CJ CGV 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요1990년대 중반 국내 영화산업은 상영편수 및 관객수를 기준으로 외화의 점유율이70~80%에 달하며 한국영화의 기반이 매우 취약한 상태였으나 1999년 를 시작으로 한 한국영화의 흥행성공은 한국영화에 대한 가능성을 보여 주었고, 또한 한국영화에 대한 수요증가로 이어지게 되었습니다. 특히 2012년에는 , 된 남자>, 2013년에는 7번방의 선물>, 12월 개봉한 이 천만 관객을 넘겼으며 2014년에는 이 전체 인구 1/3이 넘는 수치인 1,761만명을 돌파하며 역대 최고 기록 갱신과 함께 다양한 한국 영화들이 흥행하면서 바야흐로 한국영화의 전성시대를 열게 되었습니다. 2015년에는 , , 오브 울트론>의 천만관객 동원으로 관객수가 전년대비 1% 증가하며 2억 1,729만명으로 역대 최다 관객 수를 갱신하였습니다. 이러한 한국영화의 성장에 따라 Entertainment Platform의 기능을 갖춘 멀티플렉스 극장의 확산은 새로운 수요의 확대를 가져와 선순환의 성장세를 지속하게 되었습니다. 다만, 국내 인구 1인당 연간 평균 관람횟수는 4.22회로 현재 포화 상태에 접어 들었다고 볼 수 있기 때문에 과거와 같은 큰 폭의 성장은 어려울 것으로 예상됩니다. 2016년 1분기 극장 입장권 매출액은 3,899억원으로 전년동기대비 1.9% 감소하였습니다. 관객수 또한 4,949만명으로 전년동기대비 1.9% 감소하였습니다. 한국영화 관객수는 2,495만명으로 전년동기대비 3.9% 감소하며 점유율도 50.4%로 전년동기 51.4%보다 감소하였습니다. 이는 2014년 12월에 개봉하여 천만관객을 동원한 '국제시장' 의 관객수중 890만명이 2015년 1분기에 반영?고 2016년 2월 개봉한 검사외전이 969만명을 동원했음에도 불과하고 개붕한 상위 5위권 내의 흥행영화 중 한국영화는 2편에 불과했기 때문입니다. 반대로 외국영화 관객수는 2,454만명으로 전년동기대비 0.1% 증가하며 점유율은 49.6%로 전년동기 48.6%보다 증가했는데 '쿵푸팬더3'와 '주토피아'가 당분기 각각 398만명, 328만명을 동원하며 점유율 상승에 기인하였습니다. ※ 자료출처 : 영화진흥위원회 2016년 3월 한국 영화산업 결산 보고서, CJ CGV 주요종속회사인 CGI Holdings Ltd.의 경우 중국 극장시장 진출을 위한 교두보로서 홍콩에 거점을 두고 있으며, 2006년부터 순차적으로 오픈한 3개 극장을 제외하고 현재 중국에 기오픈 및 오픈예정인 극장들은 CGI Holdings Ltd.의 자회사, 손자회사 등으로 지배구조가 형성 되어 있습니다. UVD Enterprise Ltd.또한 주요종속회사이며 CGI Holdings Ltd.의 자회사로 CGI Holdings Ltd.는 UVD Enterprise Ltd.를 통해 보고서 작성일 기준 현재 중국내 61 개 극장을 확보하였습니다. 2016년 1분기말 기준 중국 CGV는 2.7% 의 점유율을 보유하고 있습니다. 중국시장의 경우 시장에 대한 자료가 존재하지 않아 보고서 제출일 현재, 시장의 경쟁상황 산업의 현황 등에 대해서는 기재하기 어렵습니다. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. (구, Megastar Media Company)는 베트남 극장시장 진출을 위해 2011년 7월 Envoy Media Partners Ltd. 의 지분 92%를 취득(783억 원)하여 베트남 시장 내 멀티플렉스 영화관 운영업체인 메가스타의 경영권을 확보하였습니다. 보고서 작성일 기준 현재 당사는 Envoy Media Partners Ltd.를 100% 소유하고 있고 Envoy Media Partners Ltd. 가 소유한 CJ CGV VIETNAM Co., Ltd 의 지분율은 80%로서 해당 법인은 베트남 시장 내 관객수 기준 약 50%의 시장점유율을 지니고 있으며, 하노이, 호치민 등 베트남 내 대도시를 중심으로 2016년 1분기말 기준 32개 극장, 210개 스크린을 운영하고 있습니다. 베트남 시장의 경우 시장에 대한 자료가 존재하지 않아 보고서 제출일 현재, 시장의 경쟁상황 산업의 현황 등에 대해서는 기재하기 어렵습니다. 나. 시장의 경쟁구도현재, 시장구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이 후, 2000년 메가박스가 동종업계에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 오다가, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼핑이 멀티플렉스 사업에 본격적으로 가세하여 경쟁이 구도가 형성되었다가 현재는 시장이 성숙하여 경쟁상황이 치열하지는 않은 것으로 판단하고 있습니다. 영화관 설립 시에는 막대한 초기자본과 설립지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화상영시장 초기진입장벽은 다소 높은 편입니다. 또한, 기존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)의 기 구축된 시장 내 기업인지도에서 비롯된 점진적 시장점유율 증가와 기존 3사의 중요전략지역 선점 또한 진입장벽을 더욱 견고하게 하는 요인으로 분석되고 있습니다.다. 시장의 경쟁수단 진입장벽이 다소 두터운 영화상영시장의 주요 경쟁수단은 크게 두 가지로 분류되고 있습니다. 첫번째는 서비스 품질력입니다. 극장사업자들이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않고 있는 실정입니다. 따라서, 영화 관람객이 제공받는서비스의 품질력이 기업의 인지도에 영향을 주기 때문에 경쟁업체들간에는 서비스 품질 향상에 많은 비용을 투자하고 있는 실정입니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의선점에 따른 고객과의 근접성 확보로 분석되고 있습니다. 유동인구가 많은 지역이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 이어지기 때문에 각 경쟁업체들의 사이트 개발에 대한 분석/예측력이 요구되고 있으며, 이는 사업의성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 라. 경기변동의 특성 및 계절성영화는 상대적으로 저렴한 여가수단으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 경기 불황기에 소비자들이 다른 여가수단 대비 상대적으로 저렴한 영화관을 더 자주 방문하는 경향이 있습니다. 우리나라 영화시장의 월별 관객수를 살펴보면, 일반적으로 여름과 겨울 방학시즌 및 설/추석시즌이 성수기를 형성하고 있고, 신학기가 시작되거나 야외활동을 하기에 좋은 봄/가을에는 상대적으로 저조한 관람객 실적을 보이고 있습니다.마. 시장의 안정성한국의 영화시장은 한국 영화와 외국 영화 간의 경합구도로 이해되기도 합니다. 과거90년대까지는 외국 영화가 우세하여 한국 영화는 스크린쿼터 같은 보호 장치를 통해연명하는 실정이었으나 2000년대 이후 양질의 국산 영화들이 다량 공급되고 멀티플렉스의 확산과 맞물려 한국영화시장은 부흥기를 맞이하게 되었습니다. 외국 영화의 경우 헐리우드 블록버스터 대작들이 매년 꾸준히 공급되어 안정적인 시장을 형성하는데 비해, 한국 영화는 매해 흥행 기복이 큰 편이어서 한국 영화의 흥행 성적이 그 해 영화 시장의 성장을 결정하게 됩니다.바. 시장여건 및 경쟁현황1998년 CGV강변11이 개관하면서 멀티플렉스 상영관이 처음 등장하였고, 2000년 메가박스의 시장진입과 2003년 롯데시네마가 본격적으로 시장에 진입하여 현재와 같은 멀티플렉스 중심의 경쟁구도가 형성되었습니다. 멀티플렉스 3사는 그 규모가 급속히 성장하였으며, 각각 전국적으로 많은 상영관을 보유하고 있습니다. 본 보고서공시 대상 기간 동안 관람객 수 기준 당사의 시장 점유율은 아래 표와 같으며, 대형 멀티플렉스 사업자 간 경쟁에서 지속적으로 시장 점유율을 높이면서 부동의 1위를 점하고 있습니다. (단위:천명, %) 구 분 2014년 말 2015년 말 2016년 1분기말 전체관람객 215,068 217,307 49,460 CGV 관람객 104,468 105,867 23,778 시장점유율 48.6 48.7 48.1 ※ 자료출처 : 영화진흥위원회 2016년 3월 한국 영화산업 결산 보고서, CJ CGV사. 경쟁요소진입장벽이 높은 영화상영 시장의 주요 경쟁수단은 크게 두가지를 들 수 있습니다. 첫번째는 서비스 경쟁력입니다. 대부분의 영화들이 광역개봉(wide release) 방식으로상영되기 때문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 질이 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 주게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나, 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들이 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다.아. 회사의 경쟁상의 강점과 단점1998년 CGV강변 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌드를 이끌어 온 CJ CGV는 대한민국 NO.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다.현재 CJ CGV는 '더 프라이빗 씨네마', '씨네드쉐프', '골드클래스', '스윗박스', '템퍼시네마' 등 프리미엄한 공간으로 영화관을 디자인해 나가는 라이프스타일적 진보와 4DX, 스타리움, 3D입체사운드 등 영화관의 기본요소인 3S(Screen, Sound, Seat)를 바탕으로 한 테크놀로지적 진보를 동시에 이뤄나가면서 고객들에게 '영화 그 이상의 감동'을 선사하고 있습니다. 중국, 베트남, 미국 등의 진출을 통해 글로벌로 한발내디딘 CJ CGV는 앞으로 국내에서 쌓은 차별화된 서비스 노하우와 CGV만의 핵심역량을 바탕으로 '한류 콘텐츠 허브' 라는 또 다른 역할을 꿈꾸며 세계 속의 CJ CGV로 거듭나고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스회사는 영화상영을 통한 티켓판매, 매점판매, 광고판매, 위탁운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 공시대상기간 동안 각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다.[별도재무제표 기준] (단위 : 백만원, %) 구분 2014년 말 2015년 말 2016년 1분기말 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 581,560 67.3 593,503 66.2 136,026 66.6 매점판매 146,919 17.0 153,825 17.2 36,653 18.0 광고판매 80,772 9.3 93,300 10.4 20,189 9.9 기타판매 55,250 6.4 56,149 6.2 11,270 5.5 합계 864,502 100.0 896,777 100.0 204,138 100.0 [연결재무제표 기준] (단위 : 백만원, %) 구분 2014년 말 2015년 말 2016년 1분기말 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 684,127 65.8 759,853 63.7 213,323 67.9 매점판매 164,130 15.8 175,287 14.7 49,994 15.9 광고판매 91,920 8.8 108,614 9.1 24,802 7.9 장비판매 24,442 2.4 27,586 2.3 7,120 2.3 기타판매 74,676 7.2 122,176 10.2 19,045 6.1 합 계 1,039,296 100.0 1,193,516 100.0 314,284 100.0 영화요금은 일반 상영관과 프리미엄 상영관이 차별화되어 있으며, '시네드쉐프','스타리움', '아이맥스', '골드클래스', '스윗박스', '4DX', '템퍼시네마' 등 하이엔드 특화관 운영을 통해 고객에게 더욱 쾌적하고 차별화된 영화관람 환경을 제공하고 있습니다. 3. 주요 원재료당사 사업의 주요 원재료는 영화 컨텐츠와 매점 원재료 입니다. 영화 컨텐츠의 경우 국내 배급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 당사와 같이 전국적 네트워크를 갖춘 상영관의 인프라 없이는 관객동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영기간 동안 판매된 티켓매출액의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다. 매점 원재료의 경우 국내외 다양한 경로를 통해 조달하고 있으며, 옥수수와 같이 전량 수입되는 일부 품목의 경우 원달러 환율 또는 국제 곡물시세의 영향으로 조달가격이 변동할 수 있습니다. 4. 생산 및 설비가. 생산설비 현황2016년 1분기말 기준 전국 129개 사이트에 978개 스크린을 운영하고 있으며, 중국 64개 사이트, 베트남 32개 사이트 및 미국 1개 사이트을 운영하고 있습니다.국내 129개 사이트 중 90개는 당사가 직접 설비투자하고 운영하는 직영상영관이며,나머지 39개는 당사가 극장주로부터 운영을 위임받고 위탁수수료를 수수하는 위탁상영관 입니다. 당사가 운영중인 사이트 및 스크린 현황은 다음과 같습니다. 구 분 2014년 말 2015년 말 2016년 1분기말 국내 직영 사이트 78 87 90 스크린 611 674 700 위탁 사이트 47 41 39 스크린 338 301 278 소계 사이트 125 128 129 스크린 949 975 978 해외 중국 사이트 38 63 64 스크린 300 503 514 베트남 사이트 21 30 32 스크린 134 196 210 미국 사이트 1 1 1 스크린 3 3 3 소계 사이트 60 94 97 스크린 437 702 727 총계 사이트 185 222 226 스크린 1,386 1,677 1,705 나. 생산실적 및 가동률당사는 영화상영이라는 사업 특성 상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. 5. 매출에 관한 사항가. 매출실적당사의 매출은 티켓매출, 매점매출, 광고매출, 기타매출 등으로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 위 [2.주요 제품 및 서비스]를 참고하시기 바랍니다. 나. 판매방법 및 조건 당사는 영업본부에서 극장운영을 총괄하고 있으며, 당사가 운영중인 각 극장에서 티켓판매, 매점운영 등의 판매활동을 담당하고 있습니다. 티켓매출은 조조, 평일, 휴일등 시간대별, 요일별 요금차등제를 시행하고 있으며 통신사 및 카드사 등과의 제휴를통해 할인판매를 시행하고 있습니다. 매점매출은 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성다양화로 매출극대화에 중점을 두고 있습니다. 스크린 광고는 매출전문 광고대행사를 통한 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 마지막으로 기타매출은 위탁사이트 확대를 통한 위탁수수료 증대와 기타 게임센터, 공연장 등의 매출을 통해 이뤄지고 있습니다. 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 연결재무제표 기준 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리 및 자본관리의 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 현금및현금성자산 130,835,571 137,088,260 104,926,822 단기매매금융자산 - - 3,536,200 매출채권 87,845,035 117,394,857 106,343,148 기타의 금융자산 114,321,200 107,465,300 112,266,934 파생상품자산 12,598,189 8,677,290 6,898,422 합 계 345,599,995 370,625,707 333,971,526 ② 손상차손현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 194,375,700 - 2,716 217,027,344 - 2,038 209,768,275 - - 0개월 초과~3개월 이하 - 3,530,063 3,764 - 5,425,484 4,931 - 6,048,055 56,660 3개월 초과~6개월 이하 - 2,353,076 6,969 - 283,867 7,400 - 1,374,914 206,904 6개월 초과~1년 이하 - 350,800 10,117 - 704,577 37,549 - 1,346,481 346,249 1년 초과 - 1,556,596 4,619,061 - 1,418,885 4,544,306 - 72,357 6,011,072 합 계 194,375,700 7,790,535 4,642,627 217,027,344 7,832,813 4,596,224 209,768,275 8,841,807 6,620,885 당사는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증 재무제표에 대한 주석 19의 (3)과 32의 (5)에서와 같이 당사는 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. 2) 유동성위험금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 77,371,428 77,371,428 77,371,428 - - 미지급금 (*) 87,779,216 87,779,216 87,779,216 - - 사 채 279,449,267 297,223,250 86,954,250 210,269,000 - 단기차입금 76,068,125 77,180,286 77,180,286 - - 장기차입금 237,393,335 250,199,821 39,381,487 210,818,334 - 장기미지급금 (*) 25,269,989 61,480,340 - 23,480,373 37,999,967 기타유동금융부채 16,495,705 16,546,749 16,546,749 - - 기타비유동금융부채 1,022,931 1,060,919 - 1,060,919 - 합 계 800,849,996 868,842,009 385,213,416 445,628,626 37,999,967 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상현금흐름에 포함되지 않았으나, 당사는 재무제표에 대한 주석 19의 (3) 및 32의 (5)에서와 같이 종속기업및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 84,234,647 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*) 107,223,360 107,223,360 107,223,360 - - 사 채 279,383,209 299,022,000 37,195,000 261,827,000 - 단기차입금 67,056,729 68,377,235 68,377,235 - - 장기차입금 232,708,475 249,301,787 34,243,485 181,197,531 33,860,771 장기미지급금 (*) 25,745,307 62,949,426 - 23,593,417 39,356,009 기타유동금융부채 17,239,371 17,284,162 17,284,162 - - 기타비유동금융부채 587,715 589,962 - 589,962 - 합 계 814,178,813 888,982,579 348,557,889 467,207,910 73,216,780 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상현금흐름에 포함되지 않았으나, 당사는 재무제표에 대한 주석 19의 (3) 및 주석 32의 (5)에서와 같이 공동기업 및 임직원 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 89,245,122 89,245,122 89,245,122 - - 미지급금(*) 100,811,404 100,811,404 100,811,404 - - 사 채 249,505,575 266,885,750 76,607,500 190,278,250 - 단기차입금 58,551,341 59,614,467 59,614,467 - - 장기차입금 159,138,817 167,799,865 29,169,922 138,629,943 - 장기미지급금(*) 31,506,353 57,673,999 - 24,403,321 33,270,678 기타유동금융부채 16,855,041 16,876,879 16,876,879 - - 기타비유동금융부채 1,688,871 1,810,537 - 1,810,537 - 합 계 707,302,524 760,718,023 372,325,294 355,122,051 33,270,678 3) 시장위험 ① 환위험당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 USD VND RMB 등 USD VND RMB 등 USD VND RMB 등 현금및현금성자산 11,662,195 3,761,165 33,523,609 4,900,589 3,841,869 54,960,555 3,485,077 4,185,983 38,605,064 매출채권및기타채권 16,058,715 26,409,452 59,155,940 14,586,056 22,932,124 56,127,389 15,807,847 21,641,304 39,940,965 기타부채 (5,918,312) (13,082,758) (41,437,301) (5,088,271) (16,364,295) (46,050,011) -3,692,600 -15,010,113 -30,057,418 리스부채 (643,032) - - (185,023) - - -436,426 - - 차입금 (195,020,785) (15,975,120) (36,163,381) (189,205,393) (12,319,200) (36,158,979) -117,036,296 -8,995,000 -19,100,310 총노출액 (173,861,219) 1,112,739 15,078,867 (174,992,042) (1,909,502) 28,878,954 -101,872,398 1,822,174 29,388,301 통화선도 69,210,000 - - 70,320,000 - - 54,960,000 - - 순노출액 (104,651,219) 1,112,739 15,078,867 (104,672,042) (1,909,502) 28,878,954 -46,912,398 1,822,174 29,388,301 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 전전분기 당분기말 전기말 전전기말 USD 1,201.44 1,100.26 1,069.01 1,153.50 1,172.00 1,099.20 RMB 183.17 176.19 175.34 177.69 178.48 176.81 VND 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (17,386,122) 17,386,122 (17,499,204) 17,499,204 (10,187,240) 10,187,240 통화선도 6,921,000 (6,921,000) 7,032,000 (7,032,000) 5,496,000 (5,496,000) 순노출액 (10,465,122) 10,465,122 (10,467,204) 10,467,204 (4,691,240) 4,691,240 VND 111,274 (111,274) (190,950) 190,950 182,217 (182,217) RMB 등 1,507,887 (1,507,887) 2,887,895 (2,887,895) 2,938,830 (2,938,830) ② 이자율위험가. 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 고정이자율: 금융자산 36,488,483 26,889,492 9,781,637 금융부채 (403,517,595) (391,990,479) (338,573,817) 합 계 (367,029,112) (365,100,987) (328,792,180) 변동이자율: 금융자산 130,295,622 136,153,411 103,917,822 금융부채 (220,064,862) (217,909,343) (167,125,146) 합 계 (89,769,240) (81,755,932) (63,207,324) 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 통화선도와 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (448,846) 448,846 (408,780) 408,780 (316,037) 316,037 이자율스왑 80,000 (80,000) 80,000 (80,000) 40,000 (40,000) 현금흐름 민감도(순액) (368,846) 368,846 (328,780) 328,780 (276,037) 276,037 ③ 기타 시장가격 위험 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 당사는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격 변동이 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 5% 상승시 - 18,818 16,412 5% 하락시 - (18,818) (16,412) 4) 공정가치 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 12,598,189 - - - 12,598,189 12,598,189 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 - 132,828,428 - - 132,828,428 - 매출채권 - 87,845,035 - - 87,845,035 - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 7,681,685 - 7,681,685 - 기타의 금융자산 - 114,321,200 - - 114,321,200 - 소 계 - 334,994,663 7,681,685 - 342,676,348 - 금융자산 합계 12,598,189 334,994,663 7,681,685 - 355,274,537 12,598,189 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 190,248 - - - 190,248 190,248 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 77,371,428 77,371,428 - 미지급금 (*4) - - - 87,779,216 87,779,216 - 사채 및 차입금 - - - 592,910,727 592,910,727 - 장기미지급금 (*4) - - - 25,269,989 25,269,989 - 기타금융부채 - - - 17,328,388 17,328,388 - 소 계 - - - 800,659,748 800,659,748 - 금융부채 합계 190,248 - - 800,659,748 800,849,996 190,248 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준1 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 지분증권 - - 376,362 - 376,362 376,362 - 파생상품자산 (*3) 8,677,290 - - - 8,677,290 - 8,677,290 소 계 8,677,290 - 376,362 - 9,053,652 376,362 8,677,290 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 139,298,958 - - 139,298,958 - - 매출채권 - 117,394,857 - - 117,394,857 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 6,177,731 - 6,177,731 - - 기타의 금융자산 - 107,465,300 - - 107,465,300 - - 소 계 - 364,159,115 6,177,731 - 370,336,846 - - 금융자산 합계 8,677,290 364,159,115 6,554,093 - 379,390,498 376,362 8,677,290 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 112,733 - - - 112,733 - 112,733 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*4) - - - 107,223,360 107,223,360 - - 사채 및 차입금 - - - 579,148,413 579,148,413 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,745,307 25,745,307 - - 기타금융부채 - - - 17,714,353 17,714,353 - - 소 계 - - - 814,066,080 814,066,080 - - 금융부채 합계 112,733 - - 814,066,080 814,178,813 - 112,733 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 단기매매금융자산 3,536,200 - - - 3,536,200 - 3,536,200 - 매도가능금융자산 - 지분증권 - - 328,240 - 328,240 328,240 - - 파생상품자산(*3) 6,898,422 - - - 6,898,422 - 6,898,422 - 소계 10,434,622 - 328,240 - 10,762,862 328,240 10,434,622 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 - 108,793,088 - - 108,793,088 - - - 매출채권 - 106,343,148 - - 106,343,148 - - - 매도가능금융자산(*2) - 지분증권 - - 5,152,634 - 5,152,634 - - - 기타의 금융자산 - 112,266,934 - - 112,266,934 - - - 소 계 - 327,403,170 5,152,634 - 332,555,804 - - - 금융자산 합계 10,434,622 327,403,170 5,480,874 - 343,318,666 328,240 10,434,622 - 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채(*3) 6,055,294 - - - 6,055,294 - 6,055,294 - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*1) 매입채무 - - - 89,245,122 89,245,122 - - - 미지급금 - - - 100,811,404 100,811,404 - - - 사채 및 차입금 - - - 467,195,733 467,195,733 - - - 장기미지급금 - - - 31,506,353 31,506,353 - - - 기타금융부채 - - - 12,488,618 12,488,618 - - - 소 계 - - - 701,247,230 701,247,230 - - - 금융부채 합계 6,055,294 - - 701,247,230 707,302,524 - 6,055,294 - 5) 금융자산의 양도 전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 3년 이내 매도풋옵션 190,000,000 (2) 자본관리 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채총계 (a) 945,475,418 972,407,247 863,739,963 자본총계 (b) 450,794,873 445,170,180 391,178,960 현금및현금성자산 (c) 132,828,428 139,298,958 108,793,088 사채 및 차입금 (d) 592,910,727 579,148,413 467,195,733 순차입금 (e)=(d)-(c) 460,082,299 439,849,455 358,402,645 부채비율 (f)=(a)÷(b) 210% 218% 221% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 102% 99% 92% 재무제표 기준 시장위험과 위험관리 당사의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 현금및현금성자산 82,258,395 73,875,076 60,836,319 매출채권 47,290,190 77,584,672 75,326,331 기타의 금융자산 47,384,594 49,026,809 68,516,532 파생상품자산 12,598,190 8,677,290 6,898,422 합 계 189,531,369 209,163,847 211,577,604 ② 손상차손현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 91,317,507 - 2,716 123,640,578 - 2,038 140,991,019 - - 0개월 초과~3개월 이하 - 1,839,534 3,764 - 2,024,864 4,931 - 1,570,684 56,660 3개월 초과~6개월 이하 - 558,618 6,969 - 25,517 7,400 - 282,738 206,904 6개월 초과~1년 이하 - 84,896 10,117 - 107,560 37,549 - 969,719 346,249 1년 초과 - 874,229 3,451,780 - 812,963 3,455,872 - 28,703 4,412,948 합 계 91,317,507 3,357,277 3,475,346 123,640,578 2,970,904 3,507,790 140,991,019 2,851,844 5,022,761 당사는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증 재무제표에 대한 주 석 18의 (3)과 29의 (5)에 서와 같이 당사는 종속기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. 