CJ CGV 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요1990년대 중반 국내 영화산업은 상영편수 및 관객수를 기준으로 외화의 점유율이 70~80%에 달하며 한국영화의 기반이 매우 취약한 상태였으나 1999년 를 시작으로한 한국영화의 흥행성공은 한국영화에 대한 가능성을 보여주었고, 또한 한국영화에 대한 수요증가로 이어지게 되었습니다. 특히 2012년에는 , 된 남자>, 2013년에는 7번방의 선물>, 12월 개봉한 이 천만 관객을 넘겼으며 2014년에는 이 전체 인구 1/3이 넘는 수치인 1,761만명을 돌파하며 역대 최고 기록 갱신과 함께 다양한 한국 영화들이 흥행하면서 바야흐로 한국영화의 전성시대를 열게 되었습니다. 2015년에는 , , 오브 울트론>의 천만관객 동원으로 관객수가 전년비 1% 증가하며 2억 1,729만명으로 역대 최다 관객수를 갱신하였습니다. 이러한 한국영화의 성장에 따라 엔터테인먼트 플랫폼의 기능을 갖춘 멀티플렉스 극장의 확산은 새로운 수요의 확대를 가져왔고, 이는 선순환의 성장세를 지속하는 원동력이었습니다. 다만, 2016년 국내 인구 1인당 연평균 극장 관람횟수는 4.20회로 세계 최고 수준을 기록하였고 이는 이제 한국영화시장이 성숙된 시장이 되었다는 것을 의미합니다. 포화 상태의 시장에서 과거와 같이 큰 폭의 성장성을 지속하는 것에는 다소 어려움이 있을 것으로 예상됩니다. 2017년 3분기 누적 극장 입장권 매출액은 12,880억원으로 전년비 3.7% 감소하였습니다. 관객수 또한 16,125만명으로 전년비 3.5% 감소하였습니다. 한국영화 관객수는 7,585만명으로 전년비 16.2% 감소하였고, 한국영화 점유율 또한 47.0%로 전년비 7.2%p 감소하였습니다. 반면 외국영화 관객수는 8,540만명 으로 전년비 11.6% 증가하였고, 점유율 또한 53.0%로 전년비 7.2%p 증가하였습니다. 시운전사>가 1,218만명, 가 782만명 관객을 각각 동원하며 2017년 3분기 누적 흥행영화 1, 2위에 이름을 올렸고, 커밍>이 726만명으로 3위, 가 660만명, 이 565만명을 동원하며 각각 4위와 5위를 기록하였습니다. ※ 자료출처 : 영화진흥위원회 2017년 9월 한국 영화산업 결산 보고서, CJ CGV 가. CGI HOLDINGS LIMITEDCGI HOLDINGS LIMITED(星控股有限公司)는 2009년 3월 26일 설립되었으며 주요업종은 지주회사로서 중국 내 극장 설립 및 현지자금조달과 중국 자회사들의 손익관리 및 운영을 주목적으로 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 2개의 자회사와 39개의 손자회사가 있으며 모든 자회사, 손자회사들은 영화상영 및 운영과 관련된 업을주된 업종으로 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 홍콩에 1개 극장, 중국에 92개 극장(연결대상 78개, 지분법대상 14개)을 운영하고 있고, 소유 지분율에 따라 연결대상법인과 지분법대상법인으로구분되어 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 생산설비현황 등을 참고하시기 바랍니다. 가-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 373,510,423 303,427,318 189,917,279 부채 189,423,190 121,895,391 70,986,086 자본 184,087,233 181,531,927 118,931,193 매출액 339,089 331,015 308,040 당기순이익 (2,869,825) (4,053,962) (8,345,792) ※ 직전사업연도말 자산총액은 3,735억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 나. UVD ENTERPRISE LIMITED UVD ENTERPRISE LIMITED는 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사로 보고서 작성일 기준 현재 38개의 연결대상법인을 지배하고 있습니다. 이 중 CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)와 CGV (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)를 제외한 34개의 법인은 100% 지배하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요와 생산 설비 현황 등을 참고하시기 바랍니다. 나-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 299,006,799 251,931,564 141,390,039 부채 5,341,944 7,078,722 6,947,268 자본 293,664,855 244,852,842 134,442,771 매출액 709,641 633,952 387,880 당기순이익 (32,734) (849,695) (597,695) ※ 직전사업연도말 자산총액은 2,990억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 다. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 당사는 2011년 7월 베트남 극장사업 진출을 위해 ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED의 지분 92%를 취득(783억원)함으로써 베트남 시장 내 수위의 멀티플렉스 영화관 운영업체인 메가스타(ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED가 80%의 지분 소유)의 경영권을 확보하였습니다. 보고서 작성일 현재 ENVOY MEDIA PARTNERS LIMITED(당사가 100% 소유)가 소유한 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 의 지분율은 80%입니다. 보고서 작성일 현재 박스오피스를 기준으로 약 46%의 시장점유율을 지니고 있으며, 하노이, 호치민 등 베트남 내 대도시를 중심으로 50개 극장, 313개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요와 생산설비 현황 등을 참고하시기 바랍니다. 다-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 137,579,601 113,988,991 82,577,888 부채 116,624,307 98,155,327 69,473,177 자본 20,955,294 15,833,664 13,104,711 매출액 111,083,691 91,032,085 70,214,649 당기순이익 5,027,391 2,486,880 4,453,493 ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,376억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 라. 씨제이포디플렉스(주)보고서 작성일 기준 당사는 씨제이포디플렉스(주)의 지분 90%를 소유하고 있습니다.씨제이포디플렉스(주)는 4DPLEX 시스템 연구개발 및 장비판매, 유통 사업을 영위할목적으로 설립되었으며, 보고서 작성일 기준 49개국 409개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 라-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 90,716,910 60,358,266 52,662,096 부채 30,263,446 21,825,793 20,283,139 자본 60,453,464 38,532,473 32,378,957 매출액 52,279,572 47,647,606 34,397,335 당기순이익 5,127,700 6,238,049 358,704 ※ 직전사업연도말 자산총액은 907억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 마. CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.CGI HOLDINGS LIMITED(당사가 100% 소유)의 자회사로 보고서 작성일 기준SHANGHAI C MEDIA CO., LTD.를 100% 지배하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 마-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 84,778,654 55,448,881 33,042,238 부채 61,040,535 32,838,125 14,069,175 자본 23,738,119 22,610,756 18,973,063 매출액 21,612,960 19,912,910 14,429,499 당기순이익 1,800,429 1,277,872 691,179 ※ 직전사업연도말 자산총액은 848억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 바. PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK보고서 작성일 기준 당사는 PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK를 51% 지배하고 있습니다. PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK는 CGV Blitz라는 브랜드로 인도네시아에서보고서 작성일 기준 36개 극장, 237개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 바-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 115,797,456 - - 부채 17,225,147 - - 자본 98,572,309 - - 매출액 - - - 당기순이익 - - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,158억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 12월 지분 추가 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 사. 보스포러스 인베스트먼트 주식회사보고서 작성일 기준 당사는 보스포러스 인베스트먼트 주식회사를 52% 지배하고 있습니다. 터키 극장 법인 인수를 위한 SPC이며 기타 재무제표는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 사-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 606,021,850 - - 부채 - - - 자본 606,021,850 - - 매출액 - - - 당기순이익 (1,002,858) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 6,060억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규설립으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 아. MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.는 보스포러스 인베스트먼트 주식회사(당사가 52% 소유)의 자회사로 보스포러스 인베스트먼트 주식회사는 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.를 75% 지배하고 있습니다. 당사는 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.의 이사회 의결권 과반수를 소유하여 2016년 6월 연결 대상 종속 법인으로 편입하였습니다. 