현대리바트 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 현대리바트(이하 '당사')는 1999년 6월 2일 설립되어 가구 및 목제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 안성시, 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 당사는 2005년 11월 22일 자로 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2012년 2월 현대백화점 그룹에 편입하였고, 2014년 3월 21일 (주)리바트에서 (주)현대리바트로 상호를 변경하였습니다. 2017년 12월 5일 자로 당사를 존속회사로 하고 (주)현대에이치앤에스를 소멸회사로 하는 흡수합병을 진행하였습니다.2.사업의 개요

(1) B2C가. 산업의 특성B2C 산업은 거실과 침실 등에 쓰이는 장롱과 침대 등을 제조하는 산업으로, 가구 품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다. B2C 가구는 과거 목조가구로 시작, 현대의 첨단소재를 사용한 친환경 가구에 이르기까지 그 형태와 기능이 다양해졌으며, 가구의 기능성뿐만 아니라 디자인에 대한 중요도 또한 점점 증가하고 있습니다. 또한, B2C 가구는 내구소비재로 제품의 수명 주기가 길고, 비교적 고가제품에 해당하여 결혼시즌과 이사 철에 수요가 집중되는 계절적인 특징이 있습니다. 이러한 B2C 가구 산업의 특성에 대해 요약하면 다음과 같습니다. B2C 가구는 수요층이 다양한 소비재로서 국민 주거생활에 필요한 물품으로 소비자의 연령과 소득 및 주거생활에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며 그 수요가 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 목재 산업 중 가구 산업은 가장 부가가치가 높은 산업으로서 기능성과 독창적인 디자인의 차별화만 갖추어진다면 가격을 유지할 수 있는 디자인 산업이라는 측면으로 볼 때 상당히 매력적인 고부가가치의 산업입니다.나. 산업의 성장성국내 B2C 가구 산업은 소득수준 향상과 함께 휴식에 대한 가치가 중요시되면서 지속적인 성장세에 있는 분야입니다. 특히 기능성과 다양한 개인의 기호가 반영된 가구에 대한 수요가 증가하고 있습니다. B2C 가구 사업은 직영점 및 대리점 형태로 영업이 이루어지며, 특히 1~2인 세대의 증가 등 생활문화 변화로 인해 온라인 시장이 높은 신장세를 보이고 있습니다. 앞으로도 고객의 다양성과 가치변화로 인한 수요증가는 지속될 것으로 예상되며, 고객의 변화에 맞춘 다양한 디자인과 기능성을 갖춘 제품을 개발해 나간다면 향후 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성가구 산업은 내구재인 만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기 하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향을, 경기 상승기에는 경기변동의 영향이 가장 늦게 가구 산업에 반영되는 특성을 보이고 있습니다. 하지만 브랜드 업체들은 디자인 차별화와 원가절감, 친환경 가구에 대한 소비자 인식 변화와 소득수준 향상 등으로 구매고객층이 꾸준히 확대되어 오히려 매출이 증가하고 있습니다. 계절적인 변수를 살펴보면, 결혼 시즌, 이사 시즌인 봄과 가을이 B2C 가구의 최대 성수기를 이루고 있으며, 비수기에는 차별화된 마케팅 전략 및 고객서비스 등에 중점을 두어 대다수의 가구업체가 기존 고객 관리 및 신규고객 창출에 주력하고 있습니다.라. 국내외 시장 여건웰빙 시대의 영향으로 사람들은 몸에 좋은 것, 자연에 더욱더 가까운 것을 찾게 되는 경향이 있으며, 이에 따라 향후 환경 친화 제품이 대세가 될 것으로 예상됩니다. 이러한 상황에서 B2C 가구업계간 디자인, 친환경 소재 등을 적용한 제품 고급화 및 차별화, 시장점유율 상승을 위한 마케팅전략, "브랜드파워"를 통한 업체 차별화가 계속될것으로 예상됩니다.B2C 가구 산업의 경쟁요인으로는 크게 디자인과 품질 및 가격을 들 수 있습니다.소득수준 향상에 따라 소비자들의 생활 수준이 질적으로 향상되었으며, 실용성뿐만 아니라 디자인과 색감 등의 예술성을 중시하는 패턴으로 소비 성향이 변했기 때문입니다. 그리고 상기에서 언급한 바와 같이 B2C 가구 산업은 경기변동에 민감한 반응을 보이므로 내수 경기 침체나 불황기에는 가격에 민감한 탄력적인 모습을 보이지만,경기 회복기나 호황기에는 가격에 둔감한 비탄력적인 특성을 보이고 있습니다. 이러한 사실로 볼 때 불황기에는 가격이 소비자의 구매 결정에 보다 주요한 요인으로 작용하며, 호황기에는 디자인과 품질 및 기능이 주요한 요인으로 작용하고 있습니다.이외에도 B2C 가구 산업의 진입장벽이 높지 않기 때문에, 동종업체 간 높은 경쟁 강도 및 구매자의 교섭력 등도 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 당사는 2019년 스타일샵 남양주, 강남, 강서 등 전시장을 오픈하였으며, 2020년에도 스타일샵 기흥점을 오픈하였습니다. 추가적으로 리바트 스테이라는 웰빙, 킨포크 라이프스타일을 추구하는 리빙 편집매장을 오픈하였습니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점당사는 품질경영을 최우선으로 실천하여 ISO9001 인증을 획득하였으며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 토탈인테리어 가구라는 개념에 부합하고자 2000년 '디자인 연구소'를 설립하여 운영하고 있습니다. 또한, 한국표준협회로부터 환경경영시스템 표준 인증을 받았고, 2011년 환경부로부터 지속 가능 경영 대상 수상, 2013년 국가산업발전 공로 표창, 그리고 2016년 소비자 중심의 경영체계를 구축하여 공정거래위원회로부터 소비자 중심경영 우수기업으로 선정되었습니다. 2017년에는 한국 소비자 웰빙지수 13년 연속 1위, 2018, 2019년 2년 연속 국가브랜드대상 종합가구 부문 1위에 선정되었습니다.인터넷 활성화로 인한 신 구매행태에 대응하기 위하여 2000년부터 대형 온라인 쇼핑몰들에 입점하였고, 2005년부터 자체 쇼핑몰을 구축하여 소비자 커뮤니케이션 활성화와 매출 증대를 위한 효과적인 마케팅전략을 수행하고 있습니다. 2014년에는 자체 쇼핑몰을 리뉴얼 오픈하고 모바일 구매환경을 구현하는 등 온라인 시장에서의 성장에 힘쓰고 있습니다. 이에 발맞추어 당사는 주요 정보자산을 보호하기 위해 한국인터넷진흥원으로부터 정보보호 관리체계(ISMS) 인증을 받는 등 정보 보안을 위해 지속적으로 관리하고 있습니다. 현재 영업 형태는 주로 대리점을 통한 소비자 판매로서 전국적인 영업망을 구축하여 운영하고 있고, 서울 잠실과 수원, 분당, 울산 등 거점도시를 중심으로 대형 직영전시장을 개설하였으며, 핵심 상권에 대한 유통망 강화를 위하여 대형 직영전시장과 대형 대리점을 개설할 예정입니다. 더불어 리바트 스테이라는 중소형 매장을 통하여 더 많은 영업망을 구축하고 있습니다.(2) 홈퍼니싱과거와 달리 소득수준의 향상으로 가치 소비, 생활문화에 관한 사람들의 관심이 증대되고 있습니다. 이와 관련하여 국내 홈퍼니싱 시장은 성장세에 있으며 홈퍼니싱에 대한 고객들의 관심이 높아지고 있습니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 출시를 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄스 소노마사와 10년간 독점 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 국내 시장에서 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 윌리엄스 소노마사가 운영 중인 총 7개의 브랜드 中 국내에 인지도가 높은 브랜드와 국내 시장에 적합한 중고가 브랜드 등 총 4개 브랜드를 운영하고 있습니다. 고품질의 홈 키친웨어 브랜드인 Williams-Sonoma는 전 세계에서 온 수백 개가 넘는 독창적인 제품을 판매하는 편집숍이며, 미국 내 209개 매장을 운영 중에 있습니다. 1956년 1호점 런칭이후 매장 판매뿐만 아니라 카탈로그 우편 발송과 온라인몰 등으로 유통망을 확장하고 있습니다.캘리포니아 내추럴 컨셉의 프리미엄 홈퍼니싱 브랜드인 pottery barn은 가구와 시즌에 맞는 식기부터 베딩, 조명 홈데코까지 대부분의 제품을 직접 디자인하여 제작하고있으며 산림 관리협의(FSC)에서 인증한 목재를 사용하여 지속 가능한 산림경영을 실천하고 있습니다.그리고 안전한 디자인과 고품질의 pottery barn kids는 아이들에게 최상의 품질과 안전, 편안함까지 제공하는 감각적인 스타일의 제품을 제안하며 독창적이고 창의력을 키워주는 아동용 가구, 침구, 소품, 액세서리를 판매하고 있습니다.마지막으로 뉴욕 브루클린 감성 모던 홈퍼니싱 브랜드 West Elm의 독창적이고 장인정신이 담긴 상품들은 15개국, 35명의 수공예 장인, 그리고 약 5천 명이 넘는 사람들에 의해 만들어지고 있습니다. 섬유와 원단에 살충제나 농약을 사용하지 않고 유기농 인증을 받아 재배된 섬유를 사용하고 있으며, 이를 통해 물과 같은 천연자원을 보존하고 있습니다.윌리엄스 소노마, 포터리반, 포터리반 키즈, 웨스트엘름 매장은 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점, 기흥점의 직영유통망을 운영중입니다. 또한 각 브랜드 온라인몰도 운영하고 있습니다.(3) 사무용 가구 가. 산업의 특성워라밸로 대표되는 대중의 가치관 변화에 맞춰 기업들의 사무환경과 조직문화에 대한 인식 역시 급변하고 있습니다. 이러한 변화는 사무실의 개념을 확장시키고 효율성과 가치 있는 공간에 대한 니즈를 반영하며, 기존의 '사무용 가구' 카테고리로는 대응할 수 없는 다양한 공간들이 사무환경 내 도입되고 있습니다. 따라서 이러한 시장환경에 맞추어 기존의 사무가구의 개념을 벗어나 확장된 개념의 사무가구를 제안할 수 있는 브랜드만이 경쟁력을 유지할 수 있을 것으로 보입니다.한편, 기존의 가구/인테리어 중심의 사무가구 시장에 위워크(WeWork)와 같은 임대업 기반의 다양한 공유오피스 브랜드가 등장하며 경쟁 강도가 더욱 높아지고 있습니다. 또한, 시장규모의 증대와 다양한 소비자 욕구의 급속한 확산으로 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 향후 시장 경쟁력의 중요한 요소로 작용할 것입니다.나. 산업의 성장성사무용 가구시장 규모는 약 1조 원 정도로 추산되고 있으며, 기업의 사무환경에서 필수적으로 사용되는 필수재로서의 성격이 강합니다.한편, 비교적 안정적인 사무가구 시장이 최근 가치관의 변화, 기술의 발전 등을 배경으로 사무환경은 그야말로 급변하는 시기를 맞이하고 있습니다. 급변하는 산업 환경에 대응하기 위한 사무환경 변화는 사무용 가구 시장에 급성장의 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 다만 변화하는 사무환경에 대한 선제 연구와 데이터가 기반이 되어야 할 것으로 보입니다.이러한 성장은 기술의 발달과도 밀접하게 연관되어 있습니다. 여러 가지 사무 형태를 지원해주는 기술 혹은 시스템과 접목 가능한 사무가구가 경쟁력을 유지할 것으로 보입니다. 사무용 가구는 디지털 산업의 영향으로 사무 직종이 다양한 형태로 세분화되어 보다 효율적인 직무를 수행할 수 있는 사무공간, 지역적 한계에서 벗어난 사무공간으로 발전할 것입니다. 장기적으로는 극대화된 기술의 발전이 사무환경이라는 특화된 공간 개념의 한계를 넘어 Working Platform으로서의 사무가구 시장의 확장으로 이어질 것으로 예상됩니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성사무용 가구의 주요 수요자인 기업의 사무용 가구에 대한 구매 의사결정은 국내외 경기변동에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 하지만 최근 경기변동에 대한 영향 이외에 가치관의 변화, 기술의 발전 등으로 새로운 사무환경에 대한 니즈들이 보여지고 있습니다. '심미적인 개선'의 개념으로 접근되었던 기존의 사무가구 변경과는 달리 사무환경 자체가 새로운 인력(밀레니얼 및 Z세대) 채용을 위한 주요한 요소이자, 가치 창출을 위한 효율성의 열쇠라는 점이 인식되고 있습니다. 현재 이러한 인식의 변화가 사무가구 시장의 새로운 변곡점으로 받아들여질 것으로 예상됩니다.라. 국내외 시장여건국내 사무용 가구 시장 규모는 약 1조 원 정도로 추산되고 있으며, 대기업, 종합가구 기업, 인테리어 기업 등 수많은 기업들이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 또한 다양한 소비자의 욕구가 급속히 확산되고 있음에 따라 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 시장경쟁력의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이외에도 사무용 가구의 경쟁요소로서는 가격, 품질, 디자인, 유통 서비스 등을 들 수 있으며, 경쟁요소별로 시장에서의 경쟁우위가 동종업체마다 다르다고 할 수 있습니다.현재 국내 사무가구 시장에서 '스마트 오피스'라는 개념은 앞으로의 먹거리로서 시장 내에 대중적으로 인지되고 있는 것으로 보입니다. 당사 외 경쟁사들 역시 새로운 시장에 대한 준비를 시작하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. B2C 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있지만, 사무용 가구의 경우 중국제품 등이 국내제품과의 현격한 경쟁력 차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 벤처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할 것으로 예상됩니다.

마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점국내 경기의 장기적인 불황에도 불구하고 필수재로서 소비되는 사무용 가구 사업 부문은 2000년 이후 지속적으로 성장하고 있습니다. 더 나아가 사무가구 시장에서 새로운 도약을 위해서는 기존의 사무가구 경계를 벗어나 '집과 같은', '카페와 같은' 다양한 스타일의 공간 구성을 위한 제품 라인업이 준비되어야 하며, 이러한 스타일이 각 기업의 가치관을 표현할 수 있어야 하기에 디자인과 CMF(Color, Material, Finishing) 역시 정비하여 경쟁력을 갖추어 나갈 계획입니다. 일반적으로 사무용 가구는 교체 시기가 다른 가구보다 길기 때문에 디자인적인 측면보다는 기능적인 측면이 항상 강조되어 왔으며, 최근 사무용 가구시장은 특히 이러한 기능성에 중점을 둔 제품이 강세를 나타냈습니다. 하지만 최근 SNS를 기반으로 한 미디어 영향력의 증가로 기업은 대중이 요구하는 사회적 가치를 중요시하게 되었습니다. 이에 친환경적인 소재, 재활용의 측면 역시 기업이 제품을 선택하는 주요 기준 중의 하나가 될 것으로 예상됩니다.주요 수요처인 기업체 담당자들의 브랜드 제품 선호도 증가, "친환경상품 구매촉진에 관한 법률"의 시행 및 국내 100대 기업의 "친환경상품 구매 자발적 협약" 체결 움직임이 본격화됨에 따라 비브랜드 가구시장을 브랜드 제품이 잠식할 것으로 예측됩니다. 당사는 이러한 외부환경의 변화를 기회로 삼고자 타 경쟁사보다 한발 앞서 모든 제품에 대하여 환경마크를 획득하였으며, 이로 인해 명실상부한 국내 최고의 친환경기업 이미지를 구축한바, 이를 경쟁사보다 한발 앞서 영업전략에 적극적으로 활용하고 있습니다. 또한 사무환경 전체를 제공할 수 있느냐의 여부 역시 경쟁력을 좌우할 것으로 판단되며 가구와 IT 기술, 토탈인테리어에 대한 수요처의 니즈를 반영하여 사무환경을 턴키로 제공할 수 있는 플랫폼 사업에 대한 고민과 시도를 이어가고 있습니다. 당사는 우량 유통망 확대 및 신제품 개발과 저가형 제품군 확대를 지속적으로 수행하여 영업경쟁력을 확보해 나갈 계획이며 사무환경 플랫폼을 제공할 수 있도록 관련 업체들과의 컨소시엄을 준비 중입니다. 더불어 국내시장 점유율 증대 및 해외시장에 대한 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 예정입니다.(4) 빌트인 가구 가. 산업의 특성빌트인 가구는 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품되는 가구를 말하며, 이 또한 내수 경기에 영향을 받음은 물론, 직간접적으로 주택건설 경기와 밀접한 상호 연관성을 보이고 있으며, 리모델링 및 인테리어 산업과도 상호 연관성을 가지고 움직이는 특성이 있습니다. 가구 산업은 과거 경기변동에 민감한 내구소비재로 노동집약적인 다품종 소량생산방식의 중소기업에 적합한 산업이었으나 1980년대 들어 국민소득의 증가와 건설경기의 호황 및 건설업체의 대단위 아파트 건설 붐과 맞물려 빌트인 가구 산업이 지속적으로 성장을 할 수 있는 계기가 마련되었습니다. 90년대 이후에는 가구 산업 규모의 확대에 따라 기존의 중소가구업체 중심의 경쟁 구도에서 변화하여 소수의 가구 전문 대기업이 시장을 주도하고, 다수의 영세 중소기업이 이를 모방하는 이원적인 구조로 재편되어 왔습니다. 2000년대 중반 이후 빌트인 가구업체는 웰빙 열풍과 친환경 붐으로 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜주는 제품개발 및 제작방식의 개선을 통한 경쟁력확보에 주력하고 있으며, 동 시장에서 활발한 해외시장진출과 디자인, 컬러, 소재, 기능성 등에 있어 글로벌화 시대에 맞는 제품개발이 이루어지고 있습니다. 또한 최근에는 내부 마감재의 고급화, 실용성과 예술성을 갖춘 패션 산업으로의 인식 등으로 디자인과 품질, 기능의 다양화가 이루어짐에 따라 다품종 소량생산뿐만 아니라 품질 및 가격경쟁력이 있는 가구업체 위주의 소품종 대량생산까지 가능하게 되었습니다. 나. 산업의 성장성1960년대 합판 산업의 발전과 함께 시작된 근대적인 의미의 가구 산업은 1970년대 이후 주택건설산업의 호황과 더불어 내수 시장 위주로 급속히 성장하였으나, 1980년대 말 가구업체의 난립에 따른 공급과잉과 1990년대 중반 이후 외환위기로, 가구 산업 전체에 대한 구조재편이 초래되었으며, 이에 따라 영세업체 및 경쟁력이 없는 업체에 대한 대규모 도산이 야기되었습니다. 2000년대에는 디자인 경쟁력을 앞세워 가격, 품질이 우수한 업체만이 생존할 수 있는 경쟁적인 시장 구도가 구축되었다고 할 수 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 건설경기의 극심한 위축에 따라 2010년 이후 빌트인 가구의 시장 수요 감소와 시장의 경쟁 가열로 수익성이 크게 위축되었으나, 2012년 이후 시장이 안정화되면서 수익성이 개선되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성가구 산업은 소득수준의 향상, 가구의 문화 콘텐츠로의 인식 등에 따라 패션 산업으로 발전하여 왔으며, 이 중 빌트인 가구 산업은 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있어 경기 후행적 특성을 보이고 있습니다. 이러한 빌트인 가구 산업은 소득수준의 직접적인 영향을 받기 때문에 주택 건설경기 및 국민소득 정도에 따라 시장규모가 결정되고 있습니다.B2C 가구 산업의 경우 계절적으로는 결혼이 집중되는 봄과 가을이 성수기이나, 빌트인 가구 산업의 경우에는 타 가구산업과는 달리 건설경기에 민감한 영향을 받으며, 계절적인 요인에 의해서 받는 영향은 겨울철 건설 부분의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절 변동 폭이 그리 큰 편에 속하지는 않습니다.라. 국내외 시장 여건빌트인 가구 산업은 가구 전문 대기업인 브랜드업체(현대리바트, 한샘, 에넥스 등)가 중대형건설사 위주로 제품을 생산하여 납품하고 있으며, 기타 영세업체가 중소건설사 및 메이커업체의 제품을 모방한 저가품으로 저소득층 및 지방 중소도시를 대상으로 활동하고 있는 양상을 보여왔습니다. 그러나 가구의 문화 콘텐츠화에 따른 브랜드업체 제품 선호 현상 및 브랜드업체의 선진 마케팅전략의 영향으로 브랜드업체의 시장점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다.빌트인 가구 산업의 주요 경쟁요소 역시 가격과 디자인, 품질을 빼놓을 수 없으며, 건설회사를 대상으로 하는 영업 형태를 보임에 따라 사후관리인 A/S 또한 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 시장 특성 측면에서 불황기에는 대량구매를 통한 제품 원가의 하락 정도가 시장의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있어 전문 대기업이나 가격경쟁력을 확보한 소수의 중소기업만이 경쟁력을 가지고 있는 상황입니다. 그러나 회복기에는 디자인 및 품질이 가격에 앞서 주요한 경쟁요소로 작용함에 따라 디자인 및 품질관리 전문조직을 갖춘 전문 대기업만이 경쟁력을 가질 수 있으며, 그 외 기업은 틈새시장을 찾을 수밖에 없는 양상을 보입니다.향후 빌트인 가구 산업 역시 웰빙, 친환경 붐 등에 따라 친환경 제품이 시장의 대세를 이룰 것으로 보이며, 청정건강주택을 결정하는 실내오염물질 저방출 건축자재 사용대상 요건을 1,000세대에서 500세대 이상으로 적용하는 국토교통부의 친환경 주택건설기준에 부합하는 제품이 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다.마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점

당사의 빌트인가구 사업 부문은 과거 현대그룹의 계열사로서 현대그룹 관련 건설업체들을 주된 영업대상으로 사업을 영위하던 형태에서 1999년 주식회사 리바트로 분사하면서 시공능력평가 50위 이내의 중심으로 한 우수한 건설업체로 영업영역을 확대하였습니다. 주문 제작방식에 의한 건설업체에 대한 매출은 대량구매에 따른 원자재 구매 단가절감, 계획생산에 의한 생산성 향상을 이룰 수 있을 뿐만 아니라 재고 손실 부담이 전혀 없어 당사 수익성 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. 그러나 건설업체와의 계약은 상관습상 신용거래형태를 취하고 있기 때문에 미분양 과다 발생, 부실경영 등에 의한 부도, 법정관리신청으로 인한 채권 회수의 불확실성이 상존하고 있습니다. 따라서 당사는 안정적인 채권 회수를 위하여 금융기관 신용평가 BBB 이상의 우량 중견건설업체 위주로 영업을 하고 있으며, 중소건설업체의 경우 분양률이 70% 이상인 경우에 한하여 영업을 하고 있습니다. 2012년~2016년 부동산시장의 성장에 힘입어 따라 빌트인 가구 부문은 시장을 확대할 수 있었으나, 이후 건설시장의 판도를 예측하기 어렵게 되었습니다. 이에 따라 당사는 중대형 우량 건설사 중심의 영업을 강화하며, 범현대계열 건설사 공략확대, 연간납품단가 계약 우량 거래선을 확대함으로써 수익 창출 가능한 대형현장, 수익확보 현장 수주를 우선으로 하고 있습니다국토교통부의 건설기준인 친환경 주택건설기준이 2014년 05월 07일에 시행됨에 따라 당사에서는 소형챔버를 구비하여 친환경 주택건설기준을 준수하고 있습니다. (4) B2B 부문당사는 2017년 12월 5일 B2B 전문기업인 (주) 현대에이치앤에스를 흡수 합병하였습니다.가. 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매 활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 또한, 유통업 역시 전문화, 다양화됨에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 일반 자재뿐만 아니라 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. 나. 산업의 성장성B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.다. 경쟁요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래 방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가 당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게 됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문 자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다.

(5) 연결대상 종속회사 현황1) (주)현대리바트 엠앤에스가. 회사의 개요 주식회사 현대리바트 엠앤에스는 2006년 02월에 설립되었으며 가구, 생활용품의 판매 관련 용역서비스 제공을 주업으로 수행하고 있습니다. 현대리바트 엠앤에스는 단순한 물품 판매를 넘어 가구 트렌드 및 공간의 특성을 이해하고자 노력하고 있으며, 이를 통해 고객에 게 차별화된 제품의 구성, 디자인, 가치를 제공하고 있습니다. 2020년 3월 31일 현재 납입자본금은 250백만 원이며, 발행 주식 총수는 50,000주입니다. 2) HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD가. 회사의 개요HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD는 2006년 09월에 설립되었으며, 공장은 2007년 02월에 준공되어 주로 빌트인 도장 도어 반제품 생산 및 B2C 바디, 서랍장, 책상, 책장 등 완제품을 생산하고 있습니다. 베트남 가구 산업은 높은 경제성장률과 사회 전반의 안정, 저렴한 인건비 등 풍부한 노동력을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있으며, 이에 따라 HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD의 사업도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 2020년 03월 31일 총 출자금액은 USD 2,200,000입니다.