2) 유동성위험금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 52,566,860 52,566,860 52,566,860 - - 미지급금 60,087,971 60,087,971 60,087,971 - - 사 채 279,449,267 297,223,250 86,954,250 210,269,000 - 장기차입금 115,201,961 121,478,665 22,404,428 99,074,237 - 장기미지급금 (*) 25,269,989 61,480,340 - 23,480,373 37,999,967 기타유동금융부채 4,657,695 4,708,739 4,708,739 - - 기타비유동금융부채 1,883,126 1,921,113 - 1,921,113 - 합 계 539,116,869 599,466,938 226,722,248 334,744,723 37,999,967 (*) 장기미지급금 중 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상현금흐름에 포함되지 않았으나, 당사는 재무제표에 대한 주석 18의 (3) 및 29의 (5) 에서와 같이 종속기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 61,531,698 61,531,698 61,531,698 - - 미지급금 73,486,073 73,486,073 73,486,073 - - 사 채 279,383,209 299,022,000 37,195,000 261,827,000 - 장기차입금 116,308,248 122,707,353 22,239,776 100,467,577 - 장기미지급금 (*) 25,745,307 62,949,425 - 23,593,416 39,356,009 기타유동금융부채 4,536,450 4,581,241 4,581,241 - - 기타비유동금융부채 1,509,042 1,511,289 - 1,511,289 - 합 계 562,500,027 625,789,079 199,033,788 387,399,282 39,356,009 (*) 장기미지급금 중 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 72,307,716 72,307,716 72,307,716 - - 미지급금 74,233,635 74,233,635 74,233,635 - - 사 채 249,505,575 266,885,750 76,607,500 190,278,250 - 장기차입금 100,933,354 105,894,936 27,953,236 77,941,700 - 장기미지급금(*) 31,505,896 57,673,999 - 24,403,321 33,270,678 기타유동금융부채 9,349,665 9,371,503 9,371,503 - - 기타비유동금융부채 1,633,911 1,755,577 - 1,755,577 - 합 계 539,469,752 588,123,116 260,473,590 294,378,848 33,270,678 3) 시장위험 ① 환위험 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 USD RMB USD RMB USD RMB 현금및현금성자산 - 5,735 - 6,903 5,174 6,573 매출채권및기타채권 2,178,169 - 1,347,468 1,682,580 801,992 1,382,822 리스부채 (643,032) - (185,023) - (436,425) - 차입금 (69,210,000) - (70,320,000) - (54,960,000) - 총노출액 (67,674,863) 5,735 (69,157,555) 1,689,483 (54,589,259) 1,389,395 통화선도 69,210,000 - 70,320,000 - 54,960,000 - 순노출액 1,535,137 5,735 1,162,445 1,689,483 370,741 1,389,395 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 전전분기 당분기말 전기말 전전기말 USD 1,201.44 1,100.26 1,069.01 1,153.50 1,172.00 1,099.20 RMB 183.17 176.19 175.34 177.69 178.48 176.81 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우, 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (6,767,486) 6,767,486 (6,915,755) 6,915,755 (5,458,926) 5,458,926 통화선도 6,921,000 (6,921,000) 7,032,000 (7,032,000) 5,496,000 (5,496,000) 순노출액 153,514 (153,514) 116,245 (116,245) 37,074 (37,074) RMB 574 (574) 168,948 (168,948) 138,940 (138,940) ② 이자율위험 가. 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 고정이자율: 금융자산 - - 100,000 금융부채 (332,794,143) (332,800,097) (318,634,393) 합 계 (332,794,143) (332,800,097) (318,534,393) 변동이자율: 금융자산 81,718,446 72,940,227 59,827,319 금융부채 (95,210,000) (96,320,000) (72,960,000) 합 계 (13,491,554) (23,379,773) (13,132,681) 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 통화선도와 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (67,458) 67,458 (116,899) 116,899 (65,663) 65,663 이자율스왑 80,000 (80,000) 80,000 (80,000) 40,000 (40,000) 현금흐름민감도(순액) 12,542 (12,542) (36,899) 36,899 (25,663) 25,663 ③ 기타 시장가격 위험 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 당사는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 4) 공정가치금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 12,598,190 - - - 12,598,190 12,598,190 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 83,487,757 - - 83,487,757 - 매출채권 - 47,290,190 - - 47,290,190 - 매도가능금융자산 (*2) - 지분증권 - - 5,000,500 - 5,000,500 - 기타의 금융자산 - 47,384,594 - - 47,384,594 - 소 계 - 178,162,541 5,000,500 - 183,163,041 - 금융자산 합계 12,598,190 178,162,541 5,000,500 - 195,761,231 12,598,190 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 190,248 - - - 190,248 190,248 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 52,566,860 52,566,860 - 미지급금 - - - 60,087,971 60,087,971 - 사채 및 차입금 - - - 394,651,228 394,651,228 - 장기미지급금 (*4) - - - 25,269,989 25,269,989 - 기타의 금융부채 - - - 6,350,573 6,350,573 - 소 계 - - - 538,926,621 538,926,621 - 금융부채 합계 190,248 - - 538,926,621 539,116,869 190,248 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 장기미지급금 중 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합계 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 8,677,290 - - - 8,677,290 8,677,290 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 75,408,470 - - 75,408,470 - 매출채권 - 77,584,672 - - 77,584,672 - 매도가능금융자산 (*2) - 지분증권 - - 3,500,500 - 3,500,500 - 기타의 금융자산 - 49,026,809 - - 49,026,809 - 소 계 - 202,019,951 3,500,500 - 205,520,451 - 금융자산 합계 8,677,290 202,019,951 3,500,500 - 214,197,741 8,677,290 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 112,733 - - - 112,733 112,733 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 61,531,698 61,531,698 - 미지급금 - - - 73,486,073 73,486,073 - 사채 및 차입금 - - - 395,691,457 395,691,457 - 장기미지급금 (*4) - - - 25,745,307 25,745,307 - 기타금융부채 - - - 5,932,759 5,932,759 - 소 계 - - - 562,387,294 562,387,294 - 금융부채 합계 112,733 - - 562,387,294 562,500,027 112,733 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 장기미지급금 중 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산(*3) 6,898,422 - - - 6,898,422 6,898,422 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 - 62,494,306 - - 62,494,306 - 매출채권 - 75,326,331 - - 75,326,331 - 매도가능금융자산(*2) - 지분증권 - - 2,500,400 - 2,500,400 - 기타의 금융자산 - 68,516,532 - - 68,516,532 - 소 계 - 206,337,169 2,500,400 - 208,837,569 - 금융자산 합계 6,898,422 206,337,169 2,500,400 - 215,735,991 6,898,422 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채(*3) 6,048,127 - - - 6,048,127 6,048,127 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*1) 매입채무 - - - 72,307,716 72,307,716 - 미지급금 - - - 74,233,635 74,233,635 - 사채 및 차입금 - - - 350,438,929 350,438,929 - 장기미지급금 - - - 31,505,896 31,505,896 - 기타금융부채 - - - 4,935,449 4,935,449 - 소 계 - - - 533,421,625 533,421,625 - 금융부채 합계 6,048,127 - - 533,421,625 539,469,752 6,048,127 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. 5) 금융자산의 양도전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 3년 이내 매도풋옵션 190,000,000 (2) 자본관리 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채총계 (a) 655,987,704 694,356,956 677,487,371 자본총계 (b) 523,826,754 521,893,131 472,823,985 현금및현금성자산 (c) 83,487,757 75,408,470 62,494,306 장단기차입금 및 사채 (d) 394,651,228 395,691,457 350,438,929 순차입금 (e)=(d)-(c) 311,163,471 320,282,987 287,944,623 부채비율 (f)=(a)÷(b) 125% 133% 143% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 59% 61% 61% 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 구 분 계약잔액 거래상대방 (차입처) 계약일 만기일 계약체결목적 계약내용 금리선도 KRW190,000,000,000 신영증권㈜ 2015.08.28 2018.08.27 매매목적회계 3년 후 임차보증금의 공정가치 재매입시국공채 금리의 변동 리스크를 없애기 위해금리 선도계약 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.01.10 2019.01.10 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.04.09 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.04.16 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.05.07 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2014.06.17 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 ㈜한국스탠다드차타드은행 2015.10.28 2020.10.28 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 총수익교환스왑 KRW15,000,000,000 하나대투증권㈜ 2015.08.24 2018.08.24 매매목적회계 (주)시뮬라인 보유하고 있는30년 만기 영구교환사채에 대하여 계약기한내 차액정산에 대한TRS(Total return swap)계약 옵션계약 USD 15,250,000 한국산업은행 2015.08.24 2018.08.24 매매목적회계 인도네시아 자회사인 PT GLP공동투자자인 KDB-Tstone의 보유주식 매매에 대한 풋/콜옵션 계약 ※상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약 관련 평가손실 604백만원, 평가이익 24백만원을 포괄손익계산서에 금융수익 및 비용으로 인식하고 있습니다.※지배기업은 종속기업인 (주)시뮬라인이 발행한 전환사채(권면총액 150억원)의 인수회사(하나대투증권(주))와 전환사채 발행 후 3년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. ※ 상기 옵션계약은 2016년 4월 14일 KDB-Tstone과 주식매매계약을 체결하여 현재는 계약종료 되었습니다.파생상품 계약과 관련하여 당분기 중 당사의 연결재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 연결재무상태표 연결손익계산서 파생상품 자산 파생상품 부채 기타자본 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 통화선도 3,662,965,122 - - 23,605,705 604,151,898 - - 이자율스왑 - 190,248,082 - - 77,515,212 - 11,178,441 금리선도 4,395,310,053 - - 2,983,336,287 - - - 총수익교환스왑 - - - - - - - 합 계 8,058,275,175 190,248,082 - 3,006,941,992 681,667,110 - 11,178,441 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 〔유동자산〕 339,272 355,345 305,300 ㆍ당좌자산 325,590 341,758 294,249 ㆍ재고자산 13,682 13,587 11,051 〔비유동자산〕 1,056,999 1,062,233 949,619 ㆍ투자지분증권 78,425 77,223 69,421 ㆍ투자부동산 0 17,923 18,342 ㆍ유형자산 685,952 676,418 588,229 ㆍ무형자산 111,560 114,547 100,707 ㆍ이연법인세자산 6,525 7,457 5,084 ㆍ비유동매출채권 552 597 619 ㆍ기타비유동금융자산 78,665 71,664 79,044 ㆍ기타비유동자산 95,319 96,404 88,173 자 산 총 계 1,396,270 1,417,577 1,254,919 〔유동부채〕 472,398 446,727 473,794 〔비유동부채〕 473,078 525,680 389,946 부 채 총 계 945,475 972,407 863,740 〔지배지분〕 426,550 421,079 381,925 ㆍ자본금 10,581 10,581 10,581 ㆍ자본잉여금 89,157 89,157 89,157 ㆍ이익잉여금 333,739 327,849 284,632 ㆍ기타의자본항목 Δ6,927 Δ6,508 Δ2,445 〔비지배지분〕 24,245 24,091 9,254 ㆍ비지배지분 24,245 24,091 9,254 자 본 총 계 450,795 445,170 391,179 매출액 314,284 1,193,516 1,039,296 영업이익 17,679 66,899 52,083 당기순이익 13,716 52,199 16,020 지배회사지분순이익 13,296 51,944 16,657 비지배지분순이익 420 255 Δ637 주당순이익(단위: 원) 628 2,455 787 연결에 포함된 회사 수 49 50 44 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 연결 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] 나. 요약재무정보 (단위:백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 〔유동자산〕 167,797 188,828 189,263 ㆍ현금및현금성자산 83,488 75,408 62,494 ㆍ매출채권 47,290 77,585 75,326 ㆍ재고자산 3,180 3,785 3,333 ㆍ기타유동금융자산 10,436 13,826 29,723 ㆍ기타유동자산 23,403 18,223 18,387 〔비유동자산〕 1,012,017 1,027,423 961,048 ㆍ투자지분증권 445,703 445,703 382,403 ㆍ투자부동산 0 17,923 18,342 ㆍ유형자산 418,837 419,832 411,788 ㆍ무형자산 22,528 23,420 23,113 ㆍ기타비유동금융자산 54,547 47,379 48,193 ㆍ기타비유동자산 70,403 73,166 77,211 자산총계 1,179,814 1,216,250 1,150,311 〔유동부채〕 293,751 281,606 350,306 〔비유동부채〕 362,237 412,751 327,181 부채총계 655,988 694,357 677,487 〔자본금〕 10,581 10,581 10,581 〔자본잉여금〕 89,157 89,157 89,157 〔이익잉여금〕 428,682 426,748 377,679 〔기타의자본항목〕 Δ4,593 Δ4,593 Δ4,593 자본총계 523,827 521,893 472,824 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 204,138 896,777 864,502 영업이익 10,047 71,555 71,444 당기(반기)순이익 9,340 57,703 33,274 주당순이익 441 2,727 1,572 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 별도 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_18_00303873_씨제이씨지브이(160516).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 339,271,545,954 355,344,841,616 305,299,588,276 현금및현금성자산 132,828,427,983 139,298,957,540 108,793,088,420 매출채권 87,293,109,180 116,797,735,069 105,723,894,536 재고자산 13,681,786,427 13,587,028,385 11,050,981,230 기타유동금융자산 55,935,916,373 51,032,443,884 49,138,421,261 기타유동비금융자산 49,532,305,991 34,628,676,738 30,593,202,829 비유동자산 1,056,998,745,261 1,062,232,585,141 949,619,334,616 투자지분증권 78,425,333,915 77,223,209,458 69,421,406,919 투자부동산 17,923,175,621 18,341,630,615 유형자산 685,952,360,046 676,417,558,645 588,228,910,012 무형자산 111,559,745,856 114,546,732,478 100,707,021,414 이연법인세자산 6,524,966,971 7,456,972,299 5,083,684,457 비유동매출채권 551,926,195 597,121,638 619,253,853 기타비유동금융자산 78,665,158,035 71,664,239,440 79,044,009,330 기타비유동비금융자산 95,319,254,243 96,403,575,562 88,173,418,016 자산총계 1,396,270,291,215 1,417,577,426,757 1,254,918,922,892 부채 유동부채 472,397,593,039 446,726,772,530 473,794,359,315 매입채무 77,371,427,972 84,234,647,119 89,245,121,665 미지급금 88,153,679,369 107,603,828,585 101,168,239,891 단기차입금 76,068,125,180 67,056,728,854 58,551,340,893 유동성사채 79,929,355,936 29,965,659,505 69,967,953,722 유동성장기차입금 37,797,390,649 29,012,276,801 26,000,000,000 미지급법인세 4,437,860,696 9,000,940,237 10,459,225,953 기타유동금융부채 16,495,704,921 17,239,370,708 16,855,041,850 기타유동비금융부채 92,144,048,316 102,613,320,721 101,547,435,341 비유동부채 473,077,825,289 525,680,474,426 389,945,603,923 사채 199,519,911,044 249,417,548,705 179,537,621,372 장기차입금 199,595,944,486 203,696,198,171 133,138,817,386 장기미지급금 26,875,317,789 27,259,140,026 32,765,743,372 종업원급여부채 9,638,153,023 7,842,888,645 10,397,633,680 이연법인세부채 16,857,407,702 17,369,491,247 12,089,271,099 기타비유동금융부채 1,022,931,418 587,714,834 1,688,870,745 기타비유동비금융부채 19,568,159,827 19,507,492,798 20,327,646,269 부채총계 945,475,418,328 972,407,246,956 863,739,963,238 자본 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 333,738,875,795 327,849,152,834 284,631,794,013 기타의 자본항목 (6,926,893,866) (6,507,991,013) (2,444,515,401) 비지배지분 24,244,989,290 24,091,116,312 9,253,779,374 자본총계 450,794,872,887 445,170,179,801 391,178,959,654 자본과부채총계 1,396,270,291,215 1,417,577,426,757 1,254,918,922,892 연결 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 314,284,041,164 314,284,041,164 257,544,266,271 257,544,266,271 1,193,516,367,213 1,039,295,973,405 매출원가 155,422,346,910 155,422,346,910 126,961,887,046 126,961,887,046 594,798,156,570 526,886,681,964 매출총이익 158,861,694,254 158,861,694,254 130,582,379,225 130,582,379,225 598,718,210,643 512,409,291,441 판매비와관리비 141,153,123,203 141,153,123,203 116,109,942,073 116,109,942,073 531,818,811,622 460,326,563,013 영업이익 17,708,571,051 17,708,571,051 14,472,437,152 14,472,437,152 66,899,399,021 52,082,728,428 금융수익 7,940,891,310 7,940,891,310 6,817,849,143 6,817,849,143 25,976,558,835 19,696,253,025 금융비용 7,233,872,313 7,233,872,313 7,934,460,085 7,934,460,085 26,667,343,959 32,330,491,482 기타영업외수익 1,931,571,684 1,931,571,684 1,950,871,713 1,950,871,713 11,234,413,271 9,198,204,260 기타영업외비용 3,547,720,511 3,547,720,511 2,072,273,962 2,072,273,962 12,596,734,847 18,443,787,199 관계기업투자이익 2,367,460,152 2,367,460,152 1,640,019,326 1,640,019,326 8,492,268,185 4,573,023,126 관계기업투자손실 1,097,255,668 1,097,255,668 241,827,797 241,827,797 551,892,055 208,779,780 법인세비용차감전순이익 18,069,645,705 18,069,645,705 14,632,615,490 14,632,615,490 72,786,668,451 34,567,150,378 법인세비용 4,353,481,028 4,353,481,028 5,639,529,269 5,639,529,269 20,587,429,934 18,547,301,179 당기순이익 13,716,164,677 13,716,164,677 8,993,086,221 8,993,086,221 52,199,238,517 16,019,849,199 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 13,296,182,511 13,296,182,511 9,332,277,285 9,332,277,285 51,943,906,729 16,657,220,156 비지배지분 419,982,166 419,982,166 (339,191,064) (339,191,064) 255,331,788 (637,370,957) 기타포괄손익 (563,122,795) (563,122,795) 310,325,597 310,325,597 (4,189,618,275) 1,708,280,784 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,329,169,552) (3,043,416,929) 확정급여제도의 재측정요소 (1,749,745,648) (3,924,236,072) 법인세효과 420,576,096 880,819,143 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (563,122,795) (563,122,795) 310,325,597 310,325,597 (2,860,448,723) 4,751,697,713 매도가능금융자산-평가손익 47,154,924 47,154,924 33,944,552 33,944,552 (113,753,100) 110,843,753 매도가능금융자산-재분류조정 (271,553,100) (271,553,100) 해외사업환산손익 (68,080,026) (68,080,026) (132,424,809) (132,424,809) (2,709,245,246) 3,580,269,369 지분법자본변동 (270,644,593) (270,644,593) 408,805,854 408,805,854 (37,450,377) 1,060,584,591 총포괄손익 13,153,041,882 13,153,041,882 9,303,411,818 9,303,411,818 48,009,620,242 17,728,129,983 지배기업소유주지분 12,877,279,658 12,877,279,658 9,620,143,356 9,620,143,356 47,638,440,922 18,156,526,878 비지배지분 275,762,224 275,762,224 (316,731,538) (316,731,538) 371,179,320 (428,396,895) 주당이익 기본주당이익 628 628 441 441 2,455 787 희석주당이익 628 628 441 441 2,455 787 연결 자본변동표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타의자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 278,368,178,892 5,862,665,769 372,243,414,791 6,388,981,945 378,632,396,736 자본의 변동 당기순이익 매도가능금융자산-평가손실 75,502,393 75,502,393 35,341,360 110,843,753 매도가능금융자산-재분류조정 확정급여제도의 재측정요소 (2,987,145,485) (2,987,145,485) (56,271,444) (3,043,416,929) 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권행사 (164,840,000) (164,840,000) (164,840,000) 종속기업의신규취득 241,786,350 241,786,350 종속기업 유상증자 1,319,229,402 1,319,229,402 종속기업지분율변동 (903,461,839) (903,461,839) 1,732,178,572 828,716,733 종속기업지분변동 지분법자본변동 1,060,584,591 1,060,584,591 1,060,584,591 해외사업환산손익 3,350,365,223 3,350,365,223 229,904,146 3,580,269,369 종속기업 변동 비지배지분 분배금 2014.