아-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 116,448,163 - - 부채 4,229 - - 자본 116,443,934 - - 매출액 - - - 당기순이익 (40,113) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 1,164억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규 지분 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 자. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.의 자회사로 MARS ENTERTAINMENT GROUP A.S.는 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.를 100% 지배하고 있습니다. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는 2016년 6월 연결 대상 종속 법인으로 편입되었으며 Cinemaximum이라는 브랜드로 터키에서 보고서 작성기준일 현재 93개 극장, 825개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무제표 및 운영 사이트 현황은 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. 자-①. 3개년 요약 재무제표 (단위: 천원) 2016년 2015년 2014년 자산 312,195,810 - - 부채 133,609,475 - - 자본 178,586,335 - - 매출액 114,828,812 - - 당기순이익 (12,142,961) - - ※ 직전사업연도말 자산총액은 3,122억원으로 주요종속회사에 해당합니다. ※ 2016년 6월 신규 지분 취득으로 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. ※ 주요종속회사 : 1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사, 혹은 2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 차. 시장의 경쟁구도 현재 시장구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이후 2000년 메가박스가 동종업계에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 오다가, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼핑이 멀티플렉스 사업에 본격적으로 가세하여 경쟁 구도가 형성되었습니다. 영화관 설립 시에는 막대한 초기자본과 설립지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화상영시장 초기진입장벽은 다소 높은편입니다. 또한, 기존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)의 기 구축된 시장 내 기업인지도에서 비롯된 점진적 시장점유율 증가와 기존 3사의 중요전략지역 선점 또한 진입장벽을 더욱 견고하게 하는 요인으로 분석되고 있습니다. 카. 시장의 경쟁수단 진입장벽이 다소 두터운 영화상영시장의 주요 경쟁수단은 크게 두 가지를 들 수 있습니다. 첫번째는 서비스 경쟁력입니다. 대부분의 영화들이 광역개봉(Wide Release)방식으로 상영되기 때문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 질이 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 주게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들이 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 타. 회사의 경쟁상 강점과 단점 1998년 CGV강변 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌드를 이끌어 온 당사는 대한민국 No.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는 근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다. 당사는 '더 프라이빗 씨네마', '씨네드쉐프', '골드클래스', '스윗박스', '템퍼시네마' 등 프리미엄한 공간으로 영화관을 디자인해 나가는 라이프스타일적 진보와 4DX, 스타리움, SoundX 등 영화관의 기본요소인 3S(Screen, Sound, Seat)를 바탕으로한 테크놀로지적 진보를 동시에 이뤄나가면서 고객들에게 '영화 그 이상의 감동'을 선사하고 있습니다. 중국, 터키, 베트남 등의 진출을 통해 글로벌로 한 발 내디딘 당사는 앞으로 국내에서 쌓은 차별화된 서비스 노하우와 당사만의 핵심역량을 바탕으로 '한류 콘텐츠 허브'라는 또 다른 역할을 꿈꾸며 세계 속의 CGV로 거듭나고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사는 영화상영을 통한 티켓판매, 매점판매, 광고판매, 위탁운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 공시대상기간 동안 연결 재무제표 기준 각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2017년 3분기 누적 2016년 2015년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 764,208 60.6 914,869 63.9 759,853 63.7 매점판매 199,811 15.8 226,992 15.8 175,287 14.7 광고판매 116,773 9.3 138,989 9.7 108,614 9.1 장비판매 53,845 4.3 35,950 2.5 27,586 2.3 기타판매 125,683 10.0 115,445 8.1 122,176 10.2 합 계 1,260,320 100.0 1,432,245 100.0 1,193,516 100.0 영화요금은 일반 상영관과 '씨네드쉐프', '골드클래스', '4DX', 'IMAX' 등의 특화 포맷 상영관 금액이 차별화되어 있으며, 하이엔드 특화관 운영을 통해 고객에게 더욱 쾌적하고 차별화된 영화관람 환경을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 3. 주요 원재료 당사 사업의 주요 원재료는 영화 콘텐츠와 매점 원재료입니다. 영화 콘텐츠의 경우 국내 배급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 당사와 같이 전국적 네트워크를 갖춘 상영관의 인프라 없이는 관객동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영기간 동안 판매된 티켓매출액의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다. 매점 원재료의 경우 국내외 다양한 경로를 통해 조달하고 있으며, 옥수수와 같이 전량 수입되는 일부 품목의 경우 원달러 환율 또는 국제 곡물시세의 영향으로 조달가격이 변동할 수 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산설비 현황2017년 3분기 말 기준 한국에서 144개 사이트, 중국에서 92개 사이트, 터키에서 93개사이트, 베트남에서 50개 사이트, 인도네시아에서 36개 사이트, 미얀마에서 7개 사이트, 미국에서 2개 사이트를 운영하고 있습니다. 국내 144개 사이트 중 97개는 당사가 직접 설비투자하고 운영하는 직영사이트이며, 나머지 47개는 당사가 극장주로부터 운영을 위임받고 위탁수수료를 수수하는 위탁상영관입니다. 당사가 운영중인 사이트 및 스크린 현황은 다음과 같습니다. 구 분 2017년 3분기 말 2016년 2015년 국내 직영 사이트 97 93 87 스크린 757 719 674 위탁 사이트 47 40 41 스크린 319 277 301 소계 사이트 144 133 128 스크린 1,076 996 975 해외 중국 사이트 92 81 63 스크린 732 636 503 터키 사이트 93 88 - 스크린 825 773 - 베트남 사이트 50 38 30 스크린 313 247 196 미국 사이트 2 1 1 스크린 11 3 3 인도네시아 사이트 36 27 19 스크린 237 185 139 미얀마 사이트 7 5 4 스크린 19 11 9 소계 사이트 280 240 117 스크린 2,137 1,855 850 총계 사이트 424 373 245 스크린 3,213 2,851 1,825 나. 생산실적 및 가동률당사는 영화상영업이라는 사업 특성 상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적당사의 매출은 티켓매출, 매점매출, 광고매출, 기타매출 등으로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 위 [2.주요 제품 및 서비스]를 참고하시기 바랍니다. 나. 판매방법 및 조건당사는 영업본부에서 극장운영을 총괄하고 있으며, 당사가 운영중인 각 극장에서 티켓판매, 매점운영 등의 판매활동을 담당하고 있습니다. 티켓매출은 조조, 평일, 휴일 등 시간대별, 요일별, 좌석위치별 요금차등제를 시행하고 있으며 통신사 및 카드사 등과의 제휴를 통해 할인판매를 시행하고 있습니다. 매점매출에 있어서는 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성다양화를 통한 매출극대화에 중점을 두고 있습니다. 스크린 광고는 매출전문 광고대행사를 통한 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 기타매출은 위탁사이트수수료수익 및 부대사업장 매출로 이뤄지고 있습니다. 6. 수주 상황보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험평가및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해서는 연결재무제표 주석에 공시하고 있으며, 추가적인 계량적 정보에 대해서는 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. 가 . 금융위험관리- 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. - 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 전전기말 현금및현금성자산 97,995,722 196,031,371 137,088,260 매도가능금융자산 247,000 - - 매출채권 165,116,436 151,833,083 117,394,857 기타의 금융자산 103,163,296 116,115,646 107,465,300 파생상품자산 2,456,448 8,301,623 8,677,290 합 계 368,978,902 472,281,723 370,625,707 ② 손상차손현재 현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 238,073,437 - 4 251,231,607 - 857 217,027,344 - 2,038 3개월 이하 - 17,118,234 2 - 9,182,823 1,114 - 5,425,484 4,931 3개월 초과~6개월 이하 - 5,820,750 181 - 2,787,130 3,400 - 283,867 7,400 6개월 초과~1년 이하 - 4,141,207 3,960 - 1,280,485 12,474 - 704,577 37,549 1년 초과 - 3,126,104 10,496,799 - 3,466,684 8,131,314 - 1,418,885 4,544,306 합 계 238,073,437 30,206,295 10,500,946 251,231,607 16,717,122 8,149,159 217,027,344 7,832,813 4,596,224 당사는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증재무제표의 주석 19의 (1) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 당사는 공동기업에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다.