CJ CGV 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요1990년대 중반 국내 영화산업은 상영편수 및 관객수를 기준으로 외화의 점유율이 70~80%에 달하며 한국영화의 기반이 매우 취약한 상태였으나 1999년 를 시작으로한 한국영화의 흥행성공은 한국영화에 대한 가능성을 보여주었고, 또한 한국영화에 대한 수요증가로 이어지게 되었습니다. 특히 2012년에는 , 된 남자>, 2013년에는 7번방의 선물>, 12월 개봉한 이 천만 관객을 넘겼으며 2014년에는 이 전체 인구 1/3이 넘는 수치인 1,761만명을 돌파하며 역대 최고 기록 갱신과 함께 다양한 한국 영화들이 흥행하면서 바야흐로 한국영화의 전성시대를 열게 되었습니다. 2015년에는 , , 오브 울트론>의 천만관객 동원으로 관객수가 전년비 1% 증가하며 2억 1,729만명으로 역대 최다 관객수를 갱신하였습니다. 이러한 한국영화의 성장에 따라 엔터테인먼트 플랫폼의 기능을 갖춘 멀티플렉스 극장의 확산은 새로운 수요의 확대를 가져왔고, 이는 선순환의 성장세를 지속하는 원동력이었습니다. 다만, 2016년 국내 인구 1인당 연평균 극장 관람횟수는 4.20회로 세계 최고 수준을 기록하였고 이는 이제 한국영화시장이 성숙된 시장이 되었다는 것을 의미합니다. 포화 상태의 시장에서 과거와 같이 큰 폭의 성장성을 지속하는 것에는 다소 어려움이 있을 것으로 예상됩니다. 2017년 1분기 극장 입장권 매출액은 4,224억원으로 전년비 8.3% 증가하였습니다. 관객수 또한 5,228만명으로 전년비 5.6% 증가하였습니다. 한국영화 관객수는 2,595만명으로 전년비 4.0% 증가하였으나, 한국영화 점유율은 49.6%로 전년비 0.8%p 감소하였습니다. 반면 외국영화 관객수는 2,633만명으로 전년비 7.3% 증가하였고, 점유율 또한 50.4%로 전년비 0.8%p 증가하였습니다. 조>가 782만명, 이 532만명 관객을 각각 동원하며 2017년 1분기 흥행영화 1, 2위에 이름을 올렸고, 이 361만명, 가 355만명을 동원하며 2017년 1분기 흥행영화 3,4위를 기록하였습니다. ※ 자료출처 : 영화진흥위원회 2017년 3월 한국 영화산업 결산 보고서, CJ CGV 가. CGI HOLDINGS LIMITEDCGI HOLDINGS LIMITED(星控股有限公司)는 2009년 3월 26일 설립되었으며 주요업종은 지주회사로서 중국 내 극장 설립 및 현지자금조달과 중국 자회사들의 손익관리 및 운영을 주목적으로 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 3개의 자회사와 36개의 손자회사가 있으며 모든 자회사, 손자회사들은 영화상영 및 운영과 관련된 업을 주된 업종으로 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 홍콩에 1개 극장, 중국에 81개 극장(연결대상 67개, 지분법대상 14개)을 운영하고 있고, 소유 지분율에 따라 연결대상법인과 지분법대상법인으로구분되어 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 생산설비현황 등을 참고하시기 바랍니다. 가-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 373,510,423 303,427,318 189,917,279 부채 189,423,190 121,895,391 70,986,086 자본 184,087,233 181,531,927 118,931,193 매출액 339,089 331,015 308,040 당기순이익 (2,869,825) (4,053,962) (8,345,792) ※ 직전사업연도말 자산총액은 3,735억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 나. UVD ENTERPRISE LIMITED UVD ENTERPRISE LIMITED는 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사로 보고서 작성일 기준 현재 35개의 연결대상법인을 지배하고 있습니다. 이 중 CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)와 CGV (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)를 제외한 33개의 법인은 100% 지배하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요와 생산 설비 현황 등을 참고하시기 바랍니다. 나-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 299,006,799 251,931,564 141,390,039 부채 5,341,944 7,078,722 6,947,268 자본 293,664,855 244,852,842 134,442,771 매출액 709,641 633,952 387,880 당기순이익 (32,734) (849,695) (597,695) ※ 직전사업연도말 자산총액은 2,990억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 다. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 당사는 2011년 7월 베트남 극장사업 진출을 위해 ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED의 지분 92%를 취득(783억원)함으로써 베트남 시장 내 수위의 멀티플렉스 영화관 운영업체인 메가스타(ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED가 80%의 지분 소유)의 경영권을 확보하였습니다. 보고서 작성일 현재 ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED(당사가 100% 소유)가 소유한 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 의 지분율은 80%입니다. 보고서 작성일 현재 박스오피스를 기준으로 약 46%의 시장점유율을 지니고 있으며, 하노이, 호치민 등 베트남 내 대도시를 중심으로 40개 극장, 257개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요와 생산설비 현황 등을 참고하시기 바랍니다. 다-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 137,579,601 113,988,991 82,577,888 부채 116,624,307 98,155,327 69,473,177 자본 20,955,294 15,833,664 13,104,711 매출액 111,083,691 91,032,085 70,214,649 당기순이익 5,027,391 2,486,880 4,453,493 ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,376억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 라. 씨제이포디플렉스(주)보고서 작성일 기준 당사는 씨제이포디플렉스(주)의 지분 90%를 소유하고 있습니다.씨제이포디플렉스(주)는 4DPLEX 시스템 연구개발 및 장비판매, 유통 사업을 영위할목적으로 설립되었으며, 보고서 작성일 기준 47개국 365개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 라-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 90,716,910 60,358,266 52,662,096 부채 30,263,446 21,825,793 20,283,139 자본 60,453,464 38,532,473 32,378,957 매출액 52,279,572 47,647,606 34,397,335 당기순이익 5,127,700 6,238,049 358,704 ※ 직전사업연도말 자산총액은 907억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 마. CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.CGI HOLDINGS LIMITED(당사가 100% 소유)의 자회사로 보고서 작성일 기준SHANGHAI C MEDIA CO., LTD.를 100% 지배하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 마-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 84,778,654 55,448,881 33,042,238 부채 61,040,535 32,838,125 14,069,175 자본 23,738,119 22,610,756 18,973,063 매출액 21,612,960 19,912,910 14,429,499 당기순이익 1,800,429 1,277,872 691,179 ※ 직전사업연도말 자산총액은 848억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 바. PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK보고서 작성일 기준 당사는 PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK를 51% 지배하고 있습니다. PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK는 CGV Blitz라는 브랜드로 인도네시아에서보고서 작성일 기준 27개 극장, 185개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 바-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 115,797,456 - - 부채 17,225,147 - - 자본 98,572,309 - - 매출액 - - - 당기순이익 - - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,158억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 12월 지분 추가 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 사. 보스포러스 인베스트먼트 주식회사보고서 작성일 기준 당사는 보스포러스 인베스트먼트 주식회사를 52% 지배하고 있습니다. 터키 극장 법인 인수를 위한 SPC이며 기타 재무제표는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 사-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 606,021,850 - - 부채 - - - 자본 606,021,850 - - 매출액 - - - 당기순이익 (1,002,858) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 6,060억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규설립으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 아. MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.는 보스포러스 인베스트먼트 주식회사(당사가 52% 소유)의 자회사로 보스포러스 인베스트먼트 주식회사는 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.를 75% 지배하고 있습니다. 당사는 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.의 이사회 의결권 과반수를 소유하여 2016년 6월 연결 대상 종속 법인으로 편입하였습니다. 아-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 116,448,163 - - 부채 4,229 - - 자본 116,443,934 - - 매출액 - - - 당기순이익 (40,113) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,164억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규 지분 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 자. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.의 자회사로 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.는 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.를 100% 지배하고 있습니다. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는 2016년 6월 연결 대상 종속 법인으로 편입되었으며 Cinemaximum이라는 브랜드로 터키에서 보고서 작성기준일 현재 90개 극장, 791개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 자-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 312,195,810 - - 부채 133,609,475 - - 자본 178,586,335 - - 매출액 114,828,812 - - 당기순이익 (12,142,961) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 3,122억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규 지분 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 차. 시장의 경쟁구도 현재 시장구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이후 2000년 메가박스가 동종업계에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 오다가, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼핑이 멀티플렉스 사업에 본격적으로 가세하여 경쟁 구도가 형성되었습니다. 영화관 설립 시에는 막대한 초기자본과 설립지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화상영시장 초기진입장벽은 다소 높은 편입니다. 또한, 기존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)의 기 구축된 시장 내 기업인지도에서 비롯된 점진적 시장점유율 증가와 기존 3사의 중요전략지역 선점 또한 진입장벽을 더욱 견고하게 하는 요인으로 분석되고 있습니다. 카. 시장의 경쟁수단 진입장벽이 다소 두터운 영화상영시장의 주요 경쟁수단은 크게 두 가지를 들 수 있습니다. 첫번째는 서비스 경쟁력입니다. 대부분의 영화들이 광역개봉(Wide Release)방식으로 상영되기 때문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 질이 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 주게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들이 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 타. 회사의 경쟁상 강점과 단점 1998년 CGV강변 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌드를 이끌어 온 당사는 대한민국 No.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는 근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다. 당사는 '더 프라이빗 씨네마', '씨네드쉐프', '골드클래스', '스윗박스', '템퍼시네마' 등 프리미엄한 공간으로 영화관을 디자인해 나가는 라이프스타일적 진보와 4DX, 스타리움, SoundX 등 영화관의 기본요소인 3S(Screen, Sound, Seat)를 바탕으로한 테크놀로지적 진보를 동시에 이뤄나가면서 고객들에게 '영화 그 이상의 감동'을 선사하고 있습니다. 중국, 터키, 베트남 등의 진출을 통해 글로벌로 한 발 내디딘 당사는 앞으로 국내에서 쌓은 차별화된 서비스 노하우와 당사만의 핵심역량을 바탕으로 '한류 콘텐츠 허브'라는 또 다른 역할을 꿈꾸며 세계 속의 CGV로 거듭나고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 영화상영을 통한 티켓판매, 매점판매, 광고판매, 위탁운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 공시대상기간 동안 연결 재무제표 기준 각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 259,527 64.0 914,869 63.9 759,853 63.7 매점판매 67,847 16.7 226,992 15.8 175,287 14.7 광고판매 35,861 8.8 138,989 9.7 108,614 9.1 장비판매 4,377 1.1 35,950 2.5 27,586 2.3 기타판매 37,906 9.3 115,445 8.1 122,176 10.2 합 계 405,518 100.0 1,432,245 100.0 1,193,516 100.0 영화요금은 일반 상영관과 '씨네드쉐프', '골드클래스', '4DX', 'IMAX' 등의 특화 포맷 상영관 금액이 차별화되어 있으며, 하이엔드 특화관 운영을 통해 고객에게 더욱 쾌적하고 차별화된 영화관람 환경을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 3. 주요 원재료 당사 사업의 주요 원재료는 영화 콘텐츠와 매점 원재료입니다. 영화 콘텐츠의 경우 국내 배급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 당사와 같이 전국적 네트워크를 갖춘 상영관의 인프라 없이는 관객동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영기간 동안 판매된 티켓매출액의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다. 매점 원재료의 경우 국내외 다양한 경로를 통해 조달하고 있으며, 옥수수와 같이 전량 수입되는 일부 품목의 경우 원달러 환율 또는 국제 곡물시세의 영향으로 조달가격이 변동할 수 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산설비 현황2017년 1분기 말 기준 한국에서 138개 사이트, 중국에서 81개 사이트, 터키에서 90개 사이트, 베트남에서 40개 사이트, 인도네시아에서 27개 사이트, 미얀마에서 6개 사이트, 미국에서 2개 사이트를 운영하고 있습니다. 국내 138개 사이트 중 94개는 당사가 직접 설비투자하고 운영하는 직영사이트이며, 나머지 44개는 당사가 극장주로부터 운영을 위임받고 위탁수수료를 수수하는 위탁상영관입니다. 당사가 운영중인 사이트 및 스크린 현황은 다음과 같습니다. 구 분 2017년 1분기 2016년 2015년 국내 직영 사이트 94 93 87 스크린 725 719 674 위탁 사이트 44 40 41 스크린 302 277 301 소계 사이트 138 133 128 스크린 1,027 996 975 해외 중국 사이트 81 81 63 스크린 636 636 503 터키 사이트 90 88 - 스크린 791 773 - 베트남 사이트 40 38 30 스크린 257 247 196 미국 사이트 2 1 1 스크린 11 3 3 인도네시아 사이트 27 27 19 스크린 185 185 139 미얀마 사이트 6 5 4 스크린 16 11 9 소계 사이트 246 240 117 스크린 1,896 1,855 850 총계 사이트 384 373 245 스크린 2,923 2,851 1,825 나. 생산실적 및 가동률당사는 영화상영업이라는 사업 특성 상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적당사의 매출은 티켓매출, 매점매출, 광고매출, 기타매출 등으로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 위 [2.주요 제품 및 서비스]를 참고하시기 바랍니다. 나. 판매방법 및 조건당사는 영업본부에서 극장운영을 총괄하고 있으며, 당사가 운영중인 각 극장에서 티켓판매, 매점운영 등의 판매활동을 담당하고 있습니다. 티켓매출은 조조, 평일, 휴일 등 시간대별, 요일별, 좌석위치별 요금차등제를 시행하고 있으며 통신사 및 카드사 등과의 제휴를 통해 할인판매를 시행하고 있습니다. 매점매출에 있어서는 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성다양화를 통한 매출극대화에 중점을 두고 있습니다. 스크린 광고는 매출전문 광고대행사를 통한 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 기타매출은 위탁사이트수수료수익 및 부대사업장 매출로 이뤄지고 있습니다. 6. 수주 상황보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험평가및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해서는 연결재무제표 주석에 공시하고 있으며, 추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. 가 . 금융위험관리- 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. - 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 현금및현금성자산 121,866,030 196,031,371 137,088,260 매출채권 117,895,532 151,833,083 117,394,857 기타의 금융자산 105,350,506 116,115,646 107,465,300 파생상품자산 2,165,271 8,301,623 8,677,290 합 계 347,277,339 472,281,723 370,625,707 ② 손상차손현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 205,087,064 - 167 251,231,607 - 857 217,027,344 - 2,038 3개월 이하 - 10,537,501 1,137 - 9,182,823 1,114 - 5,425,484 4,931 3개월 초과~6개월 이하 - 1,631,293 1,114 - 2,787,130 3,400 - 283,867 7,400 6개월 초과~1년 이하 - 1,952,844 9,908 - 1,280,485 12,474 - 704,577 37,549 1년 초과 - 4,037,336 8,107,148 - 3,466,684 8,131,314 - 1,418,885 4,544,306 합 계 205,087,064 18,158,974 8,119,474 251,231,607 16,717,122 8,149,159 217,027,344 7,832,813 4,596,224 당사는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증주석 19의 (3) 및 주석 32의 (5)에서와 같이 당사는 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. - 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 98,305,602 98,305,602 98,305,602 - - 미지급금 (*) 138,722,461 138,722,461 138,722,461 - - 사 채 199,693,234 210,269,000 54,350,000 155,919,000 - 단기차입금 211,210,600 213,684,498 213,684,498 - - 장기차입금 555,157,328 601,927,238 59,276,781 542,650,457 - 장기미지급금 (*) 25,158,534 55,670,556 - 22,856,232 32,814,324 기타의 유동금융부채 39,530,097 41,863,758 41,863,758 - - 기타의 비유동금융부채 27,099,542 29,802,006 - 29,802,006 - 합 계 1,294,877,398 1,390,245,119 606,203,100 751,227,695 32,814,324 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상 현금흐름에 포함되지 않았으나, 당사는 주석 19의 (3) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 117,029,866 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*) 156,997,479 156,997,479 156,997,479 - - 사 채 249,642,559 261,827,000 105,037,250 156,789,750 - 단기차입금 212,500,661 216,558,615 216,558,615 - - 장기차입금 575,201,165 625,793,386 51,794,664 573,998,722 - 장기미지급금 (*) 23,403,738 56,924,525 - 22,995,160 33,929,365 기타의 유동금융부채 45,230,501 48,138,849 48,138,849 - - 기타의 비유동금융부채 16,431,682 19,875,447 - 19,875,447 - 합 계 1,396,437,651 1,503,145,167 695,556,723 773,659,079 33,929,365 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 84,234,647 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*) 107,223,360 107,223,360 107,223,360 - - 사 채 279,383,209 299,022,000 37,195,000 261,827,000 - 단기차입금 67,056,729 68,377,235 68,377,235 - - 장기차입금 232,708,475 249,301,787 34,243,485 181,197,531 33,860,771 장기미지급금 (*) 25,745,307 62,989,425 - 23,633,416 39,356,009 기타의 유동금융부채 17,239,371 17,284,162 17,284,162 - - 기타의 비유동금융부채 587,715 589,962 - 589,962 - 합 계 814,178,813 889,022,578 348,557,889 467,247,909 73,216,780 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다 - 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 차입금과 관련해서 통화선도 및 이자율스왑 계약을 통해서 환위험 노출 및 이자율 변동위험의 노출을 제한하고 있습니다. ① 환위험 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 USD VND IDR RMB 등 USD VND IDR RMB 등 USD VND RMB 등 현금및현금성자산 39,472,205 - 148,263 170 27,816,336 - 20,835,868 11,337 4,900,589 3,841,869 54,960,555 매출채권및기타채권 26,314,393 1,374,825 - 3,245,007 44,716,774 1,751,862 - 6,018,306 14,586,056 22,932,124 56,127,389 매입채무및기타채무 (4,726,616) (342,329) (102,806) (197,398) (2,719,351) (370,973) - (786,788) (5,088,271) (16,364,295) (46,050,011) 리스부채 (10,161,910) - - - (11,861,660) - - - (185,023) - - 차입금 (91,553,496) - - - (295,654,089) - - (2,598,900) (189,205,393) (12,319,200) (36,158,979) 총노출액 (40,655,424) 1,032,496 45,458 3,047,778 (237,701,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 (174,992,042) (1,909,502) 28,878,954 통화선도 66,966,000 - - - 72,510,000 - - - 70,320,000 - - 순노출액 26,310,576 1,032,496 45,458 3,047,778 (165,191,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 (104,672,042) (1,909,502) 28,878,954 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당분기 전분기 전전분기 당분기말 전기말 전전기말 USD 1,154.28 1,201.44 1,100.26 1,116.10 1,208.50 1,172.00 VND 0.05 0.05 176.19 0.05 0.05 0.05 IDR 0.09 0.09 - 0.08 0.08 - RMB 168.05 183.17 0.05 162.27 173.26 178.48 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (4,065,542) 4,065,542 (23,770,199) 23,770,199 (20,376,762) 20,376,762 통화선도 6,696,600 (6,696,600) 7,251,000 (7,251,000) 7,032,000 (7,032,000) 순노출액 2,631,058 (2,631,058) (16,519,199) 16,519,199 (13,344,762) 13,344,762 VND 103,250 (103,250) 138,089 (138,089) - - IDR 4,546 (4,546) 2,083,587 (2,083,587) - - RMB 등 304,778 (304,778) 264,396 (264,396) 492,667 (492,667) ② 이자율위험- 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 고정이자율: 금융자산 18,982,493 22,342,071 26,889,492 금융부채 (711,000,868) (784,670,601) (391,950,479) 합 계 (692,018,375) (762,328,530) (365,060,987) 변동이자율: 금융자산 122,179,818 195,584,742 136,153,411 금융부채 (348,792,983) (368,679,114) (217,909,343) 합 계 (226,613,165) (173,094,372) (81,755,932) - 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. - 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (1,072,521) 1,072,521 (865,417) 865,417 (408,780) 408,780 이자율스왑 553,220 (553,220) 330,000 (330,000) 80,000 (80,000) 현금흐름민감도(순액) (519,301) 519,301 (535,417) 535,417 (328,780) 328,780 ③ 기타 시장가격 위험 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산 및 주가 연동 파생상품으로부터 시장위험이발생합니다. 