제우스 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항

(1) 지배기업의 개요주식회사 제우스(이하 '지배기업')는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체 및 LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업등을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132 입니다. 한편, 지배기업은 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다. 지배기업은 설립후 주식배당, 액면분할 및 유상증자 등을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 5,192,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

성 명	보유주식수	지분율

이종우	2,286,028	22.01%

이동악	1,309,000	12.61%

우리사주조합	53,727	0.52%

기타	6,735,245	64.86%

합 계	10,384,000	100.00%

(2) 종속기업의 현황 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소유지분율(%)	소재지	결산월	업 종	직상위지배기업

당분기말	전기말

㈜3Z	100.00	100.00	한국	12월	탭, 밸브 및 유사장치 제조업	㈜제우스

㈜J.E.T.	95.12	95.12	일본	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스

㈜솔브리지	75.00	75.00	한국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜제우스

쓰리젯메탈㈜	60.00	60.00	한국	12월	제강업	㈜3Z

㈜APCT	73.25	73.25	한국	12월	화학물질 및 관련제품 제조업	㈜제우스

협유국제과학기술㈜	100.00	100.00	타이완	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.

Oribright Shanghai Co.	100.00	100.00	중국	12월	반도체 제조용 기계 제조업	㈜J.E.T.

㈜제우스 이엔피	100.00	100.00	한국	12월	반도체 및 LCD 생산장비 제조업	㈜제우스

Zeus China (*)(구,Zeus China EE)	100.00	100.00	중국	12월	엔지니어링 서비스	㈜제우스

Global Zeus Inc	100.00	100.00	미국	12월	기계 및 장비중개업	㈜제우스

(*) 당분기 중 종속기업인 Zeus China EE 의 사명이 Zeus China 로 변경 되었습니다.(3) 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 분기손익 총포괄손익 ㈜3Z 23,145,594 4,462,483 18,683,111 1,681,052 (745,602) (745,602) ㈜J.E.T. 174,244,490 124,209,296 50,035,193 8,205,800 (2,415,023) 611,553 ㈜솔브리지 2,610,698 1,446,468 1,164,230 411,060 (267,722) (267,722) 쓰리젯메탈㈜ 7,707,090 3,964,280 3,742,810 1,909,533 187,004 187,004 ㈜APCT 6,615,355 3,889,165 2,726,190 1,606,449 (117,047) (117,047) 협유국제과학기술㈜ 6,248,285 958,784 5,289,501 978,313 (142,661) 109,257 Oribright Shanghai Co. 4,055,427 552,659 3,502,768 1,062,674 211,662 341,221 ㈜제우스 이엔피 1,003,397 172,301 831,096 93,120 (163,674) (163,674) Zeus China (*)(구,Zeus China EE) 825,430 191,755 633,675 593,796 27,260 60,449 Global Zeus Inc 358,795 10,136 348,659 143,411 (37,257) (17,660) (*) 당분기 중 종속기업인 Zeus China EE 의 사명이 Zeus China 로 변경 되었습니다. 전분기말> (단위: 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 분기손익 총포괄손익 ㈜3Z 21,948,683 2,519,971 19,428,713 2,034,593 (358,128) (358,128) ㈜J.E.T. 113,930,802 64,507,163 49,423,640 18,811,523 (2,105,990) (763,743) ㈜솔브리지 2,835,428 1,403,476 1,431,951 365,911 (227,415) (227,415) 쓰리젯메탈㈜ 7,200,651 3,644,845 3,555,806 2,077,332 155,336 155,336 ㈜APCT 7,205,384 4,362,147 2,843,237 2,293,986 24,501 24,501 협유국제과학기술㈜ 6,358,646 1,178,402 5,180,243 1,266,270 110,293 147,938 Oribright Shanghai Co. 3,896,438 734,891 3,161,548 1,149,481 319,066 397,933 ㈜제우스 이엔피 1,140,597 145,827 994,770 62,080 (143,227) (143,227) Zeus China EE 949,830 376,604 573,225 529,925 15,125 35,752 Global Zeus Inc 388,618 22,298 366,320 24,752 (159,789) (182,673) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준주식회사 제우스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성 되었습니다. 중 간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' (개정)기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 당사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 재무보고를 위한 개념체계 (개정)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 중요한 회계정책2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균연갑법인 세율,즉 추청평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 연결기업의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 79,455 49,540 보통예금 68,785,892 41,289,166 합 계 68,865,347 41,338,706 5. 범주별 금융상품 분류 및 손익 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 68,865,347 - - - 68,865,347 매출채권및기타채권 68,662,634 - - - 68,662,634 기타금융자산 15,182,148 - - - 15,182,148 장기매출채권및기타채권 4,779,241 - - - 4,779,241 기타장기금융자산 1,550,398 82,200 3,673,087 5,305,685 자산 합계 159,039,768 82,200 3,673,087 - 162,795,055 부채 매입채무및기타채무 - - - 55,814,158 55,814,158 단기차입금 - - - 68,574,520 68,574,520 유동성장기부채 및 사채 - - - 13,498,545 13,498,545 유동성리스부채 - - - 773,397 773,397 기타금융부채 - - 295,091 - 295,091 비유동매입채무및기타채무 - - - 2,055,829 2,055,829 장기차입금 - - - 29,210,227 29,210,227 리스부채 - - - 299,595 299,595 부채 합계 - - 295,091 170,226,271 170,521,362 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 자산 현금및현금성자산 41,338,706 - - - 41,338,706 매출채권및기타채권 64,016,859 - - - 64,016,859 기타금융자산 16,244,447 - - - 16,244,447 장기매출채권및기타채권 4,141,669 - - - 4,141,669 기타장기금융자산 1,413,493 92,500 3,570,527 - 5,076,520 자산 합계 127,155,174 92,500 3,570,527 - 130,818,201 부채 매입채무및기타채무 - - - 51,666,673 51,666,673 단기차입금 - - - 56,908,766 56,908,766 유동성장기부채 및 사채 - - - 11,944,348 11,944,348 유동성리스부채 - - - 868,744 868,744 비유동매입채무및기타채무 - - - 1,295,789 1,295,789 장기차입금 - - - 14,564,492 14,564,492 리스부채 - - - 419,434 419,434 부채 합계 - - - 137,668,246 137,668,246 (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 128,563 - 42,603 - 171,166 배당금수익 - 18,903 - - 18,903 외환차익 554,956 - 66,804 - 621,760 외화환산이익 2,569,286 - 194,431 22,829 2,786,546 합 계 3,252,805 18,903 303,838 22,829 3,598,375 금융비용 이자비용 - - - 479,985 479,985 외환차손 99,998 - - 562,460 662,458 외화환산손실 451,145 - - - 451,145 파생상품거래손실 - - 331,100 - 331,100 파생상품평가손실 - - 295,256 - 295,256 당기손익-공정가치측정 금용자산평가이익 - - 91,872 - 91,872 합 계 551,143 - 718,228 1,042,445 2,311,816 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 199,608 200 77,851 - 277,659 배당금수익 - 28,355 - - 28,355 외환차익 259,751 9,680 - 8,392 277,823 외화환산이익 1,149,892 - 59,294 - 1,209,186 파생상품거래이익 - - 148,465 - 148,465 파생상품평가이익 - - 6,992 - 6,992 매도가능증권평가이익 - - 48,973 - 48,973 합 계 1,609,251 38,234 341,575 8,392 1,997,452 금융비용 이자비용 - - - 529,546 529,546 외환차손 11,986 - - 138,465 150,451 외화환산손실 310 - - 144,485 144,795 파생상품거래손실 - - 94,219 - 94,219 파생상품평가손실 - - 147,179 - 147,179 합 계 12,297 - 241,398 812,496 1,066,191 6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 70,370,709 - 63,571,570 - (대손충당금) (5,937,235) - (4,339,542) - 미수금 1,201,608 - 1,413,292 - (대손충당금) (36,000) - (36,000) - 대여금 98,101 26,415 72,187 26,570 미수수익 226,850 - 334,028 - 보증금 2,738,601 4,752,826 3,001,324 4,115,099 합 계 68,662,634 4,779,241 64,016,859 4,141,669 (2) 당분기와 전분기중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,375,542 5,317,797 손상차손 1,553,731 768,425 외화환산으로인한효과 43,962 - 기말금액 5,973,235 6,086,222 한편, 연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 상각후원가로 측정하는 금융자산 15,182,148 1,550,398 16,244,447 1,413,493 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권) - 82,200 - 92,500 당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권) - 3,673,087 - 3,570,527 합 계 15,182,148 5,305,685 16,244,447 5,076,520 (2) 연결기업의 상각후원가로 측정하는 금융자산은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 엘지디스플레이㈜ - 65,714 22,200 22,200 ㈜올앤원솔루션(*) 30.00% 30,000 30,000 30,000 ㈜새버스포항(*) 4.70% 30,000 30,000 30,000 합 계 125,714 82,200 82,200 (*) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 엘지디스플레이㈜ - 65,714 32,500 32,500 ㈜올앤원솔루션(*) 30.00% 30,000 30,000 30,000 ㈜새버스포항(*) 4.70% 30,000 30,000 30,000 합 계 125,714 92,500 92,500 (*) 관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다.한편, 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가로 장부금액을 인식하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권 잔액은 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 만기일 회사(종목)명 취득원가 공정가치 장부금액 1년 이상 우리은행달러채권 3,722,896 3,668,387 3,668,387 1년 이상 한국밸브공업 200 200 200 1년 이상 한국주물협회 500 500 500 1년 이상 기계진흥공업 3,000 3,000 3,000 1년 이상 경기주물공업협동조합 1,000 1,000 1,000 합 계 3,727,596 3,673,087 3,673,087 (단위: 천원) 만기일 회사(종목)명 취득원가 공정가치 장부금액 1년 이상 우리은행달러채권 3,722,896 3,565,827 3,565,827 1년 이상 한국밸브공업 200 200 200 1년 이상 한국주물협회 500 500 500 1년 이상 기계진흥공업 3,000 3,000 3,000 1년 이상 경기주물공업협동조합 1,000 1,000 1,000 합 계 3,727,596 3,570,527 3,570,527 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 5,398,725 - 7,800,310 - 선급비용 1,148,805 998 856,494 3,272 선급부가세 2,853,523 - 1,735,347 - 기타 32,581 114,910 8,844 108,065 합 계 9,433,634 115,908 10,400,995 111,337 9. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 15,534,450 (2,655,889) 12,878,561 18,859,916 (2,445,033) 16,414,883 제품 36,300,916 (172,896) 36,128,020 17,392,161 (172,896) 17,219,265 재공품 68,577,162 (530,674) 68,046,488 54,088,241 (339,323) 53,748,918 원재료 32,707,962 (3,802,399) 28,905,563 28,962,924 (3,144,079) 25,818,845 미착품 - - - 766,762 - 766,762 합 계 153,120,490 (7,161,858) 145,958,632 120,070,004 (6,101,331) 113,968,673 10 . 