- 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 104,306,843 104,306,843 104,306,843 - - 미지급금 154,905,947 154,905,947 154,905,947 - - 사 채 199,781,684 207,949,500 103,531,375 104,418,125 - 단기차입금 273,571,321 279,217,391 279,217,391 - - 장기차입금 594,154,197 611,020,290 74,201,139 536,819,151 - 장기미지급금 29,851,979 52,433,820 - 22,048,021 30,385,799 기타의 유동금융부채 28,229,300 30,274,546 30,274,546 - - 기타의 비유동금융부채 24,100,329 26,077,470 - 25,044,470 1,033,000 합 계 1,408,901,600 1,466,185,807 746,437,241 688,329,767 31,418,799 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상 현금흐름에 포함되지 않았으나, 당사는 재무제표 주석 19의 (1) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 117,029,866 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*) 156,997,479 156,997,479 156,997,479 - - 사 채 249,642,559 261,827,000 105,037,250 156,789,750 - 단기차입금 212,500,661 216,558,615 216,558,615 - - 장기차입금 575,201,165 625,793,386 51,794,664 573,998,722 - 장기미지급금 (*) 23,403,738 56,924,525 - 22,995,160 33,929,365 기타의 유동금융부채 45,230,501 48,138,849 48,138,849 - - 기타의 비유동금융부채 16,431,682 19,875,447 - 19,875,447 - 합 계 1,396,437,651 1,503,145,167 695,556,723 773,659,079 33,929,365 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 84,234,647 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*) 107,223,360 107,223,360 107,223,360 - - 사 채 279,383,209 299,022,000 37,195,000 261,827,000 - 단기차입금 67,056,729 68,377,235 68,377,235 - - 장기차입금 232,708,475 249,301,787 34,243,485 181,197,531 33,860,771 장기미지급금 (*) 25,745,307 62,989,425 - 23,633,416 39,356,009 기타의 유동금융부채 17,239,371 17,284,162 17,284,162 - - 기타의 비유동금융부채 587,715 589,962 - 589,962 - 합 계 814,178,813 889,022,578 348,557,889 467,247,909 73,216,780 (*) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다 - 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사는 차입금과 관련해서 통화선도 및 이자율스왑 계약을 통해서 환위험 노출 및 이자율 변동위험의 노출을 제한하고 있습니다. ① 환위험당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 USD VND IDR RMB 등 USD VND IDR RMB 등 USD VND RMB 등 현금및현금성자산 18,820,372 - 150,836 666 27,816,336 - 20,835,868 11,337 4,900,589 3,841,869 54,960,555 매출채권및기타채권 21,472,367 14,079 - 4,583,401 44,716,774 1,751,862 - 6,018,306 14,586,056 22,932,124 56,127,389 매입채무및기타채무 (5,328,672) - - (630,841) (2,719,351) (370,973) - (786,788) (5,088,271) (16,364,295) (46,050,011) 리스부채 (710,980) - - - (11,861,660) - - - (185,023) - - 차입금 (248,984,995) - - - (295,654,089) - - (2,598,900) (189,205,393) (12,319,200) (36,158,979) 총노출액 (214,731,908) 14,079 150,836 3,953,226 (237,701,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 (174,992,042) (1,909,502) 28,878,954 통화선도 60,201,750 - - - 72,510,000 - - - 70,320,000 - - 순노출액 (154,530,158) 14,079 150,836 3,953,226 (165,191,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 (104,672,042) (1,909,502) 28,878,954 적 용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당분기 전분기 전전반기 당분기말 전기말 전전기말 USD 1,138.68 1,161.65 1,122.42 1,146.70 1,208.50 1,172.00 VND 0.0501 0.0520 0.05 0.0505 0.0531 0.05 IDR 0.0854 0.0872 - 0.0848 0.0898 - RMB 167.54 176.24 179.94 172.35 173.26 178.48 이 자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (21,473,191) 21,473,191 (23,770,199) 23,770,199 (20,376,762) 20,376,762 통화선도 6,020,175 (6,020,175) 7,251,000 (7,251,000) 7,032,000 (7,032,000) 순노출액 (15,453,016) 15,453,016 (16,519,199) 16,519,199 (13,344,762) 13,344,762 VND 1,408 (1,408) 138,089 (138,089) - - IDR 15,084 (15,084) 2,083,587 (2,083,587) - - RMB 등 395,323 (395,323) 264,396 (264,396) 492,667 (492,667) ② 이자율위험- 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 전전기말 고정이자율: 금융자산 21,222,180 22,342,071 26,889,492 금융부채 (758,227,472) (784,670,601) (391,950,479) 합 계 (737,005,292) (762,328,530) (365,060,987) 변동이자율: 금융자산 99,069,805 195,584,742 136,153,411 금융부채 (396,507,317) (368,679,114) (217,909,343) 합 계 (297,437,512) (173,094,372) (81,755,932) - 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. - 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (1,487,188) 1,487,188 (865,417) 865,417 (408,780) 408,780 이자율스왑 553,220 (553,220) 330,000 (330,000) 80,000 (80,000) 현금흐름민감도(순액) (933,968) 933,968 (535,417) 535,417 (328,780) 328,780 ③ 기타 시장가격 위험 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산 및 주가 연동 파생상품으로부터 시장위험이발생합니다. 당사는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. - 공정가치 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 2,456,448 - - - 2,456,448 2,456,448 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 99,912,427 - - 99,912,427 - - 매출채권 - 165,116,436 - - 165,116,436 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 8,877,000 - 8,877,000 - - 매도가능금융자산 - 채무증권 - - 247,000 - 247,000 - - 기타의 금융자산 - 103,163,296 - - 103,163,296 - - 소 계 - 368,192,159 9,124,000 - 377,316,159 - - 금융자산 합계 2,456,448 368,192,159 9,124,000 - 379,772,607 2,456,448 - 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 7,578,597 - - - 7,578,597 451,541 7,127,056 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 104,306,843 104,306,843 - - 미지급금 - - - 154,905,947 154,905,947 - - 사채 및 차입금 - - - 1,067,507,203 1,067,507,203 - - 장기미지급금 - - - 29,851,979 29,851,979 - - 기타의 금융부채 - - - 44,751,032 44,751,032 - - 소 계 - - - 1,401,323,004 1,401,323,004 - - 금융부채 합계 7,578,597 - - 1,401,323,004 1,408,901,601 451,541 7,127,056 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 당분기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품 관련 평가손실 7,210백만원을 연결포괄손익계산서에금융비용으로 인식하고 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 8,301,623 - - - 8,301,623 8,218,860 82,763 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 199,522,589 - - 199,522,589 - - 매출채권 - 151,833,083 - - 151,833,083 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 11,004,530 - 11,004,530 - - 기타의 금융자산 - 116,115,646 - - 116,115,646 - - 소 계 - 467,471,318 11,004,530 - 478,475,848 - - 금융자산 합계 8,301,623 467,471,318 11,004,530 - 486,777,471 8,218,860 82,763 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 110,926 - - - 110,926 110,926 - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*4) - - - 156,997,479 156,997,479 - - 사채 및 차입금 - - - 1,037,344,385 1,037,344,385 - - 장기미지급금 (*4) - - - 23,403,738 23,403,738 - - 기타의 금융부채 - - - 61,551,257 61,551,257 - - 소 계 - - - 1,396,326,725 1,396,326,725 - - 금융부채 합계 110,926 - - 1,396,326,725 1,396,437,651 110,926 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 전기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품자산 관련 평가이익 83백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다.