정내역 (단위: 천원, USD, CAD) 금융기관 내 역 금 액 국민은행 기업일반운전자금대출 19,000,000 포괄외화지급보증 10,000,000 일람불외화지급보증 USD 3,000,000 하나은행 기업당좌대출 10,000,000 WOR상생매담대 1,000,000 WOR외담대 직접익스포저 40,000,000 일람불지급보증 USD 7,000,000 원화지급보증 100,000 WR외담대 간접익스포져 10,000,000 기타외화지급보증-대외 USD 7,000,000 전자방식외담대 10,000,000 우리은행 선물환 USD 1,500,000 수입-연지급 USD 900,000 무역금융 2,100,000 기타외화지급보증 USD 9,000,000 수입-일람불 USD 10,000,000 수입-일람불 USD 21,262,000 SMBC 일반한도대출 20,000,000 전문건설공제조합 신용융자 353,058 지급보증 15,015,688 IBK FACILITY LOAN USD 264,000 OPERATING LOAN USD 540,000 T/R LOAN USD 1,000,000 GURANTEE USD 1,500,000 KEXIM WORKING CAPITAL LOAN USD 700,000 BMO COVID-19 Relief Line of Credit CAD 40,000 합 계 137,568,746 USD 63,666,000 CAD 40,000 31-2 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원, CAD) 제공자 내 역 보증금액 서울보증보험 상품ㆍ제품매출 계약이행보증 88,615,677 KEB HANA BANK CANADA LETTER OF CREDIT CAD 500,000 KEB HANA BANK CANADA LETTER OF CREDIT CAD 730,000 KEB HANA BANK CANADA LETTER OF CREDIT CAD 307,000 31-3 소송현황당분기말 현재 연결기업이 원고 및 피고인 사건은 4건으로 소송가액은 2,791백만원입니다. 소송의 최종결과가 연결기업의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예상할 수 없습니다. 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 32-1 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재경팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책및절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 32-2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. 32-3 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 32-4 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 32-5 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 170,244,072 204,197,101 장ㆍ단기금융부채 22,946,656 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 62,064,232 40,861,132 차감: 현금및현금성자산 (36,168,357) (48,347,403) 순부채 219,086,603 200,262,850 자기자본 479,607,168 457,952,947 순부채및자기자본 698,693,771 658,215,797 부채비율 31.36% 30.43% 33. 금융상품의 공정가치33-1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 36,168,357 36,168,357 단기금융상품 9,403,851 9,403,851 매출채권및기타채권 225,738,567 225,738,567 장기금융상품 34,898,542 34,898,542 채무증권 53,640 53,640 금융리스채권 167,089 167,089 소 계 306,430,046 306,430,046 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 261,612 261,612 금융자산 합계 307,528,448 307,528,448 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 170,244,072 170,244,072 단기금융부채 21,951,238 21,951,238 장기금융부채 995,418 995,418 장ㆍ단기리스부채 62,064,232 62,064,232 금융부채 합계 255,254,960 255,254,960 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 48,347,403 48,347,403 단기금융상품 8,936,827 8,936,827 매출채권및기타채권 207,899,171 207,899,171 장기금융상품 25,320,652 25,320,652 채무증권 55,749 55,749 소 계 290,559,802 290,559,802 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 95,677 95,677 금융자산 합계 291,492,269 291,492,269 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 204,197,101 204,197,101 단기금융부채 2,330,668 2,330,668 장기금융부채 1,221,352 1,221,352 장ㆍ단기리스부채 40,861,132 40,861,132 금융부채 합계 248,610,253 248,610,253 33-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 33-3 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 33,174 36,135,183 - 36,168,357 매출채권및기타채권 - - 225,738,567 225,738,567 장ㆍ단기금융자산 - 3,450,000 40,852,393 44,302,393 지분상품 240,240 - 21,372 261,612 채무상품 - - 890,430 890,430 금융리스채권 - - 167,089 167,089 합 계 273,414 39,585,183 267,669,851 307,528,448 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 20,659,673 2,286,983 22,946,656 장ㆍ단기리스부채 - - 62,064,232 62,064,232 매입채무및기타채무 - - 170,244,072 170,244,072 합 계 - 20,659,673 234,595,287 255,254,960 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,865 48,343,537 - 48,347,402 매출채권및기타채권 - - 207,899,171 207,899,171 장ㆍ단기금융자산 - 4,731,384 29,526,095 34,257,479 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 78,170 53,074,921 238,339,177 291,492,268 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 1,399,009 2,153,011 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 - - 40,861,132 40,861,132 매입채무및기타채무 - - 204,197,101 204,197,101 합 계 - 1,399,009 247,211,244 248,610,253 34. 'COVID19'의 영향의 불확실성'COVID19'의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 'COVID19'에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결기업의 재무제표에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없으며, 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 370,947,879,666 391,430,332,043 현금및현금성자산 29,361,274,181 42,362,171,307 매출채권 및 기타채권 229,019,794,499 215,740,224,343 단기금융자산 9,403,851,479 8,205,443,282 재고자산 96,629,326,471 115,583,863,382 기타유동자산 6,271,448,304 9,124,913,658 당기법인세자산 255,986,373 145,950,000 금융리스채권 6,198,359 267,766,071 비유동자산 431,507,423,174 351,626,773,037 장기금융자산 34,892,640,171 25,313,794,683 채무상품 890,430,441 892,539,089 지분상품 261,611,800 95,676,800 종속기업투자 2,593,954,401 2,593,954,401 유형자산 361,461,491,589 289,388,331,672 투자부동산 1,627,587,490 2,310,381,988 무형자산 29,760,561,339 30,998,712,370 기타비유동자산 19,145,943 33,382,034 자산총계 802,455,302,840 743,057,105,080 부채 유동부채 257,881,829,551 241,766,839,646 매입채무 및 기타채무 166,694,024,022 200,545,956,920 단기금융부채 21,400,000,000 1,151,630,472 계약부채 40,931,286,373 25,531,554,851 기타유동부채 2,619,282,282 1,365,759,454 당기법인세부채 7,197,014,984 2,188,101,367 유동성리스부채 12,144,050,285 9,009,764,161 유동성이연수익 104,141,323 0 유동충당부채 2,444,946,533 914,232,206 초과청구공사 4,347,083,749 1,059,840,215 비유동부채 66,700,915,297 43,772,220,594 장기금융부채 886,983,486 1,001,559,904 비유동충당부채 2,392,460,993 1,364,721,611 비유동성이연수익 200,034,992 359,248,249 확정급여부채 8,006,111,597 1,884,029,257 이연법인세부채 7,060,988,987 9,991,820,318 기타비유동부채 1,245,416,828 1,206,605,825 비유동성리스부채 46,908,918,414 27,964,235,430 부채총계 324,582,744,848 285,539,060,240 자본 자본금 20,535,282,000 20,535,282,000 자본잉여금 102,586,868,929 102,586,868,929 자본조정 (3,428,118,992) (3,428,118,992) 기타포괄손익누계액 182,101,920 56,323,190 이익잉여금(결손금) 357,996,424,135 337,767,689,713 자본총계 477,872,557,992 457,518,044,840 자본과부채총계 802,455,302,840 743,057,105,080 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 315,441,710,547 1,029,003,430,261 294,909,818,738 896,506,248,487 매출원가 255,459,251,566 844,269,627,310 242,872,780,922 739,310,582,358 매출총이익 59,982,458,981 184,733,802,951 52,037,037,816 157,195,666,129 판매비와관리비 51,859,539,959 152,868,887,959 45,084,041,354 135,381,997,218 영업이익(손실) 8,122,919,022 31,864,914,992 6,952,996,462 21,813,668,911 기타수익 427,400,938 555,205,620 738,751,009 1,081,539,870 기타비용 492,411,722 1,411,389,585 125,180,911 536,102,133 금융수익 572,477,830 2,443,983,842 1,168,132,053 3,549,191,482 금융비용 903,501,182 2,912,515,377 542,280,441 1,373,590,558 법인세비용차감전순이익(손실) 7,726,884,886 30,540,199,492 8,192,418,172 24,534,707,572 법인세비용 1,610,552,739 7,114,817,295 1,805,416,710 5,298,905,628 분기순이익(손실) 6,116,332,147 23,425,382,197 6,387,001,462 19,235,801,944 기타포괄손익 32,523,642 (53,738,745) (46,586,433) (177,077,477) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정손익 (48,313,268) (179,517,475) (33,220,619) (165,170,813) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 80,836,910 125,778,730 (13,365,814) (11,906,664) 총포괄손익 6,148,855,789 23,371,643,452 6,340,415,029 19,058,724,467 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 304 1,165 318 956 자본변동표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 62,451,620 327,304,369,140 447,060,852,697 회계기준변경으로인한 조정 (333,377,313) (333,377,313) 분기순이익(손실) 19,235,801,944 19,235,801,944 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (11,906,664) (11,906,664) 확정급여제도의 재측정요소 (165,170,813) (165,170,813) 연차배당 (5,833,118,580) (5,833,118,580) 2019.09.30 (분기말자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 50,544,956 340,208,504,378 459,953,081,271 2020.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 56,323,190 337,767,689,713 457,518,044,840 회계기준변경으로인한 조정 분기순이익(손실) 23,425,382,197 23,425,382,197 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 125,778,730 125,778,730 확정급여제도의 재측정요소 (179,517,475) (179,517,475) 연차배당 (3,017,130,300) (3,017,130,300) 2020.09.30 (분기말자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 182,101,920 357,996,424,135 477,872,557,992 현금흐름표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 65,011,424,597 62,127,126,257 분기순이익(손실) 23,425,382,197 19,235,801,944 비현금항목의조정 41,368,449,245 26,375,283,070 운전자본의조정 6,034,391,011 25,378,446,672 이자수취 269,859,870 946,067,935 이자지급 (974,153,041) (517,092,056) 기타배당금수취 17,110,000 6,210,000 법인세환급(납부) (5,129,614,685) (9,297,591,308) 투자활동현금흐름 (86,618,655,172) (58,154,048,348) 단기금융상품의 감소 4,000,000,000 233,000,000,000 장기금융상품의 감소 2,000,000 채무증권의 처분 2,328,431 장기대여금의 감소 969,655,040 3,045,954,018 보증금의 감소 2,020,546,028 976,785,440 장기리스채권의 처분 252,887,586 투자부동산의 처분 558,185,120 유형자산의 처분 182,414,954 60,967,677 무형자산의 처분 500,000,000 단기대여금의 감소 437,000,000 299,575,555 단기금융상품의 증가 (3,450,000,000) (219,000,000,000) 장기금융상품의 증가 (2,000,000) 채무증권의 취득 (342,592,146) 장기대여금의 증가 (1,019,000,000) (1,983,611,351) 보증금의 증가 (11,879,604,000) (8,940,500,000) 유형자산의 취득 (76,421,168,331) (63,520,627,541) 단기대여금의증가 (2,771,900,000) (1,750,000,000) 재무활동현금흐름 8,700,235,841 (12,157,977,525) 단기차입금의 증가 90,764,958,000 단기차입금의 상환 (70,765,137,459) 배당금의지급 (3,017,130,300) (5,833,118,580) 리스부채의감소 (8,282,454,400) (6,324,858,945) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (93,902,392) 5,163,303 현금및현금성자산의순증가(감소) (13,000,897,126) (8,179,736,313) 기초현금및현금성자산 42,362,171,307 22,980,471,906 분기말현금및현금성자산 29,361,274,181 14,800,735,593 5. 재무제표 주석 제 22기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 9월 30일까지 제 21기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 현대리바트 1. 일반사항 주식회사 현대리바트(이하 '당사')는 1999년 6월 2일자로 설립되어 가구 및 목제품의제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 당사는 2005년 11월 22일자로 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2014년 3월 21일자로 상호를 주식회사 리바트에서 주식회사 현대리바트로 변경하였습니다. 