3) LIVART CANADA CO.,LTD가. 회사의 개요LIVART CANADA CO.,LTD는 2012년 04월에 설립되어 캐나다 로컬 건설사에 주방가구 및 일반 가구, 목창호 도어를 납품하고 있습니다. 2012년 캐나다 밴쿠버 지역을 기반으로 사업을 시작하였고, 2016년부터는 토론토 지역의 사업을 시작하여, 현재 연간 약 3,000세대 규모를 납품하고 있습니다. 주요 건설사는 Concord pacific이며, 납품 건설사를 지속적으로 확대하여 Polygon, Bosa, Intergulf 에도 납품을 시작하였습니다. 밴쿠버 리치먼드 지역과 버나비 지역에 창고를 운영하고 있으며, 2020년 현재 7개 현장에 납품을 진행하고 있습니다. 2020년 03월 31일 총 출자금액은 CAD 150,000입니다. 4) 현대휘상 무역(상해)유한공사가. 회사의 개요현대휘상 무역(상해)유한공사는 주중 한국기업의 소모성 자재 유통 사업을 위하여 2011년 11월에 설립되었으며, 2017년 12월 5일 자로 합병으로 인하여 (주)현대리바트의 종속회사로 편입되었습니다. 사무실은 중국 상해에 위치하고 있으며, 북경, 강소성, 염성, 산동성 일조 등을 중심으로 사업을 전개하고 있습니다. 최근 중국 내 한국 진출 기업의 수익 저하로 시장 확대가 제한적이나, 중국 내 경쟁 우위에 있는 반도체, 물류, 자동차부품 분야의 투자 확대로, 가구, 건설 등 자재의 시장은 확대되고 있습니다. 현대휘상 무역(상해)유한공사는 중국 파트너 기업과 협력관계 강화로 대외 무역 자재의 범위가 늘어나고 있으며, 중국산 원부자재의 소싱처 역할 확대로 현대휘상 무역 (상해)유한공사의 기업 경쟁력은 강화될 것으로 전망됩니다. 2020년 3월 31일 현재 현대휘상무역(상해)유한공사 총 출자금액은 USD 500,000입니다. 5) HNS INDUSTRIES SDN.BHD.가. 회사의 개요HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 국내 건설사들의 말레이시아 현지 수주 프로젝트의 건설자재 납품 영업을 위하여 2016년 03월에 설립되었으며, 2017년 12월 5일 자로 합병으로 인하여 (주)현대리바트의 종속회사로 편입되었습니다. HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 국내 시장의 경쟁 심화 및 침체에 따른 해외시장 판로를 개척하고자 설립되었으며, 주요 사업으로 가설공사 및 가설 자재 유통을 수행하고 있습니다. HNS INDUSTRIES SDN.BHD.는 가설공사 수행에 따른 경험 축적과 현지 협력사 풀을 통한 영업 유통망을 바탕으로 사업을 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다. 특히, 현대엔지니어링 수주 프로젝트의 철근, 초기 가설 자재, 스카폴딩 영업, 말레이시아 현지 공공사업 및 가설공사 발주사업 등 사업 참여 기회를 확대해 나갈 예정입니다. 2020년 3월 31일 현재 HNS INDUSTRIES SDN. BHD.의 총 출자금액은 USD 254,906입니다.

3.주요 제품, 서비스 등(1)주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

B2C 가구	B2C 가구	장롱,침대,소파,식탁류,
생활용품 등	리바트스타일샵, 리바트온라인
윌리엄스 소노마 外 3개리첸, 리바트키친	83,390	22.8%

사무용가구	사무용가구	사무실용 책상,책장,파티션	오피스, 마린	20,176	5.5%

빌트인가구	가구/목공,주방	가구 - 거실장, 붙박이장등주방 - 상부장,하부장등	빌트인	88,983	24.4%

자재유통	자재용
보드류	제작업체에 친환경 보드류 유상판매등	-	36,611	10.0%

B2B 부문	자재,
공사	산업자재, 부품, 사무용빌딩, 공장 등	-	136,152	37.3%

합 계	365,312	100%

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이가. B2C

품 목	2020년 1분기	2019년	2018년

침실가구	브라노 장롱	1,780 천원	1,780 천원	1,732 천원

알레 장롱	1,819 천원	1,819 천원	1,624 천원

봄날 장롱	1,830 천원	1,789 천원	1,755 천원

거실가구	라운지 거실	760 천원	758 천원	758 천원

그란디오소 소파	2,830 천원	2,780 천원	2,780 천원

모레이 소파	1,980 천원	1,980 천원	1,980 천원

학생가구 및식탁가구	버킨 서재(책상)	259 천원	259 천원	259 천원

스와레 마블카라카타	1,080천원	1,080 천원	-

나. 사무용 가구

품 목	2020년 1분기	2019년	2018년

책상/책장류(5600GRP)	259 천원	259 천원	259 천원

책상/책장류(700GRP)	545 천원	545 천원	545 천원

의자류(555GRP)	374 천원	374 천원	374 천원

의자류(4300GRP)	398 천원	398 천원	398 천원

블록파티션(60T)	299 천원	299 천원	299 천원

교육용가구류	374 천원	374 천원	357 천원

주) 소비자가격 기준으로 각 정규격 GROUP별 평균단가를 기재함. 다. 빌트인 가구

품 목	2020년 1분기	2019년	2018년

가 구 류	2,203천원	2,732 천원	2,496 천원

주 방 류	2,310천원	2,520 천원	3,616 천원

주) 모델/샘플하우스 납품분은 세대수 및 납품금액에서 제외 후 계산 하였음.※ 산출기준빌트인품목은 전체납품금액을 납품세대수로 나누어 평균단가를 기재하였습니다.※ 주요 가격변동원인빌트인가구의 경우 주문제작 제품으로 프로젝트의 사양 등에 따라 세대당 단가 차이가 발생하며, 프로젝트성 현장의 제품 포트폴리오에 따라 평균 단가의 등락폭이 있습니다.라. B2B 부문

품 목	2020년 1분기	2019년	2018년

골 판 지(KG)	570원	582.5원	596원

P E T(KG)	2,150원	2,187.5원	2,100원

P P(KG)	2,200원	2,212.5원	2,100원

P S(KG)	2,650원	2,650원	2,550원

미 송(MBF)	1,183.3원	1,183.3원	1,233.3원

뉴 송(CBM)	253.3원	253.3원	253.3원

유니폼(제품)	14,853원	14,475원	12,298원

유니폼(상품)	10,358원	17,956원	16,625원

4.주요 원재료(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 율(%)	비 고

가구 및 유니폼 제조	원재료	표면재外	주자재	5,442	8.5	데코밸리, 한영데코 外

일반판재	주자재	8,755	13.6	동화기업, 선창산업 外

가공판재	주자재	19,626	30.5	피앤알, 해동이티에이,서림보드 外

외주부품外	주자재	12,246	19.0	라온산업, 조현가구 外

면 外	유니폼제작	1,540	2.4	티에이케이텍스타일, 전방 外

소 계	47,610	73.9

부재료	HARDWARE	부자재	14,269	22.2	명진실업, 디앤뉴 外

도료,포장재	부자재	1,882	2.9	제일유리, 백조씽크 外

단추, 스냅 外	유니폼 제작	639	1	성원에스코, 남진물산外

소 계	16,790	26.1

전 체 합 계	64,400	100

※주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원 )

품 목	단위	2020년 1분기	2019년	2018년

PB(18T*4*8)	매	12,160	12,700	13,690

MDF(18T*4*8)	매	18,030	19,730	20,580

PW(18T*4*8)	매	35,750	36,990	36,990

흰지(M/P포함)	EA	290	290	290

PET(0.4T)	M	6,850	6,850	6,850

인조대리석	매	145,000	145,000	144,200

면 방	lb	892	893	925

주) 대표적인 품목에 대해서만 기재하였음.

① 산출기준

각 사업년도의 평균 구매단가 기준입니다.

② 주요 가격변동원인

주요 원재료 모두 공급업체의 공급규모 및 결제조건에 따라 가격변화가 있을 수 있습니다. 또한 원재료의 대부분이 수입의존도가 큼에 따라 환율 및 국제원자재 가격의 변동에 따라 가격변동이 일어날 수 있습니다.

5. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(가구부문)

(1) 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	2020년 1분기	2019년	2018년

빌트인	일반가구	용인공장	1,141	7,561	10,021

주방가구	용인공장	11,061	38,163	36,440

B2C	B2C가구	용인공장	4,231	14,453	15,412

주방시판	용인공장	4,226	13,073	14,748

합 계	20,659	73,250	76,621

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

* 생산능력 = 人(시간)당 생산금액 * 연간 가동가능시간 * 추정작업인원 * 연간 가동가능시간 = 10시간(1일평균 가동시간)*30일* 기간(월수)

② 산출방법

* 人(시간)당 생산금액 = (연간생산실적 / 추정작업인원) / 연간 가동시간

* 추정작업인원 = 투입실적(MHR) / 연간 가동시간 * 투입실적(MHR) = 생산투입시간 * 연간 가동시간 = 10시간(1일평균 가동시간)*23일(월평균가동일수)*기간(월수)

(나) 평균가동시간- 1일평균 가동시간 : 10시간

- 월평균 가동일수 : 23일 - 가동일수 : 23일 * 3개월 = 69일 - 가동시간 : 10시간 * 69일 = 690시간

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	2020년 1분기	2019년	2018년

빌트인	일반가구	용인공장	977	6,533	8,453

주방가구	용인공장	8,193	32,246	31,133

B2C	B2C가구	용인공장	3,407	12,582	12,830

주방시판	용인공장	3,567	11,259	11,901

합 계	16,144	62,620	64,317

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간,%)

사업소	사업부문	2020년 1분기누계 생산능력	2020년 1분기누계 생산실적	평균가동률

용인공장	빌트인	일반가구	1,141	977	85.6

주방가구	11,061	8,193	74.1

B2C	B2C가구	4,231	3,407	80.5

주방시판	4,226	3,567	84.4

합 계	20,659	16,144	78.2

다. 생산설비의 현황 등( 1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ]	(단위 : ㎡ 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분
(면적)	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비 고

증가	감소

본사	자가	용인	146,308	56,620	-	-	-	56,620	-

안성	자가	안성	20,936	7,781	-	-	-	7,781	-

광주	자가	광주	1,153	2,699	-	-	-	2,699	-

서울	자가	서울	766	14,623	-	-	-	14,623	-

경주	자가	경주	10,178	2,046	-	-	-	2,046	-

대전	자가	대전	1,571	8,057	-	-	-	8,057	-

울산	자가	울산	10,412	2,968	-	-	-	2,968	-

합 계	191,324	94,794	-	-	-	94,794	-

[자산항목 : 건물 ]	(단위 :㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분
(면적)	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	77,048	25,043	-	-	261	24,782	-

안성	자가	안성	14,195	3,443	-	-	48	3,395	-

광주	자가	광주	2,368	1,255	-	-	16	1,239	-

서울	자가	서울	2,982	5,912	-	-	72	5,840	-

목포	자가	목포	1,907	332	-	-	6	326	-

경주	자가	경주	6,848	352	-	-	5	347	-

대전	자가	대전	2,936	2,238	-	-	28	2,210	-

울산	자가	울산	6,059	3,701	-	-	42	3,659	-

합 계	114,343	42,276	-	-	478	41,798	-

[자산항목 : 구축물 ]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	2,036	21	-	45	2,012	-

안성	자가	안성	-	146	-	-	7	139	-

광주	자가	광주	-	46	-	-	2	44	-

서울	자가	서울	-	6	-	-	-	6	-

목포	자가	목포	-	11	-	-	1	10	-

경주	자가	경주	-	7	-	-	-	7	-

대전	자가	대전	-	10	-	-	-	10	-

베트남	자가	베트남	-	1	-	-	-	1	-

합 계	2,263	21	-	55	2,229	-

[자산항목 : 기계장치]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	6,896	78	-	435	6,539	-

안성	자가	안성	-	79	-	-	7	72	-

경주	자가	경주	-	111	-	-	10	101	-

합 계	7,086	78	-	452	6,712	-

[자산항목 : 건설중인자산]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	용인	-	82,834	17,518	90	-	100,262	-

서울	자가	서울	-	155	2,625	1,302	-	1,478	-

합 계	82,989	20,143	1,392	-	101,740	-

[자산항목 : 기타유형자산]	(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감	당분기상각	당분기장부가액	비고

증가	감소

본사외	자가	용인외	-	59,978	6,393	128	5,163	61,080	-

합 계	59,978	6,393	128	5,163	61,080	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

[2020.03.31 기준]	(단위 : 백만원)

구분	투 자 기 간	투자대상 자산	투 자 효 과	총예정투자액	기투자액	향후투자액	비고

신설	2017년~2020년	용인공장 증축 및 물류센터 건립	생산 인프라 확대 및 물류 효율성 향상	139,500	102,051	37,449	-

합 계	-	139,500	102,051	37,449	-

※ 용인공장 증축 및 물류센터 건립의 투자금액 증가로 인해 정정전 108,400 백만원 에서 139,500백만으로 증가하였으며, 해당내역은 '18년 11월 09일에 신규투자 등 정정신고(보고)로 공시하였습니다. ※ 투자기간 및 투자금액은 향후 투자과정에서 변경될 수 있음.6. 매출