③ 전전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준1 수준2 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 지분증권 - - 376,362 - 376,362 376,362 - 파생상품자산 (*3) 8,677,290 - - - 8,677,290 - 8,677,290 소 계 8,677,290 - 376,362 - 9,053,652 376,362 8,677,290 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 139,298,958 - - 139,298,958 - - 매출채권 - 117,394,857 - - 117,394,857 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 6,177,731 - 6,177,731 - - 기타의 금융자산 - 107,465,300 - - 107,465,300 - - 소 계 - 364,159,115 6,177,731 - 370,336,846 - - 금융자산 합계 8,677,290 364,159,115 6,554,093 - 379,390,498 376,362 8,677,290 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 112,733 - - - 112,733 - 112,733 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 84,234,647 84,234,647 - - 미지급금 (*4) - - - 107,223,360 107,223,360 - - 사채 및 차입금 - - - 579,148,413 579,148,413 - - 장기미지급금 (*4) - - - 25,745,307 25,745,307 - - 기타의 금융부채 - - - 17,714,353 17,714,353 - - 소 계 - - - 814,066,080 814,066,080 - - 금융부채 합계 112,733 - - 814,066,080 814,178,813 - 112,733 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.(*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하였습니다. (*4) 미지급금 및 장기미지급금 중 복구충당부채와 임원장기보상비용 금액은 제외하였습니다. - 금융자산의 양도 전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 1년 이내 매도풋옵션 190,000,000 나. 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채총계 (a) 1,614,888,369 1,621,292,084 972,407,247 자본총계 (b) 893,557,409 920,480,929 445,170,180 현금및현금성자산 (c) 99,912,427 199,522,589 139,298,958 사채 및 차입금 (d) 1,067,507,203 1,037,344,385 579,148,413 순차입금 (e)=(d)-(c) 967,594,776 837,821,796 439,849,455 부채비율 (f)=(a)÷(b) 181% 176% 218% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 108% 91% 99% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 구 분 계약잔액 거래상대방 (차입처) 계약일 만기일 계약체결목적 계약내용 금리선도 KRW190,000,000,000 신영증권(주) 2015.08.28 2018.08.27 매매목적회계 3년 후 임차보증금의 공정가치 재매입시 국공채금리의 변동 리스크를 없애기 위해 금리 선도계약 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2014.01.10 2019.01.10 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2014.04.09 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2014.04.16 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2014.05.07 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2014.06.17 2019.04.09 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 통화선도계약 USD10,000,000 (주)한국스탠다드차타드은행 2015.10.28 2020.10.28 매매목적회계 미국통화 차입금을 국내 통화로 상환하기 위해 체결 총수익교환스왑 KRW15,000,000,000 하나대투증권(주) 2015.08.24 2018.08.24 매매목적회계 (주)시뮬라인 보유하고 있는 30년 만기 영구교환사채에 대하여 계약기한내 차액정산에대한 TRS(Toal Return Swap) 계약 총수익교환스왑 KRW 290,000,000,000 메리츠종합금융증권(주) 2016.04.04 2021.04.04 매매목적회계 보스포러스인베스트먼트㈜의 보통주 29,000,000주에 대하여 계약기한내 차액정산에대한 TRS(Toal Return Swap) 계약 ※ 상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약 관련 평가손실 3,392백만원을 포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. ※ 지배기업은 종속기업인 (주)시뮬라인이 발행한 전환사채(권면총액 150억원)의 인수회 사(하나대투증권(주))와 전환사채 발행 후 3년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매 각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap) 계약을 체결하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제19기 3분기 제18기 제17기 〔유동자산〕 424,358 514,188 355,345 ㆍ당좌자산 405,386 497,376 341,758 ㆍ재고자산 18,972 16,812 13,587 〔비유동자산〕 2,084,088 2,027,585 1,062,233 ㆍ투자지분증권 49,368 48,425 77,223 ㆍ투자부동산 43,319 249 17,923 ㆍ유형자산 993,051 912,625 676,418 ㆍ무형자산 818,630 892,703 114,547 ㆍ이연법인세자산 5,975 6,022 7,457 ㆍ비유동매출채권 26,843 978 597 ㆍ기타비유동금융자산 42,506 67,234 71,664 ㆍ기타비유동자산 104,395 99,346 96,404 자 산 총 계 2,508,446 2,541,773 1,417,577 〔유동부채〕 850,159 815,390 446,727 〔비유동부채〕 764,729 805,902 525,680 부 채 총 계 1,614,888 1,621,292 972,407 〔지배지분〕 365,396 373,585 421,079 ㆍ자본금 10,581 10,581 10,581 ㆍ자본잉여금 89,157 89,157 89,157 ㆍ이익잉여금 335,864 329,861 327,849 ㆍ기타의자본항목 Δ70,206 Δ56,013 Δ6,508 〔비지배지분〕 528,161 546,896 24,091 ㆍ비지배지분 528,161 546,896 24,091 자 본 총 계 893,557 920,481 445,170 매출액 1,260,320 1,432,245 1,193,516 영업이익 43,639 70,337 66,899 당기순이익 20,284 5,622 52,199 지배회사지분순이익 13,520 12,338 51,944 비지배지분순이익 6,764 Δ6,716 255 주당순이익(단위: 원) 639 583 2,455 연결에 포함된 회사 수 62 67 50 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 연결 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] 나. 요약재무정보 (단위:백만원) 구 분 제19기 3분기 제18기 제17기 〔유동자산〕 152,324 245,267 188,828 ㆍ현금및현금성자산 17,432 92,624 75,408 ㆍ매출채권 68,185 85,147 77,585 ㆍ재고자산 7,191 4,157 3,785 ㆍ기타유동금융자산 37,116 36,851 13,826 ㆍ기타유동자산 22,400 21,660 18,223 ㆍ매각예정자산 - 4,827 - 〔비유동자산〕 1,411,115 1,394,352 1,027,423 ㆍ투자지분증권 853,493 838,149 445,703 ㆍ투자부동산 - - 17,923 ㆍ유형자산 441,462 419,607 419,832 ㆍ무형자산 19,203 20,497 23,420 ㆍ기타비유동금융자산 22,529 41,397 47,379 ㆍ기타비유동자산 74,428 74,702 73,166 자산총계 1,563,439 1,639,619 1,216,250 〔유동부채〕 484,808 498,828 281,606 〔비유동부채〕 532,806 591,763 412,751 부채총계 1,017,614 1,090,591 694,357 〔자본금〕 10,581 10,581 10,581 〔자본잉여금〕 89,157 89,157 89,157 〔이익잉여금〕 450,680 453,882 426,748 〔기타의자본항목〕 Δ4,593 Δ4,593 Δ4,593 자본총계 545,825 549,027 521,893 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 683,263 914,597 896,777 영업이익 17,766 61,992 71,555 당기순이익 4,204 37,268 57,703 주당순이익 199 1,761 2,727 ※ 본 요약재무정보는 K-IFRS 별도 재무제표로 작성되었습니다.※ [Δ는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_19_00303873_씨제이씨지브이(171114).