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업투자 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 업 종 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜게스 소프트웨어 개발 대한민국 44.70% 752,148 44.70% 1,128,171 HREIN ENERGY, INC. 장치 제조업 일본 25.33% - 25.33% - 합 계 752,148 1,128,171 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 지분법손익 기 말 ㈜게스 1,128,171 - (376,023) 752,148 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 지분법손익 기 말 ㈜게스 876,218 - 69,315 945,533 HREIN ENERGY, INC. - 243,694 - 243,694 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 53,075,296 52,869,934 건물 50,133,761 49,819,591 감가상각누계액 (11,120,377) (10,619,287) 기계장치 18,568,495 18,007,227 감가상각누계액 (15,007,309) (14,495,326) 차량운반구 1,175,269 1,163,353 감가상각누계액 (1,003,106) (982,848) 공구와기구 6,994,156 6,823,260 감가상각누계액 (5,718,029) (5,561,101) 집기비품 8,785,257 8,663,878 감가상각누계액 (7,162,519) (6,965,234) 기타유형자산 3,853,521 3,735,641 감가상각누계액 (3,617,714) (3,402,615) 건설중인자산 15,654,081 10,940,710 합 계 114,610,782 109,997,183 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 환산으로 인한 변동 당분기말 토지 52,869,934 - - - - 205,362 53,075,296 건물 39,200,304 - - - (414,856) 227,936 39,013,384 기계장치 3,511,901 126,693 - 84,760 (198,705) 36,537 3,561,186 차량운반구 180,505 10,300 - - (19,020) 378 172,163 공구와기구 1,262,159 108,120 - 21,700 (129,120) 13,268 1,276,127 집기비품 1,698,644 111,287 (372) 4,800 (194,183) 2,562 1,622,738 기타의유형자산 333,026 - - - (105,982) 8,763 235,807 건설중인자산 10,940,710 11,733,051 - (7,019,680) - - 15,654,081 합 계 109,997,183 12,089,451 (372) (6,908,420) (1,061,866) 494,806 114,610,782 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 환산으로 인한 변동 전분기말 토지 52,716,613 - - - - 45,914 52,762,527 건물 34,827,742 10,440 - 251,579 (362,123) 43,861 34,771,499 기계장치 3,810,861 - (1,177) - (312,024) 18,145 4,248,260 차량운반구 208,632 - (1) - (25,222) 171 183,581 공구와기구 1,057,156 173,686 - 24,570 (118,074) 3,343 1,140,681 집기비품 1,812,250 106,676 - 28,973 (179,568) 2,072 1,770,404 기타의유형자산 732,638 - - - - - 183 건설중인자산 5,198,575 1,302,002 - (305,122) - - 6,195,455 합 계 100,364,467 1,592,804 (1,178) - (997,010) 113,506 101,072,590 (3) 연결기업은 보고기간종료일 현재 건물 등을 건설 중에 있습니다. 해당 자산의 취득완료시점은 2020년 12월로 예상되며, 해당 자산의 취득은 외부차입금으로 이루어지고 있습니다다. 보고기간종료일 현재 건설중인자산에 포함된 동 자산의 장부금액은 15,562,096천원입니다. 12. 리스(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 및 토지 차량운반구 합 계 기초 1,013,340 413,586 1,426,926 1,288,177 증가 138,776 1,283 140,059 251,017 감소 (290,011) (53,183) (343,194) (124,403) 감가상각비 (325,795) (63,386) (389,181) - 감가상각누계액감소 314,494 59,268 373,762 - 외환차이 22,238 10,691 32,929 6,463 이자비용 - - - 5,702 지급 - - - (353,964) 유동성대체 - - - (773,397) 당분기말 873,042 368,259 1,241,301 299,595 연결기업은 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 98백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 48백만원을 인식하였습니다. 13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 7,635,104 780,873 소프트웨어 1,607,379 1,700,201 회원권 1,417,539 1,415,181 영업권 1,236,610 1,236,610 합 계 11,896,632 5,132,865 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 본계정대체로인한 증감 상각비 환산으로인한 증감 당분기말 산업재산권 780,873 125,798 6,872,720 (151,040) 6,753 7,635,104 소프트웨어 1,700,201 14,457 35,700 (159,057) 16,078 1,607,379 회원권 1,415,181 - - - 2,358 1,417,539 영업권 1,236,610 - - - - 1,236,610 합 계 5,132,865 140,255 6,908,420 (310,097) 25,189 11,896,632 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 본계정대체로인한 증감 상각비 환산으로인한 증감 전분기말 산업재산권 662,740 6,860,200 - (142,521) 11 7,380,431 소프트웨어 1,035,456 110,668 - (122,691) 3,287 1,026,721 회원권 1,929,840 91,673 - (977) - 2,020,535 영업권 1,236,610 - - - - 1,236,610 개발비 68,767 - - (17,192) - 51,576 합 계 4,933,413 7,062,541 - (283,380) 3,299 11,715,873 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (4) 경상개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 7,245,427천원 및 3,901,832천원입니다. 14. 매입채무및기타채무(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 41,184,315 - 36,805,803 - 미지급금 6,321,721 1,006,965 6,261,765 268,255 미지급비용 8,308,122 1,002,266 8,599,105 981,489 보증금 - 46,598 - 46,045 합 계 55,814,158 2,055,829 51,666,673 1,295,789 15. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당기이자율 당분기말 전기말 운전자금 우리은행 2.46%~3.13% 5,800,000 6,791,370 신한은행 - - 2,514,936 IBK기업은행 1.95% 2,000,000 2,000,000 KDB산업은행 2.64% 3,000,000 3,000,000 하나은행 4.53% 200,000 200,000 히로시마은행 0.67% 25,443,675 23,928,075 상공조합중앙금고 0.52%~0.59% 21,485,770 10,634,700 시설자금 우리은행 1.90%~1.95% 7,618,000 7,000,000 하나은행 5.41% 200,000 200,000 수출환매입 우리은행 - - 639,685 외화대출 우리은행 1.40% 2,827,075 - 합 계 68,574,520 56,908,766 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 당기이자율 당분기말 전기말 시설자금 LGD - 3,000,000 3,000,000 우리은행 2.44%~2.73% 9,104,100 8,883,100 KDB산업은행 2.16%~2.21% 4,070,320 799,980 IBK기업은행 2.43% 2,356,250 2,437,500 운전자금 하나은행 2.42%~2.98% 1,857,200 2,032,000 히로시마은행 외 0.54%~1.24% 20,320,902 9,249,913 KDB산업은행 2.46% 2,000,000 - 합 계 42,708,772 26,402,493 차감: 유동성장기부채 (13,498,545) (11,838,001) 잔 액 29,210,227 14,564,492 16 . 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 거래처명 담보제공자산 채권최고액 내 역 우리은행 용인 토지, 건물 2,640,000 구매자금대출 외 오산 토지, 건물 8,000,000 안산 토지, 건물 5,341,140 화성 안녕동 토지 27,600,000 시설대 외 화성바이오밸리 토지,건물 7,800,000 시설대 KDB산업은행 파주 토지, 건물 1,920,000 시설대 화성 안녕동 토지,건물 31,000,000 시설대 외 IBK기업은행 토지, 건물 5,120,000 시설자금외 건물, 기계장치 7,610,000 포괄담보 KEB하나은행 토지, 건물 2,520,000 한정근담보 히로시마은행 토지, 건물 JPY 500,000,000 구매자금매출외 상공조합중앙금고 토지, 건물 JPY 100,000,000 합 계 99,551,140 JPY 600,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 KDB산업은행 49,611 47,536 외화지급보증 담보 기타금융자산 단기금융상품 KDB산업은행 3,678,506 3,483,539 운전자금대출 담보 우리은행 1,222,600 1,157,800 이행보증 담보 500,000 500,000 직원대출 담보 IBK기업은행 2,689,720 2,547,160 운전자금대출 담보 KEB하나은행 580,000 520,000 이행보증 담보 히로시마은행 외 JPY 366,000,000 JPY 393,000,000 운전자금대출 담보 합 계 8,720,437 8,256,035 JPY 366,000,000 JPY 393,000,000 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 50,563,316 5,471,003 예수금 946,482 837,802 기타 2,052,476 - 합 계 53,562,274 6,308,805 18. 충당부채보고기간종료일 현재 연결기업의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 4,377,541 5,015,226 19. 자본금 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주의 금액 500 원 500 원 발행한 주식의 총수 10,384,000 주 10,384,000 주 자본금 5,192,000,000 원 5,192,000,000 원 20. 자본잉여금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 36,810,472 36,810,472 기타자본잉여금 679,141 679,141 합 계 37,489,613 37,489,613 21. 기타자본항목보고기간종료일 현재 지배기업의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (1,981,653) (1,981,653) 기타자본변동 (322,320) (322,320) 합 계 (2,303,973) (2,303,973) 22. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 지배기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손실 (58,268) (50,234) 해외사업환산손익 3,930,334 617,191 합 계 3,872,066 566,957 23. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 이익준비금(*) 2,596,000 2,596,000 2. 임의적립금 기타임의적립금 74,219 74,219 3. 미처분이익잉여금 173,060,839 180,259,064 합 계 175,731,058 182,929,283 (*) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 잉여금은 없습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 182,929,284 172,062,246 분기순이익(지배기업소유주지분) (5,145,749) 4,132,200 배당금지급 (2,052,477) (3,078,715) 기말잔액 175,731,058 173,115,731 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장비부문 유통서비스부문 산업용밸브 합 계 장비부문 유통서비스부문 산업용밸브 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 3,473,492 19,536,633 100,045 23,110,170 547,254 8,907,690 457,268 9,912,212 제품매출 16,638,899 27,700 2,398,747 19,065,346 52,379,472 - 3,206,799 55,586,271 용역매출 781,828 333,215 - 1,115,043 1,990,175 690,232 - 2,680,407 기타매출 3,580,228 3,775,168 68,939 7,424,335 3,299,185 5,500,454 50,840 8,850,479 합 계 24,474,447 23,672,716 2,567,731 50,714,894 58,216,086 15,098,375 3,714,907 77,029,368 지리적 시장 국내 5,070,225 26,110,734 3,590,585 34,771,544 19,606,519 14,004,458 4,111,925 37,722,902 국외 22,474,176 2,870,148 - 25,344,324 45,215,941 2,158,541 - 47,374,482 연결조정 (3,069,954) (5,308,166) (1,022,854) (9,400,974) (6,538,956) (1,064,623) (464,436) (8,068,015) 합 계 24,474,447 23,672,716 2,567,731 50,714,894 58,283,504 15,098,375 3,647,489 77,029,368 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 23,692,619 23,339,501 2,567,731 49,599,851 56,225,911 14,408,143 3,714,907 74,348,962 기간에 걸쳐 이전하는 용역 781,828 333,215 - 1,115,043 1,990,175 690,232 - 2,680,407 합 계 24,474,447 23,672,716 2,567,731 50,714,894 58,216,086 15,098,375 3,714,907 77,029,368 (2) 계약잔액 (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 63,162,208 58,056,752 계약자산(*) 1,271,265 1,175,276 계약부채(*) 49,500,072 4,894,807 (*) 보고기간종료일 현재 계약자산 1,271,265천원과 계약부채 49,500,072천원이 각각 매출채권과 선수금에 포함되어 있습니다. (3) 매출원가 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 상품매출원가 20,862,752 39,219,673 제품매출원가 12,499,922 9,321,301 기타매출원가 5,791,488 6,168,487 합 계 39,154,162 54,709,461 25. