CJ CGV 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	824,019,966,433	620,645,630,707

현금및현금성자산	509,552,542,146	338,264,553,232

매출채권 및 기타유동채권	145,038,494,074	107,832,859,304

재고자산	16,761,800,449	12,767,617,752

기타유동금융자산	65,360,563,956	77,728,116,577

기타유동자산	84,940,105,611	82,916,215,729

당기법인세자산	2,366,460,197	1,136,268,113

비유동자산	3,179,571,877,413	3,164,846,744,902

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	25,687,560,452	28,502,736,650

투자부동산	42,472,057,323

유형자산	721,769,354,305	730,134,793,230

사용권자산	1,868,356,788,650	1,801,054,287,236

기타무형자산	179,420,016,023	178,290,445,823

이연법인세자산	236,715,662,366	230,818,772,699

장기매출채권 및 기타비유동채권	30,950,091,132	32,754,842,399

기타비유동금융자산	51,135,326,851	56,755,444,852

기타비유동자산	65,537,077,634	64,063,364,690

자산총계	4,003,591,843,846	3,785,492,375,609

부채

유동부채	1,180,034,082,226	975,423,222,361

매입채무 및 기타유동채무	748,889,165,403	720,993,760,409

단기매입채무	73,093,163,644	51,712,934,889

단기미지급금	156,159,433,932	125,311,702,357

단기차입금	369,072,339,319	431,491,898,946

유동성사채	122,354,698,108	57,566,201,814

유동성장기차입금	28,209,530,400	54,911,022,403

미지급법인세	771,137,408	438,651,262

기타유동금융부채	153,320,946,681	17,034,816,224

유동리스부채	155,482,169,013	138,959,443,349

기타유동부채	121,570,663,721	97,996,551,117

비유동부채	2,393,012,260,025	2,508,783,785,706

장기매입채무 및 기타비유동채무	328,792,520,408	467,137,499,633

사채	300,124,247,777	396,965,017,134

장기차입금	6,392,000,000	52,192,083,667

장기미지급금	22,276,272,631	17,980,398,832

비유동종업원급여충당부채	8,463,381,445	4,081,159,497

이연법인세부채	18,777,907,825	10,848,191,082

기타비유동금융부채	11,798,478,945	101,790,777,303

비유동리스부채	2,010,897,911,552	1,911,155,726,760

기타비유동부채	14,282,059,850	13,770,431,431

부채총계	3,573,046,342,251	3,484,207,008,067

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	391,784,475,084	225,247,926,295

자본금	23,855,466,500	20,403,356,000

자본잉여금	590,886,790,453	442,187,073,583

이익잉여금(결손금)	(1,170,505,562,469)	(928,400,986,450)

기타자본구성요소	947,547,780,600	691,058,483,162

비지배지분	38,761,026,511	76,037,441,247

자본총계	430,545,501,595	301,285,367,542

자본과부채총계	4,003,591,843,846	3,785,492,375,609

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	405,098,349,514	946,822,351,359	162,067,392,039	496,228,755,859

영업비용	397,380,168,495	1,010,211,347,977	239,558,579,784	693,813,430,889

영업이익(손실)	7,718,181,019	(63,388,996,618)	(77,491,187,745)	(197,584,675,030)

금융수익	31,443,898,745	59,767,723,854	15,119,212,947	29,012,285,128

금융원가	80,253,821,870	221,231,631,016	58,459,727,195	162,169,203,124

기타이익	21,930,533,242	27,065,505,035	6,538,477,694	20,221,410,233

기타손실	8,441,089,110	14,165,927,580	8,222,232,132	21,493,364,001

공동기업 및 관계기업투자이익	80,771,535	302,556,706

공동기업 및 관계기업투자손실	657,093,822	3,200,254,513	1,257,939,647	2,832,383,677

K-IFRS 제 1029호 전환효과에 따른 손익	(13,089,402,542)	(13,089,402,542)

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(41,348,794,338)	(228,242,983,380)	(123,692,624,543)	(334,543,373,765)

계속영업법인세비용(수익)	(3,035,705,536)	(4,768,935,939)	223,434,687	(605,028,700)

당기순이익(손실)	(38,313,088,802)	(223,474,047,441)	(123,916,059,230)	(333,938,345,065)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(29,407,114,209)	(188,887,347,945)	(104,538,759,685)	(280,877,998,001)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,905,974,593)	(34,586,699,496)	(19,377,299,545)	(53,060,347,064)

기타포괄손익	(10,169,851,519)	(20,565,149,668)	12,051,617,816	7,243,561,714

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,254,923	(278,822,963)	(82,781,167)	(1,815,941)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	5,254,923	(278,822,963)	(82,781,167)	(1,815,941)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(10,175,106,442)	(20,286,326,705)	12,134,398,983	7,245,377,655