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 424,357,919,875 514,188,110,394 현금및현금성자산 99,912,427,235 199,522,589,016 매출채권 138,273,346,644 150,854,266,269 재고자산 18,971,920,575 16,812,064,453 기타유동금융자산 72,237,842,221 68,187,798,430 기타유동자산 91,726,267,273 72,132,201,710 당기법인세자산 3,236,115,927 1,851,941,250 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 4,827,249,266 비유동자산 2,084,087,858,252 2,027,584,903,116 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 49,367,920,740 48,425,312,634 투자부동산 43,318,973,958 249,435,424 유형자산 993,051,474,180 912,625,242,320 기타무형자산 818,630,302,039 892,703,484,350 이연법인세자산 5,975,075,801 6,022,051,193 장기매출채권 및 기타비유동채권 26,843,089,189 978,817,089 기타비유동금융자산 42,505,901,943 67,234,000,698 기타비유동자산 104,395,120,402 99,346,559,408 자산총계 2,508,445,778,127 2,541,773,013,510 부채 유동부채 850,159,641,229 815,390,439,934 단기매입채무 104,306,842,980 117,029,866,413 단기미지급금 156,361,075,128 155,092,991,532 단기차입금 273,571,321,169 212,500,661,160 유동성사채 99,960,301,383 99,951,113,019 유동성장기차입금 57,618,175,060 36,799,431,283 미지급법인세 4,093,813,196 12,378,200,698 기타유동금융부채 28,229,300,370 45,054,053,495 기타유동부채 126,018,811,943 131,737,655,648 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 4,846,466,686 비유동부채 764,728,728,163 805,901,644,324 사채 99,821,383,284 149,691,445,956 장기차입금 536,536,022,350 538,401,733,890 장기미지급금 29,851,979,171 23,403,737,767 비유동종업원급여충당부채 14,595,910,700 7,501,373,591 이연법인세부채 37,598,184,034 45,402,561,845 기타비유동금융부채 24,100,328,932 16,431,682,242 기타비유동부채 22,224,919,692 25,069,109,033 부채총계 1,614,888,369,392 1,621,292,084,258 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 365,395,530,326 373,585,097,197 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 335,864,176,883 329,860,688,120 기타자본구성요소 (70,206,548,225) (56,013,492,591) 비지배지분 528,161,878,409 546,895,832,055 자본총계 893,557,408,735 920,480,929,252 자본과부채총계 2,508,445,778,127 2,541,773,013,510 연결 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 472,177,655,159 1,260,320,080,129 422,076,944,674 1,051,002,419,678 매출원가 231,778,905,823 630,642,936,812 201,978,459,124 519,448,274,792 매출총이익 240,398,749,336 629,677,143,317 220,098,485,550 531,554,144,886 판매비와관리비 208,214,706,067 586,038,134,021 186,121,617,183 479,019,428,755 영업이익(손실) 32,184,043,269 43,639,009,296 33,976,868,367 52,534,716,131 금융수익 1,468,818,060 10,817,788,054 8,064,997,784 25,939,004,308 금융원가 (1,630,311,379) 46,058,929,133 26,109,814,168 37,584,575,239 기타이익 3,439,282,496 25,597,891,773 3,308,224,062 10,791,346,836 기타손실 2,096,888,518 13,081,147,486 15,945,115,289 21,646,446,121 법인세비용차감전순이익(손실) 36,625,566,686 20,914,612,504 3,295,160,756 30,034,045,915 법인세비용 6,437,440,591 630,145,630 2,842,559,791 11,347,366,709 당기순이익(손실) 30,188,126,095 20,284,466,874 452,600,965 18,686,679,206 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 29,062,656,431 13,520,450,606 6,647,402,002 25,126,302,679 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,125,469,664 6,764,016,268 (6,194,801,037) (6,439,623,473) 기타포괄손익 4,830,222,148 (48,979,718,244) (93,472,944,236) (100,034,292,540) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (168,066,940) (260,630,078) 56,215,104 12,838,482 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (168,066,940) (260,630,078) 56,215,104 12,838,482 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 4,998,289,088 (48,719,088,166) (93,529,159,340) (100,047,131,022) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (6,654,530) (31,012,637) 매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정 146,715,660 (271,553,100) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 866,248,803 (1,046,226,601) (8,074,014,050) (8,346,440,859) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 4,132,040,285 (47,819,577,225) (85,448,490,760) (91,398,124,426) 총포괄손익 35,018,348,243 (28,695,251,370) (93,020,343,271) (81,347,613,334) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 35,906,389,247 (783,107,321) (34,395,069,697) (21,661,472,217) 총 포괄손익, 비지배지분 (888,041,004) (27,912,144,049) (58,625,273,574) (59,686,141,117) 주당이익 기본주당이익(손실) 1,373 639 314 1,187 희석주당이익(손실) 1,373 639 314 1,187 연결 자본변동표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 327,849,152,834 (6,507,991,013) 421,079,063,489 24,091,116,312 445,170,179,801 당기순이익(손실) 25,126,302,679 25,126,302,679 (6,439,623,473) 18,686,679,206 매도가능금융자산-평가손익 (31,012,637) (31,012,637) (31,012,637) 재분류조정 (216,740,620) (216,740,620) (54,812,480) (271,553,100) 보험수리적손익 5,044,792 5,044,792 7,793,690 12,838,482 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (8,346,440,859) (8,346,440,859) (8,346,440,859) 환율변동 (38,198,625,572) (38,198,625,572) (53,199,498,854) (91,398,124,426) 배당금지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (7,406,459,550) 연결대상범위의 변동 488,747,750,442 488,747,750,442 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 (474,317) (474,317) 474,317 비지배지분분배금 (360,000,000) (360,000,000) 2016.09.30 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 345,574,040,755 (53,301,285,018) 392,010,657,405 452,793,199,954 844,803,857,359 2017.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 329,860,688,120 (56,013,492,591) 373,585,097,197 546,895,832,055 920,480,929,252 당기순이익(손실) 13,520,450,606 13,520,450,606 6,764,016,268 20,284,466,874 매도가능금융자산-평가손익 재분류조정 146,715,660 146,715,660 146,715,660 보험수리적손익 (110,502,293) (110,502,293) (150,127,785) (260,630,078) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (1,046,226,601) (1,046,226,601) (1,046,226,601) 환율변동 (13,293,544,693) (13,293,544,693) (34,526,032,532) (47,819,577,225) 배당금지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) (136,982,640) (7,543,442,190) 연결대상범위의 변동 13,247,581,191 13,247,581,191 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 비지배지분분배금 (3,932,408,148) (3,932,408,148) 2017.09.30 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 335,864,176,883 (70,206,548,225) 365,395,530,326 528,161,878,409 893,557,408,735 연결 현금흐름표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 97,484,496,991 114,359,085,768 당기순이익(손실) 20,284,466,875 18,686,679,206 당기순이익조정을 위한 가감 182,979,343,598 136,563,912,418 법인세비용 630,145,630 11,347,366,711 퇴직급여 9,684,874,426 7,869,655,337 감가상각비 97,348,723,646 74,903,230,727 무형자산상각비 31,681,931,018 19,687,836,810 대손상각비 2,978,585,958 71,478,346 기타의 대손상각비 76,184,678 189,071,543 외화환산손실 3,445,054,378 