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 284,631,794,013 2,444,515,401 381,925,180,280 9,253,779,374 391,178,959,654 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 284,631,794,013 2,444,515,401 381,925,180,280 9,253,779,374 391,178,959,654 자본의 변동 당기순이익 매도가능금융자산-평가손실 (122,071,380) (122,071,380) 8,318,280 113,753,100 매도가능금융자산-재분류조정 확정급여제도의 재측정요소 (1,320,088,358) (1,320,088,358) (9,081,194) (1,329,169,552) 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 (1,078,098,163) (1,078,098,163) (231,499,917) (1,309,598,080) 종속기업지분변동 14,865,000,000 14,865,000,000 지분법자본변동 (37,450,377) (37,450,377) 해외사업환산손익 (2,825,855,692) (2,825,855,692) 116,610,446 (2,709,245,246) 종속기업 변동 비지배지분 분배금 (167,342,465) (167,342,465) 2015.12.31 (기말자본) 445,170,179,801 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 284,631,794,013 (2,444,515,401) 381,925,180,280 9,253,779,374 391,178,959,654 자본의 변동 당기순이익 매도가능금융자산-평가손실 30,774,212 30,774,212 3,170,340 33,944,552 매도가능금융자산-재분류조정 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 종속기업지분변동 지분법자본변동 (132,424,809) 132,424,809 132,424,809 해외사업환산손익 389,516,668 389,516,668 19,289,186 408,805,854 종속기업 변동 비지배지분 분배금 2015.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 286,557,611,748 (2,156,649,330) 384,138,864,086 8,937,047,836 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 327,849,152,834 (6,507,991,013) 421,079,063,489 24,091,116,312 445,170,179,801 자본의 변동 당기순이익 매도가능금융자산-평가손실 47,154,924 47,154,924 47,154,924 매도가능금융자산-재분류조정 (216,740,620) (216,740,620) (54,812,480) (271,553,100) 확정급여제도의 재측정요소 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권행사 종속기업의신규취득 종속기업 유상증자 종속기업지분율변동 종속기업지분변동 지분법자본변동 (68,080,026) (68,080,026) 68,080,026 해외사업환산손익 (181,237,131) (181,237,131) (89,407,462) 270,644,593 종속기업 변동 (1,889,246) (1,889,246) 비지배지분 분배금 (120,000,000) 120,000,000 2016.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 333,738,875,795 6,926,893,866 426,549,883,597 24,244,989,290 450,794,872,887 연결 현금흐름표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 23,589,898,652 19,349,340,761 151,672,649,998 139,482,602,541 당기순이익(손실) 13,716,164,677 8,993,086,221 52,199,238,517 16,019,849,199 조정 20,231,890,493 20,586,526,285 126,905,562,351 149,944,597,184 법인세비용 4,353,481,028 5,639,529,269 20,587,429,934 18,547,301,179 퇴직급여 2,606,690,630 2,437,477,925 9,708,365,273 11,167,630,252 감가상각비 22,120,107,046 17,939,201,631 77,554,821,259 63,791,923,755 무형자산상각비 4,299,804,519 3,600,416,988 31,324,703,230 18,682,710,868 대손상각비 (29,122,300) 7,921,872 31,092,828 743,345,694 기타의대손상각비 90,918,829 4,295,266 327,261,587 외화환산손실 1,396,595,850 659,540,696 4,960,667,888 3,452,096,415 이자비용 5,005,670,488 4,752,050,376 18,896,561,143 20,184,228,365 재고자산평가손실 1,135,420 26,678,760 파생상품평가손실 681,667,110 2,411,062,607 112,732,870 6,057,430,821 파생상품거래손실 11,178,441 13,413,699 61,457,534 1,282,594,440 매도가능금융자산처분손실 944,190 304,770 497,145 4,013,814 매도가능금융자산손상차손 10,084,672 유형자산처분손실 88,266,952 1,108,651,510 6,219,886,382 3,648,228,327 무형자산처분손실 403,903,751 4,652,188,766 투자부동산처분손실 1,366,851,551 98,121,381 866,119,688 관계기업투자손실 1,097,255,668 241,827,797 551,892,055 208,779,780 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 2,288,576,545 1,989,006,357 8,466,396,997 11,007,394,795 이자수익 (994,395,648) (740,287,086) (3,050,858,287) (3,311,753,161) 외화환산이익 (1,730,641,735) (490,866,779) (2,694,330,254) (1,417,509,673) 재고자산평가손실환입 (1,023,010) 단기매매금융자산평가이익 (18,426,019) (213,277,718) 단기매매금융자산처분이익 (433,703) 매도가능금융자산처분이익 (288,152,800) 파생상품평가이익 (4,525,051,225) (5,394,860,357) (13,101,113,588) (11,877,544,646) 파생상품거래이익 (1,801,592) (5,085,708,891) (1,554,164) 유형자산처분이익 (4,199,000) (8,864,305) (603,451,840) 투자부동산처분이익 (310,294,180) (1,398,931,638) 관계기업투자이익 (2,367,460,152) (1,640,019,326) (8,492,268,185) (4,573,023,126) 대손충당금환입 (35,693,042) 재고자산평가충당금환입 (1,129,285) (43,463,301) 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 (15,501,305) (14,216,883) (80,982,819) (501,720,446) 매출채권의 감소(증가) 29,216,282,693 34,474,944,875 (8,430,985,442) (26,309,725,609) 기타유동금융자산의 감소(증가) 2,647,421,012 8,381,076,869 32,445,520,937 (7,711,373,555) 기타의 유동자산의 감소(증가) (14,752,008,774) (4,751,116,644) (5,488,643,377) (8,224,073,487) 재고자산의 감소(증가) (23,914,114) 1,045,606,027 (2,860,498,953) 198,388,793 기타의 비유동금융자산의 감소(증가) 856,371,229 기타의 비유동자산의 감소(증가) (1,462,574,941) 590,390,444 (10,214,481,229) (3,494,091,410) 매입채무의 증가(감소) (6,677,649,908) (26,328,090,670) (5,025,580,619) 21,593,515,760 미지급금의 증가(감소) (20,839,344,176) (9,098,195,808) (7,579,642,529) 29,730,929,818 기타유동금융부채의 증가(감소) 595,677,029 28,438,789 1,808,694,619 (27,294,950) 기타의 유동부채의 증가(감소) (2,390,699,075) (14,473,875,986) 574,574,730 15,102,566,363 장기미지급금의 증가(감소) (475,317,862) (579,514,735) (1,759,636,246) (2,958,453,004) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 7,000,000 122,000,000 189,000,000 기타의 비유동부채의 증가(감소) 61,118,939 (263,410,624) 1,405,746,082 843,421,290 퇴직금의 지급 (811,426,252) (971,197,531) (2,576,928,652) (2,358,598,619) 퇴직급여부채의 승계 21,271,568 (15,927,304) 120,435,323 사외적립자산의 납부 (11,420,000,000) (8,830,000,000) 이자수취 963,269,580 493,683,474 4,172,915,389 2,434,960,230 배당금수취 1,631,109,420 227,574,888 1,820,801,634 1,154,621,660 이자지급 (4,485,780,614) (5,274,434,622) (14,427,577,266) (20,149,528,797) 법인세납부(환급) (8,466,754,904) (5,677,095,485) (18,998,290,627) (9,921,896,935) 투자활동현금흐름 (44,560,161,096) (53,549,337,963) (227,310,908,059) (181,223,228,337) 단기금융상품의 처분 187,520,000 540,000,000 2,029,000,000 10,048,950,000 장기금융상품의 처분 500,000 매도가능금융자산의 처분 63,495,810 13,345,230 23,077,855 98,956,474 단기매매금융자산의 처분 3,590,033,703 기타금융자산의 처분 2,551,981,595 1,586,866,969 15,983,417,808 6,403,867,543 유형자산의 처분 90,552,315 690,643,440 28,237,747 2,032,212,854 투자부동산의 처분 16,831,747,000 단기금융상품의 취득 (3,727,050,000) (1,202,000,000) (1,212,200,000) (302,500,000) 장기금융상품의 취득 (29,910,000) (43,760,000) (149,340,000) (326,540,000) 매도가능금융자산의 취득 (1,564,440,000) (13,650,000) (1,023,675,000) (102,970,288) 기타금융자산의 취득 (7,072,977,897) (4,263,502,028) (38,735,616,795) (25,275,352,190) 공동기업투자주식의 취득 (157,043,929) (2,036,772,580) 관계기업투자주식의 취득 (157,043,929) (1,873,152,413) (12,207,008,383) 유형자산의 취득 (51,028,353,370) (49,250,497,814) (191,928,346,397) (145,829,844,229) 무형자산의 취득 (863,226,549) (1,449,739,831) (13,885,300,638) (13,726,227,538) 재무활동현금흐름 14,356,100,342 34,130,502,925 106,500,211,801 58,637,597,037 사채의 발행 99,633,010,000 149,559,200,000 단기차입금의 증가 53,552,818,300 62,026,403,856 119,369,552,357 175,945,154,381 장기차입금의 증가 7,313,160,183 12,262,824 90,406,782,123 76,921,897,714 종속기업 전환사채의 발행 14,865,000,000 연결자본거래에의한현금유입액 2,034,040,320 사채의 상환 (70,000,000,000) (100,000,000,000) 단기차입금의 상환 (45,971,953,901) (27,840,349,927) (112,596,487,522) (175,471,564,348) 유동성장기차입금의 상환 (26,000,000,000) (61,207,400,000) 장기차입금의 상환 (337,337,073) (48,966,203) (16,716,954) 배당금의 지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 비지배지분 분배금 (120,000,000) (120,000,000) 주식선택권의 행사 (164,840,000) 기타의 재무활동 현금유출 (80,587,167) (67,813,828) (282,219,404) (274,800,526) 연결자본거래에의한현금유출액 (1,320,000,000) (1,280,914,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,614,162,102) (69,494,277) 30,861,953,740 16,896,971,241 기초현금및현금성자산 139,298,957,540 108,793,088,420 108,793,088,420 85,976,456,074 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 143,632,545 (50,325,201) (356,084,620) 5,919,661,105 기말현금및현금성자산 132,828,427,983 108,673,268,942 139,298,957,540 108,793,088,420 3. 연결재무제표 주석 2016년 3월 31일 현재 씨제이씨지브이 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 씨제이씨지브이 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 국내ㆍ외 멀티플렉스 극장 상영 및 운영을 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 마포구 월드컵북로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2004년 12월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 10,581백만원이며, 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) CJ(주) 8,257,000 39.02 국민연금관리공단 2,424,837 11.46 기타 10,479,476 49.52 합 계 21,161,313 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 투자회사 종속기업 소재지 주요영업활동 유효지분율 결산월 당분기말 전기말 씨제이씨지브이(주) 씨제이포디플렉스(주) 대한민국 장비판매업 93.66% 93.66% 12월 (주)시뮬라인 대한민국 장비제조업 79.13% 79.13% 12월 CJ CGV America, Inc. 미국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. 홍콩 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. BritishVirginIslands 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Crown Jade Company Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 (주)시뮬라인 SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 홍콩 장비제조업 79.13% 79.13% 12월 희목시경방진설비(가흥)유한회사 중국 장비제조업 - 79.13% 12월 CJ CGV America, Inc. CJ CGV AMERICA LA, LLC. 미국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. UVD Enterprise Ltd. 홍콩 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV(Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 베트남 영화관운영업 80.00% 80.00% 12월 UVD Enterprise Ltd. CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV(Harbin) International Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV(Changsha) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YANTAI CGV CINEMA CO., LTD. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV tianhe (wuhan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (changzhou) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Henan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai C Media Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., Ltd. 베트남 영화관운영업 80.00% 80.00% 12월 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 중국 장비판매업 93.66% 93.66% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 미국 장비판매업 93.66% 93.66% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 미국 장비판매업 93.66% 93.66% 12월 (3) 종속기업 변동내역① 당분기에 연결재무제표에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 사 유 일자 희목시경방진설비(가흥)유한회사 청산 2016-02-24 ② 당분기 중 일부 종속기업에 추가 출자하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 사 유 유상증자 일자 출자금액 유효지분율 CJ CGV America LA, LLC. 유상증자 2016-01-27 576,750 100.00% UVD Enterprise Ltd. 유상증자 2016-03-22 3,109,888 100.00% CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD. 유상증자 2016-03-22 1,160,406 100.00% Ganzhou CGV Cinema Co.,Ltd. 유상증자 2016-03-24 1,949,482 100.00% (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 65,625,920 27,180,870 38,445,050 11,875,145 (87,423) (87,423) (주)시뮬라인 24,042,286 9,189,429 14,852,857 7,966,572 (1,339,052) (1,339,052) SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 15,342 102,090 (86,748) - (1,652) (193) 희목시경방진설비(가흥)유한회사 - - - - - 464 CJ CGV America, Inc. 13,421,521 3,806,766 9,614,755 - (14,946) (168,782) CGI Holdings Ltd. 302,144,814 125,323,289 176,821,525 87,624 (1,899,176) (4,704,240) CJ CGV America LA, LLC. 6,392,792 3,908,928 2,483,864 1,158,877 (801,681) (812,623) Envoy Media Partners Ltd. 57,149,791 610,670 56,539,121 - 539,368 (380,631) UVD Enterprise Ltd. 250,792,815 6,754,389 244,038,426 157,764 27,802 (3,924,304) CJ CGV(Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 66,845,601 43,921,873 22,923,728 5,519,921 425,792 312,972 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 732,537 1,504,803 (772,266) - (27,772) (20,983) CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 6,084,335 965,976 5,118,359 1,435,902 27,234 3,780 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 6,111,117 1,245,931 4,865,186 1,488,922 210,600 183,577 CJ CGV (Shanghai) Film International Cineplex Co., Ltd. 3,444,902 698,155 2,746,747 1,293,061 312,270 292,063 CJ CGV(Harbin) International Cinema Co., Ltd. 20,250,618 4,070,497 16,180,121 3,863,657 378,169 296,550 Shanghai C Media Co., Ltd. 364,590 1,726,906 (1,362,316) 1,025,165 173,113 174,737 CGV(Changsha) Cinema Co., Ltd. 15,858,408 3,368,021 12,490,387 4,910,280 642,245 570,269 YANTAI CGV CINEMA CO., LTD. 7,745,858 858,237 6,887,621 952,744 (67,825) (96,710) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 14,868,860 3,899,716 10,969,144 3,313,691 475,127 406,982 CJ CGV VIETNAM CO., Ltd. 117,826,514 99,468,899 18,357,615 31,773,180 3,056,753 2,523,951 ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd. 2,797,796 1,634,789 1,163,007 387,998 (154,063) (155,289) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 8,275,975 1,011,089 7,264,886 1,673,575 149,584 113,455 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 4,316,227 533,767 3,782,460 706,359 (94,207) (108,612) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 3,487,733 752,784 2,734,949 1,097,105 (7,551) (19,517) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 5,465,971 846,943 4,619,028 1,029,026 (133,257) (150,381) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 4,130,905 628,550 3,502,355 1,294,503 307,400 283,958 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 11,520,364 2,201,305 9,319,059 2,444,460 (79,008) (118,417) CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 27,971,417 4,664,168 23,307,249 7,281,994 991,646 862,632 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 7,253,383 1,869,429 5,383,954 1,357,360 (194,385) (213,344) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 10,423,566 8,809,570 1,613,996 1,045,047 (227,929) (229,269) YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 12,482,785 1,742,013 10,740,772 2,233,873 128,085 77,052 CGV tianhe (wuhan) Cinema Co., Ltd. 6,806,584 1,126,899 5,679,685 1,507,151 81,946 54,596 Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 5,095,399 752,545 4,342,854 1,584,879 310,903 283,635 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 19,110,504 4,315,209 14,795,295 3,158,532 297,522 224,125 CGV (changzhou) Cinema Co., Ltd. 3,085,235 367,763 2,717,472 544,481 (29,281) (40,613) Henan CGV Cinema Co., Ltd. 5,525,269 726,245 4,799,024 1,317,031 56,379 33,599 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 10,045,057 2,722,960 7,322,097 2,552,187 197,701 160,085 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 5,076,659 2,155,256 2,921,403 - (1,140,698) (1,159,600) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 