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	768,682,767	506,292,156	1,077,731,200	1,693,386,077

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(10,943,789,209)	(20,792,618,861)	11,056,667,783	5,551,991,578

총포괄손익	(48,482,940,321)	(244,039,197,109)	(111,864,441,414)	(326,694,783,351)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(38,837,621,470)	(207,178,891,304)	(109,386,596,791)	(292,046,920,361)

총 포괄손익, 비지배지분	(9,645,318,853)	(36,860,305,807)	(2,477,844,623)	(34,647,862,990)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(658)	(4,868)	(2,703)	(8,321)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(658)	(4,868)	(2,703)	(8,321)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	17,550,000,000	300,800,350,233	(627,551,394,156)	442,990,177,601	133,789,133,678	154,095,977,296	287,885,110,974

IFRS 1029호 재작성에 의한 효과

당기순이익(손실)	(280,877,998,001)	(280,877,998,001)	(53,060,347,064)	(333,938,345,065)

확정급여제도의 재측정요소	(415,096,998)	(415,096,998)	413,281,056	(1,815,942)

지분법 자본변동	971,316,647	971,316,647	722,069,430	1,693,386,077

해외사업환산손익	(11,725,142,010)	(11,725,142,010)	17,277,133,588	5,551,991,578

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

유상증자

종속기업 지분변동	(88,766,280,269)	88,942,618,994	176,338,725	(1,918,885,969)	(1,742,547,244)

비지배지분 분배금	(3,547,149,037)	(3,547,149,037)

신종자본증권 발행	293,404,471,038	293,404,471,038	30,000,000,000	323,404,471,038

신종자본증권 상환

신종자본증권 이자	(14,897,727,787)	(14,897,727,787)	(14,897,727,787)

신종자본증권의 전환청구	1,280,960,500	66,866,138,100	(68,330,429,571)	(183,330,971)	(183,330,971)

2021.09.30 (기말자본)	18,830,960,500	367,666,488,333	(1,012,508,497,211)	746,253,012,699	120,241,964,321	143,982,079,300	264,224,043,621

2022.01.01 (기초자본)	20,403,356,000	442,187,073,583	(928,400,986,450)	691,058,483,162	225,247,926,295	76,037,441,247	301,285,367,542

IFRS 1029호 재작성에 의한 효과	(33,928,795,352)	67,390,648,388	33,461,853,036	11,014,250,858	44,476,103,894

당기순이익(손실)	(188,887,347,945)	(188,887,347,945)	(34,586,699,496)	(223,474,047,441)

확정급여제도의 재측정요소	(219,033,671)	(219,033,671)	(59,789,292)	(278,822,963)

지분법 자본변동	32,572,977	32,572,977	473,719,178	506,292,155

해외사업환산손익	(18,105,082,665)	(18,105,082,665)	(2,687,536,200)	(20,792,618,865)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래

유상증자	3,409,091,000	146,543,748,370	149,952,839,370	149,952,839,370

종속기업 지분변동	(19,741,796)	(19,741,796)	(6,531,942,097)	(6,551,683,893)

비지배지분 분배금	(1,218,183,577)	(1,218,183,577)	(4,898,417,687)	(6,116,601,264)

신종자본증권 발행	393,358,781,840	393,358,781,840	393,358,781,840

신종자본증권 상환	(184,000,000,000)	(184,000,000,000)	(184,000,000,000)

신종자본증권 이자	(17,851,215,474)	(17,851,215,474)	(17,851,215,474)

신종자본증권의 전환청구	43,019,500	2,155,968,500	(2,167,881,306)	31,106,694	31,106,694

2022.09.30 (기말자본)	23,855,466,500	590,886,790,453	(1,170,505,562,469)	947,547,780,600	391,784,475,084	38,761,026,511	430,545,501,595

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	101,773,070,245	(169,321,388,438)

당기순이익(손실)	(223,474,047,441)	(333,938,345,065)

당기순이익조정을 위한 가감	374,471,711,688	321,998,300,824

법인세수익	(4,768,935,939)	(605,028,700)

퇴직급여	6,469,028,900	6,169,910,130

감가상각비	105,107,062,320	101,398,937,766

감가상각비(리스)	130,163,464,065	129,935,712,677

무형자산상각비	10,333,627,953	10,084,283,399

대손상각비	729,640,348	81,181,099

외화환산손실	29,602,780,366	10,208,784,955

이자비용	36,759,243,471	35,342,329,417

리스부채상각비용	71,210,609,443	82,059,273,410

재고자산평가손실	757,016,132	605,018,343

파생금융자산평가손실	65,892,071,710	28,396,138,338

파생금융자산거래손실	8,098,015,447	4,347,957,277

당기손익인식금융자산처분손실	399,845	32,964

당기손익인식금융자산평가손실	246,615,683	17,769,400

기타투자자산처분손실	212,090,179	3,580,769,276

유형자산처분손실	6,170,229,954	10,861,903,402

무형자산처분손실	163,688,076	18,737,492

사용권자산처분손실	1,508,084,493	1,465,308,340

공동기업 및 관계기업 투자손실	3,200,254,513	2,832,383,677

기타 현금의 유출 없는 비용등	40,466,266,847	849,274,758

이자수익	(7,872,671,575)	(6,223,204,855)