7,973,641,145 이자비용 27,671,610,405 22,982,135,461 재고자산평가손실 1,017,512,327 308,042,639 파생금융자산평가손실 13,331,193,154 4,875,325,673 파생금융자산거래손실 292,394,569 714,451,535 금융자산처분손실 224,651,969 1,822,470 투자자산처분손실 2,606,938,458 유형자산처분손실 3,415,439,280 966,311,846 투자부동산처분손실 1,366,851,551 무형자산처분손실 6,048,147 188,700 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실 337,648,520 744,301,217 기타 현금의 유출 없는 비용등 7,638,715,930 14,270,000,578 이자수익 (3,148,482,847) (2,465,541,273) 외화환산이익 (6,534,741,558) (9,686,334,541) 금융자산처분이익 (278,512,000) 파생금융자산평가이익 (60,403,848) (7,924,203,076) 파생금융자산거래이익 (103,259,329) (4,860,921,330) 유형자산처분이익 (50,212,002) (38,158,039) 투자부동산처분이익 (310,294,180) 매각예정비유동자산처분이익 (2,112,423,542) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (3,704,865,399) (3,633,962,941) 투자자산처분이익 (12,210,549) 배당금수익 (47,801,774) (14,627,997) 기타 현금의 유입 없는 수익등 (3,633,908,047) (2,495,244,494) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (70,236,829,898) (12,134,699,362) 매출채권의 감소(증가) (16,645,543,789) 15,690,845,958 기타유동금융자산의 감소(증가) 2,171,630,158 1,753,722,116 기타유동자산의 감소(증가) (35,106,910,355) (28,705,561,531) 재고자산의 감소(증가) (4,437,863,954) (167,945,042) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) (4,277,393,979) (3,800,537,049) 매입채무의 증가(감소) (10,281,132,887) (9,714,433,243) 미지급금의 증가(감소) 13,838,282,499 11,570,735,059 기타유동금융부채의 증가(감소) 2,409,532,003 (2,675,313,524) 기타유동부채의 증가(감소) (22,415,066,032) 6,704,545,239 장기미지급금의 증가(감소) (1,488,462,574) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 6,289,135,471 181,000,000 기타비유동부채의 증가(감소) 975,418,625 4,884,236,135 퇴직급여채무의 증가(감소) (2,839,719,246) (2,244,923,573) 종업원급여충당부채의 증가(감소) 82,801,588 (122,607,333) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (4,000,000,000) 이자수취(영업) 3,918,767,711 2,342,643,346 배당금수취(영업) 3,437,651,439 3,473,622,663 이자지급(영업) (27,641,700,268) (19,121,269,522) 법인세납부(환급) (15,257,202,466) (15,451,802,981) 투자활동현금흐름 (228,961,388,633) (778,795,926,366) 단기금융상품의 처분 250,500,000 484,520,000 장기금융상품의 처분 2,500,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 36,630,510 13,382,022,791 매도가능금융자산의 처분 3,043,618,171 140,617,530 기타금융자산의 처분 31,422,576,318 11,778,172,560 유형자산의 처분 115,934,326 589,540,957 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 2,302,454,311 투자부동산의 처분 16,831,747,000 무형자산의 처분 12,307,987,222 단기금융상품의 취득 (4,759,500,000) (4,860,750,000) 장기금융상품의 취득 (89,730,000) 매도가능금융자산의 취득 (918,445,722) (3,412,440,000) 기타금융자산의 취득 (17,886,637,118) (7,350,059,063) 조인트벤처에 대한 투자자산의 취득 (1,797,549,393) (406,858,929) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (30,367,629,246) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (635,811,018,956) 유형자산의 취득 (201,193,180,636) (131,656,762,677) 투자부동산의 취득 (43,278,469,475) 무형자산의 취득 (8,607,307,147) (8,049,798,333) 재무활동현금흐름 37,026,957,917 639,044,542,797 단기차입금의 증가 250,812,011,215 488,892,025,088 장기차입금의 증가 56,624,060,580 72,085,804,025 종속기업의 유상증자 13,200,000,000 290,000,000,000 사채의 상환 (50,000,000,000) 단기차입금의 상환 (184,029,139,558) (144,310,153,378) 장기차입금의 상환 (23,139,143,893) (57,795,862,424) 배당금지급 (7,543,442,190) (7,406,459,550) 비지배지분 분배금 (3,932,408,148) (360,000,000) 현금의기타유입(유출) (14,964,980,089) (2,060,810,964) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (94,449,933,725) (25,392,297,801) 기초현금및현금성자산 199,522,589,016 139,298,957,540 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,160,228,056) (4,639,426,387) 기말현금및현금성자산 99,912,427,235 109,267,233,352 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 씨제이씨지브이 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 국내ㆍ외 멀티플렉스 극장 상영 및 운영을 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 용산구 한강대로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2004년 12월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 2017년 9월 30일로 종료하는 회계기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 10,581백만원이며, 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) CJ(주) 8,257,000 39.02 국민연금관리공단 1,760,877 8.32 슈로더인베스트먼트 매니지먼트 리미티드 1,543,015 7.29 기타 9,600,421 45.37 합 계 21,161,313 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 투자회사 종속기업 소재지 주요영업활동 유효지분율 결산월 당분기말 전기말 씨제이씨지브이(주) 씨제이포디플렉스(주) 대한민국 장비제조 및판매업 90.48% 90.48% 12월 CJ CGV America, Inc. 미국 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. BritishVirginIslands 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Crown Jade Company Pte. Ltd. 싱가폴 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 보스포러스인베스트먼트(주) 대한민국 해외투자업 52.23% 52.23% 12월 IKT Holdings Limited 홍콩 해외투자업 100.00% 100.00% 12월 Wisely Act Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 EWIGEN FRIEDEN LIMITED 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 PT Graha Layar Prima Tbk. 인도네시아 영화관운영업 51.00% 51.00% 12월 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 부동산 집합투자기구 51.47% - 12월 보스포러스인베스트먼트(주) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 터키 해외투자업 39.29% 39.29% 12월 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 터키 영화관운영업 39.29% 39.29% 12월 Wisely Act Limited JAVA Investment Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 KSAMO Holdings Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 KTM Investment Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 APOLLON Investment Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 EWIGEN FRIEDEN LIMITED Beyond the limit Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 Coruscant Anglo Capital Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 Dickinson Hansen Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 Great Golden China Limited 홍콩 해외투자업 - 100.00% 12월 CJ CGV America, Inc. CJ CGV America LA, LLC. 미국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGI Holdings Ltd. UVD Enterprise Ltd. 홍콩 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 베트남 영화관운영업 - 80.00% 12월 UVD Enterprise Ltd. CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 70.00% 70.00% 12월 Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Henan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% 100.00% 12월 Qinghai CGV Cinema Co., Ltd. 