당사는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. - 공정가치 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 2,165,271 - - - 2,165,271 2,165,271 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 124,828,820 - - 124,828,820 - - 매출채권 - 117,895,532 - - 117,895,532 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 10,820,024 - 10,820,024 - - 기타의 금융자산 - 105,350,506 - - 105,350,506 - - 소 계 - 348,074,858 10,820,024 - 358,894,882 - - 금융자산 합계 2,165,271 348,074,858 10,820,024 - 361,060,153 2,165,271 - 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 13,375,442 - - - 13,375,442 689,092 12,686,350 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 98,305,602 98,305,602 - - 미지급금 (*4) - - - 138,722,461 138,722,461 - - 사채 및 차입금 - - - 966,061,162 966,061,162 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,158,534 25,158,534 - - 기타의 금융부채 - - - 53,254,197 53,254,197 - - 소 계 - - - 1,281,501,956 1,281,501,956 - - 금융부채 합계 13,375,442 - - 1,281,501,956 1,294,877,398 689,092 12,686,350 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 당분기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품자산 관련 평가손실 12,769백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 8,301,623 - - - 8,301,623 8,218,860 82,763 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 199,522,589 - - 199,522,589 - - 매출채권 - 151,833,083 - - 151,833,083 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 11,004,530 - 11,004,530 - - 기타의 금융자산 - 116,115,646 - - 116,115,646 - - 소 계 - 467,471,318 11,004,530 - 478,475,848 - - 금융자산 합계 8,301,623 467,471,318 11,004,530 - 486,777,471 8,218,860 82,763 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 110,926 - - - 110,926 110,926 - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*4) - - - 156,997,479 156,997,479 - - 사채 및 차입금 - - - 1,037,344,385 1,037,344,385 - - 장기미지급금 (*4) - - - 23,403,738 23,403,738 - - 기타의 금융부채 - - - 61,551,257 61,551,257 - - 소 계 - - - 1,396,326,725 1,396,326,725 - - 금융부채 합계 110,926 - - 1,396,326,725 1,396,437,651 110,926 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 전기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품자산 관련 평가이익 83백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준1 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 지분증권 - - 376,362 - 376,362 376,362 - 파생상품자산 (*3) 8,677,290 - - - 8,677,290 - 8,677,290 소 계 8,677,290 - 376,362 - 9,053,652 376,362 8,677,290 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 139,298,958 - - 139,298,958 - - 매출채권 - 117,394,857 - - 117,394,857 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 6,177,731 - 6,177,731 - - 기타의 금융자산 - 107,465,300 - - 107,465,300 - - 소 계 - 364,159,115 6,177,731 - 370,336,846 - - 금융자산 합계 8,677,290 364,159,115 6,554,093 - 379,390,498 376,362 8,677,290 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 112,733 - - - 112,733 - 112,733 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*4) - - - 107,223,360 107,223,360 - - 사채 및 차입금 - - - 579,148,413 579,148,413 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,745,307 25,745,307 - - 기타의 금융부채 - - - 17,714,353 17,714,353 - - 소 계 - - - 814,066,080 814,066,080 - - 금융부채 합계 112,733 - - 814,066,080 814,178,813 - 112,733 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.- 금융자산의 양도전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 2년 이내 매도풋옵션 190,000,000 나. 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채총계 (a) 1,481,821,289 1,621,292,084 972,407,247 자본총계 (b) 808,506,451 920,480,929 445,170,180 현금및현금성자산 (c) 124,828,820 199,522,589 139,298,958 사채 및 차입금 (d) 966,061,162 1,037,344,385 579,148,413 순차입금 (e)=(d)-(c) 841,232,342 837,821,796 439,849,455 부채비율 (f)=(a)÷(b) 183% 176% 218% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 104% 91% 99% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 구 분 계약잔액 거래상대방 (차입처) 계약일 만기일 계약체결목적 계약내용 금리선도 KRW190,000,000,000 신영증권㈜ 2015.08.28 2018.08.27 매매목적회계 3년 후 임차보증금의 공정가치 재매입시 국공채금리의 변동 리스크를 없애기 위해 금리 선도계약 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.01.10 2019.01.10 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.04.09 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.04.16 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.05.07 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.06.17 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2015.10.28 2020.10.28 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 총수익교환스왑 KRW15,000,000,000 하나대투증권㈜ 2015.08.24 2018.08.24 매매목적회계 (주)시뮬라인 보유하고 있는30년 만기 영구교환사채에 대하여 계약기한내 차액정산에 대한RS(Toal Return Swap) 계약 총수익교환스왑 KRW 290,000,000,000 메리츠종합금융증권㈜ 2016.04.04 2021.04.04 매매목적회계 보스포러스인베스트먼트㈜의 보통주 29,000,000주에 대하여 계약기한내 차액정산에 대한 TRS(Toal Return Swap) 계약 ※ 상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약 관련 평가손실 5,424백만원을 포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. ※ 지배기업은 종속기업인 (주)시뮬라인이 발행한 전환사채(권면총액 150억원)의 인수회사(하나대투증권(주))와 전환사채 발행 후 3년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제19기 1분기 제18기 제17기 〔유동자산〕 396,922 514,188 355,345 ㆍ당좌자산 380,554 497,376 341,758 ㆍ재고자산 16,368 16,812 13,587 〔비유동자산〕 1,893,406 2,027,585 1,062,233 ㆍ투자지분증권 46,832 48,425 77,223 ㆍ투자부동산 221 249 17,923 ㆍ유형자산 880,885 912,625 676,418 ㆍ무형자산 801,678 892,703 114,547 ㆍ이연법인세자산 5,954 6,022 7,457 ㆍ비유동매출채권 2,100 978 597 ㆍ기타비유동금융자산 58,895 67,234 71,664 ㆍ기타비유동자산 96,841 99,346 96,404 자 산 총 계 229,328 2,541,773 1,417,577 〔유동부채〕 698,628 815,390 446,727 〔비유동부채〕 783,193 805,902 525,680 부 채 총 계 1,481,821 1,621,292 972,407 〔지배지분〕 318,218 373,585 421,079 ㆍ자본금 10,581 10,581 10,581 ㆍ자본잉여금 89,157 89,157 89,157 ㆍ이익잉여금 318,089 329,861 327,849 ㆍ기타의자본항목 99,609 Δ56,013 Δ6,508 〔비지배지분〕 490,289 546,896 24,091 ㆍ비지배지분 409,289 546,896 24,091 자 본 총 계 808,506 920,481 445,170 매출액 405,518 1,432,245 1,193,516 영업이익 14,580 70,337 66,899 당기순이익 1,921 5,622 52,199 지배회사지분순이익 Δ4,388 12,338 51,944 비지배지분순이익 6,309 Δ6,716 255 주당순이익(단위: 원) Δ207 583 2,455 연결에 포함된 회사 수 67 67 50 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 연결 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] 나. 요약재무정보 (단위:백만원) 구 분 제19기 1분기 제18기 제17기 〔유동자산〕 148,963 245,267 188,828 ㆍ현금및현금성자산 29,785 92,624 75,408 ㆍ매출채권 55,909 85,147 77,585 ㆍ재고자산 3,484 4,157 3,785 ㆍ기타유동금융자산 32,701 36,851 13,826 ㆍ기타유동자산 27,084 21,660 18,223 ㆍ매각예정자산 - 4,827 - 〔비유동자산〕 1,381,298 1,394,352 1,027,423 ㆍ투자지분증권 838,178 838,149 445,703 ㆍ투자부동산 - - 17,923 ㆍ유형자산 413,030 419,607 419,832 ㆍ무형자산 20,260 20,497 23,420 ㆍ기타비유동금융자산 35,182 41,397 47,379 ㆍ기타비유동자산 74,648 74,702 73,166 자산총계 1,530,261 1,639,619 1,216,250 〔유동부채〕 399,270 498,828 281,606 〔비유동부채〕 593,571 591,763 412,751 부채총계 992,841 1,090,591 694,357 〔자본금〕 10,581 10,580 10,581 〔자본잉여금〕 89,157 89,157 89,157 〔이익잉여금〕 442,275 453,882 426,748 〔기타의자본항목〕 Δ4,593 Δ4,593 Δ4,593 자본총계 537,420 549,027 521,893 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 216,744 914,597 896,777 영업이익 4,287 61,992 71,555 당기순이익 Δ4,201 37,268 57,703 주당순이익 Δ199 1,761 2,727 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 별도 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_19_00303873_씨제이씨지브이(170515).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 396,921,762,947 514,188,110,394 355,344,841,616 현금및현금성자산 124,828,820,157 199,522,589,016 139,298,957,540 매출채권 115,795,393,661 150,854,266,269 116,797,735,069 재고자산 16,367,615,013 16,812,064,453 13,587,028,385 기타유동금융자산 59,440,751,396 68,187,798,430 51,032,443,884 기타유동비금융자산 80,489,182,720 73,984,142,960 34,628,676,738 매각예정자산 4,827,249,266 비유동자산 1,893,405,977,017 2,027,584,903,116 1,062,232,585,141 투자지분증권 46,831,727,848 48,425,312,634 77,223,209,458 투자부동산 220,779,565 249,435,424 17,923,175,621 유형자산 880,885,182,353 912,625,242,320 676,417,558,645 무형자산 801,678,342,986 892,703,484,350 114,546,732,478 이연법인세자산 5,953,646,327 6,022,051,193 7,456,972,299 장기매출채권 2,100,138,157 978,817,089 597,121,638 기타비유동금융자산 58,895,050,156 67,234,000,698 71,664,239,440 기타비유동비금융자산 96,841,109,625 99,346,559,408 96,403,575,562 자산총계 2,290,327,739,964 2,541,773,013,510 1,417,577,426,757 부채 유동부채 698,628,324,481 815,390,439,934 446,726,772,530 매입채무 98,305,601,587 117,029,866,413 84,234,647,119 미지급금 140,138,758,002 158,531,028,986 107,603,828,585 단기차입금 211,210,599,812 212,500,661,160 67,056,728,854 유동성사채 49,970,345,008 99,951,113,019 29,965,659,505 유동성장기차입금 44,380,009,813 36,799,431,283 29,012,276,801 미지급법인세 2,048,227,171 12,378,200,698 9,000,940,237 기타유동금융부채 39,530,097,498 45,230,501,203 17,239,370,708 기타유동비금융부채 113,044,685,590 128,123,170,486 102,613,320,721 매각예정부채 4,846,466,686 비유동부채 783,192,964,559 805,901,644,324 525,680,474,426 사채 149,722,888,902 149,691,445,956 249,417,548,705 장기차입금 510,777,318,336 538,401,733,890 203,696,198,171 장기미지급금 25,937,683,176 24,081,799,713 27,259,140,026 종업원급여부채 9,593,571,512 7,501,373,591 7,842,888,645 이연법인세부채 36,771,111,070 45,402,561,845 17,369,491,247 기타비유동금융부채 27,099,542,317 16,431,682,242 587,714,834 기타비유동비금융부채 23,290,849,246 24,391,047,087 19,507,492,798 부채총계 1,481,821,289,040 1,621,292,084,258 972,407,246,956 자본 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 318,088,730,998 329,860,688,120 327,849,152,834 기타의 자본항목 (99,608,689,921) (56,013,492,591) (6,507,991,013) 비지배지분 490,288,508,179 546,895,832,055 24,091,116,312 자본총계 808,506,450,924 920,480,929,252 445,170,179,801 자본과부채총계 2,290,327,739,964 2,541,773,013,510 1,417,577,426,757 연결 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 405,518,421,328 405,518,421,328 314,284,041,164 314,284,041,164 1,432,245,446,647 1,193,516,367,213 매출원가 203,289,991,555 203,289,991,555 155,422,346,910 155,422,346,910 702,646,843,981 594,798,156,570 매출총이익 202,228,429,773 202,228,429,773 158,861,694,254 158,861,694,254 729,598,602,666 598,718,210,643 판매비와관리비 187,647,940,662 187,647,940,662 141,153,123,203 141,153,123,203 659,261,848,445 531,818,811,622 영업이익 14,580,489,111 14,580,489,111 17,708,571,051 17,708,571,051 70,336,754,221 66,899,399,021 금융수익 9,070,224,117 9,070,224,117 7,940,891,310 7,940,891,310 20,712,526,454 25,976,558,835 금융비용 32,142,826,526 32,142,826,526 7,233,872,313 7,233,872,313 55,412,226,724 26,667,343,959 기타영업외수익 9,710,013,921 9,710,013,921 1,931,571,684 1,931,571,684 10,920,331,949 11,234,413,271 기타영업외비용 1,871,747,421 1,871,747,421 3,547,720,511 3,547,720,511 23,019,405,481 12,596,734,847 관계기업투자이익 1,297,382,979 1,297,382,979 2,367,460,152 2,367,460,152 4,701,723,561 8,492,268,185 관계기업투자손실 257,299,209 257,299,209 1,097,255,668 1,097,255,668 10,275,697,567 551,892,055 법인세비용차감전순이익 386,236,972 386,236,972 18,069,645,705 18,069,645,705 17,964,006,413 72,786,668,451 법인세비용 (1,534,914,982) (1,534,914,982) 4,353,481,028 4,353,481,028 12,342,346,129 20,587,429,934 당기순이익 1,921,151,954 1,921,151,954 13,716,164,677 13,716,164,677 5,621,660,284 52,199,238,517 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 (4,387,682,213) (4,387,682,213) 419,982,166 419,982,166 12,338,131,271 51,943,906,729 비지배지분 6,308,834,167 6,308,834,167 (563,122,795) (563,122,795) (6,716,470,987) 255,331,788 기타포괄손익 (104,502,250,811) (104,502,250,811) (563,122,795) (563,122,795) (138,272,579,754) (4,189,618,275) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 53,213,525 53,213,525 (3,119,144,481) (1,329,169,552) 확정급여제도의 재측정요소 63,774,455 63,774,455 (4,090,353,588) (1,749,745,648) 법인세효과 (10,560,930) (10,560,930) 971,209,107 420,576,096 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (104,555,464,336) (104,555,464,336) (563,122,795) (563,122,795) (135,153,435,273) (2,860,448,723) 매도가능금융자산-평가손익 47,154,924 47,154,924 1,173,898 (113,753,100) 매도가능금융자산-재분류조정 (271,553,100) (271,553,100) (271,553,100) 지분법자본변동 (3,171,571,345) (3,171,571,345) (68,080,026) (68,080,026) (65,412,628) (37,450,377) 해외사업환산손익 (101,383,892,991) (101,383,892,991) (270,644,593) (270,644,593) (134,817,643,443) (2,709,245,246) 총포괄손익 (102,581,098,857) (102,581,098,857) 13,153,041,882 13,153,041,882 (132,650,919,470) 48,009,620,242 지배기업소유주지분 (47,960,694,902) (47,960,694,902) 12,877,279,658 12,877,279,658 (37,662,331,359) 47,638,440,922 비지배지분 (54,620,403,955) (54,620,403,955) 275,762,224 275,762,224 (94,988,588,111) 371,179,320 주당이익 기본주당이익 (207) (207) 628 628 583 2,455 희석주당이익 (207) (207) 628 628 583 2,455 연결 자본변동표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타의자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 284,631,794,013 (2,444,515,401) 381,925,180,280 9,253,779,374 391,178,959,654 자본의 변동 당기순이익 51,943,906,729 51,943,906,729 255,331,788 52,199,238,517 매도가능금융자산-평가손익 (122,071,380) (122,071,380) 8,318,280 (113,753,100) 매도가능금융자산-재분류조정 확정급여제도의 재측정요소 (1,320,088,358) (1,320,088,358) (9,081,194) (1,329,169,552) 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 보험수리적손익 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 (1,078,098,163) (1,078,098,163) (231,499,917) (1,309,598,080) 종속기업지분변동 14,865,000,000 14,865,000,000 지분법자본변동 (37,450,377) (37,450,377) (37,450,377) 해외사업환산손익 (2,825,855,692) (2,825,855,692) 116,610,446 (2,709,245,246) 종속기업 변동 연결범위 변동 비지배지분 분배금 (167,342,465) (167,342,465) 2015.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 327,849,152,834 (6,507,991,013) 421,079,063,489 24,091,116,312 445,170,179,801 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 327,849,152,834 (6,507,991,013) 421,079,063,489 24,091,116,312 445,170,179,801 자본의 변동 당기순이익 12,338,131,271 12,338,131,271 (6,716,470,987) 5,621,660,284 매도가능금융자산-평가손익 1,173,898 1,173,898 1,173,898 매도가능금융자산-재분류조정 (216,740,620) (216,740,620) (54,812,480) (271,553,100) 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 보험수리적손익 (2,920,136,435) (2,920,136,435) (199,008,046) (3,119,144,481) 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 (2,425,175,383) (2,425,175,383) 2,425,175,383 종속기업지분변동 78,799,977,323 78,799,977,323 지분법자본변동 (65,412,628) (65,412,628) (65,412,628) 해외사업환산손익 (46,799,346,845) (46,799,346,845) (88,018,296,598) (134,817,643,443) 종속기업 변동 연결범위 변동 537,048,151,148 537,048,151,148 비지배지분 분배금 (480,000,000) (480,000,000) 2016.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 329,860,688,120 (56,013,492,591) 373,585,097,197 546,895,832,055 920,480,929,252 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 327,849,152,834 (6,507,991,013) 421,079,063,489 24,091,116,312 445,170,179,801 자본의 변동 당기순이익 13,296,182,511 13,296,182,511 419,982,166 13,716,164,677 매도가능금융자산-평가손익 47,154,924 47,154,924 47,154,924 매도가능금융자산-재분류조정 (216,740,620) (216,740,620) (54,812,480) (271,553,100) 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 보험수리적손익 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 종속기업지분변동 지분법자본변동 (68,080,026) (68,080,026) (68,080,026) 해외사업환산손익 (181,237,131) (181,237,131) (89,407,462) (270,644,593) 종속기업 변동 연결범위 변동 (1,889,246) (1,889,246) 비지배지분 분배금 (120,000,000) (120,000,000) 2016.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 333,738,875,795 (6,926,893,866) 426,549,883,597 24,244,989,290 450,794,872,887 2017.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 329,860,688,120 (56,013,492,591) 373,585,097,197 546,895,832,055 920,480,929,252 자본의 변동 당기순이익 (4,387,682,213) (4,387,682,213) 6,308,834,167 1,921,151,954 매도가능금융자산-평가손익 매도가능금융자산-재분류조정 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 보험수리적손익 22,184,641 22,184,641 31,028,884 53,213,525 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 종속기업지분변동 지분법자본변동 (3,171,571,345) (3,171,571,345) (3,171,571,345) 해외사업환산손익 (40,423,625,985) (40,423,625,985) (60,960,267,006) (101,383,892,991) 종속기업 변동 연결범위 변동 비지배지분 분배금 (1,986,919,921) (1,986,919,921) 2017.