현대리바트 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

※ 제18기 1분기 연결 재무상태표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	230,124,597,114	224,907,929,073	196,633,135,411

현금및현금성자산	46,329,168,570	42,370,301,820	38,012,727,645

매출채권 및 기타유동채권	121,422,558,813	117,632,271,889	86,289,242,930

단기금융자산	200,000,000	200,000,000	2,600,000,000

매도가능금융자산	0	0	0

재고자산	60,133,803,566	62,564,284,180	67,761,268,762

기타 유동자산	2,006,766,899	2,106,481,874	1,940,339,874

당기법인세자산	32,299,266	34,589,310	29,556,200

파생상품자산	0	0	0

비유동자산	159,723,760,843	154,308,102,017	148,564,763,005

장기금융자산	13,818,898,644	15,229,179,845	12,341,076,189

매도가능금융자산	585,283,609	633,233,609	112,898,609

투자부동산	2,953,494,905	3,358,057,512	4,221,252,922

유형자산	139,915,752,794	132,190,053,691	128,797,352,904

무형자산	1,530,926,545	1,898,303,598	2,351,962,802

이연법인세자산	29,658,178	30,547,278	13,497,227

기타비유동자산	889,746,168	968,726,484	726,722,352

자산총계	389,848,357,957	379,216,031,090	345,197,898,416

부채

유동부채	121,278,629,310	117,102,596,552	109,254,500,801

매입채무및기타유동채무	93,797,170,550	94,836,079,431	82,314,325,556

단기금융부채	7,596,884,363	3,468,591,251	2,901,975,109

기타유동부채	13,162,307,222	11,458,470,129	14,476,958,327

당기법인세부채	6,722,267,175	7,339,455,741	9,561,241,809

비유동부채	17,466,267,707	16,362,676,459	17,036,388,365

장기금융부채	3,042,924,116	2,797,862,469	2,515,672,018

이연수익	699,213,116	642,002,998	531,365,028

충당부채	2,102,982,985	2,150,763,244	1,982,811,887

퇴직급여채무	2,386,963,197	1,444,997,339	1,868,982,921

이연법인세부채	9,025,830,138	9,124,315,680	10,038,807,628

기타비유동부채	208,354,155	202,734,729	98,748,883

부채총계	138,744,897,017	133,465,273,011	126,290,889,166

자본

지배기업소유주지분	251,103,460,940	245,750,758,079	218,907,009,250

자본금	17,261,650,000	17,261,650,000	17,261,650,000

자본잉여금	3,850,439,533	3,850,439,533	3,850,439,533

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	368,102,385	435,324,503	238,692,623

이익잉여금	233,051,388,014	227,631,463,035	200,984,346,086

비지배지분	0	0	0

자본총계	251,103,460,940	245,750,758,079	218,907,009,250

자본과부채총계	389,848,357,957	379,216,031,090	345,197,898,416

※ 제18기 1분기와 제17기 1분기 연결 포괄손익계산서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 포괄손익계산서는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	171,304,288,253	171,304,288,253	163,723,396,707	163,723,396,707	694,209,637,183	642,865,783,508

매출원가	131,894,254,604	131,894,254,604	125,797,015,762	125,797,015,762	534,883,807,669	503,383,832,551

매출총이익	39,410,033,649	39,410,033,649	37,926,380,945	37,926,380,945	159,325,829,514	139,481,950,957

판매비와관리비	30,774,189,815	30,774,189,815	28,064,520,524	28,064,520,524	118,981,579,123	105,282,457,987

영업이익	8,635,843,834	8,635,843,834	9,861,860,421	9,861,860,421	40,344,250,391	34,199,492,970

기타수익	541,701,588	541,701,588	562,483,769	562,483,769	2,081,801,161	2,343,053,025

기타비용	588,084,150	588,084,150	356,483,729	356,483,729	2,710,060,622	1,615,433,745

금융수익	624,027,300	624,027,300	350,887,529	350,887,529	1,805,877,157	1,830,145,862

금융비용	310,412,227	310,412,227	281,547,085	281,547,085	1,114,022,544	837,051,190

법인세비용차감전순이익(손실)	8,903,076,345	8,903,076,345	10,137,200,905	10,137,200,905	40,407,845,543	35,920,206,922

법인세비용	2,124,342,312	2,124,342,312	2,427,749,513	2,427,749,513	11,580,885,722	8,982,375,185

당기순이익	6,778,734,033	6,778,734,033	7,709,451,392	7,709,451,392	28,826,959,821	26,937,831,737

기타포괄손익	(78,785,572)	(78,785,572)	(412,699,103)	(412,699,103)	(635,965,392)	38,345,446

매도가능금융자산평가손익	(36,346,100)	(36,346,100)	0	0	196,587,300	66,630,322

해외사업환산손익	(30,876,018)	(30,876,018)	(390,625,266)	(390,625,266)	44,580	(49,298,462)

보험수리적손익	(11,563,454)	(11,563,454)	(22,073,837)	(22,073,837)	(832,597,272)	21,013,586

총포괄손익	6,699,948,461	6,699,948,461	7,296,752,289	7,296,752,289	28,190,994,429	26,976,177,183

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,778,734,033	6,778,734,033	7,709,451,392	7,709,451,392	28,826,959,821	26,937,831,737

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,699,948,461	6,699,948,461	7,296,752,289	7,296,752,289	28,190,994,429	26,976,177,183

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	403	403	458	458	1,712	1,600