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제22기 1분기	제21기	제20기

B2C	제품/상품	장롱,침대,소파 외	83,390	302,633	289,708

사무용	제품/상품	책장,책상,파티션 외	20,176	80,805	74,260

빌트인	제품/상품	가구/목공,주방	88,983	290,098	352,251

기 타	자재유통	원자재용 보드 외	36,611	127,602	174,399

B2B	유통/공사	산업자재, 부품 외	136,152	415,897	430,465

합 계	365,312	1,217,035	1,321,083

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

1) B2C 가구당사의 판매조직은 B2C 가구의 경우 일반 Road 매장인 대리점, 전시장을 통한 직접 판매하는 직매장, 대형마트 입점매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 사업소는 각 지역별로 세분되어 관할 판매조직을 관리하고 있습니다. 구분 유통망 사업소 대리점 직매장 대형마트 인터넷쇼핑몰 서울/경기 28 18 1 자사몰外24 서울사무소 부산/울산경남/제주 18 2 1 부산지점 대구/경북 9 - - 대구지점 대전/충청 17 1 - 대전지점 광주/전남 11 1 - 광주지점 원주/강원 8 - - - 합계 91 22 2 ※ 매장 수 기준(상설매장 제외)홈퍼니싱의 경우 WSI 직매장과 백화점 입점매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 구분 유통망 직매장 백화점(입점) 인터넷쇼핑몰 서울/경기 2 6 자사몰 (WS,PB,PK,WE) 입점몰 (더현대,H몰,네이버) 부산/울산경남/제주 1 - 대구/경북 - 1 대전/충청 1 - 광주/전남 1 - 합계 5 7 주방가구의 경우 대리점, 직매장, 인터넷 쇼핑몰로 분류되어 있습니다. 구분 유통망 대리점 직매장 인터넷쇼핑몰 서울/경기 17 2 자사몰外 21 부산/울산경남/제주 11 1 대구/경북 9 - 대전/충청 4 2 광주/전남 4 1 원주/강원 3 - 합계 48 6 2) 사무용 가구사무용 가구의 경우에는 대리점을 통한 간접판매와 우량 대기업을 대상으로 한 직접판매가 이루어지고 있습니다. 이외 수출대상 국가의 에이전트를 통해 판매하는 해외영업팀과 선박가구 생산 및 공급을 담당하는 선박영업팀으로 구성되어 있습니다. 구분 대리점 주요영업대상 사업소 대리점영업 서울/경기 50 일반기업, 금융, 언론사, 의료, 호텔, 학교 등 서울사무소 부산/경남/울산 16 영남지점 대구/경북/강원 8 대전/충청 15 충호남지점 광주/전라/제주 15 하움 280 서울사무소 직판영업 - 현대자동차, 기아자동차, 삼성전자 등 서울사무소 해외영업 에이전트20개 아랍권(UAE,사우디아라비아) 동남아(필리핀) 등 서울사무소 선박영업 - 현대중공업,현대삼호중공업, 현대미포조선 外 경주지점 3) 빌트인 가구빌트인 가구영업의 경우 주요건설사별로 영업팀을 구성하여 판매조직을 운영하고있으며, 별도의 해외영업팀을 구성하여 해외 현장을 운영하고 있습니다. 부 서 인원(명) 비 고 영업인원 19 시공인원 23 해외영업팀 7 합계 49 4) B2BB2B 부문의 경우 주로 판매 상품별로 영업팀을 구성하여 판매조직을 운영하고 있습니다. 부 서 인원(명) 비 고 법인상품영업팀 17 패션유니폼팀 16 영남영업팀 8 산업자재 영업팀 13 트레이딩팀 10 건설자재 영업팀 16 해외인프라팀 9 합계 89 (2) 판매경로1) B2C 가구당사의 판매경로는 Off-line 판매경로와 On-line 판매경로로 분류할 수 있습니다.- On-line은 대형 인터넷 쇼핑몰에 입점하여 운영되며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 전문적이고 적극적인 마케팅 전략 실행을 위해 2005년부터 자사 몰을 운영중입니다.- Off-line은 일반 대리점인 Road 매장과 대형 직영 매장인 Styleshop, 백화점 입점 형태인 Open 매장으로 분류되어 있습니다. 지리적 위치에 따른 소비자의 구매 성향이 다르기 때문에 지역적 특성에 맞는 마케팅 전략을 시행하고 있습니다.2) 홈퍼니싱유통망은 온라인과 오프라인으로 나눌 수 있습니다.오프라인 매장은 직영 운영을 원칙으로 지역 거점의 플래그쉽 스토어 및 단독매장, 그 밖의 모든 유통망을 활용해 브랜드를 운영할 것입니다.온라인 매장은 각 브랜드 웹사이트를 개발하고 일부 온라인 유통몰에 입점하여 고객들이 쉽게 구매 할 수 있도록 운영하고 있습니다.3) 사무용 가구(가) 내수영업 - 당사에서 생산하는 전 제품 및 상품에 대하여 대리점을 통한 판매. - 당사에서 생산하는 전 제품 및 상품을 소비자인 기업고객에게 직접 판매(직판)(나) 해외영업- 해당 국가의 에이전트를 통하여 판매- 국내 법인의 해외 지사에 직접 판매4) 빌트인 가구- 입찰계약, 수의계약을 통한 건설사 직납품4) B2B 부문- 산업자재, 건설자재, 포장자재, 유니폼 등을 법인에 Off-line 및 On-line으로 유통 및 판매 - Off-line은 입찰 계약, 수의계약을 통한 유통 및 판매 - On-line은 자사 인터넷 쇼핑몰을 통한 유통 및 판매(3) 판매 방법 및 조건 1) B2C가구 (가) 대리점 및 직매장 판매기업목표에 따른 마케팅 및 판매관리가 이루어지도록 매출잠재력과 예상 판매액을 산출하여 상권을 파악하고, 상권에 맞는 적정 유통점 수와 그 규모를 산정하여 대리점을 개설합니다. 대리점 운영주 및 판매사원은 전문교육을 통하여 제품 및 판매 교육을 받고, 대리점의 조기 안정화와 정착을 위해 지역 홍보 및 다양한 판촉 행사를 지원합니다.직매장은 대리점과 마찬가지로 오픈 지역의 매출 잠재력 및 예상 판매액을 산출하여 상권을 파악하고, 상권에 맞는 적정 규모를 산정하여 직매장을 오픈합니다. 직매장은 일정 규모 이상의 대형 매장으로 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품(일반가구, 생활소품, 키즈 가구류, 매트리스 등)을 구비하여 매출 및 이익을 극대화하고 있습니다.(나) On-line 쇼핑몰 판매Off-line의 지역적 제약을 없애고 신소비 성향에 맞추어 2000년부터 국내 유수의 대형 인터넷 쇼핑몰에 입점하여 Off-line과 더불어 판매가 이루어지고 있습니다. 쇼핑몰의 대외 인지도와 시스템의 안정성을 고려하여 업체를 선정하고 있으며, 매출 증진을 위해 쇼핑몰과 공동마케팅도 실시하고 있습니다.그와 더불어 당사에서도 직접 2005년부터 온라인 쇼핑몰을 운영하던 중 2014년 하반기 온라인 쇼핑몰 '현대리바트몰'의 리뉴얼을 단행하여 고객이 직접 희망 배송일을지정할 수 있는 '지정일 배송제' 등을 도입하여 고객의 쇼핑 편의성을 높이고 온라인 전용 브랜드인 '리바트 온라인'을 통해 고객들에게 저렴하면서도 품질이 우수한 상품을 공급하고 있습니다.2) 홈퍼니싱(가) Off-line 판매- 직영 운영을 원칙으로 지역 거점의 플래그쉽 스토어 및 단독매장 판매.(나) On-line 판매- 자사몰 4개(WS, PB, PK, WE), 입점몰 등을 활용한 온라인판매.3) 사무용 가구(가) 판매 방법- 전국의 약 384여 개 대리점과 전문 판매딜러 및 해외 에이전트를 통하여 판매하며, 일부 대형현장의 경우, 본사 직접계약 방식으로 판매(나) 판매 조건- 대리점 판매의 경우 대리점 수금 후 당사 입금(현금 또는 전자결제)- 직판의 경우 고객사와 직접 계약 후 당사 수금(현금 또는 전자결제)4) 빌트인 가구(가) 판매방법 및 조건 : 익월 전자결제 또는 현금수금(나) 판매조건 :- 도급순위 50위 이내의 우량건설사 - 지방중소 우량건설사- 전자결제 만기일 평균 약 90일 ~ 120일 5) B2B 부문 (가) 판매 방법 및 조건 - B2B 부문의 매출액은 산업 자재, 설비부품, 유통 자재 등을 법인에 공급 후, 전자 결제 또는 현금수금(나) 판매 조건- B2B 부문의 고객사와 직접 계약 후 당사 수금(현금 또는 전자결제)- 전자결제 만기일 평균 약 90일 ~ 120일 (4) 판매전략 가) 제품 차별화를 통한 매출 증대제품 판매를 활성화 하기 위해서 무엇보다도 중요한 것은 동종사 경쟁제품과 차별화된 경쟁요소를 갖추는 것으로 당사는 친환경 자재를 사용한 환경친화 제품과 트렌드를 선도하며 실용성을 겸비한 차별화된 디자인을 갖춘 제품을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다나) 친환경 제품 출시를 통한 친환경 마케팅 강화당사는 2004년 6월 업계 최초로 친환경 인증마크를 획득함으로써 인체의 건강까지 생각하는 친환경 기업으로 거듭났습니다. 고객의 생활에 직접 호흡하고 사용하는 제품인 만큼, 친환경적인 요소는 기본적인 요소로서 자리를 잡아가고 있습니다. 강화되는 친환경 법규에 앞서 고객을 먼저 생각하는 마음으로 전체 제품에 최고등급(E0급) 보드를 사용하고 있으며, 소형챔버실험 설비 등 자체적인 친환경 실험장비를 확보함으로써 제품의 유해성 여부를 사전에 점검하고 개선하고 있습니다. 당사는 친환경에 대한 법적, 제도적 안전장치의 확대에 대해 선도적으로 대응하고, 이를 고객에게 적극 알리고 홍보함으로써 친환경 선도기업으로 자리매김하고 있습니다.다) 자체 인터넷 쇼핑몰 구축 및 특수유통채널자체 인터넷 쇼핑몰인 을 구축하여 다양한 컨텐츠로 소비자 커뮤니케이션 활성화 및 쇼핑몰 조기 정착에 성공하였습니다. 2014년 대규모 몰 리뉴얼과 이후 지속적인 쇼핑몰 개선 활동으로 고객의 접근성과 구매환경을 개선하였습니다. 또한, 오픈마켓 형태의 온라인 쇼핑몰 입점을 통해 직접적인 마케팅 활동으로 브랜드이미지 향상시키고 있습니다.라) 거점 및 대형 직매장 확충최근 혼수 가구 비중이 감소하고 가구에 대한 토탈인테리어 개념이 확산되면서 전시효과를 위한 거점 및 대형 직매장의 확보가 효과적인 마케팅 수행을 위한 중요 요소로 작용하고 있습니다. 윌리엄스 소노마는 현대백화점 가든파이브점을 비롯하여 목동점, 대구점, 무역센터점, 본점 등에 입점해 거점을 확보하였으며, 논현점, 울산점, 광주점, 대전점 등 국내 주요 도시에 직매장을 오픈해 활발한 영업활동을 수행 중입니다.주방가구 산업은 토탈 인테리어에 대한 관심 증대로 시장수요가 증가하고 있으며, 이러한 시장추세에 적극 대응하기 위해 유통망을 지속적으로 확대하고 있습니다. 2020년에도 전체 제휴점, 대리점 지속적인 증가를 통해 유통채널 확장을 이루어 나갈 계획입니다. 마) 매스미디어를 통한 광고당사는 유통망 증설과 대리점의 판매증대를 위해 케이블TV, 신문, 잡지 등의 매스미디어 광고를 적극적으로 활용하고 있습니다. 이러한 광고효과로 인하여 유통망 증설 활동이 원활하게 이루어지고 있으며, 브랜드 인지도 상승 및 소비자의 브랜드 충성도의 증대, 광고효과를 통한 소비자의 대리점 및 직매장 방문을 활발하게 유도하고 있습니다.바) 서브 브랜드 런칭다양한 소비자의 Needs 충족과 다각적인 시장 진출을 위해 리바트를 중심으로 패밀리 브랜드를 확대하고 있습니다. 표적 시장별로 브랜드가 세분화되어 있고, 차별화된디자인을 통한 브랜드 로열티를 구축함으로써 가구 전문 글로벌 기업으로의 변모를 준비하고 있습니다.사) 빌트인 영업 부분의 차별화빌트인영업 부분에 있어서는 신규 대형건설사 및 지방 우량건설사 대상의 영업을 강화하고, 국내시장을 탈피하여 해외시장으로 영업망을 확대하며, 특판영업의 가장 중요한 경쟁요인 중의 하나인 A/S 처리능력을 더욱 강화하여 차별화된 A/S 서비스를 제공할 계획입니다. 7. 계약상황 (단위 : 백만원) 품 목 기준일자 계약총액 기납품액 계약잔고 금 액 금 액 금 액 빌트인가구 20년 171,054 88,983 82,071 합 계 171,054 88,983 82,071 ※계약총액 : 19년 수주잔고 + 20년 신규수주분 8. 시장위험과 위험관리(재무위험관리의 목적 및 정책)당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무와 장ㆍ단기금융부채로 구성되어 있으며 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. ③ 가격위험 당사의 지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 금융기관 채권의 경우 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산, 금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관 관련 신용위험은 제한적입니다. 한편, 이외의 기타채권의 경우 거래처의 공개된 재무정보, 과거 경험 및 기타요소를 고려하여 신용도를평가하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 기타채권에 대해서는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있으며당분기 보고기간종료일 현재 당사는 기타채권에 대한 신용위험은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 202,925,671 200,545,957 장ㆍ단기금융부채 11,032,746 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 38,822,789 36,974,000 차감: 현금및현금성자산 (12,698,936) (42,362,171) 순부채 240,082,270 197,310,976 자기자본 465,379,624 457,518,045 순부채및자기자본 705,461,894 654,829,020 부채비율 34.03% 30% 9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황환율 변동 리스크 관리를 위하여 당사는 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지합니다. 가. 통화선도거래 체결현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 :백만원) 구 분 자 산 부 채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 148 7 148 7 - - 나. 파생상품평가손익 내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR) 파생상품 종류 금융기관명 계약체결일 계약만기일 계약금액 약정환율(원) 평가손익 통화선도 우리은행 2020-03-02 2020-04-02 USD 3,000,000 1192.75 89,583 2020-03-05 2020-05-04 USD 1,000,000 1181.80 39,609 2020-03-25 2020-05-25 USD 1,000,000 1330.33 (6,862) 2020-03-25 2020-05-25 EUR 1,000,000 1227.30 18,842 합 계 141,172 10 . 연 구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사는 창업 이후 향후 디자인과 환경이 시장의 중요한 경쟁요인으로 부각, 시장트렌드를 주도할 것으로 예측하여 디자인과 환경을 리바트의 핵심 역량으로 키우고자, 2000년 4월 디자인연구소를 설립하였습니다. 당사는 동 연구소를 통하여 차별화된 디자인개발에 주력해 오고 있으며, 당사 디자인 연구소의 조직은 다음과 같이 구성되어있습니다. 구 분 담 당 분 야 인 원 비 고 상품개발팀 B2C 가구 디자인 개발 등 17 오피스개발팀 사무용 가구 디자인 개발 등 14 빌트인개발팀 빌트인 가구 디자인 개발 등 8 주방개발팀 소재개발 및 생산설계 등 7 총 합 46 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 662 2,679 2,264 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 154 541 475 - 연구개발비용 계 816 3,220 2,739 - 회계처리 판매비와 관리비 816 3,220 2,739 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100] 0.22 0.26 0.21 - 주) 샘플제작 및 디자인 아웃소싱관련 외부협력업체 및 외부디자인업체에 투입된 비용을 기타로 구분처리. 11.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항회사가 보유하고 있는 지적재산권은 특허권 13건, 실용신안권 4건, 디자인등록 50건,상표등록 132건, 도메인 40건 등입니다. Ⅰ. 연결대상 종속회사의 내용1. 연결대상 종속회사의 일반적 사항(1) 종속기업의 지분현황당분기말 현재 연결실체의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : %) 종속기업 소재지 결산월 업종 지분율 제 22기 (당)1분기말 제 21기 (전)기말 제 20기 기말 제 19기 기말 제 18기 기말 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 12월 서비스업 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 12월 가구 제조 및 판매 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 LIVART CANADA CO.,LTD. 캐나다 12월 가구 판매 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 현대휘상 무역(상해)유한공사 중국 12월 자재 판매 100.0 100.0 100.0 100.0 - HNS INDUSTRIES SDN.BHD 말레이시아 12월 가설 공사 및 자재유통 100.0 100.0 100.0 100.0 - 2) 종속기업의 요약 재무정보종속기업의 당분기말 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) (주)현대리바트엠앤에스 1,995,153 924,572 1,070,581 2,729,132 139,401 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 5,382,711 2,858,043 2,524,668 2,616,387 41,541 LIVART CANADA CO.,LTD. 14,075,888 14,017,057 58,831 2,196,656 (205,687) 현대휘상 무역(상해)유한공사 3,370,502 2,088,522 1,281,980 3,060,869 169,467 HNS INDUSTRIES SDN.BHD 820,286 2,540,033 (1,719,747) - 526 2. 시장위험과 위험관리(연결기준 재무위험관리의 목적 및 정책)연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무와 장ㆍ단기금융부채로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업의 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.③ 가격위험연결기업의 매도가능지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 금융기관 채권의 경우 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산, 금융자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관 관련 신용위험은 제한적입니다. 한편, 이외의 기타채권의 경우 거래처의 공개된 재무정보, 과거 경험 및 기타요소를 고려하여신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 기타채권에 대해서는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 기타채권에 대한 신용위험은 제한적이라고 판단하고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 204,245,395 204,197,101 장ㆍ단기금융부채 12,554,330 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 42,276,643 40,861,132 차감: 현금및현금성자산 (18,165,837) (48,347,403) 순부채 240,910,531 200,262,850 자기자본 466,162,368 457,952,947 순부채및자기자본 707,072,899 658,215,797 부채비율 34.07% 30.43% 3. 사업의 개요- 연결대상 종속회사는 지배회사의 사업과 동일하므로 별도의 기재는 생략함. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결재무정보 ※ 비교표시된 제 22기 1분기 요약연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 제21기, 제20기 요약 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 22기 1분기 제 21기 제 20기 [유동자산] 405,505 397,708 442,574 ㆍ현금및현금성자산 18,166 48,347 26,949 ㆍ매출채권및기타채권 245,621 207,899 232,076 ㆍ단기금융자산 7,940 8,937 30,947 ㆍ재고자산 121,579 121,017 140,388 ㆍ기타 12,199 11,508 12,214 [비유동자산] 374,201 355,100 236,323 ㆍ투자자산 1,648 2,310 2,361 ㆍ유형자산 314,503 295,908 180,061 ㆍ무형자산 29,695 30,449 31,434 ㆍ기타 28,355 26,433 22,467 자산총계 779,706 752,808 678,897 [유동부채] 262,458 248,138 212,245 [비유동부채] 51,086 46,717 19,277 부채총계 313,544 294,855 231,522 지배기업소유지분 466,162 457,953 447,375 [자본금] 20,535 20,535 20,535 [자본잉여금] 101,695 101,695 101,695 [자본조정] (3,428) (3,428) (3,428) [기타포괄손익누계액] 394 197 72 [이익잉여금] 346,966 338,954 328,501 비지배지분 - - - 자본총계 466,162 457,953 447,375 기 간 2020.01.01~ 2020.03.31 2019.01.01 ~2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 매출액 369,393 1,237,573 1,351,703 영업이익 14,827 23,882 48,132 당기순이익 11,103 19,466 38,881 지배기업 소유주지분 11,103 19,466 38,881 비지배지분 - - - 기본주당순이익 552 968 1,933 연결에 포함된 회사수 5 5 5 2. 요약 재무정보(개별기준) ※ 비교표시된 제 22기 1분기 요약연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 제21기, 제20기 요약 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 22기 1분기 제 21기 제 20기 [유동자산] 400,771 391,430 432,375 ㆍ현금및현금성자산 12,699 42,362 22,980 ㆍ매출채권및기타채권 252,794 215,740 234,005 ㆍ단기금융자산 7,940 8,205 30,047 ㆍ재고자산 116,979 115,584 136,131 ㆍ기타 10,359 9,539 9,212 [비유동자산] 371,059 351,627 237,875 ㆍ투자자산 1,648 2,310 2,361 ㆍ유형자산 308,355 289,388 177,310 ㆍ무형자산 30,245 30,999 31,983 ㆍ기타 30,811 28,930 26,221 자산총계 771,830 743,057 670,250 [유동부채] 258,118 241,767 204,602 [비유동부채] 48,333 43,772 18,587 부채총계 306,451 285,539 223,189 [자본금] 20,535 20,535 20,535 [자본잉여금] 102,587 102,587 102,587 [자본조정] (3,428) (3,428) (3,428) [기타포괄손익누계액] 128 56 62 [이익잉여금] 345,557 337,768 327,305 자본총계 465,379 457,518 447,061 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기 간 2020.01.01~ 2020.03.31 2019.01.01~ 2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 매출액 365,313 1,217,036 1,321,083 영업이익 14,468 22,949 45,686 당기순이익 10,879 19,531 36,853 총포괄손익 10,879 16,649 33,900 기본주당순이익 541 971 1,832 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.1q 분기보고서_22_00300548_(주)현대리바트.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 405,505,120,405 397,707,741,609 현금및현금성자산 18,165,836,932 48,347,402,812 매출채권 및 기타채권 245,620,701,155 207,899,171,469 단기금융자산 8,088,514,365 8,936,827,021 재고자산 121,579,170,934 121,016,758,890 기타유동자산 11,456,145,003 10,741,113,800 당기법인세자산 155,850,805 157,971,714 금융리스채권 438,901,211 608,495,903 비유동자산 374,201,564,158 355,100,630,381 장기금융자산 27,110,207,552 25,320,652,023 채무상품 891,025,441 892,539,089 지분상품 190,771,800 95,676,800 유형자산 314,502,706,115 295,908,560,819 투자부동산 1,648,058,638 2,310,381,988 무형자산 29,695,514,946 30,448,987,253 이연법인세자산 132,411,119 90,450,375 기타비유동자산 30,868,547 33,382,034 자산총계 779,706,684,563 752,808,371,990 부채 유동부채 262,458,433,914 248,395,372,592 매입채무 및 기타채무 204,245,394,592 204,197,101,404 단기금융부채 11,658,518,277 2,330,667,907 계약부채 19,243,755,209 25,531,554,851 기타유동부채 1,292,822,229 1,710,406,873 당기법인세부채 4,646,410,911 2,203,567,229 유동성리스부채 10,305,081,382 10,191,215,655 유동성이연수익 180,034,635 256,786,252 유동충당부채 944,155,651 914,232,206 초과청구공사 9,942,261,028 1,059,840,215 비유동부채 51,085,882,231 46,460,052,811 장기금융부채 895,811,591 1,221,352,446 비유동충당부채 1,191,230,782 1,364,721,611 비유동성이연수익 143,402,554 102,461,997 확정급여부채 6,292,379,647 1,903,174,004 이연법인세부채 9,361,633,984 9,991,820,318 기타비유동부채 1,229,862,129 1,206,605,825 비유동성리스부채 31,971,561,544 30,669,916,610 부채총계 313,544,316,145 294,855,425,403 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 466,162,368,418 457,952,946,587 자본금 20,535,282,000 20,535,282,000 자본잉여금 101,695,163,698 101,695,163,698 자본조정 (3,428,118,992) (3,428,118,992) 기타포괄손익누계액 393,966,369 196,574,521 이익잉여금(결손금) 346,966,075,343 338,954,045,360 자본총계 466,162,368,418 457,952,946,587 자본과부채총계 779,706,684,563 752,808,371,990 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 369,393,056,690 369,393,056,690 311,162,819,068 311,162,819,068 매출원가 305,656,693,104 305,656,693,104 255,077,451,425 255,077,451,425 매출총이익 63,736,363,586 63,736,363,586 56,085,367,643 56,085,367,643 판매비와관리비 48,909,400,565 48,909,400,565 46,225,602,050 46,225,602,050 영업이익(손실) 14,826,963,021 14,826,963,021 9,859,765,593 9,859,765,593 기타수익 45,561,535 45,561,535 251,683,631 251,683,631 기타비용 396,004,431 396,004,431 312,578,729 312,578,729 금융수익 1,553,993,547 1,553,993,547 1,200,213,363 1,200,213,363 금융비용 1,456,299,487 1,456,299,487 357,737,157 357,737,157 법인세비용차감전순이익(손실) 14,574,214,185 14,574,214,185 10,641,346,701 10,641,346,701 법인세비용 3,471,590,090 3,471,590,090 1,954,654,113 1,954,654,113 분기순이익(손실) 11,102,624,095 11,102,624,095 8,686,692,588 8,686,692,588 기타포괄손익 123,928,036 123,928,036 61,139,578 61,139,578 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정손익 (73,463,812) (73,463,812) (88,679,967) (88,679,967) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 72,082,010 72,082,010 8,463,070 8,463,070 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이 125,309,838 125,309,838 141,356,475 141,356,475 총포괄손익 11,226,552,131 11,226,552,131 8,747,832,166 8,747,832,166 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실) 11,102,624,095 11,102,624,095 8,686,692,588 8,686,692,588 비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 11,226,552,131 11,226,552,131 8,747,832,166 8,747,832,166 총 포괄손익, 비지배지분 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 552 552 432 432 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 71,472,526 328,501,099,656 447,374,898,888 447,374,898,888 회계기준변경으로인한 조정 (358,589,170) (358,589,170) (358,589,170) 분기순이익(손실) 8,686,692,588 8,686,692,588 8,686,692,588 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 8,463,070 8,463,070 8,463,070 확정급여제도의 재측정요소 (88,679,967) (88,679,967) (88,679,967) 해외사업장외화환산손익 141,356,475 141,356,475 141,356,475 연차배당 (5,833,118,580) (5,833,118,580) (5,833,118,580) 2019.03.31 (분기말자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 221,292,071 330,907,404,527 449,931,023,304 449,931,023,304 2020.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 196,574,521 338,954,045,360 457,952,946,587 457,952,946,587 회계기준변경으로인한 조정 분기순이익(손실) 11,102,624,095 11,102,624,095 11,102,624,095 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 72,082,010 72,082,010 72,082,010 확정급여제도의 재측정요소 (73,463,812) (73,463,812) (73,463,812) 해외사업장외화환산손익 125,309,838 125,309,838 125,309,838 연차배당 (3,017,130,300) (3,017,130,300) (3,017,130,300) 2020.03.31 (분기말자본) 20,535,282,000 101,695,163,698 (3,428,118,992) 393,966,369 346,966,075,343 466,162,368,418 466,162,368,418 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (8,511,728,498) 22,635,709,333 분기순이익(손실) 11,102,624,095 8,686,692,588 비현금항목의조정 13,153,084,770 9,654,970,916 운전자본의조정 (30,943,799,117) 8,426,060,506 이자수취 120,956,955 449,433,734 이자지급 (258,257,575) (30,884,305) 기타배당금수취 12,225,000 법인세환급(납부) (1,698,562,626) (4,550,564,106) 투자활동현금흐름 (24,666,813,778) (20,800,282,773) 단기금융상품의 감소 65,731,383,739 채무증권의 처분 1,671,457 단기대여금의 감소 144,000,000 장기대여금의 감소 438,396,436 193,535,099 보증금의 감소 295,113,374 104,000,000 금융리스채권의 회수 161,666,534 유형자산의 처분 120,646,545 27,016,544 무형자산의 처분 500,000,000 투자부동산의 처분 558,185,120 단기금융상품의 증가 (65,000,000,000) (10,005,782,467) 장기대여금의 증가 (204,000,000) (441,466,027) 보증금의 증가 (2,259,175,000) (2,344,914,604) 유형자산의 취득 (25,154,701,983) (8,332,671,318) 재무활동현금흐름 2,694,281,563 (2,282,076,337) 단기차입금의 증가 15,939,544,071 155,278,813 단기차입금의 상환 (10,000,179,459) 장기차입금의 상환 (19,392,151) 리스부채의감소 (3,225,690,898) (2,437,355,150) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 302,694,833 103,804,444 현금및현금성자산의순증가(감소) (30,181,565,880) (342,845,333) 기초현금및현금성자산 48,347,402,812 26,948,706,353 분기말현금및현금성자산 18,165,836,932 26,605,861,020 3. 