당 분기말 현재 당사의 자본금은 20,535,282천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 ㈜현대그린푸드 8,452,802 41. 1% 국민연금 950,680 4.6% 임원 35,000 0.2% 기타 11,096,800 54.1% 합 계 20,535,282 100.0% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한기말재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19')관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 영업부문 정보당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 4. 매출채권및기타채권 4-1 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 235,200,249 216,700,284 대손충당금 (9,648,216) (4,032,796) 미수금 3,582,316 3,130,259 대손충당금 (135,400) (112,832) 미수수익 688,057 657,929 대손충당금 (667,212) (602,620) 합 계 229,019,794 215,740,224 4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (4,748,248) (2,669,677) 대손상각비 (5,702,580) (753,934) 분기말금액 (10,450,828) (3,423,611) 5. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 5,708,436 8,690,992 선급비용 563,012 433,922 합 계 6,271,448 9,124,914 6. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 44,385,486 46,539,686 제품 38,699,906 45,557,177 재공품 574,186 694,358 원재료 5,232,334 5,400,882 저장품 24,540 29,787 외주가공품 9,181 73,528 미착품 7,703,693 17,288,445 합 계 96,629,326 115,583,863 7. 금융자산7-1 보고기간종료일 현재 당사의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 3,450,000 4,000,000 단기대여금 5,953,851 4,205,443 합 계 9,403,851 8,205,443 7-2 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 50,500 50,500 장기대여금 3,890,749 3,254,912 현재가치할인차금 (2,448) (16,683) 대손충당금 (1,696,171) (1,696,171) 보증금 35,932,510 26,073,452 현재가치할인차금 (3,282,500) (2,352,215) 합 계 34,892,640 25,313,795 8. 지분상품 및 채무상품8-1 보고기간종료일 현재 당사의 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 261,612 95,677 채무증권 890,430 892,539 합 계 1,152,042 988,216 8-2 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 240,240 240,240 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 261,612 261,612 (단위: 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 74,305 74,305 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 95,677 95,677 8-3 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 53,640 53,640 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 890,430 890,430 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 55,749 55,749 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 892,539 892,539 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. 9. 유형자산9-1 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 94,794,731 94,794,731 건물 128,259,651 58,593,544 감가상각누계액 (18,686,848) (16,316,932) 구축물 4,042,106 3,736,840 감가상각누계액 (1,643,566) (1,473,553) 기계장치 22,743,239 22,182,606 감가상각누계액 (16,433,298) (15,096,606) 차량운반구 1,145,440 1,091,037 감가상각누계액 (807,122) (689,052) 공구와기구 217,752 217,752 감가상각누계액 (205,326) (192,827) 집기와비품 55,023,870 45,507,049 감가상각누계액 (29,066,511) (24,192,077) 사용권자산 76,400,945 47,970,971 감가상각누계액 (13,874,994) (9,734,782) 건설중인자산 59,551,423 82,989,631 합 계 361,461,492 289,388,332 9-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 289,388,332 177,310,104 회계변경효과 - 19,104,978 일반취득 및 자본적지출 93,479,371 95,036,472 감가상각 (20,604,792) (15,943,312) 처분/폐기/손상 (801,419) (69,826) 분기말순장부가액 361,461,492 275,438,416 10. 투자부동산10-1 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 788,287 1,252,448 건물 1,249,226 1,512,133 감가상각누계액 (409,926) (454,199) 합 계 1,627,587 2,310,382 10-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 2,310,382 2,361,051 감가상각 (33,139) (38,002) 처분/폐기/손상 (649,656) - 분기말순장부가액 1,627,587 2,323,049 10-3 당사는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가액과 장부금액의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 11-1 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 1,665,187 2,176,187 영업권 18,604,981 18,604,981 고객과의 관계 9,490,393 10,217,544 합 계 29,760,561 30,998,712 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 30,998,712 31,983,367 상각 (727,151) (742,271) 처분/폐기/손상 (511,000) - 분기말순장부가액 29,760,561 31,241,096 1 2. 리스 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 37,765,463 470,726 38,236,189 36,974,000 증가 33,469,774 - 33,469,774 30,361,423 감가상각비 (9,019,858) (160,154) (9,180,012) - 이자비용 - - - 862,994 지급 및 감소 - - - (9,145,448) 분기말 62,215,379 310,572 62,525,951 59,052,969 당사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 1,953,705천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 18,905,148 199,830 19,104,978 18,009,541 증가 27,109,998 461,133 27,571,131 26,100,179 감가상각비 (6,716,420) (147,840) (6,864,260) - 이자비용 - - - 516,941 지급 및 감소 - - - (6,841,800) 분기말 39,298,726 513,123 39,811,849 37,784,861 당사는 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 2,072,255천원을 인식하였습니다. 13. 종속기업투자 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 100% 100,000 100,000 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 100% 2,402,837 1,916,254 Livart Canada Co., Ltd. 캐나다 100% 169,647 - 현대휘상무역(상해)유한공사 중국 100% 577,700 577,700 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 말레이시아 100% 295,026 - 합 계 3,545,210 2,593,954 (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 100% 100,000 100,000 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 100% 2,402,837 1,916,254 Livart Canada Co., Ltd. 캐나다 100% 169,647 - 현대휘상무역(상해)유한공사 중국 100% 577,700 577,700 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 말레이시아 100% 295,026 - 합 계 3,545,210 2,593,954 14. 금융부채 14-1 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융부채 단기차입금 20,000,000 179 유동성예수보증금 1,400,000 1,151,451 소 계 21,400,000 1,151,630 장기금융부채 비유동성예수보증금 976,685 1,074,299 현재가치할인차금 (89,702) (72,739) 소 계 886,983 1,001,560 합 계 22,286,983 2,153,190 14-2 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 SMBC 일반한도대출 3M CD + 0.8 Spread 20,000,000 - 우리은행 수출신용장 - - 179 합 계 20,000,000 179 15. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 144,142,139 171,078,518 미지급금 18,831,419 23,490,798 미지급비용 3,720,466 5,976,641 합 계 166,694,024 200,545,957 16. 건설계약16-1 보고기간종료일 현재 당사의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증감액 공사수익인식 당분기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 100,085,154 297,214 83,790,972 16,591,396 (단위: 천원) 구 분 기초 증감액 공사수익인식 전기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 111,033,834 10,948,680 100,085,154 16-2 보고기간종료일 현재 당사의 진행중인 건설계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 유보금(주1) 도급공사 건축ㆍ주택부문 94,739,652 85,740,990 8,998,662 5,615,197 (주1) 유보금은 재무제표상 공사미수금에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축ㆍ주택부문 10,948,680 10,186,642 762,038 16-3 보고기간종료일 현재 당사의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 4,347,084 - 1,059,840 16-4 당분기말 현재 당사가 자산으로 인식한 계약이행원가는 2,152백만원입니다. 당사는 건설계약과 관련하여, 계약(또는 예상계약)과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.16-5 보고기간종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용한 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 85.49 2,207,354 2,864,844 Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 84.70 2,139,730 2,897,039 (단위: 천원) 구 분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 10.4 634,080 - Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 9.4 425,760 - 17. 계약부채 및 기타유동부채 17-1 보고기간종료일 현재 당사의 계약부채 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 2,619,282 1,365,759 계약부채 40,931,286 25,531,555 합 계 43,550,568 26,897,314 17-2 보고기간종료일 현재 당사의 계약부채 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 계약부채 23,504,863 6,472,662 공사 계약부채 - 4,363,489 기타 계약부채 17,426,423 14,695,404 합 계 40,931,286 25,531,555 18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 하자보수충당부채 기초 2,278,954 2,594,826 증가 3,775,188 3,155,527 감소 (2,985,370) (3,840,764) 기말 3,068,772 1,909,589 복구충당부채 기초 - - 증가 1,742,027 - 상각 26,608 - 감소 - - 기말 1,768,635 - 19. 퇴직급여19-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 31,339,115 28,893,649 사외적립자산의 공정가치 (23,333,003) (27,009,620) 합 계 8,006,112 1,884,029 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,583,144 2,559,227 확정급여부채의 순이자 41,119 1,802 합 계 2,624,263 2,561,029 20. 자본금 과 자본잉여금20-1 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,535,282주(전기: 20,535,282주)이며 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 20-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 102,586,869 102,586,869 21. 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,330,558 3,330,558 자기주식처분손실 97,561 97,561 합 계 3,428,119 3,428,119 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 182,102 56,323 23. 고 객 과의 계약에서 생기는 수익23-1 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익: 제품매출 91,272,572 296,998,620 89,467,010 267,545,379 상품매출 198,949,873 634,929,844 200,576,644 609,229,356 용역매출 4,389,960 13,283,994 4,866,165 19,731,513 공사매출 20,829,306 83,790,972 - - 합 계 315,441,711 1,029,003,430 294,909,819 896,506,248 재화나 용역의 이전시기 한 시점에 인식하는 수익: 290,222,445 931,928,464 290,043,654 876,774,735 기간에 걸쳐 인식하는 수익: 25,219,266 97,074,966 4,866,165 19,731,513 합 계 315,441,711 1,029,003,430 294,909,819 896,506,248 23-2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 74,701,715 239,338,867 74,796,889 223,759,141 상품매출원가 160,448,406 519,098,907 164,226,536 500,016,889 용역매출원가 3,340,535 10,277,504 3,849,356 15,534,553 공사매출원가 16,968,596 75,554,349 - - 합 계 255,459,252 844,269,627 242,872,781 739,310,583 23-3 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권기타채권 229,019,794 215,740,224 계약부채 40,931,286 25,531,555 초과청구공사 4,347,084 1,059,840 합 계 274,298,164 242,331,619 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 23-4 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 현황 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업부문 A 187,556,301 건축ㆍ주택부문/기타 24. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 10,524,564 28,814,682 9,753,891 28,247,944 잡급 149,705 293,094 154,338 378,950 퇴직급여 800,521 2,413,910 814,937 2,506,968 복리후생비 2,231,505 6,424,638 2,102,456 6,255,574 교육훈련비 85,331 201,457 69,777 373,665 도서인쇄비 23,775 104,635 40,652 99,351 감가상각비 7,216,554 18,918,501 4,990,392 14,117,928 지급임차료 747,441 1,953,705 692,952 2,072,255 보험료 357,620 958,453 332,551 987,179 수도광열비 1,104,244 2,836,525 766,096 1,918,202 수선비 9,823 22,738 8,322 36,190 소모품비 731,314 2,608,702 694,105 1,782,838 세금과공과금 217,017 1,013,102 147,676 872,629 광고선전비 1,508,581 4,882,145 1,689,547 5,647,169 판촉비 523,020 1,250,099 446,465 1,314,312 견본비 39,402 85,504 10,373 49,290 접대비 294,200 678,438 315,803 756,813 경상연구개발비 375,820 997,736 326,891 948,633 여비교통비 317,113 980,437 466,994 1,495,282 통신비 274,902 830,714 298,056 921,817 사무용품비 31,507 73,526 22,507 79,629 전산비 1,139,933 3,409,747 639,425 1,623,547 지급수수료 5,657,976 16,187,715 4,638,374 12,974,645 차량유지비 42,123 125,972 39,783 125,433 물류운반비 8,025,329 25,404,229 7,860,389 24,251,299 용역비 6,995,692 19,925,841 6,363,761 19,467,536 포장비 14,575 58,612 27,569 76,561 대손상각비(환입) 415,239 5,615,420 (511,130) 655,504 무형자산상각비 242,385 727,151 242,384 742,271 보상비 23,370 106,679 60,784 152,901 보증수리비 1,738,961 4,964,781 1,577,921 4,449,682 합 계 51,859,542 152,868,888 45,084,041 135,381,997 25. 기타수익과 기타비용 25-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입수수료 10,682 30,401 8,828 27,634 유형자산처분이익 9,917 13,127 7,659 11,392 기타의대손충당금환입 - - 440,489 447,498 잡수익 406,802 511,678 281,775 595,016 합 계 427,401 555,206 738,751 1,081,540 25-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 303,205 632,131 9,024 20,250 투자부동산처분손실 - 91,471 - - 기부금 94,800 481,516 69,396 389,008 기타의대손상각비 14,923 87,160 37,428 98,430 무형자산처분손실 - 11,000 - - 잡손실 79,484 108,112 9,333 28,413 합 계 492,412 1,411,390 125,181 536,101 26. 금융수익과 금융원가26-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 325,061 742,799 350,969 1,233,004 외환차익 286,896 888,676 539,995 1,193,033 외화환산이익 (39,479) 661,229 277,168 1,116,944 공정가치측정금융자산처분이익 - 220 - - 파생상품거래이익 - 133,950 - - 수입배당금 - 17,110 - 6,210 합 계 572,478 2,443,984 1,168,132 3,549,191 26-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 393,816 952,777 243,249 612,160 외환차손 429,920 1,371,114 298,897 681,124 외화환산손실 37,565 533,624 (15,233) 64,940 파생상품거래손실 42,200 55,000 15,367 15,367 합 계 903,501 2,912,515 542,280 1,373,591 27. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 10,028,018 6,252,931 과세기간 법인세와 관련되어 인식한 당기조정액 473 - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (2,930,831) (1,010,559) 자본에 직접 반영된 법인세비용 17,157 56,534 법인세비용 7,114,817 5,298,906 28. 주당이익 28-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 6,116,332,147 23,425,382,197 6,387,001,462 19,235,801,944 가중평균유통보통주식수(주1) 20,114,202주 20,114,202주 20,114,202주 20,114,202주 기본주당순이익 304 1,165 318 956 (주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균총발행주식수 20,535,282 20,535,282 가중평균자기주식수 (421,080) (421,080) 가중평균유통보통주식수 20,114,202 20,114,202 28-2 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일 합니다. 29. 현금흐름표 29-1 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 2,624,263 2,561,029 감가상각비 20,637,931 15,981,313 무형자산상각비 727,151 742,271 대손상각비 5,615,420 655,504 기타의대손상각비(환입) 87,160 (349,067) 외화환산손실 533,624 64,940 이자비용 952,777 612,160 투자부동산처분손실 91,471 - 유형자산처분손실 632,131 20,250 무형자산처분손실 11,000 - 법인세비용 7,114,817 5,298,906 보증수리비 3,775,189 3,155,527 외화환산이익 (661,229) (1,116,944) 이자수익 (742,799) (1,233,004) 공정가치측정금융자산처분이익 (220) - 유형자산처분이익 (13,127) (11,392) 수입배당금 (17,110) (6,210) 합 계 41,368,449 26,375,283 29-2 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (18,830,974) 5,908,786 기타채권의 감소(증가) (466,486) 992,086 재고자산의 감소 18,954,537 27,105,907 기타유동자산의 감소 2,853,465 2,582,365 기타비유동자산의 감소 15,454 21,793 매입채무의 감소 (13,384,670) (10,424,964) 기타채무의 증가(감소) (497,380) 1,368,103 기타유동부채의 증가 1,190,347 736,142 계약부채의 증가 15,399,731 5,876,163 초과청구공사의 증가 3,744,482 - 금융부채의 증가(감소) 150,935 (414,178) 충당부채의 감소 (2,985,370) (3,840,764) 이연수익의 감소 (55,072) (45,751) 기타비유동부채의 감소 21,847 66,777 퇴직금의 지급 (21,845) (54,018) 확정급여채무의 관계회사 전출입 (54,610) - 사외적립자산의 증가 - (4,500,000) 합 계 6,034,391 25,378,447 29-3 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 30. 특수관계자 30-1 특수관계 자 당사에 유의적인 영향력을 미치는 회사, 종속기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비 고 ㈜현대그린푸드 지배기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 종속기업 LIVART CANADA CO., LTD. 종속기업 ㈜현대리바트엠앤에스 종속기업 현대휘상무역(상해)유한공사 종속기업 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 종속기업 ㈜ 현대백화점 등 현대백화점 기업집단 계열회사 기타특수관계자 임직원 기타특수관계자 30-2 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 30 -2-1 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 2,456,077 - 2,806,076 - 590,637 874,990 978,117 279,864 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 1,393,223 - 1,548,725 - 6,892,359 - 6,994,476 - LIVART CANADA CO., LTD. 2,954,908 - 5,976,641 - - - - - ㈜현대리바트엠앤에스 - - - - 8,436,879 - 8,035,108 - 현대휘상무역(상해)유한공사 9,574 - 68,927 - 272,786 119,847 606,219 - 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 6,500,127 - 2,982,204 - 6,094,468 1,576,581 6,311,810 1,218,318 한무쇼핑 ㈜ 1,514,297 - 434,451 - 2,946,425 5,171 2,989,970 1,152 씨앤에스푸드시스템 1,100 - 1,180 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 434,093 - 514,516 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 3,464,512 - 3,616,651 - 267,394 459,751 472,749 325,895 ㈜ 현대HCN 72,383 - 90,964 - 48,407 113,194 30,905 129,267 ㈜ 현대드림투어 - - - - 400 4,627 - 26,511 ㈜ 한섬 29,544 - 1,636 - 90,936 354 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 529 - 1,656,120 724,530 - 854,705 ㈜ 현대렌탈케어 1,647,823 - 1,550,123 79 95,318 108,730 - 90,383 ㈜ 현대백화점 면세점 59,771 - 82,277 - 1,881,637 675 - - ㈜ 에버다임 14,912 - 33,399 - - - - - ㈜ 한섬글로벌 (주1) - - - - - - 234 - ㈜ 한섬지앤에프(주1) - - 92,403 - - - 66,850 276 ㈜ 한국타워크레인 - - 1,727 - - - - - 현대엘엔씨 3,375,310 2,182 665,872 - 1,107,901 - 648,573 - 매그놀리아코리아(주)(주2) - - 100 - - - - - 합 계 23,927,654 2,182 20,468,401 79 30,381,667 3,988,450 27,135,011 2,926,371 (주 1) 전기 중 ㈜ 한섬 에 합병되었습니다. (주2) 2020년 7월 20일자로 계열제외 되었으며, 당분기 당사와의 거래는 없습니다. 매출은 재화의 판매 및 용역의 제공 등으로 구성되어 있으며, ㈜현대백화점, ㈜현대홈쇼핑 및 한무쇼핑㈜와의 매출액에는 특정매입계약에 따라 당사가 동 특수관계자에게 공급한 재화의 거래가액을 제외하였습니다. 상기 거래내역 은 특정매입계약에 대하여 순액기준에 따른 금액입니다. 총액기준에 따른 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 2,456,077 - 2,806,076 - 590,637 874,990 978,117 279,864 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 1,393,223 - 1,548,725 - 6,892,359 - 6,994,476 - LIVART CANADA CO., LTD. 2,954,908 - 5,976,641 - - - - - ㈜현대리바트엠앤에스 - - - - 8,436,879 - 8,035,108 - 현대휘상무역(상해)유한공사 9,574 - 68,927 - 272,786 119,847 606,219 - 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 9,844,213 - 6,741,554 - 5,412,423 1,576,581 5,557,417 1,218,318 한무쇼핑 ㈜ 3,213,908 - 2,261,083 - 2,608,216 5,171 2,631,419 1,152 씨앤에스푸드시스템 1,100 - 1,180 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 434,093 - 514,516 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 5,054,639 - 6,374,508 - - 459,751 15,144 325,895 ㈜ 현대HCN 72,383 - 90,964 - 48,407 113,194 30,905 129,267 ㈜ 현대드림투어 - - - - 400 4,627 - 26,511 ㈜ 한섬 29,544 - 1,636 - 90,936 354 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 529 - 1,656,120 724,530 - 854,705 ㈜ 현대렌탈케어 1,647,823 - 1,550,123 79 95,318 108,730 90,383 ㈜ 현대백화점 면세점 59,771 - 82,277 - 1,881,637 675 - - ㈜ 에버다임 14,912 - 33,399 - - - - - ㈜ 한섬글로벌 (주1) - - - - - - 234 - ㈜ 한섬지앤에프(주1) - - 92,403 - - - 66,850 276 ㈜ 한국타워크레인 - - 1,727 - - - - - 현대엘엔씨 3,375,310 2,182 665,872 - 1,107,901 - 648,573 - 매그놀리아코리아(주)(주2) - - 100 - - - - - 합 계 30,561,478 2,182 28,812,240 79 29,094,019 3,988,450 25,564,462 2,926,371 (주 1) 전기 중 ㈜ 한섬 에 합병되었습니다. (주2) 2020년 7월 20일자로 계열제외 되었으며, 당분기 당사와의 거래는 없습니다. 30-2-2 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매출채권 기타 매출채권 기타 매입채무 기타 매입채무 기타 지배기업 ㈜현대그린푸드 676,441 5,278,349 952,117 - 95,287 - 51,538 - 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 565,653 - 922,137 - 173,211 - 186,635 - LIVART CANADA CO., LTD.(주1) 7,716,426 - 10,422,782 - - - - - ㈜현대리바트엠앤에스 - - - - 1,160,377 - 870,137 - 현대휘상무역(상해)유한공사 - - 4,878 - 268,634 - 2,104 - HNS INDUSTRIES. SDN. BHD.(주2) 801,638 - 1,029,863 - - - - - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 2,131,310 645,089 2,049,756 1,140,437 3,010,950 - 1,171,067 - 한무쇼핑㈜ 830,731 - 383,040 - 462,273 - 209,231 - 씨엔에스푸드시스템 - - 615 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 3,229 - 12,326 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 304,123 129,040 612,861 - 819,474 - 230,153 - ㈜현대HCN 988 - 22,867 - 12,044 - 14,504 - 현대미디어 - - 16,460 - - - - - ㈜현대드림투어 - - - - 338 - 4,900 - ㈜한섬 - - 43,575 - 8,965 - 26,452 - ㈜현대아이티앤이 3,604 - 35 - 305,705 - 154,198 - ㈜현대렌탈케어 473,396 - 451,363 - 21,979 - 97,473 - ㈜현대백화점 면세점 3,321 - 924 - 3,799 - - - ㈜에버다임 - - 18,808 - - - 1,210 - 현대엘엔씨 380,290 - 698,140 - 108,639 - 37,330 - 임직원 - 3,886,516 - 3,747,237 - - - - 합 계 13,891,150 9,938,994 17,642,547 4,887,674 6,451,675 - 3,056,932 - (주1 ) LIVART CANADA CO., LTD. 에 대한 매출채권은 대손충당금 2,289,292천원이 차감된 후의 금액입니다.(주2) HNS INDUSTRIES. SDN. BHD.에 대한 기타채권은 대손충당금 1,696,170천원이 차감된 후의 금액입니다. 30-2-3 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 3,747,237 1,019,000 (879,721) 3,886,516 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 환율변동 분기말 기타 특수관계자 임직원 2,693,936 1,756,770 (720,556) - 3,730,150 종속기업 HNS INDUSTRIES.SDN. BHD. 2,502,707 - (2,236,200) 514,338 780,845 30-2-4 지급보증 (외화단위: USD) 구 분 제공받은 회사 담보및지급보증내역 담보및지급보증액 여신금액 여신금융기관 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 지급보증 140,000 61,445 KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 2,164,800 213,462 기업은행 이행증권연대보증 1,800,000 392,536 기업은행 합 계 4,104,800 667,443 (외화단위: USD) 구 분 제공받은 회사 담보및지급보증내역 담보및지급보증액 여신금액 여신금융기관 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 지급보증 1,240,000 816,746 KEXIM Vietnam leasing Co., Ltd. 2,164,800 315,717 기업은행 이행증권연대보증 1,800,000 490,483 기업은행 합 계 5,204,800 1,622,946 30-2-5 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,662,993 2,569,957 퇴직급여 494,776 648,040 31. 