5,055,052 2,540,102 2,514,950 671,338 (105,311) (143,066) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 4,542,138 1,765,803 2,776,335 951,579 127,124 111,526 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 8,695,715 24,867 8,670,848 - 165,758 22,632 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 9,251,834 2,378,878 6,872,956 2,304,156 (166,517) (192,810) CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 4,884,415 566,803 4,317,612 1,785,209 259,267 233,433 Crown Jade Company Pte. Ltd. 1,648,394 1,024 1,647,370 - (1,348) 47,339 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 9,446,996 2,234,471 7,212,525 2,953,240 230,632 192,661 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,690,129 932,931 6,757,198 1,553,556 113,897 84,956 Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,360,774 843,025 3,517,749 1,352,963 245,787 223,854 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 5,776,572 1,504,107 4,272,465 1,441,345 (141,634) (157,002) Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 4,774,707 1,144,260 3,630,447 665,872 (132,389) (145,140) Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 10,287,521 4,026,453 6,261,068 1,992,887 178,644 146,233 합 계 1,209,003,697 393,429,453 815,574,244 123,710,211 3,263,643 (6,446,885) ② 전기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 60,358,266 21,825,793 38,532,473 47,647,606 6,238,049 6,153,516 (주)시뮬라인 24,223,170 7,911,260 16,311,910 31,429,595 (1,962,956) (1,979,906) SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 15,745 102,299 (86,554) - (264,728) (262,276) 희목시경방진설비(가흥)유한회사 365 - 365 21,210 (1,244) (1,222) CJ CGV America, Inc. 13,067,465 3,283,929 9,783,536 - (51,787) 378,405 CGI Holdings Ltd. 303,427,318 121,895,391 181,531,927 331,015 (4,053,962) 4,380,997 CJ CGV America LA, LLC. 6,438,422 3,718,684 2,719,738 5,575,754 (2,503,403) (2,344,669) Envoy Media Partners Ltd. 57,540,217 620,465 56,919,752 1,254,947 3,157,520 6,603,042 UVD Enterprise Ltd. 251,931,564 7,078,722 244,852,842 633,952 (849,695) 9,252,738 CJ CGV(Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 55,448,881 32,838,125 22,610,756 19,912,910 1,277,872 1,414,848 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 758,043 1,509,326 (751,283) 98,828 (1,779,255) (1,783,872) CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 6,119,778 1,005,199 5,114,579 5,484,212 49,449 96,569 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 5,935,854 1,254,246 4,681,608 4,760,509 451,443 488,532 CJ CGV (Shanghai) Film International Cineplex Co., Ltd. 3,228,294 773,609 2,454,685 3,973,299 199,805 219,800 CJ CGV(Harbin) International Cinema Co., Ltd. 17,865,689 1,982,118 15,883,571 11,696,096 897,909 814,234 Shanghai C Media Co., Ltd. 307,059 1,844,112 (1,537,053) 1,788,485 (279,319) (289,546) CGV(Changsha) Cinema Co., Ltd. 15,546,455 3,626,336 11,920,119 9,250,030 848,857 642,867 YANTAI CGV CINEMA CO., LTD. 8,031,913 1,047,581 6,984,332 2,910,417 (570,492) (712,724) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 13,331,158 3,929,402 9,401,756 11,816,150 1,321,686 1,389,994 CJ CGV VIETNAM CO., Ltd. 113,988,991 98,155,327 15,833,664 91,032,085 2,486,880 2,735,483 ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd. 3,016,400 1,698,104 1,318,296 1,397,698 (1,171,368) (1,141,608) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 8,395,654 1,244,223 7,151,431 5,730,950 211,454 275,222 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 4,486,822 595,751 3,891,071 2,744,109 (625,450) (579,738) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 3,692,043 937,577 2,754,466 3,891,296 (399,340) (367,626) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 5,708,662 939,253 4,769,409 3,966,064 (536,533) (483,925) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 4,128,701 910,303 3,218,398 2,446,352 (597,006) (558,011) CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 13,392,924 3,955,448 9,437,476 3,624,111 (468,987) (802,312) CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 29,379,562 6,934,946 22,444,616 15,855,415 (1,141,738) (1,306,443) CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 7,533,862 1,936,564 5,597,298 2,943,303 (619,428) (701,437) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 11,044,430 9,201,165 1,843,265 5,396,090 (810,413) (781,110) YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 13,551,812 2,888,092 10,663,720 4,869,354 (1,809,813) (1,787,899) CGV tianhe (wuhan) Cinema Co., Ltd. 6,603,131 978,041 5,625,090 5,690,403 410,440 456,967 Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 5,015,377 956,159 4,059,218 4,527,143 (288,987) (246,706) Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 19,555,927 4,984,757 14,571,170 4,184,266 (1,596,478) (1,790,974) CGV (changzhou) Cinema Co., Ltd. 3,322,307 564,223 2,758,084 1,546,692 (1,021,014) (980,019) Henan CGV Cinema Co., Ltd. 5,517,638 752,213 4,765,425 186,372 (90,542) (351,016) CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 9,847,201 2,685,189 7,162,012 5,689,207 67,440 (11,196) CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 5,147,170 1,066,166 4,081,004 - (4,201,142) (4,199,497) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 3,580,625 922,609 2,658,016 765,275 (602,518) (529,418) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 3,545,440 880,632 2,664,808 3,763,061 (149,138) (122,101) Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 8,680,427 32,210 8,648,217 - 397,164 923,023 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 9,089,716 2,023,951 7,065,765 5,173,545 (1,517,317) (1,475,723) CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 4,706,834 622,655 4,084,179 5,495,818 79,634 116,664 Crown Jade Company Pte. Ltd. 1,603,817 3,786 1,600,031 - (10,205) (17,335) CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 9,021,104 2,001,240 7,019,864 3,202,203 (171,650) (391,953) Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 6,898,507 2,175,746 4,722,761 1,432,923 (334,683) (591,064) Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,387,168 1,093,273 3,293,895 709,763 (118,158) (312,746) CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 6,115,854 1,686,386 4,429,468 779,555 (344,734) (562,436) Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 5,354,417 1,578,830 3,775,587 76,500 (11,023) (251,830) Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,852,007 1,737,173 6,114,834 27,840 (50,051) (254,131) 합 계 1,187,740,186 372,388,589 815,351,597 345,732,408 (12,908,955) 8,370,432 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다. 4. 위험관리 연결실체의 위험관리 및 자본관리의 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 130,835,571 137,088,260 매출채권 87,845,035 117,394,857 기타의 금융자산 114,321,200 107,465,300 파생상품자산 12,598,189 8,677,290 합 계 345,599,995 370,625,707 ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 194,375,700 - 2,716 217,027,344 - 2,038 0개월 초과~3개월 이하 - 3,530,063 3,764 - 5,425,484 4,931 3개월 초과~6개월 이하 - 2,353,076 6,969 - 283,867 7,400 6개월 초과~1년 이하 - 350,800 10,117 - 704,577 37,549 1년 초과 - 1,556,596 4,619,061 - 1,418,885 4,544,306 합 계 194,375,700 7,790,535 4,642,627 217,027,344 7,832,813 4,596,224 연결실체는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증 재무제표에 대한 주석 19의 (3)과 32의 (5)에서와 같이 연결실체는 종속기업 및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. 2) 유동성위험당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 77,371,428 77,371,428 77,371,428 - - 미지급금 (*) 87,779,216 87,779,216 87,779,216 - - 사 채 279,449,267 297,223,250 86,954,250 210,269,000 - 단기차입금 76,068,125 77,180,286 77,180,286 - - 장기차입금 237,393,335 250,199,821 39,381,487 210,818,334 - 장기미지급금 (*) 25,269,989 61,480,340 - 23,480,373 37,999,967 기타유동금융부채 16,495,705 16,546,749 16,546,749 - - 기타비유동금융부채 1,022,931 1,060,919 - 1,060,919 - 합 계 800,849,996 868,842,009 385,213,416 445,628,626 37,999,967 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상현금흐름에 포함되지 않았으나, 연결실체는 재무제표에 대한 주석 19의 (3) 및 32의 (5)에서와 같이 종속기업및 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 84,234,647 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*) 107,223,360 107,223,360 107,223,360 - - 사 채 279,383,209 299,022,000 37,195,000 261,827,000 - 단기차입금 67,056,729 68,377,235 68,377,235 - - 장기차입금 232,708,475 249,301,787 34,243,485 181,197,531 33,860,771 장기미지급금 (*) 25,745,307 62,949,426 - 23,593,417 39,356,009 기타유동금융부채 17,239,371 17,284,162 17,284,162 - - 기타비유동금융부채 587,715 589,962 - 589,962 - 합 계 814,178,813 888,982,579 348,557,889 467,207,910 73,216,780 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상현금흐름에 포함되지 않았으나, 연결실체는 재무제표에 대한 주석 19의 (3) 및 주석 32의 (5)에서와 같이 공동기업 및 임직원 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. 3) 시장위험 ① 환위험당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 USD VND RMB 등 USD VND RMB 등 현금및현금성자산 11,662,195 3,761,165 33,523,609 4,900,589 3,841,869 54,960,555 매출채권및기타채권 16,058,715 26,409,452 59,155,940 14,586,056 22,932,124 56,127,389 기타부채 (5,918,312) (13,082,758) (41,437,301) (5,088,271) (16,364,295) (46,050,011) 리스부채 (643,032) - - (185,023) - - 차입금 (195,020,785) (15,975,120) (36,163,381) (189,205,393) (12,319,200) (36,158,979) 총노출액 (173,861,219) 1,112,739 15,078,867 (174,992,042) (1,909,502) 28,878,954 통화선도 69,210,000 - - 70,320,000 - - 순노출액 (104,651,219) 1,112,739 15,078,867 (104,672,042) (1,909,502) 28,878,954 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 당분기말 전기말 USD 1,201.44 1,100.26 1,153.50 1,172.00 RMB 183.17 176.19 177.69 178.48 VND 0.05 0.05 0.05 0.05 당분기말과 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (17,386,122) 17,386,122 (17,499,204) 17,499,204 통화선도 6,921,000 (6,921,000) 7,032,000 (7,032,000) 순노출액 (10,465,122) 10,465,122 (10,467,204) 10,467,204 VND 111,274 (111,274) (190,950) 190,950 RMB 등 1,507,887 (1,507,887) 2,887,895 (2,887,895) ② 이자율위험가. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 36,488,483 26,889,492 금융부채 (403,517,595) (391,990,479) 합 계 (367,029,112) (365,100,987) 변동이자율: 금융자산 130,295,622 136,153,411 금융부채 (220,064,862) (217,909,343) 합 계 (89,769,240) (81,755,932) 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 통화선도와 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (448,846) 448,846 (408,780) 408,780 이자율스왑 80,000 (80,000) 80,000 (80,000) 현금흐름 민감도(순액) (368,846) 368,846 (328,780) 328,780 ③ 기타 시장가격 위험 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결실체는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격 변동이 기타포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 - 18,818 5% 하락시 - (18,818) 4) 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 12,598,189 - - - 12,598,189 12,598,189 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*1) 현금및현금성자산 - 132,828,428 - - 132,828,428 - 매출채권 - 87,845,035 - - 87,845,035 - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 7,681,685 - 7,681,685 - 기타의 금융자산 - 114,321,200 - - 114,321,200 - 소 계 - 334,994,663 7,681,685 - 342,676,348 - 금융자산 합계 12,598,189 334,994,663 7,681,685 - 355,274,537 12,598,189 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 190,248 - - - 190,248 190,248 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 77,371,428 77,371,428 - 미지급금 (*4) - - - 87,779,216 87,779,216 - 사채 및 차입금 - - - 592,910,727 592,910,727 - 장기미지급금 (*4) - - - 25,269,989 25,269,989 - 기타금융부채 - - - 17,328,388 17,328,388 - 소 계 - - - 800,659,748 800,659,748 - 금융부채 합계 190,248 - - 800,659,748 800,849,996 190,248 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준1 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 지분증권 - - 376,362 - 376,362 376,362 - 파생상품자산 (*3) 8,677,290 - - - 8,677,290 - 8,677,290 소 계 8,677,290 - 376,362 - 9,053,652 376,362 8,677,290 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 139,298,958 - - 139,298,958 - - 매출채권 - 117,394,857 - - 117,394,857 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 6,177,731 - 6,177,731 - - 기타의 금융자산 - 107,465,300 - - 107,465,300 - - 소 계 - 364,159,115 6,177,731 - 370,336,846 - - 금융자산 합계 8,677,290 364,159,115 6,554,093 - 379,390,498 376,362 8,677,290 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 112,733 - - - 112,733 - 112,733 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*4) - - - 107,223,360 107,223,360 - - 사채 및 차입금 - - - 579,148,413 579,148,413 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,745,307 25,745,307 - - 기타금융부채 - - - 17,714,353 17,714,353 - - 소 계 - - - 814,066,080 814,066,080 - - 금융부채 합계 112,733 - - 814,066,080 814,178,813 - 112,733 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. 5) 금융자산의 양도 전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 3년 이내 매도풋옵션 190,000,000 (2) 자본관리 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (a) 945,475,418 972,407,247 자본총계 (b) 450,794,873 445,170,180 현금및현금성자산 (c) 132,828,428 139,298,958 사채 및 차입금 (d) 592,910,727 579,148,413 순차입금 (e)=(d)-(c) 460,082,299 439,849,455 부채비율 (f)=(a)÷(b) 210% 218% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 102% 99% 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 1,992,857 2,210,698 요구불예금 130,295,622 136,153,411 기타 현금성자산 539,949 934,849 합 계 132,828,428 139,298,958 6. 영업부문 연결실체는 영업부문을 영화관운영과 장비제조및판매 부문으로 구분하고 있습니다. 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.(1) 지역별 손익 (단위:천원) 지 역 당분기 전분기 영화관운영 장비제조및판매 합 계 영화관운영 장비제조및판매 합 계 매출 국 내 204,112,006 12,208,545 216,320,551 204,002,394 8,259,592 212,261,986 국 외 미 국 1,158,626 671,338 1,829,964 1,267,920 62,955 1,330,875 중 국 63,526,643 833,703 64,360,346 24,675,814 923,321 25,599,135 베트남 외 31,773,180 - 31,773,180 18,352,270 - 18,352,270 소 계 96,458,449 1,505,041 97,963,490 44,296,004 986,276 45,282,280 합 계 300,570,455 13,713,586 314,284,041 248,298,398 9,245,868 257,544,266 분기순손익 16,615,511 (2,899,346) 13,716,165 11,831,155 (2,838,069) 8,993,086 (2) 서비스별 수익 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 입장료수입 213,322,648 165,616,356 컨세션수입 49,994,411 42,210,365 광고수입 24,802,526 21,898,303 장비판매 7,119,896 3,817,939 기타 19,044,560 24,001,303 합 계 314,284,041 257,544,266 (3) 지역별 유ㆍ무형자산 (단위:천원) 지 역 당분기말 전기말 유형자산 무형자산 유형자산 무형자산 국 내 425,091,839 89,006,503 425,897,616 91,029,126 국 외 260,860,521 22,553,243 250,519,943 23,517,606 합 계 685,952,360 111,559,746 676,417,559 114,546,732 7. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 총장부금액 87,837,128 551,926 117,371,288 597,122 대손충당금 (544,019) - (573,553) - 매출채권 순장부금액 87,293,109 551,926 116,797,735 597,122 (2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 573,553 1,033,062 손상차손(환입) (29,122) 31,093 제각 - (483,776) 외화환산조정 (412) (6,826) 기말금액 544,019 573,553 8. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 3,751,643 3,188,668 제품 1,763,541 2,099,562 재공품 967,451 1,564,057 원재료 7,565,191 7,099,646 재고자산평가충당금 (366,040) (364,905) 합 계 13,681,786 13,587,028 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 1,135 (1,023) 9. 