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 5,443,405 5,479,218 퇴직급여 349,929 333,344 복리후생비 454,154 407,828 여비교통비 118,201 319,582 접대비 97,017 134,288 통신비 79,619 76,545 수도광열비 85,758 105,653 지급임차료 70,206 159,843 세금과공과 429,241 524,835 감가상각비 657,186 441,064 수선비 15,112 18,316 보험료 164,596 162,718 차량유지비 118,863 104,510 운반비 392,199 528,415 교육훈련비 58,049 69,709 도서인쇄비 6,314 4,656 사무용품비 4,914 1,070 소모품비 169,280 126,331 지급수수료 849,540 1,686,524 판매수수료 390,834 163,487 광고선전비 94,053 211,733 견본비 3,380 4,124 대손상각비 1,553,731 1,155,771 회의비 19,000 349,219 해외출장비 105,629 292,023 수출제비용 13,323 28,442 무형자산상각비 245,626 241,915 협회비 6,365 23,203 경상개발비 7,245,427 3,901,832 포장비 470 1,110 잡비 25,058 47,607 합 계 19,266,479 17,104,915 26. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 555,279 1,150,792 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (1,782,073) 1,139,231 자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) 2,266 (638) 법인세비용 (1,224,528) 2,289,386 27. 주당이익주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 지배기업의 1주당 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주 지분 분기순이익 (5,145,748,895) 4,132,200,361 가중평균유통보통주식수 10,262,384 주 10,262,384 주 주당순이익 (501) 403 (2) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 잠재적보통주는 없습니다.(3) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다. 28. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (172,658) (277,660) 이자비용 479,985 527,853 법인세비용 (1,224,528) 2,289,386 대손상각비 1,553,731 1,155,771 감가상각비 1,061,866 1,126,092 사용권자산감가상각비 389,181 129,082 유형자산처분손실 372 - 유형자산처분이익 - (24,095) 무형자산상각비 310,097 283,380 기타 (527,334) (3,277,040) 합 계 1,870,712 1,932,769 (2) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증감 (4,762,150) 12,041,072 기타채권의 증감 230,280 (300,370) 매입채무의 증감 3,989,369 (2,173,632) 기타채무의 증감 (1,378,326) (8,102,674) 재고자산의 증감 (28,383,120) (1,025,569) 기타자산ㆍ부채의 증감 40,114,155 7,941,841 합 계 9,810,208 8,380,669 29. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 구 분 ㈜게스 관계기업 Hrein Energy, Inc. 관계기업 ㈜올앤원솔루션 기타특수관계자 (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 외(*) 1,234,849 1,044,067 (*) 급여, 사회보장부담금(국민연금), 비화폐성 급여(차량제공) 및 퇴직급여 등이 포함된 금액입니다. (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역 은 다음과 같습니다. 1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와 매입 및 매출 등 주요거래는 없습니다. 2) 채권ㆍ채무 (단위: 천원) 특수관계자 성 격 당분기말 전기말 선급금 매입채무 ㈜게스 관계기업 - 9,900 HREIN ENERGY, INC. 관계기업 267,847 - 3) 연결기업이 임직원과 거래한 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 증 가 감 소 당분기말 기 초 증 가 감 소 전기말 종업원 67,439 183,072 (152,410) 98,101 8,948 - 1,200 7,748 4) 담보ㆍ보증 보고기간종료일 현재 연결기업은 직원들의 가계자금 활용을 위한 복리후생 차원에서 직원들을대상으로 우리은행에 500,000천원의 담보를 제공하고 있으며 사용잔액은 210,400천원 입니다. 한편, 연결기업은 지배기업의 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 12,400,000 천원 및 USD 10,800,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. 30. 영업부문 (1) 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 장비 부문 반도체 및 LCD, 태양전지 생산장비 제조업 밸브 부문 밸브 및 유사장치 제조업 및 관련 제강업 (2) 부문별 매출액 및 영업이익 (단위: 천원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익 매출액 영업이익 장비 부문 56,525,284 (7,346,037) 80,985,458 5,039,934 밸브 부문 3,590,585 (548,958) 4,111,925 (175,058) 소 계 60,115,869 (7,894,995) 85,097,383 4,864,876 조정 (9,400,975) 189,248 (8,068,015) 350,115 합 계 50,714,894 (7,705,747) 77,029,368 5,214,992 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원) 부 문 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 장비 부문 459,930,310 230,029,524 386,976,607 153,934,482 밸브 부문 30,852,684 8,426,762 29,149,335 6,164,816 소 계 490,782,994 238,456,286 416,125,942 160,099,298 내부거래제거 (9,097,593) (9,097,592) (10,229,131) (10,229,131) 투자자본조정 (24,730,018) 2,656,916 (24,543,243) 2,656,916 합 계 456,955,383 232,015,610 381,353,568 152,527,083 (4) 지역별 매출액 (단위: 천원) 부 문 당분기 전분기 한국 34,771,544 37,722,902 일본, 중국 등 25,344,325 47,374,482 연결조정 (9,400,975) (8,068,015) 합 계 50,714,894 77,029,368 한편, 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 A 업체 6,173,797 14,306,016 B 업체 6,074,355 9,171,108 31. 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 68,865,347 68,865,347 41,338,706 41,338,706 매출채권및기타채권 68,662,634 68,662,634 64,016,859 64,016,859 기타금융자산(상각후원가로 측정하는 금융자산) 15,182,148 15,182,148 16,244,447 16,244,447 장기매출채권및기타채권 4,779,241 4,779,241 4,141,669 4,141,669 기타장기금융자산(상각후원가로 측정하는 금융자산) 1,550,398 1,550,398 1,413,493 1,413,493 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 82,200 82,200 92,500 92,500 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 3,673,087 3,673,087 3,570,527 3,570,527 금융자산 합계 162,795,055 162,795,055 130,818,201 130,818,201 금융부채 매입채무및기타채무 55,814,158 55,814,158 51,666,673 51,666,673 기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채) 295,091 295,091 - - 단기차입금 68,574,520 68,574,520 56,908,766 56,908,766 유동성장기부채 13,498,545 13,498,545 11,944,348 11,944,348 비유동매입채무및기타채무 2,055,829 2,055,829 1,295,789 1,295,789 장기차입금 29,210,227 29,210,227 14,564,492 14,564,492 금융부채 합계 169,448,370 169,448,370 136,380,068 136,380,068 연결기업의 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 당분기 말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 22,200 - 60,000 82,200 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 3,673,087 - 3,673,087 금융부채 부채> 기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채) - 295,091 - 295,091 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 32,500 - 60,000 92,500 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 3,570,527 - 3,570,527 32. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 내 용 금 액 우리은행 B2B(채권)한도 2,800,000 일반한도대출 4,000,000 시설자금대출 9,783,100 운전자금대출 2,000,000 기업상생대출 15,800,000 외화-운전자금대출 JPY 250,000,000 입찰보증 USD 1,000,000 이행보증 USD 6,000,000 기타외화지급보증 USD 1,500,000 IBK기업은행 B2B(채권)한도 300,000 운전자금대출 2,500,000 시설자금대출 2,600,000 이행,입찰보증 USD 3,000,000 무역어음대출 3,000,000 KEB하나은행 시설자금대출 2,257,200 기타외화지급보증 USD 200,000 신한은행 일반한도대출 3,000,000 KDB산업은행 운전자금대출 5,000,000 시설자금대출 24,033,320 수출환매입 USD 22,500,000 엘지디스플레이(주) 상생자금 3,000,000 히로시마은행 기업일반대출 JPY 4,000,000,000 상공조합중앙금고 기업일반대출 JPY 1,340,000,000 미츠비시 도쿄 UFJ 은행 기업일반대출 JPY 1,400,000,000 미쓰이 쓰미토모은행 기업일반대출 JPY 1,000,000,000 미즈호은행 기업일반대출 JPY 800,000,000 이요은행 기업일반대출 JPY 500,000,000 합 계 80,073,620 USD 34,200,000 JPY 9,290,000,000 (2) 기술도입계약 연결기업은 일본의 ISHII HYOKI CO.,LTD.사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, ISHII HYOKI CO.,LTD.사는 당사가 가장 유리한 조건에서 기술도입계약 제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다. 연결기업이 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기 중 지급한 기술도입료는 각각 63,792천원 및 30,228천원입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 5,469,766 계약 및 이행보증 우리은행 USD 5,929,673 입찰 및 이행보증 기업은행 USD 1,212,525 입찰 및 이행보증 (4) 연결기업은 보고기간종료일 현재 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 담보를 제공하고 있습니다. (5) 연결기업은 보고기간종료일 현재 B2B할인과 관련하여 우리은행 등과 6,000,000천원의 약정을 맺고 있습니다. 동 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석29참조). (6) 연결기업은 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의 위험회피로 지정하지 않습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 32 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 130,438,603,048 129,060,359,755 현금및현금성자산 4,880,112,550 6,582,549,655 매출채권 및 기타채권 63,781,631,510 56,247,345,784 기타금융자산 9,460,632,027 10,693,472,882 기타유동자산 4,071,745,224 8,067,427,961 재고자산 48,244,481,737 47,469,563,473 비유동자산 133,529,829,732 121,210,504,507 유형자산 82,817,659,626 78,500,118,069 사용권자산 289,738,036 311,062,862 무형자산 10,036,075,762 3,333,065,196 장기매출채권 및 기타채권 4,252,019,745 3,625,747,184 기타장기금융자산 4,859,399,348 4,710,234,174 종속기업투자 26,376,520,611 26,376,520,611 관계기업투자 607,725,900 607,725,900 이연법인세자산 4,290,690,704 3,746,030,511 자산총계 263,968,432,780 250,270,864,262 부채 유동부채 86,455,943,350 75,782,625,426 매입채무 및 기타채무 37,517,366,148 38,513,709,874 단기차입금 21,245,075,000 21,945,991,443 유동성장기부채 6,833,086,660 7,374,746,662 기타금융부채 295,091,153 0 당기법인세부채 217,731,096 184,644,133 기타유동부채 18,533,265,494 5,325,245,178 지급보증부채 24,832,656 24,832,656 유동리스부채 73,605,306 96,408,840 충당부채 1,715,889,837 2,317,046,640 비유동부채 12,143,016,058 5,421,048,324 장기매입채무 및 기타채무 750,000,000 30,000,000 장기차입금 11,341,333,340 5,308,333,338 비유동리스부채 51,682,718 82,714,986 부채총계 98,598,959,408 81,203,673,750 자본 자본금 5,192,000,000 