보험가입자산 당분기말 현재 당사가 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사명 재산종합보험 건물, 기계장치, 재고자산 등 321,270,378 현대해상화재보험㈜ 가스배상보험 용인공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 안성공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 경주공장 대물 300,000 대인 80,000 합계 322,410,378 32. 우발사항 및 기타 약정사항 32-1 금융기관별 한도 약정내역 (단위: 천원, USD) 금융기관 내 역 금 액 국민은행 기업일반운전자금대출 19,000,000 포괄외화지급보증 10,000,000 일람불외화지급보증 USD 3,000,000 하나은행 기업당좌대출 10,000,000 WOR상생매담대 1,000,000 WOR외담대 직접익스포저 40,000,000 일람불지급보증 USD 7,000,000 원화지급보증 100,000 WR외담대 간접익스포저 10,000,000 기타외화지급보증-대외 USD 7,000,000 전자방식외담대 10,000,000 우리은행 선물환 USD 1,500,000 수입-연지급 USD 900,000 무역금융 2,100,000 기타외화지급보증 USD 9,000,000 수입-일람불 USD 10,000,000 수입-일람불 USD 21,262,000 SMBC 일반한도대출 20,000,000 전문건설공제조합 신용융자 353,058 지급보증 15,015,688 합 계 137,568,746 USD 59,662,000 32-2 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공자 내 역 보증금액 서울보증보험 상품ㆍ제품매출 계약이행보증 88,615,677 32-3 소송현황당분기말 현재 당사가 원고 및 피고인 사건은 4건으로서 소송가액은 2,791백만원입니다. 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예상할 수 없습니다. 33. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.33-1 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 33-2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. 33-3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 33-4 이자율위험 당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 33-5 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 166,694,024 200,545,957 장ㆍ단기금융부채 22,286,983 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 59,052,969 36,974,000 차감: 현금및현금성자산 (29,361,274) (42,362,171) 순부채 218,672,702 197,310,975 자기자본 477,872,558 457,518,045 순부채및자기자본 696,545,260 654,829,020 부채비율 31.39% 30.13% 34. 금융상품의 공정가치34-1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 29,361,274 29,361,274 단기금융상품 9,403,851 9,403,851 매출채권및기타채권 229,019,794 229,019,794 장기금융상품 34,892,640 34,892,640 채무증권 53,640 53,640 금융리스채권 6,198 6,198 소 계 302,737,397 302,737,397 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 261,612 261,612 금융자산 합계 303,835,799 303,835,799 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 166,694,024 166,694,024 장기금융부채 886,983 886,983 단기금융부채 21,400,000 21,400,000 장ㆍ단기리스부채 59,052,969 59,052,969 금융부채 합계 248,033,976 248,033,976 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 42,362,171 42,362,171 매출채권및기타채권 215,740,224 215,740,224 단기금융상품 8,205,443 8,205,443 장기금융상품 25,313,795 25,313,795 채무증권 55,749 55,749 소 계 291,677,382 291,677,382 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 95,677 95,677 금융자산 합계 292,609,849 292,609,849 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 200,545,957 200,545,957 장기금융부채 1,001,560 1,001,560 단기금융부채 1,151,630 1,151,630 장ㆍ단기리스부채 36,974,000 36,974,000 금융부채 합계 239,673,147 239,673,147 34-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 34-3 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 12,259 29,349,015 - 29,361,274 매출채권및기타채권 - - 229,019,794 229,019,794 장ㆍ단기금융자산 - 3,500,500 40,795,991 44,296,491 지분상품 240,240 - 21,372 261,612 채무상품 - - 890,430 890,430 금융리스채권 - - 6,198 6,198 합 계 252,499 32,849,515 270,733,785 303,835,799 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 20,000,000 2,286,983 22,286,983 장ㆍ단기리스부채 - - 59,052,969 59,052,969 매입채무및기타채무 - - 166,694,024 166,694,024 합 계 - 20,000,000 228,033,976 248,033,976 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,059 42,359,112 - 42,362,171 매출채권및기타채권 - - 215,740,224 215,740,224 장ㆍ단기금융자산 - 4,050,500 29,468,738 33,519,238 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 77,364 46,409,612 246,122,873 292,609,849 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 179 2,153,011 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 - - 36,974,000 36,974,000 매입채무및기타채무 - - 200,545,957 200,545,957 합 계 - 179 239,672,968 239,673,147 35. 'COVID19'영향의 불확실성'COVID19'의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 'COVID19'에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항- 특이사항 없음.2. 우발채무등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 연결재무제표 주석31 우발상황 및 약정사항, 재무제표 주석32 우발상황 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다 3. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제22기3분기 매출채권 229,832,117,597 7,779,612,529 3.4% 미 수 금 3,798,818,478 135,607,339 3.6% 미수수익 690,062,356 667,211,432 96.7% 합 계 234,320,998,431 8,582,431,300 3.7% 제21기 매출채권 209,269,538,823 4,450,388,025 2.1% 미 수 금 3,121,513,860 112,992,030 3.6% 미수수익 674,118,528 602,619,687 89.4% 합 계 213,065,171,211 5,165,999,742 2.4% 제20기 매출채권 231,882,887,535 2,498,824,265 1.1% 미 수 금 2,576,234,644 99,845,945 3.9% 미수수익 705,559,190 489,506,910 69.4% 합 계 235,164,681,369 3,088,177,120 1.3% 주1) 당분기 대손충당금 계상액은 장ㆍ단기 매출채권 및 미수금, 미수수익 계정에 대하여 설정한 대손충당금 합계액입니다.(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제22기 3분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,165,999,742 3,088,177,120 3,430,030,008 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,896,658) - (830,672,544) ① 대손처리액(상각채권액) (4,036,937) - (830,672,544) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 140,729 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 3,420,328,216 2,077,822,622 488,819,656 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,582,431,300 5,165,999,742 3,088,177,120 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 신용위험, 재무적 상황 등을 고려한 기대손실모형을 따릅니다.① 개별분석 채무자의 부도, 화의, 법정관리 등으로 회수가 불확실한 부실채권은 장기회수 지연채권과 동일하게 변제기일, 담보여부 등을 고려하여 합리적인 대손상각율을 적용하고 있습니다.② 대손충당금 설정 기준 개별분석에 해당하지 않는 채권에 대하여는 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 재무상황을 고려하여 설정하고 있습니다. 손상차손 금액은 영업비용으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일 반 223,331,308,695 1,819,672,930 4,681,135,972 - 229,832,117,597 계 223,331,308,695 1,819,672,930 4,681,135,972 - 229,832,117,597 구성비율 97.2% 0.8% 2.0% - 100% 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2020년 3분기 2019년 2018년 B2C 상 품 31,365 31,632 30,065 제 품 2,245 2,578 1,588 재 공 품 29 152 271 소 계 33,639 34,362 31,924 사무용 상 품 5,790 6,924 3,477 제 품 - - 2 재 공 품 - - - 소 계 5,790 6,924 3,479 빌트인 상 품 5,189 6,794 7,215 제 품 33,484 45,244 65,679 재 공 품 552 575 1,472 소 계 39,225 52,613 74,366 법인 상 품 1,938 1,201 2,993 제 품 5,656 2,575 2,285 소 계 7,594 3,776 5,278 기 타 원 재 료 5,594 5,950 6,291 저 장 품 25 30 33 외주가공 9 73 168 미 착 품 7,704 17,288 18,849 소 계 13,332 23,341 25,341 합 계 상 품 44,282 46,551 43,750 제 품 41,385 50,397 69,553 재 공 품 581 727 1,743 원 재 료 5,594 5,950 6,291 저 장 품 25 30 33 외주가공 9 73 168 미 착 품 7,704 17,288 18,849 합 계 99,580 121,016 140,388 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.26% 16.08% 20.68% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 10.34회 7.83회 9.15회 (2) 재고자산의 실사내역 등 가. 실사일자 ① 당사는 2019년 12월 31일 재고자산 실사를 실시하였습니다.② 실사일과 대차대조표일 사이의 입고 및 불출내역을 가감하여 기말 재고를 산출하여 장부재고와 비교하였습니다.나. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회 여부: 외부감사인인 한영회계법인과 당사 회계파트 직원 입회하여 실사하였습니다.다. 장기체화재고 등 현황 사업보고서 제출일 현재 장기체화재고, 담보제공 등에 해당사항이 없습니다. 5. 공정가치평가 내역 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장 참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시 가격수준 2 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치수준 3 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 당사는 매 보고기간 말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 33,174 36,135,183 - 36,168,357 매출채권및기타채권 - - 225,738,567 225,738,567 장ㆍ단기금융자산 - 3,450,000 40,852,394 44,302,394 지분상품 240,240 - 21,371 261,611 채무상품 - - 890,430 890,430 파생상품자산 - - - - 금융리스채권 - - 167,089 167,089 합 계 273,414 39,585,183 267,669,851 307,528,448 금융부채 매입채무및기타채무 - - 170,244,072 170,244,072 장ㆍ단기금융부채 - 20,659,673 2,286,983 22,946,656 장ㆍ단기리스부채 - - 62,064,232 62,064,232 파생상품부채 - - - - 합 계 - 20,659,673 234,595,287 255,254,960 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,865 48,343,537 - 48,347,402 매출채권및기타채권 - - 207,899,171 207,899,171 장ㆍ단기금융자산 - 4,731,384 29,526,095 34,257,479 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 78,170 53,074,921 238,339,177 291,492,268 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 1,399,009 2,153,011 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 - - 40,861,132 40,861,132 매입채무및기타채무 - - 204,197,101 204,197,101 합 계 - 1,399,009 247,211,244 248,610,253 6. 수주계약현황 (단위: 천원) 구분 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 현대건설 2019.09.19 2020.10.29 55,355,816 85.5 2,207,354 - 2,864,844 - Marjan Increment Program(PKG #12) 현대건설 2019.09.19 2020.10.29 55,975,232 84.7 2,139,730 - 2,897,039 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 7. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준의 작성지침에 의거하여 분, 반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 3분기 한영회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제21기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 B2B사업현금창출단위에 대한손상평가 제20기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 3분기 한영회계법인 재무제표 검토,개별/연결재무제표에대한 회계감사,내부회계관리제도 감사 353 3,800 198 2,132 제21기(전기) 한영회계법인 재무제표 검토,개별/연결재무제표에대한 회계감사 177 2,210 177 2,495 제20기(전전기) 한영회계법인 재무제표 검토,개별/연결재무제표에대한 회계감사 110 1,550 110 1,753 ※ 당분기 실제수행내역은 9월 30일을 기준으로 작성하였으며, 보수금액은 감사계약 내역상의 시간당 보수금액을 기준으로 계산하였음. (9월 30일까지의 세금계산서 상 보수금액은 247백만원임.) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 3분기 - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 24일 감사위원회, 업무수행이사 대면 외감법 개정 및 내부회계제도 운영 변화사항 2 2020년 05월 11일 감사위원회 서면 중점 감사사항 및 내부회계제도 감사 계획 3 2020년 08월 10일 감사위원회, 업무수행이사 대면 중점 감사사항 및 내부회계제도 감사 계획 4 2020년 11월 09일 감사위원회 서면 중점 감사사항 및 내부회계제도 감사 계획 5. 