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 318,088,730,998 (99,608,689,921) 318,217,942,745 490,288,508,179 808,506,450,924 연결 현금흐름표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 14,187,390,830 23,589,898,652 187,811,328,056 151,672,649,998 당기순이익(손실) 1,921,151,954 13,716,164,677 5,621,660,284 52,199,238,517 조정 29,683,701,587 20,231,890,493 219,287,007,284 126,905,562,351 법인세비용 (1,534,914,982) 4,353,481,028 12,342,346,129 20,587,429,934 퇴직급여 3,219,283,059 2,606,690,630 10,560,189,681 9,708,365,273 감가상각비 31,087,514,712 22,120,107,046 101,981,874,305 77,554,821,259 무형자산상각비 8,790,571,976 4,299,804,519 30,729,378,506 31,324,703,230 대손상각비 715,933,542 (29,122,300) 991,824,591 31,092,828 기타의대손상각비 784,564,851 외화환산손실 3,107,789,166 1,396,595,850 13,774,780,811 4,960,667,888 이자비용 8,977,997,751 5,005,670,488 35,579,283,716 18,896,561,143 재고자산처분손실 (4,190,693) 90,918,829 26,678,760 재고자산평가손실 (10,046,282) 1,135,420 608,126,359 파생상품평가손실 19,421,827,237 681,667,110 112,732,870 파생상품거래손실 18,096,481 11,178,441 3,764,369,012 61,457,534 매도가능금융자산처분손실 519,650 944,190 2,625,328 497,145 매도가능금융자산손상차손 10,084,672 기타투자자산처분손실 363,002,979 98,121,381 유형자산처분손실 468,188,313 88,266,952 1,263,094,165 6,219,886,382 투자부동산처분손실 1,366,851,551 1,366,851,551 무형자산처분손실 9,987,175 403,903,751 관계기업투자손실 257,299,209 1,097,255,668 10,275,697,567 551,892,055 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 2,259,693,869 2,288,576,545 9,352,857,051 8,466,396,997 이자수익 (1,205,959,386) (994,395,648) (3,463,328,123) (3,050,858,287) 외화환산이익 (7,568,016,218) (1,730,641,735) (7,272,360,661) (2,694,330,254) 단기매매금융자산처분이익 (433,703) 매도가능금융자산처분이익 (288,152,800) (277,976,400) 파생상품평가이익 (20,959,075) (4,525,051,225) (2,647,944,879) (13,101,113,588) 파생상품거래이익 (1,219,178) (4,860,921,330) (5,085,708,891) 유형자산처분이익 (13,328,099) (4,199,000) (60,233,980) (8,864,305) 투자부동산처분이익 (310,294,180) (310,294,180) 기타투자자산처분이익 (1,398,931,638) 매각예정자산처분이익 (2,112,423,542) 관계기업투자이익 (1,297,382,979) (2,367,460,152) (4,701,723,561) (8,492,268,185) 기타의 대손충당금환입 (35,693,042) 재고자산평가충당금환입 (1,129,285) 배당금수익 (17,514,700) (28,815,347) 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 (266,193,760) (15,501,305) (536,065,735) (80,982,819) 매출채권의 감소(증가) 29,001,709,073 29,216,282,693 (17,986,001,730) (8,430,985,442) 기타유동금융자산의 감소(증가) 3,216,449,288 2,647,421,012 3,976,882,293 32,445,520,937 기타의 유동자산의 감소(증가) (12,402,622,953) (14,752,008,774) (33,902,419,549) (5,488,643,377) 재고자산의 감소(증가) (2,072,035,804) (23,914,114) (2,035,016,267) (2,860,498,953) 기타의 비유동금융자산의 감소(증가) 856,371,229 기타의 비유동자산의 감소(증가) 250,282,160 (1,462,574,941) (2,653,062,852) (10,214,481,229) 매입채무의 증가(감소) (14,538,530,717) (6,677,649,908) 23,938,392,582 (5,025,580,619) 미지급금의 증가(감소) (18,775,265,632) (20,839,344,176) 33,319,758,948 (7,579,642,529) 기타유동금융부채의 증가(감소) 1,028,922,836 595,677,029 (4,574,013,435) 1,808,694,619 기타의 유동부채의 증가(감소) (19,225,884,064) (2,390,699,075) 27,325,020,785 574,574,730 장기미지급금의 증가(감소) (101,086,736) (475,317,862) (3,600,959,758) (1,759,636,246) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 16,663,408 441,968,665 122,000,000 기타의 비유동부채의 증가(감소) (427,132,212) 61,118,939 2,172,101,886 1,405,746,082 퇴직금의 지급 (930,133,788) (811,426,252) (3,136,149,721) (2,576,928,652) 종업원급여부채의 승계 6,797,678 (127,681,165) (15,927,304) 사외적립자산의 납부 (13,100,000,000) (11,420,000,000) 이자수취 1,354,158,869 963,269,580 3,669,143,254 4,172,915,389 배당금수취 1,980,991,274 1,631,109,420 4,507,818,414 1,820,801,634 이자지급 (9,115,823,934) (4,485,780,614) (29,234,436,521) (14,427,577,266) 법인세납부(환급) (11,636,788,920) (8,466,754,904) (16,039,864,659) (18,998,290,627) 투자활동현금흐름 (34,573,805,820) (44,560,161,096) (835,353,963,442) (227,310,908,059) 단기금융상품의 감소 187,520,000 5,300,840,000 2,029,000,000 장기금융상품의 감소 500,000 733,310,000 관계기업투자주식의 처분 13,382,022,791 매도가능금융자산의 처분 485,980,350 63,495,810 172,144,672 23,077,855 단기매매금융자산의 처분 3,590,033,703 기타금융자산의 감소 10,366,760,693 2,551,981,595 14,347,860,089 15,983,417,808 유형자산의 처분 543,745,825 90,552,315 879,471,628 28,237,747 매각예정자산의 처분 2,302,454,311 투자부동산의 처분 16,831,747,000 16,831,747,000 단기금융상품의 증가 (4,826,000,000) (3,727,050,000) (4,851,450,000) (1,212,200,000) 장기금융상품의 증가 (29,910,000) (99,700,000) (149,340,000) 매도가능금융자산의 취득 (18,000,000) (1,564,440,000) (4,919,770,000) (1,023,675,000) 기타금융자산의 증가 (3,485,341,534) (7,072,977,897) (11,742,462,535) (38,735,616,795) 공동기업투자주식의 취득 (462,607,040) (406,858,929) (157,043,929) 관계기업투자주식의 취득 (30,367,629,247) (1,873,152,413) 종속기업투자주식의 취득 (624,905,032,608) 유형자산의 취득 (37,265,528,775) (51,028,353,370) (191,326,707,690) (191,928,346,397) 무형자산의 취득 (2,215,269,650) (863,226,549) (18,381,748,613) (13,885,300,638) 재무활동현금흐름 (46,870,449,285) 14,356,100,342 705,419,103,881 106,500,211,801 사채의 발행 99,633,010,000 단기차입금의 차입 74,262,279,099 53,552,818,300 592,611,662,038 119,369,552,357 장기차입금의 차입 4,169,820,000 7,313,160,183 416,786,565,228 90,406,782,123 종속기업 전환사채의 발행 78,799,977,323 14,865,000,000 종속기업의 유상증자 290,000,000,000 사채의 상환 (50,000,000,000) (30,000,000,000) (70,000,000,000) 단기차입금의 상환 (66,387,815,253) (45,971,953,901) (458,198,433,207) (112,596,487,522) 유동성장기차입금의 상환 (4,751,833,357) (61,090,764,355) (26,000,000,000) 장기차입금의 상환 (337,337,073) (114,942,598,828) (48,966,203) 배당금의 지급 (1,913,126,877) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 비지배지분 분배금 (120,000,000) (120,000,000) (480,000,000) (120,000,000) 기타의 재무활동 현금 유출 (2,129,772,897) (80,587,167) (660,844,768) (282,219,404) 연결자본거래에의한현금유출액 (1,320,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (67,256,864,275) (6,614,162,102) 57,876,468,495 30,861,953,740 기초현금및현금성자산 199,522,589,016 139,298,957,540 139,298,957,540 108,793,088,420 현금및현금성자산의 환율변동효과 (7,436,904,584) 143,632,545 2,347,162,981 (356,084,620) 기말현금및현금성자산 124,828,820,157 132,828,427,983 199,522,589,016 139,298,957,540 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 씨제이씨지브이 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 국내ㆍ외 멀티플렉스 극장 상영 및 운영을 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 마포구 월드컵북로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2004년 12월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 2017년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 10,581백만원이며, 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) CJ(주) 8,257,000 39.02 국민연금관리공단 1,318,310 6.23 슈로더인베스트먼트 매니지먼트 리미티드 1,331,678 6.29 기타 10,254,325 48.46 합 계 21,161,313 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 투자회사 종속기업 소재지 주요영업활동 유효지분율 결산월 당분기말 전기말 씨제이씨지브이(주) 씨제이포디플렉스(주) 대한민국 장비제조 및판매업 90.48% 90.48% 12월 CJ CGV America, Inc. 미국 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. BritishVirginIslands 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Crown Jade Company Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 보스포러스인베스트먼트(주) 대한민국 해외투자업 52.23% 52.23% 12월 IKT Holdings Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Wisely Act Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 EWIGEN FRIEDEN LIMITED 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 PT Graha Layar Prima Tbk. 인도네시아 영화관운영업 51.00% 51.00% 12월 보스포러스인베스트먼트(주) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 터키 해외투자업 39.29% 39.29% 12월 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 터키 영화관운영업 39.29% 39.29% 12월 Wisely Act Limited JAVA Investment Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 KSAMO Holdings Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 KTM Investment Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 APOLLON Investment Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 EWIGEN FRIEDEN LIMITED Beyond the limit Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Coruscant Anglo Capital Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Dickinson Hansen Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Great Golden China Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV America, Inc. CJ CGV America LA, LLC. 미국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. UVD Enterprise Ltd. 홍콩 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 베트남 영화관운영업 80.00% 80.00% 12월 UVD Enterprise Ltd. CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Henan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. ShangHai C Media Co., Ltd. 중국 광고대행업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 베트남 영화관운영업 80.00% 80.00% 12월 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 중국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 미국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 홍콩 해외투자업 90.48% 90.48% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 미국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 PT Graha Layar Prima Tbk. PT Graha Layar Mitra 인도네시아 영화관운영업 50.91% 50.91% 12월 (3) 종속기업 변동내역당분기 중 일부 종속기업에 대한 출자금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 사 유 출자금액 유효지분율 UVD Enterprise Ltd. 유상증자 3,226,504 100.00% CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,120,314 100.00% CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 유상증자 761,814 100.00% Henan CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,344,377 100.00% (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 93,459,944 36,158,018 57,301,926 10,749,836 (3,031,538) (3,031,538) SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 9,682 101,610 (91,928) - (3,216) 4,439 CJ CGV America, Inc. 11,557,344 2,344,207 9,213,137 - (49,093) (814,139) CGI Holdings Ltd. 347,249,471 178,891,237 168,358,234 84,336 (1,450,069) (15,728,999) CJ CGV America LA, LLC. 21,998,091 24,700,560 (2,702,469) 1,824,393 (1,418,300) (1,261,189) Envoy Media Partners Ltd. 57,305,873 590,869 56,715,004 - 512,379 (4,158,891) UVD Enterprise Ltd. 278,534,941 4,662,999 273,871,942 177,791 (29,270) (23,019,417) CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 82,936,783 61,110,441 21,826,342 4,976,142 (420,515) (1,911,777) Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 113,385 1,449,481 (1,336,096) - - 111,796 CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 5,393,948 936,555 4,457,393 1,170,477 (20,060) (315,619) PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 5,784,743 1,196,196 4,588,547 920,135 9,563 (294,943) CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 10,916,637 4,064,899 6,851,738 2,665,834 210,240 (238,507) CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 17,308,817 2,384,342 14,924,475 3,784,778 102,154 (905,463) ShangHai C Media Co., Ltd. 1,145,147 1,617,267 (472,120) 1,082,350 243,120 282,632 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 18,015,110 4,230,768 13,784,342 3,946,493 181,539 (698,871) YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 7,082,601 1,445,914 5,636,687 1,212,202 (40,506) (421,003) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 14,559,824 4,401,201 10,158,623 3,021,639 290 (660,174) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 131,881,728 108,714,192 23,167,536 34,329,957 3,892,983 2,212,242 ZIBO CGV CINEMA CO., LTD. 2,243,963 1,670,079 573,884 331,517 (108,978) (151,224) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 7,906,172 1,186,407 6,719,765 1,191,327 45,019 (408,693) Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 3,389,869 574,889 2,814,980 561,899 (86,704) (280,041) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 2,644,312 657,163 1,987,149 616,824 (157,446) (296,910) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 4,610,570 915,077 3,695,493 780,622 (144,008) (398,756) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 3,578,038 354,192 3,223,846 981,176 36,702 (180,501) CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 10,361,680 2,514,773 7,846,907 2,444,764 220,095 (304,526) CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 26,332,509 3,736,584 22,595,925 6,664,221 409,378 (1,108,276) CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 9,949,489 5,134,306 4,815,183 1,476,481 (92,111) (420,882) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 25,878,537 21,883,300 3,995,237 2,075,482 (328,576) (609,346) YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 10,413,904 774,275 9,639,629 1,868,919 83,776 (566,486) CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 6,190,622 945,411 5,245,211 1,031,732 (3,509) (358,858) Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 5,880,582 652,353 5,228,229 968,003 53,808 (298,614) Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 18,414,643 4,592,460 13,822,183 4,253,861 146,451 (785,138) CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 2,543,236 262,248 2,280,988 536,919 17,487 (136,454) Henan CGV Cinema Co., Ltd. 9,103,294 1,150,897 7,952,397 1,701,974 63,348 (389,402) CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 13,884,122 4,520,587 9,363,535 3,839,247 143,514 (486,197) CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 7,805,747 2,752,896 5,052,851 - (1,171,761) (1,645,119) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 8,458,501 3,957,981 4,500,520 534,268 (211,387) (593,907) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 5,738,803 1,860,683 3,878,120 631,288 (42,219) (306,180) Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 8,635,015 13,878 8,621,137 - 78,630 (631,406) DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 8,210,389 2,016,051 6,194,338 1,902,024 16,115 (402,908) CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 11,830,938 3,683,467 8,147,471 1,785,029 82,518 (396,828) Crown Jade Company Pte. Ltd. 2,377,224 4,129 2,373,095 - (1,336) (108,191) CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 10,639,499 2,750,801 7,888,698 2,529,616 36,327 (496,822) Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 8,872,688 1,470,814 7,401,874 2,346,886 193,696 (301,603) Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,162,376 574,706 3,587,670 1,073,767 53,189 (188,143) CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 11,726,164 5,834,282 5,891,882 1,636,935 (128,407) (531,425) Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 7,292,962 2,611,459 4,681,503 1,289,949 140,708 (171,992) Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 6,917,226 1,230,410 5,686,816 1,537,526 40,914 (342,967) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 103,749,062 3,566 103,745,496 - (5,287) (12,698,438) MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 264,001,051 99,998,181 164,002,870 64,888,034 6,874,524 (12,716,545) IKT Holdings Limited 35,976,773 19,245,419 16,731,354 - (374) (1,421,561) Wisely Act Limited 10,968,858 31,494 10,937,364 - (577) (929,629) JAVA Investment Limited 2,566,503 11,576 2,554,927 - (2,348) (219,477) KSAMO Holdings Limited 3,464,438 10,190 3,454,248 - (2,239) (295,751) KTM Investment Limited 3,592,844 10,886 3,581,958 - (1,926) (306,271) APOLLON Investment Limited 2,887,106 12,365 2,874,741 - (2,012) (246,289) 보스포러스인베스트먼트(주) 605,944,519 4,400 605,940,119 - (81,731) (81,731) Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 1,957,971 2,778 1,955,193 - (958) (133,407) Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 9,284,426 5,055,716 4,228,710 1,093,902 11,344 (274,701) CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 3,364,509 64,108 3,300,401 - (18,016) (242,099) PT Graha Layar Prima Tbk. 108,397,866 16,749,104 91,648,762 14,373,062 (348,910) (6,923,547) PT Graha Layar Mitra 893,633 826,255 67,378 57,489 45,249 53,268 EWIGEN FRIEDEN LIMITED 12,183,774 359 12,183,415 - (2,413) (1,037,393) Beyond the limit Limited 4,868,309 359 4,867,950 - 32,374 (379,569) Coruscant Anglo Capital Limited 4,631,370 359 4,631,011 - 30,684 (361,213) Dickinson Hansen Limited 4,828,760 359 4,828,401 - 32,091 (376,506) Great Golden China Limited 4,888,021 359 4,887,662 - 32,515 (381,096) 합 계 2,559,696,936 661,315,147 1,898,381,789 196,951,106 4,666,924 (103,119,171) ② 전기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 90,716,910 30,263,446 60,453,464 52,279,572 5,127,700 5,071,359 씨제이포디플렉스(주) (구,(주)시뮬라인) - - - 37,587,948 1,113,981 1,092,313 SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 12,244 108,611 (96,367) - (6,877) (9,813) 희목시경방진설비(가흥)유한회사 - - - - - 464 CJ CGV America, Inc. 12,565,231 2,537,955 10,027,276 - (58,531) 243,740 CGI Holdings Ltd. 373,510,423 189,423,190 184,087,233 339,089 (2,869,825) 2,555,306 CJ CGV America LA, LLC. 19,744,401 21,185,681 (1,441,280) 5,111,003 (3,148,685) (3,227,738) Envoy