기타의 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융기관예치금 3,872,178 674,020 470,733 644,610 미수금 17,921,990 4,271 21,606,476 4,271 미수수익 283,166 - 323,825 - 대여금 31,955,285 - 25,787,650 - 보증금 1,741,125 64,220,078 2,848,842 62,656,456 현재가치할인차금 - (6,350,913) (5,082) (6,872,481) 파생상품자산 162,172 12,436,017 - 8,677,290 매도가능금융자산 - 7,681,685 - 6,554,093 합 계 55,935,916 78,665,158 51,032,444 71,664,239 (2) 기타의 금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타의 금융자산과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타의 금융자산 총장부금액 58,150,513 80,549,169 53,146,501 73,572,853 대손충당금: 미수금 (2,173,687) - (2,072,966) - 미수수익 (20,190) - (20,211) - 대여금 (20,720) (1,884,011) (20,880) (1,908,614) 대손충당금 합계 (2,214,597) (1,884,011) (2,114,057) (1,908,614) 기타의 금융자산 순장부금액 55,935,916 78,665,158 51,032,444 71,664,239 (3) 당분기와 전기 중 기타의 금융자산의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 기초금액 2,114,057 1,908,614 3,336,344 2,251,479 손상차손 100,722 (9,803) (74,268) 38,575 제각 - - (1,148,381) (452,596) 외화환산조정 (182) (14,800) 362 71,156 기말금액 2,214,597 1,884,011 2,114,057 1,908,614 (4) 당분기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치할인차금 보증금 당분기말 2.1~6.8 65,961,203 59,610,290 (6,350,913) 전기말 1.8~5.6 65,505,298 58,627,735 (6,877,563) (5) 매도가능금융자산① 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 지분증권 Phuong Nam Cultural Joint Stock Company - - 389,402 376,362 Foshan Property Investment Company 2,578,306 2,681,185 2,578,306 2,677,231 멀티플렉스시리즈제일차유한회사 500 500 500 500 은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 센트럴융합콘텐츠기술투자조합 2,500,000 2,500,000 1,000,000 1,000,000 합 계 7,578,806 7,681,685 6,468,208 6,554,093 ② 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 6,554,093 5,480,874 취득 1,564,440 1,023,675 처분 (440,802) (23,575) 평가손실 - (155,344) 평가이익 47,155 41,591 외화환산조정 (43,201) 186,872 기말장부금액 7,681,685 6,554,093 10. 기타의 유동자산 및 기타의 비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타의 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 23,209,566 1,000,000 15,325,075 1,000,000 선급비용 20,069,807 94,319,254 13,643,003 95,403,576 부가세대급금 6,240,821 - 5,648,884 - 선급법인세 12,112 - 11,715 - 합 계 49,532,306 95,319,254 34,628,677 96,403,576 1 1. 투 자 지분증권 (1) 당 분기말과 전기말 현 재 관계기 업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 소재지 사용재무제표일 주요영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 SSV콘텐츠투자조합 대한민국 3월 31일 투자조합 35.52 35.52 PT Graha Layar Prima Tbk. (*) 인도네시아 3월 31일 영화관운영업 14.75 14.75 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 3월 31일 부동산투자업 25.00 25.00 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 20.00 20.00 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 대한민국 3월 31일 투자조합 25.00 25.00 (주)디시네마오브코리아 대한민국 3월 31일 영사기임대업 50.00 50.00 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 미얀마 3월 31일 영화관운영업 50.00 50.00 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 45.00 45.00 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 CGV EMPIRE SDN. BHD 말레이시아 3월 31일 영화관운영업 25.00 25.00 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 중국 3월 31일 영화관운영업 50.00 50.00 (*) 당분기말 현재 지분율이 20% 미만이나, 피투자회사의 이사회를 통하여 유의적인영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 SSV콘텐츠투자조합 25,743,907 12,008,414 - - 358,752 (96,664) (96,664) - PT Graha Layar Prima Tbk. (*) 8,955,462 64,288,379 32,184,298 602,261 10,141,869 (1,233,134) (572,195) - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 9,319,849 45,546,673 437,152 1,596,524 1,661,078 782,757 351,502 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 809,178 3,618,897 1,630,083 - 897,310 106,131 90,974 - 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 3,737,153 1,156,444 - - 6,253 (46,748) (46,748) - (주)디시네마오브코리아 24,592,652 7,832,568 26,907,794 307,045 3,532,346 1,759,517 1,759,517 - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 6,414,108 4,151,066 3,861,758 25,469 1,987,219 (1,774,091) (1,758,356) - Myanmar Cineplex Co., Ltd. 866,174 2,614,838 537,901 - 820,394 108,019 284,923 - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 980,825 2,669,801 2,016,098 - 1,237,173 224,404 211,391 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 2,119,257 3,516,239 1,905,323 - 1,757,008 267,204 243,779 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 5,662,196 7,354,581 3,165,718 - 2,662,159 275,897 225,035 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 3,856,174 1,917,906 1,072,048 - 1,535,196 370,065 339,685 - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,056,830 1,747,066 762,574 - 997,992 137,043 115,567 - CGV EMPIRE SDN. BHD 8,400 994,648 2,971,300 - - (139,120) (264,163) - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,863,894 1,334,239 1,098,987 - 1,027,935 155,406 133,202 - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 10,432,814 1,195,557 3,086,773 - 2,534,859 576,938 524,190 - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 15,898,396 7,886,152 11,893,529 - 3,576,344 2,260 (50,664) - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 8,152,133 1,856,176 2,869,964 - 2,160,078 486,592 442,396 - 합 계 134,469,402 171,689,644 96,401,300 2,531,299 36,893,965 1,962,476 1,933,371 - (*) PT Graha Layar Prima Tbk.의 계속영업손익과 총포괄손익은 PT Graha Layar Prima Tbk.의 연결포괄손익계산서상 지배기업소유주지분에 귀속되는 금액입니다. ② 전기 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 SSV콘텐츠투자조합 25,343,773 12,542,448 37,236 - 2,985,171 517,965 517,965 - PT Graha Layar Prima Tbk. (*) 13,612,560 56,045,947 28,135,380 493,939 34,188,220 (3,275,148) (4,550,355) - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 7,833,113 46,285,826 182,328 1,455,267 6,090,181 2,288,648 3,084,089 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 994,850 3,705,075 1,992,907 - 505,774 (268,880) (408,744) - 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 4,940,345 - - - 12,478 (59,654) (59,654) - (주)디시네마오브코리아 25,784,276 9,289,247 12,971,654 18,651,006 22,747,460 6,930,636 6,930,636 - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 6,961,812 5,389,414 3,879,079 35,845 10,083,795 1,381,891 1,440,270 - Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,002,049 2,493,827 837,688 - 2,524,398 23,105 (476,876) - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,495,383 2,724,737 2,796,983 - 3,240,491 221,642 223,650 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,281,376 3,552,026 1,347,008 - 6,374,762 744,096 765,648 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 5,768,827 7,368,482 3,511,285 - 9,933,509 1,009,075 1,084,132 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 3,432,284 1,918,986 988,923 - 5,212,446 1,087,647 1,117,211 103,418 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,111,285 1,727,191 912,721 - 3,554,801 469,742 505,756 131,613 CGV EMPIRE SDN. BHD 5,595 929,201 2,638,884 - - (650,743) (446,469) - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 4,007,691 1,081,883 1,123,631 - 4,145,942 656,018 693,031 192,874 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 12,177,026 1,264,924 5,424,542 - 9,450,033 2,752,942 2,804,834 945,185 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 14,543,591 7,704,796 10,306,703 - 13,466,589 1,756,745 1,842,347 - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 9,200,110 1,854,006 4,358,168 - 8,673,088 2,200,835 2,244,763 758,230 합 계 141,495,946 165,878,016 81,445,120 20,636,057 143,189,138 17,786,562 17,312,234 2,131,320 (*) PT Graha Layar Prima Tbk.의 계속영업손익과 총포괄손익은 PT Graha Layar Prima Tbk.의 연결포괄손익계산서상 지배기업소유주지분에 귀속되는 금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 기업명 당분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 SSV콘텐츠투자조합 37,752,321 35.52% 13,408,583 38,204 13,446,787 PT Graha Layar Prima Tbk. (*) 40,457,282 14.75% 5,968,922 9,113,504 15,082,426 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 52,832,846 25.00% 13,208,212 620,312 13,828,524 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 2,797,992 20.00% 559,598 - 559,598 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 4,893,597 25.00% 1,223,399 - 1,223,399 (주)디시네마오브코리아 5,210,381 50.00% 2,605,190 - 2,605,190 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 6,677,947 49.00% 3,272,194 - 3,272,194 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 2,943,111 50.00% 1,471,555 - 1,471,555 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,634,528 49.00% 800,919 - 800,919 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 3,730,173 49.00% 1,827,785 - 1,827,785 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 9,851,059 45.00% 4,432,977 - 4,432,977 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,702,032 49.00% 2,303,996 - 2,303,996 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 4,041,322 49.00% 1,980,248 - 1,980,248 CGV EMPIRE SDN. BHD (1,968,252) 25.00% (492,063) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 4,099,146 49.00% 2,008,581 - 2,008,581 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 8,541,598 49.00% 4,185,383 - 4,185,383 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,891,019 49.00% 5,826,599 - 5,826,599 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 7,138,345 50.00% 3,569,173 - 3,569,173 합 계 78,425,334 (*) PT Graha Layar Prima Tbk.의 순자산은 PT Graha Layar Prima Tbk.의 연결재무상태표상 지배지분에 귀속되는 금액입니다. ② 전기말 (단위:천원) 기업명 전기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 SSV콘텐츠투자조합 37,848,985 35.52% 13,442,915 38,204 13,481,119 PT Graha Layar Prima Tbk. (*) 41,029,573 14.75% 6,053,342 9,113,504 15,166,846 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 52,481,344 25.00% 13,120,336 620,312 13,740,648 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 2,707,018 20.00% 541,404 - 541,404 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 4,940,345 25.00% 1,235,086 - 1,235,086 (주)디시네마오브코리아 3,450,863 50.00% 1,725,432 - 1,725,432 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,436,302 49.00% 4,133,788 - 4,133,788 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 2,658,188 50.00% 1,329,094 - 1,329,094 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,423,137 49.00% 697,337 - 697,337 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 3,486,394 49.00% 1,708,333 - 1,708,333 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 9,626,024 45.00% 4,331,711 - 4,331,711 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,362,347 49.00% 2,137,550 - 2,137,550 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,925,755 49.00% 1,923,620 - 1,923,620 CGV EMPIRE SDN. BHD (1,704,088) 25.00% (426,022) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,965,943 49.00% 1,943,312 - 1,943,312 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 8,017,408 49.00% 3,928,530 - 3,928,530 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,941,684 49.00% 5,851,425 - 5,851,425 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 6,695,948 50.00% 3,347,974 - 3,347,974 합 계 77,223,209 (*) PT Graha Layar Prima Tbk.의 순자산은 PT Graha Layar Prima Tbk.의 연결재무상태표상 지배지분에 귀속되는 금액입니다. (4) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 SSV콘텐츠투자조합 10,300,000 13,481,119 (34,332) - 13,446,787 PT Graha Layar Prima Tbk. 16,335,800 15,166,846 (181,932) 97,512 15,082,426 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 13,740,648 195,689 (107,813) 13,828,524 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 623,152 541,404 21,226 (3,032) 559,598 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 1,250,000 1,235,086 (11,687) - 1,223,399 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 1,725,432 879,758 - 2,605,190 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 4,133,788 (869,304) 7,710 3,272,194 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,594,465 1,329,094 54,009 88,452 1,471,555 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 599,352 697,337 109,958 (6,376) 800,919 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,708,333 130,930 (11,478) 1,827,785 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 4,331,711 124,153 (22,887) 4,432,977 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 2,137,550 181,332 (14,886) 2,303,996 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,923,620 67,151 (10,523) 1,980,248 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,699 1,943,312 76,149 (10,880) 2,008,581 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,928,530 282,700 (25,847) 4,185,383 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 5,851,425 1,108 (25,934) 5,826,599 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 3,347,974 243,296 (22,097) 3,569,173 합 계 65,802,919 77,223,209 1,270,204 (68,079) 78,425,334 ② 전기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타증감 (*1) 기말 SSV콘텐츠투자조합 10,300,000 13,297,152 - 183,967 - 13,481,119 PT Graha Layar Prima Tbk. 16,335,800 15,838,185 - (483,202) (188,137) 15,166,846 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 12,969,626 - 572,162 198,860 13,740,648 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 623,152 - 623,152 (53,776) (27,972) 541,404 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 1,250,000 - 1,250,000 (14,914) - 1,235,086 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 - - 1,725,432 - 1,725,432 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 3,428,056 - 677,127 28,605 4,133,788 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,594,465 1,567,531 - 11,552 (249,989) 1,329,094 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. (*2) 599,352 430,705 157,044 108,605 983 697,337 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,333,166 - 364,607 10,560 1,708,333 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 3,843,851 - 454,084 33,776 4,331,711 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 1,692,257 - 532,947 (87,654) 2,137,550 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,805,787 - 230,173 (112,340) 1,923,620 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,700 1,804,081 - 321,448 (182,217) 1,943,312 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,487,786 - 1,348,941 (908,197) 3,928,530 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 4,948,675 - 860,805 41,945 5,851,425 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 2,974,549 - 1,100,418 (726,993) 3,347,974 합 계 65,802,920 69,421,407 2,030,196 7,940,376 (2,168,770) 77,223,209 (*1) 기타 증감액에는 배당금 수령 및 지분법자본변동 등이 포함되어 있습니다. (*2) 전기 중 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 의 유상증자에 참여하여 157백만원을 추가 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당분기 미반영 지분법손실 누적 미반영 지분법손실 CGV EMPIRE SDN. BHD 34,780 495,682 12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 - - - 3,695,706 - 3,695,706 건 물 - - - 16,586,202 (2,358,732) 14,227,470 합 계 - - - 20,281,908 (2,358,732) 17,923,176 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 전기초 3,695,706 16,586,202 20,281,908 전기말 3,695,706 16,586,202 20,281,908 처분금액 (*) (3,695,706) (16,586,202) (20,281,908) 당분기말 - - - 감가상각누계액: 전기초 - (1,940,277) (1,940,277) 감가상각비 - (418,455) (418,455) 전기말 - (2,358,732) (2,358,732) 감가상각비 - (34,871) (34,871) 처분금액 (*) - 2,393,603 2,393,603 당분기말 - - - 장부금액: 전기초 3,695,706 14,645,925 18,341,631 전기말 3,695,706 14,227,470 17,923,176 당분기말 - - - (*) 연결실체는 당분기 중 투자부동산 전부를 처분하였으며, 이에 따른 처분이익 310백만원과 처분손실 1,367백만원을 포괄손익계산서에 기타영업외손익으로 인식하였습니다. (3) 투자부동산 관련 손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 106,446 186,858 임대원가(감가상각비) (34,871) (104,614) 투자부동산처분이익 310,294 - 투자부동산처분손실 1,366,852 - 13. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,804,739 497,514,679 2,553,967 200,683 410,966,528 25,976,195 1,110,396,066 취득금액 - - 5,765,562 - 2,479 10,869,373 17,664,876 34,302,290 처분금액 - - (64,635) - - (721,720) (8,149) (794,504) 외화환산조정 - (83,524) (1,493,006) - - (1,079,276) 47,571 (2,608,235) 기타증(감)액 - - 22,745,172 (132,198) - 6,157,367 (29,435,956) (665,615) 기말금액 87,379,275 85,721,215 524,467,772 2,421,769 203,162 426,192,272 14,244,537 1,140,630,002 감가상각누계액: 기초금액 - (17,638,420) (144,987,475) (795,699) (95,058) (268,262,575) - (431,779,227) 감가상각비 - (556,500) (8,996,095) (125,617) (11,290) (12,410,734) - (22,100,236) 처분금액 - - 22,356 - - 664,928 - 687,284 외화환산조정 - 20,072 237,617 - - 427,908 - 685,597 기타증(감)액 - - - 13,220 - - - 13,220 기말금액 - (18,174,848) (153,723,597) (908,096) (106,348) (279,580,473) - (452,493,362) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,489,280) - (1,489,280) 기말금액 - - - - - (1,489,280) - (1,489,280) 공사부담금: 기초금액 - - (710,000) - - - - (710,000) 감가상각비상계액 - - 15,000 - - - - 15,000 기말금액 - - (695,000) - - - - (695,000) 장부금액: 기초금액 87,379,275 68,166,319 351,817,204 1,758,268 105,625 141,214,673 25,976,195 676,417,559 기말금액 87,379,275 67,546,367 370,049,175 1,513,673 96,814 145,122,519 14,244,537 685,952,360 ② 전기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,479,200 401,910,723 2,313,093 103,500 339,619,032 36,108,929 952,913,752 취득금액 - - 33,567,465 92,701 97,183 56,809,011 109,769,420 200,335,780 처분금액 - - (8,911,162) - - (5,768,500) (98,398) (14,778,060) 외화환산조정 - 325,539 1,756,879 825 - 1,272,516 6,765 3,362,524 기타증(감)액 - - 69,190,774 147,348 - 19,034,469 (119,810,521) (31,437,930) 기말금액 87,379,275 85,804,739 497,514,679 2,553,967 200,683 410,966,528 25,976,195 1,110,396,066 감가상각누계액: 기초금액 - (15,359,469) (117,425,830) (398,692) (52,087) (229,005,151) - (362,241,229) 감가상각비 - (2,214,237) (31,328,849) (487,748) (42,971) (43,122,562) - (77,196,367) 처분금액 - - 3,993,251 - - 4,264,804 - 8,258,055 외화환산조정 - (64,714) (228,003) (61) - (401,497) - (694,275) 기타증(감)액 - - 1,956 90,802 - 1,831 - 94,589 기말금액 - (17,638,420) (144,987,475) (795,699) (95,058) (268,262,575) - (431,779,227) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,673,613) - (1,673,613) 처분금액 - - - - - 184,333 - 184,333 기말금액 - - - - - (1,489,280) - (1,489,280) 공사부담금: 기초금액 - - (770,000) - - - - (770,000) 감가상각비상계액 - - 60,000 - - - - 60,000 기말금액 - - (710,000) - - - - (710,000) 장부금액: 기초금액 87,379,275 70,119,731 283,714,893 1,914,401 51,413 108,940,268 36,108,929 588,228,910 기말금액 87,379,275 68,166,319 351,817,204 1,758,268 105,625 141,214,673 25,976,195 676,417,559 14. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 기타무형 자산 합 계 취득원가: 기초금액 55,940,384 11,802,400 6,226,020 11,647,354 127,198,292 212,814,450 취득금액 - 436 - - 862,791 863,227 외화환산조정 - - - - (125,544) (125,544) 기타증(감)액 - - - - 519,604 519,604 기말금액 55,940,384 11,802,836 6,226,020 11,647,354 128,455,143 214,071,737 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (8,987,155) (79,040,245) (98,267,718) 무형자산상각비 - - - (247,495) (4,052,310) (4,299,805) 외화환산조정 - - - - 55,532 55,532 기말금액 - (9,450,101) (790,217) (9,234,650) (83,037,023) (102,511,991) 장부금액: 기초금액 55,940,384 2,352,299 5,435,803 2,660,199 48,158,047 114,546,732 기말금액 55,940,384 2,352,735 5,435,803 2,412,704 45,418,120 111,559,746 ② 전기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 56,294,080 10,325,824 6,226,020 11,390,663 84,021,479 168,258,066 취득금액 - 7,395 - - 13,877,905 13,885,300 처분금액 (353,696) - - (22,959) (655,758) (1,032,413) 외화환산조정 - - - - (11,084) (11,084) 기타증(감)액 - 1,469,181 - 279,650 29,965,750 31,714,581 기말금액 55,940,384 11,802,400 6,226,020 11,647,354 127,198,292 212,814,450 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (8,049,608) (49,261,119) (67,551,045) 무형자산상각비 - - - (955,156) (30,369,547) (31,324,703) 처분금액 - - - 17,609 610,900 628,509 외화환산조정 - - - - (20,479) (20,479) 기말금액 - (9,450,101) (790,217) (8,987,155) (79,040,245) (98,267,718) 장부금액: 기초금액 56,294,080 875,723 5,435,803 3,341,055 34,760,360 100,707,021 기말금액 55,940,384 2,352,299 5,435,803 2,660,199 48,158,047 114,546,732 (2) 영업권의 손상검사 연결실체는 매년 영업권 등 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적정보)를 고려하여 결정하였습니다.(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,818백만원과 328백만원이며 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 인식하고 있습니다. 15. 기타의 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 13,786,830 - 14,667,160 - 금융리스부채 232,349 410,683 132,041 52,982 임대보증금 2,496,786 422,000 2,475,399 422,000 현재가치할인차금 (20,260) - (35,229) - 파생상품부채 - 190,248 - 112,733 합 계 16,495,705 1,022,931 17,239,371 587,715 (2) 당분기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율(%) 명목가치 현재가치 현재가치할인차금 임대보증금 당분기말 5.3 2,918,786 2,898,526 (20,260) 전기말 5.3 2,897,399 2,862,170 (35,229) (3) 금융리스① 리스계약의 주요내용 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 공기구비품에 대해 IMAX Corporation 등과 금융리스계약을 체결하여 관련 자산 및 부채를 각각 계상하고 있습니다. ② 연결실체가 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 13,327,096 12,787,864 감가상각누계액 (10,598,204) (10,271,862) 장부금액 2,728,892 2,516,002 ③ 당분기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 1년 이내 263,132 (30,783) 232,349 141,603 (9,562) 132,041 1 ~ 5년 448,670 (37,987) 410,683 55,229 (2,247) 52,982 합 계 711,802 (68,770) 643,032 196,832 (11,809) 185,023 16. 기타의 유동부채 및 기타의 비유동부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 3,985,179 - 8,865,285 - 부가세예수금 9,220,206 - 6,581,526 - 선수금 63,576,509 - 66,753,535 - 선수수익 3,816,835 243,702 3,051,606 264,787 종업원급여부채 10,981,488 421,102 16,994,201 403,672 이연수익 - 13,433,706 - 13,277,699 포인트충당부채 - 869,650 - 961,335 판매보증충당부채 175,099 - 202,633 - 기타충당부채 388,732 4,600,000 164,535 4,600,000 합 계 92,144,048 19,568,160 102,613,321 19,507,493 (2) 이연수익연결실체는 극장영업활동의 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 영화관람시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말과 전기말까지 각각 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공하였거나 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 13,434백만원 및 13,278백만원의 수익을 이연하였습니다. (3) 포인트충당부채당분기와 전기 중 포인트충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 961,335 943,591 증가 597,392 2,958,245 감소 (689,077) (2,940,501) 기말금액 869,650 961,335 포인트충당부채는 포인트의 적립원천, 제공될 대가의 공정가치, 기대회수율과 기대회수시점을 고려하여 합리적으로 추정하고 있습니다. (4) 판매보증충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 202,633 76,913 증가 - 200,915 감소 (27,534) (75,195) 기말금액 175,099 202,633 연결실체는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간내에 경상적 부품수리 및 비경상적부품개체, 수출제품의 하자로 인한 사고보상 등에 충당하기 위하여 보증기간 및 과거경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 17. 사채 및 차입금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상각후원가로 측정되는 이자부차입금에 대한 계약정보는 다음과 같습니다. 연결실체의 이자율, 환율 및 유동성 위험에 관한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금: 원화단기차입금 14,437,174 14,945,350 외화단기차입금 61,630,951 52,111,379 소 계 76,068,125 67,056,729 유동성 장기차입금: 원화장기차입금 21,180,438 20,222,288 외화장기차입금 16,616,953 8,789,989 소 계 37,797,391 29,012,277 유동성 사채: 사채 79,929,356 29,965,660 합 계 193,794,872 126,034,666 사 채 199,519,911 249,417,549 장기차입금: 원화장기차입금 30,684,562 26,913,994 외화장기차입금 168,911,382 176,782,204 소 계 199,595,944 203,696,198 합 계 399,115,855 453,113,747 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 원화단기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 한국수출입은행 당좌차월 2016.06.23 4.96 8,300,000 7,600,000 한국산업은행 일반대출 2016.12.15 4.16 4,100,000 4,100,000 한국산업은행 당좌차월 2016.08.22 4.48 245,000 10,000 신한은행 일반대출 2016.07.08 11.03 940,000 940,000 하나은행 일반대출 2016.05.01 5.80 - 1,000,000 국민은행 구매자금대출 2016.05.30 6.73 322,844 766,020 국민은행 일반대출 2016.05.30 6.66 529,330 529,330 합 계 14,437,174 14,945,350 ② 외화단기차입금 (단위:천원,HKD,USD,RMB,VND) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation 일반대출 2016.04.07~ 2016.04.21 1M Hibor+ 1.75 11,140,615(HKD 74,884,819) 11,148,366(HKD 73,727,703) 하나은행 일반대출 2016.05.21 0.86~0.92 3,806,550(USD 3,300,000) 3,281,600(USD 2,800,000) 하나은행 일반대출 2016.07.22 3M LIBOR+ 1.50 13,634,771(HKD 91,650,000) 13,858,396(HKD 91,650,000) Star (HK) Industrial 환매조건부채권매도 2016.12.31 - 2,681,185(RMB 15,000,000) 2,677,231(RMB 15,000,000) 신한은행 일반대출 2016.10.13 3M LIBOR+ 1.1 1,614,900(USD 1,400,000) 351,600(USD 300,000) 신한은행 일반대출 2016.06.24 5.40~5.90 9,013,200(VND 174,000,000,000) 7,830,000(VND 150,000,000,000) 한국스탠다드차타드은행 일반대출 2016.04.19 4.50~5.90 3,315,200(VND 64,000,000,000) 3,027,600(VND 58,000,000,000) 관계회사(*) 일반대출 2016.05.20~ 2016.12.15 3.20 8,706,810(RMB 49,000,000) 8,474,986(RMB 47,484,232) The Hongkong and Shanghai Banking Corporation 일반대출 2016.04.02 4.90 1,450,400(VND 28,000,000,000) 1,461,600(VND 28,000,000,000) CJ America, Inc. 일반대출 2017.02.24~ 2017.03.15 1.20 1,730,250(USD 1,500,000) - 우리은행 일반대출 2016.04.25~ 2016.06.21 3M LLIBOR+1.33 3,376,664(USD 2,909,900) - 하나은행 일반대출 2016.06.21 3M LIBOR+1.8 1,160,406(USD 1,000,000) - 합 계 61,630,951 52,111,379 (*) 연결실체의 관계회사인 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co.,Ltd.외 2개사로부터 차입하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 주관사 무기명식 이권부 무보증사채 2016.10.25 3.21 30,000,000 30,000,000 한화투자증권(주) 2017.02.18 3.19 50,000,000 50,000,000 신한금융투자(주) 2017.11.07 2.31 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2019.11.07 2.51 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2018.04.14 1.93 50,000,000 50,000,000 하나금융투자(주) 2020.11.27 2.54 50,000,000 50,000,000 대우증권(주) 소 계 280,000,000 280,000,000 사채할인발행차금 (550,733) (616,791) 유동성대체 (79,929,356) (29,965,660) 합 계 199,519,911 249,417,549 (4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 현대증권 중장기CP차입 2016.10.14 2.92 20,000,000 20,000,000 신한은행 시설자금대출 2018.11.19 2.70 10,000,000 10,000,000 신한캐피탈 시설자금대출 2016.04.25 ~ 2019.03.25 4.40~5.06 5,873,038 1,148,034 국민은행(*) 시설자금대출 2018.11.19 2.86 16,000,000 16,000,000 소 계 51,873,038 47,148,034 현재가치할인차금 (8,038) (11,752) 유동성대체 (21,180,438) (20,222,288) 합 계 30,684,562 26,913,994 (*) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가손실 78백만원을 포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. ② 외화장기차입금 (단위:천원,USD,VND) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 한국수출입은행 (*) 해외투자자금대출 2019.01.10 3M LIBOR + 2.09 11,535,000(USD 10,000,000) 11,720,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 (*) 해외투자자금대출 2019.04.09 3M LIBOR + 1.79 46,140,000(USD 40,000,000) 46,880,000(USD 40,000,000) 한국산업은행 (*) 해외투자자금대출 2020.10.28 3M LIBOR+1.79 11,535,000(USD 10,000,000) 11,720,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 일반대출 2016.06.12 3M LIBOR + 1.73 3,444,272(USD 3,000,000) 3,476,933(USD 3,000,000) 한국산업은행 일반대출 2020.11.01 3M LIBOR + 1.95 17,513,580(USD 15,000,000) 17,648,820(USD 15,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2016.06.11~ 2018.04.10 3M LIBOR+2.05 34,812,180(USD 30,000,000) 35,159,954(USD 30,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.02.18~ 2019.12.17 3M LIBOR+1.68 23,208,120(USD 20,000,000) 23,439,969(USD 20,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.07.19~ 2020.05.18 3M LIBOR+1.68 11,604,060(USD 10,000,000) 11,719,985(USD 10,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2019.03.16~ 2020.12.16 3M LIBOR+1.95 23,208,120(USD 20,000,000) 23,439,970(USD 20,000,000) Bank of America 일반대출 2018.12.15 2.38 331,683(USD 287,545) 366,562(USD 312,767) 우리은행 일반대출 2020.03.31 6.90 2,196,320(VND 42,400,000,000) - 소 계 185,528,335 185,572,193 유동성대체 (16,616,953) (8,789,989) 합 계 168,911,382 176,782,204 (*) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 원금상환과 관련된 현금흐름이 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화선도계약은 다음과 같습니다. (단위:원,USD) 차입처 계약처 계약금액 통화선도환율 계약만기일 한국수출입은행 한국스탠다드차타드은행 매입 USD 10,000,000 \ 1,104.90 2019.01.10 한국산업은행 매입 USD 40,000,000 \ 1,078.15 2019.04.09 한국산업은행 매입 USD 10,000,000 \ 1,141.50 2020.10.28 상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약 관련 평가이익 24백만원 및 평가손실 604백만원을 포괄손익계산서에 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. 18. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 45,226,924 38,215,425 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 2,606,691 2,437,478 합 계 47,833,615 40,652,903 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 52,294,996 50,131,145 사외적립자산의 공정가치 (42,656,843) (42,288,256) 종업원급여부채 9,638,153 7,842,889 단기종업원급여부채 10,981,488 16,994,201 장기종업원급여부채 421,102 403,672 임원장기보상비용 1,605,329 1,513,833 총 종업원급여부채 22,646,072 26,754,595 연 결실체는 우리 은행, 삼성화재해상보험 등에 퇴직연금을 가입하고 있습니다 . 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 2.83%의 수익이 발생하고 있습니다. 확정급여제도의 운영으로 연결실체는 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다 . (3) 당분기와 전기 중 종업원급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산의 공정가치 종업원급여부채 당분기 전 기 당분기 전 기 당분기 전 기 기초 잔액 50,131,145 43,610,288 (42,288,256) (33,212,655) 7,842,889 10,397,633 당기 비용으로 인식 : 당기근무원가 2,563,342 9,435,989 - - 2,563,342 9,435,989 이자원가(수익) 343,691 1,263,535 (300,342) (991,159) 43,349 272,376 소 계 2,907,033 10,699,524 (300,342) (991,159) 2,606,691 9,708,365 기타포괄손익으로 인식 : 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 (인구통계학적 가정) - (49,021) - - - (49,021) (재무적 가정) - (779,490) - - - (779,490) (경험조정) - 2,246,507 - - - 2,246,507 - 사외적립자산 손실 - - - 331,750 - 331,750 소 계 - 1,417,996 - 331,750 - 1,749,746 기타 : 납부한 기여금 - - - (11,420,000) - (11,420,000) 급여 지급 (1,350,562) (4,363,783) 539,135 1,786,854 (811,427) (2,576,929) 관계사 승계 607,380 (1,232,880) (607,380) 1,216,954 - (15,926) 소 계 (743,182) (5,596,663) (68,245) (8,416,192) (811,427) (14,012,855) 기말 잔액 52,294,996 50,131,145 (42,656,843) (42,288,256) 9,638,153 7,842,889 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금 채권 42,654,434 42,285,847 국민연금전환금 2,409 2,409 합 계 42,656,843 42,288,256 (5) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 3.10% ~ 3.30% 3.10% ~ 3.30% 임금상승률 3.75% ~ 6.13% 3.75% ~ 6.13% 연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다. 19. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,HKD,USD,VND,RMB) 구 분 당좌대출 일반대출 어음할인대출 기업구매카드 구매자금대출 매출채권담보대출 원화 계 해외대출 하나은행 3,000,000 3,000,000 - 3,000,000 - 500,000 9,500,000 HKD 91,650,000USD 14,000,000 우리은행 3,000,000 - - 13,000,000 - - 16,000,000 USD 20,000,000VND 42,400,000,000 신한은행 - 16,350,000 - 10,000,000 - - 26,350,000 USD 14,000,000VND 210,000,000,000 한국스탠다드차타드은행 - - - - - - - USD 10,000,000 메리츠종금 - - 30,000,000 - - - 30,000,000 - 국민은행 10,000,000 18,500,000 - - 1,300,000 - 29,800,000 - 한국산업은행 - 5,000,000 - - - - 5,000,000 USD 68,000,000 한국수출입은행 - 14,000,000 - - - - 14,000,000 USD 90,000,000 HSBC - - - - - - - RMB 132,000,000USD 10,000,000 신한캐피탈 - 10,000,000 - - - - 10,000,000 USD 5,000,000 합 계 16,000,000 66,850,000 30,000,000 26,000,000 1,300,000 500,000 140,650,000 HKD 91,650,000USD 231,000,000VND 252,400,000,000RMB 132,000,000 (2) 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 8건으로서 소송가액은 1,668백만원이고, 피고로 계류 중인 소송사건은 12건으로서 4,505백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류 중인 한국영화제작가협회와의 소송에서 연결실체는 1심 판결 결과일부 패소(패소금액 2,453백만원)하였으나, 2015년 1월 중 2심 판결에서는 승소하였습니다. 이후 3심 소송이 제기되어 진행 중에 있습니다. 상기 소송을 제외하고, 연결실체의 경영진은 계류 중인 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 지급보증 ① 당분기말 현재 연결실체의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,HKD,RMB,VND) 제공한회사 제공받은회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 씨제이씨지브이(주) CGI Holdings Ltd. USD 20,000,000 대출한도보증 우리은행 홍콩지점 H KD 91,650,000 USD 1 0,000,000 하나은행 홍콩지점 RMB 132,000,000 HSBC USD 80,000,000 한국수출입은행 USD 1 0,000,000 신한은행 홍콩지점 CJ CGV Vietnam Co., Ltd. VND 210,000,000,000 신한은행 베트남지점 USD 10,000,000 SC은행베트남지점 USD 10,000,000 HSBC 베트남지점 USD 15,000,000 한국산업은행 베트남지점 VND 42,400,000,000 우리은행 CJ CGV America, Inc. USD 4,000,000 하나은행 CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. USD 3,000,000 한국산업은행 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. USD 4,000,000 신한은행 미국지점 CJ CGV America LA LLC. - 임대차계약보증 MADANG, LLC. 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. USD 2,000,000 대금 지급 이행 하나은행 ② 연결실체는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 40,755백만원의 지급보증을 받고 있습니다. ③ 연결실체는 전기 중 씨어파트너스 유한회사와 2017년 12월 31일 또는 그 이전이라도 씨어파트너스 유한회사의 보유 주식을 USD 11,355,000에 매수하는 주식매매계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 주식매매계약의 공정가치를 블랙 숄즈 모형에 따라 측정하여 파생상품평가이익 1,356백만원을 포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하였습니다. 또한 씨어파트너스 유한회사의 주식 취득 등을 위한 차입금에 대하여 지급보증(한도:USD 12,675,000 및 3,067백만원)을 제공하고 있습니다 . (4) 연결실체는 전기 중 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금 190,000백만원을 양도하였습니다. 당분기말 현재 임차보증금 양도 이후 임차건물 사용과 관련하여 향후 지급할 수수료 해당액 7,480백만원 및 25,230백만원을 미지급금 및 장기미지급금으로 인식하였습니다. (5) 연결실체는 전기 중 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 체결한 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2018년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기 위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제된 금리선도관련 평가이익 2,983백만원을 포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하였습니다. (6) 연결실체는 전기 이전에 인도네시아 극장사업자인 PT Graha Layar Prima Tbk. (이하 "PT GLP")에 공동 투자하는 협력계약(이하 "공동투자 협력계약")을 기업재무개선메자닌사모투자전문회사(이하 "KDB-Tstone")와 체결하였습니다. 