내부통제에 관한 사항 2019년 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 이상이 없으며, 지적사항은 없습니다.6. 내부회계관리제도 2019년 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 검토의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 사업보고서 작성기준일('20.09.30) 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며 윤기철 대표이사를 이사회 의장으로 두고 있습니다. 당사는 관련법령 및 내부규정에 대한 이해도가 높고 회사의 의사결정에 대하여 실질적인 역할을 수행하고 책임을 부담할 수 있는 윤기철 대표이사를 정관 제35조 및 이사회 규정 제5조에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내 위원회로 2014년 제 15기 정기주주총회에서 감사위원회제도, 2018년 제 19기 정기주주총회에서 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회의 도입이 각각 가결되었습니다. 각 이사의 주요 약력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 개최일자 의 안 내 용 가 결여 부 사 내 이 사 사 외 이 사 비 고 김화응(출석률: 0%) 윤기철(출석률: 67%) 박민희(출석률:100%) 엄익수(출석률:100%) 민왕일(출석률: 100%) 윤영식(출석률: 67%) 조명화(출석률:100%) 김개천(출석률:100%) 김형중(출석률: 100%) 찬 반 여 부 2020.02.11 1. 제21기 재무제표 승인의 건2. 영업보고서 승인의 건 3. 이사회 내 소위원회 규정 일부 변경의 건 가결 가결 가결 불참 불참 불참 해당없음 (신규선임) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당없음 (신규선임) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 1. 보고사항 : 2019년 4분기 내부거래 실적보고 보고 불참 참석 참석 참석 참석 참석 참석 - 2020.02.24 1. 제21기 정기주주총회 소집 결의의 건2. 제21기 정기주주총회 안건 부의의 건 2-1 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2-2 정관 일부 변경의 건 2-3 이사 선임의 건2-4 감사위원 선임의 건2-5 임원퇴직금 지급규정 개정의 건2-6 이사 보수한도 승인의 건3. 임원 인사관리 및 상여금 규정 개정의 건4. 주주총회 의장 선임의 건5. 2020년 사업계획 심의의 건 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결가결 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 1. 보고사항 : 내부회계관리규정 운영실태 보고 및 평가보고의 건 보고 불참 참석 참석 참석 참석 참석 참석 - 2020.03.27 1. 대표이사 업무 대행자 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2020.03.30 1. 대표이사 선임의 건 2. 이사보수 집행 승인의 건3. 사외이사후보 추천위원회 위원 선임의 건4. 보상위원회 위원 선임의 건5. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 가결 가결 가결가결 사임 찬성찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사임 불참불참불참불참불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2020.05.11 1. 보고사항 : '20년 1분기 영업실적 보고의 건2. 보고사항 : '20년 1분기 내부거래 실적보고의 건 보고보고 사임 불참불참 참석참석 참석참석 사임 참석참석 참석참석 참석참석 참석참석 2020.08.10 1. 보고사항 : '20년 2분기 영업실적 보고의 건2. 보고사항 : '20년 2분기 내부거래 실적보고의 건 보고보고 사임 참석참석 참석참석 참석참석 사임 참석참석 참석참석 참석참석 참석참석 다. 이사회 내 위원회 이사회는 신속하고, 효율적인 의사결정을 위해서 이사회 내 위원회를 둘 수 있습니다. 이사회 내 위원회는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회로 구성되어 있으며, 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 관련 법률과 정관 및 이사회의 결의로 정하고 있습니다. 감사위원회 관련 사항은 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항에 기재하였습니다. 1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 (2020년 09월 30일 기준) 위원회명 구 성 위원장 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보 추천위원회 사내이사 1명사외이사 3명 윤기철 윤기철김형중조명화김개천 1. 설치목적 : 사외이사 후보 추천을 위해 설치2. 권한 : 사외이사 후보의 추천권을 가짐 김화응 사내이사 사임,윤기철 사내이사 신규선임 보상위원회 사내이사 1명사외이사 2명 조명화 박민희조명화김개천 1. 설치목적 : 등기이사의 보상정책 및 보상수준 적정성 평가2. 권한 : 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고 를 회사에 요청 - 내부거래위원회 사내이사 1명사외이사 3명 김개천 엄익수김형중조명화김개천 1. 설치목적 : 특수관계자와거래의 투명성 심의를 위해 설치2. 권한 : 1) 대규모 내부거래의 심사 2) 관련자료의 제출 및 보고 요청 3) 규정에 위반될 여지가 있는 거래에 대해 시정요청 - 2) 중요의결사항ㄱ. 사외이사 후보 추천위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 구 성 인 원 비 고 김화응(출석률: 0%) 윤기철(출석률: 100%) 조명화(출석률: 100%) 김개천(출석률: 100%) 김형중 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 사외이사 후보추천위원회 2020.02.24 1. 사외이사후보 추천의 건 가결 불참 해당없음(신규선임) 찬성 찬성 찬성 사외이사 후보추천위원회 2020.03.30 1. 사외이사후보 추천위원회 위원장 선임의 건 가결 사임 찬성 찬성 찬성 찬성 ㄴ. 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 구 성 인 원 비 고 엄익수(출석률:100%) 조명화(출석률:100%) 김개천(출석률 : 100%) 김형중 (출석률 : 100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 2020.02.11 1. 보고사항 : 2019년 4분기 내부거래 보고 참석 참석 참석 참석 - 내부거래위원회 2020.03.30 1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 내부거래위원회 2020.05.11 1. 보고사항 : '20년 1분기 내부거래 보고의 건 보고 참석 참석 참석 참석 내부거래위원회 2020.08.10 1. 보고사항 : '20년 2분기 내부거래 보고의 건 보고 참석 참석 참석 참석 ㄷ. 보상위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 구 성 인 원 비 고 박민희(출석률:100%) 조명화(출석률:100%) 김개천(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 보상위원회 2020.02.24 1. 2020년 이사 보수 한도(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1. 보고사항 : 2019년 이사 보수 집행 현황 및 업무성과 보고의 건 보고 참석 참석 참석 라. 이사의 독립성 이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 사내이사의 경우 이사회에서 선정하고, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회에서 자격을 갖춘 자를 선정한 후, 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 1 - 1 ※ 김개천 사외이사는 2020.03.30 중도퇴임 후 2020년도 정기주주총회결과로 재선임 되었음. 2) 이사 현황 (2020년 09월 30일 현재) 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 연임횟수 비 고 윤기철 이사회 현대백화점 경영지원본부 본부장을 역임하며 경영 전반에 걸친 풍부한 경험과 전문지식을 갖추었기에 회사의 가치를 높이는데 기여할 것으로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 - 박민희 이사회 현대백화점 기획조정본부 경영전략실장을 역임하며 경영분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추었기에 다양한 신규사업 추진 및 회사의 지속적 성장을 가능케 할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 연임/ 1회 엄익수 이사회 현대백화점 무역점 판매기획팀장을 역임하며 경영분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추었기에 다양한 신규사업 추진 및 회사의 지속적 성장을 가능케 할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 연임/ 2회 윤영식 이사회 현대백화점 기획조정본부 경영전략실장으로 경영 전반에 걸쳐 풍부한 경험과 전문지식으로 회사의 지속적 성장에 기여할 것으로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 - 조명화 사외이사 후보추천위원회 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원으로 뛰어난 미술 관련 전문지식을 바탕으로 사외이사로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 것이라 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 연임/ 1회 감사위원 김개천 사외이사 후보추천위원회 국민대 테크노디자인전문대학원 원장으로 디자인 관련 전문지식을 바탕으로 사외이사로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 것이라 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 연임/ 1회 감사위원 김형중 사외이사 후보추천위원회 대전지방국세청 청장 및 한국 세무사회 부회장을 역임하는 등 회계, 재무 전반에 걸친 전문지식으로 회계적인 관점에서 회사에 기여할 것으로 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 - 감사위원 마. 사외이사의 전문성1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리파트 8 차장~사원 (평균 5년) ㆍ지배구조 관리ㆍ사외이사 지원 -사외이사 업무 지원 -이사회 등 주요내용에 대한 사전 설명 및 기타 요청사항 지원 -기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무의 전반적인 지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.02.24 외부교육(한영회계법인) 전원참석 - ㆍ외감법 개정 및 내부회계 제도 운영 변화사항 2020.07.13 외부교육(감사위원회 포럼) 전원참석 - ㆍ감사 및 감사위원을 위한 2020년 제 1회 정기포럼 2020.08.10 외부교육(한영회계법인) 전원참석 - ㆍ반기 주요이슈 및 내부 회계제도 평가 관련 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 개요 당사는 2014년 제 15기 정기주주총회에서 상법 제 415조의 2에 의거하여 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치 운영하기로 승인 가결하였습니다. 당기말 현재 당사는 사외이사 3명(김형중, 조명화, 김개천)으로 구성된 감사위원회를 설치하고 회사의 회계와 그 업무를 감사하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 나. 감사위원 현황(2020년 09월 30일 현재) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김형중(감사위원장) 예 ㆍ학력 : 건국대학교 법학과ㆍ경력 : 現 송촌세무회계 대표이사 前 대전지방국세청 청장 예 (4호 유형)금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 ㆍ2014.12~2015.12 50대 대전지방국세청 청장 : 대전지방국세청 세무, 세무회계 부문 총괄 관리, 감독 업무 수행ㆍ2014.01~2014.12 중부지방국세청 조사4국 국장 : 기업 및 개인 등에 대한 세무조사를 통한 국세 부과 업무 담당ㆍ2012.04~부산지방국세청 조사1국 국장 : 기업 및 개인 등에 대한 세무조사를 통한 국세 부과 업무 담당ㆍ2009.01~이천세무서장 : 이천세무서 업무 총괄 조명화(감사위원) 예 ㆍ학력 : 서울대학교 대학원 중어중문학 박사ㆍ경력 : 現 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원 前 서원대학교 중어중문학 교수 - - - 김개천(감사위원) 예 ㆍ학력 : 중앙대학교 대학원 건축학과 석사 동국대학교 대학원 선학과 철학박사ㆍ경력 : 現 국민대학교 테크노디자인 전문대학원 원장 - - - 다. 감사위원의 최근 6년간 근무경력 성 명 근 무 경 력 타회사 겸직현황 김형중(감사위원장) ㆍ송촌세무회계 대표이사ㆍ2017.07 ~ 2018.10 한국세무사회 부회장ㆍ2014.12 ~ 2015.12 50대 대전지방국세청 청장ㆍ2014.01 ~ 2014.12 중부지방국세청 조사4국 국장ㆍ2012.04 ~ 부산지방국세청 조사1국 국장ㆍ2009.01 ~ 이천세무서장 송촌세무회계 대표이사 조명화(감사위원) ㆍ1984.09.01 ~ 2014.02.28 서원대학교 중어중문학 교수ㆍ1984.09.01 ~ 현재 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원 - 김개천(감사위원) ㆍ 2018~현재 국민대 테크노디자인전문대학원 원장ㆍ 2016~현재 국민대 테크노전문대학원 라이프스타일디자인학과 공간환경디자인랩 교수ㆍ 2016~현재 국민대학교 조형대학 공간디자인학과 교수ㆍ 2003~2016 국민대학교 조형대학 실내디자인학과 교수ㆍ 2018~현재 자문밖문화포럼 이사ㆍ 2015~현재 건명원 예술분야 운영위원ㆍ 2013~현재 두양문화재단 이사ㆍ 2009~2010 한국실내건축가협회 회장ㆍ 2014~2016 성북구청 한옥위원회 한옥위원ㆍ 2012~2017 국제건축문화교류재단 이사ㆍ 2012~2014 대한상사중재원 중재인ㆍ 2012~2013 한국디자인단체총연합회 부회장ㆍ 2012~2013 SH공사 건설디자인 위원회 위원ㆍ 2012 핵안보 정상회의 디자인 자문위원ㆍ 2012 대통령기록관 전시디자인 자문위원ㆍ 2012 대림 b 사외이사 - 라. 감사위원회 위원의 독립성 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명의 이사로 구성 충족(3명) ㆍ상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김형중 1인) ㆍ상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(김형중 1인) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) ㆍ상법 제542조의11 제3항 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 마. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감 사 위 원 비 고 조명화(참석률 : 100%) 김개천(참석률: 100%) 김형중(참석률 : 100%) 1 2020.02.24 1. 2019년 재무제표 보고 2. 내부회계관리자 선임 보고3. 2019년 내부회계 관리 운영 보고 보고보고 보고 참석참석참석 참석참석참석 참석참석참석 - 1. 제 1호 감사위원회의 감사보고의 건2. 제 2호 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2020.05.11 1. '20년 1분기 재무제표 보고의 건2. '20년 내부회계 관리제도 운영계획 보고의 건 보고보고 참석참석 참석참석 참석참석 3 2020.08.10 1. '20년 2분기 재무제표 보고의 건2. '20년 내부회계 관리제도 운영현황 보고의 건 보고보고 참석참석 참석참석 참석참석 ※ 감사위원회는 2014년 제 15기 정기주주총회('14.03.21)에서 상법 제 415조의 2에 의거하여 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치 운영하기로 승인 가결하였습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 바. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2020.02.24 외부교육(한영회계법인) ㆍ외감법 개정 및 내부회계제도 운영 변화사항 2020.07.13 외부교육(감사위원회 포럼) ㆍ감사 및 감사위원을 위한 2020년 제 1회 정기포럼 2020.08.10 외부교육(한영회계법인) ㆍ반기 주요이슈 및 내부회계제도 평가 관련 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 사. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계파트 2 대리~사원(평균 5년) ㆍ감사위원회 업무지원ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가 지원ㆍ감사위원 대상 교육 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ① 투표제도 - 당사는 전자투표제를 시행하고 있습니다. - 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. ② 소수주주권 - 해당사항 없음.