Media Partners Ltd. 61,513,681 639,786 60,873,895 - 2,094,827 3,954,143 UVD Enterprise Ltd. 299,006,799 5,341,944 293,664,855 709,641 (32,734) 8,954,937 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 84,778,654 61,040,535 23,738,119 21,612,960 1,800,429 1,127,363 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 122,872 1,570,764 (1,447,892) - (668,205) (696,609) CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 5,753,446 980,434 4,773,012 4,800,702 (195,578) (341,567) PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 5,943,335 1,059,845 4,883,490 4,022,255 339,029 201,882 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 12,341,164 5,250,919 7,090,245 5,118,891 519,850 342,129 CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 18,668,033 2,838,095 15,829,938 13,783,091 413,617 (53,633) ShangHai C Media Co., Ltd. 1,527,157 2,281,909 (754,752) 4,973,264 742,198 782,301 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 18,322,166 4,600,767 13,721,399 15,626,765 993,640 607,084 YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 7,762,532 1,704,842 6,057,690 4,199,876 (727,973) (926,642) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 15,303,533 4,484,736 10,818,797 10,655,149 567,092 256,635 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 137,579,601 116,624,307 20,955,294 111,083,691 5,027,391 5,121,630 ZIBO CGV CINEMA CO., LTD. 2,567,406 1,842,298 725,108 1,338,681 (558,281) (593,188) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 8,444,716 1,316,258 7,128,458 5,129,871 187,410 (22,973) Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 3,739,095 644,074 3,095,021 2,016,402 (686,737) (796,050) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 2,909,106 625,047 2,284,059 3,280,534 (392,412) (470,407) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 5,121,933 1,027,684 4,094,249 3,521,023 (539,193) (675,160) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 3,850,506 446,159 3,404,347 3,548,906 281,921 185,949 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 10,968,458 2,817,025 8,151,433 8,117,352 (1,016,671) (1,286,043) CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 28,069,481 4,365,280 23,704,201 24,428,816 1,928,630 1,259,585 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 9,971,524 4,735,459 5,236,065 4,339,538 (1,357,550) (1,463,763) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 27,627,234 23,022,651 4,604,583 7,344,922 (1,235,847) (1,211,182) YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 11,071,199 865,084 10,206,115 6,891,971 (146,682) (457,605) CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 6,472,353 868,284 5,604,069 5,218,787 144,441 (21,021) Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 6,293,123 766,280 5,526,843 4,436,962 385,835 252,151 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 19,439,325 4,832,004 14,607,321 12,002,213 (693,010) (1,066,379) CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 2,764,929 347,487 2,417,442 1,681,287 (261,688) (340,642) Henan CGV Cinema Co., Ltd. 9,113,381 2,115,959 6,997,422 5,193,633 289,611 247,443 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 14,398,852 4,549,120 9,849,732 10,434,966 623,203 346,160 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 8,377,668 1,679,698 6,697,970 - (4,572,024) (4,180,434) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 9,000,357 3,905,930 5,094,427 2,105,790 (873,202) (826,539) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 5,605,058 1,420,758 4,184,300 2,923,368 (87,307) (236,678) Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 9,266,955 14,412 9,252,543 - 321,687 604,326 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 8,450,263 1,853,017 6,597,246 7,933,266 (263,590) (468,519) CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 9,042,361 1,618,376 7,423,985 5,729,219 613,354 412,856 Crown Jade Company Pte. Ltd. 2,486,392 5,106 2,481,286 - (7,465) 14,982 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 11,932,197 3,546,677 8,385,520 9,318,625 418,386 263,126 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 9,392,851 1,689,374 7,703,477 6,548,148 (54,640) (280,040) Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,568,977 793,164 3,775,813 4,015,595 582,059 481,918 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 10,431,810 4,008,503 6,423,307 5,302,117 (1,329,154) (1,563,195) Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 7,919,745 3,066,250 4,853,495 3,398,180 (1,089,570) (1,263,652) Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,210,175 1,180,392 6,029,783 6,510,004 94,406 (85,051) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 116,448,163 4,229 116,443,934 - (40,113) (20,612,178) MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 312,195,810 133,609,475 178,586,335 114,828,812 (12,142,961) (36,489,369) IKT Holdings Limited 39,035,231 20,882,316 18,152,915 - 255,098 921,245 Wisely Act Limited 11,903,811 36,818 11,866,993 - (5,498) 430,840 JAVA Investment Limited 2,786,964 12,560 2,774,404 - 343,176 446,547 KSAMO Holdings Limited 3,761,055 11,056 3,749,999 - 464,991 604,717 KTM Investment Limited 3,900,508 12,279 3,888,229 - 482,091 626,967 APOLLON Investment Limited 3,134,913 13,883 3,121,030 - 386,381 502,668 보스포러스인베스트먼트(주) 606,021,850 - 606,021,850 - (1,002,858) (1,002,858) Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 2,093,193 4,593 2,088,600 - (9,275) (54,559) Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,078,777 2,575,366 4,503,411 2,300,641 (73,368) (224,403) CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 3,554,686 12,186 3,542,500 - (7,770) (103,922) PT Graha Layar Prima Tbk. 115,797,456 17,225,147 98,572,309 - - - PT Graha Layar Mitra 882,859 868,749 14,110 - - - EWIGEN FRIEDEN LIMITED 13,224,937 4,129 13,220,808 - - - Beyond the limit Limited 5,250,869 3,350 5,247,519 - - - Coruscant Anglo Capital Limited 4,995,574 3,350 4,992,224 - - - Dickinson Hansen Limited 5,208,257 3,350 5,204,907 - - - Great Golden China Limited 5,272,108 3,350 5,268,758 - - - 합 계 2,704,226,633 707,191,762 1,997,034,871 571,743,526 (9,612,840) (43,139,046) (5) 비지배지분① 당분기말과 전기말 현재 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 비지배지분 정보는 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 비지배지분 지분율 9.52% 20.00% 47.77% 60.71% 60.71% 49.00% 순자산 57,301,926 23,167,536 605,940,119 103,745,496 164,002,870 91,648,762 비지배지분금액 20,244,977 4,826,467 355,871,477 13,719,697 48,737,078 44,907,842 순손익 (3,031,538) 3,892,983 (81,731) (5,287) 6,874,524 (348,910) 총포괄손익 (3,031,538) 2,212,242 (81,731) (12,698,438) (12,716,545) (6,923,547) 비지배지분에 배부된 분기순손익 (168,421) 778,597 (39,043) (3,210) 6,040,443 (170,966) 비지배지분에 배부된 총포괄손익 (168,421) 442,448 (39,043) (7,709,222) (5,878,941) (3,392,829) 나 . 전기말 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 비지배지분 지분율 9.52% 20.00% 47.77% 60.71% 60.71% 49.00% 순자산 60,453,464 20,955,294 606,021,850 116,443,934 178,586,335 98,572,309 비지배지분금액 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 순손익 5,127,700 5,027,391 (1,002,858) (40,113) (12,142,961) - 총포괄손익 5,071,359 5,121,630 (1,002,858) (20,612,178) (36,489,369) - 비지배지분에 배부된 당기순손익 488,157 1,005,478 (479,065) (24,353) (7,371,992) - 비지배지분에 배부된 총포괄손익 488,157 1,079,138 (479,065) (12,513,653) (22,152,696) - ② 당분기와 전기 중 연결실체의 중요한 비지배지분 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 기초 누적 비지배지분 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 비지배지분에 배분된 분기순손익 (168,421) 778,597 (39,043) (3,210) 6,040,443 (170,966) 기타증감 (116,890) (143,189) (37,430,576) (7,705,472) (13,760,117) (3,221,624) 분기말 누적 비지배지분 20,244,977 4,826,467 355,871,477 13,719,697 48,737,078 44,907,842 나. 전기 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 기초 누적 비지배지분 15,158,711 3,422,899 - - - - 비지배지분에 배분된 당기순손익 488,157 1,005,478 (479,065) (24,353) (7,371,992) - 합병으로 인한 증가 1,548,633 - - - - - 기타증감 3,334,787 (237,318) 393,820,161 21,452,732 63,828,744 48,300,432 기말 누적 비지배지분 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 개정기준서의 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 개정기준서의 개정사항이연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 개정기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다 . 4. 위험관리 연결실체의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료된 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 121,866,030 196,031,371 매출채권 117,895,532 151,833,083 기타의 금융자산 105,350,506 116,115,646 파생상품자산 2,165,271 8,301,623 합 계 347,277,339 472,281,723 ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 205,087,064 - 167 251,231,607 - 857 3개월 이하 - 10,537,501 1,137 - 9,182,823 1,114 3개월 초과~6개월 이하 - 1,631,293 1,114 - 2,787,130 3,400 6개월 초과~1년 이하 - 1,952,844 9,908 - 1,280,485 12,474 1년 초과 - 4,037,336 8,107,148 - 3,466,684 8,131,314 합 계 205,087,064 18,158,974 8,119,474 251,231,607 16,717,122 8,149,159 연결실체는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증주석 19의 (3) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 연결실체는 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. 2) 유동성위험당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 98,305,602 98,305,602 98,305,602 - - 미지급금 (*) 138,722,461 138,722,461 138,722,461 - - 사 채 199,693,234 210,269,000 54,350,000 155,919,000 - 단기차입금 211,210,600 213,987,302 213,987,302 - - 장기차입금 555,157,328 601,927,238 59,276,781 542,650,457 - 장기미지급금 (*) 25,158,534 55,670,556 - 22,856,232 32,814,324 기타의 유동금융부채 39,530,097 41,863,759 41,863,759 - - 기타의 비유동금융부채 27,099,542 29,802,006 - 29,802,006 - 합 계 1,294,877,398 1,390,547,924 606,505,905 751,227,695 32,814,324 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상 현금흐름에 포함되지 않았으나, 연결실체는 주석 19의 (3) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 117,029,866 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*) 156,997,479 156,997,479 156,997,479 - - 사 채 249,642,559 261,827,000 105,037,250 156,789,750 - 단기차입금 212,500,661 216,558,615 216,558,615 - - 장기차입금 575,201,165 625,793,386 51,794,664 573,998,722 - 장기미지급금 (*) 23,403,738 56,924,525 - 22,995,160 33,929,365 기타의 유동금융부채 45,230,501 48,138,849 48,138,849 - - 기타의 비유동금융부채 16,431,682 19,875,447 - 19,875,447 - 합 계 1,396,437,651 1,503,145,167 695,556,723 773,659,079 33,929,365 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 3) 시장위험 ① 환위험 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 USD VND IDR RMB 등 USD VND IDR RMB 등 현금및현금성자산 39,472,205 - 148,263 170 27,816,336 - 20,835,868 11,337 매출채권및기타채권 26,314,393 1,374,825 - 3,245,007 44,716,774 1,751,862 - 6,018,306 매입채무및기타채무 (4,726,616) (342,329) (102,806) (197,398) (2,719,351) (370,973) - (786,788) 리스부채 (10,161,910) - - - (11,861,660) - - - 차입금 (276,456,440) - - - (295,654,089) - - (2,598,900) 총노출액 (225,558,368) 1,032,496 45,457 3,047,779 (237,701,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 통화선도 66,966,000 - - - 72,510,000 - - - 순노출액 (158,592,368) 1,032,496 45,457 3,047,779 (165,191,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당분기 전분기 당분기말 전기말 USD 1,154.28 1,201.44 1,116.10 1,208.50 VND 0.0508 0.0538 0.0490 0.0531 IDR 0.0865 0.0889 0.0838 0.0898 RMB 168.05 183.17 162.27 173.26 당분기말과 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (22,555,837) 22,555,837 (23,770,199) 23,770,199 통화선도 6,696,600 (6,696,600) 7,251,000 (7,251,000) 순노출액 (15,859,237) 15,859,237 (16,519,199) 16,519,199 VND 103,250 (103,250) 138,089 (138,089) IDR 4,546 (4,546) 2,083,587 (2,083,587) RMB 등 304,778 (304,778) 264,396 (264,396) ② 이자율위험가. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 18,982,493 22,342,071 금융부채 (711,000,868) (784,670,601) 합 계 (692,018,375) (762,328,530) 변동이자율: 금융자산 122,179,818 195,584,742 금융부채 (348,792,983) (368,679,114) 합 계 (226,613,165) (173,094,372) 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (1,072,521) 1,072,521 (865,417) 865,417 이자율스왑 553,220 (553,220) 330,000 (330,000) 현금흐름민감도(순액) (519,301) 519,301 (535,417) 535,417 ③ 기타 시장가격 위험 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산 및 주가 연동 파생상품으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결실체는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 4) 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 2,165,271 - - - 2,165,271 2,165,271 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 124,828,820 - - 124,828,820 - - 매출채권 - 117,895,532 - - 117,895,532 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 10,820,024 - 10,820,024 - - 기타의 금융자산 - 105,350,506 - - 105,350,506 - - 소 계 - 348,074,858 10,820,024 - 358,894,882 - - 금융자산 합계 2,165,271 348,074,858 10,820,024 - 361,060,153 2,165,271 - 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 13,375,442 - - - 13,375,442 689,092 12,686,350 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 98,305,602 98,305,602 - - 미지급금 (*4) - - - 138,722,461 138,722,461 - - 사채 및 차입금 - - - 966,061,162 966,061,162 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,158,534 25,158,534 - - 기타의 금융부채 - - - 53,254,197 53,254,197 - - 소 계 - - - 1,281,501,956 1,281,501,956 - - 금융부채 합계 13,375,442 - - 1,281,501,956 1,294,877,398 689,092 12,686,350 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 당분기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품 관련 평가손실 12,769백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 8,301,623 - - - 8,301,623 8,218,860 82,763 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 199,522,589 - - 199,522,589 - - 매출채권 - 151,833,083 - - 151,833,083 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 11,004,530 - 11,004,530 - - 기타의 금융자산 - 116,115,646 - - 116,115,646 - - 소 계 - 467,471,318 11,004,530 - 478,475,848 - - 금융자산 합계 8,301,623 467,471,318 11,004,530 - 486,777,471 8,218,860 82,763 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 110,926 - - - 110,926 110,926 - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*4) - - - 156,997,479 156,997,479 - - 사채 및 차입금 - - - 1,037,344,385 1,037,344,385 - - 장기미지급금 (*4) - - - 23,403,738 23,403,738 - - 기타의 금융부채 - - - 61,551,257 61,551,257 - - 소 계 - - - 1,396,326,725 1,396,326,725 - - 금융부채 합계 110,926 - - 1,396,326,725 1,396,437,651 110,926 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 전기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품 관련 평가이익 83백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 5) 금융자산의 양도전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 2년 이내 매도풋옵션 190,000,000 (2) 자본관리 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (a) 1,481,821,289 1,621,292,084 자본총계 (b) 808,506,451 920,480,929 현금및현금성자산 (c) 124,828,820 199,522,589 사채 및 차입금 (d) 966,061,162 1,037,344,385 순차입금 (e)=(d)-(c) 841,232,342 837,821,796 부채비율 (f)=(a)÷(b) 183% 176% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 104% 91% 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 2,962,790 3,491,218 요구불예금 121,316,268 195,009,042 기타 현금성자산 549,762 1,022,329 합 계 124,828,820 199,522,589 6. 영업부문 연결실체는 영업부문을 영화관운영과 장비제조및판매 부문으로 구분하고 있습니다. 