현대리바트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	403,310,622,142	469,657,001,154

현금및현금성자산	9,389,259,531	13,963,042,272

매출채권 및 기타유동채권	217,793,847,887	229,730,437,566

기타유동금융자산	10,527,392,007	10,174,102,445

유동재고자산	161,682,839,606	210,718,830,903

당기법인세자산	36,482,825	173,161,778

기타유동자산	3,880,800,286	4,897,426,190

비유동자산	361,464,161,065	379,095,003,773

기타비유동금융자산	28,488,088,204	29,955,854,686

비유동매출채권	13,009,245,626	16,145,616,566

종속기업에 대한 투자자산	3,948,114,401	3,948,114,401

유형자산	280,538,787,627	285,837,081,844

투자부동산	1,886,513,040	1,927,064,583

무형자산 및 영업권	25,385,074,052	26,112,225,083

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	4,968,677,324

이연법인세자산	8,208,338,115	10,200,369,286

자산	764,774,783,207	848,752,004,927

부채

유동부채	322,941,248,540	381,760,228,173

매입채무 및 기타유동채무	181,371,841,646	241,952,327,241

기타유동금융부채	104,856,677,798	81,572,561,551

유동계약부채	17,716,469,856	35,183,220,717

기타 유동부채	2,460,577,876	1,703,347,512

당기법인세부채	199,935,404

유동 리스부채	10,970,325,236	12,083,632,215

유동충당부채	4,679,604,529	5,921,228,404

단기초과청구공사	685,816,195	3,343,910,533

비유동부채	27,504,636,139	59,445,911,942

기타비유동금융부채	183,473,633	30,120,245,354

비유동충당부채	3,396,667,255	3,155,882,158

비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익	736,344,130	991,416,720

기타 비유동 부채	1,678,819,658	1,750,337,340

비유동 리스부채	20,884,132,703	23,428,030,370

퇴직급여부채	625,198,760

부채	350,445,884,679	441,206,140,115

자본

자본금	20,535,282,000	20,535,282,000

자본잉여금	102,586,868,929	102,586,868,929

자본조정	(3,428,118,992)	(3,428,118,992)

기타포괄손익누계액	81,111,184	97,986,889

이익잉여금	294,553,755,407	287,753,845,986

자본	414,328,898,528	407,545,864,812

자본과 부채	764,774,783,207	848,752,004,927

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	322,500,911,947	1,137,134,536,526	440,922,194,935	1,419,861,272,219

매출원가	259,834,944,568	935,104,074,778	372,360,583,690	1,215,710,643,548

매출총이익	62,665,967,379	202,030,461,748	68,561,611,245	204,150,628,671

판매비와관리비	59,234,579,893	184,727,633,412	58,989,394,956	180,346,620,461

영업이익(손실)	3,431,387,486	17,302,828,336	9,572,216,289	23,804,008,210

기타이익	146,570,857	674,119,175	148,114,712	689,656,145

기타손실	56,822,232	554,323,041	70,343,054	174,216,774

금융수익	515,341,467	2,394,919,702	(1,452,219,510)	2,909,043,639

금융원가	352,364,502	7,926,902,951	2,486,866,833	8,418,144,552

법인세비용차감전순이익(손실)	3,684,113,076	11,890,641,221	5,710,901,604	18,810,346,668

법인세비용(수익)	755,366,377	2,408,450,206	1,619,150,722	4,963,879,028

당기순이익(손실)	2,928,746,699	9,482,191,015	4,091,750,882	13,846,467,640

기타포괄손익	(15,891,280)	(84,311,039)	(12,181,360)	(118,425,183)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(15,891,280)	(84,311,039)	(12,181,360)	(118,425,183)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,128,132)	(67,435,334)	(13,704,035)	(95,280,523)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	236,852	(16,875,705)	1,522,675	(23,144,660)

총포괄손익	2,912,855,419	9,397,879,976	4,079,569,522	13,728,042,457

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	146.0	471.0	203.0	688.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	120,014,125	280,203,530,800	400,017,576,862

재분류조정

당기순이익(손실)	13,846,467,640	13,846,467,640

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(23,144,660)	(23,144,660)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	(95,280,523)	(95,280,523)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2024.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	96,869,465	293,954,717,917	413,745,619,319

2025.01.01 (기초자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	97,986,889	287,753,845,986	407,545,864,812

재분류조정

당기순이익(손실)	9,482,191,015	9,482,191,015

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(16,875,705)	(16,875,705)

기타포괄손익-확정급여제도의재측정요소	0	(67,435,334)	(67,435,334)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	(2,614,846,260)	(2,614,846,260)

2025.09.30 (기말자본)	20,535,282,000	102,586,868,929	(3,428,118,992)	81,111,184	294,553,755,407	414,328,898,528

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	23,216,454,150	47,381,921,691

당기순이익(손실)	9,482,191,015	13,846,467,640

비현금항목의 조정	32,559,888,868	35,309,154,517

운전자본의 조정	(14,591,028,231)	4,658,497,764

이자수취	282,142,500	251,968,305

이자지급(영업)	(4,484,896,527)	(6,488,450,781)

배당금수취(영업)	22,635,000	21,511,000

법인세환급(납부)	(54,478,475)	(217,226,754)

투자활동현금흐름	(9,318,696,274)	8,891,195

단기금융상품의 처분	3,450,000,000	3,450,000,000

장기금융상품의 감소

단기대여금및수취채권의 처분	159,800,000	323,560,000

장기대여금의 감소	1,736,511,480	1,384,174,060

임차보증금의 감소	1,600,446,945	3,206,800,000

공정가치측정금융자산의 처분	0

투자부동산의 처분	0

유형자산의 처분	613,365,661	62,370,149

무형자산의 처분	0

단기금융상품의 취득	(3,450,000,000)	(3,450,000,000)

장기금융상품의 증가	0

공정가치측정금융자산의 취득	0

단기대여금의 증가	(41,420,000)

장기대여금의 증가	(1,553,328,000)	(1,824,996,200)

보증금의 증가	(736,400,000)	(175,000,000)

종속기업투자의취득	0

유형자산의 취득	(11,139,092,360)	(2,926,596,814)

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

무형자산의 취득	0

재무활동현금흐름	(18,466,886,072)	(11,987,340,955)

단기차입금의 증가	615,862,000,000	951,303,860,761

장기차입금의 증가	24,000,000,000

예수보증금의 증가	92,966,250	10,000,000

단기차입금의 상환	(622,182,000,000)	(977,934,860,761)

예수보증금의 감소	(453,464,028)	(75,000,000)

리스부채의 감소	(9,171,542,034)	(9,291,340,955)

배당금지급	(2,614,846,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,654,545)	(2,804,857)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,573,782,741)	35,400,667,074

기초현금및현금성자산	13,963,042,272	18,108,250,905

기말현금및현금성자산	9,389,259,531	53,508,917,979