연결재무제표 주석 제 22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 제 21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 현대리바트와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 현대리바트 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요지배기업은 1999년 6월 2일자로 설립되어 가구 및 목제품의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 지배기업은 2005년 11월 22일자로 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2014년 3월 21일자로 상호를 주식회사 리바트에서 주식회사 현대리바트로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 20,535,282천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 ㈜현대그린푸드 8,452,802 41.1% 국민연금 1,392,997 6.8% 임원 35,000 0.2% 기타 10,654,483 51.9% 합 계 20,535,282 100.0% (2) 종속기업의 현황1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 결산월 업종 ㈜ 현대리바트엠앤에스 100% 대한민국 12월 용역 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 100% 베트남 12월 가구 제조 및 판매 LIVART CANADA CO., LTD. 100% 캐나다 12월 가구 판매 현대휘상무역(상해)유한 공사 100% 중국 12월 상품중개업 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 100% 말레이시아 12월 건설업 2) 연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 (주)현대리바트엠앤에스 1,995,153 924,572 1,070,581 2,729,132 139,401 137,816 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 5,382,711 2,858,043 2,524,668 2,616,387 41,541 123,504 LIVART CANADA CO.,LTD. 14,075,888 14,017,057 58,831 2,196,656 (205,687) (206,996) 현대휘상 무역(상해)유한공사 3,370,502 2,088,522 1,281,980 3,060,869 169,467 214,127 HNS INDUSTRIES SDN.BHD 820,286 2,540,033 (1,719,747) - 526 (1,004) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한기말재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결기업은 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 영업부문 정보연결기업은 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 3-1 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다. 1) B2C 가구: 장롱, 침대 등 제조 및 판매 2) 사무용 가구: 사무실용 책상, 책장, 파티션 등 제조 및 판매3) 특판용 가구: 신규 주택의 가구, 목공, 주방 등 제조 및 판매 4) B2B : 산업자재, 부품, 유니폼 유통 및 공사 5) 기타: 친환경 보드류 등 원자재 매출 3-2 연결기업의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 B2C 가구 사무용 가구 특판용 가구 B2B 기타 내부거래 제거 합계 매출액 86,005,957 20,176,442 91,180,100 139,212,900 39,340,524 (6,522,866) 369,393,057 영업이익 3,452,169 809,856 3,659,852 5,587,827 1,579,078 (261,819) 14,826,963 (단위: 천원) 구분 B2C 가구 사무용 가구 특판용 가구 B2B 기타 내부거래 제거 합계 매출액 78,405,378 20,740,164 82,144,355 102,770,092 34,160,728 (7,057,898) 311,162,819 영업이익 2,484,418 657,190 2,602,895 3,256,459 1,082,445 (223,642) 9,859,765 4. 매출채권및기타채권 4-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 249,573,781 209,269,539 대손충당금 (5,653,999) (4,450,388) 미수금 1,738,883 3,121,514 대손충당금 (138,745) (112,992) 미수수익 725,278 674,118 대손충당금 (624,497) (602,620) 합 계 245,620,701 207,899,171 4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (5,166,000) (3,088,177) 대손상각비 (1,255,139) (981,468) 대손충당금환입 - 1,842 채권제각액 3,898 - 환율변동효과 - (39) 분기말금액 (6,417,241) (4,067,842) 5. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 10,450,435 9,940,349 선급비용 1,005,710 800,765 합 계 11,456,145 10,741,114 6. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 50,537,492 46,550,692 제품 50,860,965 50,398,047 재공품 582,145 726,601 원재료 7,694,682 5,949,659 저장품 21,870 29,787 외주가공품 3,549 73,528 미착품 11,878,468 17,288,445 합 계 121,579,171 121,016,759 7. 금융자산 7-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 4,000,000 4,731,384 단기대여금 3,940,481 4,205,443 파생상품 148,033 - 합 계 8,088,514 8,936,827 7-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 50,500 50,500 장기대여금 1,445,307 1,558,741 현재가치할인차금 (14,170) (16,684) 보증금 28,044,373 26,080,310 현재가치할인차금 (2,415,802) (2,352,215) 합 계 27,110,208 25,320,652 8. 지분상품 및 채무상품8-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 190,772 95,677 채무증권 891,025 892,539 합 계 1,081,797 988,216 8-2 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 169,400 169,400 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 190,772 190,772 (단위: 주, 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 74,305 74,305 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 95,677 95,677 8-3 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 54,235 54,235 금융자산> 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 건설공제조합 328,169 328,169 대한설비공제조합 50,298 50,298 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 891,025 891,025 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 55,749 55,749 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 892,539 892,539 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. 9. 유형자산9-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 94,794,730 94,794,730 건물 60,825,352 60,751,966 감가상각누계액 (17,787,168) (17,249,956) 구축물 3,757,836 3,736,840 감가상각누계액 (1,527,937) (1,473,553) 기계장치 24,342,614 24,196,568 감가상각누계액 (16,666,472) (16,143,897) 차량운반구 1,351,714 1,343,142 감가상각누계액 (768,084) (720,149) 공구와기구 904,447 881,542 감가상각누계액 (629,450) (597,463) 집기와비품 46,690,537 45,507,050 감가상각누계액 (26,252,313) (24,192,077) 사용권자산 55,281,639 52,696,844 감가상각누계액 (11,440,042) (10,612,657) 건설중인자산 101,625,303 82,989,631 합 계 314,502,706 295,908,561 9-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 295,908,561 180,060,605 회계변경효과 - 19,631,449 일반취득 및 자본적지출 25,127,452 14,904,193 감가상각 (6,430,934) (5,181,346) 처분/폐기/손상 (128,393) (18,235) 환율변동효과 26,020 45,691 분기말순장부가액 314,502,706 209,442,357 10. 투자부동산10-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 788,288 1,252,448 건물 1,249,226 1,512,133 감가상각누계액 (389,455) (454,199) 합 계 1,648,059 2,310,382 10-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 2,310,382 2,361,051 감가상각 (12,667) (12,667) 처분 (649,656) - 분기말순장부가액 1,648,059 2,348,384 10-3 연결기업은 당분기말 현재 투자부동산의 공정가액과 장부금액의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 11-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 1,665,187 2,176,187 소프트웨어 - 89 영업권 18,055,168 18,055,167 고객과의 관계 9,975,160 10,217,544 합 계 29,695,515 30,448,987 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 30,448,987 31,433,809 상각 (242,472) (257,675) 처분 (511,000) - 환율변동효과 - 2 분기말순장부가액 29,695,515 31,176,136 12. 리스 연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 41,352,534 731,653 42,084,187 40,861,132 증가 4,929,028 - 4,929,028 4,490,410 감가상각비 (3,034,102) (72,559) (3,106,661) - 이자비용 - - - 245,804 지급 - - - (3,225,691) 외화환산차이 (58,216) (6,741) (64,957) (95,012) 분기말 43,189,244 652,353 43,841,597 42,276,643 연결기업은 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 272,586천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 19,426,131 205,317 19,631,449 18,564,386 증가 4,506,737 - 4,506,737 4,116,586 감가상각비 (2,355,981) (45,571) (2,401,553) - 이자비용 - - - 148,064 지급 - - - (2,437,355) 분기말 21,576,887 159,746 21,736,633 20,391,681 연결기업은 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 359,445천원을 인식하였습니다. 13. 금융부채13-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융부채 단기차입금 7,158,669 1,179,217 단기예수보증금 1,475,857 1,151,451 미지급배당금 3,017,130 - 파생상품부채 6,862 - 소 계 11,658,518 2,330,668 장기금융부채 장기차입금 207,874 219,792 장기성예수보증금 785,317 1,074,299 현재가치할인차금 (97,379) (72,739) 소 계 895,812 1,221,352 합 계 12,554,330 3,552,020 13-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 당분기말 전기말 SMBC 일반한도대출 2.20% 5,000,000 - 우리은행 수출신용장 - - 179 한국수출입은행 외화대출 3M LIBOR+2% 843,098 812,556 기업은행 외화대출 3M LIBOR+2% 410,994 289,870 기업은행 외화대출 3M LIBOR+2% 59,619 76,612 기업은행 당좌차월 - 844,958 - 합 계 7,158,669 1,179,217 13-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 외화장기차입금 한국수출입은행 3M LIBOR+2.4% 107,632 123,181 외화장기차입금 한국수출입은행 6.95% 100,242 96,611 합 계 207,874 219,792 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 180,644,654 173,446,262 미지급금 20,147,603 24,498,327 미지급비용 3,453,138 6,252,512 합 계 204,245,395 204,197,101 15. 건설계약15-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감액 공사수익인식 당분기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 100,085,154 6,391,795 30,512,693 75,964,256 (단위: 천원) 구분 기초 증감액 공사수익인식 전기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 111,033,834 10,948,680 100,085,154 15-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 진행중인 건설계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 유보금(주1) 도급공사 건축ㆍ주택부문 41,461,373 38,636,711 2,824,662 5,204,905 (주1) 유보금은 재무제표상 공사미수금에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축ㆍ주택부문 10,948,680 10,186,642 762,038 15-3 보고기간종료일 현재 연결기업의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 9,942,261 - 1,059,840 15-4 당분기말 현재 연결기업이 자산으로 인식한 계약이행원가는 3,672백만원입니다. 연결기업은 건설계약과 관련하여, 계약(또는 예상계약)과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수될 것으로예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.15-5 보고기간종료일 현재 연결기업의 투입법으로 진행기준을 적용한 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 37.20 5,064,531 6,477,090 Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 33.30 4,877,730 4,119,315 (단위: 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 10.4 634,080 - Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 9.4 425,760 - 16. 계약부채 및 기타유동부채16-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약부채 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,292,822 1,710,407 계약부채 19,243,755 25,531,555 합 계 20,536,577 27,241,962 16-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약부채 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 계약부채 9,921,957 6,472,662 공사 계약부채 632,359 4,363,489 기타 계약부채 8,689,439 14,695,404 합 계 19,243,755 25,531,555 17. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 하자보수충당부채 기초 2,278,954 2,594,826 증가 1,045,223 900,342 감소 (1,188,791) (1,345,492) 기말 2,135,386 2,149,676 18. 퇴직급여18-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 31,567,350 30,799,052 사외적립자산의 공정가치 (25,274,970) (28,895,878) 합 계 6,292,380 1,903,174 18-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 997,031 986,899 확정급여부채의 순이자 13,810 2,925 합 계 1,010,841 989,824 19. 자본금 과 자본잉여금 19-1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,535,282주(전기: 20,535,282주)이며 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 19-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 102,586,869 102,586,869 기타자본잉여금 (891,705) (891,705) 합 계 101,695,164 101,695,164 20. 자본조정보고기간종료일 현재 연결기업의 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,330,558 3,330,558 자기주식처분손실 97,561 97,561 합 계 3,428,119 3,428,119 21. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 128,405 56,323 해외사업장외화환산차이 265,561 140,252 합 계 393,966 196,575 22. 고 객 과의 계약에서 생기는 수익22-1 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 104,333,035 91,913,729 상품매출 229,297,863 210,580,573 용역매출 5,249,466 8,668,517 공사매출 30,512,693 - 합 계 369,393,057 311,162,819 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 333,630,898 302,494,302 기간에 걸쳐서 인식하는 수익 35,762,159 8,668,517 합 계 369,393,057 311,162,819 22-2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 83,909,461 77,254,560 상품매출원가 189,303,516 170,355,812 용역매출원가 3,993,647 7,467,079 공사매출원가 28,450,069 - 합 계 305,656,693 255,077,451 22-3 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 245,620,701 207,899,171 계약부채 19,243,755 25,531,555 초과청구공사 9,942,261 1,059,840 합 계 274,806,717 234,490,566 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다.22-4 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 현황 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업부문 A 69,451,560 건축ㆍ주택부문/기타 23. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 11,837,767 11,581,596 잡급 11,200 124,254 퇴직금 947,658 969,821 복리후생비 2,507,441 2,355,749 교육훈련비 50,761 145,497 도서인쇄비 47,773 28,790 감가상각비 5,793,591 4,554,778 지급임차료 272,586 359,445 보험료 338,331 332,038 수도광열비 874,644 639,182 수선비 16,397 19,360 소모품비 603,920 629,506 세금과공과금 118,060 183,388 미화조성비 272 275 광고선전비 1,601,093 2,262,423 판촉비 364,010 476,101 견본비 8,508 13,159 접대비 230,642 294,556 개발비 383,702 222,568 여비교통비 369,369 521,073 통신비 298,100 312,282 사무용품비 28,814 32,230 전산비 1,125,651 485,893 지급수수료 5,463,176 4,940,881 차량유지비 60,585 67,488 물류운반비 8,749,607 8,428,273 용역비 3,685,885 3,963,102 포장비 22,202 25,678 대손상각비 1,207,508 945,964 무형자산상각비 242,472 257,675 보상비 31,435 30,813 보증수리비 1,616,241 1,021,764 합 계 48,909,401 46,225,602 24. 기타수익과 기타비용 24-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입수수료 9,029 9,274 유형자산처분이익 1,772 16,098 기타의대손충당금환입 - 1,842 잡수익 34,761 224,469 합 계 45,562 251,683 24-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 9,518 7,317 투자부동산처분손실 91,471 - 기부금 216,617 254,800 기타의대손상각비 47,631 35,504 잡손실 19,767 14,957 무형자산처분손실 11,000 - 합 계 396,004 312,578 25. 금융수익과 금융원가25-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 309,708 489,815 외환차익 266,749 299,232 외화환산이익 817,121 411,166 공정가치측정금융자산처분이익 158 - 파생상품평가이익 148,033 - 수입배당금 12,225 - 합 계 1,553,994 1,200,213 25-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 276,109 214,708 외환차손 594,868 120,465 외화환산손실 578,460 22,565 파생상품평가손실 6,862 - 합 계 1,456,299 357,738 26. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 4,143,054 3,159,300 과세기간 법인세와 관련되어 인식한 당기조정액 473 - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (672,147) (1,230,155) 자본에 직접 반영된 법인세비용 210 25,509 법인세비용 3,471,590 1,954,654 27. 주당이익 27-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 11,102,624,095 8,686,692,588 가중평균유통보통주식수(주1) 20,114,202주 20,114,202주 주당이익 552 432 (주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균총발행주식수 20,535,282 20,535,282 가중평균자기주식수 (421,080) (421,080) 가중평균유통보통주식수 20,114,202 20,114,202 27-2 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 28. 현금흐름표 28-1 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 1,010,841 989,824 감가상각비 6,443,601 5,194,013 무형자산상각비 242,472 257,675 대손상각비 1,207,508 945,963 기타의대손상각비 47,631 35,504 외화환산손실 578,460 22,565 이자비용 276,109 214,708 투자부동산처분손실 91,471 - 유형자산처분손실 9,518 7,317 무형자산처분손실 11,000 - 법인세비용 3,471,590 1,954,654 수수료 - 51,327 잡손실 1,341 - 보증수리비 1,045,223 900,342 외화환산이익 (817,121) (411,165) 이자수익 (309,708) (489,815) 공정가치측정금융자산처분이익 (158) - 유형자산처분이익 (1,772) (16,099) 파생상품평가손실 6,862 - 기타의대손충당금(환입) - (1,842) 수입배당금 (12,225) - 잡이익 (1,525) - 파생상품평가이익 (148,033) - 합 계 13,153,085 9,654,971 28-2 연결기업의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (40,360,213) 9,031,678 기타채권의 감소(증가) 1,382,631 974,474 재고자산의 감소(증가) (562,412) 4,315,257 기타유동자산의 감소(증가) (715,031) 1,042,208 기타비유동자산의 감소 7,025 5,058 매입채무의 증가(감소) 14,720,078 (11,641,434) 기타채무의 증가(감소) (6,397,210) 585,320 기타유동부채의 증가 2,495,256 5,398,367 퇴직금의 지급 (27,932) (110,712) 기타비유동부채의 감소 (1,485,991) (1,174,155) 합 계 (30,943,799) 8,426,061 28-3 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 29. 특수관계자 29-1 특수관계 자 연결기업에 유의적인 영향력을 미치는 회사 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비 고 ㈜현대그린푸드 지배기업 ㈜ 현대백화점 등 현대백화점 기업집단 계열회사 기타특수관계자 임직원 기타특수관계자 29-2 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 29-2-1 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 570,399 - 758,823 - 528,457 94,652 464,201 108,165 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 1,204,398 - 1,021,903 - 2,039,045 536,387 2,186,347 379,185 한무쇼핑 ㈜ 111,367 - 163,118 - 1,102,433 4,563 898,793 752 씨앤에스푸드시스템 559 - 549 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 14,515 - 24,895 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 821,156 - 841,197 - 123,493 138,316 233,548 99,872 ㈜ 현대HCN 53,683 - 5,965 - 16,916 44,465 10,854 45,217 ㈜ 현대드림투어 - - - - 196 4,525 - 9,707 ㈜ 한섬 26,219 - 1,636 - 35,393 18 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 400 - 539,298 233,737 - 251,913 ㈜ 현대렌탈케어 490,449 - 623,113 79 1,400 31,355 - 28,075 ㈜ 현대백화점 면세점 28,546 - 23,358 - - - - - ㈜ 에버다임 - - 6,871 - - - - - ㈜한섬글로벌(주1) - - - - - - 234 - ㈜ 현대지앤에프(주1) - - - - - - 26,837 92 ㈜ 한국타워크레인 - - 644 - - - - - 현대엘엔씨 2,045,843 - 47,770 - 326,873 - 130,659 - 합 계 5,367,134 - 3,520,242 79 4,713,504 1,088,018 3,951,473 922,978 (주1) 전기 중 (주)한섬에 합병되었습니다.매출은 재화의 판매 및 용역의 제공 등으로 구성되어 있으며, ㈜현대백화점, ㈜현대홈쇼핑 및 한무쇼핑㈜와의 매출액에는 특정매입계약에 따라 연결기업이 동 특수관계자에게 공급한 재화의 거래가액을 제외하였습니다. 상기 거래내내역은 특정매입계약에 대하여 순액기준에 따른 금액입니다. 총액기준에따른 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 570,399 - 758,823 - 528,457 94,652 464,201 108,165 기타특수관계자 ㈜ 현대백화점 2,363,292 - 2,359,339 - 1,794,671 536,387 1,902,479 379,185 한무쇼핑 ㈜ 632,028 - 795,984 - 1,002,747 4,563 777,992 752 씨앤에스푸드시스템 559 - 549 - - - - - ㈜ 현대캐터링시스템 14,515 - 24,895 - - - - - ㈜ 현대홈쇼핑 1,561,067 - 2,199,241 - - 138,316 15,144 99,872 ㈜ 현대HCN 53,683 - 5,965 - 16,916 44,465 10,854 45,217 ㈜ 현대드림투어 - - - - 196 4,525 - 9,707 ㈜ 한섬 26,219 - 1,636 - 35,392 18 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 400 - 539,298 233,737 - 251,913 ㈜ 현대렌탈케어 490,449 - 623,113 79 1,400 31,355 - 28,075 ㈜ 현대백화점 면세점 28,546 - 23,358 - - - - - ㈜ 에버다임 - - 6,871 - - - - - ㈜한섬글로벌(주1) - - - - - - 234 - ㈜ 현대지앤에프(주1) - - - - - - 26,837 92 ㈜ 한국타워크레인 - - 644 - - - - - 현대엘엔씨 2,045,843 - 47,770 - 326,873 - 130,659 - 합 계 7,786,600 - 6,848,588 79 4,245,950 1,088,018 3,328,400 922,978 (주1) 전기 중 (주)한섬에 합병되었습니다. 29-2-2 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매출채권 기타 매출채권 기타 매입채무 기타 매입채무 기타 지배기업 ㈜현대그린푸드 596,575 - 952,117 - 1,289,380 - 51,538 - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 1,536,529 1,140,437 2,049,756 1,140,437 792,616 - 1,172,041 - 한무쇼핑㈜ 301,687 - 383,040 - 280,033 - 209,231 - 씨엔에스푸드시스템 - - 615 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 2,242 - 12,326 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 679,511 - 612,861 - 514,957 - 230,153 - ㈜현대HCN 57,520 - 22,867 - 12,817 - 14,504 - 현대미디어 - - 16,460 - - - - - ㈜현대드림투어 - - - - 215 - 4,900 - ㈜한섬 - - 43,575 - 11,533 - 26,452 - ㈜현대아이티앤이 - - 35 - 279,681 - 154,198 - ㈜현대렌탈케어 359,242 - 451,363 - 11,841 - 97,473 - ㈜현대백화점 면세점 7,376 - 924 - - - - - ㈜에버다임 - - 18,808 - - - 1,210 - 현대엘엔씨 2,414,378 - 698,140 - 317,400 - 37,330 - 임직원 - 3,546,174 - 3,747,237 - - - - 합 계 5,955,060 4,686,611 5,262,887 4,887,674 3,510,473 - 1,999,030 - 29-2-3 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 3,747,237 204,000 (405,063) 3,546,174 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 2,693,936 436,770 (211,807) 2,918,899 29-2-4 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,045,729 965,087 퇴직급여 165,056 254,315 30. 보험가입자산 당분기말 현재 연결기업이 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, VND, CAD) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사명 재산종합보험 건물,기계장치,재고자산 등 153,807,707 현대해상 가스배상보험 용인공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 안성공장 대물 300,000 대인 80,000 재산종합보험 VINA 공장 VND 55,270,119,061 MIC 재산종합보험 재고자산 등 CAD 2,389,600 GODOY 31. 우발사항 및 기타 약정사항 31-1 금융기관별 한도 약정내역 (단위: 천원, USD) 금융기관 내 역 금 액 국민은행 기업일반운전자금대출 19,000,000 포괄외화지급보증 10,000,000 일람불외화지급보증 USD 3,000,000 하나은행 기업당좌대출 10,000,000 WOR상생매담대 1,000,000 WOR외담대 직접익스포저 40,000,000 일람불지급보증 USD 7,000,000 원화지급보증 100,000 WR외담대 간접익스포져 15,000,000 기타외화지급보증-대외 USD 7,000,000 전자방식외담대 10,000,000 우리은행 선물환 USD 1,500,000 수입-연지급 USD 900,000 무역금융 2,100,000 기타외화지급보증 USD 9,000,000 수입-일람불 USD 10,000,000 수입-일람불 USD 28,953,000 SMBC 일반한도대출 20,000,000 IBK 기업은행 FACILITY LOAN USD 264,000 OPERATING LOAN USD 540,000 T/R LOAN USD 1,000,000 GUARANTEE USD 1,500,000 KEXIM WORKING CAPITAL LOAN USD 700,000 전문건설공제조합 신용융자 353,058 합 계 127,553,058 USD 71,357,000 31-2 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원, CAD) 제공자 내 역 보증금액 서울보증보험 상품ㆍ제품매출 계약이행보증 90,657,196 IBK 기업은행 상품ㆍ제품매출 계약이행보증 77,774 KEB HANA BANK CANA LETTER OF CREDIT CAD 500,000 KEB HANA BANK CANA LETTER OF CREDIT CAD 730,000 BMO LETTER OF CREDIT CAD 93,000 31-3 소송현황당분기말 현재 연결기업이 원고 및 피고인 사건은 7건으로서 소송가액은 1,362,777천원입니다. 소송의 최종결과가 연결기업의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예상할 수 없습니다. 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 32-1 위험관리 정책 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재경팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책및절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 32-2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. 32-3 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 32-4 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 32-5 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 204,245,395 204,197,101 장ㆍ단기금융부채 12,554,330 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 42,276,643 40,861,132 차감: 현금및현금성자산 (18,165,837) (48,347,403) 순부채 240,910,531 200,262,850 자기자본 466,162,368 457,952,947 순부채및자기자본 707,072,899 658,215,797 부채비율 34.07% 30.43% 33. 