③ 경영권 경쟁 - 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)현대그린푸드 본 인 보통주 8,452,802 41.2 8,452,802 41.2 - 계 보통주 8,452,802 41.2 8,452,802 41.2 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)현대그린푸드 12,392 박홍진 - - - 정교선 23.8 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 주식회사 현대그린푸드(이하 "지배기업"이라 함)는 1968년 2월 27일에 설립되었으 며, 1989년 8월 22일자로 지배기업의 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당기말 현재 지배기업은 식자재 구매 대행, 단체급식, 도매유통, 부동산임대업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시 수지구 문인로에 본사를 두고 있습니다. 한편, 지배기업은 2002년 11월 1일자로 백화점 사업부문을 인적분할하여 (주)현대백화점을 신설하였으며, 2006년 4월 1일자로 여행 사업부문을 물적분할하여 (주)현대드림투어를, 2009년 4월 1일자로 법인영업 사업부문을 물적분할하여 (주)현대에이치앤에스를 신설하였습니다. 또한, 지배기업은 2010년 7월 1일자로 (주)현대푸드시스템을 흡수합병하였으며, 2011년 7월 1일자로 (주)현대에프앤지를 흡수합병하였습니다. 한편, 2018년 7월 1일자로 IT 사업부문을 물적분할하여 (주)현대아이티앤이를 신설하였고 2018년 12월 31일자로 (주)금강에이앤디, (주)현대푸드시스템을 흡수합병하였습니다 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)현대그린푸드 자산총계 3,100,312 부채총계 933,533 자본총계 2,166,779 매출액 2,428,631 영업이익 76,442 당기순이익 90,861 연결 재무상태표 제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 52 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 53 기 3분기말 제 52 기말 자산 유동자산 1,183,195,720 1,119,660,940 현금및현금성자산 69,196,452 69,191,041 매출채권및기타채권 466,205,362 434,979,325 유동금융자산 356,462,736 301,091,485 재고자산 274,553,082 291,035,232 기타유동자산 16,331,835 22,981,393 당기법인세자산 446,253 382,464 비유동자산 1,917,116,458 1,846,914,747 장기매출채권및기타채권 194,270 766,009 유형자산 600,895,396 545,128,760 투자부동산 28,066,567 37,985,897 무형자산 244,299,037 249,664,106 사용권자산 76,023,809 55,113,166 관계기업및공동기업투자 511,910,795 486,460,275 비유동금융자산 360,851,632 382,409,043 기타비유동자산 109,255 212,684 기타비유동금융자산 81,212,378 76,124,238 이연법인세자산 13,553,319 13,050,569 자산총계 3,100,312,178 2,966,575,687 부채 유동부채 569,231,971 527,192,460 매입채무및기타채무 345,519,179 389,627,245 단기차입금및유동성장기부채 87,786,714 39,884,778 유동금융부채 68,845 15,334 기타유동부채 89,955,267 57,602,823 기타유동금융부채 9,980,452 9,613,743 충당부채 4,426,317 2,945,431 당기법인세부채 14,207,178 12,393,449 유동리스부채 17,288,019 15,109,657 비유동부채 364,301,600 323,007,046 확정급여부채 74,811,734 43,610,041 장기차입금 1,614,560 1,365,526 기타비유동부채 6,522,676 6,964,254 기타비유동금융부채 3,771,182 8,087,912 충당부채 30,786,356 28,211,330 이연법인세부채 190,839,024 194,758,311 비유동리스부채 55,956,068 40,009,672 부채총계 933,533,571 850,199,506 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,752,674,898 1,717,238,272 자본금 48,852,241 48,852,241 자본잉여금 448,767,851 448,767,851 이익잉여금 1,207,346,838 1,151,854,742 기타포괄손익누계액 124,130,894 144,186,364 자기주식 (74,250,432) (74,250,432) 기타자본조정 (2,172,494) (2,172,494) 비지배지분 414,103,709 399,137,909 자본총계 2,166,778,607 2,116,376,181 자본과부채총계 3,100,312,178 2,966,575,687 연결 포괄손익계산서 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 808,134,067 2,428,630,926 790,564,659 2,330,577,214 매출원가 664,445,874 2,004,482,824 647,278,170 1,916,744,973 매출총이익 143,688,193 424,148,102 143,286,489 413,832,241 판매비와관리비 119,993,870 344,736,597 113,744,710 327,937,018 매출채권및기타채권손상차손(환입) 339,291 2,969,990 (487,211) 868,040 영업이익(손실) 23,355,032 76,441,515 30,028,990 85,027,183 금융수익 2,290,316 13,645,057 3,484,371 14,539,903 금융원가 1,016,080 3,300,544 1,508,082 3,164,561 기타수익 2,150,114 8,093,810 4,766,319 12,654,920 기타비용 3,533,245 8,496,776 1,180,695 4,352,657 관계기업및공동기업손익에대한지분 10,295,629 33,831,588 6,872,555 28,587,075 법인세비용차감전순이익(손실) 33,541,766 120,214,650 42,463,458 133,291,863 법인세비용 9,233,528 29,353,841 12,192,776 35,512,337 분기순이익(손실) 24,308,238 90,860,809 30,270,682 97,779,526 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 20,944,121 73,982,310 26,708,856 87,151,284 비지배지분 3,364,117 16,878,499 3,561,826 10,628,242 법인세비용차감후기타포괄손익 54,660,996 (19,984,729) (15,773,816) (16,318,028) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 390,157 (111,010) (623,908) 117,226 관계기업및공동기업자본변동 (64,009) (161,546) (1,081,296) (285,113) 관계기업및공동기업이익잉여금변동 46,653 (382,642) 해외사업환산손익 454,166 50,536 410,735 784,981 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 54,270,839 (19,873,719) (15,149,908) (16,435,254) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동 53,517,177 (18,368,709) (15,090,543) (16,004,697) 관계기업및공동기업자본변동 775,886 (1,195,079) 관계기업및공동기업확정급여부채의 재측정요소 (2,233) (61,112) (43,741) (57,031) 확정급여부채의 재측정요소 (19,991) (248,819) (15,624) (373,526) 총포괄손익 78,969,234 70,876,080 14,496,866 81,461,498 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 75,501,117 53,771,081 10,856,151 70,805,340 비지배지분 3,468,117 17,104,999 3,640,715 10,656,158 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 240 847 306 998 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 가. 사업부문별 현황 지배회사인 주식회사 현대그린푸드 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 법인영업, 여행, 중장비, 가구제조, 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리사업부문 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사별 해당 사업부문은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '1) 연결대상 종속회사 개황 부분을 참고하시기 바랍니다. 지배회사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회 사 명 사 업 내 용 푸드서비스부문 (주)현대그린푸드 현대복덕찬음(산동)유한공사 북경격림복덕찬음관리유한공사 Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V. (주)현대캐터링시스템 기업체 및 병원 단체급식 유통부문 (주)현대그린푸드 공산품/생식품 도소매유통 식재부문 (주)현대그린푸드 식자재 도소매유통 법인영업부문 (주)현대리바트 현대휘상무역(상해)유한공사 산업용자재 공급 및 수입원자재 중개 가구제조 부문 (주)현대리바트 (주)현대리바트M Livart Canada Co., Ltd. HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 사무용·가정용 가구제조 및 판매 중장비제조부문 주식회사 에버다임 어태치먼트 등 건설중장비 제조 및 유통 (주)타이포스 (주1) 유압기계사업 한우공정기계 유한공사 유압기계사업 EVERDIGM HEMT LLC. (주2) 타워크레인 판매 및 임대 (주)에버다임락툴 굴착장비 사업 EVERDIGM MONGOLIA LLC. 건설기계 매매 및 임대 한국타워크레인(주) 타워크레인 판매 및 임대 EVERDIGM AMERICA INC. 건설기계 매매 및 임대 EVERDIGM ENGINEERING LLC. 건설기계 매매 및 임대 기타부문 (주)현대그린푸드 임대 등 (주)현대드림투어 항공권 발권 및 여행알선 (주)씨엔에스푸드시스템 냉동식품 제조 HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd. 가설 공사 및 자재 유통 (주)현대아이티앤이 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리업 등 (주1) (주)타이포스는 20.10.15 일자 (주)에버다임에 흡수합병되었습니다.(주2) 종속기업인 (주)에버다임이 EVERDIGM HEMT LLC를 20.8.31부로 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다. [지배회사 부문] (1) 푸드서비스 사업부문 ① 산업의 특성 단체급식은 특정 다수인에게 식사를 제공하는 기숙사, 학교, 병원, 사업체, 기타 사회복지시설의 급식을 지칭하는 것으로 불특정인을 대상으로 하는 일반 식당과는 근본적인 개념이 다르며 위생에 대한 관리능력이나 시스템, 물류망의 확보가 필요한 산업입니다.② 산업의 성장성 국내 단체급식시장은 지난 80-90년대를 지나면서 급격한 환경변화를 겪으며 내외 적으로 많은 성장을 하여 왔습니다. 국내 단체급식시장은 80년대까지만 해도 거의 대부분 직영방식에 의한 단체급식을 시행했으나 1987년을 기점으로 노사분규가 일게 되면서 위탁급식(contract food service)방식이 급식산업에 소개되었습니다. NH투자증권에서 발행한 18년 9월 보고서에 따르면 현재 국내 단체급식 시장의 규모는 약 15조 원으로 2020년까지 약 16조 원 대로 성장할 것으로 예상하며, 또한 2020년 위탁급식 시장의 규모는 약 5조 원에 달할 것으로 예상합니다. 한국농수산식품유통공사, NH투자증권 리서치본부의 자료에 따르면 국내 단체급식 위탁시장의 경우 2014년 이후로 꾸준히 성장하고 있으며 2017년 위탁률은 4.8%, 2020년 위탁률은 5.3%로 예상됩니다. 기존 단체급식 서비스는 기업의 복리후생적 성격에 초점이 맞추어져 있었으나, 사회문화적 트렌드, 종업원들의 의식 및 기대수준을반영하여 기업복지 토탈 서비스로의 성장이 예상됩니다. 국내 위탁급식시장의 경우 공장 및 병원, 기업체 등으로 구성되어 있으며 병원급식은 환자들에게 충분한 영양공급을 제공하는 목적과 질병 치료 및 회복을 위해 제공되고 있습니다. 병원 직원과 방문객, 외래환자를 위한 급식 등도 급식 범위에 포함하고 있습니다. 보건복지부의 'OECD 보건의료통계 2019'자료에 따르면 한국 병원의 전체 병상 수(총 병원 병상수)는 인구 1천명당 12.3개로 일본에 이어 두번째로 많습니다. 이는 OECD평균(4.7개)의 2.6배로 병원급식부문은 지속적 성장이 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 단체급식시장에서 경기변동의 특성 및 계절성에 탄력적인 영향을 받는 부문은 산업체와 공장군 입니다. 특히 자동차, 조선업 등 대형 산업체, 공장군의 경우 자동차 산업 및 조선업의 호황, 불황에 따라 근로자들의 식수 증감이 유동적으로 변동되어 식수 및 매출에 영향을 받고 있으나, 조선업 구조조정이 진정되어감에 따라 점진적인 매출회복을 이뤄가고 있습니다. 또한, 지배회사의 주요 고객사가 속한 건설업의 경우 경기변동은 물론 계절성에 영향을 받아 여름/겨울에는 식수 및 매출이 일부 감소하는 특성이 있습니다. 지배회사는 이러한 계절적/외부적 요인으로 인한 매출감소에 대비하고자 다양한 반조리 식품의 개발 및 비용절감을 지속적으로 수행하여 안정적인 이익을 가져가고자 노력하고 있습니다.④ 국내외 시장여건 장기적인 저성장 기조 지속으로 인한 소비심리 위축으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 늘어나고 있으며, 전문 영양사가 제공하는 식단을 통해 건강해질 수 있다는 인식이 직장인들 사이에 알려져 있어 단체급식부문의 실적호조가 지속되고 있습니다. 대형단체급식 업체 내에서 지배회사는 산업체와 오피스, 해외 등 약 700여 곳에서 급식서비스를 제공하고 있습니다. 철저한 위생안전관리의 역할과 더불어 더 나아가 건강을 생각한 프리미엄 급식을 요구하는 소비자들의 니즈에 따라 시장은 빠르게 변화하고 있습니다. 또한 고객의 선호와 업무패턴을 분석하여, 이동이 용이한 도시락, 간편식 등을 제공하여 고객만족 및 수익극대화도 실현하고자 하고 있습니다.⑤ 경쟁우위 요소 지배회사는 전 영업점에 HACCP기준을 적용하여 위해요소를 사전에 예방하는 HACCP관리시스템과 3STEP 관리체계 등으로 급식서비스 제공 이래 단 한 건의 위생사고 없는 위생사고 Zero의 안전한 시스템을 구축하고 있습니다. 또한, 직장 내 건강을 위한 헬시 클래스와 식생활 파악 및 식습관 방향을 설정해 주는 헬시토크 등 건강 프로그램을 운영하는 등 단체급식시장에서 당사만의 경쟁우위 요소를 가지고 있습니다. 또한 지배회사는 일찍이 병원식 등 전문급식 시장확대 및 중국, 중동, 남미 등 해외사업장 단체 급식사업을 확대해오며 프리미엄 급식시장과 해외시장에서 경쟁력을 갖춰왔습니다. 이러한 우수한 역량을 인정받아, 2017년 4월 쿠웨이트 국영 정유회사 KNPC와 150억 원 규모의 급식공급계약을 맺고 정유플랜트 건설 근로자 1만 명에게 급식을 제공하고 있습니다. (2) 유통 사업부문 ① 산업의 특성 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하며, 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다. 조직적, 효율적인 운영이 필요한 부문으로서 고용 흡수 및 지역경제 활성화 등의 측면에서 긍정적인 기능을 가지고 있습니다. 유통산업의 기본기능은 재화의 흐름에서 지리적 장벽, 시간적 장벽 등을 극복하는데 있으며, 이러한 장벽의 극복은 비용 저하로 이어지며 유통산업이 효율화되면 유통마진이 낮아집니다. 당사는 현대백화점 식품관의 위탁운영 및 할인 마트형 유통채널에 상품공급 노하우를 바탕으로 물류효율화를 통하여 유통마진을 점차적으로 낮춰 고객에게 합리적인 가격으로 프리미엄 쇼핑을 제공할 것입니다.② 산업의 성장성 국내 유통시장이 개방된 이후 우리나라 유통산업은 기업형 유통이 급속히 성장하면서 상당한 구조변화를 경험하였습니다. 맞벌이 가구와 1인 가구의 증가, 온라인쇼핑몰의 증가 등으로 소비패턴이 변화하고 있으며, 출점 거리 규제, 의무 휴일 규제, 최저임금 인상 이슈 등 많은 규제로 인해 불리한 환경에 놓여있습니다. 이러한 환경에서 MD 역량확보, 다양한 컨셉의 점포, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발 및 도입이 차별성을 부각하는 주요 경쟁수단이 되고 있습니다. ③ 국내의 시장여건 산업통상자원부의 2020년 1월 29일 보도자료에 따르면 2019년 주요 유통업체 매출은 2018년 대비 4.8% 증가한 가운데, 오프라인(▲0.9%)에 비해 온라인(14.2%)이 큰 폭의 성장세를 지속하였으며, 편의점의 매출은 증가했으나, 온라인쇼핑 확산에 따른 대형마트와 SSM의 매출이 줄어 전체 오프라인부문 매출은 소폭 감소하였습니다. 유통업체 비중 및 매출증감률> 구 분 2018년 2019년 매출비중 매출증감률 매출비중 매출증감률 대형마트 22.3% ▲2.3% 20.2% ▲5.1% 백화점 18.4% 1.3% 17.5% ▲0.1% 편의점 17.2% 8.5% 17.0% 4.1% SSM 4.3% 2.0% 4.1% ▲1.5% 오프라인 합계 62.2% 1.9% 58.8% ▲0.9% 즉시성·편의성을 중시하는 소비문화 확산과 인터넷·모바일 기술발달 및 배송강화에 따라 온라인 쇼핑이 성장하였습니다. 유통업체 비중 및 매출증감률> 구 분 2018년 2019년 매출비중 매출증감률 매출비중 매출증감률 온라인판매중개 26.9% 14.7% 29.7% 15.9% 온라인판매 11.0% 19.2% 11.5% 9.9% 온라인 합계 37.9% 15.9% 41.2% 14.2% 상품군별 매출비중은 큰 변동은 없었으나 가전/문화(0.6%p)와 생활/가정(0.2%p),서비스(0.2%p)의 비중이 소폭 증가하고, 패션/잡화(▲0.8%p) 등 다른 부문의 매출비중은 다소 감소하였습니다.