CJ CGV 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	669,759,289,312	682,681,904,094

현금및현금성자산	366,943,334,637	394,983,808,180

매출채권 및 기타유동채권	138,915,023,109	157,169,463,793

재고자산	16,337,541,251	17,027,414,291

기타유동금융자산	64,745,097,948	60,719,125,990

기타유동자산	79,415,808,844	50,114,979,841

당기법인세자산	3,402,483,523	2,667,111,999

비유동자산	2,939,525,647,569	2,918,786,482,394

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	22,215,981,446	22,405,718,755

유형자산	656,523,612,035	652,089,192,238

사용권자산	1,687,285,644,833	1,686,023,511,406

기타무형자산	183,682,790,620	167,726,522,496

이연법인세자산	249,081,495,918	246,878,585,512

장기매출채권 및 기타비유동채권	27,475,816,579	32,284,332,333

기타비유동금융자산	47,769,133,405	50,265,748,977

기타비유동자산	65,491,172,733	61,112,870,677

자산총계	3,609,284,936,881	3,601,468,386,488

부채

유동부채	1,252,102,069,444	1,238,638,115,169

매입채무 및 기타유동채무	946,186,605,615	945,232,389,119

단기매입채무	74,928,956,515	87,786,558,458

단기미지급금	146,530,569,010	141,539,997,892

단기차입금	338,294,356,706	322,280,696,940

유동성사채	376,990,386,884	376,574,301,029

유동성장기차입금	9,442,336,500	17,050,834,800

미지급법인세	747,756,037	328,823,038

기타유동금융부채	43,279,395,644	22,857,554,306

유동리스부채	156,785,753,577	149,750,294,349

기타유동부채	105,102,558,571	120,469,054,357

비유동부채	2,000,539,442,266	1,969,740,930,624

장기매입채무 및 기타비유동채무	49,178,518,574	48,695,334,704

사채	24,943,181,236	24,519,924,969

장기차입금	3,730,500,000	3,438,250,000

장기미지급금	20,504,837,338	20,737,159,735

종업원급여충당부채	8,361,928,934	6,952,326,978

이연법인세부채	22,976,672,595	15,325,681,256

기타비유동금융부채	59,924,098,443	46,931,930,757

비유동리스부채	1,846,053,642,955	1,836,797,380,239

기타비유동부채	14,044,580,765	15,038,276,690

부채총계	3,252,641,511,710	3,208,379,045,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	340,157,293,350	376,320,424,452

자본금	23,863,184,000	23,860,889,000

자본잉여금	591,237,263,753	591,127,529,553

이익잉여금(결손금)	(1,170,199,860,478)	(1,129,190,818,889)

기타자본구성요소	895,256,706,075	890,522,824,788

비지배지분	16,486,131,821	16,768,916,243

자본총계	356,643,425,171	393,089,340,695

자본과부채총계	3,609,284,936,881	3,601,468,386,488

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	393,594,866,657	393,594,866,657	223,264,235,642	223,264,235,642

영업비용	407,691,678,782	407,691,678,782	278,208,041,657	278,208,041,657

영업이익(손실)	(14,096,812,125)	(14,096,812,125)	(54,943,806,015)	(54,943,806,015)

금융수익	17,593,983,928	17,593,983,928	9,349,589,265	9,349,589,265

금융원가	63,992,984,296	63,992,984,296	63,898,387,701	63,898,387,701

기타이익	4,383,088,131	4,383,088,131	1,496,172,308	1,496,172,308

기타손실	3,887,760,454	3,887,760,454	3,110,476,420	3,110,476,420

공동기업및관계기업투자이익	269,924,097	269,924,097	156,714,959	156,714,959

공동기업및관계기업투자손실	1,377,187,319	1,377,187,319	849,942,585	849,942,585

초인플레이션으로 인한 순화폐성 항목에서 발생하는 손익	19,257,032,664	19,257,032,664

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(41,850,715,374)	(41,850,715,374)	(111,800,136,189)	(111,800,136,189)

계속영업법인세비용(수익)	(3,111,109,763)	(3,111,109,763)	(390,038,247)	(390,038,247)