금융상품의 공정가치33-1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 파생상품자산 148,033 148,033 소 계 984,823 984,823 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 18,165,837 18,165,837 단기금융상품 7,940,481 7,940,481 매출채권및기타채권 245,620,701 245,620,701 장기금융상품 27,110,208 27,110,208 채무증권 54,235 54,235 금융리스채권 438,901 438,901 소 계 299,330,363 299,330,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 190,772 190,772 소 계 190,772 190,772 금융자산 합계 300,505,958 300,505,958 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 6,862 6,862 소 계 6,862 6,862 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 204,245,395 204,245,395 단기금융부채 11,651,656 11,651,656 장기금융부채 895,812 895,812 장ㆍ단기리스부채 42,276,643 42,276,643 소 계 259,069,506 259,069,506 금융부채 합계 259,076,368 259,076,368 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 소 계 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 48,347,403 48,347,403 단기금융상품 8,936,827 8,936,827 매출채권및기타채권 207,899,171 207,899,171 장기금융상품 25,320,652 25,320,652 채무증권 55,749 55,749 소 계 290,559,802 290,559,802 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 95,677 95,677 소 계 95,677 95,677 금융자산 합 계 291,492,269 291,492,269 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 204,197,101 204,197,101 단기금융부채 2,330,668 2,330,668 장기금융부채 1,221,352 1,221,352 장ㆍ단기리스부채 40,861,132 40,861,132 금융부채 합 계 248,610,253 248,610,253 33-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 33-3 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 8,825 18,157,012 - 18,165,837 매출채권및기타채권 - - 245,620,701 245,620,701 장ㆍ단기금융자산 - 4,050,500 31,000,189 35,050,689 지분상품 169,400 - 21,372 190,772 채무상품 - - 891,025 891,025 파생상품자산 - 148,033 - 148,033 금융리스채권 - - 438,901 438,901 합 계 178,225 22,355,545 277,972,188 300,505,958 금융부채 매입채무및기타채무 - - 204,245,395 204,245,395 장ㆍ단기금융부채 - 7,366,542 5,180,926 12,547,468 장ㆍ단기리스부채 - - 42,276,643 42,276,643 파생상품부채 - 6,862 - 6,862 합 계 - 7,373,404 251,702,964 259,076,368 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,865 48,343,537 - 48,347,402 매출채권및기타채권 - - 207,899,171 207,899,171 장ㆍ단기금융자산 - 4,731,384 29,526,095 34,257,479 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 78,170 53,074,921 238,339,177 291,492,268 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 1,399,009 2,153,011 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 - - 40,861,132 40,861,132 매입채무및기타채무 - - 204,197,101 204,197,101 합 계 - 1,399,009 247,211,244 248,610,253 34. 'COVID19'의 영향의 불확실성'COVID19'의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 'COVID19'에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 하지만, 가구 소비는 계획적인 소비형태(이사, 입주 外)를 띄고 있기 때문에 'COVID19'에 의한 연결기업의 영향은 제한적입니다. 3월 중순부터 오프라인 집객이 감소하였으나, 이 부분은 온라인 구매로 변화하는 형태로 나타났습니다. 또한, 재택근무 및 사회적 거리두기로 인해 집에 머무는 시간이 늘어나면서 오히려 '집꾸미기'에 더 많은 관심을 갖게 되는 긍정적인 영향도 있을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 400,771,550,513 391,430,332,043 현금및현금성자산 12,698,935,910 42,362,171,307 매출채권 및 기타채권 252,794,531,332 215,740,224,343 단기금융자산 8,088,514,365 8,205,443,282 재고자산 116,978,508,710 115,583,863,382 기타유동자산 9,891,179,802 9,124,913,658 당기법인세자산 155,850,805 145,950,000 금융리스채권 164,029,589 267,766,071 비유동자산 371,059,411,925 351,626,773,037 장기금융자산 27,104,207,078 25,313,794,683 채무상품 891,025,441 892,539,089 지분상품 190,771,800 95,676,800 종속기업투자 2,593,954,401 2,593,954,401 유형자산 308,355,197,327 289,388,331,672 투자부동산 1,648,058,638 2,310,381,988 무형자산 30,245,328,693 30,998,712,370 기타비유동자산 30,868,547 33,382,034 자산총계 771,830,962,438 743,057,105,080 부채 유동부채 258,117,921,749 242,023,625,898 매입채무 및 기타채무 202,925,671,473 200,545,956,920 단기금융부채 10,344,807,498 1,151,630,472 계약부채 19,125,811,710 25,531,554,851 기타유동부채 875,313,828 1,365,759,454 당기법인세부채 4,533,070,905 2,188,101,367 유동성리스부채 9,246,795,021 9,009,764,161 유동성이연수익 180,034,635 256,786,252 유동충당부채 944,155,651 914,232,206 초과청구공사 9,942,261,028 1,059,840,215 비유동부채 48,333,417,019 43,515,434,342 장기금융부채 687,938,254 1,001,559,904 비유동충당부채 1,191,230,782 1,364,721,611 비유동성이연수익 143,402,554 102,461,997 확정급여부채 6,143,355,817 1,884,029,257 이연법인세부채 9,361,633,984 9,991,820,318 기타비유동부채 1,229,862,129 1,206,605,825 비유동성리스부채 29,575,993,499 27,964,235,430 부채총계 306,451,338,768 285,539,060,240 자본 자본금 20,535,282,000 20,535,282,000 자본잉여금 102,586,868,929 102,586,868,929 자본조정 (3,428,118,992) (3,428,118,992) 기타포괄손익누계액 128,405,200 56,323,190 이익잉여금(결손금) 345,557,186,533 337,767,689,713 자본총계 465,379,623,670 457,518,044,840 자본과부채총계 771,830,962,438 743,057,105,080 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 365,312,878,557 365,312,878,557 304,336,022,431 304,336,022,431 매출원가 303,196,543,838 303,196,543,838 250,278,660,748 250,278,660,748 매출총이익 62,116,334,719 62,116,334,719 54,057,361,683 54,057,361,683 판매비와관리비 47,648,748,661 47,648,748,661 45,096,693,218 45,096,693,218 영업이익(손실) 14,467,586,058 14,467,586,058 8,960,668,465 8,960,668,465 기타수익 42,441,279 42,441,279 237,354,069 237,354,069 기타비용 399,422,398 399,422,398 306,316,294 306,316,294 금융수익 1,545,502,613 1,545,502,613 1,180,404,282 1,180,404,282 금융비용 1,437,774,381 1,437,774,381 330,769,091 330,769,091 법인세비용차감전순이익(손실) 14,218,333,171 14,218,333,171 9,741,341,431 9,741,341,431 법인세비용 3,339,827,701 3,339,827,701 1,870,646,405 1,870,646,405 분기순이익(손실) 10,878,505,470 10,878,505,470 7,870,695,026 7,870,695,026 기타포괄손익 203,660 203,660 (77,509,201) (77,509,201) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정손익 (71,878,350) (71,878,350) (85,972,271) (85,972,271) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 72,082,010 72,082,010 8,463,070 8,463,070 총포괄손익 10,878,709,130 10,878,709,130 7,793,185,825 7,793,185,825 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 541 541 391 391 자본변동표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 62,451,620 327,304,369,140 447,060,852,697 회계기준변경으로인한 조정 (358,589,170) (358,589,170) 분기순이익(손실) 7,870,695,026 7,870,695,026 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 8,463,070 8,463,070 확정급여제도의 재측정요소 (85,972,271) (85,972,271) 연차배당 (5,833,118,580) (5,833,118,580) 2019.03.31 (분기말자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 70,914,690 328,897,384,145 448,662,330,772 2020.01.01 (기초자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 56,323,190 337,767,689,713 457,518,044,840 회계기준변경으로인한 조정 분기순이익(손실) 10,878,505,470 10,878,505,470 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 72,082,010 72,082,010 확정급여제도의 재측정요소 (71,878,350) (71,878,350) 연차배당 (3,017,130,300) (3,017,130,300) 2020.03.31 (분기말자본) 20,535,282,000 102,586,868,929 (3,428,118,992) 128,405,200 345,557,186,533 465,379,623,670 현금흐름표 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (7,290,327,986) 19,104,415,315 분기순이익(손실) 10,878,505,470 7,870,695,026 비현금항목의조정 12,588,768,955 9,360,187,373 운전자본의조정 (29,009,032,394) 5,689,989,256 이자수취 114,016,576 442,054,364 이자지급 (239,801,270) (12,009,138) 기타배당금수취 12,225,000 법인세환급(납부) (1,635,010,323) (4,246,501,566) 투자활동현금흐름 (25,571,668,525) (18,503,819,718) 단기금융상품의 감소 65,000,000,000 채무증권의 처분 1,671,457 장기대여금의 감소 438,396,436 2,452,702,727 보증금의 감소 294,255,008 104,000,000 금융리스채권의 회수 103,736,482 투자부동산의 처분 558,185,120 유형자산의 처분 120,646,545 12,686,999 무형자산의 처분 500,000,000 단기대여금의 감소 144,000,000 단기금융상품의 증가 (65,000,000,000) (10,000,000,000) 장기대여금의 증가 (204,000,000) (441,466,027) 보증금의 증가 (2,259,175,000) (2,300,000,000) 유형자산의 취득 (25,269,384,573) (8,331,743,417) 재무활동현금흐름 2,957,353,846 (2,437,355,150) 단기차입금의 증가 15,844,958,000 단기차입금의 상환 (10,000,179,459) 리스부채의감소 (2,887,424,695) (2,437,355,150) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 241,407,268 8,107,015 현금및현금성자산의순증가(감소) (29,663,235,397) (1,828,652,538) 기초현금및현금성자산 42,362,171,307 22,980,471,906 분기말현금및현금성자산 12,698,935,910 21,151,819,368 5. 재무제표 주석 제 22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지 제 21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 현대리바트 1. 일반사항 주식회사 현대리바트(이하 '당사')는 1999년 6월 2일자로 설립되어 가구 및 목제품의제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시와 경상북도 경주시 등에 공장이 위치하고 있습니다. 당사는 2005년 11월 22일자로 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2014년 3월 21일자로 상호를 주식회사 리바트에서 주식회사 현대리바트로 변경하였습니다. 당 분기말 현재 당사의 자본금은 20,535,282천원이며, 주요주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 ㈜현대그린푸드 8,452,802 41.1% 국민연금 1,392,997 6.8% 임원 35,000 0.2% 기타 10,654,483 51.9% 합 계 20,535,282 100.0% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한기말재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 영업부문 정보당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 4. 매출채권및기타채권 4-1 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 256,457,241 216,700,284 대손충당금 (5,239,098) (4,032,796) 미수금 1,629,257 3,130,259 대손충당금 (138,005) (112,832) 미수수익 709,633 657,929 대손충당금 (624,497) (602,620) 합 계 252,794,531 215,740,224 4-2 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (4,748,248) (2,669,677) 대손상각비 (1,253,352) (973,984) 대손충당금환입 - 1,842 분기말금액 (6,001,600) (3,641,819) 5. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 9,252,201 8,690,992 선급비용 638,979 433,922 합 계 9,891,180 9,124,914 6. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 50,614,434 46,539,686 제품 46,854,302 45,557,177 재공품 553,596 694,358 원재료 7,052,290 5,400,882 저장품 21,870 29,787 외주가공품 3,549 73,528 미착품 11,878,468 17,288,445 합 계 116,978,509 115,583,863 7. 금융자산7-1 보고기간종료일 현재 당사의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 4,000,000 4,000,000 단기대여금 3,940,481 4,205,443 파생상품자산 148,033 - 합 계 8,088,514 8,205,443 7-2 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 50,500 50,500 장기대여금 3,141,478 3,254,912 현재가치할인차금 (14,170) (16,683) 대손충당금 (1,696,171) (1,696,171) 보증금 28,038,372 26,073,452 현재가치할인차금 (2,415,802) (2,352,215) 합 계 27,104,207 25,313,795 8. 지분상품 및 채무상품8-1 보고기간종료일 현재 당사의 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 190,772 95,677 채무증권 891,025 892,539 합 계 1,081,797 988,216 8-2 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 169,400 169,400 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 190,772 190,772 (단위: 주, 천원) 회사(종목)명 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 있는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜바디텍메드 7,700 2,495 74,305 74,305 시장성 없는 지분증권(기타포괄손익-공정가치측정) ㈜우아미가구 267 1,335 1,335 1,335 ㈜앤씨비아이티 502 2,510 - - ㈜화인코 120 600 - - ㈜비엠비 223 - - - 다일생명공학 92 460 - - 벽산건설(주) 172 860 - - 쌍용건설(주) 33 146,149 - - HYUNDAI GREEN FOOD MEXICO - 20,037 20,037 20,037 합 계 9,109 174,446 95,677 95,677 8-3 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 54,235 54,235 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 891,025 891,025 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 취득원가 장부금액 국공채 55,749 55,749 금융자산> 대한설비공제조합 50,298 50,298 건설공제조합 328,169 328,169 전문건설공제조합(주1) 450,323 450,323 한국주택가구협동조합 8,000 8,000 합 계 892,539 892,539 (주1) 전문건설공제조합 채무증권 450,323천원은 사용이 제한된 증권입니다. 9. 유형자산9-1 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 94,794,731 94,794,731 건물 58,593,544 58,593,544 감가상각누계액 (16,795,718) (16,316,932) 구축물 3,757,836 3,736,840 감가상각누계액 (1,527,937) (1,473,553) 기계장치 22,260,176 22,182,606 감가상각누계액 (15,547,429) (15,096,606) 차량운반구 1,091,037 1,091,037 감가상각누계액 (728,790) (689,052) 공구와기구 217,752 217,752 감가상각누계액 (197,076) (192,827) 집기와비품 46,690,537 45,507,049 감가상각누계액 (26,252,313) (24,192,077) 사용권자산 50,648,458 47,970,971 감가상각누계액 (10,389,838) (9,734,782) 건설중인자산 101,740,227 82,989,631 합 계 308,355,197 289,388,332 9-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 289,388,332 177,310,103 회계변경효과 - 19,631,449 일반취득 및 자본적지출 25,242,134 14,903,265 감가상각 (6,146,876) (5,105,538) 처분/폐기/손상 (128,393) (18,235) 분기말순장부가액 308,355,197 206,721,044 10. 투자부동산10-1 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 788,288 1,252,448 건물 1,249,226 1,512,133 감가상각누계액 (389,455) (454,199) 합 계 1,648,059 2,310,382 10-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 2,310,382 2,361,051 감가상각 (12,667) (12,667) 처분 (649,656) - 분기말순장부가액 1,648,059 2,348,384 10-3 당사는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가액과 장부금액의 차이가 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 11. 무형자산 11-1 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 1,665,187 2,176,187 영업권 18,604,981 18,604,981 고객과의 관계 9,975,161 10,217,544 합 계 30,245,329 30,998,712 11-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부가액 30,998,712 31,983,367 상각 (242,383) (257,504) 처분 (511,000) - 분기말순장부가액 30,245,329 31,725,863 12. 리스 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 37,765,463 470,726 38,236,189 36,974,000 증가 4,929,028 - 4,929,028 4,497,066 감가상각비 (2,849,847) (56,750) (2,906,597) - 이자비용 - - - 239,148 지급 - - - (2,887,425) 분기말 39,844,644 413,976 40,258,620 38,822,789 당사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 177,078천원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 차량운반구 합계 기초 19,426,131 205,317 19,631,449 18,564,386 증가 4,506,737 - 4,506,737 4,116,586 감가상각비 (2,355,981) (45,571) (2,401,553) - 이자비용 - - - 148,064 지급 - - - (2,437,355) 분기말 21,576,887 159,746 21,736,633 20,391,681 당사는 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 176,415천원을 인식하였습니다. 13. 종속기업투자 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 100% 100,000 100,000 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 100% 2,402,837 1,916,254 Livart Canada Co., Ltd. 캐나다 100% 169,647 - 현대휘상무역(상해)유한공사 중국 100% 577,700 577,700 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 말레이시아 100% 295,026 - 합 계 3,545,210 2,593,954 (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)현대리바트엠앤에스 대한민국 100% 100,000 100,000 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 베트남 100% 2,402,837 1,916,254 Livart Canada Co., Ltd. 캐나다 100% 169,647 - 현대휘상무역(상해)유한공사 중국 100% 577,700 577,700 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 말레이시아 100% 295,026 - 합 계 3,545,210 2,593,954 14. 금융부채14-1 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융부채 미지급배당금 3,017,130 - 유동성예수보증금 1,475,857 1,151,451 단기차입금 5,844,958 179 파생상품부채 6,862 - 소 계 10,344,807 1,151,630 장기금융부채 비유동성예수보증금 785,317 1,074,299 현재가치할인차금 (97,379) (72,739) 소 계 687,938 1,001,560 합 계 11,032,745 2,153,190 14-2 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율 당분기말 전기말 일반한도대출 SMBC 2.20% 5,000,000 - 당좌차월 기업은행 - 844,958 - 수출신용장 우리은행 - - 179 합 계 5,844,958 179 15. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 179,034,914 171,078,518 미지급금 20,887,065 23,490,798 미지급비용 3,003,692 5,976,641 합 계 202,925,671 200,545,957 16. 건설계약16-1 보고기간종료일 현재 당사의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감액 공사수익인식 당분기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 100,085,154 6,391,795 30,512,693 75,964,256 (단위: 천원) 구분 기초 증감액 공사수익인식 전기말 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 111,033,834 10,948,680 100,085,154 16-2 보고기간종료일 현재 당사의 진행중인 건설계약 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 유보금(주1) 도급공사 건축ㆍ주택부문 41,461,373 38,636,711 2,824,662 5,204,905 (주1) 유보금은 재무제표상 공사미수금에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 누적 공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축ㆍ주택부문 10,948,680 10,186,642 762,038 16-3 보고기간종료일 현재 당사의 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 도급공사 건축ㆍ주택부문 - 9,942,261 - 1,059,840 16-4 당분기말 현재 당사가 자산으로 인식한 계약이행원가는 3,672백만원입니다. 당사는 건설계약과 관련하여, 계약(또는 예상계약)과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 사용할 기업의 자원을 창출하거나 가치를 높이며, 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다.16-5 보고기간종료일 현재 당사의 투입법으로 진행기준을 적용한 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 37.2 5,064,531 6,477,090 Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 33.3 4,877,730 4,119,315 (단위: 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 2019.09.19 2020.10.29 10.4 634,080 - Marjan Increment Program(PKG #12) 2019.09.19 2020.10.29 9.4 425,760 - 17. 계약부채 및 기타유동부채17-1 보고기간종료일 현재 당사의 계약부채 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 875,314 1,365,759 계약부채 19,125,812 25,531,555 합 계 20,001,126 26,897,314 17-2 보고기간종료일 현재 당사의 계약부채 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 계약부채 9,804,014 6,472,662 공사 계약부채 632,359 4,363,489 기타 계약부채 8,689,439 14,695,404 합 계 19,125,812 25,531,555 18. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 하자보수충당부채 기초 2,278,954 2,594,826 증가 1,045,223 900,342 감소 (1,188,791) (1,345,492) 기말 2,135,386 2,149,676 19. 퇴직급여19-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 29,557,870 28,893,649 사외적립자산의 공정가치 (23,414,514) (27,009,620) 합 계 6,143,356 1,884,029 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 861,048 853,076 확정급여부채의 순이자 13,706 600 합 계 874,754 853,676 20. 자본금 과 자본잉여금20-1 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,535,282주(전기: 20,535,282주)이며 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 20-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 102,586,869 102,586,869 21. 자본조정보고기간종료일 현재 당사의 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 3,330,558 3,330,558 자기주식처분손실 97,561 97,561 합 계 3,428,119 3,428,119 22. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 128,405 56,323 23. 고 객 과의 계약에서 생기는 수익23-1 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 102,715,068 89,789,847 상품매출 227,079,018 207,614,507 용역매출 5,006,100 6,931,669 공사매출 30,512,693 - 합 계 365,312,879 304,336,023 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 329,794,086 297,404,354 기간에 걸쳐서 인식하는 수익 35,518,793 6,931,669 합 계 365,312,879 304,336,023 23-2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 81,851,517 75,311,236 상품매출원가 188,907,190 169,125,759 용역매출원가 3,987,768 5,841,666 공사매출원가 28,450,069 - 합 계 303,196,544 250,278,661 23-3 계약잔액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 252,794,531 215,740,224 계약부채 19,125,812 25,531,555 초과청구공사 9,942,261 1,059,840 합 계 281,862,604 242,331,619 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 23-4 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 현황 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업부문 A 69,451,560 건축ㆍ주택부문/기타 24. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 9,447,872 9,344,295 잡급 11,200 98,947 퇴직급여 805,980 833,673 복리후생비 2,151,791 2,035,607 교육훈련비 50,433 143,860 도서인쇄비 36,122 28,661 감가상각비 5,581,893 4,545,451 지급임차료 177,077 176,415 보험료 295,631 295,503 수도광열비 863,184 634,501 수선비 8,000 12,675 소모품비 595,204 602,173 세금과공과금 125,112 155,232 광고선전비 1,601,093 2,262,423 판촉비 364,009 476,101 견본비 8,069 13,159 접대비 222,477 288,820 경상연구개발비 383,702 222,568 여비교통비 355,378 501,008 통신비 288,093 305,945 사무용품비 20,772 27,077 전산비 1,122,639 485,893 지급수수료 4,881,846 4,283,168 차량유지비 42,121 41,041 물류운반비 8,675,471 8,345,228 용역비 6,415,017 6,659,205 포장비 22,202 25,678 대손상각비 1,206,302 942,305 무형자산상각비 242,383 257,504 보상비 31,435 30,813 보증수리비 1,616,241 1,021,764 합 계 47,648,749 45,096,693 25. 기타수익과 기타비용 25-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입수수료 9,029 9,274 유형자산처분이익 1,772 1,769 기타의대손충당금환입 - 1,842 잡수익 31,640 224,469 합 계 42,441 237,354 25-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 9,518 7,317 투자부동산처분손실 91,471 - 기부금 216,617 254,800 기타의대손상각비 47,050 31,679 무형자산처분손실 11,000 - 잡손실 23,766 12,520 합 계 399,422 306,316 26. 금융수익과 금융원가26-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 303,312 471,894 외환차익 264,654 297,344 외화환산이익 817,121 411,166 공정가치측정금융자산처분이익 158 - 파생상품평가이익 148,033 - 수입배당금 12,225 - 합 계 1,545,503 1,180,404 26-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 257,653 195,833 외환차손 594,799 112,371 외화환산손실 578,460 22,565 파생상품평가손실 6,862 - 합 계 1,437,774 330,769 27. 법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 3,969,606 2,954,900 과세기간 법인세와 관련되어 인식한 당기조정액 473 - 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (630,186) (1,108,999) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (65) 24,746 법인세비용 3,339,828 1,870,647 28. 주당이익 28-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 10,878,505,470 7,870,695,026 가중평균유통보통주식수(주1) 20,114,202주 20,114,202주 주당이익 541 391 (주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균총발행주식수 20,535,282 20,535,282 가중평균자기주식수 (421,080) (421,080) 가중평균유통보통주식수 20,114,202 20,114,202 28-2 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 29. 