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 보고부문 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 영화관운영 장비제조및판매 연결조정 합 계 영화관운영 장비제조및판매 연결조정 합 계 총매출액 400,335,942 13,359,586 (8,177,107) 405,518,421 306,290,241 21,558,102 (13,564,302) 314,284,041 내부매출액 (5,741,837) (2,435,270) 8,177,107 - (5,719,785) (7,844,517) 13,564,302 - 순매출액 394,594,105 10,924,316 - 405,518,421 300,570,456 13,713,585 - 314,284,041 고정자산상각비 34,271,586 1,946,076 3,660,425 39,878,087 24,633,700 1,678,451 107,762 26,419,913 영업이익 20,819,890 (2,662,531) (3,576,870) 14,580,489 19,574,071 (1,860,805) (4,695) 17,708,571 (2) 지역별 손익1) 당분기 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 연결조정 합 계 총매출액 227,494,256 70,194,068 64,888,034 34,329,957 14,430,552 2,358,661 (8,177,107) 405,518,421 내부매출액 (2,657,318) (5,476,249) - (17,554) - (25,986) 8,177,107 - 순매출액 224,836,938 64,717,819 64,888,034 34,312,403 14,430,552 2,332,675 - 405,518,421 고정자산상각비 16,364,367 9,249,202 4,558,382 2,660,567 2,693,177 691,968 3,660,424 39,878,087 영업이익 3,245,687 696,236 12,356,971 5,200,689 (603,957) (2,738,267) (3,576,870) 14,580,489 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 국내 중국 베트남 미국 등 연결조정 합 계 총매출액 223,979,850 70,265,098 31,773,180 1,830,215 (13,564,302) 314,284,041 내부매출액 (7,659,300) (5,904,752) - (250) 13,564,302 - 순매출액 216,320,550 64,360,346 31,773,180 1,829,965 - 314,284,041 고정자산상각비 16,618,676 7,190,302 2,120,186 382,986 107,762 26,419,912 영업이익 9,596,881 4,941,542 5,215,721 (2,040,878) (4,695) 17,708,571 (3) 서비스별 수익 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 입장료수입 259,526,823 213,322,648 컨세션수입 67,846,736 49,994,411 광고수입 35,861,531 24,802,526 장비판매 4,377,426 7,119,896 기타 37,905,905 19,044,560 합 계 405,518,421 314,284,041 (4) 지역별 유ㆍ무형자산 1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 합 계 유형자산 421,253,946 176,114,761 82,910,989 88,582,736 71,794,024 40,228,726 880,885,182 무형자산 45,015,452 26,531,798 657,921,702 41,276,224 30,771,520 161,647 801,678,343 합 계 466,269,398 202,646,559 740,832,691 129,858,960 102,565,544 40,390,373 1,682,563,525 2) 전기말 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 합 계 유형자산 427,035,281 193,819,384 94,480,799 96,515,399 73,926,901 26,847,478 912,625,242 무형자산 46,498,778 29,096,179 742,919,985 41,533,263 32,614,911 40,368 892,703,484 합 계 473,534,059 222,915,563 837,400,784 138,048,662 106,541,812 26,887,846 1,805,328,726 7. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 총장부금액 119,236,068 2,100,138 154,111,158 978,817 대손충당금 (3,440,674) - (3,256,892) - 매출채권 순장부금액 115,795,394 2,100,138 150,854,266 978,817 (2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 3,256,892 573,553 손상차손 715,934 991,825 제각 - (13,620) 연결범위변동 - 2,023,027 외화환산조정 (532,152) (317,893) 기말금액 3,440,674 3,256,892 8. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 8,150,487 8,005,275 제품 1,098,396 1,437,045 재공품 1,652,172 1,382,377 원재료 5,740,022 6,270,876 재고자산평가충당금 (273,462) (283,509) 합 계 16,367,615 16,812,064 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) (10,046) 1,135 9. 기타의 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융기관예치금 4,675,090 874,050 21,771 586,700 미수금 16,647,798 4,034 22,680,274 4,034 미수수익 497,326 - 419,551 - 대여금 14,307,403 - 22,320,300 - 보증금 23,093,661 54,463,522 23,240,526 56,349,479 현재가치할인차금 (346,833) (8,865,545) (494,624) (9,012,365) 파생상품자산 566,306 1,598,965 - 8,301,623 매도가능금융자산 - 10,820,024 - 11,004,530 합 계 59,440,751 58,895,050 68,187,798 67,234,001 (2) 기타의 금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타의 금융자산과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타의 금융자산 총장부금액 62,259,525 60,755,076 71,146,119 69,167,947 대손충당금: 미수금 (2,697,000) - (2,834,442) - 미수수익 (102,174) - (102,639) - 대여금 (19,600) (1,860,026) (21,240) (1,933,946) 대손충당금 합계 (2,818,774) (1,860,026) (2,958,321) (1,933,946) 기타의 금융자산 순장부금액 59,440,751 58,895,050 68,187,798 67,234,001 (3) 당분기와 전기 중 기타의 금융자산의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 기초금액 2,958,321 1,933,946 2,114,057 1,908,614 손상차손(환입) (4,191) - 788,433 (3,868) 제각 (90,069) - (597,759) - 연결범위변동 - - 653,246 - 외화환산조정 (45,287) (73,920) 344 29,200 기말금액 2,818,774 1,860,026 2,958,321 1,933,946 (4) 당분기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치할인차금 보증금 당분기말 1.4~6.6 77,557,183 68,344,805 (9,212,378) 전기말 1.4~5.6 79,590,005 70,083,016 (9,506,989) (5) 매도가능금융자산① 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 지분증권 10,855,306 10,820,024 10,823,806 11,004,530 ② 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 11,004,530 6,554,093 취득 518,000 4,919,770 처분 (486,500) (548,969) 평가이익 - 1,174 외화환산조정 (216,006) 78,462 기말장부금액 10,820,024 11,004,530 10. 기타의 유동자산 및 기타의 비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타의 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 44,035,461 - 42,907,002 - 선급비용 22,774,953 96,841,110 16,488,870 99,346,559 부가세대급금 13,623,322 - 12,961,906 - 선급법인세 55,447 - 1,626,365 - 합 계 80,489,183 96,841,110 73,984,143 99,346,559 1 1. 투 자 지분증권 (1) 당 분기말과 전기말 현 재 관계기 업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 사용재무제표일 주요영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 SSV콘텐츠투자조합 대한민국 3월 31일 투자조합 35.52 35.52 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 3월 31일 부동산투자업 25.00 25.00 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 20.00 20.00 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 대한민국 3월 31일 투자조합 25.00 25.00 (주)디시네마오브코리아 대한민국 3월 31일 영사기임대업 50.00 50.00 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 미얀마 3월 31일 영화관운영업 50.00 50.00 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 45.00 45.00 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 CGV EMPIRE SDN. BHD 말레이시아 3월 31일 영화관운영업 25.00 25.00 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 50.00 50.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 SSV콘텐츠투자조합 112,051 400,000 - - - (2,056) (2,056) CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 13,226,831 41,717,869 470,401 1,426,101 1,647,622 878,877 (3,520,058) Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 863,558 2,862,014 616,308 - 666,416 11,468 (198,756) 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 6,338,477 3,932,758 - - 609,409 357,482 357,482 (주)디시네마오브코리아 15,685,443 2,283,616 16,724,912 81,494 598,846 (513,138) (513,138) CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 7,530,660 3,974,652 3,453,445 99,093 2,243,100 425,972 (99,437) Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,653,313 5,662,391 2,813,745 - 978,460 29,540 (316,906) ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 991,118 2,148,843 1,453,123 - 923,254 88,269 (23,239) Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 985,882 2,846,321 622,176 - 883,849 35,219 (181,093) Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,083,869 6,581,447 2,560,929 - 1,742,457 52,775 (426,745) CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 3,672,345 1,573,593 934,773 - 1,099,770 287,614 4,551 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 2,849,998 1,441,562 650,439 - 843,231 130,455 (112,101) CGV EMPIRE SDN. BHD 6,981 856,093 2,998,216 - - (97,436) 42,584 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,167,617 1,084,162 903,486 - 586,300 10,796 (215,638) Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 7,544,682 1,410,455 1,925,861 - 1,567,908 311,368 (155,048) Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 16,289,025 6,282,670 11,456,868 - 2,985,426 445,552 (293,404) Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,804,582 1,670,366 1,826,268 - 1,194,089 194,422 (182,117) 합 계 89,806,432 86,728,812 49,410,950 1,606,688 18,570,137 2,647,179 (5,835,119) ② 전기말 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 SSV콘텐츠투자조합 114,107 400,000 - - 739,600 365,122 365,122 3,090,000 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 13,110,413 45,604,352 616,263 1,530,246 6,576,815 3,110,150 2,133,388 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 833,264 3,160,348 685,592 - 2,762,395 30,786 79,365 - 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 5,883,786 4,081,386 51,419 - 137,328 (26,593) (26,593) - (주)디시네마오브코리아 16,980,726 3,230,405 8,148,311 10,387,029 5,328,853 (1,775,072) (1,775,072) - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 7,484,410 4,378,135 3,695,520 114,814 7,962,814 (138,259) 107,574 - Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,920,998 3,082,326 1,109,673 - 4,402,914 567,230 712,714 - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 926,886 2,386,680 1,603,490 - 4,176,344 500,535 544,056 85,581 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,093,543 3,138,635 841,058 - 4,528,058 705,715 806,643 352,272 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 4,180,618 6,389,592 3,039,077 - 7,945,703 511,258 920,596 1,050,935 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 3,782,303 1,715,083 1,190,772 - 4,600,344 1,023,501 1,150,087 479,375 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 2,810,753 1,579,429 636,960 - 2,681,573 352,706 466,507 207,036 CGV EMPIRE SDN. BHD 28,604 914,838 3,121,168 - - (515,866) (515,866) - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,357,087 1,151,144 944,300 - 3,115,196 285,802 399,024 288,175 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 9,518,463 1,533,508 3,867,646 - 7,492,732 1,804,983 2,051,267 1,171,974 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 16,745,787 7,162,832 12,500,388 - 11,785,866 797,855 1,144,379 495,545 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 7,425,520 1,835,980 3,430,703 - 6,306,780 1,250,970 1,454,983 956,054 합 계 96,197,268 91,744,673 45,482,340 12,032,089 80,543,315 8,850,823 10,018,174 8,176,947 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 기업명 당분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 SSV콘텐츠투자조합 512,051 35.52% 181,866 - 181,866 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 53,048,198 25.00% 13,262,050 620,312 13,882,362 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 3,109,264 20.00% 621,853 - 621,853 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 10,271,235 25.00% 2,567,809 - 2,567,809 (주)디시네마오브코리아 1,162,653 50.00% 581,327 - 581,327 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 7,952,774 49.00% 3,896,859 - 3,896,859 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 4,501,959 50.00% 2,250,979 - 2,250,979 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,686,838 49.00% 826,551 - 826,551 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 3,210,027 49.00% 1,572,913 - 1,572,913 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 7,104,387 45.00% 3,196,974 - 3,196,974 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,311,165 49.00% 2,112,471 - 2,112,471 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,641,121 49.00% 1,784,149 - 1,784,149 CGV EMPIRE SDN. BHD (2,135,142) 25.00% (533,786) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,348,293 49.00% 1,640,664 - 1,640,664 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 7,029,276 49.00% 3,444,345 - 3,444,345 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,114,827 49.00% 5,446,265 - 5,446,265 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,648,680 50.00% 2,824,341 - 2,824,341 합 계 46,831,728 ② 전기말 (단위:천원) 기업명 전기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 SSV콘텐츠투자조합 514,107 35.52% 182,597 - 182,597 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 56,568,256 25.00% 14,142,064 620,312 14,762,376 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 3,308,020 20.00% 661,604 - 661,604 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 9,913,753 25.00% 2,478,438 - 2,478,438 (주)디시네마오브코리아 1,675,791 50.00% 837,896 - 837,896 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,052,211 49.00% 3,945,583 - 3,945,583 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 3,893,651 50.00% 1,946,826 - 1,946,826 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,710,076 49.00% 837,937 - 837,937 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 3,391,120 49.00% 1,661,649 - 1,661,649 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 7,531,133 45.00% 3,389,010 - 3,389,010 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,306,614 49.00% 2,110,241 - 2,110,241 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,753,222 49.00% 1,839,079 - 1,839,079 CGV EMPIRE SDN. BHD (2,177,726) 25.00% (544,432) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,563,931 49.00% 1,746,326 - 1,746,326 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 7,184,325 49.00% 3,520,319 - 3,520,319 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,408,231 49.00% 5,590,033 - 5,590,033 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,830,797 50.00% 2,915,399 - 2,915,399 합 계 48,425,313 (4) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타증감(*1) 기말 SSV콘텐츠투자조합 (*2) - 182,597 - (731) - 181,866 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 14,762,376 - 219,719 (1,099,733) 13,882,362 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 746,911 661,604 - 2,294 (42,045) 621,853 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 2,500,000 2,478,438 - 89,371 - 2,567,809 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 837,896 - (256,569) - 581,327 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 3,945,583 - 208,726 (257,450) 3,896,859 Myanmar Cineplex Co., Ltd. (*3) 2,463,931 1,946,826 462,607 14,770 (173,224) 2,250,979 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 599,352 837,937 - 43,252 (54,638) 826,551 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,661,649 - 17,257 (105,993) 1,572,913 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 3,389,010 - 23,748 (215,784) 3,196,974 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 2,110,241 - 140,931 (138,701) 2,112,471 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,839,079 - 63,923 (118,853) 1,784,149 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,700 1,746,326 - 5,291 (110,953) 1,640,664 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,520,319 - 152,570 (228,544) 3,444,345 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 5,590,033 - 218,321 (362,089) 5,446,265 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 2,915,399 - 97,211 (188,269) 2,824,341 합 계 41,410,345 48,425,313 462,607 1,040,084 (3,096,276) 46,831,728 (*1) 기타 증감액에는 지분법자본변동 등이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기말 현재 SSV콘텐츠투자조합은 청산절차 진행 중입니다.(*3) 당분기 중 Myanmar Cineplex Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 463백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. ② 전기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 취득 연결범위변동 대체 지분법손익 기타증감 (*1) 기말 SSV콘텐츠투자조합 (*2) - 13,481,119 - - - 129,681 (13,428,203) 182,597 PT Graha Layar Prima Tbk. 80,022,767 15,166,846 28,993,871 34,693,096 (73,040,261) (568,507) (5,245,045) - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 13,740,648 - - - 777,538 244,190 14,762,376 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. (*3) 746,911 541,404 123,759 - - 6,157 (9,716) 661,604 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 (*4) 2,500,000 1,235,086 1,250,000 - - (6,648) - 2,478,438 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 1,725,432 - - - (887,536) - 837,896 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 4,133,788 - - - (67,747) (120,458) 3,945,583 Myanmar Cineplex Co., Ltd. (*5) 2,001,324 1,329,094 406,859 - - 283,615 (72,742) 1,946,826 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 599,352 697,337 - - - 245,262 (104,662) 837,937 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,708,333 - - - 345,800 (392,484) 1,661,649 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 4,331,711 - - - 230,066 (1,172,767) 3,389,010 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 2,137,550 - - - 501,516 (528,825) 2,110,241 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,923,620 - - - 172,826 (257,367) 1,839,079 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,700 1,943,312 - - - 140,043 (337,029) 1,746,326 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,928,530 - - - 884,442 (1,292,653) 3,520,319 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 5,851,425 - - - 390,949 (652,341) 5,590,033 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 3,347,974 - - - 625,485 (1,058,060) 2,915,399 합 계 120,970,505 77,223,209 30,774,489 34,693,096 (73,040,261) 3,202,942 (24,428,162) 48,425,313 (*1) 기타 증감액에는 배당금 수령 및 지분법자본변동 등이 포함되어 있습니다. (*2) 전기 중 SSV콘텐츠투자조합의 투자금을 회수하여 13,390백만원을 수령하였으며, 이에 따른 처분손실 38백만원을 연결포괄손익계산서에 관계기업투자손실로 인식하였습니다. (*3) 전기 중 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 124백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. (*4) 전기 중 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합의 유상증자에 참여하여 1,250백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다.