CJ CGV 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	542,287,116,542	949,421,926,188

현금및현금성자산	277,890,360,812	680,937,654,661

매출채권 및 기타유동채권	66,625,451,043	70,664,453,396

재고자산	15,441,996,124	16,205,558,012

기타유동금융자산	78,067,761,414	95,187,956,167

기타유동자산	103,243,848,149	85,505,199,761

당기법인세자산	1,017,699,000	921,104,191

비유동자산	3,242,166,842,664	3,405,434,969,678

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	28,435,904,764	30,153,488,207

투자부동산	42,571,575,153	42,719,521,358

유형자산	741,389,255,917	791,199,461,759

사용권자산	1,864,259,464,670	1,968,949,372,658

기타무형자산	222,876,847,809	241,051,823,494

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,195,159,767

이연법인세자산	194,974,169,097	193,349,279,867

장기매출채권 및 기타비유동채권	31,333,036,013	29,373,126,538

기타비유동금융자산	52,828,271,186	41,403,483,946

기타비유동자산	63,498,318,055	66,040,252,084

자산총계	3,784,453,959,206	4,354,856,895,866

부채

유동부채	895,590,988,902	1,311,262,165,175

매입채무 및 기타유동채무	653,985,530,320	720,079,328,593

단기매입채무	33,686,254,635	31,946,674,202

단기미지급금	126,894,030,621	131,956,636,736

단기차입금	367,176,742,730	434,721,385,427

유동성사채	37,527,965,329	19,990,872,580

유동성장기차입금	88,700,537,005	101,463,759,648

미지급법인세	288,553,622	125,227,627

기타유동금융부채	14,215,580,605	364,118,243,987

유동리스부채	140,925,216,791	128,764,449,899

기타유동부채	86,176,107,564	98,174,915,069

비유동부채	2,624,638,926,683	2,755,709,619,717

장기매입채무 및 기타비유동채무	483,120,622,594	568,969,560,285

사채	416,512,260,123	450,223,745,156

장기차입금	48,307,300,000	86,985,437,500

장기미지급금	18,301,062,471	31,760,377,629

비유동종업원급여충당부채	5,117,943,224

이연법인세부채	15,084,682,622	16,533,554,716

기타비유동금융부채	145,803,520,766	132,966,193,277

비유동리스부채	1,961,916,816,641	2,023,593,011,554

기타비유동부채	13,595,340,836	13,647,299,885

부채총계	3,520,229,915,585	4,066,971,784,892

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,241,964,321	133,789,133,678

자본금	18,830,960,500	17,550,000,000

자본잉여금	367,666,488,333	300,800,350,233

이익잉여금(결손금)	(1,012,508,497,211)	(627,551,394,156)

기타자본구성요소	746,253,012,699	442,990,177,601

비지배지분	143,982,079,300	154,095,977,296

자본총계	264,224,043,621	287,885,110,974

자본과부채총계	3,784,453,959,206	4,354,856,895,866

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액)	162,067,392,039	496,228,755,859	155,194,591,978	440,096,668,823

영업비용	239,558,579,784	693,813,430,889	252,009,170,821	739,065,266,592

영업이익(손실)	(77,491,187,745)	(197,584,675,030)	(96,814,578,843)	(298,968,597,769)

금융수익	15,119,212,947	29,012,285,128	2,927,405,084	18,635,224,386

금융원가	58,459,727,195	162,169,203,124	50,969,832,026	153,398,156,238

기타이익	6,538,477,694	20,221,410,233	18,357,677,464	25,959,400,320

기타손실	8,222,232,132	21,493,364,001	8,885,614,798	20,876,629,569

관계기업투자이익	80,771,535	302,556,706	343,120,302

관계기업투자손실	1,257,939,647	2,832,383,677	1,050,684,900	6,108,762,422

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(123,692,624,543)	(334,543,373,765)	(136,435,628,019)	(434,414,400,990)

계속영업법인세비용(수익)	223,434,687	(605,028,700)	(4,889,311,821)	(9,421,950,316)

당기순이익(손실)	(123,916,059,230)	(333,938,345,065)	(131,546,316,198)	(424,992,450,674)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(104,538,759,685)	(280,877,998,001)	(100,353,441,817)	(339,040,529,531)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,377,299,545)	(53,060,347,064)	(31,192,874,381)	(85,951,921,143)