현금흐름표 29-1 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 874,754 853,676 감가상각비 6,159,543 5,118,206 무형자산상각비 242,383 257,504 대손상각비 1,206,302 942,305 기타의대손상각비 47,050 29,837 외화환산손실 578,460 22,565 이자비용 257,653 195,833 투자부동산처분손실 91,471 - 유형자산처분손실 9,518 7,317 무형자산처분손실 11,000 - 법인세비용 3,339,828 1,870,646 수수료 - 46,786 보증수리비 1,045,223 900,342 잡손실 1,343 - 외화환산이익 (817,121) (411,166) 이자수익 (303,312) (471,895) 공정가치측정금융자산처분이익 (158) - 유형자산처분이익 (1,772) (1,769) 수입배당금 (12,225) - 파생상품평가손실 6,862 - 파생상품평가이익 (148,033) - 합 계 12,588,769 9,360,187 29-2 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (39,809,032) 6,687,603 기타채권의 감소 1,501,002 819,086 재고자산의 감소(증가) (1,394,645) 3,042,964 기타유동자산의 감소(증가) (766,266) 855,975 기타비유동자산의 감소 7,023 5,053 매입채무의 증가(감소) 15,478,083 (10,995,395) 기타채무의 증가(감소) (4,812,619) 416,485 기타유동부채의 증가 2,304,452 6,018,575 퇴직금의 지급 (31,039) - 기타비유동부채의 감소 (1,485,991) (1,160,356) 합 계 (29,009,032) 5,689,990 29-3 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 30. 특수관계자 30-1 특수관계 자 당사에 유의적인 영향력을 미치는 회사, 종속기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 비 고 ㈜현대그린푸드 지배기업 (주)현대리바트엠앤에스 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD 종속기업 LIVART CANADA CO.,LTD 종속기업 현대휘상 무역(상해)유한공사 종속기업 HNS INDUSTRIES SDN.BHD. 종속기업 ㈜현대백화점 등 현대백화점 기업집단 계열회사 기타특수관계자 임직원 기타특수관계자 30-2 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액 30-2-1 거래내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 570,399 - 758,823 - 528,457 94,652 464,201 108,165 종속기업 (주)현대리바트엠앤에스 - - - - 2,729,132 - 2,696,103 - HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD 474,160 - 556,553 - 2,222,894 - 2,133,276 - LIVART CANADA CO.,LTD 972,182 - 1,671,966 - - - - - 현대휘상 무역(상해)유한공사 9,574 - - - - 114,924 - - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 1,204,398 - 1,021,903 - 2,039,045 534,989 2,186,347 379,185 한무쇼핑㈜ 111,367 - 163,118 - 1,102,433 4,563 898,793 752 씨앤에스푸드시스템 559 - 549 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 14,515 - 24,895 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 821,156 - 841,197 - 123,493 138,316 233,548 99,872 ㈜현대HCN 53,683 - 5,965 - 16,916 44,458 10,854 45,206 ㈜현대드림투어 - - - - 196 4,525 - 9,707 ㈜한섬 26,219 - 1,636 - 35,393 18 - - ㈜현대아이티앤이 - - 400 - 539,298 233,737 - 251,913 ㈜현대렌탈케어 490,449 - 623,113 79 1,400 31,355 - 28,075 ㈜현대백화점 면세점 28,546 - 23,358 - - - - - ㈜에버다임 - - 6,871 - - - - - ㈜한섬글로벌(주1) - - - - - - 234 - ㈜ 현대지앤에프(주1) - - - - - - 26,837 92 ㈜한국타워크레인 - - 644 - - - - - 현대엘엔씨 2,045,843 - 47,770 - 326,873 - 130,659 - 합 계 6,823,050 - 5,748,761 79 9,665,530 1,201,537 8,780,852 922,967 (주1) 전기 중 (주)한섬에 합병되었습니다.매출은 재화의 판매 및 용역의 제공 등으로 구성되어 있으며, ㈜현대백화점, ㈜현대홈쇼핑 및 한무쇼핑㈜와의 매출액에는 특정매입계약에 따라 당사가 동 특수관계자에게 공급한 재화의 거래가액을 제외하였습니다. 상기 거래내내역은 특정매입계약에 대하여 순액기준에 따른 금액입니다. 총액기준에따른 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 매출 기타수익 매출 기타수익 매입 기타매입 매입 기타매입 지배기업 ㈜현대그린푸드 570,399 - 758,823 - 528,457 94,652 464,201 108,165 종속기업 (주)현대리바트엠앤에스 - - - - 2,729,132 - 2,696,103 - HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD 474,160 - 556,553 - 2,222,894 - 2,133,276 - LIVART CANADA CO.,LTD 972,182 - 1,671,966 - - - - - 현대휘상 무역(상해)유한공사 9,574 - - - - 114,924 - - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 2,363,292 - 2,359,339 - 1,794,671 534,989 1,902,479 379,185 한무쇼핑 ㈜ 632,028 - 795,984 - 1,002,747 4,563 777,992 752 씨앤에스푸드시스템 559 - 549 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 14,515 - 24,895 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 1,561,067 - 2,199,241 - - 138,316 15,144 99,872 ㈜현대HCN 53,683 - 5,965 - 16,916 44,458 10,854 45,206 ㈜현대드림투어 - - - - 196 4,525 - 9,707 ㈜한섬 26,219 - 1,636 - 35,392 18 - - ㈜ 현대아이티앤이 - - 400 - 539,298 233,737 - 251,913 ㈜현대렌탈케어 490,449 - 623,113 79 1,400 31,355 - 28,075 ㈜현대백화점 면세점 28,546 - 23,358 - - - - - ㈜에버다임 - - 6,871 - - - - - ㈜ 한섬글로벌 (주1) - - - - - - 234 - ㈜ 현대지앤에프(주1) - - - - - - 26,837 92 ㈜ 한국타워크레인 - - 644 - - - - - 현대엘엔씨 2,045,843 - 47,770 - 326,873 - 130,659 - 합 계 9,242,516 - 9,077,107 79 9,197,976 1,201,537 8,157,779 922,967 (주1) 전기 중 (주)한섬에 합병되었습니다. 30-2-2 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당분기말 전기말 당분기말 전기말 매출채권 기타 매출채권 기타 매입채무 기타 매입채무 기타 지배기업 ㈜현대그린푸드 596,575 - 952,117 - 1,289,380 - 51,538 - 종속기업 (주)현대리바트엠앤에스 - - - - 990,746 - 870,137 - HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 862,278 - 922,137 - 423,013 - 186,635 - LIVART CANADA CO., LTD. 10,537,178 - 10,422,782 - - - - - 현대휘상무역(상해)유한공사 9,574 - 4,878 - - - 2,104 - HNS INDUSTRIES. SDN. BHD.(주1) 790,913 - 1,029,863 - - - - - 기타특수관계자 ㈜현대백화점 1,536,529 1,140,437 2,049,756 1,140,437 791,529 - 1,171,067 - 한무쇼핑㈜ 301,687 - 383,040 - 280,033 - 209,231 - 씨엔에스푸드시스템 - - 615 - - - - - ㈜현대캐터링시스템 2,242 - 12,326 - - - - - ㈜현대홈쇼핑 679,511 - 612,861 - 514,957 - 230,153 - ㈜현대HCN 57,520 - 22,867 - 12,814 - 14,504 - 현대미디어 - - 16,460 - - - - - ㈜현대드림투어 - - - - 215 - 4,900 - ㈜한섬 - - 43,575 - 11,533 - 26,452 - ㈜현대아이티앤이 - - 35 - 279,681 - 154,198 - ㈜현대렌탈케어 359,242 - 451,363 - 11,841 - 97,473 - ㈜현대백화점 면세점 7,376 - 924 - - - - - ㈜에버다임 - - 18,808 - - - 1,210 - 현대엘엔씨 2,414,378 - 698,140 - 317,400 - 37,330 - 임직원 - 3,546,174 - 3,747,237 - - - - 합 계 18,155,003 4,686,611 17,642,547 4,887,674 4,923,142 - 3,056,932 - 30-2-3 자금거래 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 분기말 기타 특수관계자 임직원 3,747,237 204,000 (405,063) 3,546,174 (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 기 초 대 여 회 수 환율변동 분기말 기타 특수관계자 임직원 2,693,936 436,770 (211,807) - 2,918,899 종속기업 HNS INDUSTRIES. SDN. BHD. 2,502,707 - (2,236,200) 4,695 271,202 30-2-4 지급보증 (외화단위: USD) 구 분 제공받은 회사 담보및지급보증내역 담보및지급보증액 여신금액 여신금융기관 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 지급보증 140,000 98,312 KEXIM Vietnam Leasing Co., Ltd. 2,164,800 390,737 IBK 기업은행 이행증권연대보증 1,800,000 63,613 IBK 기업은행 합 계 4,104,800 552,662 (외화단위: USD) 구 분 제공받은 회사 담보및지급보증내역 담보및지급보증액 여신금액 여신금융기관 종속기업 HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 지급보증 1,240,000 816,746 KEXIM Vietnam Leasing Co., Ltd. 2,164,800 315,717 IBK 기업은행 이행증권연대보증 1,800,000 490,483 IBK 기업은행 합 계 5,204,800 1,622,946 30-2-5 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 892,991 847,805 퇴직급여 165,056 254,315 31. 보험가입자산 당분기말 현재 당사가 가입한 보험가입자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 부보액 보험회사명 재산종합보험 건물,기계장치,재고자산 등 153,807,707 현대해상 가스배상보험 용인공장 대물 300,000 대인 80,000 가스배상보험 안성공장 대물 300,000 대인 80,000 합 계 154,567,707 32. 우발사항 및 기타 약정사항 32-1 금융기관별 한도 약정내역 (단위: 천원, USD) 금융기관 내 역 금 액 국민은행 기업일반운전자금대출 19,000,000 포괄외화지급보증 10,000,000 일람불외화지급보증 USD 3,000,000 하나은행 기업당좌대출 10,000,000 WOR상생매담대 1,000,000 WOR외담대 직접익스포저 40,000,000 일람불지급보증 USD 7,000,000 원화지급보증 100,000 WR외담대 간접익스포져 15,000,000 기타외화지급보증-대외 USD 7,000,000 전자방식외담대 10,000,000 우리은행 선물환 USD 1,500,000 수입-연지급 USD 900,000 무역금융 2,100,000 기타외화지급보증 USD 9,000,000 수입-일람불 USD 10,000,000 수입-일람불 USD 28,953,000 SMBC 일반한도대출 20,000,000 전문건설공제조합 신용융자 353,058 합 계 127,553,058 USD 67,353,000 32-2 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 천원) 제공자 내 역 보증금액 서울보증보험 상품ㆍ제품매출 계약이행보증 90,657,196 32-3 소송현황당분기말 현재 당사가 원고 및 피고인 사건은 7건으로서 소송가액은 1,362,777천원입니다. 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예상할 수 없습니다. 33. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다33-1 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재경팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 33-2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. 33-3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 33-4 이자율위험 당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 33-5 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 202,925,671 200,545,957 장ㆍ단기금융부채 11,032,746 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 38,822,789 36,974,000 차감: 현금및현금성자산 (12,698,936) (42,362,171) 순부채 240,082,270 197,310,975 자기자본 465,379,624 457,518,045 순부채및자기자본 705,461,894 654,829,020 부채비율 34.03% 30.13% 34. 금융상품의 공정가치34-1 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 파생상품자산 148,033 148,033 소 계 984,823 984,823 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 12,698,936 12,698,936 매출채권및기타채권 252,794,531 252,794,531 단기금융상품 7,940,481 7,940,481 장기금융상품 27,104,207 27,104,207 채무증권 54,235 54,235 금융리스채권 164,030 164,030 소 계 300,756,420 300,756,420 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 190,772 190,772 소 계 190,772 190,772 금융자산 합계 301,932,015 301,932,015 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품부채 6,862 6,862 소 계 6,862 6,862 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 202,925,671 202,925,671 단기금융부채 10,337,945 10,337,945 장기금융부채 687,938 687,938 장ㆍ단기리스부채 38,822,789 38,822,789 소 계 252,774,343 252,774,343 금융부채 합계 252,781,205 252,781,205 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 836,790 836,790 소 계 836,790 836,790 상각후원가로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 42,362,171 42,362,171 매출채권및기타채권 215,740,224 215,740,224 단기금융상품 8,205,443 8,205,443 장기금융상품 25,313,795 25,313,795 채무증권 55,749 55,749 소 계 291,677,382 291,677,382 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 95,677 95,677 소 계 95,677 95,677 금융자산 합계 292,609,849 292,609,849 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 200,545,957 200,545,957 장기금융부채 1,001,560 1,001,560 단기금융부채 1,151,630 1,151,630 장ㆍ단기리스부채 36,974,000 36,974,000 금융부채 합계 239,673,147 239,673,147 34-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 34-3 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 8,359 12,690,577 - 12,698,936 매출채권및기타채권 - - 252,794,531 252,794,531 장ㆍ단기금융자산 - 4,050,500 30,994,188 35,044,688 지분상품 169,400 - 21,372 190,772 채무상품 - - 891,025 891,025 파생상품자산 - 148,033 - 148,033 금융리스채권 - - 164,030 164,030 합 계 177,759 16,889,110 284,865,146 301,932,015 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 5,844,958 5,180,925 11,025,883 장ㆍ단기리스부채 - - 38,822,789 38,822,789 매입채무및기타채무 - - 202,925,671 202,925,671 파생상품부채 - 6,862 - 6,862 합 계 - 5,851,820 246,929,385 252,781,205 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,059 42,359,112 - 42,362,171 매출채권및기타채권 - - 215,740,224 215,740,224 장ㆍ단기금융자산 - 4,050,500 29,468,738 33,519,238 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 77,364 46,409,612 246,122,873 292,609,849 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 179 2,153,011 2,153,190 장ㆍ단기리스부채 - - 36,974,000 36,974,000 매입채무및기타채무 - - 200,545,957 200,545,957 합 계 - 179 239,672,968 239,673,147 35. 'COVID19'의 영향의 불확실성'COVID19'의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 'COVID19'에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 하지만, 가구 소비는 계획적인 소비형태(이사, 입주 外)를 띄고 있기 때문에 'COVID19'에 의한 당사의 영향은 제한적입니다. 3월 중순부터 오프라인 집객이 감소하였으나, 이 부분은 온라인 구매로 변화하는 형태로 나타났습니다. 또한, 재택근무 및 사회적 거리두기로 인해 집에 머무는 시간이 늘어나면서 오히려 '집꾸미기'에 더 많은 관심을 갖게 되는 긍정적인 영향도 있을 것으로 예상하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항- 특이사항 없음.2. 우발채무등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 연결재무제표 31 우발상황 및 약정사항, 재무제표 주석32 우발상황 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다 3. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제22기1분기 매출채권 249,573,781,236 5,653,999,352 2.3% 미 수 금 1,738,883,229 138,745,462 8.0% 미수수익 725,278,345 624,496,841 86.1% 합 계 252,037,942,810 6,417,241,655 2.6% 제21기 매출채권 209,269,538,823 4,450,388,025 2.1% 미 수 금 3,121,513,860 112,992,030 3.6% 미수수익 674,118,528 602,619,687 89.4% 합 계 213,065,171,211 5,165,999,742 2.4% 제20기 매출채권 231,882,887,535 2,498,824,265 1.1% 미 수 금 2,576,234,644 99,845,945 3.9% 미수수익 705,559,190 489,506,910 69.4% 합 계 235,164,681,369 3,088,177,120 1.3% 주1) 당분기 대손충당금 계상액은 장ㆍ단기 매출채권 및 미수금, 미수수익 계정에 대하여 설정한 대손충당금 합계액입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,165,999,742 3,088,177,120 3,430,030,008 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,896,658) - (830,672,544) ① 대손처리액(상각채권액) (3,896,658) - (830,672,544) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,255,138,571 2,077,822,622 488,819,656 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,417,241,655 5,165,999,742 3,088,177,120 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 대손충당금 설정방법은 개별분석을 통해 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 신용위험, 재무적 상황 등을 고려한 기대손실모형을 따릅니다.① 개별분석채무자의 부도, 화의, 법정관리 등으로 회수가 불확실한 부실채권은 장기회수 지연채권과 동일하게 변제기일, 담보여부 등을 고려하여 합리적인 대손상각율을 적용하고 있습니다. ② 대 손충당금 설정 기준개별분석에 해당하지 않는 채권에 대하여는 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 재무상황을 고려하여 설정하고 있습니다. 손상차손 금액은 영업비용으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일 반 245,296,784,948 763,940,979 3,513,055,309 - 249,573,781,236 계 245,296,784,948 763,940,979 3,513,055,309 - 249,573,781,236 구성비율 98.3% 0.3% 1.4% - 100% 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) ( 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2020년 1분기 2019년 2018년 B2C 상 품 30,987 31,632 30,065 제 품 2,381 2,578 1,588 재 공 품 31 152 271 소 계 33,399 34,362 31,924 사무용 상 품 10,096 6,924 3,477 제 품 - - 2 재 공 품 - - - 소 계 10,096 6,924 3,479 빌트인 상 품 7,572 6,794 7,215 제 품 45,144 45,244 65,679 재 공 품 551 575 1,472 소 계 53,268 52,613 74,366 법인 상 품 1,882 1,201 2,993 제 품 3,336 2,575 2,285 소 계 5,218 3,776 5,278 기 타 원 재 료 7,695 5,950 6,291 저 장 품 22 30 33 외주가공 4 73 168 미 착 품 11,878 17,288 18,849 소 계 19,599 23,341 25,341 합 계 상 품 50,537 46,551 43,750 제 품 50,861 50,397 69,553 재 공 품 582 727 1,743 원 재 료 7,695 5,950 6,291 저 장 품 22 30 33 외주가공 4 73 168 미 착 품 11,878 17,288 18,849 합 계 121,579 121,016 140,388 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.59% 16.08% 20.68% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 10.06회 7.83회 9.15회 (2) 재고자산의 실사내역 등 가. 실사일자 ① 당사는 2019년 12월 31일 재고자산 실사를 실시하였습니다.② 실사일과 대차대조표일 사이의 입고 및 불출내역을 가감하여 당분기말 재고를 산출하여 장부재고와 비교하였습니다.나. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 외부감사인인 한영회계법인과 당사 회계파트 직원 입회하여 실사하였습니다.다. 장기체화재고 등 현황 사업보고서 제출일 현재 장기체화재고, 담보제공 등에 해당사항이 없습니다. 5. 공정가치평가 내역 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장 - 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시 가격 수준 2 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 당사는 매 보고기간 말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 8,825 18,157,012 - 18,165,837 매출채권및기타채권 - - 245,620,701 245,620,701 장ㆍ단기금융자산 - 4,050,500 31,000,189 35,050,689 지분상품 169,400 - 21,372 190,772 채무상품 - - 891,025 891,025 파생상품자산 - 148,033 - 148,033 금융리스채권 - - 438,901 438,901 합 계 178,225 22,355,545 277,972,188 300,505,958 금융부채 매입채무및기타채무 - - 204,245,395 204,245,395 장ㆍ단기금융부채 - 7,366,542 5,180,926 12,547,468 장ㆍ단기리스부채 - - 42,276,643 42,276,643 파생상품부채 - 6,862 - 6,862 합 계 - 7,373,404 251,702,964 259,076,368 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,865 48,343,537 - 48,347,402 매출채권및기타채권 - - 207,899,171 207,899,171 장ㆍ단기금융자산 - 4,731,384 29,526,095 34,257,479 지분상품 74,305 - 21,372 95,677 채무상품 - - 892,539 892,539 합 계 78,170 53,074,921 238,339,177 291,492,268 금융부채 장ㆍ단기금융부채 - 1,399,009 2,153,011 3,552,020 장ㆍ단기리스부채 - - 40,861,132 40,861,132 매입채무및기타채무 - - 204,197,101 204,197,101 합 계 - 1,399,009 247,211,244 248,610,253 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 6. 수주계약현황 (단위: 천원) 구분 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률(%) 초과청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건축ㆍ주택부문 Marjan Increment Program(PKG #06) 현대건설 2019.09.19 2020.10.29 58,370,580 37.2 5,064,531 - 6,477,090 - Marjan Increment Program(PKG #12) 현대건설 2019.09.19 2020.10.29 59,055,050 33.3 4,877,730 - 4,119,315 - 7. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준의 작성지침에 의거하여 분, 반기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기 1분기(당기) 한영회계법인 적정 특이사항 없음 - 제21기(전기) 한영회계법인 적정 특이사항 없음 B2B 사업부 현금창출단위에 대한 손상평가 제20기(전전기) 한영회계법인 적정 특이사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 한영회계법인 재무제표 검토, 개별/연결재무제표에 대한 회계감사 353,000천원 305 제21기(전기) 한영회계법인 재무제표 검토, 개별/연결재무제표에 대한 회계감사 177,000천원 2,495 제20기(전전기) 한영회계법인 재무제표 검토, 개별/연결재무제표에 대한 회계감사 110,000천원 1,753 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 종속회사의 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사의 현황- 해당사항 없음. 구 분 감 사 의 견 비 고 (주)현대리바트엠앤에스 - - HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD - - LIVART CANADA CO.,LTD - - 현대휘상 무역(상해)유한공사 - - HNS INDUSTRIES SDN.BHD. - - 5. 내부회계관리제도제 20기, 제 21기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 24일 감사위원회,업무수행이사 대면 외감법 개정 및 내부회계제도 운영 변화사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요사업보고서 작성기준일(20.03.31) 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으 며 윤기철 대표이사를 이사회 의장으로 두고있습니다. 당사는 관련법령 및 내부규정에 대한 이해도가 높고 회사의 의사결정에 대하여 실질적인 역할을 수행하고 책임을 부담할 수 있는 윤기철 대표이사를 정관 제35조 및 이사회 규정 제5조에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내 위원회로 2014년 제 15기 정기주주총회에서 감사위원회제도, 2018년 제 19기 정기주주총회에서 사외이사 후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회의 도입이 각각 가결되었습니다. 각 이사의 주요 약력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 중요의결사항 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 비 고 김화응(출석률: 0%) 윤기철(출석률: 100%) 박민희(출석률:100%) 엄익수(출석률:100%) 민왕일(출석률: 100%) 윤영식(출석률: 0%) 조명화 (출석률:100%) 김개천(출석률:100%) 김형중(출석률: 100%) 찬 반 여 부 2020.02.11 1. 제21기 재무제표 승인의 건2. 영업보고서 승인의 건 3. 이사회 내 소위원회 규정 일부 변경의 건 가결 가결 가결 불참 불참 불참 해당없음 (신규선임) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당없음 (신규선임) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 1. 보고사항 : 2019년 4분기 내부거래 실적보고 보고 불참 참석 참석 참석 참석 참석 참석 - 2020.02.24 1. 제21기 정기주주총회 소집 결의의 건2. 제21기 정기주주총회 안건 부의의 건 2-1 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2-2 정관 일부 변경의 건 2-3 이사 선임의 건2-4 감사위원 선임의 건2-5 임원퇴직금 지급규정 개정의 건2-6 이사 보수한도 승인의 건3. 임원 인사관리 및 상여금 규정 개정의 건4. 주주총회 의장 선임의 건5. 2020년 사업계획 심의의 건 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결가결 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참 불참불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 1. 보고사항 : 내부회계관리규정 운영실태 보 고의 건 보고 불참 참석 참석 참석 참석 참석 참석 - 2020.03.27 1. 대표이사 업무 대행자 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2020.03.30 1. 대표이사 선임의 건 2. 이사보수 집행 승인의 건3. 사외이사후보 추천위원회 위원 선임의 건4. 보상위원회 위원 선임의 건 5. 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 가결 가결 가결가결 사임 찬성찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사임 불참불참불참불참불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 다. 이사회 내 위원회이사회는 신속하고, 효율적인 의사결정을 위해서 이사회 내 위원회를 둘 수 있습니다. 이사회 내 위원회는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회로 구성되어 있으며, 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 관련 법률과 정관 및 이사회의 결의로 정하고 있습니다. 감사위원회 관련 사항은 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항에 기재하였습니다. 1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 (2020년 3월 31일 기준) 위원회명 구 성 위원장 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 보상위원회 사내이사 1명사외이사 2명 조명화 박민희조명화김개천 1. 설치목적 : 등기이사의 보상정책 및 보상수준 적정성 평가2. 권한 : 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고 를 회사에 요청 - 내부거래위원회 사내이사 1명사외이사 3명 김개천 엄익수김형중조명화김개천 1. 설치목적 : 특수관계자와거래의 투명성 심의를 위해 설치2. 권한 : 1) 대규모 내부거래의 심사 2) 관련자료의 제출 및 보고 요청 3) 규정에 위반될 여지가 있는 거래에 대해 시정요청 - 2) 중요의결사항ㄱ. 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 구성인원 비 고 엄익수(출석률:100%) 조명화(출석률:100%) 김개천(출석률 : 100%) 김형중 (출석률 : 100%) 찬 반 여 부 내부거래위원회 2020.02.11 1. 보고사항 : 2019년 4분기 내부거래 보고 참석 참석 참석 참석 - 내부거래위원회 2020.03.30 1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - ㄴ. 보상위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 구성인원 비 고 박민희(출석률:100%) 조명화(출석률:100%) 김개천(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 보상위원회 2020.02.24 1. 2020년 이사 보수 한도(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 1. 