※ 제18기 1분기와 제 17기 1분기 연결 자본변동표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 자본변동표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	221,360,763	175,035,934,963	192,941,266,267	0	192,941,266,267

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	26,937,831,737	26,937,831,737	0	26,937,831,737

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	66,630,322	0	66,630,322	0	66,630,322

보험수리적손익	0	0	0	0	21,013,586	21,013,586	0	21,013,586

해외사업장외화환산손익	0	0	0	(49,298,462)	0	(49,298,462)	0	(49,298,462)

연차 배당	0	0	0	0	(1,010,434,200)	(1,010,434,200)	0	(1,010,434,200)

종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실상각	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

2015.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	28,826,959,821	28,826,959,821	0	28,826,959,821

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	196,587,300	0	196,587,300	0	196,587,300

보험수리적손익	0	0	0	0	(832,597,272)	(832,597,272)	0	(832,597,272)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	44,580	0	44,580	0	44,580

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실상각	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	435,324,503	227,631,463,035	245,750,758,079	0	245,750,758,079

2015.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	238,692,623	200,984,346,086	218,907,009,250	0	218,907,009,250

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	7,709,451,392	7,709,451,392	0	7,709,451,392

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(22,073,837)	(22,073,837)	0	(22,073,837)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	(390,625,266)	0	(390,625,266)	0	(390,625,266)

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실상각	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	(151,932,643)	207,324,478,041	224,856,515,939	0	224,856,515,939

2016.01.01 (기초자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	435,324,503	227,631,463,035	245,750,758,079	0	245,750,758,079

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	6,778,734,033	6,778,734,033	0	6,778,734,033

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(36,346,100)	0	(36,346,100)	0	(36,346,100)

보험수리적손익	0	0	0	(11,563,454)	(11,563,454)	0	(11,563,454)

해외사업장외화환산손익	0	0	0	(30,876,018)	0	(30,876,018)	0	(30,876,018)

연차 배당	0	0	0	0	(1,347,245,600)	(1,347,245,600)	0	(1,347,245,600)

종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실상각	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	17,261,650,000	3,850,439,533	(3,428,118,992)	368,102,385	233,051,388,014	251,103,460,940	0	251,103,460,940

※ 제18기 1분기와 제17기 1분기 연결 현금흐름표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제17기 및 제16기 연결 현금흐름표는 외부감사인의 감사를 받은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	8,179,489,435	(17,720,591,720)	14,824,788,645	24,766,699,609

당기순이익(손실)	6,778,734,033	7,709,451,392	28,826,959,821	26,937,831,737

비현금항목의조정	4,438,075,916	5,168,755,866	22,482,965,078	18,717,250,918

운전자본의조정	(324,059,226)	(26,392,666,788)	(22,461,849,893)	(17,985,960,453)

이자수취	166,276,434	187,292,194	668,726,496	1,004,052,610

이자지급	(29,487,394)	(26,537,336)	(123,373,284)	(186,380,400)

기타배당금수취	600,000	0	0	0

법인세납부(환급)	(2,850,650,328)	(4,366,887,048)	(14,568,639,573)	(3,720,094,803)

투자활동현금흐름	(7,096,172,247)	88,573,702	(9,679,086,749)	(6,238,228,349)

단기대여금의 감소	0	0	3,000,000	0

단기금융상품의감소	0	600,000,000	2,800,000,000	2,060,000,000

매도가능금융자산의처분	0	0	223,180,350	700,000,000

장기대여금의감소	63,908,214	140,895,803	1,617,095,227	205,898,311

보증금의감소	1,670,000,000	570,850,000	1,976,246,668	2,767,788,025

투자부동산의처분	374,850,828	0	528,656,085	0

유형자산의처분	(44,095,072)	60,831,294	162,195,762	7,479,829,905

무형자산의처분	851,818,181	550,921,489	830,000,000	162,390,616

단기대여금의증가	0	0	0	19,162,500

단기금융상품의증가	0	0	(400,000,000)	(2,620,000,000)

장기금융상품의증가	0	0	0	0

매도가능금융자산의취득	0	0	0	0

장기대여금의증가	(240,000,000)	(368,984,183)	(970,974,683)	(724,475,000)

보증금의증가	(4,646,697)	(242,920,512)	(5,755,475,000)	(4,506,280,000)

투자부동산의취득	0	0	0	0

유형자산의취득	(9,218,007,701)	(1,212,020,189)	(10,182,011,158)	(11,673,754,636)

무형자산의취득	(550,000,000)	(11,000,000)	(511,000,000)	(108,788,070)

종속기업취득에따른순현금흐름	0	0	0	0

재무활동현금흐름	3,008,002,183	437,304,944	(772,641,169)	(12,787,368,931)

단기차입금의 증가	2,981,195,506	3,007,902,282	5,069,752,435	7,592,779,285

장기차입금의 증가	226,954,671	559,269	7,988,289	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(200,147,994)	(2,571,156,607)	(4,503,136,293)	(7,915,292,406)

장기차입금의 상환	0	0	0	(79,401,610)

유동성장기차입금의상환	0	0	0	(11,375,020,000)

배당금지급	0	0	(1,347,245,600)	(1,010,434,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(132,452,621)	(408,140,258)	(15,486,552)	(154,849,492)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,958,866,750	(17,602,853,332)	4,357,574,175	5,586,252,837

기초현금및현금성자산	42,370,301,820	38,012,727,645	38,012,727,645	32,426,474,808

기말현금및현금성자산	46,329,168,570	20,409,874,313	42,370,301,820	38,012,727,645