당기순이익(손실)	(38,739,605,611)	(38,739,605,611)	(111,410,097,942)	(111,410,097,942)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(36,167,960,553)	(36,167,960,553)	(99,377,360,313)	(99,377,360,313)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,571,645,058)	(2,571,645,058)	(12,032,737,629)	(12,032,737,629)

기타포괄손익	8,145,022,722	8,145,022,722	(1,038,449,227)	(1,038,449,227)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(66,648,831)	(66,648,831)	(263,657,798)	(263,657,798)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,429,367)	(4,429,367)	(263,657,798)	(263,657,798)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(62,219,464)	(62,219,464)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,211,671,553	8,211,671,553	(774,791,429)	(774,791,429)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	917,525,915	917,525,915	533,623,444	533,623,444

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	7,294,145,638	7,294,145,638	(1,308,414,873)	(1,308,414,873)

총포괄손익	(30,594,582,889)	(30,594,582,889)	(112,448,547,169)	(112,448,547,169)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(31,322,892,854)	(31,322,892,854)	(100,326,395,887)	(100,326,395,887)

총 포괄손익, 비지배지분	728,309,965	728,309,965	(12,122,151,282)	(12,122,151,282)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(854)	(854)	(2,588)	(2,588)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(854)	(854)	(2,588)	(2,588)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,403,356,000	442,187,073,583	(928,400,986,450)	691,058,483,162	225,247,926,295	76,037,441,247	301,285,367,542

당기순이익(손실)	(99,377,360,313)	(99,377,360,313)	(12,032,737,629)	(111,410,097,942)

확정급여제도의 재측정요소	(207,624,129)	(207,624,129)	(56,033,669)	(263,657,798)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

지분법 자본변동	392,822,656	392,822,656	140,800,788	533,623,444

해외사업환산손익	(1,134,234,101)	(1,134,234,101)	(174,180,772)	(1,308,414,873)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

비지배지분 분배금	(401,585,628)	(401,585,628)	(1,749,726,422)	(2,151,312,050)

신종자본증권 이자	(6,248,856,625)	(6,248,856,625)	(6,248,856,625)

신종자본증권의 전환청구	10,581,000	552,328,200	(565,410,800)	(2,501,600)	(2,501,600)

2022.03.31 (기말자본)	20,413,937,000	442,739,401,783	(1,034,636,413,145)	689,751,660,917	118,268,586,555	62,165,563,543	180,434,150,098

2023.01.01 (기초자본)	23,860,889,000	591,127,529,553	(1,129,190,818,889)	890,522,824,788	376,320,424,452	16,768,916,243	393,089,340,695

당기순이익(손실)	(36,167,960,553)	(36,167,960,553)	(2,571,645,058)	(38,739,605,611)

확정급여제도의 재측정요소	(1,613,588)	(1,613,588)	(2,815,779)	(4,429,367)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(62,219,464)	(62,219,464)	(62,219,464)

지분법 자본변동	665,924,717	665,924,717	251,601,198	917,525,915

해외사업환산손익	4,242,976,034	4,242,976,034	3,051,169,604	7,294,145,638

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

비지배지분 분배금	(273,546,581)	(273,546,581)	(1,011,094,387)	(1,284,640,968)

신종자본증권 이자	(4,565,920,867)	(4,565,920,867)	(4,565,920,867)

신종자본증권의 전환청구	2,295,000	109,734,200	(112,800,000)	(770,800)	(770,800)

2023.03.31 (기말자본)	23,863,184,000	591,237,263,753	(1,170,199,860,478)	895,256,706,075	340,157,293,350	16,486,131,821	356,643,425,171

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	33,494,719,404	(19,144,561,431)

당기순이익(손실)	(38,739,605,611)	(111,410,097,942)

당기순이익조정을 위한 가감	107,465,105,681	121,739,690,236

법인세수익	(3,111,109,763)	(390,038,247)

