CJ CGV 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박석현	예	- 現 법무법인 태평양 고문- 서울지방국세청 조사3국장- 광주지방국세청장- 세무법인 신원 회장	예	회계/재무/세무 분야	- 광주지방국세청장- 세무법인 신원 회장

이창양	예	- 現 KAIST 경영대학 교수- 산업통상자원부 장관- 산업자원부 산업정책과장	-	-	-

왕상한	예	- 現 서강대학교 법학전문대학원 교수- 서강대학교 법학전문대학원 원장- 조세심판원 비상임심판관- 금융감독원 제재심의위원	-	-	-

최진희	예	- 現 고려대학교 경영대학 마케팅 정교수- 시카고대학 부스경영대학원 행동과학 박사- 고려대학교 경영대학 마케팅 조교수- 고려대학교 경영대학 마케팅 부교수	-	-	-

당사 정관 제38조의 2에서 감사위원회의 업무에 관한 사항을 규정하고 있으며,그 내용은 다음과 같습니다.

정관 제38조의 2 [감사위원회의 직무]① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있다.⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을감사위원회의 운영 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.관련 법령과 정관 등에 따른 감사위원회의 구성 요건은 모두 충족하고 있으며보고서 제출일 현재 그 내용은 아래와 같습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의충족여부	비 고	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	4명	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제10조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족	전원 사외이사

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	감사위원장 박석현- 前 광주지방국세청장- 前 세무법인 신원 회장	상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제10조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족	감사위원장 박석현

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를참조 하시기 바랍니다.

성 명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

박석현	2025.03~ 2028.03정기주주총회	-	-	광주지방국세청장, 세무법인 신원 회장 등을 역임하며 재무 및 세무 분야에서 풍부한 경험과 전문성을 갖추고 있으며, 이러한 경력을 바탕으로 회사의 현안을 효율적이고 객관적인 시각에서 조망하는바, 사외이사로 추천함.	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

이창양	2024.03~ 2027. 03정기주주총회	-	-	카이스트 경영대학원 교수로 재임 중인 경영 전문가이며, 산업통상부 장관 등을 역임하며 쌓은 경험을 바탕으로 회사경영 및 ESG활동에 큰 기여할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함.	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

왕상한	2024.03~ 2027. 03정기주주총회	-	-	서강대학교 법학전문대학원 교수로 재임 중인 법률 전문가이며, 특히 국제통상법 전문가로 조세심판원 비상임심판관, 공정거래 위원회 비상임 위원, 금융감독원 제재 심의 위원 등을 역임한 바 있음 이에 회사 경영 및 컴플라이언스 활동에 큰 기여할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

최진희	2022. 03~ 2028. 03정기주주총회	O	1	고려대 경영대학 마케팅 교수로 재임 중인 마케팅 전문가이며, 당사의 사업역량 강화를 위한 자문역할을 수행함과 동시에 관련 분야 지식을 바탕으로 경영활동 감시 역할을 수행할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

황이석(출석률:100%)	이창양(출석률:100%)	왕상한(출석률:100%)	최진희(출석률 : 100%)

1차	2025.02.07	- 제26기 재무제표 및 영업보고서 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운영실태 평가 회의	보고사항보고사항보고사항	---	---	---	---

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

박석현(출석률:100%)	이창양(출석률:100%)	왕상한(출석률:100%)	최진희(출석률 : 100%)

2차	2025.03.25	1.위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3차	2025.05.07	- '25년 1분기 실적보고- 내부회계관리제도 연간 운영일정 및 위험평가 결과 보고	보고사항보고사항	--	--	--	--

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 02월 07일	감사위원회 사무국 및 재무팀	4	-	중점감사사항 관련 회계이슈 설명

2025년 05월 07일	감사위원회 사무국 및 재무팀	4	-	중점감사사항 관련 회계이슈 설명

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사위원회 사무국	6	부장 5명, 과장 1명(평균 6년 9개월)	- 감사위원회 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크 관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원

(6) 준법지원인에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 상법 제542조의 13, 상법시행령 제40조에 의거하여,준법통제기준을 제정하고 있으며 이사회에서 준법지원인을 선임하고 있습니다.준법지원인의 인적사항은 다음과 같습니다.가. 준법지원인 인적사항

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

성지인	1987.02.12	이화여자대학교 법학과 졸업부산대학교 법학전문대학원 졸업2014~2015 변호사 김현철 법률사무소2015~2018 엠비씨플러스 인사법무팀2018~2025 ㈜CJ ENM 커머스)법무컴플라이언스팀2025~현 재 CJ CGV㈜ 법무ㆍ컴플라이언스팀	2025.06.25선임

나. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무ㆍ컴플라이언스팀	6	부장 1명, 과장 2명, 대리 2명, 사원 1명(평균 1년 7개월)	1. 모니터링 및 개선활동 수행
2. 법률상담 및 계약검토를 통한 리스크 예방활동 수행

다. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검현황	처리결과

점검 항목	점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

/빈도

행동강령 및 하위규범/가이드라인 제개정	24.5.	- 법인인감 관리규정 전면 개정	특이사항 없음	이사회 보고 완료 (2025.02.07)

24.5.	- 오픈소스 관리규정 제정

컴플라이언스 문화정착 활동및 컴플라이언스 교육	24.4.	- 임직원 대상 공정거래법, 하도급법, CGV 규제환경 온라인 교육	특이사항 없음

24.5.	- 임직원 대상 임직원 행동강령, 전자상거래법, 개인정보 제공기준 온라인 교육

24.8.	- 임직원 대상 부당공동행위, 불공정거래행위 온라인 교육

24.8.	- 임원 대상 부당공동행위 오프라인 교육

24.9.	- 사외이사 대상 컴플라이언스 리스크 및 대응 오프라인 교육

24.10.	- 임직원 대상 컴플라이언스 공통 온라인 교육

모니터링및 Risk Management	24.5.	- 임대차계약 조건부 약정 전수 점검 및 계약 기준정보 등록 프로세스 개선	특이사항 없음

24.9.	- 하도급법 위반 여부 실태조사 및 공시 프로세스 수립

24.12.	- 전자금융거래법상 선불전자지급수단, 전자지급결제대행업 준수 관련 점검