5,192,000,000 자본잉여금 36,439,194,712 36,439,194,712 기타자본항목 (1,981,652,950) (1,981,652,950) 기타포괄손익누계액 (58,268,240) (50,234,240) 이익잉여금(결손금) 125,778,199,850 129,467,882,990 자본총계 165,369,473,372 169,067,190,512 자본과부채총계 263,968,432,780 250,270,864,262 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 43,430,660,291 43,430,660,291 56,481,529,536 56,481,529,536 매출원가 34,119,717,839 34,119,717,839 39,568,432,140 39,568,432,140 매출총이익 9,310,942,452 9,310,942,452 16,913,097,396 16,913,097,396 판매비와관리비 13,176,241,876 13,176,241,876 10,014,503,477 10,014,503,477 영업이익(손실) (3,865,299,424) (3,865,299,424) 6,898,593,919 6,898,593,919 기타수익 216,438,996 216,438,996 102,774,274 102,774,274 기타비용 13,699,879 13,699,879 7,605,917 7,605,917 금융수익 3,371,114,916 3,371,114,916 1,852,127,419 1,852,127,419 금융원가 1,813,900,257 1,813,900,257 712,432,958 712,432,958 법인세비용차감전순이익(손실) (2,105,345,648) (2,105,345,648) 8,133,456,737 8,133,456,737 법인세비용(이익) (468,139,308) (468,139,308) 1,783,860,479 1,783,860,479 당기순이익(손실) (1,637,206,340) (1,637,206,340) 6,349,596,258 6,349,596,258 기타포괄손익 (8,034,000) (8,034,000) 2,262,000 2,262,000 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (8,034,000) (8,034,000) 2,262,000 2,262,000 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익 (8,034,000) (8,034,000) 2,262,000 2,262,000 총포괄손익 (1,645,240,340) (1,645,240,340) 6,351,858,258 6,351,858,258 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (160) (160) 619 619 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (160) (160) 619 619 자본변동표 제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,192,000,000 36,439,194,712 (1,981,652,950) (38,294,412) 124,674,176,485 164,285,423,835 당기순이익(손실) 0 0 0 0 6,349,596,258 6,349,596,258 종속기업 주식매각 0 155,432,536 0 0 0 155,432,536 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익 0 0 0 2,262,000 0 2,262,000 배당금지급 0 0 0 0 (3,078,715,200) (3,078,715,200) 자본 증가(감소) 합계 0 155,432,536 0 2,262,000 3,270,881,058 3,428,575,594 2019.03.31 (기말자본) 5,192,000,000 36,594,627,248 (1,981,652,950) (36,032,412) 127,945,057,543 167,713,999,429 2020.01.01 (기초자본) 5,192,000,000 36,439,194,712 (1,981,652,950) (50,234,240) 129,467,882,990 169,067,190,512 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,637,206,340) (1,637,206,340) 종속기업 주식매각 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융상품 평가손익 0 0 0 (8,034,000) 0 (8,034,000) 배당금지급 0 0 0 0 (2,052,476,800) (2,052,476,800) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (8,034,000) (3,689,683,140) (3,697,717,140) 2020.03.31 (기말자본) 5,192,000,000 36,439,194,712 (1,981,652,950) (58,268,240) 125,778,199,850 165,369,473,372 현금흐름표 제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동현금흐름 (5,016,008,386) 12,388,858,532 당기순이익(손실) (1,637,206,340) 6,349,596,258 비현금항목의 조정 1,052,126,067 2,436,480,557 순운전자본의 변동 (4,355,767,565) 3,622,736,506 이자수취 119,180,669 235,544,371 이자지급 (154,829,720) (246,773,362) 배당금수취 18,903,000 28,354,500 법인세납부(환급) (58,414,497) (37,080,298) 투자활동현금흐름 (1,465,506,636) (4,902,578,782) 매출채권 및 기타채권의 감소 0 1,200,000 기타금융자산의 감소 2,654,720,000 16,345,062,823 유형자산의 처분 0 17,272,727 종속기업투자의 처분 0 411,036,983 보증금의 감소 598,264,813 10,596,458 기타금융자산의 증가 (1,020,000,000) (12,921,692,332) 기타장기금융자산의 증가 (56,905,500) 0 유형자산의 취득 (2,603,513,345) (1,353,995,323) 무형자산의 취득 (43,574,000) (6,918,139,018) 보증금의 증가 (994,498,604) (250,227,500) 관계기업투자의 취득 0 (243,693,600) 재무활동현금흐름 4,744,706,347 (3,788,077,350) 단기차입금의 증가 5,426,950,000 720,751,465 장기차입금의 증가 6,358,000,000 0 단기차입금의 상환 (6,145,991,443) (4,496,151,074) 유동성장기차입금의 상환 (866,660,000) 0 유동성리스부채의 상환 (27,592,210) (12,677,741) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,736,808,675) 3,698,202,400 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 34,371,570 35,690,556 기초현금및현금성자산 6,582,549,655 7,588,032,304 기말현금및현금성자산 4,880,112,550 11,321,925,260 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 제우스(이하 '당사')는 1970년 3월 설립되어 1988년 12월 제우스 콤 상사에서 주식회사 제우스로 법인 전환되었으며, 반도체, LCD 생산장비 제조업 및 수입판매업 등을 영위하고 있습니다. 본점 소재지는 경기도 화성시 안녕남로 132입니다. 한편, 당사는 2006년 2월 1일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.당사는 설립후 주식배당, 액면분할 및 유상증자 등을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 5,192,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 성 명 보유주식수 지분율 이종우 2,286,028 22.01% 이동악 1,309,000 12.61% 우리사주조합 53,727 0.52% 기타 6,735,245 64.86% 합 계 10,384,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중 간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' (개정)기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.2.4 재무보고를 위한 개념체계 (개정)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 중요한 회계정책2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균연갑법인 세율,즉 추청평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3.2 종속기업 및 공동기업투자회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 공동기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산 보고기간종료일 현재 당사의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 56,242 26,107 보통예금 4,823,870 6,556,443 합 계 4,880,112 6,582,550 5. 범주별 금융상품 분류 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 자산 현금 및 현금성자산 4,880,112 - - - 4,880,112 매출채권 및 기타채권 63,781,632 - - - 63,781,632 기타금융자산 9,460,632 - - - 9,460,632 장기매출채권 및 기타채권 4,252,020 - - - 4,252,020 기타장기금융자산 1,108,812 82,200 3,668,387 - 4,859,399 자산 합계 83,483,208 82,200 3,668,387 - 87,233,795 부채 매입채무 및 기타채무 - - - 37,517,366 37,517,366 단기차입금 - - - 21,245,075 21,245,075 유동성장기차입금 - - - 6,833,087 6,833,087 기타금융부채 - - 295,091 - 295,091 유동성리스부채 - - - 73,605 73,605 비유동매입채무 및 기타채무 - - - 750,000 750,000 장기차입금 - - - 11,341,333 11,341,333 리스부채 - - - 51,683 51,683 부채 합계 - - 295,091 77,812,149 78,107,240 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 자산 현금 및 현금성자산 6,582,550 - - - 6,582,550 매출채권 및 기타채권 56,247,346 - - - 56,247,346 기타금융자산 10,693,473 - - - 10,693,473 장기매출채권 및 기타채권 3,625,747 - - - 3,625,747 기타장기금융자산 1,051,907 92,500 3,565,827 - 4,710,234 자산 합계 78,201,023 92,500 3,565,827 - 81,859,350 부채 매입채무 및 기타채무 - - - 38,513,710 38,513,710 단기차입금 - - - 21,945,991 21,945,991 유동성장기차입금 - - - 7,374,747 7,374,747 유동성리스부채 - - - 96,409 96,409 비유동매입채무 및 기타채무 - - - 30,000 30,000 장기차입금 - - - 5,308,333 5,308,333 리스부채 - - - 82,715 82,715 부채 합계 - - - 73,351,905 73,351,905 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 109,021 - 42,603 - 151,624 배당금수익 - 18,903 - - 18,903 외환차익 376,249 - 66,804 - 443,053 외화환산이익 2,538,783 - 194,431 22,829 2,756,043 합 계 3,024,053 18,903 303,838 22,829 3,369,623 금융원가 이자비용 - - - 170,495 170,495 외환차손 27,452 - - 449,767 477,219 외화환산손실 448,123 - - - 448,123 파생상품거래손실 - - 331,100 - 331,100 파생상품평가손실 - - 295,091 - 295,091 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 - - 91,872 - 91,872 합 계 475,575 - 718,063 620,262 1,813,900 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 측정 금융자산 당기손익 -공정가치 측정 금융자산ㆍ부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융수익 이자수익 172,814 200 77,851 - 250,866 배당금수익 - 28,355 - - 28,355 외환차익 160,425 9,680 - 8,392 178,497 외화환산이익 1,130,686 - 59,293 - 1,189,980 파생상품거래이익 - - 148,465 - 148,465 파생상품평가이익 - - 6,992 - 6,992 매도가능증권평가이익 - - 48,973 - 48,973 합 계 1,463,925 38,235 341,574 8,392 1,852,128 금융원가 이자비용 - - - 245,535 245,535 외환차손 11,986 - - 69,798 81,784 외화환산손실 310 - - 144,375 144,685 파생상품거래손실 - - 94,219 - 94,219 파생상품평가손실 - - 146,209 - 146,209 합 계 12,296 - 240,428 459,708 712,433 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 65,586,638 - 55,862,221 - (손실충당금) (5,575,709) - (4,036,604) - 미수금 836,310 - 1,220,989 - 대여금 - 4,748 - 4,748 미수수익 195,793 - 199,416 - 보증금 2,738,600 4,247,272 3,001,324 3,620,999 합 계 63,781,632 4,252,020 56,247,346 3,625,747 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,036,604 4,808,337 손상차손(환입) 1,539,105 830,837 제각 - - 기말금액 5,575,709 5,639,174 7. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가로 측정하는 금융자산 9,460,632 1,108,812 10,693,473 1,051,907 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분증권) - 82,200 - 92,500 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (채무증권) - 3,668,387 - 3,565,827 합 계 9,460,632 4,859,399 10,693,473 4,710,234 (2) 당사의 상각후원가로 측정하는 금융자산은 전액 금융기관에 대한 예치금으로 구성되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 엘지디스플레이㈜ - 65,714 22,200 22,200 ㈜올앤원솔루션(*) 30.00% 30,000 30,000 30,000 ㈜새버스포항 (*) 4.70% 30,000 30,000 30,000 합 계 125,714 82,200 82,200 (*)관계기업으로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류 하였습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 엘지디스플레이㈜ - 65,714 32,500 32,500 ㈜올앤원솔루션(*) 30.00% 30,000 30,000 30,000 ㈜새버스포항 (*) 4.70% 30,000 30,000 30,000 합 계 125,714 92,500 92,500 (*1)관계기업투자로 분류하는 효과가 중요하지 아니하여, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분증권)으로 분류하였습니다.