④ 경쟁우위 요소 지배회사는 리테일과 식자재 사업의 통합구매시스템과 함께 유통단계를 축소한 산지 직거래 시스템 등으로 식자재와 상품의 품질을 높이고 가격은 낮춰 높은 경쟁력을확보하고 있습니다. 계약재배, 비축구매를 통한 가격 경쟁력 확보, 품질/위생/안전이 보장된 직영 육가공장과 굴비가공센터를 보유하고 있습니다. 또한 서산목장 화식한우, 제주 흑한우, 재래 흑돼지 등 지정목장에서 특화된 고급육을 제공하고 있으며, 축산물의 '생산-도축-가공-운반-판매'의 전 단계에 대해 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 유통업체 최초로 안전관리통합인증을 획득하였습니다. 추가로, 친환경농산물 인증정보를 바코드화하여 스마트폰, 전자저울, PDA 등을 통해 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 구축한 '친환경유통이력서비스'를 도입하였습니다. 또한 지역 특성에 맞는 최적의 상품과 서비스를 갖추고 차별화된 매장으로 운영하고 있으며, 지배회사만의 특화된 상품을 온라인쇼핑몰과 홈쇼핑채널을 통하여 공급하고 있습니다. (3) 식재 사업부문 ① 산업의 특성 식재사업은 식자재가 소비자에게 가는 전 과정을 말합니다. 식자재 유통에는 점포 형 식자재 유통(Cash)이 있고, 딜리버리형 식자재 유통(Cash)이 있습니다. 점포형 식자재 유통은 재래시장, 할인매장, 식자재 매장 형태로 운영되고 있으며, 고객들이 점포에 와서 필요한 식자재를 구매해가는 형태입니다. 딜리버리형 식자재 유통은 고객이 필요한 식자재를 주문하면 식당까지 직접 배달해주는 형태로 지배회사가 이에 속합니다. 식재산업은 보관, 배송 등 물류센터 간 네트워크 구축시 스템 인프라가 중요합니다.② 산업의 성장성 현재 개인사업자가 아닌 법인이 차지하는 부분은 극히 일부에 지나지 않으며, 거래 관행이 투명하지 못하고 취급품목이나 지역도 제한적이며, 영세 사업자가 대부분 이기 때문에 전처리 농산물이나 반가공식품의 대량 공급이 쉽지 않습니다. 따라서 앞으로 덤핑이나 무자료거래가 횡행하는 후진적인 유통 구조를 개선해 더 싸고 안전 한 식자재를 소비자에게 공급하고, 전처리 농산물과 반가공식품 공급의 인프라를 가 지고 있는 지배회사는 B2C로의 확대 등을 통해 큰 성장이 예상되는 산업입니다. 또한 2019년 8월 흥국증권의 보고서에 따르면, 식자재유통업은 새로운 트렌드가 나타나고 경쟁하는 전방의 변화를 뒤에서 지원하며 모든 트렌드들과 엮여서 성장할 수 있는 강점을 지니고 있습니다. 후방산업으로써 식품 트렌드의 흐름변화와 함께 지속성장을 기대할 수 있는 산업이기에 앞으로의 전망이 밝습니다. 보고서에 따르면 아직도 주요 대기업의 식자재유통업 매출은 7.3조원에 불과한 것으로 추정하고 있습니다. 기업화 비중은 2000년 1% → 2005년 5% → 2010년 8%에서 2018년 11~12%로 지속 상승하고 있으나 여전히 글로벌 평균(미국 40%, 일본 10%, 이탈리아 17% 등)대비 낮으며, 성장여력이 큰 상황입니다. 전방경로에서의 긍정적 변화에 더불어, 한국농촌경제연구원의 2018년 상반기 식품소비 트렌드 빅데이터 분석에 따르면 소비자들은 간편성을 추구하면서도 품질(맛있는, 건강한, 좋은, 다양한)과 가격을 고려한 소비 성향을 가지고 있으며, 다양화와 관련된 소비 결정 요인(맛있는, 건강한, 새로운, 신선한)에 긍정적인 신호를 나타내고 있습니다. 지배회사도 이러한 산업변화에 맞추어 다양한 고품질의 식자재를 유통하고자 노력하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 흥국증권의 19년 8월 보고서에 따르면 소매채널을 제외한 기업형(B2B) 식자재유통 시장은 18년 기준 66.1조 원으로 5년간 연평균 9.4%로 고성장해 왔습니다. 급식/외식 경로가 42.2조 원, 제조업체향 경로가 23.8조 원으로 각각 B2B시장 내 비중은 63.8%, 36.2%에 달하고 있습니다. 게다가 식자재 유통업의 전방경로별 변화 또한 향후 식자재유통업의 성장에 긍정적인 신호를 보내고 있습니다. 보고서에서 분석한 전방 경로별 트렌드 변화는 다음과 같습니다.ㆍ외식업체: 2020년 최저임금 인상률 둔화되면서 외식경기 회복, 배달앱/배달대행 등 배달 시장이 성장하면서 외식업체 당 매출 성장이 기대ㆍ급식경로: 최저임금 인상과 프리미엄 식단의 등장으로 급식단가가 상승, 식자재 공급에 긍정적이며, 유아용/노인용 급식이 확대ㆍ컨세션: 52시간 근무 확대와 함께 레저시설, 휴게소 등 다목적 이용시설 내 식음료 서비스를 제공하는 컨세션 시장이 커짐ㆍ제조업체향 경로: HMR및 Meal Kit의 등장으로 전처리 식재의 수요가 커지고 있음 국내 식자재 유통시장은 전체 도매시장 중에서 식품과 관련된 상품군을 취급하는 시장입니다. 국내 식자재 유통시장은 국내 외식업의 특성에 따라 한식, 중식, 일식, 양식 등 종류가 다양하게 포진되어 있어 개별 상품군의 종류가 매출과 연동해서 증가하는 구조이고, 중소형 업체들의 경우 낮은 품질의 상품을 저가에 공급하고 있으며, 1차 도매시장이 특정 상품군만을 취급하고 있어 다이렉트 소싱을 하기 어려운 환경입니다. 지배회사는 도매유통 전담조직을 통해 대규모 매입을 진행 중이며, 가격경쟁력을 구축함과 동시에 물류센터 및 스마트푸드센터를 활용하여 효율적인 물류망을 구축하여 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 지배회사는 식품안전인증기준(HACCP)을 받은 식품가공장을 통하여 안전한 식자재를 제공하여, 웰빙트렌드에 맞춰 식재료에 대한 신뢰감을 주고 있습니다. ④ 경쟁우위 요소 지배회사는 현대백화점그룹 통합구매를 통해 가격 경쟁력을 확보하고, 빅 데이터 분석으로 상품 단가를 예측하여 합리적인 가격을 제공하고 있으며, 직접 관리하고 있는 가공센터는 통합 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받았으며, 또한 모든 배송차량에는 GPS와 온도추적장치가 있어 유통 전과정을 빈틈없이 관리하고 있습니다.전국 6개 식자재 물류센터를 운영중이며, 전 구역 COLD-CHAIN SYSTEM을 가동 중인 물류센터에서는 정기 위생교육을 받은 배송전문가들이 센터 출고에서부터 고객사 입고까지 식자재의 안전을 책임지고 있습니다. 제조협력사와의 네트워크를 통해 고객이 원하는 맞춤형 상품을 제공하고 있으며, 가격과 품질, 그리고 편리성 모두 만족시키는 PB브랜드 '요리앤좋을재', 우리 아이에게 안심하고 먹일 수 있는 키즈 전용 브랜드 'h'_Kids’등 고객맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. [주요 종속회사부문] (4) 법인영업 부문 ① 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 또한, 유통업 역시 전문화, 다양화됨에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 일반자재뿐만 아니라 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. ② 산업의 성장성 B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업들에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 향후 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속해서 증가할 것으로 예상됩니다. ③ 국내외 시장여건 동반성장위원회에서 MRO가이드라인을 제시하면서 국내시장의 판로나 여건이 위축됨에 따라 종속회사는 지속 성장하고 있는 중국 시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 2012년 상해 판매망을 시작으로 장가항 지사, 일조 지사까지 확장하여 중국 내 진출한 국내 기업에 필수적인 산업 자재의 안정적 공급을 진행하고, 우수 제조 중소 기업과 긴밀한 협력을 통해 전략품목을 육성하며, 신사업 모델 개발을 통해 안정적 인 중국 내 사업기반을 확보하고 있습니다.④ 경쟁우위 요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가 당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게 됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다. (5) 중장비 부문 ① 산업의 특성 중장비 사업은 건설기계 제조산업에 속합니다. 건설기계 산업은 크게 정부의 SOC투자 정책, 자원 가격에 따른 개발수요 등과 같은 토목경기와 주택건설, 플랜트건설등과 같은 건축경기의 많은 영향을 받습니다. 또한, 단위 당 판매가가 높은 제품으로 품질과 A/S 능력이 중요한 산업입니다. ② 산업의 성장성 건설기계 산업은 완전경쟁 시장으로, 기술적인 측면에서는 이미 성숙단계에 진입해 있으나, 수요 측면에서 보면 중동, CIS, 동남아시아, 남미 등 신흥국을 대상으로 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 특히, 각국 정부 주도의 경기활성화 대책은 건설기계 산업의 빠른 성장으로 이어질 수 있습니다. ③ 경기변동의 특성 건설기계는 전방산업인 건설경기와 플랜트 투자수요에 의해 실적이 직접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 계절적으로는 건설작업에 불리한 7~8월 우기와 1~2월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며 그 외에는 고른 수요를 보이며, 특히 3~6월의 수요가 많습니다. ④ 경쟁요소 건설기계 중에서도 당사가 속한 제품군은 다품종 소량생산 제품으로서, 고객의 다양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질, A/S의 신속한 대응력이 중요한 경쟁력입니다. 특히 시장별로 보면 선진시장은 품질에, 중동, CIS 등 신흥시장은 가격대비 품질에, 동남아, 남미 등의 시장은 중고기계 위주의 가격지향적인 시장으로 볼 수 있습니다. 국내는 많은 소규모 업체의 저가제품으로 경쟁이 매우 심한 시장이라 할 수 있습니다. ⑤ 자원조달의 특성 건설기계 산업의 성장과 더불어 원재료의 경우 대부분 국산화가 가능합니다. 다만, 외국 메이저 업체의 대량생산으로 인해 수입제품이 가격 경쟁력이 있거나 품질이 우수한 일부 부품의 경우 수입을 통해 조달하고 있습니다. 인적자원의 경우 ISO와 내부 작업표준을 통해 일정기간 교육을 받으면 생산이 가능하도록 교육하고 있어 수급에 어려움은 없습니다. ⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제 일부 건설기계는 공급량이 포화상태여서 그 등록을 제한하여 사용자(대여업자)의 생존권을 보장하는 취지에서 등록제로 개정되었으며, 타워크레인의 경우 노후된 장비로 인한 사고를 방지하기 위하여 2010년 1월 1일부터 등록제로 전환되었습니다. 콘크리트펌프카의 경우 '15년 8월부터 '19년 8월까지 4년간 신규 등록을 현 등록대수(6,000여대)의 2% 이내로 수급을 조절하였으며, 최근 국토교통부 건설기계 수급조절위원회에서 '19년 8월부터 2년간은 신규등록을 제한하기로 결정하는 등 등록 관련 규제가 강화되고 있는 상황입니다.또한, 정부는 건설기계의 도로운행에 따른 환경오염과 도로 파손방지 및 안전사고로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위하여 건설기계관리법을 통해 건설기계 제작조립에 대해 형식승인을 통한 관리를 하고 있습니다. (6) 가구사업부문 ① 산업의 특성 B 2C산업은 거실과 침실 등에 쓰이는 장롱과 침대 등을 제조하는 산업으로 가구품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다. B2C 가구는 수요층이 다양 한 소비재로서 국민 주거생활에 필요한 물품으로 소비자의 연령과 소득 및 주거생활에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며 그 수요가 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이 아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 런칭를 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄소노마사와 10년간 독점 계약을 체결하였 습니다. 이에 따라 국내 시장에서 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 윌리엄소노마사가 운영 중인 총 7개의 브랜드 中 윌리엄소노마는 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점의 직영유통망을 운영 중입니다. 사무용 가구시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 기업의 사무환경에서 필수적으로 사용되는 필수재로서의 성격이 강합니다.한편,비교적 안정적인 사무가구 시장이 최근 가치관의 변화, 기술의 발전 등을 배경으로 사무환경은 그야말로 급변하는 시기를 맞이하고 있습니다. 급변하는 산업 환경에 대응하기 위한 사무환경 변화는 사무용 가구 시장에 급 성장의 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 또한 사무용 가구 시장은 전문업체, 종합가구업체, 인테리어업체 등 수많은 업체들이참여하고 있어 경쟁 강도가 비교적 높은 상태이며, 시장규모의 증대와 다양한 소비자욕구의 급속한 확산으로 다품종 소량 생산체제로의 신속한 대응이 향후 시장경쟁력의 중요한 요소로 작용할 것입니다. 빌트인 가구는 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품되는 가구를 말하며, 이 또한 내수 경기에 영향을 받음은 물론, 직간접적으로 주택건설 경기와 밀접한 상호 연관성을 보이고 있으며, 리모델링 및 인테리어 산업과도 상호 연관성을 가지고 움직이는 특성이 있습니다. 2000년대 중반 이후 빌트인 가구업체는 웰빙열풍과 친환경 붐으로 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜주는 제품개발 및 제작방식의 개선을 통한 경쟁력확보에 주력하고 있으며, 동 시장에서 활발한 해외시장진출과 디자인, 컬러, 소재, 기능성 등에 있어 글로벌화시대에 맞는 제품개발이 이루어지고 있습니다. 또한 최근에는 내부 마감재의 고급화, 실용성과 예술성을 갖춘 패션산업으로의 인식 등으로 디자인과 품질, 기능의 다양화가 이루어짐에 따라 다품종 소량생산뿐만 아니라 품질 및 가격경쟁력이 있는 가구업체 위주의 소품종 대량생산까지 가능하게 되었습니다. ② 산업의 성장성 국내 B2C 가구산업은 소득수준 향상과 함께 휴식에 대한 가치가 중요시되면서 지속적인 성장세에 있는 분야입니다.특히 기능성과 다양한 개인의 기호가 반영된 가구에 대한 수요가 증가하고 있습니다.B2C 가구사업은 직영점 및 대리점 형태로 영업이 이루어지며, 특히 1~2인 세대의 증가 등 생활문화 변화로 인해 온라인 시장이 높은 신장세를 보입니다. 앞으로도 고객의 다양성과 가치변화로 인한 수요증가는 지속할 것으로 예상하며, 고객의 변화에 맞춘 다양한 디자인과 기능성을 갖춘 제품을 개발해 나간다면 향후 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다. 국내 사무용가구 시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 대기업, 종합가구기업, 인테리어기업 등 수 많은 기업들이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 현재 국내 사무가구 시장에서 '스마트 오피스'라는 개념은 앞으로의 먹거리로서 시장내에 대중적으로 인지되고 있는 것으로 보입니다. 당사 외 경쟁사들 역시 새로운 시장에 대한 준비를 시작하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품등이 국내제품과의 현격한 경쟁력 차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 젠처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 1960년대 합판산업의 발전과 함께 시작된 근대적인 의미의 빌트인 가구산업은 1970년대 이후 주택건설산업의 호황과 더불어 내수시장 위주로 급속히 성장하였으나, 1980년대 말 가구업체의 난립에 따른 공급과잉과 1990년대 중반 이후 외환위기로 가구산업전체에 대한 구조재편이 초래되었으며, 이에 따라 영세업체 및 경쟁력이 없는 업체에대한 대규모 도산이 야기되었습니다. 2000년대에는 디자인 경쟁력을 앞세워 가격, 품질이 우수한 업체만이 생존할 수 있는 경쟁적인 시장구도가 구축되었다고 할 수 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 건설경기의 극심한 위축에 따라 2010년 이후 빌트인 가구의 시장 수요 감소와 시장의 경쟁 가열로 수익성이 크게 위축되었으나, 2012년 이후 시장이 안정화되면서 수익성이 개선되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 가구 산업은 내구재인 만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기 하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향을, 경기 상승기에는 경기변동의 영향이 가장 늦게 가구산업에 반영되는 특성을 보입니다. 하지만 브랜드 업체들은 디자인 차별화와 원가절감, 친환경 가구에 대한 소비자 인식 변화와 소득수준 향상 등으로 구매고객층이 꾸준히 확대되어 오히려 매출이 증가하고 있습니다. 계절적인 변수를 살펴보면, 결혼 시즌, 이사 시즌인 봄과 가을이 B2C 가구의 최대 성수기를 이루고 있으며, 비수기에는 차별화된 마케팅전략 및 고객서비스 등에 중점을 두어 대다수 가구업체들이 기존 고객 관리 및 신규고객 창출에 주력하고 있습니다. 사무용 가구의 주요 수요자는 기업으로, 이들의 사무용 가구에 대한 구매의사결정은국내외 경기변동에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 주요고객인 일반기업의 집기 설비 투자에 영향을 받고 있으며 이는 경기 상황의 변동에 따라 많은 영향을 받습니다. 따라서 결국 사무용 가구는 경기변동과 높은 상관관계를 가지고 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 빌트인 가구산업은 주택건설경기와 밀접한 연관이 있어 경기 후행적 특성을 보이고 있습니다. 이러한 빌트인 가구산업은 소득수준의 직접적인 영향을 받기 때문에 주택건설경기 및 국민소득 정도에 따라 시장규모가 결정되고 있습니다. 빌트인 가구산업의 경우에는 타 가구산업과는 달리 건설경기에 민감한 영향을 받으며, 계절적인 요인에 의해서 받는 영향은 겨울철 건설 부분의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절 변동 폭이 그리 큰 편에 속하지는 않습니다. ④ 국내외 시장여건 B2C 가구산업의 경쟁요인으로는 크게 디자인과 품질 및 가격을 들 수 있습니다.