(*5) 전기 중 Myanmar Cineplex Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 407백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당분기 미반영 지분법손실 누적 미반영 지분법손실 CGV EMPIRE SDN. BHD 24,359 614,228 12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 75,709 - 75,709 84,971 - 84,971 건 물 164,145 (19,074) 145,071 184,004 (19,540) 164,464 합 계 239,854 (19,074) 220,780 268,975 (19,540) 249,435 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 전기초 3,695,706 16,586,202 20,281,908 연결범위변동 99,981 214,359 314,340 처분액 (*) (3,695,706) (16,586,202) (20,281,908) 외화환산조정 (15,010) (30,355) (45,365) 전기말 84,971 184,004 268,975 외화환산조정 (9,262) (19,859) (29,121) 당분기말 75,709 164,145 239,854 감가상각누계액: 전기초 - (2,358,732) (2,358,732) 연결범위변동 - (16,138) (16,138) 감가상각비 - (39,356) (39,356) 처분액 (*) - 2,393,603 2,393,603 외화환산조정 - 1,083 1,083 전기말 - (19,540) (19,540) 감가상각비 - (1,501) (1,501) 외화환산조정 - 1,967 1,967 당분기말 - (19,074) (19,074) 장부금액: 전기초 3,695,706 14,227,470 17,923,176 전기말 84,971 164,464 249,435 당분기말 75,709 145,071 220,780 (*) 연결실체는 전기 중 국내 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이에 따른 처분이익 310백만원과 처분손실 1,367백만원을 연결포괄손익계산서에 기타영업외손익으로 인식하였습니다. 13. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,962,889 696,736,915 2,196,944 884,546 626,029,887 51,743,887 1,550,934,343 취득금액 - - 3,124,301 - - 5,240,530 29,537,532 37,902,363 처분금액 - - (641,191) - (25,128) (944,224) (554,842) (2,165,385) 외화환산조정 - (417,621) (27,158,870) - (38,493) (26,534,329) (2,392,595) (56,541,908) 기타증(감)액 - - 19,871,920 - - 7,735,112 (27,568,280) 38,752 기말금액 87,379,275 85,545,268 691,933,075 2,196,944 820,925 611,526,976 50,765,702 1,530,168,165 감가상각누계액: 기초금액 - (19,900,453) (223,203,012) (1,107,687) (288,802) (391,703,027) - (636,202,981) 감가상각비 - (554,514) (12,395,988) (109,969) (35,530) (18,005,912) - (31,101,913) 처분금액 - - 135,114 - 25,128 910,002 - 1,070,244 외화환산조정 - 108,939 6,702,334 - 10,855 12,218,811 - 19,040,939 기타증(감)액 - - - - - 948 - 948 기말금액 - (20,346,028) (228,761,552) (1,217,656) (288,349) (396,579,178) - (647,192,763) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,442,020) - (1,442,020) 기말금액 - - - - - (1,442,020) - (1,442,020) 정부보조금: 기초금액 - - (650,000) - - (14,100) - (664,100) 감가상각비상계액 - - 15,000 - - 900 - 15,900 기말금액 - - (635,000) - - (13,200) - (648,200) 장부금액: 기초금액 87,379,275 66,062,436 472,883,903 1,089,257 595,744 232,870,740 51,743,887 912,625,242 기말금액 87,379,275 65,199,240 462,536,523 979,288 532,576 213,492,578 50,765,702 880,885,182 ② 전기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,804,739 497,514,679 2,553,967 200,683 410,966,528 25,976,195 1,110,396,066 취득금액 - - 22,514,949 - 580,032 53,615,407 105,870,681 182,581,069 처분금액 - - (3,210,754) - - (6,092,490) (1,148,591) (10,451,835) 연결범위 변동 - - 137,513,255 - 150,341 168,473,940 4,969,844 311,107,380 외화환산조정 - 158,150 (13,343,173) - (46,510) (20,059,388) 98,645 (33,192,276) 기타증(감)액 - - 55,747,959 (357,023) - 20,801,535 (83,271,493) (7,079,022) 매각예정자산 대체 - - - - - (1,675,645) (751,394) (2,427,039) 기말금액 87,379,275 85,962,889 696,736,915 2,196,944 884,546 626,029,887 51,743,887 1,550,934,343 감가상각누계액: 기초금액 - (17,638,420) (144,987,475) (795,699) (95,058) (268,262,575) - (431,779,227) 감가상각비 - (2,219,112) (41,729,405) (473,369) (102,514) (57,478,419) - (102,002,819) 처분금액 - - 2,509,976 - - 5,310,615 - 7,820,591 연결범위 변동 - - (44,192,669) - (104,375) (82,251,650) - (126,548,694) 외화환산조정 - (42,921) 5,195,816 - 13,145 9,343,381 - 14,509,421 기타증(감)액 - - 745 161,381 - (7,154) - 154,972 매각예정자산 대체 - - - - - 1,642,775 - 1,642,775 기말금액 - (19,900,453) (223,203,012) (1,107,687) (288,802) (391,703,027) - (636,202,981) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,489,280) - (1,489,280) 처분금액 - - - - - 47,260 - 47,260 기말금액 - - - - - (1,442,020) - (1,442,020) 정부보조금: 기초금액 - - (710,000) - - - - (710,000) 취득금액 - - - - - (14,400) - (14,400) 감가상각비상계액 - - 60,000 - - 300 - 60,300 기말금액 - - (650,000) - - (14,100) - (664,100) 장부금액: 기초금액 87,379,275 68,166,319 351,817,204 1,758,268 105,625 141,214,673 25,976,195 676,417,559 기말금액 87,379,275 66,062,436 472,883,903 1,089,257 595,744 232,870,740 51,743,887 912,625,242 14. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 영업네트워크 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 653,897,688 11,878,050 7,401,320 11,647,354 169,655,750 165,389,914 1,019,870,076 취득금액 - 185 - - - 1,980,654 1,980,839 외화환산조정 (63,818,347) - - - (18,493,773) (5,527,443) (87,839,563) 기타증(감)액 - 29,476 - - - 669,917 699,393 기말금액 590,079,341 11,907,711 7,401,320 11,647,354 151,161,977 162,513,042 934,710,745 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (9,977,130) (7,285,830) (99,663,314) (127,166,592) 무형자산상각비 - - - (247,494) (3,123,321) (5,419,757) (8,790,572) 외화환산조정 - - - - 869,647 2,055,115 2,924,762 기말금액 - (9,450,101) (790,217) (10,224,624) (9,539,504) (103,027,956) (133,032,402) 장부금액: 기초금액 653,897,688 2,427,949 6,611,103 1,670,224 162,369,920 65,726,600 892,703,484 기말금액 590,079,341 2,457,610 6,611,103 1,422,730 141,622,473 59,485,086 801,678,343 ② 전기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 영업네트워크 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 55,940,384 11,802,400 6,226,020 11,647,354 - 127,198,292 212,814,450 취득금액 - 15,344 1,175,300 - - 17,785,222 18,975,866 처분금액 - (9,798) - - - (816,266) (826,064) 연결범위 변동 (*) 697,878,915 - - - 199,625,857 31,262,141 928,766,913 외화환산조정 (99,921,611) - - - (29,970,107) (5,475,848) (135,367,566) 기타증(감)액 - 70,104 - - - 7,194,294 7,264,398 매각예정자산 대체 - - - - - (11,757,921) (11,757,921) 기말금액 653,897,688 11,878,050 7,401,320 11,647,354 169,655,750 165,389,914 1,019,870,076 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (8,987,155) - (79,040,245) (98,267,718) 무형자산상각비 - - - (989,975) (8,174,190) (21,565,214) (30,729,379) 처분금액 - - - - - 816,077 816,077 연결범위 변동 - - - - - (10,672,496) (10,672,496) 외화환산조정 - - - - 888,360 2,132,276 3,020,636 기타증(감)액 - - - - - 10,993 10,993 매각예정자산 대체 - - - - - 8,655,295 8,655,295 기말금액 - (9,450,101) (790,217) (9,977,130) (7,285,830) (99,663,314) (127,166,592) 장부금액: 기초금액 55,940,384 2,352,299 5,435,803 2,660,199 - 48,158,047 114,546,732 기말금액 653,897,688 2,427,949 6,611,103 1,670,224 162,369,920 65,726,600 892,703,484 (*) 전기 중 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC.와의 사업결합으로 영업권 665,561백만원이 인식되었으며, 분리가능한 무형자산을 별도로 식별하여 공정가치로 측정한 결과 영업네트워크 199,626백만원, 기타무형자산 9,498백만원이 인식되었습니다. 또한 PT Graha Layar Prima Tbk.와의 사업결합으로 영업권 32,317백만원이 인식되었습니다. (2) 영업권의 손상검사 연결실체는 매년 영업권 등 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적정보)를 고려하여 결정하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 958백만원과 1,818백만원이며 전액 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비로 인식하고 있습니다. 15. 기타의 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 23,591,859 - 25,831,481 - 금융리스부채 14,907,999 13,061,863 17,897,607 15,674,903 임대보증금 1,030,239 662,237 1,501,413 645,853 파생상품부채 - 13,375,442 - 110,926 합 계 39,530,097 27,099,542 45,230,501 16,431,682 (2) 금융리스① 리스계약의 주요내용 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 공기구비품에 대해 IMAX Corporation 등과 금융리스계약을 체결하여 관련 자산 및 부채를 각각 계상하고 있습니다. ② 연결실체가 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 86,632,799 95,124,201 감가상각누계액 (49,089,850) (51,559,039) 장부금액 37,542,949 43,565,162 ③ 당분기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 1년 이내 17,241,660 (2,333,661) 14,907,999 20,805,955 (2,908,348) 17,897,607 1 ~ 5년 15,764,327 (2,702,464) 13,061,863 19,118,668 (3,443,765) 15,674,903 합 계 33,005,987 (5,036,125) 27,969,862 39,924,623 (6,352,113) 33,572,510 16. 기타의 유동부채 및 기타의 비유동부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 8,006,816 - 11,488,048 - 부가세예수금 9,200,784 - 7,427,038 - 선수금 65,562,366 - 65,683,774 - 선수수익 16,378,946 2,069,811 20,290,765 2,971,384 종업원급여부채 12,206,184 569,342 21,385,233 532,855 이연수익 1,481,973 14,640,406 1,624,634 14,628,291 포인트충당부채 - 877,082 - 908,951 판매보증충당부채 207,617 - 223,678 - 기타충당부채 - 5,134,208 - 5,349,566 합 계 113,044,686 23,290,849 128,123,170 24,391,047 (2) 이연수익연결실체는 극장영업활동의 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 영화관람시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말과 전기말까지 각각 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공하였거나 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 16,122백만원 및 16,253백만원의 수익을 이연하였습니다. (3) 포인트충당부채당분기와 전기 중 포인트충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 908,951 961,335 증가 673,814 3,688,475 감소 (705,683) (3,428,137) 매각예정부채 대체 - (312,722) 기말금액 877,082 908,951 포인트충당부채는 포인트의 적립원천, 제공될 대가의 공정가치, 기대회수율과 기대회수시점을 고려하여 합리적으로 추정하고 있습니다. (4) 판매보증충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 223,678 202,633 증가 - 178,719 감소 (16,061) (157,674) 기말금액 207,617 223,678 연결실체는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간내에 경상적 부품수리 및 비경상적부품개체, 수출제품의 하자로 인한 사고보상 등에 충당하기 위하여 보증기간 및 과거경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 17. 사채 및 차입금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상각후원가로 측정되는 이자부차입금에 대한 계약정보는 다음과 같습니다. 연결실체의 이자율, 환율 및 유동성 위험에 관한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금: 원화단기차입금 108,800,000 102,268,000 외화단기차입금 102,410,600 110,232,661 소 계 211,210,600 212,500,661 유동성 장기차입금: 원화장기차입금 1,814,024 1,814,024 외화장기차입금 42,565,986 34,985,407 소 계 44,380,010 36,799,431 유동성 사채: 사채 49,970,345 99,951,113 합 계 305,560,955 349,251,205 사 채 149,722,889 149,691,446 장기차입금: 원화장기차입금 321,450,059 321,801,019 외화장기차입금 189,327,259 216,600,715 소 계 510,777,318 538,401,734 합 계 660,500,207 688,093,180 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 원화단기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 (*) CP 2017.11.23 CD + 0.8 50,000,000 50,000,000 국민은행 시설대출 2017.05.23 2.64 40,000,000 40,000,000 한국수출입은행 당좌차월 2017.06.23 3.94 14,000,000 7,968,000 한국산업은행 일반대출 2017.12.15 3.71 4,100,000 4,100,000 한국산업은행 당좌차월 2017.10.13 단기한도대출금리 + 2.35 700,000 200,000 합 계 108,800,000 102,268,000 (*) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가손실 10백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다.② 외화단기차입금 (단위:천원,HKD,USD,RMB,VND,TRY) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 HSBC 일반대출 2017.04.18 1M HIBOR+ 1.75 3,236,734(HKD 22,535,220) 8,810,376(HKD 56,538,380) Bank of America 일반대출 2017.04.10 1M HIBOR+ 1.40 8,113,171(HKD 56,486,606) - HSBC 일반대출 2017.04.03 12.70 10,690,750(TRY 35,000,000) 22,283,300(TRY 65,000,000) KEB하나은행 일반대출 2017.07.21 3M HIBOR+ 1.40 13,163,690(HKD 91,650,000) 14,281,819(HKD 91,650,000) KEB하나은행 일반대출 2017.03.10 3M LIBOR+ 1.80 - 2,430,948(USD 2,000,000) KEB하나은행 일반대출 2017.05.21 1M LIBOR+ 0.70 2,343,810(USD 2,100,000) 2,537,850(USD 2,100,000) KEB하나은행 일반대출 2017.07.21 3M LIBOR+ 1.70 2,240,628(USD 2,000,000) - Star (HK) Industrial 환매조건부채권매도 2017.12.31 - 2,443,241(RMB 15,000,000) 2,598,899(RMB 15,000,000) 신한은행 일반대출 2017.10.13 3M LIBOR+ 1.10 2,343,810(USD 2,100,000) 1,087,650(USD 900,000) 신한은행 일반대출 2017.01.25 3M MFC + 1.80 - 2,920,500(VND 55,000,000,000) 신한은행 일반대출 2017.04.20~ 2017.06.09 3M LIBOR+ 1.20 7,842,198(USD 7,000,000) 8,508,318(USD 7,000,000) 신한은행 일반대출 2017.10.31 3M LIBOR+ 1.40 4,478,198(USD 4,000,000) 4,807,618(USD 4,000,000) 한국스탠다드차타드은행 일반대출 2017.01.26 COF + 1.30 - 637,200(VND 12,000,000,000) 우리은행 일반대출 2017.04.10~ 2017.06.28 3M LIBOR+ 1.25 19,564,928(USD 17,463,790) 15,603,891(USD 12,837,700) CJ America, Inc. 일반대출 2017.12.31 1.80 16,407,966(USD 14,701,161) 13,536,604(USD 11,201,161) 공동기업 (*) 일반대출 2017.12.31 3.20 9,541,476(RMB 58,800,000) 10,187,688(RMB 58,800,000) 합 계 102,410,600 110,232,661 (*) 연결실체의 관계기업인 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co.,Ltd.외 2개사로부터 차입하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 주관사 무기명식 이권부 무보증사채 2017.02.18 3.19 - 50,000,000 신한금융투자(주) 2017.11.07 2.31 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2019.11.07 2.51 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2018.04.14 1.93 50,000,000 50,000,000 하나금융투자(주) 2020.11.27 2.54 50,000,000 50,000,000 미래에셋대우(주) 소 계 200,000,000 250,000,000 사채할인발행차금 (306,766) (357,441) 유동성대체 (49,970,345) (99,951,113) 합 계 149,722,889 149,691,446 (4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 시설자금대출 2018.11.19 CD + 1.12 10,000,000 10,000,000 국민은행 (*) 시설자금대출 2018.11.19 CD + 0.98 16,000,000 16,000,000 중국은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 중국농업은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 중국공상은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 2021.11.22 2.43 200,000,000 200,000,000 신한캐피탈 시설자금대출 2017.04.25~ 2019.03.25 4.40 1,295,478 1,363,864 신한캐피탈 일반자금대출 2017.04.25~ 2019.04.25 5.06 6,289,877 6,590,371 소 계 323,585,355 323,954,235 현재가치할인차금 (321,272) (339,192) 유동성대체 (1,814,024) (1,814,024) 합 계 321,450,059 321,801,019 (*) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가이익 21 백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. ② 외화장기차입금 (단위:천원,USD,VND,HKD) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 한국수출입은행 (*1) 해외투자자금대출 2017.04.10 ~ 2019.01.10 3M LIBOR + 2.09 11,161,000(USD 10,000,000) 12,085,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 (*1) 해외투자자금대출(*2) 2017.07.09 ~ 2019.04.09 3M LIBOR + 1.79 44,644,000(USD 40,000,000) 48,340,000(USD 40,000,000) 한국산업은행 (*1) 해외투자자금대출 2020.10.28 3M LIBOR + 1.79 11,161,000(USD 10,000,000) 12,085,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 일반대출 2018.06.12 3M LIBOR + 1.73 3,358,648(USD 3,000,000) 3,605,714(USD 3,000,000) 한국산업은행 일반대출 2020.11.01 3M LIBOR + 1.95 16,750,650(USD 15,000,000) 18,152,235(USD 15,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2017.04.10 ~ 2018.04.10 3M LIBOR + 2.05 21,005,888(USD 18,750,000) 27,348,165(USD 22,500,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.03.17 ~ 2019.12.17 3M LIBOR + 1.68 22,406,280(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.08.18 ~ 2020.05.18 3M LIBOR + 1.68 11,203,140(USD 10,000,000) 12,154,740(USD 10,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2019.03.16 ~ 2020.12.16 3M LIBOR + 1.95 22,406,280(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) Bank of America 일반대출 2017.04.15 ~ 2018.12.15 2.88 223,539(USD 200,286) 275,872(USD 228,276) Bank of America 일반대출 2017.04.30 ~ 2020.03.30 2.96 1,674,150(USD 1,500,000) - 우리은행 일반대출 2020.03.31 ~ 2020.10.07 6.90 5,868,240(VND 109,360,000,000) 6,359,256(VND 119,760,000,000) 신한은행 일반대출 2021.04.08 ~ 2021.09.28 6.80 15,361,500(VND 313,500,000,000) 14,098,050(VND 265,500,000,000) HSBC 일반대출 2019.10.19 1M HIBOR + 1.80 22,262,650(HKD 155,000,000) 24,153,650(HKD 155,000,000) 한국산업은행 일반대출 2019.10.18 3M LIBOR + 1.69 22,406,280(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) 소 계 231,893,245 251,586,122 유동성대체 (42,565,986) (34,985,407) 합 계 189,327,259 216,600,715 (*1) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 원금상환과 관련된 현금흐름이 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화선도계약은 다음과 같습니다. (단위:원,USD) 차입처 계약처 계약금액 통화선도환율 계약만기일 한국수출입은행 한국스탠다드차타드은행 매입 USD 10,000,000 \ 1,104.90 2017.04.10 ~ 2019.01.10 한국산업은행 매입 USD 40,000,000 \ 1,078.15 2017.07.09 ~ 2019.04.09 한국산업은행 매입 USD 10,000,000 \ 1,141.50 2020.10.28 상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된통화선도계약 관련 평가손 실 5,424 백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가손실 141백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. 18. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 55,540,663 45,226,924 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 3,219,283 2,606,691 합 계 58,759,946 47,833,615 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 62,273,746 61,420,822 사외적립자산의 공정가치 (52,680,174) (53,919,448) 종업원급여부채 9,593,572 7,501,374 단기종업원급여부채 12,206,184 21,385,233 장기종업원급여부채 569,342 532,855 임원장기보상비용 779,149 678,062 총 종업원급여부채 23,148,247 30,097,524 연결실체는 우리은행, 삼성화재해상보험 등에 퇴직연금을 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 2.73%의 수익이 발생하고 있습니다. 