한편, 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여 취득원가로 장부금액을 인식하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권 잔액은 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타금융자산에 포함된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만기일 회사(종목)명 취득원가 공정가치 장부금액 1년 이상 우리은행달러채권 3,722,896 3,668,387 3,668,387 (단위 : 천원) 만기일 회사(종목)명 취득원가 공정가치 장부금액 1년 이상 우리은행달러채권 3,722,896 3,565,827 3,565,827 8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 3,157,530 6,613,455 선급비용 805,167 897,382 기타 109,048 556,591 합 계 4,071,745 8,067,428 9. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 13,628,497 (2,655,889) 10,972,608 16,857,526 (2,445,033) 14,412,493 원재료 9,603,775 (2,689,950) 6,913,825 8,904,350 (2,146,855) 6,757,495 재공품 30,888,722 (530,673) 30,358,048 25,872,136 (339,323) 25,532,813 미착품 - - - 766,762 - 766,762 합 계 54,120,994 (5,876,512) 48,244,481 52,400,774 (4,931,211) 47,469,563 10. 종속기업 및 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업투자 26,376,521 26,376,521 관계기업투자 607,726 607,726 합 계 26,984,247 26,984,247 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 업 종 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜3Z 밸브제조 대한민국 100.00% 8,432,475 100.00% 8,432,475 ㈜J.E.T. 반도체 장비 제조 일본 95.12% 12,108,270 95.12% 12,108,270 ㈜솔브리지 반도체 장비 제조 대한민국 75.00% 375,000 75.00% 375,000 ㈜APCT 반도체 약품 제조 대한민국 73.25% 3,557,019 73.25% 3,557,019 ㈜제우스이엔피 반도체, LCD 장비 제조 대한민국 100.00% 994,770 100.00% 994,770 Zeus China(*)(구, Zeus China EE) 엔지니어링 서비스 중국 100.00% 572,667 100.00% 572,667 Global Zeus Inc. 서비스 미국 100.00% 336,320 100.00% 336,320 합 계 26,376,521 26,376,521 (*)당분기 중 Zeus China EE의 사명이 Zeus China로 변경되었습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 업 종 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜게스 소프트웨어 개발 대한민국 44.70% 364,032 44.70% 364,032 HREIN ENERGY, INC 장치 제조업 일본 25.33% 243,694 25.33% 243,694 합 계 607,726 607,726 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 취득원가 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 38,909,722 38,909,722 건물 32,310,622 32,310,622 감가상각누계액 (7,751,601) (7,481,993) 기계장치 5,987,501 5,917,942 감가상각누계액 (4,092,682) (4,020,638) 차량운반구 625,232 625,232 감가상각누계액 (535,923) (525,886) 공기와기구 1,342,475 1,342,475 감가상각누계액 (902,801) (863,606) 집기비품 7,497,786 7,391,575 감가상각누계액 (6,167,751) (6,010,400) 기타의유형자산 1,176,682 1,176,682 감가상각누계액 (1,176,499) (1,176,499) 건설중인자산 15,594,896 10,904,890 합 계 82,817,659 78,500,118 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로 인한 증감(*) 감가상각비 당분기말 토지 38,909,722 - - - - 38,909,722 건물 24,828,629 - - - (269,608) 24,559,021 기계장치 1,897,304 69,558 - - (72,043) 1,894,819 차량운반구 99,346 - - - (10,037) 89,309 공구와기구 478,869 - - - (39,195) 439,674 집기비품 1,381,175 106,211 - - (157,351) 1,330,035 기타의유형자산 183 - - - - 183 건설중인자산 10,904,890 11,598,426 - (6,908,420) - 15,594,896 합 계 78,500,118 11,774,195 - (6,908,420) (548,234) 82,817,659 (*)당분기 중 무형자산으로 6,908,420천원이 대체 되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 전분기말 토지 38,909,722 - - - - 38,909,722 건물 21,083,826 6,500 - 251,579 (233,459) 21,108,445 기계장치 1,934,779 - - - (67,597) 1,867,183 차량운반구 84,235 - (1) - (14,457) 69,777 공구와기구 136,754 78,196 - - (15,215) 199,735 집기비품 1,502,628 79,563 - 10,533 (148,812) 1,443,912 기타의유형자산 183 - - - - 183 건설중인자산 5,185,606 1,189,736 - (262,111) - 6,113,231 합 계 68,837,734 1,353,995 (1) - (479,540) 69,712,189 (3) 당사는 보고기간종료일 현재 건물 등을 건설 중에 있습니다. 해당 자산의 취득완료시점은 2020년 12월로 예상되며, 해당 자산의 취득은 외부차입금으로 이루어지고 있습니다다. 보고기간종료일 현재 건설중인자산에 포함된 동 자산의 장부금액은 15,562,096천원입니다. 12. 리스(1) 보고기간종료일 현재 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 및 토지 차량운반구 합 계 기초 194,052 117,010 311,062 179,124 증가 93,411 - 93,411 21,404 감소 (47,690) (36,709) (84,399) (47,399) 감가상각비 (55,664) (9,790) (65,454) - 감가상각누계액감소 26,581 8,537 35,118 - 이자비용 - - - (249) 지급 - - - (27,592) 유동성대체 - - - (73,605) 당분기말 210,690 79,048 289,738 51,683 회사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 90백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 15백만원을 인식하였습니다. 13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 8,354,122 1,416,831 상각누계액 (884,758) (738,407) 소프트웨어 5,195,572 5,154,329 상각누계액 (3,906,588) (3,772,538) 정부보조금 (89,865) (95,993) 라이선스 55,000 55,000 상각누계액 (47,082) (45,832) 회원권 1,359,675 1,359,675 합 계 10,036,076 3,333,065 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 대체(*) 처분 상각비 당분기말 산업재산권 678,425 64,571 6,872,720 - (146,352) 7,469,364 소프트웨어 1,381,790 5,544 35,700 - (134,050) 1,288,984 정부보조금 (95,993) - - - 6,128 (89,865) 라이선스 9,168 - - - (1,250) 7,918 회원권 1,359,675 - - - - 1,359,675 합 계 3,333,065 70,115 6,908,420 - (275,524) 10,036,076 * 당분기 중 건설중인자산에서 대체 되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 대체 처분 상각비 전기말 산업재산권 630,692 6,848,139 - - (140,585) 7,338,245 소프트웨어 755,640 70,000 - - (98,953) 726,687 라이선스 14,168 - - - (1,250) 12,918 회원권 1,911,555 - - - - 1,911,555 합 계 3,312,054 6,918,139 - - (240,788) 9,989,405 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (4) 경상개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 5,611,122천원 및 2,061,308천원입니다. 14. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 28,141,621 - 30,741,452 - 미지급금 4,902,347 720,000 3,672,125 - 미지급비용 4,473,398 - 4,100,133 - 보증금 - 30,000 - 30,000 합 계 37,517,366 750,000 38,513,710 30,000 15. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 당기 이자율 당분기말 전기말 운전자금 우리은행 2.46%~3.13% 5,800,000 6,791,370 신한은행 - - 2,514,937 IBK기업은행 1.95% 2,000,000 2,000,000 KDB산업은행 2.64% 3,000,000 3,000,000 시설자금 우리은행 1.90%~1.95% 7,618,000 7,000,000 수출환매입 우리은행 - - 639,684 외화대출 우리은행 1.40% 2,827,075 - 합 계 21,245,075 21,945,991 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당기 이자율 당분기말 전기말 시설대출 LGD - 3,000,000 3,000,000 우리은행 2.44%~2.73% 9,104,100 8,883,100 KDB산업은행 2.16%~2.21% 4,070,320 799,980 운전자금 KDB산업은행 2.46% 2,000,000 - 소 계 18,174,420 12,683,080 차감 : 유동성 대체 (6,833,087) (7,374,747) 합 계 11,341,333 5,308,333 16. 담보제공자산 등(1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거래처명 담보제공자산 채권최고액 내 역 우리은행 용인 토지, 건물 2,640,000 구매자금대출 외 오산 토지, 건물 8,000,000 안산 토지, 건물 5,341,140 화성 안녕동 토지 27,600,000 시설대 외 화성바이오밸리 토지,건물 7,800,000 시설대 KDB산업은행 파주 토지, 건물 1,920,000 시설대 화성 안녕동 토지,건물 31,000,000 시설대 외 합 계 84,301,140 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 제한내용 기타금융자산 단기금융상품 KDB산업은행 3,667,800 3,473,400 운전자금대출 담보 우리은행 1,222,600 1,157,800 이행보증 담보 500,000 500,000 직원대출 담보 IBK기업은행 2,689,720 2,547,160 운전자금대출 담보 합 계 8,080,120 7,678,360 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 15,763,851 4,651,426 예수금 716,937 673,819 기타 2,052,477 - 합 계 18,533,265 5,325,245 18. 충당부채 보고기간종료일 현재 당사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 하자보수충당부채 1,715,890 2,317,047 19. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 법정적립금 이익준비금(*) 2,596,000 2,596,000 2. 임의적립금 기타임의적립금 74,219 74,219 3. 미처분이익잉여금 123,107,981 126,797,664 합 계 125,778,200 129,467,883 (*)당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 자본잉여금과 이익준비금 이외에 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어있는 잉여금은 없습니다.(2) 당분기와 전분기 중 당사의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 129,467,883 124,674,176 분기순이익 (1,637,206) 6,349,596 배당금지급 (2,052,477) (3,078,715) 분기말잔액 125,778,200 127,945,058 20. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 제품매출액 8,446,148 33,481,021 상품매출액 26,153,606 12,426,325 기타매출액 8,830,906 10,574,183 합 계 43,430,660 56,481,530 매출원가 제품매출원가 8,047,970 24,227,109 상품매출원가 20,935,108 10,201,894 기타매출원가 5,136,639 5,139,429 합 계 34,119,717 39,568,432 21. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,402,935 3,368,152 퇴직급여 247,199 246,688 복리후생비 224,609 195,681 여비교통비 24,864 27,912 접대비 59,994 83,436 통신비 26,216 28,146 수도광열비 79,402 89,405 임차료 50,291 48,708 세금과공과 88,578 237,134 감가상각비 332,509 278,203 수선비 4,800 6,199 보험료 110,282 105,448 차량유지비 77,468 75,588 운반비 67,737 60,846 교육훈련비 23,441 52,054 도서인쇄비 4,943 3,688 소모품비 64,088 54,147 지급수수료 719,006 1,424,608 광고선전비 47,840 166,566 견본비 2,482 678 대손상각비(환입) 1,539,105 830,837 회의비 19,000 26,483 해외출장비 105,630 292,023 수출비 3,452 13,030 무형자산상각비 232,412 213,222 협회비 6,365 23,203 경상개발비 5,611,123 2,061,309 포장비 470 1,110 합 계 13,176,241 10,014,503 22. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액 등 포함) 74,255 817,094 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (544,660) 967,405 자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) 2,266 (638) 총법인세비용 (468,139) 1,783,860 23. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 보통주순이익 (1,637,206,340) 6,349,596,258 가중평균유통보통주식수 10,262,384 10,262,384 주당순이익 (160) 619 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 잠재적보통주는 없습니다. (3) 보고기간종료일 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적보통주식수를 중요하게 변화시켰을 보고기간종료일 후에 발생한 사건은 없습니다. 24. 현금흐름표(1) 당사의 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (153,116) (250,866) 이자비용 170,495 245,535 법인세비용 (468,139) 1,783,860 외화환산손실 448,123 144,685 대손상각비 1,539,105 830,837 감가상각비 548,234 479,540 무형자산상각비 275,524 240,788 사용권자산상각비 65,454 32,311 퇴직급여 670,284 372,027 외화환산이익 (2,756,043) (1,189,980) 재고자산평가충당금설정(환입) 945,301 674,143 하자보수충당부채설정(환입) (601,157) (981,549) 기타 368,061 55,150 합 계 1,052,126 2,436,481 (2) 당사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증감 (7,641,956) 6,140,425 기타채권의 증감 403,274 2,933,619 매입채무의 증감 (2,988,158) (5,836,667) 기타채무의 증감 (622,644) (6,014,319) 재고자산의 증감 (1,720,219) 6,436,968 기타자산,부채의 증감 8,213,935 (37,289) 합 계 (4,355,768) 3,622,737 25. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지배기업 당사와의 관계 ㈜3Z 당사 종속기업 ㈜J.E.T. 당사 종속기업 ㈜솔브리지 당사 종속기업 ㈜APCT 당사 종속기업 3Z메탈㈜ ㈜3Z 종속기업 협유국제과학기술㈜ ㈜J.E.T. 종속기업 Oribright Shanghai Co. ㈜J.E.T. 종속기업 ㈜제우스이엔피 당사 종속기업 Zeus China(*) 당사 종속기업 Global Zeus Inc. 당사 종속기업 ㈜게스 - 관계기업 Hrein Energy, Inc. - 관계기업 ㈜올앤원솔루션 - 기타특수관계 (*)당분기 중 종속기업인 Zeus China EE의 사명이 Zeus China로 변경 되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여(*) 외 756,204 486,308 (*) 급여, 사회보장부담금(국민연금), 비화폐성 급여(차량제공) 및 퇴직급여 등이 포함된 금액입니다. (3) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다. 1) 거래내역 (단위 : 천원) 특수관계자 구 분 당분기 전분기 매출거래 매입거래 매출거래 매입거래 ㈜J.E.T. 종속기업 4,916,544 826,010 2,909,314 840,354 Oribright Shanghai Co. 종속기업 8,344 48,270 - 29,049 ㈜솔브리지 종속기업 - 130,096 - 67,418 ㈜APCT 종속기업 383,278 543,410 847,154 437,099 ㈜제우스 이엔피 종속기업 91,232 42,035 - 62,080 Zeus China 종속기업 - 588,965 - 381,420 Global Zeus Inc. 종속기업 - - 37,125 합 계 5,399,398 2,178,786 3,756,467 1,854,545 2) 채권ㆍ채무 (단위 : 천원) 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 매출채권 선급금 매입채무 매출채권 선급금 매입채무 ㈜J.E.T. 종속기업 4,370,514 - 150,749 2,205,373 - 1,038,072 Oribright Shanghai Co. 종속기업 16,293 1,260 143,780 305,471 - 829,695 ㈜솔브리지 종속기업 - 369,300 508,367 - - 298,532 ㈜APCT 종속기업 893,998 - 262,009 1,024,081 - 673,738 ㈜제우스 이엔피 종속기업 - - 34,144 - - 34,144 Zeus China 종속기업 - - 218,581 7,957 - 315,340 Global Zeus Inc. 종속기업 - - 13,816 - - 13,134 ㈜게스 관계기업 - - - - - 9,900 Hrein Energy, Inc. 관계기업 - 267,847 - - - - 합 계 5,280,805 638,407 1,331,446 3,542,882 - 3,212,555 3) 담보ㆍ보증보고기간종료일 현재 당사는 직원들의 가계자금 활용을 위한 복리후생 차원에서 직원들을대상으로 우리은행에 500,000천원의 담보를 제공하고 있으며 사용잔액은 210,400천원 입니다. 당사의 종속기업인 ㈜APCT차입과 관련하여 748,800천원을 지급보증하고 있습니다.또한, ㈜솔브리지의 구매카드 한도 설정과 관련하여 2,160,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 대표이사로부터 금융기관 차입금 등과 관련하여 12,400,000원 및 USD 10,800,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. 5) 당분기 및 전분기 중 당사가 종속기업에 유상증자로 투자한 내역은 없습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 1) 수익정보 구분회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장비부문 유통ㆍ서비스부문 합 계 장비부문 유통ㆍ서비스부문 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 3,186,979 22,966,627 26,153,606 2,454,012 9,972,313 12,426,325 제품매출 8,418,448 27,700 8,446,148 33,481,021 - 33,481,021 용역매출 781,828 333,215 1,115,043 2,680,407 690,232 3,370,638 기타매출 2,062,522 5,653,341 7,715,863 1,703,091 5,500,454 7,203,545 합 계 14,449,777 28,980,883 43,430,660 40,318,531 16,162,998 56,481,530 지리적 시장 국내 2,959,595 26,110,735 29,070,330 16,884,542 14,004,458 30,889,000 국외 11,490,182 2,870,148 14,360,330 23,433,989 2,158,541 25,592,530 합 계 14,449,777 28,980,883 43,430,660 40,318,531 16,162,998 56,481,530 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 13,667,949 28,647,668 42,315,617 37,638,125 15,472,767 53,110,891 기간에 걸쳐 이전하는 용역 781,828 333,215 1,115,043 2,680,407 690,232 3,370,638 합 계 14,449,777 28,980,883 43,430,660 40,318,531 16,162,998 56,481,530 2) 계약잔액 (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 매출채권 58,739,663 50,650,342 계약자산(*) 1,271,266 1,175,276 계약부채(*) 15,664,695 4,640,289 (*)보고기간종료일 현재 계약자산 1,271,265천원과 계약부채 15,664,695천원이 각각 매출채권과 선수금에 포함되어 있습니다. 27. 영업부문 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 국 내 중국, 일본 등 합 계 제품매출액 1,984,936 6,461,212 8,446,148 상품매출액 22,238,771 3,914,834 26,153,605 기타매출액 4,846,623 3,984,284 8,830,907 총매출액 29,070,330 14,360,330 43,430,660 (단위 : 천원) 구 분 국 내 중국, 일본 등 합 계 제품매출액 14,880,079 18,600,942 33,481,021 상품매출액 9,899,557 2,526,768 12,426,325 기타매출액 6,109,363 4,464,820 10,574,183 총매출액 30,889,000 25,592,530 56,481,530 한편, 상기 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 A 업체 6,173,797 14,306,016 B 업체 6,074,355 9,171,108 C 업체 4,916,544 - 28. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 4,880,112 4,880,112 6,582,550 6,582,550 매출채권 및 기타채권 63,781,632 63,781,632 56,247,346 56,247,346 기타금융자산(상각후원가로 측정하는 금융자산) 9,460,632 9,460,632 10,693,473 10,693,473 장기매출채권 및 기타채권 4,252,020 4,252,020 3,625,747 3,625,747 기타장기금융자산(상각후원가로 측정 하는 금융자산) 1,108,812 1,108,812 1,051,907 1,051,907 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 82,200 82,200 92,500 92,500 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 3,668,387 3,668,387 3,565,827 3,565,827 금융자산 합계 87,233,795 87,233,795 81,859,350 81,859,350 금융부채: 매입채무 및 기타채무 37,517,366 37,517,366 38,513,710 38,513,710 기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채) 295,091 295,091 - - 단기차입금 21,245,075 21,245,075 21,945,991 21,945,991 유동성리스부채 73,605 73,605 - - 유동성장기차입금 6,833,087 6,833,087 7,374,747 7,374,747 비유동매입채무 및 기타채무 750,000 750,000 30,000 30,000 장기차입금 11,341,333 11,341,333 5,308,333 5,308,333 비유동리스부채 51,683 51,683 - - 금융부채 합계 78,107,240 78,107,240 73,172,781 73,172,781 당사의 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 22,200 - 60,000 82,200 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 3,668,387 - 3,668,387 금융부채 부채> 기타금융부채(당기손익-공정가치 측정 금융부채) - 295,091 - 295,091 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 자산> 기타장기금융자산(기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) 32,500 - 60,000 92,500 기타장기금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 3,565,827 - 3,565,827 28. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사는 우리은행 등과 차입약정 등을 맺고 있으며, 해당 한도내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 내 용 금 액 우리은행 B2B(채권)한도 2,000,000 일반한도대출 4,000,000 시설자금대출 9,783,100 운전자금대출 2,000,000 기업상생대출 15,800,000 외화-운전자금대출 JPY 250,000,000 입찰보증 USD 1,000,000 이행보증 USD 6,000,000 IBK기업은행 운전자금대출 2,000,000 이행,입찰보증 USD 3,000,000 신한은행 일반한도대출 3,000,000 KDB산업은행 운전자금대출 5,000,000 시설자금대출 24,033,320 수출환매입 USD 22,500,000 엘지디스플레이(주) 상생자금 3,000,000 합 계 KRW 70,616,420 USD 32,500,000 JPY 250,000,000 (2) 기술도입계약당사는 일본의 ISHII HYOKI CO.,LTD.사와 수차례의 기술도입 계약을 체결하였으며, 동 기술도입계약에 의하면, ISHII HYOKI CO.,LTD.사는 당사가 가장 유리한 조건에서 기술도입계약 제품을 제조, 사용, 판매할 수 있도록 모든 기술 정보를 제공하도록 되어 있습니다. 당사가 이에 대한 대가로 당분기 및 전분기 중 지급한 기술도입료는 각각 63,792천원 및 30,228천원입니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 5,469,766 계약 및 이행보증 우리은행 USD 5,929,673 입찰 및 이행보증 기업은행 USD 1,212,525 입찰 및 이행보증 (4) 당사는 보고기간종료일 현재 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 담보 및 지급보증을 제공하고 있습니다(주석25 참조).(5) 당사는 보고기간종료일 현재 B2B할인과 관련하여 우리은행 등과 6,000,000천원의 약정을 맺고 있습니다. 동 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석25참조). (6) 당사는 외환리스크 회피 및 고정된 원화투자수익 확보를 위해 통화선물계약을 체결하고 있으며, 동 통화선물계약은 현금흐름위험회피나 공정가치위험회피, 해외사업장순투자의 위험회피로 지정하지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 (연결 기준) (1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제33기 1분기 제32기 채권금액 설정율 채권금액 설정율 매출채권 70,370,709 63,571,570 (대손충당금) (5,937,235) 8.4% (4,339,542) 6.8% 미수금 1,201,608 1,413,292 (대손충당금) (36,000) 3.0% (36,000) 2.5% 대여금 124,515 72,187 미수수익 226,850 334,028 보증금 7,491,427 - 합 계 73,441,874 61,015,535 설정율은 기간별 대손추산액 설정기준에 따른 계상 합계액을 대손충당금 설정채권 합계액으로 단순히 나눈 비율임. (2) 당분기와 전분기중 대손충당금의 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제33기 1분기 제32기 1분기 1. 기초 대손충당금 금액 4,375,542 5,317,797 2. 손상차손(환입) 1,553,731 768,425 3. 제각 - - 4. 연결범위 변동 - - 5. 외화환산 효과 43,962 - 6. 