소득수준 향상에 따라 소비자들의 생활 수준이 질적으로 향상되었으며, 실용성뿐만아니라 디자인과 색감 등의 예술성을 중시하는 패턴으로 소비 성향이 변했기 때문입니다. B2C 가구산업의 진입장벽이 높지 않기 때문에, 동종업체 간 높은 경쟁 강도 및구매자의 교섭력 등도 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 사무용 가구산업은 전문기업, 종합가구 기업, 인테리어 기업 등 수많은 기업이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 또한 다양한 소비자의 욕구가 급속히 확산되고 있음에 따라 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 시장경쟁력의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이외에도 사무용 가구의 경쟁요소로서는 가격, 품질, 디자인, 유통, 서비스 등을 들 수 있으며, 각 경쟁요소별로 시장에서의 경쟁우위가 동종업체마다 다르다고 할 수 있습니다. 그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품 등이 국내제품과의 현격한 경쟁력차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 벤처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할것으로 예상됩니다. 빌트인 가구산업은 가구전문 대기업인 브랜드 업체(현대리바트, 한샘, 에넥스 등)가중대형건설사 위주로 제품을 생산하여 납품하고 있으며, 기타 영세업체가 중소건설사 및 메이커업체의 제품을 모방한 저가품으로 저소득층 및 지방 중소도시를 대상으로 활동하고 있는 양상을 보여왔습니다. 그러나 가구의 문화 콘텐츠화에 따른 브랜드업체 제품 선호 현상 및 브랜드업체의 선진 마케팅전략의 영향으로 브랜드업체의 시장점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다.빌트인 가구산업의 주요 경쟁요소 역시 가격과 디자인, 품질을 빼놓을 수 없으며, 건설회사를 대상으로 하는 영업형태를 보임에 따라 사후관리인 A/S 또한 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 향후 빌트인 가구산업 역시 웰빙, 친환경 붐 등에 따라 친환경제품이 시장의 대세를이룰 것으로 보이며, 청정건강주택을 결정하는 실내오염물질 저방출 건축자재 사용대상 요건을 1,000세대에서 500세대 이상으로 적용하는 국토교통부의 친환경 주택건설기준에 부합하는 제품이 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위 요소 당사는 품질경영을 최우선으로 실천하여 ISO9001 인증을 획득하였으며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 토탈인테리어 가구라는 개념에 부합하고자 2000년 '디자인 연구소'를 설립하여 운영하고 있습니다. 또한 한국표준협회로부터 환경경영시스템 표준 인증을 받았고, 2011년 환경부로부터 지속가능 경영 대상 수상, 2013년 국가산업발전 공로 표창, 그리고 2016년 소비자중심의 경영체계를 구축하여 공정거래위원회로부터 소비자중심경영 우수기업으로 선정되었습니다. 현재 영업형태는 주로 대리점을 통한 소비자 판매로서 전국적인 영업망을 구축하여운영하고 있고, 서울 잠실과 수원, 분당, 울산 등 거점도시를 중심으로 대형 직영전시장을 개설하였으며, 핵심 상권에 대한 유통망 강화를 위하여 대형 직영전시장과 대형대리점을 개설할 예정입니다. 당사는 경쟁사보다 한발 앞서 모든 제품에 대하여 환경마크를 획득하였으며, 이로 인해 명실상부한 국내 최고의 친환경 기업 이미지를 구축한 바 이를 경쟁사보다 한 발 앞서 영업전략에 적극 활용하고있습니다. 당사는 우량 유통망 확대 및 신제품 개발과 저가형 제품군 확대를 지속적으로 수행하여 영업경쟁력을 확보해 나갈 계획이며 국내시장 점유율 증대 및 해외시장에 대한 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 예정입니다. 당사의 빌트인가구 사업부문은 과거 현대그룹의 계열사로서 현대그룹 관련 건설업체들을 주된 영업대상으로 사업을 영위하던 형태에서 1999년 주식회사 리바트로 분사하면서 시공능력평가 50위 이내의 중심으로 한 우수한 건설업체로 영업영역을 확대하였습니다. 주문제작방식에 의한 건설업체에 대한 매출은 대량구매에 따른 원자재 구매단가 절감, 계획생산에 의한 생산성 향상을 이룰 수 있을 뿐만 아니라 재고손실부담이 전혀 없어 당사 수익성 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. 국토교통부의 건설기준인 친환경 주택건설기준이 2014년 05월 07일에 시행됨에 따라 당사에서는 가구업계에서 유일하게 소형챔버를 구비하여 친환경 주택건설기준을 준수하고 있습니다. (7) 여행 사업부문 ① 산업의 특성 여행산업부문은 외국 및 내국 관광객을 위하여 각종 운송시설, 숙박시설, 기타 부수 시설 등의 이용을 알선하고, 편의를 제공하여 수입을 얻는 산업입니다. 여행업무가 처음부터 끝까지 여행사 직원에 의해 이루어지는 만큼 인적자원의 의존도가 높으 며, 계절성으로 인한 성수기와 비성수기의 수요변화가 심합니다. ② 산업의 성장성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 세계 대다수의 국가에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음 등)을 비롯하여, 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 다양한 영역으로 기능을 확장하고 있으며, 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션의 주요 공간으로서 공공 기능을 수행하고 있습니다. 세계관광기구에 따르면 2010년부터 2030년의 기간 동안 국제관광객은 연 평균 3.3%의 성장률로 성장할 것으로 예상하고 있으며, 아시아 태평양 지역이 세계 관광 시장에서 차지하는 비중은 현재 22% 수준에서 계속 확장되어 2030년에 이르면 30% 수준에 이를 것으로 예상하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 2016년 여행산업은 사드(THAAD) 배치논란, 국내외 정치 경제적 리스크 등 악재에도 불구하고 국내 여행산업은 한 단계 더 발전하였습니다. 한국관광공사에 따르면 2016년 10월까지 내국인 누계출국자는 1,855만 454명으로 전년동기 대비 16.7% 증가했습니다. 또한 2016년 12월 3일 기준 방한 외래객은 1,600만 명을 돌파하였습니다. 이러한 국내 여행 및 관광시장의 성장에 힘입어 저비용 항공사 중심의 항공 노선 확장 및 '익스피디아' 등 글로벌 숙박ㆍ항공편 예약 알선업체 등도 한국시장에 서비스 확충을 지속하며 경쟁이 가속화되는 상황입니다.④ 경쟁우위요소 종속회사는 기업체, 정부 및 기관에 출장 및 여행관련 서비스를 제공하는 전문여행사로 전세계 글로벌 네트워크 구축과 해외 마케팅 채널을 운영함으로서 기업과 기관의 해외연수ㆍ출장ㆍ여행부문에 입지를 굳히고 있습니다. (8) 기타사업부문 연결회사는 위 대표 사업부문 외에 추가로 임대사업, 냉동식품 제조업 및서비스업, 소프트웨어 개발 및 공급업 등을 영위하고 있습니다. 임대사업은 강남구 압구정동 일대 상가 등의 건물임대를 통한 안정적인 수입을 내고 있습니다. (9) 신사업부문 ①사업분야 및 진출 목적 지배회사가 진출한 신사업 분야는 재가열 간단 조리가 가능한 간편식 급식 식재, 도시락, 그리팅 건강식 및 연화식 분야입니다. 지배회사는 스마트푸드센터를 건설하여 푸드서비스부문에서 CK(Central Kitchen)식재 사용을 확대하여 효율성 개선 및 사회 트렌드인 간편식 수요에 대응하기 위해 Take-Out 도시락 공급을 목적으로 하고 있습니다. 또한 B2C 상품인 그리팅 정기 배달 사업(당뇨, 비만 등 대사질환에 특화된 식재료를 바탕으로 한 건강식) 및 연화식(노령 인구 및 유아동 대상 식품)상품을 통해 B2C사업에 진출하려는 목적을 가지고 있습니다.②시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 간편식재 및 급식 식재 생산 센터(공장)를 보유한 주요 경쟁사는 아워홈, 신세계푸드로 자체 개발 브랜드의 B2C 상품을 생산 및 유통하고 있습니다. 한국농식품유통연구원에 따르면 HMR 시장은 2011년 8천억 원 규모에서 2018년 3조 원에 달했습니다. 일부에선 오는 2023년까진 시장규모 10조 원에 달할 것이라는 전망도 내놓고 있습니다. 농림식품축산부에 따르면 연화식으로 대표되는 케어푸드(고령친화식품) 시장은 2011년 5,104억원에서 2018년 말 1조원을 넘어섰고, 2019년 시장규모는 약 2조원에 육박할 것으로 예상되고 있습니다. 케어푸드 시장은 국내에서는 걸음마 단계지만, 해외에서는 미국의 고령자, 환자, 영유아를 위한 특별식, 일본의 영양보충식, 부드러운 음식 등의 제품이 세분화, 출시되어 있는 26조 원 규모의 큰 시장이고, 2020년에는 30조원이 넘을 것으로 추정됩니다. 당사는 2020년 스마트푸드센터의 본격적인 가동을 통해 HMR 및 케어푸드, 그리팅 제품을 집중적으로 생산하여 신사업부 문 을 본격적으로 육성할 예정입니다. ③ 신규사업과 관련된 투자 아 래는 2020년 09월 30일 현재 스마트푸드센터(ck공장) 관련 투자내역입니다. (단위 : 억원) 투자연도 연도별 실 투자금액 연도별투자계획 투자자금 조달원천 2018 308 316 수익 및 이익잉여금 2019 525 502 수익 및 이익잉여금 2020 19 41 수익 및 이익잉여금 합 계 852 859 - ④기타 지배기업의 신사업 분야의 제품 중 그리팅 건강식 제품은 현재 스마트푸드센터 완공 후 2020년 중 런칭하였습니다. 백화점 및 제휴업체, 온라인몰등을 통한 판매경로를 구축하고 생산 및 품질최적화를 수행중에 있습니다. 나. 사업부문별 요약재무현황 ① 제 53 (당) 기 분기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 부문간수익 부문수익 영업이익(손실) 자산총액 부채총액 식재 291,372,920 702,118 292,075,038 22,137,093 1,441,013,313 258,226,558 푸드서비스 463,051,479 1,106,710 464,158,189 7,304,325 142,008,194 88,234,804 유통 295,558,857 558,371 296,117,228 22,955,342 55,073,273 42,869,831 중장비 190,931,354 12,125 190,943,479 3,386,531 273,910,192 80,693,419 가구 654,248,943 23,257 654,272,200 23,787,007 678,487,438 238,446,834 법인영업 387,062,816 2,882,925 389,945,741 9,908,984 131,076,461 91,323,035 기타 146,404,557 8,784,477 155,189,034 (9,319,200) 292,807,914 64,401,363 소 계 2,428,630,926 14,069,983 2,442,700,909 80,160,082 3,014,376,785 864,195,844 연결조정 - (14,069,983) (14,069,983) (3,718,567) 85,935,393 69,337,727 합 계 2,428,630,926 - 2,428,630,926 76,441,515 3,100,312,178 933,533,571 ② 제 52 (전) 기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 부문간수익 부문수익 영업이익(손실) 자산총액 부채총액 식재 376,243,635 1,051,922 377,295,557 29,338,135 1,364,150,169 101,110,323 푸드서비스 649,241,027 1,062,035 650,303,062 7,991,177 131,868,843 178,143,276 유통 387,105,536 1,018,696 388,124,232 26,000,763 70,407,150 35,562,281 중장비제조 248,602,389 9,210 248,611,599 3,064,876 280,365,328 90,466,820 가구제조 801,227,651 31,748 801,259,399 15,116,911 609,887,272 233,162,027 법인영업 427,363,954 4,459,393 431,823,347 8,401,724 138,772,460 60,169,757 기타 234,554,966 7,963,958 242,518,924 5,254,070 302,055,871 82,613,250 소 계 3,124,339,158 15,596,962 3,139,936,120 95,167,656 2,897,507,093 781,227,734 연결조정 - ( 15,596,962) ( 15,596,962) (5,281,046) 69,068,594 68,971,772 합 계 3,124,339,158 - 3,124,339,158 89,886,610 2,966,575,687 850,199,506 ※ 기존 여행사업부문을 당분기부터 기타사업으로 합산하기로 변경함에 따라 전기 및 전전기 자료도 이에 맞춰 조정되었습니다. ③ 제 51 (전전) 기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 내부수익 부문수익 영업이익 자산총액 부채총액 식재 348,217,238 1,447,691 349,664,929 25,268,281 1,406,309,253 142,386,362 푸드서비스 629,072,263 938,431 630,010,694 9,444,378 115,001,950 124,805,262 유통 397,359,152 874,319 398,233,471 29,007,896 77,546,662 27,718,463 중장비 311,150,453 10,100 311,160,553 14,169,943 269,379,041 77,431,679 가구 895,067,442 27,736 895,095,178 38,533,673 522,215,508 160,093,318 법인영업 443,778,550 4,369,501 448,148,051 10,210,136 147,677,524 69,231,978 기타 227,096,048 7,630,460 234,726,508 16,134,289 214,985,742 58,074,685 소 계 3,251,741,146 15,298,238 3,267,039,384 142,768,596 2,753,115,680 659,741,747 연결조정 - ( 15,298,238) ( 15,298,238) (5,541,802) 84,259,149 66,540,230 합 계 3,251,741,146 - 3,251,741,146 137,226,794 2,837,374,829 726,281,977 ※ 기존 여행사업부문을 당분기부터 기타사업으로 합산하기로 변경함에 따라 전기 및 전전기 자료도 이에 맞춰 조정되었습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체) 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 05월 09일 정교선 22,526,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,505,486주 → 변경 : 22,526,486주) 2019년 05월 10일 정교선 22,537,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,526,486주 → 변경 : 22,537,486주) 2019년 05월 13일 정교선 22,548,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,537,486주 → 변경 : 22,548,486주) 2019년 05월 14일 정교선 22,581,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,548,486주 → 변경 : 22,581,486주) 2019년 05월 15일 정교선 22,619,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,581,486주 → 변경 : 22,619,180주) 2019년 05월 30일 정교선 22,640,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,619,180주 → 변경 : 22,640,180주) 2019년 05월 31일 정교선 22,660,680 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,640,180주 → 변경 : 22,660,680주) 2019년 06월 03일 정교선 22,681,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,660,680주 → 변경 : 22,681,180주) 2019년 06월 04일 정교선 22,701,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,681,180주 → 변경 : 22,701,180주) 2019년 06월 05일 정교선 22,721,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,701,180주 → 변경 : 22,721,282주) 2019년 07월 01일 정교선 22,740,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,721,282주 → 변경 : 22,740,282주) 2019년 07월 02일 정교선 22,759,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,740,282주 → 변경 : 22,759,282주) 2019년 07월 03일 정교선 22,778,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,759,282주 → 변경 : 22,778,282주) 2019년 07월 04일 정교선 22,797,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,778,282주 → 변경 : 22,797,282주) 2019년 07월 05일 정교선 22,815,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,797,282주 → 변경 : 22,815,528주) 2019년 08월 07일 정교선 22,850,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,815,528주 → 변경 : 22,850,528주) 2019년 08월 08일 정교선 22,885,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,850,528주 → 변경 : 22,885,528주)