외화환산이익	(41,285,856,890)	(14,450,412,531)

당기손익인식금융자산처분이익	(997,051,477)	(256,031,188)

당기손익인식금융자산평가이익	(357)	(1,290,185,204)

파생금융자산평가이익	(4,766,672,782)	(5,538,132,358)

파생금융자산거래이익	(2,293,866,541)

종속기업투자주식처분이익	(2,657,982,648)

유형자산처분이익	(4,211,578,654)	(61,598,461)

투자부동산처분이익	(8,884,340,296)

사용권자산처분이익	(3,009,991,610)	(4,420,532,629)

공동기업투자주식처분이익	(1,207,806,295)

공동기업 및 관계기업 투자이익	(302,556,706)

기타투자자산처분이익	(763,282,444)	(3,354,929,738)

매각예정자산처분이익

배당금수익	(445,500,000)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(59,452,940,549)	(69,754,792,926)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	33,636,258,814	(48,253,716,471)

매출채권의 감소(증가)	(17,521,675,521)	11,586,226,118

기타유동금융자산의 감소(증가)	(3,302,404,294)	(1,855,409,140)

기타유동자산의 감소(증가)	95,136,871	(19,804,976,847)

재고자산의 감소(증가)	(1,730,524,908)	(2,717,692,375)

기타비유동자산의 감소(증가)	(1,269,780,167)	1,854,580,883

매입채무의 증가(감소)	18,283,460,355	1,189,320,490

미지급금의 증가(감소)	12,714,411,750	(9,028,684,044)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(505,839,101)	(2,587,966,553)

기타유동부채의 증가(감소)	23,400,628,551	(12,561,771,093)

장기미지급금의 증가(감소)	(1,096,541,523)	(5,282,318,602)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(2,866,777,124)	278,093,660

기타비유동부채의 증가(감소)	9,359,391,640	(7,472,629,700)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,923,227,715)	(1,850,489,268)

이자수취(영업)	15,014,540,061	4,738,580,886

배당금수취(영업)	445,500,000	881,142,548

이자지급(영업)	(96,352,956,689)	(112,733,071,339)

법인세납부(환급)	(1,967,936,188)	(2,014,279,821)

투자활동현금흐름	43,443,218,983	(1,924,432,160)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,241,515,134	2,991,596,251

공동기업 및 관계기업 투자주식의 처분	1,329,020,135

기타금융자산의 처분	24,173,857,760	74,389,458,158

유형자산의 처분	25,884,629,855	9,028,460,296

무형자산의 처분	116,566,637

투자부동산의 처분	51,205,276,600	39,155,789

파생상품의 정산(유입)	2,114,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,904,514,817)	(1,862,279,644)

기타금융자산의 취득	(3,652,774,239)	(57,271,022,880)

유형자산의 취득	(36,331,466,153)	(27,266,492,751)

무형자산의 취득	(11,107,569,003)	(1,782,934,415)

투자부동산의 취득	(82,122,926)	(190,372,964)

파생상품의 정산(유출)	(12,543,200,000)

재무활동현금흐름	29,074,648,902	(235,613,596,298)

사채의 증가	43,030,000,000

단기차입금의 증가	303,366,348,429	317,054,056,819

유상증자	149,952,839,370

신종자본증권 발행	393,358,781,840	323,404,471,038

비지배지분의 증가	329,400

사채의 상환	(77,440,000,000)	(20,000,000,000)

단기차입금의 상환	(415,693,769,426)	(404,023,727,158)

유동성장기차입금의 상환	(47,816,951,270)	(58,120,804,194)

장기차입금의 상환	(32,000,000,000)

신종자본증권의 이자	(17,992,300,794)	(14,897,727,787)

신종자본증권의 상환	(184,000,000,000)

비지배지분 분배금	(6,116,601,264)	(3,547,149,037)

비지배지분의 감소	(13,200,000,000)	(274,755,218)

리스부채 원금 지급	(66,168,153,383)	(19,247,710,920)

파생상품의 상환	(355,960,249,841)

사채발행비 지급	(205,874,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	174,290,938,130	(406,859,416,896)

기초현금및현금성자산	338,264,553,232	680,937,654,661

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,002,949,216)	3,812,123,047

기말현금및현금성자산	509,552,542,146	277,890,360,812