기말 대손충당금 금액 5,973,235 6,086,222 한편, 당사는 매출채권에 대한 개별분석 및 집합분석에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. (3) 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정 방침 - 대손충당금 설정 방침 : 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금 설정 - 대손경험률 및 대손예상액 산정근거: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보 설정 여부등을 고려하였고 기간경과에 따라 채권 잔액의 1%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정 2) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등 채권의 회수불능이 객관적 으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수 령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 합계 정상채권 만기경과 미손상금액 손상차손금액 180일~ 360일~ 당분기말 70,370,709 39,737,947 11,300,521 13,395,006 5,937,235 전기말 63,571,570 39,573,181 6,759,843 12,899,004 4,339,542 2. 재고자산 현황등 (연결 기준) (1) 재고자산의 실사내역 1) 실사일자 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 - 재고조사 시점인 12월 재고 마감일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함. 2) 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하 여 그 실재성 및 완전성 확인함. (2) 사업부별 재고자산 보유 현황 (단위 : 백만원) 사업부 구 분 제33기 1분기 제32기 제31기 장비부문(*) 제품, 상품 48,466 32,823 23,610 재공품 68,047 53,749 75,011 원재료, 부재료 24,518 23,386 24,264 미착품 외 - 767 309 소 계 141,031 110,725 123,194 밸브부문 제품, 상품 540 811 765 재공품 - - - 원재료, 부재료 4,387 2,433 2,531 미착품 외 - - - 소 계 4,927 3,244 3,296 합 계 제품, 상품 49,006 33,634 24,375 재공품 68,047 53,749 75,011 원재료, 부재료 28,905 25,819 26,795 미착품 외 - 767 309 소 계 145,958 113,969 126,490 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 31.94 29.89 31.44 재고자산회전율 (회수) 1.21 2.01 4.13 (*) 장비부문은 하위 부문(TFT-LCD 장비, 반도체 제조장비)의 재고자산 중에 공통으로 사용되는 부분이 있어 통합하여 작성하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가(보유금액) 평가손실충당금 장부금액 취득원가(보유금액) 평가손실충당금 장부금액 상품 15,534,450 (2,655,889) 12,878,561 18,859,916 (2,445,033) 16,414,883 제품 36,300,916 (172,896) 36,128,020 17,392,161 (172,896) 17,219,265 재공품 68,577,162 (530,674) 68,046,488 54,088,241 (339,323) 53,748,918 원재료 32,707,962 (3,802,399) 28,905,563 28,962,924 (3,144,079) 25,818,845 미착품 - - - 766,762 - 766,762 합계 153,120,490 (7,161,858) 145,958,632 120,070,004 (6,101,331) 113,968,673 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 3. 기업어음증권 발행실적 등 (연결기준) 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 J.E.T 회사채 사모 2015년 01월 30일 921,360,000 0.47% - 2020년 01월 30일 상환완료 미쓰비씨 동경 UFJ J.E.T 회사채 사모 2015년 07월 31일 918,680,000 0.10% - 2019년 07월 31일 상환완료 미즈호 J.E.T 회사채 사모 2014년 06월 20일 899,118,000 0.45% - 2019년 06월 19일 상환완료 상공조합중앙금고 합 계 - - - 2,739,158,000 - - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 분, 반기 결산에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 실시하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기(당분기) 한영회계법인 - - - 제32기(전기) 한영회계법인 적정 해당없음 국외 제품매출 수익인식시기 적정성 제31기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제33기(당기) 한영회계법인 정기 결산감사 外 135,000 - 제32기(전기) 한영회계법인 정기 결산감사 外 125,000 1,492시간 제31기(전전기) 한영회계법인 정기 결산감사 外 78,000 1,284시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당기) - - - - - 제32기(전기) 2019년 6월 30일 세무조정 2019년 07월 01일 ~ 2020년 03월 31일 15,000 - 제31기(전전기) 2018년 8월 24일 세무조정 2018년 08월 25일 ~ 2019년 03월 31일 15,000 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 31일 회사측 : 감사외 7인감사인측 : 업무수행이사외 4인 대면회의 외부감사 수행 결과 보고 2 - - - - 3 - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요(1) 이사회의 권한 내용 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 경영전반에 관한 사항 3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 4. 이사 및 이사아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항 6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 7. 이사회 운영에 관한 사항 8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항 9. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사 후보자의 인적사항과 추천인을 주주총회소집통지서 및 공고사항으로 공시하고 있음. (3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항 없습니다. (4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 한 창 욱 현 법무법인 한별 변호사 - - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 제3조 【구성 및 권한】 ① 이사회는 이사 전원으로 구성하며 법령 또는 정관에 의해 선임된 사외이사를 포함한다.② 감사는 정기감사 및 특별감사의 종료 후 감사결과를 매 반기말 익익월 정기이사회에 출석, 보고하여야 한다. 또한 감사규정 제11조,제17조 및 제22조에 의한 사항이 발생할 경우 이사회에 출석하여 보고하여야 한다.③ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제7조에 열거 한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. ④ 본 규정에서 이사회의 결의사항으로 정하여지지 않은 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 일임한다⑤ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.제4조 【소 집】① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.② 정기이사회는 매 2,5,8,11월에 개최한다. ③ 임시이사회는 대표이사 사장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다. ④ 대표이사 사장이 유고시에는 정관 제41조의 순서로 소집권자가 된다.⑤ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.⑥ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. 제5조 【의 장】이사회의 의장은 정관 제45조 제2항과 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.제6조 【의결권】① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. ⑤ 정관에 달리 정하는 경우를 제외하고 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음향을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 다만, 부득이한 사유로 출석이 불가능한 경우에는 팩스전송으로 의결권 행사를 갈음할 수 있다. 제7조 【의결사항】①이사회는 다음 사항을 심의·의결한다.1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항2. 경영전반에 관한 사항3. 조직 및 직제, 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항5. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항6. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항7. 이사회운영에 관한 사항8. 특수관계자와의 거래에 관한 사항9. 기타 법령,정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항② 제1항 8호의 특수관계자와의 거래에 관한 사항은 회계기간(1년) 동안의 추정거래 금액을 최초계약시 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받아야 한다. 단, 최초계약 또는 최초거래시 이사회의 승인을 받은 금액의 30%이상 초과시에는 별도의 이사회 승인을 받아야 한다.제8조 【이사 아닌 자의 출석】이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 임직원, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고그 의견을 청취할 수 있다.제9조 【의사록】① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. ③ 이사회의 의사록 작성의 편의를 위해 이사회의 발언 내용 등을 녹취할 수 있다.제10조 【사후추인】긴급을 요하는 사항으로써 이사회 결의를 경유할 여유가 없을 때에는 이사회 의장이 담당이사와 협의하여 임시 처리할 수 있다. 단, 이 경우에는 사후 신속 하게 이사회를 소집하고 그 승인을 받아야 한다.제11조 【위임】 이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하는 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사에게 위임 전결케 할 수 있다. (2) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2020-01-13 - KDB산업은행 시설대 차입의 건 가결 2 2020-01-15 - 우리은행 시설대 차입의 건 가결 3 - 우리은행 운전자금 차입의 건 가결 4 2020-02-11 1. 제32기 결산 재무제표 승인의 건 2. 제32기 이익배당 결정의 건 3. 제32기 정기주주총회 소집의 건 1) 제32기 재무제표 승인의 건 2) 정관 일부 변경의 건 3) 이사, 사외이사 보수 한도 승인의 건 4) 감사 보수 한도 승인의 건 4. 제32기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 정기이사회 5 2020-02-27 - 정기주주총회 장소 변경의 건 가결 6 2020-03-20 - 우리은행 신규 외화 차입의 건 가결 7 2020-03-27 - KDB산업은행 신용장 연장의 건 가결 (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안 사외이사참석인원 사외이사의 성명 한창욱(출석율 : 57.14%) 찬반여부 1 2020-01-13 - KDB산업은행 시설대 차입의 건 1 찬성 2 2020-01-15 - 우리은행 시설대 차입의 건 1 찬성 3 2020-01-15 - 우리은행 운전자금 차입의 건 1 찬성 4 2020-02-11 1. 제32기 결산 재무제표 승인의 건 2. 제32기 이익배당 결정의 건 3. 제32기 정기주주총회 소집의 건 1) 제32기 재무제표 승인의 건 2) 정관 일부 변경의 건 3) 이사, 사외이사 보수 한도 승인의 건 4) 감사 보수 한도 승인의 건 4. 제32기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 1 찬성 (4) 이사회내의 위원회 구성현황 - 해당사항 없습니다.(5) 이사회내의 위원회 활동내역 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 법률 관련분야의 전문가로서 최신 정보와 지식을 통해 경영 자문을 하고 있음으로 별도의 교육이 필요하지 않다고 판단하였습니다. 향후 사외이사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구에 관한 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회는 설치하고 있지 않고 상근감사 1인을 두고 있으며, 감사의 권한과 책임 등은 당사의 감사규정에서 정한 내용으로 아래와 같습니다. 제7조【감사담당자의 의무】 감사인은 업무수행에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 감사인은 직무수행에 있어 법령, 정관, 제반규정, 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 공정하게 행하여야 한다. 2. 감사인은 감사를 실시함에 있어 피감사부서의 업무활동기능을 저해하지 않도록 주의해야 한다.3. 감사인은 재임시 및 퇴임 후에도 직무수행상 취득한 기밀을 누설하거나 도용해서는 아니 된다. 제9조【감사담당자의 권한】 감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다. 1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관3. 관계자의 출석 및 답변요구 4. 거래처에 대한 조사자료요구5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구 (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부에 대해서 당사는 감사 규정에 의해 아래와 같이 규정하고 있습니다. 제5조【감사의 독립원칙】 감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다. 제6조【감사 담당자】 감사의 직무를 보조하는 자 (이하 "감사인"이라 한다)는 다음 각호의 1의 자격을 갖춘 자로서 감사가 선임할 수 있다.1. 공인회계사 및 세무사 2. 회계 및 감사업무에 2년 이상의 경력이 있는 자3. 기타 대표이사가 적격자라고 인정하는 자제10조【감사담당자의 신분보장】 감사인은 이 규정을 위반하거나 그 직무를 태만히 한 경우를 제외하고는 그 직무수행과 관련하여 신분상 불리한 처분을 받지 아니한다. 제15조【입증자료 제출요구】 감사담당자 감사결과를 증명하기 위하여 필요한 경우 피감사 팀장 및 관계자가 서명한 입증자료를 요구할 수 있다. 제18조【시정 등의 요구】 감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고인정되는 사실이 있을 때에는 그 시정을 요구한다.제19조【개선 등의 요구】 감사의 결과 제도상 또는 운영상의 모순이 있거나 기타 개선할 사항이 있다고 인정할때에는 관련 규정 등의 개정 또는 폐지를 위한 조치나 제도상 또는 운영상의 개선을 요구할 수 있다.