기타포괄손익	12,051,617,816	7,243,561,714	(19,536,643,529)	(27,490,408,250)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(82,781,167)	(1,815,941)	(78,488,164)	(133,210,684)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(82,781,167)	(1,815,941)	(78,488,164)	(133,210,684)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,134,398,983	7,245,377,655	(19,458,155,365)	(27,357,197,566)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,077,731,200	1,693,386,077	524,939,670	2,295,756,048

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	11,056,667,783	5,551,991,578	(19,983,095,035)	(29,652,953,614)

총포괄손익	(111,864,441,414)	(326,694,783,351)	(151,082,959,727)	(452,482,858,924)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(109,386,596,791)	(292,046,920,361)	(183,015,260,314)	(432,813,476,180)

총 포괄손익, 비지배지분	(2,477,844,623)	(34,647,862,990)	31,932,300,587	(19,669,382,744)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,703)	(8,321)	(5,376)	(10,801)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,703)	(8,321)	(5,376)	(10,801)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,580,656,500	89,157,245,168	15,290,151,423	155,340,650,875	270,368,703,966	330,741,193,496	601,109,897,462

당기순이익(손실)	(339,040,529,531)	(339,040,529,531)	(85,951,921,143)	(424,992,450,674)

확정급여제도의 재측정요소	(55,843,389)	(55,843,389)	(77,367,295)	(133,210,684)

지분법 자본변동	1,922,705,278	1,922,705,278	373,050,770	2,295,756,048

해외사업환산손익	(9,687,887,395)	(9,687,887,395)	(19,965,066,219)	(29,652,953,614)

유상증자	6,969,343,500	211,643,105,065	218,612,448,565	218,612,448,565

종속기업 지분변동	317,576,614	317,576,614	(2,803,076,643)	(2,485,500,029)

비지배지분 분배금	(3,093,541,459)	(3,093,541,459)

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자	(4,725,000,000)	(4,725,000,000)	(4,725,000,000)

신종자본증권의 전환청구

2020.09.30 (기말자본)	17,550,000,000	300,800,350,233	(328,531,221,497)	147,893,045,372	137,712,174,108	219,223,271,507	356,935,445,615

2021.01.01 (기초자본)	17,550,000,000	300,800,350,233	(627,551,394,156)	442,990,177,601	133,789,133,678	154,095,977,296	287,885,110,974

당기순이익(손실)	(280,877,998,001)	(280,877,998,001)	(53,060,347,064)	(333,938,345,065)

확정급여제도의 재측정요소	(415,096,998)	(415,096,998)	413,281,056	(1,815,942)

지분법 자본변동	971,316,647	971,316,647	722,069,430	1,693,386,077

해외사업환산손익	(11,725,142,010)	(11,725,142,010)	17,277,133,588	5,551,991,578

유상증자

종속기업 지분변동	(88,766,280,269)	88,942,618,994	176,338,725	(1,918,885,969)	(1,742,547,244)

비지배지분 분배금	(3,547,149,037)	(3,547,149,037)

신종자본증권 발행	293,404,471,038	293,404,471,038	30,000,000,000	323,404,471,038

신종자본증권 이자	(14,897,727,787)	(14,897,727,787)	(14,897,727,787)

신종자본증권의 전환청구	1,280,960,500	66,866,138,100	(68,330,429,571)	(183,330,971)	(183,330,971)

2021.09.30 (기말자본)	18,830,960,500	367,666,488,333	(1,012,508,497,211)	746,253,012,699	120,241,964,321	143,982,079,300	264,224,043,621

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(169,321,388,438)	(208,674,223,667)

당기순이익(손실)	(333,938,345,065)	(424,992,450,674)

당기순이익조정을 위한 가감	321,998,300,824	375,684,424,273

법인세수익	(605,028,700)	(9,421,950,316)

퇴직급여	6,169,910,130	9,900,038,582

감가상각비	101,398,937,766	115,998,835,357

감가상각비(리스)	129,935,712,677	141,184,571,550

무형자산상각비	10,084,283,399	19,154,748,669

대손상각비	81,181,099	112,893,079

기타대손상각비	(23,170,906)

외화환산손실	10,208,784,955	11,633,554,943

이자비용	35,342,329,417	31,045,636,315

리스부채상각비용	82,059,273,410	91,320,681,809

재고자산평가손실	605,018,343	315,563,330

파생상품평가손실	28,396,138,338	15,136,510,299

파생상품거래손실	4,347,957,277	727,001,709

금융자산처분손실	32,964	629,866

당기손익인식금융자산평가손실	17,769,400	175,154,237

기타투자자산처분손실	3,580,769,276	2,010,929

종속기업투자주식처분손실	6,704,335,973

유형자산처분손실	10,861,903,402	9,442,765,435

무형자산처분손실	18,737,492	463,013,437

사용권자산처분손실	1,465,308,340	1,780,309

관계기업 및 공동기업투자손실	2,832,383,677	6,108,762,422

무형자산손상차손	95,813,031

기타 현금의 유출 없는 비용등	849,274,758	639,841,533

이자수익	(6,223,204,855)	(4,316,205,384)