보고사항 : 2019년 이사 보수 집행 현황 및 업무성과 보고의 건 보고 참석 참석 참석 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 1) 이사 현황 (2020년 03월 31일 현재) 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 연임횟수 비 고 윤기철 이사회 현대백화점 경영지원본부 본부장을 역임하며 경영 전반에 걸친 풍부한 경험과 전문지식을 갖추고 있어 회사의 가치를 높이는데 기여할 것으로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 - 박민희 이사회 현대백화점 기획조정본부 경영전략실장을 역임하며 경영분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있어 다양한 신규사업 추진 및 회사의 지속적 성장을 가능케할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 연임/ 1회 엄익수 이사회 현대백화점 무역점 판매기획팀장을 역임하며 경영분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있어 다양한 신규사업 추진 및 회사의 지속적 성장을 가능케할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 연임/ 2회 윤영식 이사회 현대백화점 기획조정본부 경영전략실장으로 경영 전반에 걸쳐 풍부한 경험과 전문지식으로 회사의 지속적 성장에 도움을 줄 것으로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 경영전반총괄 없음 계열회사 임원 - 조명화 사외이사 후보 추천위원회 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원으로 뛰어난 미술 관련 전문지식을 바탕으로 사외이사로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 것이라 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 연임/ 1회 감사위원 김개천 사외이사 후보 추천위원회 국민대 테크노디자인전문대학원 원장으로 디자인 관련 전문지식을 바탕으로 사외이사로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 것이라 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 연임/ 1회 감사위원 김형중 사외이사 후보 추천위원회 대전지방국세청 청장을 역임하며 한국 세무사회 부회장을 역임하는 등 회계, 재무 전반에 걸친 전문지식으로 회계적인 관점에서 회사에 도움을 줄것으로 판단되어 사외이사 후보 추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 전사 경영전반에대한 업무 없음 관계없음 - 감사위원 2)사외이사후보추천위원회사외이사 후보자는 사외이사후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 위원회명 구 성 위원장 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 사외이사 후보추천위원회 사내이사 1명사외이사 3명 윤기철 윤기철김형중조명화김개천 1. 설치목적 : 사외이사 후보 추천을 위해 설치2. 권한 : 사외이사 후보의 추천권을 가짐 김화응 사내이사 사임,윤기철 사내이사 신규선임 3) 사외이사후보추천위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 구성인원 비 고 김화응(출석률: 0%) 윤기철(출석률: 100%) 조명화(출석률: 100%) 김개천(출석률: 100%) 김형중 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 사외이사후보추천위원회 2020.02.24 1. 사외이사후보 추천의 건 가결 불참 해당없음(신규선임) 찬성 찬성 찬성 사외이사후보추천위원회 2020.03.30 1. 사외이사후보 추천위원회 위원장 선임의 건 가결 사임 찬성 찬성 찬성 찬성 마. 사외이사의 전문성1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리파트 8 차장~사원 (평균 5년) 지배구조 관리사외이사 지원- 사외이사 업무 지원- 이사회 등 주요내용에 대한 사전 설명 및 기타 요청사항 지원- 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무의 전반적인 지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.02.24 외부교육 (한영회계법인) 전원참석 - 외감법 개정 및 내부회계제도 운영 변화사항 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 개요당사는 2014년 제 15기 정기주주총회에서 상법 제 415조의 2에 의거하여 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치 운영하기로 승인 가결하였습니다.당기말 현재 당사는 사외이사 3명(김형중,조명화,김개천)으로 구성된 감사위원회를 설치하고 회사의 회계와 그 업무를 감사하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 감사위원 현황(2020년 03월 31일 현재) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김형중(감사위원장) 예 ㆍ학력 : 건국대학교 법학과ㆍ경력 : 現 송촌세무회계 대표이사 前 대전지방국세청 청장 예 (4호 유형)금융기관ㆍ정부 ㆍ증권유관기관 등 경력자 ㆍ2014.12 ~ 2015.12 50대 대전지방국세청 청장ㆍ2014.01 ~ 2014.12 중부지방국세청 조사4국 국장ㆍ2012.04 ~ 부산지방국세청 조사1국 국장ㆍ2009.01 ~ 이천세무서장 조명화(감사위원) 예 ㆍ학력 : 서울대학교 대학원 중어중문학 박사ㆍ경력 : 現 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원 前 서원대학교 중어중문학 교수 - - - 김개천(감사위원) 예 ㆍ학력 : 중앙대학교 대학원 건축학과 석사 동국대학교 대학원 선학과 철학박사 ㆍ경력 : 現 국민대학교 테크노디자인 전문대학원 원장 - - - 감사위원의 최근 6년간 근무경력 성 명 근 무 경 력 타회사 겸직현황 김형중(감사위원장) ㆍ송촌세무회계 대표이사ㆍ2017.07 ~ 2018.10 한국세무사회 부회장ㆍ2014.12 ~ 2015.12 50대 대전지방국세청 청장ㆍ2014.01 ~ 2014.12 중부지방국세청 조사4국 국장ㆍ2012.04 ~ 부산지방국세청 조사1국 국장ㆍ2009.01 ~ 이천세무서장 송촌세무회계 대표이사 조명화(감사위원) ㆍ1984.09.01 ~ 2014.02.28 서원대학교 중어중문학 교수ㆍ1984.09.01 ~ 현재 간송미술관/한국민족미술연구소 연구위원 - 김개천(감사위원) ㆍ 2018~현재 국민대 테크노디자인전문대학원 원장ㆍ 2016~현재 국민대 테크노전문대학원 라이프스타일디자인학과 공간환경디자인랩 교수ㆍ 2016~현재 국민대학교 조형대학 공간디자인학과 교수ㆍ 2003~2016 국민대학교 조형대학 실내디자인학과 교수ㆍ 2018~현재 자문밖문화포럼 이사ㆍ 2015~현재 건명원 예술분야 운영위원ㆍ 2013~현재 두양문화재단 이사ㆍ 2009~2010 한국실내건축가협회 회장ㆍ 2014~2016 성북구청 한옥위원회 한옥위원ㆍ 2012~2017 국제건축문화교류재단 이사ㆍ 2012~2014 대한상사중재원 중재인ㆍ 2012~2013 한국디자인단체총연합회 부회장ㆍ 2012~2013 SH공사 건설디자인 위원회 위원ㆍ 2012 핵안보 정상회의 디자인 자문위원ㆍ 2012 대통령기록관 전시디자인 자문위원ㆍ 2012 대림 b 사외이사 - 나. 감사위원회 위원의 독립성 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김형중 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(김형중 1인) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감 사 위 원 비 고 조명화(참석률 : 100%) 김개천(참석률: 100%) 김형중(참석률 : 100%) 1 2020.02.24 1. 2019년 재무제표 보고 2. 내부회계관리자 선임 보고3. 2019년 내부회계 관리 운영 보고 보고보고 보고 참석참석참석 참석참석참석 참석참석참석 - 1. 제 1호 감사위원회의 감사보고의 건2. 제 2호 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - ※ 감사위원회는 2014년 제 15기 정기주주총회(14.03.21)에서 상법 제 415조의 2에 의거하여 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치 운영하기로 승인 가결하였습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020.02.24 외부교육 (한영회계법인) 전원참석 - 외감법 개정 및 내부회계제도 운영 변화사항 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계파트 2 대리~사원(평균 3년) - 감사위원회 업무지원- 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원- 감사위원 대상 교육 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ① 투표제도 - 당사는 전자투표제를 시행하고 있습니다. - 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. ② 소수주주권 - 해당사항 없음.③ 경영권 경쟁 - 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)현대그린푸드 본 인 보통주 8,452,802 41.2 8,452,802 41.2 - 계 보통주 8,452,802 41.2 8,452,802 41.2 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)현대그린푸드 12,392 박홍진 - - - 정교선 23.8 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 법인 또는 단체의 최대주주의 변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 05월 09일 정교선 22,526,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,505,486주 → 변경 : 22,526,486주) 2019년 05월 10일 정교선 22,537,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,526,486주 → 변경 : 22,537,486주) 2019년 05월 13일 정교선 22,548,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,537,486주 → 변경 : 22,548,486주) 2019년 05월 14일 정교선 22,581,486 23.1 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,548,486주 → 변경 : 22,581,486주) 2019년 05월 15일 정교선 22,619,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,581,486주 → 변경 : 22,619,180주) 2019년 05월 30일 정교선 22,640,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,619,180주 → 변경 : 22,640,180주) 2019년 05월 31일 정교선 22,660,680 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,640,180주 → 변경 : 22,660,680주) 2019년 06월 03일 정교선 22,681,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,660,680주 → 변경 : 22,681,180주) 2019년 06월 04일 정교선 22,701,180 23.2 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,681,180주 → 변경 : 22,701,180주) 2019년 06월 05일 정교선 22,721,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,701,180주 → 변경 : 22,721,282주) 2019년 07월 01일 정교선 22,740,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,721,282주 → 변경 : 22,740,282주) 2019년 07월 02일 정교선 22,759,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,740,282주 → 변경 : 22,759,282주) 2019년 07월 03일 정교선 22,778,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,759,282주 → 변경 : 22,778,282주) 2019년 07월 04일 정교선 22,797,282 23.3 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,778,282주 → 변경 : 22,797,282주) 2019년 07월 05일 정교선 22,815,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,797,282주 → 변경 : 22,815,528주) 2019년 08월 07일 정교선 22,850,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,815,528주 → 변경 : 22,850,528주) 2019년 08월 08일 정교선 22,885,528 23.4 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,850,528주 → 변경 : 22,885,528주) 2019년 08월 09일 정교선 22,920,528 23.5 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,885,528주 → 변경 : 22,920,528주) 2019년 08월 12일 정교선 22,955,528 23.5 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,920,528주 → 변경 : 22,955,528주) 2019년 08월 13일 정교선 22,991,053 23.5 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,955,528주 → 변경 : 22,991,053주) 2019년 11월 12일 정교선 23,017,053 23.6 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 22,991,053주 → 변경 : 23,017,053주) 2019년 11월 13일 정교선 23,043,053 23.6 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,017,053주 → 변경 : 23,043,053주) 2019년 11월 14일 정교선 23,069,053 23.6 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,043,053주 → 변경 : 23,069,053주) 2019년 11월 15일 정교선 23,095,053 23.6 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,069,053주 → 변경 : 23,095,053주) 2019년 11월 18일 정교선 23,121,826 23.7 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,095,053주 → 변경 : 23,121,826주) 2019년 11월 27일 정교선 23,147,826 23.7 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,121,826주 → 변경 : 23,147,826주) 2019년 11월 28일 정교선 23,173,826 23.7 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,147,826주 → 변경 : 23,173,826주) 2019년 11월 29일 정교선 23,199,826 23.7 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,173,826주 → 변경 : 23,199,826주) 2019년 12월 02일 정교선 23,225,326 23.8 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,199,826주 → 변경 : 23,225,326주) 2019년 12월 03일 정교선 23,250,300 23.8 장내매수 최대주주의 소유주식수변동(기존 : 23,225,326주 → 변경 : 23,250,300주) 주식회사 현대그린푸드(이하 "지배기업"이라 함)는 1968년 2월 27일에 설립되었으 며, 1989년 8월 22일자로 지배기업의 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당기말 현재 지배기업은 식자재 구매 대행, 단체급식, 도매유통, 부동산임대업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 용인시 수지구 문인로에 본사를 두고 있습니다.한편, 지배기업은 2002년 11월 1일자로 백화점 사업부문을 인적분할하여 (주)현대백화점을 신설하였으며, 2006년 4월 1일자로 여행 사업부문을 물적분할하여 (주)현대드림투어를, 2009년 4월 1일자로 법인영업 사업부문을 물적분할하여 (주)현대에이치앤에스를 신설하였습니다. 또한, 지배기업은 2010년 7월 1일자로 (주)현대푸드시스템을 흡수합병하였으며, 2011년 7월 1일자로 (주)현대에프앤지를 흡수합병하였습니다. 한편, 2018년 7월 1일자로 IT 사업부문을 물적분할하여 (주)현대아이티앤이를 신설하였고 2018년 12월 31일자로 (주)금강에이앤디, (주)현대푸드시스템을 흡수합병하였습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)현대그린푸드 자산총계 2,910,446 부채총계 850,446 자본총계 2,060,000 매출액 834,711 영업이익 31,060 당기순이익 41,126 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 연결 재무상태표 제 53 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 52 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 53 기 1분기말 제 52 기말 자산 유동자산 1,137,608,216 1,119,660,940 현금및현금성자산 46,316,196 69,191,041 매출채권및기타채권 467,631,249 434,979,325 유동금융자산 310,416,466 301,091,485 재고자산 289,168,456 291,035,232 기타유동자산 23,742,757 22,981,393 당기법인세자산 333,092 382,464 비유동자산 1,772,838,169 1,846,914,747 장기매출채권및기타채권 490,508 766,009 유형자산 563,860,954 545,128,760 투자부동산 37,107,147 37,985,897 무형자산 247,542,723 249,664,106 사용권자산 56,766,922 55,113,166 관계기업및공동기업투자 489,305,529 486,460,275 비유동금융자산 285,750,315 382,409,043 기타비유동자산 220,436 212,684 기타비유동금융자산 78,884,379 76,124,238 이연법인세자산 12,909,256 13,050,569 자산총계 2,910,446,385 2,966,575,687 부채 유동부채 531,287,236 527,192,460 매입채무및기타채무 369,189,507 389,627,245 단기차입금및유동성장기부채 55,336,535 39,884,778 유동금융부채 279,337 15,334 기타유동부채 63,562,870 57,602,823 기타유동금융부채 9,233,749 9,613,743 충당부채 3,033,431 2,945,431 당기법인세부채 15,383,218 12,393,449 유동리스부채 15,268,589 15,109,657 비유동부채 319,158,508 323,007,046 확정급여부채 60,883,881 43,610,041 장기차입금 1,227,707 1,365,526 기타비유동부채 6,689,849 6,964,254 기타비유동금융부채 8,690,849 8,087,912 충당부채 28,591,958 28,211,330 이연법인세부채 172,355,818 194,758,311 비유동리스부채 40,718,446 40,009,672 부채총계 850,445,744 850,199,506 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,655,019,543 1,717,238,272 자본금 48,852,241 48,852,241 자본잉여금 448,767,851 448,767,851 이익잉여금 1,166,431,120 1,151,854,742 기타포괄손익누계액 67,391,257 144,186,364 자기주식 (74,250,432) (74,250,432) 기타자본조정 (2,172,494) (2,172,494) 비지배지분 404,981,098 399,137,909 자본총계 2,060,000,641 2,116,376,181 자본과부채총계 2,910,446,385 2,966,575,687 연결 포괄손익계산서 제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 834,711,261 834,711,261 779,181,000 779,181,000 매출원가 688,533,673 688,533,673 643,275,704 643,275,704 매출총이익 146,177,588 146,177,588 135,905,296 135,905,296 판매비와관리비 114,110,434 114,110,434 107,866,997 107,866,997 매출채권및기타채권손상차손(환입) 1,007,408 1,007,408 1,125,130 1,125,130 영업이익(손실) 31,059,746 31,059,746 26,913,169 26,913,169 금융수익 8,519,266 8,519,266 8,206,666 8,206,666 금융원가 1,913,579 1,913,579 964,863 964,863 기타수익 6,028,999 6,028,999 4,426,388 4,426,388 기타비용 3,756,381 3,756,381 944,734 944,734 관계기업및공동기업손익에대한지분 13,157,760 13,157,760 10,766,917 10,766,917 법인세비용차감전순이익(손실) 53,095,811 53,095,811 48,403,543 48,403,543 법인세비용 11,969,813 11,969,813 11,997,532 11,997,532 분기순이익(손실) 41,125,999 41,125,999 36,406,011 36,406,011 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 33,074,642 33,074,642 32,419,269 32,419,269 비지배지분 8,051,357 8,051,357 3,986,742 3,986,742 법인세비용차감후기타포괄손익 (77,027,883) (77,027,883) 26,874,267 26,874,267 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (3,042,153) (3,042,153) 1,897,368 1,897,368 관계기업및공동기업자본변동 (2,851,524) (2,851,524) 1,588,680 1,588,680 관계기업및공동기업이익잉여금변동 (76,892) (76,892) 해외사업환산손익 (190,629) (190,629) 385,580 385,580 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (73,985,730) (73,985,730) 24,976,899 24,976,899 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동 (73,784,166) (73,784,166) 25,179,094 25,179,094 관계기업및공동기업확정급여부채의 재측정요소 (54,095) (54,095) (7,359) (7,359) 확정급여부채의 재측정요소 (147,469) (147,469) (194,836) (194,836) 총포괄손익 (35,901,884) (35,901,884) 63,280,278 63,280,278 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 (43,884,274) (43,884,274) 59,232,902 59,232,902 비지배지분 7,982,390 7,982,390 4,047,376 4,047,376 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 379 379 371 371 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 가. 사업부문별 현황 지배회사인 주식회사 현대그린푸드 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 법인영업, 여행, 중장비, 가구제조, 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리사업부문 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사별 해당 사업부문은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '1) 연결대상 종속회사 개황 부분을 참고하시기 바랍니다. 당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회 사 명 사 업 내 용 푸드서비스부문 (주)현대그린푸드 현대복덕찬음(산동)유한공사 북경격림복덕찬음관리유한공사 Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V. 기업체 및 병원 단체급식 유통부문 (주)현대그린푸드 공산품/생식품 도소매유통 식재부문 (주)현대그린푸드 식자재 도소매유통 법인영업부문 (주)현대리바트 현대휘상무역(상해)유한공사 산업용자재 공급 및 수입원자재 중개 여행부문 (주)현대드림투어 항공권 발권 및 여행알선 가구제조 부문 (주)현대리바트 (주)현대리바트M Livart Canada Co., Ltd. HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD. 사무용·가정용 가구제조 및 판매 중장비제조부문 주식회사 에버다임 어태치먼트 등 건설중장비 제조 및 유통 (주)타이포스 유압기계사업 한우공정기계 유한공사 유압기계사업 EVERDIGM HEMT LLC. 타워크레인 판매 및 임대 (주)에버다임락툴 굴착장비 사업 EVERDIGM MONGOLIA LLC. 건설기계 매매 및 임대 한국타워크레인(주) 타워크레인 판매 및 임대 EVERDIGM AMERICA INC. 건설기계 매매 및 임대 EVERDIGM ENGINEERING LLC. 건설기계 매매 및 임대 기타부문 (주)현대캐터링시스템 인력공급 (주)현대그린푸드 임대 등 (주)씨엔에스푸드시스템 냉동식품 제조 HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd. 건설업 (주)현대아이티앤이 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리업 등 [지배회사 부문] (1) 푸드서비스 사업부문 ① 산업의 특성 단체급식은 특정 다수인에게 식사를 제공하는 기숙사, 학교, 병원, 사업체, 기타 사회복지시설의 급식을 지칭하는 것으로 불특정인을 대상으로 하는 일반 식당과는 근본적인 개념이 다르며 위생에 대한 관리능력이나 시스템, 물류망의 확보가 필요한 산업입니다.② 산업의 성장성 국내 단체급식시장은 지난 80-90년대를 지나면서 급격한 환경변화를 겪으며 내외 적으로 많은 성장을 하여 왔습니다. 국내 단체급식시장은 80년대까지만 해도 거의 대부분 직영방식에 의한 단체급식을 시행했으나 1987년을 기점으로 노사분규가 일게 되면서 위탁급식(contract food service)방식이 급식산업에 소개되었습니다. NH투자증권에서 발행한 18년 9월 보고서에 따르면 현재 국내 단체급식 시장의 규모는 약 15조 원으로 2020년까지 약 16조 원 대로 성장할 것으로 예상하며, 또한 2020년 위탁급식 시장의 규모는 약 5조 원에 달할 것으로 예상합니다. 한국농수산식품유통공사, NH투자증권 리서치본부의 자료에 따르면 국내 단체급식 위탁시장의 경우 2014년 이후로 꾸준히 성장하고 있으며 2017년 위탁률은 4.8%, 2020년 위탁률은 5.3%로 예상됩니다. 기존 단체급식 서비스는 기업의 복리후생적 성격에 초점이 맞추어져 있었으나, 사회문화적 트렌드, 종업원들의 의식 및 기대수준을반영하여 기업복지 토탈 서비스로의 성장이 예상됩니다. 국내 위탁급식시장의 경우 공장 및 병원, 기업체 등으로 구성되어 있으며 병원급식은 환자들에게 충분한 영양공급을 제공하는 목적과 질병 치료 및 회복을 위해 제공되고 있습니다. 병원 직원과 방문객, 외래환자를 위한 급식 등도 급식 범위에 포함하고 있습니다. AT 농식품유통교육원 유통연구소에 따르면 국내 종합병원은 2016년 기준 3,215개가 있으며 병상 수는 총 191,683개로 운영되고 있습니다. 전체 병원급식 시장규모는 약 2조 5천억 원으로 추정되고 있습니다. 또한 의료보험 지원 등으로 높은 수익성을 물론 외국인 환자 증가 등으로 지속적인 성장이 예상됩 니다.③ 경기변동의 특성 및 계절성 단체급식시장에서 경기변동의 특성 및 계절성에 탄력적인 영향을 받는 부문은 산업체와 공장군 입니다. 특히 자동차, 조선업 등 대형 산업체, 공장군의 경우 자동차산업 및 조선업의 호황, 불황에 따라 근로자들의 식수 증감이 유동적으로 변동되어 식수 및 매출에 영향을 받고 있으나, 조선업 구조조정이 진정되어감에 따라 점진적인 매출회복을 이뤄가고 있습니다. 지배회사의 중국 사업장의 경우 사드 및 중국 내 고객사의 자동차 판매량이 둔화함에 따라 식수 및 매출이 감소하였습니다. 또한, 지배회사의 주요 고객사가 속한 건설업의 경우 경기변동은 물론 계절성에 영향을 받아 여름/겨울에는 식수 및 매출이 일부 감소하는 특성이 있습니다. 지배회사는 이러한 계절적/외부적 요인으로 인한 매출감소에 대비하고자 다양한 반조리 식품의 개발 및 비용절감을 지속적으로 수행하여 안정적인 이익을 가져가고자 노력하고 있습니다.④ 국내외 시장여건 장기적인 저성장 기조 지속으로 인한 소비심리 위축으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 늘어나고 있으며, 전문 영양사가 제공하는 식단을 통해 건강해질 수 있다는 인식이 직장인들 사이에 알려져 있어 단체급식부문의 실적호조가 지속되고 있습니다. 대형단체급식 업체 내에서 지배회사는 산업체와 오피스, 해외 등 약 700여 곳에서 급식서비스를 제공하고 있습니다. 철저한 위생안전관리의 역할과 더불어 더 나아가 건강을 생각한 프리미엄 급식을 요구하는 소비자들의 니즈에 따라 시장은 빠르게 변화하고 있습니다. 또한 고객의 선호와 업무패턴을 분석하여, 이동이 용이한 도시락, 간편식 등을 제공하여 고객만족 및 수익극대화도 실현하고자 하고 있습니다.⑤ 경쟁우위 요소 지배회사는 전 영업점에 HACCP기준을 적용하여 위해요소를 사전에 예방하는 HACCP관리시스템과 3STEP 관리체계 등으로 급식서비스 제공 이래 단 한 건의 위생사고 없는 위생사고 Zero의 안전한 시스템을 구축하고 있습니다. 또한, 직장 내 건강을 위한 헬시 클래스와 식생활 파악 및 식습관 방향을 설정해 주는 헬시토크 등 건강 프로그램을 운영하는 등 단체급식시장에서 당사만의 경쟁우위 요소를 가지고 있습니다. 또한 지배회사는 일찍이 병원식 등 전문급식 시장확대 및 중국, 중동, 남미 등 해외사업장 단체 급식사업을 확대해오며 프리미엄 급식시장과 해외시장에서 경쟁력을 갖춰왔습니다. 이러한 우수한 역량을 인정받아, 2017년 4월 쿠웨이트 국영 정유회사 KNPC와 150억 원 규모의 급식공급계약을 맺고 정유플랜트 건설 근로자 1만 명에게 급식을 제공하고 있습니다. (2) 유통 사업부문 ① 산업의 특성 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하며, 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다. 조직적, 효율적인 운영이 필요한 부문으로서 고용 흡수 및 지역경제 활성화 등의 측면에서 긍정적인 기능을 가지 고 있습니다. 유통산업의 기본기능은 재화의 흐름에서 지리적 장벽, 시간적 장벽 등 을 극복하는데 있으며, 이러한 장벽의 극복은 비용 저하로 이어지며 유통산업이 효 율화되면 유통마진이 낮아집니다. 당사는 현대백화점 식품관의 위탁운영 및 할인 마트형 유통채널에 상품공급 노하우를 바탕으로 물류효율화를 통하여 유통마진을 점차적으로 낮춰 고객에게 합리적인 가격으로 프리미엄 쇼핑을 제공할 것입니다.② 산업의 성장성 국내 유통시장이 개방된 이후 우리나라 유통산업은 기업형 유통이 급속히 성장하면서 상당한 구조변화를 경험하였습니다. 맞벌이 가구와 1인 가구의 증가, 온라인쇼핑몰의 증가 등으로 소비패턴이 변화하고 있으며, 출점 거리 규제, 의무 휴일 규제, 최저임금 인상 이슈 등 많은 규제로 인해 불리한 환경에 놓여있습니다. 이러한 환경에서 MD 역량확보, 다양한 컨셉의 점포, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발 및 도입이 차별성을 부각하는 주요 경쟁수단이 되고 있습니다. ③ 국내의 시장여건 산업통상자원부의 2020년 1월 29일 보도자료에 따르면 2019년 주요 유통업체 매출은 2018년 대비 4.8% 증가한 가운데, 오프라인(▲0.9%)에 비해 온라인(14.2%)이 큰 폭의 성장세를 지속하였으며, 편의점의 매출은 증가했으나, 온라인쇼핑 확산에 따른 대형마트와 SSM의 매출이 줄어 전체 오프라인부문 매출은 소폭 감소하였습니다. 유통업체 비중 및 매출증감률> 구 분 2018년 2019년 매출비중 매출증감률 매출비중 매출증감률 대형마트 22.3% ▲2.3% 20.2% ▲5.1% 백화점 18.4% 1.3% 17.5% ▲0.1% 편의점 17.2% 8.5% 17.0% 4.1% SSM 4.3% 2.0% 4.1% ▲1.5% 오프라인 합계 62.2% 1.9% 58.8% ▲0.9% 즉시성·편의성을 중시하는 소비문화 확산과 인터넷·모바일 기술발달 및 배송강화에 따라 온라인 쇼핑이 성장하였습니다. 유통업체 비중 및 매출증감률> 구 분 2018년 2019년 매출비중 매출증감률 매출비중 매출증감률 온라인판매중개 26.9% 14.7% 29.7% 15.9% 온라인판매 11.0% 19.2% 11.5% 9.9% 온라인 합계 37.9% 15.9% 41.2% 14.2% 상품군별 매출비중은 큰 변동은 없었으나 가전/문화(0.6%p)와 생활/가정(0.2%p),서비스(0.2%p)의 비중이 소폭 증가하고, 패션/잡화(▲0.8%p) 등 다른 부문의 매출비중은 다소 감소하였습니다.④ 경쟁우위 요소 지배회사는 리테일과 식자재 사업의 통합구매시스템과 함께 유통단계를 축소한 산지 직거래 시스템 등으로 식자재와 상품의 품질을 높이고 가격은 낮춰 높은 경쟁력을확보하고 있습니다. 계약재배, 비축구매를 통한 가격 경쟁력 확보, 품질/위생/안전이 보장된 직영 육가공장과 굴비가공센터를 보유하고 있습니다. 또한 서산목장 화식한우, 제주 흑한우, 재래 흑돼지 등 지정목장에서 특화된 고급육을 제공하고 있으며, 축산물의 '생산-도축-가공-운반-판매'의 전 단계에 대해 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 유통업체 최초로 안전관리통합인증을 획득하였습니다. 추가로, 친환경농산물 인증 정보를 바코드화하여 스마트폰, 전자저울, PDA 등을 통해 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 구축한 '친환경유통이력서비스'를 도입하였습니다. 또한 지역 특성에 맞는 최적의 상품과 서비스를 갖추고 차별화된 매장으로 운영하고 있으며, 지배회사만의 특화된 상품을 온라인쇼핑몰과 홈쇼핑채널을 통하여 공급하고 있습니다. (3) 식재 사업부문 ① 산업의 특성 식재사업은 식자재가 소비자에게 가는 전 과정을 말합니다. 식자재 유통에는 점포 형 식자재 유통(Cash)이 있고, 딜리버리형 식자재 유통(Cash)이 있습니다. 점포형 식자재 유통은 재래시장, 할인매장, 식자재 매장 형태로 운영되고 있으며, 고객들이 점포에 와서 필요한 식자재를 구매해가는 형태입니다. 딜리버리형 식자재 유통은 고객이 필요한 식자재를 주문하면 식당까지 직접 배달해주는 형태로 지배회사가 이에 속합니다. 식재산업은 보관, 배송 등 물류센터 간 네트워크 구축시 스템 인프라가 중요합니다.② 산업의 성장성 현재 개인사업자가 아닌 법인이 차지하는 부분은 극히 일부에 지나지 않으며, 거래 관행이 투명하지 못하고 취급품목이나 지역도 제한적이며, 영세 사업자가 대부분 이기 때문에 전처리 농산물이나 반가공식품의 대량 공급이 쉽지 않습니다. 따라서 앞으로 덤핑이나 무자료거래가 횡행하는 후진적인 유통 구조를 개선해 더 싸고 안전 한 식자재를 소비자에게 공급하고, 전처리 농산물과 반가공식품 공급의 인프라를 가 지고 있는 지배회사는 B2C로의 확대 등을 통해 큰 성장이 예상되는 산업입니다. 또한 2019년 8월 흥국증권의 보고서에 따르면, 식자재유통업은 새로운 트렌드가 나타나고 경쟁하는 전방의 변화를 뒤에서 지원하며 모든 트렌드들과 엮여서 성장할 수 있는 강점을 지니고 있습니다. 후방산업으로써 식품 트렌드의 흐름변화와 함께 지속성장을 기대할 수 있는 산업이기에 앞으로의 전망이 밝습니다. 보고서에 따르면 아직도 주요 대기업의 식자재유통업 매출은 7.3조원에 불과한 것으로 추정하고 있습니다. 