퇴직급여	1,947,959,747	2,072,435,626

감가상각비	30,402,077,835	32,492,495,429

감가상각비(리스)	43,830,651,302	43,120,100,200

무형자산상각비	3,181,516,656	2,730,886,372

대손상각비	283,394,518	288,796,375

외화환산손실	2,232,219,897	5,538,276,586

이자비용	12,049,461,294	11,618,695,448

리스부채상각비용	26,062,044,462	26,214,177,378

재고자산평가손실	(128,669,610)	215,343,229

파생금융자산평가손실	21,599,830,717	19,911,816,092

파생금융자산거래손실	1,299,490,676	259,932,409

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	23,423

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	198,174,020	246,615,683

기타투자자산처분손실	6,233,016	3,609,136

유형자산처분손실	2,418,184,447	2,334,594,853

무형자산처분손실	16,912,825

관계기업 및 공동기업투자손실	1,377,187,319	849,942,585

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,959,678,727	402,923,480

이자수익	(3,599,676,833)	(2,448,244,537)

외화환산이익	(9,600,609,000)	(5,255,470,738)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(19,752,874)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(357)

파생금융자산평가이익	(3,106,204,067)	(1,390,181,389)

유형자산처분이익	(78,385,112)	(24,704,831)

사용권자산처분이익	(1,729,476,522)	(397,833,934)

관계기업 및 공동기업투자이익	(269,924,097)	(156,714,959)

공동기업투자주식처분이익	(15,203,060)

기타투자자산처분이익	(237,123,004)	(33,591,230)

초인플레이션으로 인한 순화폐성 항목에서 발생하는 손익	(19,257,032,664)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(264,811,703)	(16,446,127,314)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,335,206,160)	955,026,616

매출채권의 감소(증가)	26,694,006,705	10,801,132,322

기타유동금융자산의 감소(증가)	(3,917,437,822)	11,525,652,670

기타유동자산의 감소(증가)	(26,587,795,719)	(20,333,638,428)

재고자산의 감소(증가)	3,969,366,800	546,195,978

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,247,856,681)	514,729,203

매입채무의 증가(감소)	(13,964,139,181)	(4,836,979,931)

미지급금의 증가(감소)	9,266,336,177	3,321,661,913

기타유동금융부채의 증가(감소)	13,191,216,208	(13,682,338)

기타유동부채의 증가(감소)	(12,871,900,010)	576,433,517

장기미지급금의 증가(감소)	(4,181,334,380)	(75,198,423)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	548,028,135	(49,257,630)

기타비유동부채의 증가(감소)	8,367,971,994	(615,952,393)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(601,668,386)	(406,069,844)

이자수취(영업)	3,650,469,981	3,017,588,804

이자지급(영업)	(32,518,270,433)	(32,764,405,477)

법인세납부(환급)	(1,027,774,054)	(682,363,668)

투자활동현금흐름	(21,387,051,457)	(16,702,816,391)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	857,901,043	133,965,483

공동기업에 대한 투자자산의 처분	1,329,020,135

보증금의 감소	644,525,062	118,597,049

기타금융자산의 감소	6,490,584	30,612,062

유형자산의 처분	893,046,965	101,817,792

무형자산의 처분	7,411,655

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(113,433,834)	(50,000,000)

대여금의 증가	(55,200,441)

보증금의 증가	(103,756,591)	(1,303,334,996)

기타금융자산의 증가	(62,229,457)	(177,051,147)

유형자산의 취득	(21,727,842,045)	(9,151,321,314)

무형자산의 취득	(1,733,964,398)	(7,652,998,529)

투자부동산의 취득	(82,122,926)

재무활동현금흐름	(49,864,873,650)	(26,498,241,189)

사채의 증가	17,800,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 증가	32,173,376,048	123,050,753,383

장기차입금의 증가	50,000,000

사채의 상환	(17,800,000,000)	(5,000,000,000)

단기차입금의 상환	(25,802,429,480)	(149,037,015,011)

유동성장기차입금의 상환	(8,047,970,100)

신종자본증권의 이자	(4,577,138,492)	(6,187,949,068)

비지배지분 분배금	(1,284,640,968)	(2,151,312,050)

리스부채 원금 지급	(42,376,070,658)	(17,172,718,443)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(37,757,205,703)	(62,345,619,011)

기초현금및현금성자산	394,983,808,180	338,264,553,232

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,716,732,160	(2,995,882,107)

기말현금및현금성자산	366,943,334,637	272,923,052,114