외화환산이익	(14,450,412,531)	(4,989,304,234)

금융자산처분이익	(256,031,188)	(90,774,880)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,290,185,204)

파생상품평가이익	(5,538,132,358)	(5,260,466,142)

파생상품거래이익	(275,002,237)

종속기업투자주식처분이익	(42,044,909)

유형자산처분이익	(61,598,461)	(612,115,116)

무형자산처분이익	(370,472,283)

사용권자산처분이익	(4,420,532,629)	(1,551,843,122)

관계기업 및 공동기업투자이익	(302,556,706)	(343,120,302)

기타투자자산처분이익	(3,354,929,738)	(407,789,339)

매각예정자산처분이익	(16,221,937,349)

배당금수익	(48,083,747)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(69,754,792,926)	(40,505,438,275)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(48,253,716,471)	(25,488,390,101)

매출채권의 감소(증가)	11,586,226,118	92,833,098,571

기타유동금융자산의 감소(증가)	(1,855,409,140)	4,668,373,164

기타유동자산의 감소(증가)	(19,804,976,847)	(10,424,011,274)

재고자산의 감소(증가)	(2,717,692,375)	(7,390,290,019)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,854,580,883	(3,157,247,937)

매입채무의 증가(감소)	1,189,320,490	(66,571,628,686)

미지급금의 증가(감소)	(9,028,684,044)	(2,123,623,019)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(2,587,966,553)	(453,487,689)

기타유동부채의 증가(감소)	(12,561,771,093)	(21,908,061,375)

장기미지급금의 증가(감소)	(5,282,318,602)	(4,154,146,129)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	278,093,660	673,074,592

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,472,629,700)	(1,122,153,266)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,850,489,268)	(6,489,981,798)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	131,694,764

이자수취(영업)	4,738,580,886	2,124,394,557

배당금수취(영업)	881,142,548	274,033,197

이자지급(영업)	(112,733,071,339)	(117,334,659,422)

법인세납부(환급)	(2,014,279,821)	(18,941,575,497)

투자활동현금흐름	(1,924,432,160)	(49,411,590,566)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,250,000,000

공동기업에 대한 투자자산의 처분	2,907,894,748

종속기업의 처분에 따른 순현금흐름	2,974,762,152

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,991,596,251	31,045,524,555

기타금융자산의 처분	74,389,458,158	10,920,009,619

유형자산의 처분	9,028,460,296	9,427,014,856

무형자산의 처분	8,882,358,655

투자부동산의 처분	39,155,789	37,106,253

매각예정자산의 처분	31,762,039,694

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,862,279,644)	(30,777,885,291)

기타금융자산의 취득	(57,271,022,880)	(36,430,375,674)

유형자산의 취득	(27,266,492,751)	(73,677,257,621)

무형자산의 취득	(1,782,934,415)	(7,562,063,951)

투자부동산의 취득	(190,372,964)	(170,718,561)

재무활동현금흐름	(235,613,596,298)	342,779,800,205

사채의 증가	92,786,000,000

단기차입금의 증가	317,054,056,819	426,787,130,582

장기차입금의 증가	4,788,480,000

종속기업의 유상증자	832,899,000

유상증자	218,612,448,565

신종자본증권의 발행	323,404,471,038

사채의 상환	(20,000,000,000)	(45,000,000,000)

단기차입금의 상환	(404,023,727,158)	(210,292,234,098)

유동성장기차입금의 상환	(58,120,804,194)	(47,084,076,000)

장기차입금의 상환	(41,848,230,174)

신종자본증권이자	(14,897,727,787)	(4,200,000,000)

비지배지분 분배금	(3,547,149,037)	(4,157,051,016)

비지배지분의 감소	(274,755,218)	(3,549,656,314)

리스부채 원금 지급	(19,247,710,920)	(44,895,910,340)

파생상품의 정산으로 인한 현금유출	(355,960,249,841)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(406,859,416,896)	84,693,985,972

기초현금및현금성자산	680,937,654,661	351,664,131,899

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,812,123,047	3,261,532,085

기말현금및현금성자산	277,890,360,812	439,619,649,956