케스피온 분기보고서 (2026.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

증자(감자) 현황은 사업연도 중 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제10회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채	10	2021년 11월 11일	2026년 11월 11일	8,000,000,000	주식회사 케스피온기명식 보통주	2022.11.11 ~2026.10.11	100	1,247	4,030,000,000	3,231,756	(주1)

제11회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채.	11	2026년 01월 28일	2031년 01월 28일	2,089,000,000	주식회사 케스피온기명식 보통주	2027.01.28 ~2030.12.27	100	500	2,089,000,000	4,178,000	(주2)

합 계	-	-	-	10,089,000,000	-	-	-	-	6,119,000,000	7,409,756	-

(주1) 당분기말 현재 당사가 자기사채로 보유하고 있습니다.(주2) 당분기 중 (주)엠비티비 지분 100%를 취득하기 위해 전환사채권을 발행하였습니다.

※ 전환사채 세부내역

구분	제10회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제11회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채

발행방법	전자등록	실물발행

액면금액	4,030,000,000 원	2,089,000,000 원

표면이자율	1%	0%

만기보장수익률	2%	1%

발행일	2021년 11월 11일	2026년 01월 28일

만기일	2026년 11월 11일	2031년 01월 28일

원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여 2026년 11월 11일 전자등록금액의 105.2448%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 원금에 대하여 2026년 11월 11일 전자등록금액의 105.1206%에 해당하는 금액을 일시 상환

전환가액의 조정	가. 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우	가. 전환가액의 확정 및 시가 변동에 따른 조정 배제

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우	나. 주식의 분할, 병합 및 주식배당 등에 따른 조정(조정 배제 예외)

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우	다. 조정의 한계(액면가액 하한선)

라. 시가하락에 따른 전환가액 재조정	라. 원단위 미만 절상

전환권	행사기간	2022년 11월 11일 ~ 2026년 10월 11일	2027년 01월 28일 ~ 2030년 12월 27일

전환가격	1,247 원	500 원

전환주식	기명식 보통주식	기명식 보통주식

인수자의 조기상환권	행사기간	발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날	-

만기보장수익률	연 2%(3개월 복리)	-

발행자의매도청구권	행사기간	발행일로부터 1년이 되는 날로부터 3년이 되는 날까지 매 3개월에 해당되는 날	-

행사범위	발행가액의 30% 이내	-

만기보장수익률	연 3.0%(3개월 복리)	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

- 해당사항 없음

마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)케스피온	회사채	사모	2021년 11월 11일	8,000,000	표면이자 : 1%만기수익율 : 2%	-	2026년 11월 11일	일부상환	-

(주)케스피온	회사채	사모	2026년 01월 28일	2,089,000	표면이자 : 0%만기수익율 : 1%	-	2031년 01월 28일	-	-

합 계	-	-	-	10,089,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	4,030,000	-	-	-	2,089,000	-	-	6,119,000

합계	4,030,000	-	-	-	2,089,000	-	-	6,119,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음