확정급여제도의 운영으로 연결실체는 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다 . (3) 당분기와 전기 중 종업원급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산의 공정가치 종업원급여부채 당분기 전 기 당분기 전 기 당분기 전 기 기초 잔액 61,420,822 50,131,145 (53,919,448) (42,288,256) 7,501,374 7,842,889 연결범위변동 - 1,479,522 - - - 1,479,522 당기 비용으로 인식 : 당기근무원가 3,147,458 10,343,528 - - 3,147,458 10,343,528 이자원가(수익) 435,794 1,415,342 (363,969) (1,198,680) 71,825 216,662 소 계 3,583,252 11,758,870 (363,969) (1,198,680) 3,219,283 10,560,190 기타포괄손익으로 인식 : 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 (인구통계학적 가정) (52,805) 410,179 - - (52,805) 410,179 (재무적 가정) (10,969) 554,927 - - (10,969) 554,927 (경험조정) - 2,555,095 - - - 2,555,095 - 사외적립자산 손실 - - - 546,037 - 546,037 소 계 (63,774) 3,520,201 - 546,037 (63,774) 4,066,238 기타 : 납부한 기여금 - - - (13,100,000) - (13,100,000) 급여 지급 (2,165,813) (5,395,066) 1,235,679 2,258,916 (930,134) (3,136,150) 관계사 승계 (360,767) 132,374 367,564 (260,055) 6,797 (127,681) 매각예정부채 대체 - (122,590) - 122,590 - - 순외환차이 (139,974) (83,634) - - (139,974) (83,634) 소 계 (2,666,554) (5,468,916) 1,603,243 (10,978,549) (1,063,311) (16,447,465) 기말 잔액 62,273,746 61,420,822 (52,680,174) (53,919,448) 9,593,572 7,501,374 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금 채권 52,677,765 53,917,039 국민연금전환금 2,409 2,409 합 계 52,680,174 53,919,448 (5) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.10% ~ 8.46% 3.10% ~ 8.46% 임금상승률 4.02% ~ 10.00% 4.02% ~ 10.00% 연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을 결정하였습니다. 19. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,HKD,USD,VND,RMB,TRY) 구 분 당좌대출 일반대출 어음할인대출 기업구매카드 원화 계 해외대출 KEB하나은행 2,000,000 2,000,000 - 3,000,000 7,000,000 USD 14,000,000HKD 91,650,000 우리은행 3,000,000 30,000,000 - 13,000,000 46,000,000 USD 20,000,000VND 219,020,000,000 신한은행 - 15,000,000 50,000,000 10,000,000 75,000,000 USD 18,000,000VND 640,000,000,000 한국스탠다드차타드은행 - 4,500,000 - - 4,500,000 USD 10,000,000 메리츠종금 - - 30,000,000 - 30,000,000 - 국민은행 10,000,000 56,000,000 - - 66,000,000 - 한국씨티은행 - - - - - USD 10,000,000 한국산업은행 - 5,000,000 - - 5,000,000 USD 88,000,000 한국수출입은행 - 214,000,000 - - 214,000,000 USD 78,750,000 HSBC - - - - - USD 30,000,000RMB 66,785,000TRY 90,000,000 Bank of America - - - - - USD 11,700,286 IS Bank - - - - - TRY 30,000,000 신한캐피탈 - 9,115,900 - - 9,115,900 - 중국은행 - 30,000,000 - - 30,000,000 - 중국농업은행 - 30,000,000 - - 30,000,000 - 중국공상은행 - 30,000,000 - - 30,000,000 - 합 계 15,000,000 425,615,900 80,000,000 26,000,000 546,615,900 USD 280,450,286VND 859,020,000,000HKD 91,650,000RMB 66,785,000TRY 120,000,000 (2) 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 9건으로서 소송가액은 2,696백만원이고, 피고로 계류 중인 소송사건은 79건으로서 4,894백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류 중인 한국영화제작가협회와의 소송에서 연결실체는 1심 판결 결과일부 패소(패소금액 2,453백만원)하였으나, 2015년 1월 중 2심 판결에서는 승소하였습니다. 이후 3심 소송이 제기되어 진행 중에 있습니다. 상기 소송을 제외하고, 연결실체의 경영진은 계류 중인 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 지급보증 ① 당분기말 현재 연결실체 간 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,HKD,RMB,VND,TRY) 제공한회사 제공받은회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 씨제이씨지브이(주) CGI Holdings Ltd. USD 20,000,000 대출한도보증 우리은행 홍콩지점 H KD 91,650,000 USD 1 0,000,000 KEB하나은행 홍콩지점 RMB 66,785,000USD 20,000,000 HSBC USD 68,750,000 한국수출입은행 USD 1 0,000,000 신한은행 홍콩지점 USD 1 0,000,000 Bank of America USD 2 0,000,000 한국산업은행 CJ CGV Vietnam Co., Ltd. VND 640,000,000,000 신한은행 베트남지점 USD 10,000,000 SC은행 베트남지점 USD 10,000,000 HSBC 베트남지점 USD 15,000,000 한국산업은행 베트남지점 VND 219,020,000,000 우리은행 베트남지점 CJ CGV America, Inc. USD 4,000,000 KEB하나은행 CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. USD 3,000,000 한국산업은행 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. USD 4,000,000 신한은행 미국지점 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. USD 10,000,000 한국씨티은행 TRY 90,000,000 HSBC 80,000,000 IBK캐피탈 등 CJ CGV America LA LLC. - 임대차계약보증 MADANG, LLC. 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. USD 2,000,000 대금 지급 이행 KEB하나은행 USD 1,500,000 국민은행 CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. USD 4,000,000 채무보증 신한은행 ② 연결실체는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 51,839백만원의 지급보증을 받고 있습니다. ③ 연결실체가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD) 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 PT Layer Persada 30,000,000 대출한도보증 KEB하나은행 (4) 연결실체는 전기 이전에 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 임차보증금이체약정을 체결하고 임차보증금 190,000백만원을 양도하였습니다. 당분기말 현재 임차보증금 양도 이후 임차건물 사용과 관련하여 향후 지급할 수수료 해당액 7,647백만원 및 25,159백만원을 미지급금 및 장기미지급금으로 인식하였습니다. (5) 연결실체는 전기 이전에 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 체결한 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2018년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제된 금리선도 관련 평가손실 1,078백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. (6) 지배기업은 전기 이전에 종속기업인 씨제이포디플렉스(주)이 발행한전환사채(권면총액 150억원)의 인수회사(하나금융투자(주))와 전환사채 발행 후 3년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap) 계약을 체결하였습니다.(7) 지배기업은 전기 중 종속기업인 보스포러스인베스트먼트(주)의 비지배주주와 비지배주주가 보유하고 있는 보스포러스인베스트먼트(주)의 주식을 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 100,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 21,161,313 21,161,313 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 67,150,745 67,150,745 자기주식처분이익 22,006,500 22,006,500 합 계 89,157,245 89,157,245 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 12,352,653 11,612,007 임의적립금 8,410,000 8,410,000 미처분이익잉여금 297,326,078 309,838,681 합 계 318,088,731 329,860,688 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본금 전입에만 사용될 수 있습니다. 또한, 연결실체는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 329,860,688 327,849,153 배당금 (7,406,460) (7,406,460) 순이익 1,921,152 5,621,660 -가감: 비지배지분 (6,308,834) 6,716,471 지배회사지분순이익 (4,387,682) 12,338,131 확정급여제도의 재측정요소 22,185 (2,920,136) 기말금액 318,088,731 329,860,688 23. 기타의 자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 자본항목의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 758,079 758,079 자본조정 (9,932,111) (9,932,111) 기타포괄손익누계액 (90,434,658) (46,839,461) 합 계 (99,608,690) (56,013,493) (2) 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타의자본조정 (9,932,111) (9,932,111) (3) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손실 (146,716) (146,716) 해외사업환산손실 (87,684,910) (47,261,284) 지분법자본변동 (2,603,032) 568,539 합 계 (90,434,658) (46,839,461) 24. 신종자본증권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 구 분 권면총액 이자율 만기일 조기상환청구권 당분기말 전기말 씨제이포디플렉스(주) 무기명식 무보증 후순위 전환사채 15,000,000 15,000,000 3.20% 2045년 8월 24일 보유 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 신종자본증권 80,000,000 80,000,000 4.70% 2046년 10월 27일 보유 연결실체는 발행일 이후 일정기간이 경과한 시점부터 상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 전환사채 및 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다. 연결실체는 전환사채 및 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 비지배지분으로 분류하였습니다. 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 51,598,318 40,809,866 퇴직급여 2,776,484 2,339,927 복리후생비 8,101,421 5,744,008 소모품비 3,056,265 1,440,109 여비교통비 1,949,796 1,774,369 임차료 44,069,122 30,495,754 감가상각비 1,642,632 1,311,935 무형자산상각비 5,210,708 1,520,273 광고선전비 4,148,326 3,404,425 판매촉진비 2,545,633 1,917,616 건물관리비 22,771,512 17,699,109 지급수수료 26,220,691 20,143,856 기타 13,557,033 10,597,337 합 계 187,647,941 139,198,584 26. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 상품 등 변동액 23,370,184 20,362,049 급여 55,540,663 45,226,924 퇴직급여 3,219,283 2,606,691 복리후생비 8,506,479 6,229,042 소모품비 3,265,331 1,709,965 임차료 44,239,246 31,074,931 감가상각비 31,087,515 22,120,107 무형자산상각비 8,790,572 4,299,805 건물관리비 22,798,607 17,809,496 지급수수료 27,046,983 21,109,201 기타 163,073,069 124,225,814 합 계(*) 390,937,932 296,774,025 (*) 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비 및 개발비 발생액(전분기: 198,556천원)을 합산한 금액입니다. 27. 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손충당금환입 4,191 - 유형자산처분이익 13,328 4,199 투자부동산처분이익 - 310,294 매각예정자산처분이익 2,112,424 - 수수료수익 198,684 144,080 임대료수익 1,018 16,172 잡이익 7,380,369 1,456,827 합 계 9,710,014 1,931,572 (2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손상각비 - 90,919 유형자산처분손실 468,188 88,267 투자부동산처분손실 - 1,366,852 기타투자자산처분손실 363,003 - 기부금 739,393 1,481,751 잡손실 301,163 519,932 합 계 1,871,747 3,547,721 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 1,205,959 994,396 현금및현금성자산 834,836 738,169 대여금및수취채권 371,123 256,227 외환차익 256,556 402,649 현금및현금성자산 155,133 70,528 대여금및수취채권 46,742 292,503 상각후원가측정금융부채 54,681 39,618 외화환산이익 7,568,016 1,730,642 현금및현금성자산 183,155 347,263 대여금및수취채권 1,665,420 196,862 상각후원가측정금융부채 5,719,441 1,186,517 배당금수익 17,515 - 파생상품평가이익 20,959 4,525,051 파생상품거래이익 1,219 - 매도가능금융자산처분이익 - 288,153 합 계 9,070,224 7,940,891 기타포괄손익 매도가능금융자산평가이익 - 47,155 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 8,977,998 5,005,670 상각후원가측정금융부채 8,977,998 5,005,670 외환차손 616,597 137,817 현금및현금성자산 15,860 25,775 대여금및수취채권 593,031 87,101 상각후원가측정금융부채 7,706 24,941 외화환산손실 3,107,789 1,396,596 현금및현금성자산 774,298 424,845 대여금및수취채권 2,202,492 304,326 상각후원가측정금융부채 130,999 667,425 매도가능금융자산처분손실 520 944 파생상품평가손실 19,421,827 681,667 파생상품거래손실 18,096 11,178 합 계 32,142,827 7,233,872 29. 법인세비용(수익) 당분기와 전분기의 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 당기 법인세 부담액 3,698,550 5,001,073 법인세 환급액 (1,075,186) (1,067,514) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (4,147,719) 419,922 자본에 직접 반영된 법인세비용 (10,560) - 법인세비용(수익) (1,534,915) 4,353,481 유효세율 (*) - 24.09% (*) 당분기에는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. 30. 주당손익 (1) 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 내 역 당분기 전분기 보통주분기순이익(손실) (4,387,682,213) 13,296,182,511 가중평균유통보통주식수 21,161,313 21,161,313 기본주당이익(손실) (207) 628 (2) 희석주당손익당분기와 전분기 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 31. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황① 연결실체의 최상위지배기업은 CJ(주)이며, 당분기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 지 역 종속기업 하위종속기업 국내/중국미국/홍콩 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 미국 CJ CGV America, Inc. CJ CGV America LA, LLC. 홍콩/중국 CGI Holdings Ltd. CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd.UVD Enterprise Ltd.PanJin CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd.Vietnam Cinema 1 Company Ltd.ShangHai C Media Co., Ltd.CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd.YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd.CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd.ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd.CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd.CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd.Liaoning CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd.CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd.Wuhu CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd.CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd.YuYao CGV Cinema Co., Ltd.CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd.Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd.Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd.CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd.Henan CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd.NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd.DaLian CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd.CGV (Xian) Cinema Co., Ltd.Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd.Yanji CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd.Yunnan CGV Cinema Co., Ltd.Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd.Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd.Zunyi CGV Cinema Co., Ltd.CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. British Virgin Islands/베트남 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 싱가폴 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. - Crown Jade Company Pte. Ltd. - 국내/터키 보스포러스인베스트먼트(주) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 홍콩 IKT Holdings Limited - Wisely Act Limited JAVA Investment Limited KSAMO Holdings Limited KTM Investment Limited APOLLON Investment Limited EWIGEN FRIEDEN LIMITED Beyond the limit Limited Coruscant Anglo Capital Limited Dickinson Hansen Limited Great Golden China Limited 인도네시아 PT Graha Layar Prima Tbk. PT Graha Layar Mitra ② 당분기말 현재 관계기업, 공동기업 및 연결실체와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계기업 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 특수관계자명 관계기업 SSV콘텐츠투자조합 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 공동기업 (주)디시네마오브코리아 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. Myanmar Cineplex Co., Ltd. ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. CGV EMPIRE SDN. BHD Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 기타 특수관계기업 씨제이제일제당(주) 씨제이헬스케어(주) 씨제이프레시웨이(주) 씨제이푸드빌(주) 씨제이돈돈팜(주) 씨제이씨푸드(주) (주)원지 (주)씨제이오쇼핑 (주)씨제이월디스 (주)씨제이헬로비전 씨제이텔레닉스(주) (주)슈퍼레이스 씨제이대한통운(주) 씨제이파워캐스트(주) (주)아트서비스 씨제이이앤엠(주) (주)메조미디어 (주)엠엠오엔터테인먼트 넷마블게임즈(주) 케이밸리(주) 스튜디오드래곤(주) 씨제이디지털뮤직(주) 씨제이올리브네트웍스(주) 씨제이건설(주) 씨제이엠디원(주) CJ Qingdao Foods Co., Ltd. CJ Foodville Shanghai Corp. CJ FRESHWAY VIETNAM CO.,LTD. CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation CJ Vina Agri Co. Ltd. CJ-SC GLOBAL MILLING LLC CJ VINA FOOD CO., LTD. Fides Food System Co.,Ltd. CJ IMC CO., LTD. CJ GLS China (Shanghai) Ltd CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd. SCJ TV Shopping Co. Ltd. CJ Logistics U.S.A. Corporation CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. CJ IMC VIETNAM CO., LTD. CJ Olive Young(Shanghai) Corporation CJ E Vietnam Co., Ltd. CJ E Hong Kong Limited CJ E America, Inc. CJ America, Inc. CJ FOODS VIETNAM CO., LTD. CJ Beijing Bakery Co., Ltd. CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. CJ(중국)자문유한회사 CJ Entertainment America L.L.C CJ International Trading Corp. (주)조이렌트카 타임와이즈인베스트먼트(주) 에스지생활안전(주) (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 매각예정자산 처분 매입 유형자산취득 무형자산취득 기타매입 지배기업 CJ(주) 10,433 - - - - - 919,244 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 35,158 - - 2,087 - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - 4 - - - - 158,548 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 35,417 - - 14,006 - - 15,810 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 37,391 - - 3,576 - - - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. - 34,956 - 4,317 - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 47,771 - - 16,165 - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 9,512 - - 10,935 - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 10,939 - - 3,238 - - 7,905 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 9,905 - - 7,059 - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - 4,756 - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 39,874 - - 102,339 - - 15,810 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 12,580 - - 7,562 - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 75,198 894 - 21,224 - - 1,417,742 씨제이헬스케어(주) 12,761 - - - - - 207 씨제이프레시웨이(주) 9,312 - - 6,327,925 - - 29,822 씨제이푸드빌(주) 806,027 3,280 - 1,251,605 20,320 - 1,331,211 씨제이돈돈팜(주) 599 - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 697 - - - - - - (주)원지 199 - - - - - - (주)씨제이오쇼핑 73,016 16,837 - - - - 13,423 (주)씨제이월디스 81 32 - - - - - (주)씨제이헬로비전 10,529 - - - - - - 씨제이텔레닉스(주) 884 - - - - - 399,137 (주)슈퍼레이스 - - - - - - 500,000 씨제이대한통운(주) 20,022 - - 48,020 - - 97,400 씨제이파워캐스트(주) 15,459,422 - - 7,800 5,100 600 890,207 (주)아트서비스 3,908 - - - - - - 씨제이이앤엠(주) 162,266 135 - 18,117,139 - - 259,815 (주)메조미디어 565 - - - - - - 넷마블게임즈(주) 88 - - - - - - 케이밸리(주) 1,080 - - - - - - 스튜디오드래곤(주) 4,307 - - - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 178,652 5,438 4,710,469 5,454 1,753,431 396,154 7,034,324 씨제이건설(주) 9,076 - - 3,191 - - 117,737 씨제이엠디원(주) 338 - - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - 85,868 - - - CJ Foodville Shanghai Corp. - - - 27,462 - - - CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation - 381 - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. - 80 - - - - - CJ-SC GLOBAL MILLING LLC - 9 - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. - 25 - - - - - CJ GLS China (Shanghai) Ltd. - - - 8,559 - - 42,852 CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd. - 33 - - 9,768 - - SCJ TV Shopping Co. Ltd. - - - - 298,910 - - CJ Logistics U.S.A. Corporation - 635 - - - - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - 7,620 - - 94,672 KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - 35,870 - - - - 23,763 CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - 7,897 - 46,577 50,496 - 282,143 CJ E Vietnam Co., Ltd. - 11 - 3,328 - - - CJ E Hong Kong Limited - - - - - - 20,080 CJ E America, Inc. - - - - - - 824,284 CJ America, Inc. - 10,741 - - - - 65,137 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - 28,656 - 29,291 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. - - - 6,399 - - 1,937 CJ(중국)자문유한회사 - - - 7,235 - - 145,485 CJ Entertainment America L.L.C - - - 6 - - - CJ International Trading Corp. - - - 165,136 - - - (주)조이렌트카 - - - - - - 86,906 타임와이즈인베스트먼트(주) 449 - - - - - - 에스지생활안전(주) - 935 - - - - 47,938 합 계 17,078,456 146,849 4,710,469 26,345,879 2,138,025 396,754 14,843,539 ② 전분기 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 투자부동산매각 매입 유형자산취득 무형자산취득 기타매입 지배기업 CJ(주) 9,997 - - - - - 961,497 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 37,016 - - 1,912 - - - PT Graha Layar Prima Tbk. 182,069 - - - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 83 - - - - - 153,705 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - - - - - - 392,350 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 23,847 - - 21,774 - - 17,424 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 10,828 - - - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 58,684 - - 12,694 - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 73,777 - - 25,228 - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 17,909 - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 11,923 - - 7,599 - - 8,712 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 10,798 - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 315 - - - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 79,194 - - 35,804 - - 17,424 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 53,525 - - - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 75,552 898 - 9,773 - - 1,573,946 씨제이헬스케어(주) 74,663 - - - - - 838 씨제이프레시웨이(주) 8,858 - - 6,420,615 - - 26,527 씨제이푸드빌(주) 1,031,529 2,771 - 1,261,728 9,200 - 1,386,706 씨제이돈돈팜(주) 222 - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 372 - - - - - - (주)씨제이오쇼핑 73,540 62,949 - - - - 8,618 (주)씨제이월디스 104 - - - - - - (주)씨제이헬로비전 8,712 36 - - - - 17,254 씨제이텔레닉스(주) 840 - - - - - 537,035 (주)슈퍼레이스 60 - - - - - 600,000 씨제이대한통운(주) 15,645 - - 139,991 - - 77,784 씨제이파워캐스트(주) 120,100 - - - - - 803,500 (주)아트서비스 21,112 - - - - - - (주)시네마서비스 - - - 1,581,605 - - - 씨제이이앤엠(주) 1,117,945 5,145 16,831,747 10,940,024 - - 230,344 (주)메조미디어 605 - - - - - - 넷마블게임즈(주) 104 1 - - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 152,292 7,040 - - 139,479 410,136 7,297,638 씨제이건설(주) 7,136 - - 2,945 - - 115,742 씨제이엠디원(주) 273 - - - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - 176,845 - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - 24,126 - - - CJ IMC co., ltd. - - - 15,740 121,539 - - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. 928 - - - - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - 37,848 - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 23,582 KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - 14,893 - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - 83 - - 260,679 - 854,337 CJ E Vietnam Co., Ltd. 6,138 - - 111,039 - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 1,065,901 CJ China, Ltd. - - - - - - 37,970 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - 9,198 - 8,517 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 340 - - 2,533 - - 838 CJ(중국)자문유한회사 - - - - - - 158,245 CJ International Trading Corp. - - - 275,864 - - - (주)조이렌트카 - - - - - - 80,616 씨앤아이레저산업(주) 324 - - - - - - (주)재산커뮤니케이션즈 17,362,650 - - - - - 53,099 타임와이즈인베스트먼트(주) 512 - - - - - - 합 계 20,642,090 264,966 16,831,747 20,953,939 568,745 410,136 16,501,632 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 2,676 - - 47 - - 193,847 - 관계기업 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 50,489 - - 37 - - - - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 6 - - - 3,025 - - - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 19,489 - - 235,495 - - 101,307 1,908,295 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 13,981 - - 5,027 - - 59 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. - - - 455 - - 253 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. - - - 6,035 - - 5,323 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. - - - 105 - - 307 - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - - - 316 - - 174 954,148 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 9,736 - - 2,040 - - 391 - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 45,436 - - 653 - - 83 - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 35,478 - - 18,694 - - 85,565 6,679,033 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 4,292 - - 99 - - 7 - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 123,656 - - 381,907 1,592 - 1,301,908 - 씨제이헬스케어(주) 1,955 - - 26,516 - - 105 - 씨제이프레시웨이(주) 2,694 - - 88,745 9,645,347 - 11,541 - 씨제이푸드빌(주) 177,466 110,000 - 245,452 2,329,981 390,000 1,864,419 - 씨제이돈돈팜(주) 437 - - 58 - - - - 씨제이씨푸드(주) 4,958 - - 567 - - - - (주)원지 2,245 - - 261 - - - - (주)씨제이오쇼핑 31,773 - - 365,696 - - 903,835 - (주)씨제이월디스 - - - 454 - - 74,178 - (주)씨제이헬로비전 28,087 - - 196,431 - - 15,230 - 씨제이텔레닉스(주) 20,201 - - 25,859 - - 146,677 - 씨제이대한통운(주) 5,500 - - 246,981 57,794 - 25,299 - 씨제이파워캐스트(주) 17,052,782 - - 23,624 2,674 - 400,888 - (주)아트서비스 1,513 - - 354 - - - - 씨제이이앤엠(주) 779,558 380,635 - 1,139,629 1,636,400 - 293,642 - (주)메조미디어 2,798 - - 531 - - - - (주)엠엠오엔터테인먼트 234 - - 54 - - - - 케이밸리(주) 1,238 - - 135 - - - - 스튜디오드래곤(주) 3,139 - - 475 - - - - 씨제이디지털뮤직(주) - - - - - - 11,471 - 씨제이올리브네트웍스(주) 18,538,887 - - 1,372,781 225,909 60,000 7,672,711 - 씨제이건설(주) 8,308 - - 5,102,317 - - 2,620,375 - 씨제이엠디원(주) 1,926 - - 342 - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 38,589 - - - CJ Foodville Shanghai Corp. - - - - 31,832 - - - CJ FRESHWAY VIETNAM CO.,LTD. 8 - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 176 - - - - - - - CJ-SC GLOBAL MILLING LLC 8 - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 31 - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 19 - - - - - - - CJ IMC CO., LTD. - - - - - - 55,683 - CJ GLS China (Shanghai) Ltd. - - - - - - 12,549 - CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd. 61 - - - - - - - SCJ TV Shopping Co. Ltd. - - - 33,518 - - - - CJ Logistics U.S.A. Corporation 614 - - - - - 8,203 - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 19,946 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - 43,448 - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - 1,167,846 - - - 11,765 - CJ IMC VIETNAM CO., LTD. 12 - - - - - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - 1,591,741 2,696 55,997 - 176,489 - CJ E Vietnam Co.,Ltd. 9,792 - - - 3,198 - - - CJ E America, Inc. - - - 7,074 - - 251,254 - CJ America, Inc. 7,204 - - - - - 33,365 16,407,966 CJ FOODS VIETNAM CO., LTD. 19 - - - - - - - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - 3,731,213 - 35,625 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 17,272 - - - 4,528 - - - CJ International Trading Corp. - - - - 54,311 - 2,322 - (주)조이렌트카 - - - - - - 31,231 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 43 - - - - - - - 에스지생활안전(주) 1,029 - - - - - 31,870 - 합 계 37,007,226 490,635 6,490,800 9,531,460 14,126,802 450,000 16,407,720 25,949,442 ② 전기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 3,314 - - 40 1,716 - 468,025 - 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 105,813 - - 20 - - 251 - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - - - 3 - - - - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 18,699 - - 166,732 - - 82,371 2,037,538 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. - - - 6,647 - - 3,680 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,235 - - 302 - - 825 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. - - - 6,501 - - 4,786 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. - - - 142 - - 833 - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - - - 356 - - 148 1,018,769 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. - - - 429 - - 348 - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - 1,171,974 - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,955 - - 124,664 - - 73,242 7,131,381 Myanmar Cineplex Co., Ltd. - - - 483,400 - - - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. - - - 960,636 - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 84,634 - - 492,765 2,886 - 1,353,949 - 씨제이헬스케어(주) 86,658 - - 24,393 - - 344 - 씨제이프레시웨이(주) 66,007 - - 100,055 9,231,828 - 15,444 - 씨제이푸드빌(주) 202,351 110,000 - 1,517,261 862,994 870,000 4,551,209 - 씨제이돈돈팜(주) 181 - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 173 - - - - - - - (주)원지 1,951 - - 162 - - - - (주)씨제이오쇼핑 39,172 - - 2,146,137 - - 2,797,404 - (주)씨제이월디스 - - - 996 - - 93,406 - (주)씨제이헬로비전 110,718 - - 192,032 - - 14,526 - 씨제이텔레닉스(주) 16,870 - - 24,170 - - 201,450 - 씨제이대한통운(주) 52,637 - - 242,924 97,962 - 133,997 - 씨제이파워캐스트(주) 33,042,157 - - 18,029 - - 741,580 - (주)아트서비스 3,245 - - 59 - - - - 씨제이이앤엠(주) 1,060,979 380,635 - 1,222,658 10,199,860 - 620,449 - (주)메조미디어 4,859 - - 765 - - - - 케이밸리(주) 1,274 - - 198 - - - - 스튜디오드래곤(주) 1,001 - - 60 - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 28,211,294 - - 2,744,245 174,659 60,000 10,527,223 - 씨제이건설(주) 8,272 - - 5,074,268 - - 1,080,378 - 씨제이엠디원(주) 2,085 - - 252 - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - - - 6,370 - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 29,448 - 1,005 - CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD. 568 - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 158 - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 75 - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 17 - - - - - - - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. 602 - - - 16,075 - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - 113,507 - - - CJ korea express U.S.A. Corporation - - - - - - 8,882 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - 46,390 - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - 5,053,085 - - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - 1,351,828 2,794 11,019 - 37,567 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 14,254 - - - 45,185 - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 433,528 - CJ America, Inc. 1,269 - - 2,538 - - - 13,536,604 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - - 7,455,887 164,919 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. - - - 10,652 - - 2,342 - CJ International Trading Corp. - - - - - - 84,607 - (주)조이렌트카 - - - - - - 56,604 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 153 - - 131 - - - - CJ IMC VIETNAM CO., LTD. 20 - - - - - - - 씨제이디지털뮤직(주) - - - - 35,701 - 6,975 - CJ FOODS VIETNAM CO., LTD - - - 18 - - - - 에스지생활안전(주) - - - - - - 36,393 - 합 계 63,154,650 490,635 6,404,913 24,201,665 20,987,759 930,000 23,480,161 23,724,292 (4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 528,716 522,329 퇴직급여 71,136 57,863 장기급여 14,511 14,511 합 계 614,363 594,703 연결실체는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - 계약이행보증 20세기폭스 임직원 임직원 424,253 임직원대출보증 KEB하나은행 3,319,194 신한은행 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 148,963,225,247 245,266,766,596 188,827,575,810 현금및현금성자산 29,785,158,595 92,623,820,365 75,408,470,266 매출채권 55,909,328,494 85,147,435,993 77,584,671,617 재고자산 3,483,779,912 4,156,843,153 3,785,316,827 기타유동금융자산 32,701,393,577 36,851,245,861 13,826,076,365 기타유동비금융자산 27,083,564,669 21,660,171,958 18,223,040,735 매각예정자산 4,827,249,266 비유동자산 1,381,297,895,162 1,394,351,992,049 1,027,422,510,874 투자지분증권 838,177,548,231 838,149,165,620 445,702,970,042 투자부동산 17,923,175,621 유형자산 413,030,210,043 419,606,868,518 419,832,416,139 무형자산 20,259,846,512 20,497,198,298 23,419,917,002 기타비유동금융자산 35,181,842,949 41,396,950,973 47,378,523,391 기타비유동비금융자산 74,648,447,427 74,701,808,640 73,165,508,679 자산총계 1,530,261,120,409 1,639,618,758,645 1,216,250,086,684 부채 유동부채 399,270,432,444 498,828,499,535 281,606,360,334 매입채무 56,318,391,944 66,419,988,870 61,531,698,082 미지급금 100,229,377,906 123,331,192,724 73,486,073,193 단기차입금 90,000,000,000 90,000,000,000 유동성 사채 49,970,345,008 99,951,113,019 29,965,659,505 유동성장기차입금 22,322,000,000 16,616,875,000 19,988,248,108 미지급법인세 1,577,232,546 11,627,180,522 8,455,200,275 기타유동금융부채 4,232,137,966 5,866,621,672 4,536,450,406 기타유동비금융부채 74,620,947,074 80,169,061,042 83,643,030,765 매각예정부채 4,846,466,686 비유동부채 593,570,877,934 591,762,963,366 412,750,595,286 사채 149,722,888,902 149,691,445,956 249,417,548,705 장기차입금 360,322,728,237 371,553,933,412 96,320,000,000 장기미지급금 25,937,683,176 24,081,799,713 27,259,140,026 종업원급여부채 7,274,488,984 5,372,341,680 4,994,479,811 이연법인세부채 5,544,358,962 9,172,077,287 14,586,691,524 기타비유동금융부채 25,211,396,573 12,134,375,680 1,509,042,014 기타비유동비금융부채 19,557,333,100 19,756,989,638 18,663,693,206 부채총계 992,841,310,378 1,090,591,462,901 694,356,955,620 자본 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 442,274,699,584 453,882,185,297 426,748,020,617 기타의 자본항목 (4,592,791,221) (4,592,791,221) (4,592,791,221) 자본총계 537,419,810,031 549,027,295,744 521,893,131,064 자본과부채총계 1,530,261,120,409 1,639,618,758,645 1,216,250,086,684 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 216,744,420,407 216,744,420,407 204,138,133,297 204,138,133,297 914,597,444,504 896,776,508,108 매출원가 107,412,837,067 107,412,837,067 95,564,832,334 95,564,832,334 428,583,091,407 431,868,611,575 매출총이익 109,331,583,340 109,331,583,340 108,573,300,963 108,573,300,963 486,014,353,097 464,907,896,533 판매비와관리비 105,044,834,670 105,044,834,670 98,526,218,300 98,526,218,300 424,022,496,330 393,353,145,013 영업이익 4,286,748,670 4,286,748,670 10,047,082,663 10,047,082,663 61,991,856,767 71,554,751,520 금융수익 6,114,582,037 6,114,582,037 6,266,656,678 6,266,656,678 11,882,865,770 22,481,523,208 금융비용 25,035,810,596 25,035,810,596 4,324,503,602 4,324,503,602 25,317,260,067 18,190,486,278 기타영업외수익 9,133,855,456 9,133,855,456 1,690,407,748 1,690,407,748 9,290,536,176 9,263,308,456 기타영업외비용 1,618,594,121 1,618,594,121 3,340,214,797 3,340,214,797 13,840,182,030 8,352,618,031 투자지분증권처분이익 3,090,000,000 법인세비용차감전순이익 (7,119,218,554) (7,119,218,554) 10,339,428,690 10,339,428,690 47,097,816,616 76,756,478,875 법인세비용 (2,918,192,391) (2,918,192,391) 999,346,517 999,346,517 9,829,508,536 19,053,187,074 당기순이익 (4,201,026,163) (4,201,026,163) 9,340,082,173 9,340,082,173 37,268,308,080 57,703,291,801 기타포괄손익 (2,727,683,850) (1,227,686,238) 총포괄손익 (4,201,026,163) (4,201,026,163) 9,340,082,173 9,340,082,173 34,540,624,230 56,475,605,563 주당이익 기본주당이익 (199) (199) 441 441 1,761 2,727 희석주당이익 (199) (199) 441 441 1,761 2,727 자본변동표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타의자본항목 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 377,678,874,604 (4,592,791,221) 472,823,985,051 자본의 변동 당기순이익 57,703,291,801 57,703,291,801 확정급여제도의 재측정요소 (1,227,686,238) (1,227,686,238) 매도가능금융자산-평가손익 보험수리적손익 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권 행사 2015.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 (4,592,791,221) 521,893,131,064 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 (4,592,791,221) 521,893,131,064 자본의 변동 당기순이익 37,268,308,080 37,268,308,080 확정급여제도의 재측정요소 (2,727,683,850) (2,727,683,850) 매도가능금융자산-평가손익 보험수리적손익 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권 행사 2016.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 453,882,185,297 (4,592,791,221) 549,027,295,744 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 (4,592,791,221) 521,893,131,064 자본의 변동 당기순이익 9,340,082,173 9,340,082,173 확정급여제도의 재측정요소 매도가능금융자산-평가손익 보험수리적손익 연차배당 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 주식매수선택권 행사 2016.03.31 (기말자본) 10,580,656,500