기업화 비중은 2000년 1% → 2005년 5% → 2010년 8%에서 2018년 11~12%로 지속 상승하고 있으나 여전히 글로벌 평균(미국 40%, 일본 10%, 이탈리아 17% 등)대비 낮으며, 성장여력이 큰 상황입니다. 전방경로에서의 긍정적 변화에 더불어, 한국농촌경제연구원의 2018년 상반기 식품소비 트렌드 빅데이터 분석에 따르면 소비자들은 간편성을 추구하면서도 품질(맛있는, 건강한, 좋은, 다양한)과 가격을 고려한 소비 성향을 가지고 있으며, 다양화와 관련된 소비 결정 요인(맛있는, 건강한, 새로운, 신선한)에 긍정적인 신호를 나타내고 있습니다. 지배회사도 이러한 산업변화에 맞추어 다양한 고품질의 식자재를 유통하고자 노력하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 흥국증권의 19년 8월 보고서에 따르면 소매채널을 제외한 기업형(B2B) 식자재유통 시장은 18년 기준 66.1조 원으로 5년간 연평균 9.4%로 고성장해 왔습니다. 급식/외식 경로가 42.2조 원, 제조업체향 경로가 23.8조 원으로 각각 B2B시장 내 비중은 63.8%, 36.2%에 달하고 있습니다. 게다가 식자재 유통업의 전방경로별 변화 또한 향후 식자재유통업의 성장에 긍정적인 신호를 보내고 있습니다. 보고서에서 분석한 전방 경로별 트렌드 변화는 다음과 같습니다.ㆍ외식업체: 2020년 최저임금 인상률 둔화되면서 외식경기 회복, 배달앱/배달대행 등 배달 시장이 성장하면서 외식업체 당 매출 성장이 기대ㆍ급식경로: 최저임금 인상과 프리미엄 식단의 등장으로 급식단가가 상승, 식자재 공급에 긍정적이며, 유아용/노인용 급식이 확대ㆍ컨세션: 52시간 근무 확대와 함께 레저시설, 휴게소 등 다목적 이용시설 내 식음료 서비스를 제공하는 컨세션 시장이 커짐ㆍ제조업체향 경로: HMR및 Meal Kit의 등장으로 전처리 식재의 수요가 커지고 있음 국내 식자재 유통시장은 전체 도매시장 중에서 식품과 관련된 상품군을 취급하는 시장입니다. 국내 식자재 유통시장은 국내 외식업의 특성에 따라 한식, 중식, 일식, 양식 등 종류가 다양하게 포진되어 있어 개별 상품군의 종류가 매출과 연동해서 증가하는 구조이고, 중소형 업체들의 경우 낮은 품질의 상품을 저가에 공급하고 있으며, 1차 도매시장이 특정 상품군만을 취급하고 있어 다이렉트 소싱을 하기 어려운 환경입니다. 지배회사는 도매유통 전담조직을 통해 대규모 매입을 진행 중이며, 가격경쟁력을 구축함과 동시에 물류센터 및 스마트푸드센터를 활용하여 효율적인 물류망을 구축하여 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 지배회사는 식품안전인증기준(HACCP)을 받은 식품가공장을 통하여 안전한 식자재를 제공하여, 웰빙트렌드에 맞춰 식재료에 대한 신뢰감을 주고 있습니다. ④ 경쟁우위 요소 지배회사는 3STEP 관리제를 통해 '협력사-물류센터-고객사'를 각 물류접점에서 기존보다 완벽한 위생시스템을 구축하였으며, 1차 상품을 가공하는 각 물류센터의 식품가공장에 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 안전한 산업화시스템을 구축하였습니다. 자체적으로 물류센터를 운영하기엔 규모가 작은 프랜차이즈 및 대형 식당들의 전문 식자재 유통 수요가 확대되고 있는데 지배회사는 '15년 3월 경인2물류센터 완공 등 전국적인 물류센터를 통하여 가격 변동성이 큰 1차 상품들을 안전하게 가공하여 안정적이고 저렴한 가격에 공급할 수 있으며 다양한 식재료를 원스톱으로공급할 수 있습니다. 또한 지배회사는 앞서 살펴본 외식 및 급식업체, 음식료 제조업체들에게 보다 좋은 식재를 효율적으로 제공하기 위해 2019년 말 스마트푸드센터를 신설했습니다. 이를 통하여 Central Kitchen(이하 CK)의 확장을 기대할 수 있게 되었습니다. CK는 식재료를 단순 농산물 형태로 제공 하는 것이 아닌 1차~3차 공정을 거치는 곳을 의미하며, 당사의 설비를 통하여 고품질의 다양한 식자재를 CK에서 가공하여 고객이 원하는 다양한 수요에 대응할 수 있게 되었습니다. [주요 종속회사부문] (4) 법인영업 부문 ① 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 또한, 유통업 역시 전문화, 다양화됨에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 일반자재뿐만 아니라 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. ② 산업의 성장성 B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업들에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 향후 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속해서 증가할 것으로 예상됩니다. ③ 국내외 시장여건 동반성장위원회에서 MRO가이드라인을 제시하면서 국내시장의 판로나 여건이 위축됨에 따라 종속회사는 지속 성장하고 있는 중국 시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 2012년 상해 판매망을 시작으로 장가항 지사, 일조 지사까지 확장하여 중국 내 진출한 국내 기업에 필수적인 산업 자재의 안정적 공급을 진행하고, 우수 제조 중소 기업과 긴밀한 협력을 통해 전략품목을 육성하며, 신사업 모델 개발을 통해 안정적 인 중국 내 사업기반을 확보하고 있습니다.④ 경쟁우위 요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가 당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게 됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다. (5) 중장비 부문 ① 산업의 특성 중장비 사업은 건설기계 제조산업에 속합니다. 건설기계 산업은 크게 정부의 SOC투자 정책, 자원 가격에 따른 개발수요 등과 같은 토목경기와 주택건설, 플랜트건설등과 같은 건축경기의 많은 영향을 받습니다.또한, 단위 당 판매가가 높은 제품으로 품질과 A/S 능력이 중요한 산업입니다. ② 산업의 성장성 건설기계 산업은 완전경쟁 시장으로, 기술적인 측면에서는 이미 성숙단계에진입해 있으나, 수요 측면에서 보면 중동, CIS, 동남아시아, 남미 등 신흥국을대상으로 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 특히, 각국 정부 주도의 경기활성화대책은 건설기계 산업의 빠른 성장으로 이어질 수 있습니다. ③ 경기변동의 특성 건설기계는 전방산업인 건설경기와 플랜트 투자수요에 의해 실적이 직접적으로영향을 받을 수 있습니다. 또한, 계절적으로는 건설작업에 불리한 7~8월 우기와1~2월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며 그 외에는 고른 수요를 보이며,특히 3~6월의 수요가 많습니다. ④ 경쟁요소 건설기계 중에서도 당사가 속한 제품군은 다품종 소량생산 제품으로서, 고객의다양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질, A/S의 신속한 대응력이중요한 경쟁력입니다. 특히 시장별로 보면 선진시장은 품질에, 중동, CIS 등신흥시장은 가격대비 품질에, 동남아, 남미 등의 시장은 중고기계 위주의 가격지향적인 시장으로 볼 수 있습니다. 국내는 많은 소규모 업체의 저가제품으로경쟁이 매우 심한 시장이라 할 수 있습니다. ⑤ 자원조달의 특성 건설기계 산업의 성장과 더불어 원재료의 경우 대부분 국산화가 가능합니다.다만, 외국 메이저 업체의 대량생산으로 인해 수입제품이 가격 경쟁력이 있거나품질이 우수한 일부 부품의 경우 수입을 통해 조달하고 있습니다. 인적자원의 경우ISO와 내부 작업표준을 통해 일정기간 교육을 받으면 생산이 가능하도록 교육하고있어 수급에 어려움은 없습니다. ⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제 일부 건설기계는 공급량이 포화상태여서 그 등록을 제한하여 사용자(대여업자)의생존권을 보장하는 취지에서 등록제로 개정되었으며, 타워크레인의 경우 노후된장비로 인한 사고를 방지하기 위하여 2010년 1월 1일부터 등록제로 전환되었습니다.콘크리트펌프카의 경우 '15년 8월부터 '19년 8월까지 4년간 신규 등록을 현 등록대수(6,000여대)의 2% 이내로 수급을 조절하였으며, 최근 국토교통부 건설기계 수급조절위원회에서 '19년 8월부터 2년간은 신규등록을 제한하기로 결정하는 등 등록 관련 규제가 강화되고 있는 상황입니다.또한, 정부는 건설기계의 도로운행에 따른 환경오염과 도로 파손방지 및 안전사고로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위하여 건설기계관리법을 통해 건설기계 제작조립에 대해 형식승인을 통한 관리를 하고 있습니다. (6) 가구사업부문 ① 산업의 특성 B 2C산업은 거실과 침실 등에 쓰이는 장롱과 침대 등을 제조하는 산업으로 가구품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다. B2C 가구는 수요층이 다양 한 소비재로서 국민 주거생활에 필요한 물품으로 소비자의 연령과 소득 및 주거생활에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며 그 수요가 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이 아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 런칭를 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄소노마사와 10년간 독점 계약을 체결하였 습니다. 이에 따라 국내 시장에서 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 윌리엄소노마사가 운영 중인 총 7개의 브랜드 中 윌리엄소노마는 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점의 직영유통망을 운영 중입니다. 사무용 가구시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 기업의 사무환경에서 필수적으로 사용되는 필수재로서의 성격이 강합니다.한편,비교적 안정적인 사무가구 시장이 최근 가치관의 변화, 기술의 발전 등을 배경으로 사무환경은 그야말로 급변하는 시기를 맞이하고 있습니다. 급변하는 산업 환경에 대응하기 위한 사무환경 변화는 사무용 가구 시장에 급 성장의 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 또한 사무용 가구 시장은 전문업체, 종합가구업체, 인테리어업체 등 수많은 업체들이참여하고 있어 경쟁 강도가 비교적 높은 상태이며, 시장규모의 증대와 다양한 소비자욕구의 급속한 확산으로 다품종 소량 생산체제로의 신속한 대응이 향후 시장경쟁력의 중요한 요소로 작용할 것입니다. 빌트인 가구는 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품되는 가구를 말하며, 이 또한 내수 경기에 영향을 받음은 물론, 직간접적으로 주택건설 경기와 밀접한 상호 연관성을 보이고 있으며, 리모델링 및 인테리어 산업과도 상호 연관성을 가지고 움직이는 특성이 있습니다. 2000년대 중반 이후 빌트인 가구업체는 웰빙열풍과 친환경 붐으로 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜주는 제품개발 및 제작방식의 개선을 통한 경쟁력확보에 주력하고 있으며, 동 시장에서 활발한 해외시장진출과 디자인, 컬러, 소재, 기능성 등에 있어 글로벌화시대에 맞는 제품개발이 이루어지고 있습니다. 또한 최근에는 내부 마감재의 고급화, 실용성과 예술성을 갖춘 패션산업으로의 인식 등으로 디자인과 품질, 기능의 다양화가 이루어짐에 따라 다품종 소량생산뿐만 아니라 품질 및 가격경쟁력이 있는 가구업체 위주의 소품종 대량생산까지 가능하게 되었습니다. ② 산업의 성장성 국내 B2C 가구산업은 소득수준 향상과 함께 휴식에 대한 가치가 중요시되면서 지속적인 성장세에 있는 분야입니다.특히 기능성과 다양한 개인의 기호가 반영된 가구에 대한 수요가 증가하고 있습니다.B2C 가구사업은 직영점 및 대리점 형태로 영업이 이루어지며, 특히 1~2인 세대의 증가 등 생활문화 변화로 인해 온라인 시장이 높은 신장세를 보입니다. 앞으로도 고객의 다양성과 가치변화로 인한 수요증가는 지속할 것으로 예상하며, 고객의 변화에 맞춘 다양한 디자인과 기능성을 갖춘 제품을 개발해 나간다면 향후 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다. 국내 사무용가구 시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 대기업, 종합가구기업, 인테리어기업 등 수 많은 기업들이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 현재 국내 사무가구 시장에서 '스마트 오피스'라는 개념은 앞으로의 먹거리로서 시장내에 대중적으로 인지되고 있는 것으로 보입니다. 당사 외 경쟁사들 역시 새로운 시장에 대한 준비를 시작하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품등이 국내제품과의 현격한 경쟁력 차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 젠처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 1960년대 합판산업의 발전과 함께 시작된 근대적인 의미의 빌트인 가구산업은 1970년대 이후 주택건설산업의 호황과 더불어 내수시장 위주로 급속히 성장하였으나, 1980년대 말 가구업체의 난립에 따른 공급과잉과 1990년대 중반 이후 외환위기로 가구산업전체에 대한 구조재편이 초래되었으며, 이에 따라 영세업체 및 경쟁력이 없는 업체에대한 대규모 도산이 야기되었습니다. 2000년대에는 디자인 경쟁력을 앞세워 가격, 품질이 우수한 업체만이 생존할 수 있는 경쟁적인 시장구도가 구축되었다고 할 수 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 건설경기의 극심한 위축에 따라 2010년 이후 빌트인 가구의 시장 수요 감소와 시장의 경쟁 가열로 수익성이 크게 위축되었으나, 2012년 이후 시장이 안정화되면서 수익성이 개선되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 가구 산업은 내구재인 만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기 하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향을, 경기 상승기에는 경기변동의 영향이 가장 늦게 가구산업에 반영되는 특성을 보입니다. 하지만 브랜드 업체들은 디자인 차별화와 원가절감, 친환경 가구에 대한 소비자 인식 변화와 소득수준 향상 등으로 구매고객층이 꾸준히 확대되어 오히려 매출이 증가하고 있습니다. 계절적인 변수를 살펴보면, 결혼 시즌, 이사 시즌인 봄과 가을이 B2C 가구의 최대 성수기를 이루고 있으며, 비수기에는 차별화된 마케팅전략 및 고객서비스 등에 중점을 두어 대다수 가구업체들이 기존 고객 관리 및 신규고객 창출에 주력하고 있습니다. 사무용 가구의 주요 수요자는 기업으로, 이들의 사무용 가구에 대한 구매의사결정은국내외 경기변동에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 주요고객인 일반기업의 집기 설비 투자에 영향을 받고 있으며 이는 경기 상황의 변동에 따라 많은 영향을 받습니다. 따라서 결국 사무용 가구는 경기변동과 높은 상관관계를 가지고 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 빌트인 가구산업은 주택건설경기와 밀접한 연관이 있어 경기 후행적 특성을 보이고 있습니다. 이러한 빌트인 가구산업은 소득수준의 직접적인 영향을 받기 때문에 주택건설경기 및 국민소득 정도에 따라 시장규모가 결정되고 있습니다. 빌트인 가구산업의 경우에는 타 가구산업과는 달리 건설경기에 민감한 영향을 받으며, 계절적인 요인에 의해서 받는 영향은 겨울철 건설 부분의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절 변동 폭이 그리 큰 편에 속하지는 않습니다. ④ 국내외 시장여건 B2C 가구산업의 경쟁요인으로는 크게 디자인과 품질 및 가격을 들 수 있습니다.소득수준 향상에 따라 소비자들의 생활 수준이 질적으로 향상되었으며, 실용성뿐만아니라 디자인과 색감 등의 예술성을 중시하는 패턴으로 소비 성향이 변했기 때문입니다. B2C 가구산업의 진입장벽이 높지 않기 때문에, 동종업체 간 높은 경쟁 강도 및구매자의 교섭력 등도 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 사무용 가구산업은 전문기업, 종합가구 기업, 인테리어 기업 등 수많은 기업이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 또한 다양한 소비자의 욕구가 급속히 확산되고 있음에 따라 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 시장경쟁력의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이외에도 사무용 가구의 경쟁요소로서는 가격, 품질, 디자인, 유통, 서비스 등을 들 수 있으며, 각 경쟁요소별로 시장에서의 경쟁우위가 동종업체마다 다르다고 할 수 있습니다. 그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품 등이 국내제품과의 현격한 경쟁력차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 벤처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할것으로 예상됩니다. 빌트인 가구산업은 가구전문 대기업인 브랜드 업체(현대리바트, 한샘, 에넥스 등)가중대형건설사 위주로 제품을 생산하여 납품하고 있으며, 기타 영세업체가 중소건설사 및 메이커업체의 제품을 모방한 저가품으로 저소득층 및 지방 중소도시를 대상으로 활동하고 있는 양상을 보여왔습니다. 그러나 가구의 문화 콘텐츠화에 따른 브랜드업체 제품 선호 현상 및 브랜드업체의 선진 마케팅전략의 영향으로 브랜드업체의 시장점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다.빌트인 가구산업의 주요 경쟁요소 역시 가격과 디자인, 품질을 빼놓을 수 없으며, 건설회사를 대상으로 하는 영업형태를 보임에 따라 사후관리인 A/S 또한 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 향후 빌트인 가구산업 역시 웰빙, 친환경 붐 등에 따라 친환경제품이 시장의 대세를이룰 것으로 보이며, 청정건강주택을 결정하는 실내오염물질 저방출 건축자재 사용대상 요건을 1,000세대에서 500세대 이상으로 적용하는 국토교통부의 친환경 주택건설기준에 부합하는 제품이 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위 요소 당사는 품질경영을 최우선으로 실천하여 ISO9001 인증을 획득하였으며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 토탈인테리어 가구라는 개념에 부합하고자 2000년 '디자인 연구소'를 설립하여 운영하고 있습니다. 또한 한국표준협회로부터 환경경영시스템 표준 인증을 받았고, 2011년 환경부로부터 지속가능 경영 대상 수상, 2013년 국가산업발전 공로 표창, 그리고 2016년 소비자중심의 경영체계를 구축하여 공정거래위원회로부터 소비자중심경영 우수기업으로 선정되었습니다. 현재 영업형태는 주로 대리점을 통한 소비자 판매로서 전국적인 영업망을 구축하여운영하고 있고, 서울 잠실과 수원, 분당, 울산 등 거점도시를 중심으로 대형 직영전시장을 개설하였으며, 핵심 상권에 대한 유통망 강화를 위하여 대형 직영전시장과 대형대리점을 개설할 예정입니다. 당사는 경쟁사보다 한발 앞서 모든 제품에 대하여 환경마크를 획득하였으며, 이로 인해 명실상부한 국내 최고의 친환경 기업 이미지를 구축한 바 이를 경쟁사보다 한 발 앞서 영업전략에 적극 활용하고있습니다. 당사는 우량 유통망 확대 및 신제품 개발과 저가형 제품군 확대를 지속적으로 수행하여 영업경쟁력을 확보해 나갈 계획이며 국내시장 점유율 증대 및 해외시장에 대한 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 예정입니다. 당사의 빌트인가구 사업부문은 과거 현대그룹의 계열사로서 현대그룹 관련 건설업체들을 주된 영업대상으로 사업을 영위하던 형태에서 1999년 주식회사 리바트로 분사하면서 시공능력평가 50위 이내의 중심으로 한 우수한 건설업체로 영업영역을 확대하였습니다. 주문제작방식에 의한 건설업체에 대한 매출은 대량구매에 따른 원자재 구매단가 절감, 계획생산에 의한 생산성 향상을 이룰 수 있을 뿐만 아니라 재고손실부담이 전혀 없어 당사 수익성 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. 국토교통부의 건설기준인 친환경 주택건설기준이 2014년 05월 07일에 시행됨에 따라 당사에서는 가구업계에서 유일하게 소형챔버를 구비하여 친환경 주택건설기준을 준수하고 있습니다. (7) 여행 사업부문 ① 산업의 특성 여행산업부문은 외국 및 내국 관광객을 위하여 각종 운송시설, 숙박시설, 기타 부수 시설 등의 이용을 알선하고, 편의를 제공하여 수입을 얻는 산업입니다. 여행업무가 처음부터 끝까지 여행사 직원에 의해 이루어지는 만큼 인적자원의 의존도가 높으 며, 계절성으로 인한 성수기와 비성수기의 수요변화가 심합니다. ② 산업의 성장성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 세계 대다수의 국가에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음 등)을 비롯하여, 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 다양한 영역으로 기능을 확장하고 있으며, 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션의 주요 공간으로서 공공 기능을 수행하고 있습니다. 세계관광기구에 따르면 2010년부터 2030년의 기간 동안 국제관광객은 연 평균 3.3%의 성장률로 성장할 것으로 예상하고 있으며, 아시아 태평양 지역이 세계 관광 시장에서 차지하는 비중은 현재 22% 수준에서 계속 확장되어 2030년에 이르면 30% 수준에 이를 것으로 예상하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 2016년 여행산업은 사드(THAAD) 배치논란, 국내외 정치 경제적 리스크 등 악재에도 불구하고 국내 여행산업은 한 단계 더 발전하였습니다. 한국관광공사에 따르면 2016년 10월까지 내국인 누계출국자는 1,855만 454명으로 전년동기 대비 16.7% 증가했습니다. 또한 2016년 12월 3일 기준 방한 외래객은 1,600만 명을 돌파하였습니다. 이러한 국내 여행 및 관광시장의 성장에 힘입어 저비용 항공사 중심의 항공 노선 확장 및 '익스피디아' 등 글로벌 숙박ㆍ항공편 예약 알선업체 등도 한국시장에 서비스 확충을 지속하며 경쟁이 가속화되는 상황입니다.④ 경쟁우위요소 종속회사는 기업체, 정부 및 기관에 출장 및 여행관련 서비스를 제공하는 전문여행사로 전세계 글로벌 네트워크 구축과 해외 마케팅 채널을 운영함으로서 기업과 기관의 해외연수ㆍ출장ㆍ여행부문에 입지를 굳히고 있습니다. (8) 기타사업부문 연결회사는 위 대표 사업부문 외에 추가로 임대사업, 냉동식품 제조업 및서비스업, 소프트웨어 개발 및 공급업 등을 영위하고 있습니다. 임대사업은 강남구 압구정동 일대 상가 등의 건물임대를 통한 안정적인 수입을 내고 있습니다. (9) 신사업부문 ①사업분야 및 진출 목적 지배회사가 진출 예정인 신사업 분야는 재가열 간단 조리가 가능한 간편식 급식 식재, 도시락, 그리팅 건강식 및 연화식 분야입니다. 지배회사는 스마트푸드센터를 건설하여 푸드서비스부문에서 CK(Central Kitchen)식재 사용을 확대하여 효율성 개선 및 사회 트렌드인 간편식 수요에 대응하기 위해 Take-Out 도시락 공급을 목적으로 하고 있습니다. 또한 B2C 상품인 그리팅 정기 배달 사업(당뇨, 비만 등 대사질환에 특화된 식재료를 바탕으로 한 건강식) 및 연화식(노령 인구 및 유아동 대상 식품)상품을 통해 B2C사업에 진출하려는 목적을 가지고 있습니다.②시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 간편식재 및 급식 식재 생산 센터(공장)를 보유한 주요 경쟁사는 아워홈, 신세계푸드로 자체 개발 브랜드의 B2C 상품을 생산 및 유통하고 있습니다. 한국농식품유통연구원에 따르면 HMR 시장은 2011년 8천억 원 규모에서 2018년 3조 원에 달했습니다. 일부에선 오는 2023년까진 시장규모 10조 원에 달할 것이라는 전망도 내놓고 있습니다. 농림식품축산부에 따르면 연화식으로 대표되는 케어푸드(고령친화식품) 시장은 2011년 5,104억원에서 2018년 말 1조원을 넘어섰고, 2019년 시장규모는 약 2조원에 육박할 것으로 예상되고 있습니다. 케어푸드 시장은 국내에서는 걸음마 단계지만, 해외에서는 미국의 고령자, 환자, 영유아를 위한 특별식, 일본의 영양보충식, 부드러운 음식 등의 제품이 세분화, 출시되어 있는 26조 원 규모의 큰 시장이고, 2020년에는 30조원이 넘을 것으로 추정됩니다. 당사는 2020년 스마트푸드센터의 본격적인 가동을 통해 HMR 및 케어푸드, 그리팅 제품을 집중적으로 생산하여 신사업부 문 을 본격적으로 육성할 예정입니다.③ 신규사업과 관련된 투자 아 래는 2019년 12월 31일 현재 스마트푸드센터(ck공장) 관련 투자내역입니다. (단위 : 억원) 투자연도 연도별 실 투자금액 연도별투자계획 투자자금 조달원천 2018 317 317 수익 및 이익잉여금 2019 503 444 수익 및 이익잉여금 합 계 820 761 - ④기타 지배기업의 신사업 분야의 제품 중 그리팅 건강식 제품은 현재 스마트푸드센터 완공 후 2020년 중 런칭하였습니다. 백화점 및 제휴업체, 온라인몰등을 통한판매경로를 구축하고 생산 및 품질최적화를 수행중에 있습니다. 나. 사업부문별 요약재무현황 ① 제 53 (당) 기 분기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 부문간수익 부문수익 영업이익(손실) 자산총액 부채총액 식재 93,323,604 218,328 93,541,932 6,674,458 1,285,919,918 67,230,306 푸드서비스 155,479,071 33,277,698 188,756,769 4,289,230 126,586,922 186,441,945 유통 104,987,875 557,178 105,545,053 9,127,493 62,694,715 35,837,070 중장비제조 63,613,067 - 63,613,067 1,146,347 291,647,034 99,903,177 가구제조 230,188,591 1,140 230,189,731 11,245,068 634,023,401 227,593,492 법인영업 138,618,993 584,333 139,203,326 3,533,786 143,265,102 83,406,750 여행사업 3,237,104 10,215 3,247,319 63,947 72,440,623 15,010,047 기타 45,262,956 2,696,506 47,959,462 (3,760,216) 221,417,632 65,148,402 소 계 834,711,261 37,345,398 872,056,659 32,320,113 2,837,995,347 780,571,189 연결조정 - (37,345,398) (37,345,398) (1,260,367) 72,451,037 69,874,555 합 계 834,711,261 - 834,711,261 31,059,746 2,910,446,384 850,445,744 ② 제 52 (전) 기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 부문간수익 부문수익 영업이익(손실) 자산총액 부채총액 식재 376,243,635 1,051,922 377,295,557 29,338,135 1,364,150,169 101,110,323 푸드서비스 649,241,027 134,092,641 783,333,668 7,991,177 131,868,843 178,143,276 유통 387,105,536 1,018,696 388,124,232 26,000,763 70,407,150 35,562,281 중장비제조 248,602,389 9,210 248,611,599 3,064,876 280,365,328 90,466,820 가구제조 801,227,651 31,748 801,259,399 15,116,911 609,887,272 233,162,027 법인영업 427,363,954 4,459,393 431,823,347 8,401,724 138,772,460 60,169,757 여행사업 20,428,276 69,584 20,497,860 6,761,526 75,185,731 18,021,242 기타 214,126,690 7,894,374 222,021,064 (1,507,456) 226,870,140 64,592,008 소 계 3,124,339,158 148,627,568 3,272,966,726 95,167,656 2,897,507,093 781,227,734 연결조정 - (148,627,568) (148,627,568) (5,281,046) 69,068,594 68,971,772 합 계 3,124,339,158 - 3,124,339,158 89,886,610 2,966,575,687 850,199,506 ③ 제 51 (전전) 기 (단위 : 천원) 구 분 외부수익 부문간수익 부문수익 영업이익(손실) 자산총액 부채총액 식재 348,217,238 1,447,691 349,664,929 25,268,281 1,406,309,253 142,386,362 푸드서비스 629,072,263 130,955,884 760,028,147 9,444,378 115,001,950 124,805,262 유통 397,359,152 874,319 398,233,471 29,007,896 77,546,662 27,718,463 중장비 311,150,453 10,100 311,160,553 14,169,943 269,379,041 77,431,679 가구 895,067,442 27,736 895,095,178 38,533,673 522,215,508 160,093,318 법인영업 443,778,550 4,369,501 448,148,051 10,210,136 147,677,524 69,231,978 여행사업 19,101,078 294,757 19,395,835 7,110,121 65,795,323 14,833,140 기타 207,994,970 7,335,703 215,330,673 9,024,168 149,190,419 43,241,545 소 계 3,251,741,146 145,315,691 3,397,056,837 142,768,596 2,753,115,680 659,741,747 연결조정 - (145,315,691) (145,315,691) (5,541,802) 84,259,148 66,540,231 합 계 3,251,741,146 - 3,251,741,146 137,226,794 2,837,374,828 726,281,978 3. 최대주주 변동상황 - 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 국민연금 1,392,997 6.8% - - - - - 우리사주조합 1,730 0.002% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,837 99.9% 9,536,548 46.4% - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 신기술도입, 국내외의합작, 기술제공, 원료(부품)을 제공하는등 사업상 제휴관계를 맺고있는 회사(개인) 및 경영자문기관, 회사경영기여자에게 경영상의 필요에따라신주를 발행하는 경우. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하며, 발행주식총수100분의 30을 초과하지 않는 범위를 발행한도로 한다.③제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호 및 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑤제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000 (8종) 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항없음 공고게재방법 인터넷 홈페이지 (http://www.hyundailivart.co.kr)또는한국경제신문 6.주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 보통주 2019년 10월 2019년 11월 2019년 12월 2020년 1월 2020년 2월 2020년 3월 주 가 최 고 15,100 14,750 13,900 13,650 11,350 9,890 최 저 13,300 13,250 12,550 11,150 9,310 5,680 평 균 13,929 13,960 13,213 12,818 10,516 7,676 거래량 최 고 72,930 56,705 123,939 147,012 284,119 409,403 최 저 13,063 17,751 16,114 26,094 49,594 85,920 월 간 692,096 701,016 832,867 1,761,610 2,533,696 3,888,925 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤기철 남 1962.01 대표이사 등기임원 상근 현대리바트 대표이사 학력 : 연세대학교 경영학 경력 : 前 현대백화점 경영지원본부 본부장 - - 계열회사 임원 2020.03.30~현재 2022.03.29 박민희 남 1967.02 사내이사 등기임원 상근 현대리바트영업본부장 학력 : 중앙대학교 경영학 경력 : 前 현대백화점 기획조정본부 경영전략실 실장 - - 계열회사 임원 2017.03.24 ~ 현재 2021.03.28 엄익수 남 1965.03 사내이사 등기임원 상근 현대리바트 영업본부 B2C사업부 사업부장 학력 : 성균관대학교 통계학 경력 : 前 현대백화점 무역센터점 판매기획팀장 - - 계열회사 임원 2014.03.21 ~ 현재 2021.03.28 윤영식 남 1969.12 사내이사 등기임원 비상근 현대백화점 기획조정본부경영전략실장 학력 : 부산대학교 경영학 경력 : 前현대드림투어 대표이사 - - 계열회사 임원 2020.03.30~현재 2022.03.29 조명화 남 1955.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 학력 : 서울대학교 식물학 서울대학교 중어중문학 박사경력 : 前서원대학교 중어중문학 교수 - - 없음 2017.03.24 ~ 현재 2021.03.28 김개천 남 1959.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 학력 : 중앙대학교 대학원 건축학과 석사 동국대학교 대학원 선학과 철학 박사경력 : 現 국민대학교 테크노디자인 전문대학원원장 - - 없음 2018.06.08~ 현재 2022.03.29 김형중 남 1958.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 학력 : 건국대학교 법학과 학사경력 : 前대전지방국세청 청장 - - 없음 2019.03.29~현재 2021.03.28 이정 남 1965.09 상무 미등기임원 상근 현대리바트 법인사업총괄 학력 : 경희대학교 대학원 경영학 박사 경력 : 前 (주)현대 H 영업담당 임원 - - 계열회사 임원 2017.12.05~ 현재 - 이영식 남 1962.08 상무 미등기임원 상근 현대리바트 영업본부 영업전략사업부 사업부장 학력 : 고려대학교 사회학과 35,000 - 계열회사 임원 1999.08.01~ 현재 - 박남걸 남 1963.10 상무 미등기임원 상근 현대리바트 영업본부 빌트인사업부 사업부장 학력 : 서울대학교 임산가공학 - - 계열회사 임원 1999.08.01 ~ 현재 - 양희창 남 1959.06 상무 미등기임원 상근 현대리바트 영업본부 건설사업부 사업부장 학력 :전남대학교 기계공학경력 : 前 (주)현대 H 건설사업총괄 - - 계열회사 임원 2017.12.05~ 현재 - 장진영 남 1961.06 상무 미등기임원 상근 현대리바트 생산사업부 사업부장 학력 : 울산대학교 토목공학경력 : 前 현대백화점 영업본부 킨텍스점 점장 - - 계열회사 임원 2018.01.01~ 현재 - 송선호 남 1961.07 상무 미등기임원 상근 현대리바트 법인사업총괄 법인사업부 사업부장 학력 : 관동대학교 역사교육경력 : 前 (주)현대 H 법인사업부 사업부장 - - 계열회사 임원 2017.12.05~ 현재 - 이종익 남 1971.12 상무 미등기임원 상근 현대리바트 영업본부 주방사업부사업부장 학력 : 성균관대학교 경제학 - - 계열회사 임원 2015.01.01~ 현재 - 박형일 남 1972.03 상무 미등기임원 상근 현대리바트 법인사업총괄 오피스사업부사업부장 학력 : 부산대학교 사법학경력 : 前 현대백화점 기획조정본부 인사기획팀장 - - 계열회사 임원 2019.01.01~ 현재 - 강민수 남 1972.06 상무 미등기임원 상근 현대리바트 경영지원사업부 사업부장 학력 : 연세대학교 경영학경력 : 前 현대백화점 기획조정본부 경영개선팀장 - - 계열회사 임원 2020.01.01~ 현재 - ※ 등기임원의 재직기간은 당사의 등기이사로 재직한 기간입니다.임원의 겸직현황 기준일 : 2020년 03월 31일 성명 당사 직책 겸직현황 비 고 박민희 사내이사 (주)현대리바트엠앤에스 사내이사 - 윤영식 사내이사 (주)현대에이앤아이 대표이사 (주)현대에이치씨엔 사내이사 (주)한섬 사내이사 (주)현대렌탈케어 사내이사 - 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계