현대리바트 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	530,911,658,807	452,085,667,414

현금및현금성자산	15,942,533,547	14,896,595,104

단기금융상품	5,786,409,322	7,814,397,309

매출채권 및 기타채권	293,236,362,463	246,854,798,118

재고자산	203,940,529,286	162,300,132,334

당기법인세자산	61,116,206	1,844,503,728

금융리스채권	0	0

미청구공사	6,533,311,137	6,794,985,847

기타유동자산	5,411,396,846	11,580,254,974

비유동자산	392,192,792,961	402,073,663,033

장기금융자산	34,180,439,236	33,986,413,049

당기손익-공정가치측정금융자산	2,437,556,217	1,437,893,889

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	163,436,800	100,296,800

유형자산	313,694,086,847	322,241,773,358

투자부동산	1,994,650,488	898,966,079

무형자산	26,302,143,468	27,029,294,499

이연법인세자산	7,729,012,521	6,873,302,142

확정급여자산	5,688,695,291	9,504,623,102

기타비유동자산	2,772,093	1,100,115

자산총계	923,104,451,768	854,159,330,447

부채

유동부채	453,378,853,929	374,995,667,877

매입채무 및 기타채무	238,064,633,992	201,387,119,802

단기금융부채	170,590,043,361	110,019,579,909

기타 유동부채	1,258,767,493	1,809,072,232

계약부채	25,134,082,005	34,666,030,428

당기법인세부채	2,531,051	0

유동성리스부채	12,807,853,094	13,526,192,621

유동충당부채	4,560,305,143	9,051,053,163

초과청구공사	960,637,790	4,536,619,722

비유동부채	36,318,519,857	40,630,556,050

장기금융부채	583,712,814	229,688,040

비유동충당부채	2,750,138,364	2,853,051,000

비유동성이연수익	973,907,796	496,550,582

확정급여부채	0	0

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	1,279,183,368	1,175,805,940

비유동성리스부채	30,731,577,515	35,875,460,488

부채총계	489,697,373,786	415,626,223,927

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	433,407,077,982	438,533,106,520

자본금	20,535,282,000	20,535,282,000

자본잉여금	101,695,163,698	101,695,163,698

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	505,445,301	418,065,054

이익잉여금(결손금)	314,099,305,975	319,312,714,760

자본총계	433,407,077,982	438,533,106,520

자본과부채총계	923,104,451,768	854,159,330,447

## 포괄손익계산서

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	396,614,251,864	1,165,504,570,065	364,281,711,336	1,093,108,762,578

매출원가	332,290,864,090	989,845,894,913	303,416,332,012	909,401,323,861

매출총이익	64,323,387,774	175,658,675,152	60,865,379,324	183,707,438,717

판매비와관리비	63,074,580,116	178,538,893,047	60,355,247,647	180,567,496,318

영업이익(손실)	1,248,807,658	(2,880,217,895)	510,131,677	3,139,942,399

기타수익	198,958,278	481,808,187	129,560,344	473,136,377

기타비용	(9,134,882)	570,770,555	132,459,190	730,271,062

금융수익	1,530,328,158	5,337,777,896	5,450,175,332	9,464,791,196

금융비용	2,917,420,771	8,183,891,560	5,077,670,772	9,433,373,560

법인세비용차감전순이익(손실)	69,808,205	(5,815,293,927)	879,737,391	2,914,225,350

법인세비용(수익)	185,887,973	(866,639,477)	249,205,159	771,201,248

당기순이익(손실)	(116,079,768)	(4,948,654,450)	630,532,232	2,143,024,102

기타포괄손익	(46,661,237)	(177,374,088)	221,002,728	124,639,873

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(28,376,122)	(216,199,675)	(99,557,312)	(355,231,307)

확정급여제도의 재측정손익	(61,298,550)	(264,754,335)	(85,491,106)	(308,188,311)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	32,922,428	48,554,660	(14,066,206)	(47,042,996)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,285,115)	38,825,587	320,560,040	479,871,180

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(18,285,115)	38,825,587	320,560,040	479,871,180

총포괄손익	(162,741,005)	(5,126,028,538)	851,534,960	2,267,663,975

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(116,079,768)	(4,948,654,450)	630,532,232	2,143,024,102

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(162,741,006)	(5,126,028,538)	851,534,960	2,267,663,975

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6.00)	(246.00)	31	107

## 자본변동표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	406,646,873	369,848,501,596	489,057,475,175	489,057,475,175

회계기준변경으로인한 조정	0

당기순이익(손실)	2,143,024,102	2,143,024,102	2,143,024,102

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(47,042,996)	(47,042,996)	(47,042,996)

확정급여제도의 재측정요소	(308,188,311)	(308,188,311)	(308,188,311)

해외사업장외화환산손익	479,871,180	479,871,180	479,871,180

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,011,420,200)	(2,011,420,200)	(2,011,420,200)

2022.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	839,475,057	369,671,917,187	489,313,718,950	489,313,718,950

2023.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	418,065,054	319,312,714,760	438,533,106,520	438,533,106,520

회계기준변경으로인한 조정	0

당기순이익(손실)	(4,948,654,450)	(4,948,654,450)	(4,948,654,450)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	48,554,660	48,554,660	48,554,660

확정급여제도의 재측정요소	(264,754,335)	(264,754,335)	(264,754,335)

해외사업장외화환산손익	38,825,587	38,825,587	38,825,587

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2023.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	101,695,163,698	(3,428,118,992)	505,445,301	314,099,305,975	433,407,077,982	433,407,077,982

## 현금흐름표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(40,397,032,091)	4,211,939,595

당기순이익(손실)	(4,948,654,450)	2,143,024,102

비현금항목의조정	25,632,776,583	35,337,796,974

운전자본의조정	(58,092,976,427)	(29,345,762,086)

이자수취	160,357,313	121,796,326

이자지급(영업)	(5,024,195,188)	(1,593,272,491)

배당금수취(영업)	15,135,000	18,966,000

법인세환급(납부)	1,860,525,078	(2,470,609,230)

투자활동현금흐름	(9,031,889,956)	(12,458,669,130)

단기금융상품의 감소	2,450,000,000	3,450,000,000

장기금융상품의 감소	3,000,000	0

단기대여금의 감소	76,000,000	979,640,000

공정가치측정금융자산의 처분	0	0

장기대여금의 감소	1,230,251,600	1,336,267,502

보증금의 감소	1,713,995,868	524,484,902

금융리스채권의 회수	0	0

투자부동산의 처분	0	450,228,669

단기금융상품의 취득	(2,450,000,000)	(3,450,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,000,000)	0

공정가치측정금융자산의 취득	(999,662,328)	(550,401,930)

유형자산의 처분	49,420,828	56,387,469

무형자산의 처분	0	0

장기대여금의 증가	(1,010,000,000)	(691,680,600)

임차보증금의 증가	(265,130,350)	(523,774,970)

유형자산의 취득	(9,827,765,574)	(14,039,820,172)

단기대여금의 증가	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	50,535,073,253	6,405,337,984

단기차입금의 증가	775,514,512,772	228,428,108,296

예수보증금의 증가	88,216,693	202,400,000

단기차입금의 상환	(714,619,217,203)	(209,105,478,097)

장기차입금의 상환	0

예수보증금의 상환	41,816,693	187,400,000

배당금의 지급	0	2,011,420,200

리스부채의감소	10,406,622,316	10,920,872,015

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(60,212,763)	107,441,622

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,045,938,443	(1,733,949,929)

기초현금및현금성자산	14,896,595,104	14,279,248,488

기말현금및현금성자산	15,942,533,547	12,545,298,559