연결실체와 KDB-Tstone은 전기 이전에 공동투자협력계약에 따라 PT GLP의 전환가능대출채권에 각각 USD 15,250,000를 투자하였습니다. 이후 연결실체는 전환권 행사를 통해 PT GLP의 지분을 취득하였으며, 전환가능대출채권을 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 공동투자와 관련하여 KDB-Tstone은 2015년 1월 1일 이후 KDB-Tstone이 투자한 PT GLP의 전환가능대출채권 및 PT GLP 주식을 매도할 수 있는 Put-Option을 보유하고 있으며, 연결실체는 Call-Option을 보유하고 있습니다. Put-Option행사가액은 KDB-Tstone이 GLP에 투자한 총금액에서 배당, 재산분배 등으로 회수한 금액을 차감한 금액(이하 "KDB-Tstone 순투자금액")에 연복리 4%를 더한 금액이며, Call-Option 행사가액은 KDB-Tstone 순투자금액에 연복리 12%를 더한 금액으로 결정됩니다. 상기 옵션의 공정가치를 블랙 숄즈 모형에 따라 측정하여, 당분기말 현재 파생상품평가이익 162백만원을 포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하였습니다 . (7) 지배기업은 전기 중 종속기업인 (주)시뮬라인이 발행한 전환사채(권면총액 150억원)의 인수회사(하나금융투자(주))와 전환사채 발행 후 3년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑 (Total Return Swap) 계약을 체결하였습니다. 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 100,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 21,161,313 21,161,313 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 67,150,745 67,150,745 자기주식처분이익 22,006,500 22,006,500 합 계 89,157,245 89,157,245 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 11,612,007 10,871,361 임의적립금 8,410,000 8,410,000 미처분이익잉여금 313,716,869 308,567,792 합 계 333,738,876 327,849,153 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본금 전입에만 사용될 수 있습니다. 또한, 연결실체는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 327,849,153 284,631,794 배당금 (7,406,460) (7,406,460) 당기순이익 13,716,165 52,199,239 -차감: 비지배지분 (419,982) (255,332) 지배회사지분순이익 13,296,183 51,943,907 보험수리적손익 - (1,320,088) 기말금액 333,738,876 327,849,153 23. 기타의 자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 자본항목의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 758,079 758,079 자본조정 (7,506,936) (7,506,936) 기타포괄손익누계액 (178,037) 240,866 합 계 (6,926,894) (6,507,991) (2) 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타의자본조정 (7,506,936) (7,506,936) (3) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 - 68,851 매도가능금융자산평가손실 (100,735) - 해외사업환산손익 (643,174) (461,937) 지분법자본변동 565,872 633,952 합 계 (178,037) 240,866 24. 종속기업의 무기명식 무보증 후순위 전환사채 발행 전기 중 종속기업인 (주)시뮬라인이 권면총액 15,000백만원의 무기명식 무보증 후순위 전환사채를 발행하였습니다. 발행자의 조기상환청구권이 부여된 동 전환사채의 이자율은 3.2%이며, 만기는 2045년 8월 24일입니다. (주)시뮬라인은 발행일 이후 2년이 경과한 시점부터 상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 전환사채를 자본으로 분류하였습니다. 연결실체는 전환사채의 원금 및 이자에 대하여 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 비지배지분으로 분류하였습니다 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 40,809,866 32,912,136 퇴직급여 2,339,927 2,070,331 복리후생비 5,744,008 4,676,280 소모품비 1,440,109 1,833,256 여비교통비 1,774,369 1,257,670 임차료 30,495,754 24,063,005 감가상각비 3,266,475 2,922,660 무형자산상각비 1,520,273 2,143,002 광고선전비 3,404,425 2,118,342 판매촉진비 1,917,616 1,760,002 건물관리비 17,699,109 13,981,429 지급수수료 20,143,856 19,632,096 기타 10,597,336 6,739,733 합 계 141,153,123 116,109,942 26. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 상품 등 변동액 20,362,049 15,741,390 급여 45,226,924 38,215,425 퇴직급여 2,606,691 2,437,478 복리후생비 6,229,042 4,875,344 소모품비 1,709,965 1,833,256 임차료 31,074,931 24,476,164 감가상각비 22,120,107 17,939,202 무형자산상각비 4,299,805 3,600,417 건물관리비 17,809,496 14,112,641 지급수수료 21,125,943 29,176,501 기타 124,209,072 91,213,112 합 계(*) 296,774,025 243,620,930 (*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비 및 개발비 발생액(당분기: 198,556천원, 전분기: 549,101천원)을 합산한 금액입니다. 27. 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 4,199 - 투자부동산처분이익 310,294 - 수수료수익 144,080 133,589 임대료수익 16,172 20,776 잡이익 1,456,827 1,796,507 합 계 1,931,572 1,950,872 (2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타의대손상각비 90,919 4,295 유형자산처분손실 88,267 1,108,652 투자부동산처분손실 1,366,852 - 기부금 1,481,751 828,406 잡손실 519,932 130,921 합 계 3,547,721 2,072,274 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 994,396 740,287 현금및현금성자산 738,169 404,480 대여금및수취채권 256,227 335,807 외환차익 402,649 171,607 현금및현금성자산 70,528 99,149 대여금및수취채권 292,503 72,065 상각후원가로 측정하는 금융부채 39,618 393 외화환산이익 1,730,642 490,867 현금및현금성자산 347,263 309,075 대여금및수취채권 196,862 162,081 상각후원가로 측정하는 금융부채 1,186,517 19,711 단기매매금융자산평가이익 - 18,426 파생상품평가이익 4,525,051 5,394,860 파생상품거래이익 - 1,802 매도가능금융자산처분이익 288,153 - 합 계 7,940,891 6,817,849 기타포괄손익 매도가능금융자산평가이익 47,155 33,945 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 5,005,670 4,752,050 상각후원가측정금융부채 5,005,670 4,752,050 외환차손 137,817 98,088 현금및현금성자산 25,775 667 대여금및수취채권 87,101 70,255 상각후원가측정금융부채 24,941 27,166 외화환산손실 1,396,596 659,540 현금및현금성자산 424,845 6,666 대여금및수취채권 304,326 11,846 상각후원가측정금융부채 667,425 641,028 매도가능금융자산처분손실 944 305 파생상품평가손실 681,667 2,411,063 파생상품거래손실 11,178 13,414 합 계 7,233,872 7,934,460 29. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 당기 법인세 부담액 5,001,073 4,831,748 법인세 환급액 (1,067,514) (585,952) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 419,922 1,393,733 법인세비용 4,353,481 5,639,529 유효세율 24.09% 38.54% 30. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 내 역 당분기 전분기 지배회사지분순이익 13,296,182,511 9,332,277,285 가중평균유통보통주식수 21,161,313 21,161,313 기본주당이익 628 441 (2) 희석주당이익당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 내 역 당분기 전분기 지배기업소유주지분 순이익 13,296,182,511 9,332,277,285 조정사항 - - 지배기업소유주지분 희석순이익 13,296,182,511 9,332,277,285 가중평균희석유통보통주식수 21,161,313 21,161,313 희석주당이익 628 441 31. 비연결구조화 기업 당 분기말 현 재 연결실체가 후원하고 있는 비연결구조화기업은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 후원하고 있는지를 결정한 방법 발생한 수익 및 유형 이전한 자산의 장부금액 씨어파트너스 유한회사 지급보증 - - 연결실체는 전기 이전에 씨어파트너스 유한회사와 2017년 12월 31일 또는 그 이전에 씨어파트너스 유한회사의 보유 주식을 매수하는 주식매매계약을 체결하였으며, 씨어파트너스 유한회사의 주식 취득 등을 위한 차입금에 대하여 지급보증(한도: USD 12,675,000 및 3,067백만원 )을 제공하고 있습니다. 한편, 연결실체는 지배력을보유하고 있지 않으므로 씨어파트너스 유한회사를 연결대상 종속회사에 포함하지 아니하였습니다. 32. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업① 연결실체의 최상위지배기업은 CJ(주)이며, 당분기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 지 역 종속기업 하위종속기업 국내 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. (주)시뮬라인 SIMULINE(HONG KONG) LIMITED 미국 CJ CGV America, Inc. CJ CGV America LA LLC. 홍콩 / 중국 CGI Holdings Ltd. CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd.UVD Enterprise Ltd.PanJin CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd.Vietnam Cinema 1 Company Ltd.ShangHai C Media Co., Ltd.CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd.YANTAI CGV CINEMA CO., LTD.CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd.ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd.CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd.CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd.Liaoning CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd.CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd.Wuhu CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd.CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd.YuYao CGV Cinema Co., Ltd.CGV tianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd.Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd.Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd.CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd.Henan CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd.NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd.DaLian CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd.CGV (Xian) Cinema Co., Ltd.Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd.Yanji CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd.Yunnan CGV Cinema Co., Ltd.Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. British Virgin Islands/베트남 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 싱가폴 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. - Crown Jade Company Pte. Ltd. - ② 당분기말 현재 관계기업, 공동기업 및 연결실체와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계기업 현황은 다음과 같습니다. 특수관계구분 특수관계자명 관계기업 SSV콘텐츠투자조합 PT Graha Layar Prima Tbk. CJ VIETNAM COMPANY LIMITED Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 공동기업 (주)디시네마오브코리아 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. Myanmar Cineplex Co., Ltd. ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. CGV EMPIRE SDN. BHD Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 기타 특수관계기업 씨제이제일제당(주) 씨제이헬스케어(주) 씨제이프레시웨이(주) 씨제이푸드빌(주) 씨제이돈돈팜(주) 씨제이씨푸드(주) (주)씨제이오쇼핑 (주)씨제이월디스 (주)씨제이헬로비전 씨제이텔레닉스(주) (주)슈퍼레이스 씨제이대한통운(주) 씨제이파워캐스트(주) (주)아트서비스 (주)시네마서비스 씨제이이앤엠(주) (주)메조미디어 넷마블게임즈(주) 씨제이올리브네트웍스(주) 씨제이건설(주) 씨제이엠디원(주) CJ Shenyang Feed Co., Ltd. CJ Qingdao Foods Co., Ltd. CJ IMC co., ltd. CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. SCJ TV Shopping Co., Ltd. CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. CJ Olive Young(Shanghai) Corporation CJ E Vietnam Co., Ltd. CJ E America, Inc. CJ America, Inc. CJ China, Ltd. CJ Beijing Bakery Co., Ltd. CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. CJ(중국)자문유한회사 CJ International Trading Corp. (주)조이렌트카 씨앤아이레저산업(주) (주)재산커뮤니케이션즈 타임와이즈인베스트먼트(주) (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 투자부동산매각 매입 유형자산취득 무형자산취득 기타매입 지배기업 CJ(주) 9,997 - - - - - 961,497 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 37,016 - - 1,912 - - - PT Graha Layar Prima Tbk. 182,069 - - - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 83 - - - - - 153,705 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - - - - - - 392,350 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 23,847 - - 21,774 - - 17,424 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 10,828 - - - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 58,684 - - 12,694 - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 73,777 - - 25,228 - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 17,909 - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 11,923 - - 7,599 - - 8,712 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 10,368 - - 10,798 - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 315 - - - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 79,194 - - 35,804 - - 17,424 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 53,525 - - - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 75,552 898 - 9,773 - - 1,573,946 씨제이헬스케어(주) 74,663 - - - - - 838 씨제이프레시웨이(주) 8,858 - - 6,420,615 - - 26,527 씨제이푸드빌(주) 1,031,529 2,771 - 1,261,728 9,200 - 1,386,706 씨제이돈돈팜(주) 222 - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 372 - - - - - - (주)씨제이오쇼핑 73,540 62,949 - - - - 8,618 (주)씨제이월디스 104 - - - - - - (주)씨제이헬로비전 8,712 36 - - - - 17,254 씨제이텔레닉스(주) 840 - - - - - 537,035 (주)슈퍼레이스 60 - - - - - 600,000 씨제이대한통운(주) 15,645 - - 139,991 - - 77,784 씨제이파워캐스트(주) 120,100 - - - - - 803,500 (주)아트서비스 21,112 - - - - - - (주)시네마서비스 - - - 1,581,605 - - - 씨제이이앤엠(주) 1,117,945 5,145 16,831,747 10,940,024 - - 230,344 (주)메조미디어 605 - - - - - - 넷마블게임즈(주) 104 1 - - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 152,292 7,040 - - 139,479 410,136 7,297,638 씨제이건설(주) 7,136 - - 2,945 - - 115,742 씨제이엠디원(주) 273 - - - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - 176,845 - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - 24,126 - - - CJ IMC co., ltd. - - - 15,740 121,539 - - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. 928 - - - - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - 37,848 - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 23,582 KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - 14,893 - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - 83 - - 260,679 - 854,337 CJ E Vietnam Co., Ltd. 6,138 - - 111,039 - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 1,065,901 CJ China, Ltd. - - - - - - 37,970 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - 9,198 - 8,517 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 340 - - 2,533 - - 838 CJ(중국)자문유한회사 - - - - - - 158,245 CJ International Trading Corp. - - - 275,864 - - - (주)조이렌트카 - - - - - - 80,616 씨앤아이레저산업(주) 324 - - - - - - (주)재산커뮤니케이션즈 17,362,650 - - - - - 53,099 타임와이즈인베스트먼트(주) 512 - - - - - - 합 계 20,642,090 264,966 16,831,747 20,953,939 568,745 410,136 16,501,632 ② 전분기 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 매입 유형자산취득 무형자산취득 기타매입 지배기업 CJ(주) 10,520 - - - 5,364 903,484 관계기업 PT Graha Layar Prima Tbk. - 156,252 - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - - - - - 139,772 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - - - - 83,600 940 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. - 57,835 - - - - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. - 6,649 - - - - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. - 69,396 - - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. - 44,614 - - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. - 41,884 - - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - 42,552 - - - 10,179 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. - 9,973 - - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - - - 12,522 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. - 98,300 - - - 12,714 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. - 99,456 - - - 13,417 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 32,512 - 35,462 - - 1,369,605 씨제이헬스케어(주) 3,810 - - - - 674 씨제이프레시웨이(주) 4,710 - 5,581,794 - - 14,826 씨제이푸드빌(주) 562,469 374,890 838,288 69,600 - 1,296,851 씨제이씨푸드(주) 122 - - - - - (주)씨제이오쇼핑 77,895 198,667 - - - 24,569 (주)씨제이월디스 124 - - - - - (주)씨제이헬로비전 6,646 1,156 - - - 343 씨제이텔레닉스(주) 787 8,338 - - - 487,838 씨제이대한통운(주) 11,379 - 13,875 - - 50,432 씨제이파워캐스트(주) 156,000 - 3,396 61,000 - 806,737 (주)아트서비스 5,386 - - - - - (주)씨제이헬로비전 대구수성방송 499 - - - - - 씨제이이앤엠(주) 819,801 49,145 19,581,108 - - 201,477 (주)메조미디어 327 - - - - - (주)씨제이헬로비전 호남방송 230 - - - - - 넷마블게임즈(주) - 728 - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 49,786 28,301 151,565 230,546 169,509 6,071,627 씨제이건설(주) 1,853 - 5,155 - - 37,814 CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - 26,943 - - 3,910 CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - 4,228 - - 38,432 KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - 11,230 - - - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - 6,818 CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - 23,525 60,446 - 53,484 CJ E Tianjin Co., Ltd. 149,164 - - - - - CJ E America, Inc. - - - - - 735,078 CJ China, Ltd. - - - - - 33,195 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - 11,091 - - - CJ(중국)자문유한회사 - - - - - 81,968 CJ International Trading Corp. - - 79,346 - - 24,471 (주)조이렌트카 - - - - - 59,331 씨앤아이레저산업(주) 332 - - - - 133,509 (주)재산커뮤니케이션즈 16,878,536 - - - - 164,355 합 계 18,772,888 1,288,136 26,367,006 421,592 258,473 12,790,372 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 7,727 - - 80 - - 261,125 - 관계기업 PT Graha Layar Prima Tbk. 1,682,892 - - 865,559 - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - - - - 3,256 - - - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 323,851 - - - - - - - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. - - - - - - - 2,089,634 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 109,235 - - - - - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - - - - - - - 1,044,817 CGV Empire SDN. BHD - - - 26,006 - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 10,661 - - - - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 35,272 - - - - - - 5,572,359 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 4,700 - - - - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 24,943 389,929 - 414,201 910 - 1,330,931 - 씨제이헬스케어(주) 70,560 - - 23,539 - - 353 - 씨제이프레시웨이(주) 22,874 - - 87,517 10,631,812 - 8,668 - 씨제이푸드빌(주) 207,647 110,000 - 808,316 791,287 860,000 2,026,122 - 씨제이돈돈팜(주) 68 - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 3,934 - - 567 - - - - (주)씨제이오쇼핑 8,956 - - 1,059,535 - 330,000 1,335,795 - (주)씨제이월디스 - - - 448 - - 110,638 - (주)씨제이헬로비전 9,471 - - 254,511 - - 34,418 - 씨제이텔레닉스(주) 18,531 - - 22,139 - - 187,796 - (주)슈퍼레이스 60 - - 153 - - - - 씨제이대한통운(주) 4,178 - - 222,517 106,225 - 35,066 - 씨제이파워캐스트(주) 132,048 - - 15,836 - - 294,082 - (주)아트서비스 8,792 - - 130 - - - - (주)시네마서비스 - - - - 1,581,605 - 38,564 - 씨제이이앤엠(주) 386,137 - - 952,157 6,718,943 613,120 665,382 - (주)메조미디어 2,301 - - 387 - - - - 넷마블게임즈(주) - - - 504 - - 353 - 씨제이올리브네트웍스(주) 14,261,647 - - 1,256,111 527,736 60,000 5,044,008 - 씨제이건설(주) 2,677 - - 4,063,723 - - 1,248,285 - 씨제이엠디원(주) 82 - - - - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - - 23,127,306 - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 29,100 - 7,650 - CJ IMC co., ltd. - - - - - - 2,027 - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. - - - - 31,314 - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - 29,153 - - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 31,139 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - 47,576 - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - - - - - 27,244 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 14,214 - - - - - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 531,070 - CJ America, Inc. - - - - - - 2,737 - CJ China, Ltd. - - - - - - 36,553 - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - 150,239 - 4,669 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 74 - - - 4,028 - - - CJ International Trading Corp. - - - - 99,032 - 9,737 - (주)조이렌트카 - - - - - - 30,936 - 씨앤아이레저산업(주) 504 - - 90 - - - - (주)재산커뮤니케이션즈 19,098,915 - - - - - 117,778 - 합 계 36,452,951 499,929 23,277,545 10,074,026 20,559,070 1,863,120 13,466,033 8,706,810 ② 전기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 5,278 - - 557 - - 387,388 - 관계기업 PT Graha Layar Prima Tbk. 1,803,063 - - 949,761 - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - - - - - - 3,890 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 296,130 - - - - - - - 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - - - - - - 113,925 - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. - - - - - - - 2,098,925 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 414,946 - - - - - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - - - - - - - 1,049,462 CGV Empire SDN. BHD - - - 26,423 - - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - 933,624 - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 348,581 - - - - - - 5,326,599 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 9,442 - - 748,956 - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 113,891 389,929 - 433,298 479 - 1,230,399 - 씨제이헬스케어(주) 31,232 - - 27,643 - - 392 - 씨제이프레시웨이(주) 25,070 - - 98,870 10,389,900 - 20,146 - 씨제이푸드빌(주) 201,003 110,000 - 1,134,230 1,135,225 860,000 1,973,705 - 씨제이돈돈팜(주) 228 - - 5 - - - - 씨제이씨푸드(주) 4,612 - - 1,047 - - - - (주)원지 1,989 - - 288 - - - - (주)씨제이오쇼핑 42,865 - - 1,149,817 - 330,000 1,306,753 - (주)씨제이월디스 - - - 551 - - 5,598 - (주)씨제이헬로비전 15,518 - - 212,736 - - 42,796 - 씨제이텔레닉스(주) 22,881 - - 11,519 - - 194,274 - (주)슈퍼레이스 285 - - 88 - - - - 씨제이대한통운(주) 61,250 - - 240,191 59,216 - 16,265 - 씨제이파워캐스트(주) 184,557 - - 6,238 - - 333,240 - (주)아트서비스 625 - - 594 - - - - 씨제이이앤엠(주) 481,300 - - 725,683 7,981,276 613,120 1,170,047 - (주)메조미디어 2,459 - - 648 - - 1,350 - 넷마블게임즈(주) - - - 618 - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 27,911,167 - - 1,634,306 38,609 60,000 8,380,648 - 씨제이건설(주) 8,625 - - 3,800,357 - - 1,138,722 - 씨제이엠디원(주) 1,786 - - 558 - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - - 17,001,359 - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 13,062 - - - Fides Food System Co., Ltd. - - - - - - 10,963 - CJ IMC co., ltd. - - - - - - 112,488 - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. - - - - - - 34,324 - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - - - 82,047 - CJ korea express U.S.A. Corporation - - - - - - 38,385 - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 113,643 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - 43,861 - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - - - 69,190 - 34,287 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 16,978 - - - 10,600 - - - Shanghai Yiheya Media Co., Ltd. - - - - - - 4,722 - ImaginAsian Entertainment, Inc. 15,646 - - - - - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 728,106 - CJ America, Inc. 2,813 - - - - - 6,451 - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - - - 225 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 94 - - - - - - - CJ Entertainment America L.L.C - - - - 53,055 - 501 - CJ International Trading Corp. - - - - 79,114 - 45,801 - (주)조이렌트카 - - - - - - 24,802 - 씨앤아이레저산업(주) 1,267 - - 198 - - 74,859 - (주)재산커뮤니케이션즈 25,334,652 - - - - - 159,548 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 72 - - - - - - - 합 계 57,360,305 499,929 17,001,359 12,138,804 19,829,951 1,863,120 17,834,326 8,474,986 (4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 516,261 457,102 퇴직급여 34,025 76,549 장기급여 25,414 11,800 연결실체는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 제공받은회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - 계약이행보증 20세기폭스 임직원 임직원 64,362 임직원대출보증 하나은행 3,436,087 신한은행 33. 보고기간 후 사건(1) 연결실체는 2016년 4월 4일 이사회에서 복수의 공동투자자와 함께 터키 소재 MARS Entertainment Group이 발행한 주식 100%를 605백만 유로(약 7,919억원)에인수하기로 결의하였습니다. 연결실체의 인수 예정금액은 약 3,019억원으로 거래 이후 예상 지분율은 38.12%입니다. (2) 연결실체는 2016년 4월 4일 이사회에서 인도네시아 소재 PT Graha Layer PrimaTbk.의 주식을 보유하고 있는 APOLLON INVESTMENT LIMITED 등 6개사의 지분 100%를 KDB-Tstone으로부터 취득하기로 결의하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 167,797,031,938 188,827,575,810 189,263,199,210 현금및현금성자산 83,487,756,776 75,408,470,266 62,494,305,669 매출채권 47,290,189,867 77,584,671,617 75,326,331,022 재고자산 3,180,279,509 3,785,316,827 3,333,090,760 기타유동금융자산 10,436,105,531 13,826,076,365 29,722,702,206 기타유동비금융자산 23,402,700,255 18,223,040,735 18,386,769,553 비유동자산 1,012,017,425,726 1,027,422,510,874 961,048,156,401 투자지분증권 445,702,970,042 445,702,970,042 382,402,607,242 투자부동산 17,923,175,621 18,341,630,615 유형자산 418,836,871,265 419,832,416,139 411,787,872,334 무형자산 22,527,610,283 23,419,917,002 23,112,780,691 기타비유동금융자산 54,547,178,394 47,378,523,391 48,192,651,665 기타비유동비금융자산 70,402,795,742 73,165,508,679 77,210,613,854 자산총계 1,179,814,457,664 1,216,250,086,684 1,150,311,355,611 부채 유동부채 293,750,950,340 281,606,360,334 350,306,467,302 매입채무 52,566,860,373 61,531,698,082 72,307,716,334 미지급금 60,087,971,388 73,486,073,193 74,233,635,338 유동성 사채 79,929,355,936 29,965,659,505 69,967,953,722 유동성장기차입금 19,991,961,380 19,988,248,108 26,000,000,000 미지급법인세 2,934,694,667 8,455,200,275 10,175,206,802 기타유동금융부채 4,657,694,976 4,536,450,406 9,349,665,088 기타유동비금융부채 73,582,411,620 83,643,030,765 88,272,290,018 비유동부채 362,236,753,637 412,750,595,286 327,180,903,258 사채 199,519,911,044 249,417,548,705 179,537,621,372 장기차입금 95,210,000,000 96,320,000,000 74,933,354,216 장기미지급금 26,875,317,789 27,259,140,026 32,765,287,043 종업원급여부채 6,672,032,241 4,994,479,811 8,285,249,907 이연법인세부채 13,586,654,869 14,586,691,524 9,995,316,995 기타비유동금융부채 1,883,125,719 1,509,042,014 1,633,910,745 기타비유동비금융부채 18,489,711,975 18,663,693,206 20,030,162,980 부채총계 655,987,703,977 694,356,955,620 677,487,370,560 자본 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 428,681,643,240 426,748,020,617 377,678,874,604 기타의 자본항목 (4,592,791,221) (4,592,791,221) (4,592,791,221) 자본총계 523,826,753,687 521,893,131,064 472,823,985,051 자본과부채총계 1,179,814,457,664 1,216,250,086,684 1,150,311,355,611 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 204,138,133,297 204,138,133,297 204,032,373,071 204,032,373,071 896,776,508,108 864,501,521,411 매출원가 95,564,832,334 95,564,832,334 97,015,156,452 97,015,156,452 431,868,611,575 423,972,682,338 매출총이익 108,573,300,963 108,573,300,963 107,017,216,619 107,017,216,619 464,907,896,533 440,528,839,073 판매비와관리비 98,526,218,300 98,526,218,300 86,921,417,488 86,921,417,488 393,353,145,013 369,084,822,799 영업이익 10,047,082,663 10,047,082,663 20,095,799,131 20,095,799,131 71,554,751,520 71,444,016,274 금융수익 6,266,656,678 6,266,656,678 6,078,704,303 6,078,704,303 22,481,523,208 17,743,819,422 금융비용 4,324,503,602 4,324,503,602 6,523,361,399 6,523,361,399 18,190,486,278 27,711,503,134 기타영업외수익 1,690,407,748 1,690,407,748 1,766,213,691 1,766,213,691 9,263,308,456 6,680,206,869 기타영업외비용 3,340,214,797 3,340,214,797 954,890,926 954,890,926 8,352,618,031 16,532,588,092 법인세비용차감전순이익 10,339,428,690 10,339,428,690 20,462,464,800 20,462,464,800 76,756,478,875 51,623,951,339 법인세비용 999,346,517 999,346,517 4,940,624,427 4,940,624,427 19,053,187,074 18,349,825,909 당기순이익 9,340,082,173 9,340,082,173 15,521,840,373 15,521,840,373 57,703,291,801 33,274,125,430 기타포괄손익 (1,227,686,238) (2,642,112,065) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,227,686,238) (2,642,112,065) 확정급여제도의 재측정요소 (1,619,638,836) (3,485,635,970) 법인세효과 391,952,598 843,523,905 총포괄손익 9,340,082,173 9,340,082,173 15,521,840,373 15,521,840,373 56,475,605,563 30,632,013,365 주당이익 기본주당이익 441 441 734 734 2,727 1,572 희석주당이익 441 441 734 734 2,727 1,572 자본변동표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타의자본항목 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 354,453,320,789 4,427,951,221 449,763,271,236 자본의 변동 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 (2,642,112,065) (2,642,112,065) 매도가능금융자산-평가손실 보험수리적손익 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권 행사 (164,840,000) (164,840,000) 2014.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 377,678,874,604 4,592,791,221 472,823,985,051 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 377,678,874,604 (4,592,791,221) 472,823,985,051 자본의 변동 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 (1,227,686,238) (1,227,686,238) 매도가능금융자산-평가손실 보험수리적손익 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권 행사 2015.12.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 4,592,791,221 521,893,131,064 2015.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 377,678,874,604 4,592,791,221 472,823,985,051 자본의 변동 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 매도가능금융자산-평가손실 보험수리적손익 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권 행사 2015.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 385,794,255,427 4,592,791,221 480,939,365,874 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 4,592,791,221 521,893,131,064 자본의 변동 당기순이익 확정급여제도의 재측정요소 매도가능금융자산-평가손실 보험수리적손익 연차배당 7,406,459,550 7,406,459,550 주식매수선택권 행사 2016.03.31 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 428,681,643,240 4,592,791,221 523,826,753,687 현금흐름표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 영업활동현금흐름 18,918,736,449 16,980,616,781 129,913,628,285 146,074,360,316 당기순이익(손실) 9,340,082,173 15,521,840,373 57,703,291,801 33,274,125,430 조정 18,224,302,832 8,631,696,423 94,976,138,235 131,682,680,519 법인세비용 999,346,517 4,940,624,427 19,053,187,074 18,349,825,909 퇴직급여 2,313,495,771 2,156,022,338 8,554,199,340 10,270,815,446 감가상각비 13,108,919,362 12,203,402,896 50,282,425,797 48,862,680,630 무형자산상각비 1,490,282,878 1,844,658,011 22,886,055,926 12,724,840,419 대손상각비 (29,122,300) 23,361,755 670,061,304 기타의대손상각비 3,073,276 78,084,968 188,611,091 외화환산손실 21,113,721 292,697,489 4,086,294,780 2,900,332,200 이자비용 3,590,306,364 3,781,794,450 13,843,019,840 17,278,900,419 파생상품평가손실 681,667,110 2,411,062,607 112,732,870 6,050,263,118 파생상품거래손실 11,178,441 13,413,699 61,457,534 1,246,535,332 매도가능금융자산처분손실 917,430 304,770 447,740 4,013,814 유형자산처분손실 28,219,068 399,500 4,854,582,161 2,891,056,745 무형자산처분손실 5,351,739 4,652,188,766 투자부동산처분손실 1,366,851,551 98,121,381 866,119,688 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 2,153,664,244 1,900,640,452 8,109,247,893 10,988,931,524 배당금수익 (1,896,288,880) (1,402,718,321) 이자수익 (519,023,767) (671,728,201) (2,262,043,783) (2,772,576,617) 외화환산이익 (1,166,708,998) (11,830,296) (51,998,973) (29,191,255) 파생상품평가이익 (4,525,051,225) (5,394,860,357) (13,101,113,588) (11,877,544,646) 파생상품거래이익 (5,083,907,299) 유형자산처분이익 (4,199,000) (8,242,724) (603,311,776) 투자부동산자산처분이익 (310,294,180) (1,398,931,638) 대손충당금환입 (3,322,598) 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 (14,968,475) (14,216,883) (80,982,819) (64,135,930) 매출채권의 감소(증가) 30,314,354,050 29,272,194,442 (2,276,389,366) (12,897,441,207) 기타유동금융자산의 감소(증가) 1,978,436,401 6,062,522,195 27,261,762,726 (4,963,640,476) 기타의 유동자산의 감소(증가) (4,705,554,086) (4,665,058,385) (974,320,493) (2,472,618,268) 재고자산의 감소(증가) 605,037,318 969,396,129 (452,226,067) (844,101,093) 기타의 비유동자산의 감소(증가) 111,573,786 232,913,592 860,642,387 1,839,505,703 매입채무의 증가(감소) (8,964,837,709) (23,812,946,756) (10,776,018,252) 14,378,391,121 미지급금의 증가(감소) (8,973,661,835) (4,227,543,659) (8,317,845,221) 3,903,696,890 장기미지급금의 증가(감소) (475,317,862) (594,527,374) (1,759,173,026) (2,958,894,157) 기타유동금융부채의 증가(감소) 14,006,400 15,186,301 (271,390,000) (441,906,140) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 7,000,000 122,000,000 189,000,000 기타의 유동부채의 증가(감소) (10,045,650,670) (16,893,721,020) (4,606,444,418) 24,857,689,828 기타의 비유동부채의 증가(감소) (191,411,534) (249,206,666) 1,465,087,143 558,381,852 퇴직금의 지급 (647,070,091) (939,970,554) (2,351,748,695) (2,228,238,768) 퇴직급여부채의 승계 11,126,750 (12,859,577) 67,157,374 사외적립자산의 납부 (11,100,000,000) (8,500,000,000) 이자수취 307,414,856 383,932,855 1,142,324,977 1,557,216,818 배당금수취 1,631,109,420 227,574,888 1,547,533,373 991,799,782 이자지급 (3,064,284,052) (2,706,173,852) (9,665,793,627) (12,522,530,075) 법인세납부(환급) (7,519,888,780) (5,078,253,906) (15,789,866,474) (8,908,932,158) 투자활동현금흐름 (10,758,602,650) (20,272,401,336) (150,254,243,108) (152,084,617,260) 매도가능금융자산의 처분 62,282,570 13,345,230 22,102,260 98,956,474 기타금융자산의 처분 9,277,500 1,209,560,300 13,113,998,663 3,284,650,471 유형자산의 처분 4,200,000 12,592,465 638,091,367 투자부동산의 처분 16,831,747,000 매도가능금융자산의 취득 (1,563,200,000) (13,650,000) (1,022,650,000) (102,970,288) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (1,250,000,000) (11,735,525,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (62,050,362,800) (64,092,071,200) 기타금융자산의 취득 (1,126,999,800) (3,210,554,713) (14,501,929,732) (10,298,019,971) 유형자산의 취득 (24,849,170,768) (18,207,884,538) (84,301,232,765) (69,744,524,964) 무형자산의 취득 (126,739,152) (63,217,615) (276,761,199) (133,204,149) 재무활동현금흐름 (80,587,167) (67,813,828) 33,256,331,046 22,055,699,924 재무활동으로 인한 현금유입액 136,945,010,000 241,662,200,000 기타의 재무활동 현금유출 (80,587,167) (67,813,828) (103,688,678,954) (219,606,500,076) 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,079,546,632 (3,359,598,383) 12,915,716,223 16,045,442,980 기초현금및현금성자산 75,408,470,266 62,494,305,669 62,494,305,669 46,450,199,176 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (260,122) (429,691) (1,551,626) (1,336,487) 기말현금및현금성자산 83,487,756,776 59,134,277,595 75,408,470,266 62,494,305,669 5. 재무제표 주석 2016년 3월 31일 현재 씨제이씨지브이 주식회사 1. 회사의 개요 씨제이씨지브이 주식회사(이하 "당사")는 국내ㆍ외 멀티플렉스 극장 상영 및 운영을 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 마포구 월드컵북로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2004년 12월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 10,581백만원이며, 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) CJ(주) 8,257,000 39.02 국민연금관리공단 2,424,837 11.46 기타 10,479,476 49.52 합 계 21,161,313 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 개정기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다.② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 보고기간말 현재 추정할 수 없습니다. 4. 위험관리당사의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 82,258,395 73,875,076 매출채권 47,290,190 77,584,672 기타의 금융자산 47,384,594 49,026,809 파생상품자산 12,598,190 8,677,290 합 계 189,531,369 209,163,847 ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지 않은채권 손상된 채권