제20조【징계, 변상 등】 고의 또는 과실로 인하여 회사에 손실이나 문제를 발생케 한 실무자 및 감독책임자에대하여 그 귀책사유 및 발생 결과의 정도를 감안하여 취업규칙에 정한 바에 따라 인사위원회에징계를 요구할 수 있으며, 손실 상당액에 대하여 변상을 요구할 수 있다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 임병완 - 전 대신증권 금융주치의 사업단장 - - - 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2020-01-13 - KDB산업은행 시설대 차입의 건 가결 2 2020-01-15 - 우리은행 시설대 차입의 건 가결 3 2020-01-15 - 우리은행 운전자금 차입의 건 가결 4 2020-02-11 1. 제32기 결산 재무제표 승인의 건 2. 제32기 이익배당 결정의 건 3. 제32기 정기주주총회 소집의 건 1) 제32기 재무제표 승인의 건 2) 정관 일부 변경의 건 3) 이사, 사외이사 보수 한도 승인의 건 4) 감사 보수 한도 승인의 건 4. 제32기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 정기이사회 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 다. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사와 적합한 교육과정의 부재로 당기 중 교육을 미실시 하였으며, 향후 감사의 교육 과정 등에 대해 내부 검토 및 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 당사는 감사위원회(감사)를 지원하는 별도의 조직을 운영하지 않고 있습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 당사는 준법지원인등을 지원하는 별도의 조직을 운영하지 않고 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 - 해당사항 없습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 해당사항 없습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이종우 대표이사 보통주 2,286,028 22.01 2,286,028 22.01 - 이동악 이사 보통주 1,309,000 12.60 1,309,000 12.60 - 우리사주조합 우리사주조합 보통주 53,727 0.52 53,727 0.52 - 이종화 친인척 보통주 251,900 2.43 251,900 2.43 - 이승혜 친인척 보통주 261,274 2.52 261,274 2.52 - 계 보통주 4,161,929 40.08 4,161,929 40.08 - 기타 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(04년 07월 ~ 현재) 경력사항 겸임현황 이종우 대표이사 (주) 제우스 (주) 제우스 이사(상근) (주) 3Z - 이사(주) JET - 사외이사(주) APCT - 이사ZEUS CHINA EE- 대표이사Oribright Shanghai - 사외이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이종우 2,286,028 22.01% - 이동악 1,309,000 12.60% - 문정현 992,141 9.55% 우리사주조합 53,727 0.52% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,702 99.68% 4,271,877 41.14% - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 【신주 인수권】 ① 주주는 신주발행에 있어서 당해주주가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. 2. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 6. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 국내외금융기관 및 투자기관에 대하여 신주를 발행하는 경우 9. 상법 제418조2항의 규정에 신기술의 도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 10. 우리사주조합 및 우리사주 조합원에게 주식을 배정하기위해 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 오천주권, 일만주권 (총 8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재 인터넷 홈페이지 6. 최근 6개월간 주가와 거래 실적 (단위 : 원, 주) 구 분 2019.10 2019.11 2019.12 2020.01 2020.02 2020.03 최고주가 12,400 12,150 13,600 15,250 14,500 12,250 최저주가 11,350 10,550 10,500 13,600 11,200 5,980 평균주가 12,007 11,405 11,670 14,408 13,523 8,990 최저 거래량 7,158 9,013 8,473 33,094 24,997 27,277 최고 거래량 58,279 80,245 108,634 193,977 93,674 185,632 월간 거래량 714,171 538,214 898,477 1,655,078 985,990 1,763,368 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이동악 남 1937년 09월 회장 등기임원 상근 경영총괄 서울대 약학과 졸업(주)제우스 창업 1,309,000 - 친인척 32년 2022년 03월 28일 이종우 남 1971년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 미시간대 전자공학 졸업Cadence Design Sys 2,286,028 - 본인 16년 2021년 03월 27일 한창욱 남 1968년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 현 법무법인 한별 변호사 - - 해당없음 11년 2021년 03월 27일 임병완 남 1963년 06월 감사 등기임원 상근 감사 전 (주)대신증권 금융주치의 사업단장 - - 해당없음 2년 2021년 03월 27일 홍기범 남 1957년 12월 고문 등기임원 비상근 영업총괄 (주)제우스 FS사업부 34,471 - 해당없음 32년 2022년 03월 28일 신동욱 남 1966년 01월 상무이사 미등기임원 상근 FS사업부 (주)제우스 제조센터 - - 해당없음 27년 - 안기환 남 1960년 01월 전무이사 미등기임원 상근 FS사업부 삼성종합기술원, (주)미래컴퍼니 - - 해당없음 6년 - 박재현 남 1966년 07월 이사 미등기임원 상근 진공기술사업부 (주)제우스 진공기술사업부 - - 해당없음 26년 - 배성만 남 1964년 11월 이사 미등기임원 상근 진공기술사업부 동일제강, 대성정밀 - - 해당없음 30년 - 최원석 남 1970년 11월 상무이사 미등기임원 상근 ME사업부 (주)제우스 ME사업부 - - 해당없음 23년 - 정재형 남 1968년 06월 상무이사 미등기임원 상근 반도체사업부 삼성전자 - - 해당없음 1년 - 오기준 남 1963년 10월 소장 미등기임원 상근 반도체사업부 SK하이닉스 - - 해당없음 1년 - 최명렬 남 1964년 01월 연구소장 미등기임원 상근 연구소장 스탠포드대학교 졸업도시바삼성스토리지, 원익IPS - - 해당없음 3개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 238 - 2 - 240 7.4 3,624 15 - - - - 관리 여 36 - 4 - 40 7.5 486 12 - 생산 남 308 - - - 308 8.2 4,302 14 - 생산 여 7 - - - 7 6.8 55 8 - 기타 남 - - 2 - 2 0.9 17 8 - 기타 여 - - 3 - 3 0.6 13 4 - 합 계 589 - 11 - 600 7.4 8,497 14 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 461 58 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사 11 3,500 - 사외이사 1 60 - 감사 1 40 - 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 158 32 - 주1) 인원수는 공시서류 작성기준일 현재 기준입니다.주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사가 지급받은 소득세법상의 소득금액으로 당기에 퇴임한 이사 및 감사의 퇴직급여가 포함되어 있습니다.주3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 146 48 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다. 나. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭: 주식회사 제우스 2. 지배구조 및 출자현황 회사명 출자현황 경영에 직,간접적인영향력 여부 상호출자제한,출자총액제한,채무보증제한의 대상여부 비고 ㈜쓰리젯 100% 있음 해당사항없음 - 쓰리젯메탈㈜ - 있음 해당사항없음 ㈜쓰리젯 자회사 ㈜J.E.T 95.12% 있음 해당사항없음 - Oribright Shanghai Co. - 있음 해당사항없음 ㈜J.E.T 자회사 협유국제과학기술㈜ - 있음 해당사항없음 ㈜J.E.T 자회사 ㈜솔브리지 75% 있음 해당사항없음 - ㈜APCT 73.25% 있음 해당사항없음 - ㈜제우스이엔피 100% 있음 해당사항없음 - Zeus China(*1) 100% 있음 해당사항없음 - Global Zeus, Inc. 100% 있음 해당사항없음 - (*1) 당분기 중 종속기업인 Zeus China EE의 사명이 Zeus China 로 변경 되었습니다.(*2) 자회사와의 거래내역은 Ⅲ재무에 관한 사항 중 6. 재무제표 주석의 특수관계자를 참조하시기 바랍니다. 3. 타회사 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 비고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 담당업무 이종우 대표이사 (상근) ㈜3Z ㈜J.E.T㈜APCTZeus ChinaOribright Shanghai Co. 이사사외이사이사대표이사이사 경영전반 - 안기환 사내이사 (상근) Zeus China 이사 경영전반 - 홍기범 사내이사 (상근) ㈜솔브리지 대표이사 경영전반 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜쓰리젯 2007년 12월 31일 경영 10,592 7,000,000 100.00 8,432 - - - 7,000,000 100.00 8,432 21,949 854 ㈜J.E.T 2009년 05월 07일 경영 9,397 1,850,000 95.12 12,109 - - - 1,850,000 95.12 12,109 113,931 2,049 ㈜올앤원 솔루션 2006년 02월 27일 투자 30 6,000 30.00 30 - - - 6,000 30.00 30 1,318 -60 ㈜솔브리지 2011년 01월 03일 경영 375 750,000 75.00 375 - - - 750,000 75.00 375 2,835 -500 ㈜APCT 2014년 08월 06일 경영 3,463 5,640,074 73.25 3,557 - - - 5,640,074 73.25 3,557 7,205 -4 ㈜게스 2014년 08월 26일 투자 364 18,903 44.70 364 - - - 18,903 44.70 364 2,621 369 새버스포항 2016년 10월 21일 투자 30 6,000 - 30 - - - 6,000 - 30 - - ㈜제우스이엔피 2017년 04월 03일 경영 500 5,300,000 100.00 995 - - - 5,300,000 100.00 995 1,141 -651 Zeus China 2017년 07월 04일 경영 573 - 100.00 573 - - - - 100.00 573 950 7 Global Zeus, Inc. 2018년 04월 02일 경영 539 20,000 100.00 336 - - - 20,000 100.00 336 389 -579 Hrein Energy, Inc. 2019년 03월 19일 투자 244 800 25.33 244 - - - 800 25.33 244 317 -1,505 합 계 20,591,777 - 27,045 - - - 20,591,777 - 27,045 152,656 -20 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 - 해당사항 없습니다.나. 담보제공 내역 - 해당사항 없습니다.다. 채무보증 내역- 해당사항 없습니다.라. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등- 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 - 해당사항 없습니다.나. 담보제공 내역 - 종업원 복리후생 목적으로 금융기관 예치금 500,000천원에 대해 담보를 제공하고 있습니다. 다. 채무보증 내역 (단위 : 천원) 대상회사 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 ㈜솔브리지 계열회사 2,400,000 - 240,000 2,160,000 구매카드 지급보증 ㈜APCT 계열회사 848,640 - 99,840 748,800 지급보증 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 신고일자 제목 신고내용 진행상황 2019-01-28(정정 : 2020-05-14) 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 고객사 : Wuhan BOE Optoelectronics Technology Co.,Ltd 진행중 2. 금액 : 23,065백만원 3. 계약시작일 : 2019-05-09 4. 계약종료일 : 2021-04-20 (정정 전 : 2020-05-20) 2019-11-25 신규 시설투자 등 1. 투자내용 : 사업장 통합 및 Capa증설, 신규공정대응을 위한 신공장 증축 진행중 2. 투자금액 : 37,900백만원 3. 투자시작일 : 2019-11-25 4. 투자종료일 : 2020-12-31 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제32기정기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안: 제32기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 보수한도 설정의 건제4호 의안: 감사 보수한도 설정의 건 원안가결 - 제31기정기주주총회(2019.03.28) 제1호 의안: 제31기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사, 사외이사 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 설정의 건제5호 의안: 감사 보수한도 설정의 건 원안가결 - 제30기정기주주총회(2018.03.27) 제1호 의안: 제30기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사, 사내이사 선임의 건제4호 의안: 감사 선임의 건제5호 의안: 이사, 사내이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안가결 - 3. 중 요한 소송사건 - 해당사항 없습니다 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다 5 . 채무보증 현황 연결재무제표 주석 34. 우발채무와 주요 약정사항과 재무제표 주석 28. 우발채무와 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 7. 그 밖의 우발채무 등 연결재무제표 주석 34. 우발채무와 주요 약정사항과 재무제표 주석 28. 우발채무와 주요 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 8. 제재현황 - 해당사항 없습니다. 9. 작성기준일일 이후에 발생한 중요사항 - 해당사항 없습니다. 10. 중소기업기준 검토표 등 - 해당사항 없습니다. 11. 직접금융 자금의 사용 - 해당사항 없습니다 . 12. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 13. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.