중국 영화관운영업 100.00% - 12월 CGV (ShangHai) Cinema Co., Ltd 중국 영화관운영업 100.00% - 12월 CGV (SuZhou) Cinema Co., Ltd 중국 영화관운영업 100.00% - 12월 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. ShangHai C Media Co., Ltd. 중국 광고대행업 100.00% 100.00% 12월 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 베트남 영화관운영업 80.00% 80.00% 12월 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 중국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 미국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 CJ 4DPLEX HONGKONG LIMITED (구, SIMULINE(HONG KONG) LIMITED) 홍콩 해외투자업 90.48% 90.48% 12월 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 미국 장비판매업 90.48% 90.48% 12월 PT Graha Layar Prima Tbk. PT Graha Layar Mitra 인도네시아 영화관운영업 50.91% 50.91% 12월 (3) 종속기업 변동내역 ① 당분기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다. 종속기업 사 유 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁제1호 출자설립 Qinghai CGV Cinema Co., Ltd. 출자설립 CGV (ShangHai) Cinema Co., Ltd. 출자설립 CGV (SuZhou) Cinema Co., Ltd. 출자설립 Wisely Act Limited 합병소멸 EWIGEN FRIEDEN LIMITED 합병소멸 JAVA Investment Limited 합병소멸 KSAMO Holdings Limited 합병소멸 KTM Investment Limited 합병소멸 APOLLON Investment Limited 합병소멸 Beyond the limit Limited 합병소멸 Coruscant Anglo Capital Limited 합병소멸 Dickinson Hansen Limited 합병소멸 Great Golden China Limited 합병소멸 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 청산 ② 당분기 중 일부 종속기업에 대한 출자금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 사 유 출자금액 유효지분율 Crown Jade Company Pte. Ltd. 유상증자 1,315,077 100.00% CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 유상증자 5,693,922 100.00% Henan CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,344,377 100.00% YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 4,561,128 100.00% CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 유상증자 5,086,800 90.48% CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 유상증자 6,851,052 100.00% CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,900,536 100.00% UVD Enterprise Ltd. 유상증자 34,859,584 100.00% Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 5,718,570 100.00% Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,366,466 100.00% Jiangsu CGV Cinema investment Co., Ltd. 유상증자 1,717,443 100.00% Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 유상증자 1,144,962 100.00% (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 111,601,430 51,719,807 59,881,623 52,234,454 (211,841) (211,841) CJ 4DPLEX HONGKONG LIMITED (구, SIMULINE(HONG KONG) LIMITED) 5,438 107,083 (101,645) - (10,826) (5,278) CJ CGV America, Inc. 11,847,385 2,408,179 9,439,206 - (74,771) (588,070) CGI Holdings Ltd. 360,503,534 190,605,424 169,898,110 248,720 (3,697,331) (14,189,123) CJ CGV America LA, LLC. 21,031,285 26,368,963 (5,337,678) 6,567,721 (3,942,335) (3,896,398) Envoy Media Partners Ltd. 59,444,789 137,424 59,307,365 - 1,535,610 (1,566,530) UVD Enterprise Ltd. 317,607,988 166,658 317,441,330 549,072 5,777,084 (11,083,109) CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 104,661,586 80,786,931 23,874,655 15,995,838 253,923 136,536 CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 5,902,133 922,172 4,979,961 3,396,701 225,234 206,949 PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 5,070,221 1,057,444 4,012,777 2,301,707 102,349 79,911 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 10,344,754 2,774,820 7,569,934 8,384,552 502,104 479,689 CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 17,215,296 2,646,542 14,568,754 9,793,694 477,167 407,724 ShangHai C Media Co., Ltd. 1,346,697 1,562,241 (215,544) 3,240,744 520,306 539,208 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 21,163,200 5,596,917 15,566,283 13,303,510 480,113 512,549 YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 7,014,082 1,066,302 5,947,780 3,540,297 (76,022) (109,910) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 15,169,017 4,971,735 10,197,282 9,679,381 437,161 394,171 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 149,786,827 121,729,110 28,057,717 102,595,607 8,047,617 7,102,423 ZIBO CGV CINEMA CO., LTD. 2,277,532 1,915,758 361,774 910,359 (349,491) (363,334) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 8,220,457 1,174,014 7,046,443 3,577,657 169,317 136,737 Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 3,308,753 547,900 2,760,853 1,542,816 (309,040) (334,168) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 2,582,865 863,843 1,719,022 1,640,242 (537,606) (565,037) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 5,032,384 1,194,219 3,838,165 2,521,928 (228,034) (256,084) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 3,887,775 374,000 3,513,775 2,525,205 123,756 109,428 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 10,704,108 2,034,164 8,669,944 7,347,599 545,658 518,511 CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 29,604,642 4,979,863 24,624,779 19,543,009 1,015,911 920,578 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 25,438,387 14,034,861 11,403,526 5,517,894 (792,172) (683,591) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 47,025,810 25,131,639 21,894,171 34,542,131 11,639,544 12,202,788 YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 21,141,736 6,595,922 14,545,814 5,930,548 (282,457) (221,429) CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 6,339,886 1,016,491 5,323,395 3,119,859 (13,011) (42,818) Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 7,449,924 652,487 6,797,437 2,784,393 132,709 125,632 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 20,764,992 4,071,149 16,693,843 12,061,881 435,353 369,079 CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 2,808,847 258,306 2,550,541 1,786,790 141,727 133,099 Henan CGV Cinema Co., Ltd. 9,604,298 1,175,361 8,428,937 5,309,805 217,031 262,883 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 13,477,916 3,782,219 9,695,697 11,753,904 490,022 452,358 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 8,083,962 5,661,957 2,422,005 - (3,906,061) (4,275,965) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 9,295,297 4,701,215 4,594,082 1,951,754 (238,150) (500,345) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 6,333,011 2,290,897 4,042,114 2,372,044 (116,854) (142,186) Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 9,020,357 4,825 9,015,532 - 234,492 (237,011) DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 8,146,508 1,378,336 6,768,172 5,648,277 199,838 170,926 CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 17,355,664 3,958,039 13,397,625 6,445,366 164,101 279,718 Crown Jade Company Pte. Ltd. 3,855,889 4,428 3,851,461 - (3,181) 55,098 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 11,891,743 3,218,284 8,673,459 8,583,336 322,716 287,939 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 9,851,584 1,756,873 8,094,711 6,645,817 419,647 391,234 Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,219,446 726,556 3,492,890 2,718,521 147,860 132,273 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 12,469,367 5,593,257 6,876,110 5,757,653 472,961 452,803 Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 7,330,377 2,279,766 5,050,611 4,024,341 216,395 197,116 Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,453,355 1,357,132 6,096,223 4,499,753 203,528 177,702 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 109,392,425 859 109,391,566 - (10,940) (7,052,368) MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 273,299,440 109,019,967 164,279,473 145,971,295 346,905 (10,734,454) IKT Holdings Limited 42,966,691 69,945 42,896,746 - (26,339) (1,251,994) 보스포러스인베스트먼트(주) 605,781,246 - 605,781,246 - (240,604) (240,604) Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 3,918,195 451,466 3,466,729 - (21,580) 11,663 Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 16,464,627 6,201,809 10,262,818 3,750,099 (36,447) 40,837 CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 4,622,059 1,491,602 3,130,457 244,181 (382,457) (412,043) PT Graha Layar Prima Tbk. 112,301,045 19,142,367 93,158,678 51,175,457 158,749 (5,413,631) PT Graha Layar Mitra 726,131 516,979 209,152 206,988 182,493 195,042 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁제1호 64,208,190 36,543,937 27,664,253 2,706,187 464,253 464,253 Qinghai CGV Cinema Co., Ltd. 1,223,606 40,340 1,183,266 - (103) 44,544 CGV (ShangHai) Cinema Co., Ltd 1,172,197 28,548 1,143,649 - (18,911) (1,312) CGV (SuZhou) Cinema Co., Ltd 2,352,451 83,254 2,269,197 - (15,479) (20,727) ② 전기말 (단위:천원) 종속기업 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 씨제이포디플렉스(주) 90,716,910 30,263,446 60,453,464 52,279,572 5,127,700 5,071,359 씨제이포디플렉스(주) (구,(주)시뮬라인) - - - 37,587,948 1,113,981 1,092,313 CJ 4DPLEX HONGKONG LIMITED (구, SIMULINE(HONG KONG) LIMITED) 12,244 108,611 (96,367) - (6,877) (9,813) 희목시경방진설비(가흥)유한회사 - - - - - 464 CJ CGV America, Inc. 12,565,231 2,537,955 10,027,276 - (58,531) 243,740 CGI Holdings Ltd. 373,510,423 189,423,190 184,087,233 339,089 (2,869,825) 2,555,306 CJ CGV America LA, LLC. 19,744,401 21,185,681 (1,441,280) 5,111,003 (3,148,685) (3,227,738) Envoy Media Partners Ltd. 61,513,681 639,786 60,873,895 - 2,094,827 3,954,143 UVD Enterprise Ltd. 299,006,799 5,341,944 293,664,855 709,641 (32,734) 8,954,937 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 84,778,654 61,040,535 23,738,119 21,612,960 1,800,429 1,127,363 Vietnam Cinema 1 Company Ltd. 122,872 1,570,764 (1,447,892) - (668,205) (696,609) CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd. 5,753,446 980,434 4,773,012 4,800,702 (195,578) (341,567) PanJin CGV Cinema Co., Ltd. 5,943,335 1,059,845 4,883,490 4,022,255 339,029 201,882 CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd. 12,341,164 5,250,919 7,090,245 5,118,891 519,850 342,129 CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd. 18,668,033 2,838,095 15,829,938 13,783,091 413,617 (53,633) ShangHai C Media Co., Ltd. 1,527,157 2,281,909 (754,752) 4,973,264 742,198 782,301 CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 18,322,166 4,600,767 13,721,399 15,626,765 993,640 607,084 YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd. 7,762,532 1,704,842 6,057,690 4,199,876 (727,973) (926,642) CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd. 15,303,533 4,484,736 10,818,797 10,655,149 567,092 256,635 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 137,579,601 116,624,307 20,955,294 111,083,691 5,027,391 5,121,630 ZIBO CGV CINEMA CO., LTD. 2,567,406 1,842,298 725,108 1,338,681 (558,281) (593,188) CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd. 8,444,716 1,316,258 7,128,458 5,129,871 187,410 (22,973) Wuhu CGV Cinema Co., Ltd. 3,739,095 644,074 3,095,021 2,016,402 (686,737) (796,050) CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd. 2,909,106 625,047 2,284,059 3,280,534 (392,412) (470,407) Liaoning CGV Cinema Co., Ltd. 5,121,933 1,027,684 4,094,249 3,521,023 (539,193) (675,160) CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd. 3,850,506 446,159 3,404,347 3,548,906 281,921 185,949 CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd. 10,968,458 2,817,025 8,151,433 8,117,352 (1,016,671) (1,286,043) CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd. 28,069,481 4,365,280 23,704,201 24,428,816 1,928,630 1,259,585 CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd. 9,971,524 4,735,459 5,236,065 4,339,538 (1,357,550) (1,463,763) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. 27,627,234 23,022,651 4,604,583 7,344,922 (1,235,847) (1,211,182) YuYao CGV Cinema Co., Ltd. 11,071,199 865,084 10,206,115 6,891,971 (146,682) (457,605) CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd. 6,472,353 868,284 5,604,069 5,218,787 144,441 (21,021) Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd. 6,293,123 766,280 5,526,843 4,436,962 385,835 252,151 Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd. 19,439,325 4,832,004 14,607,321 12,002,213 (693,010) (1,066,379) CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd. 2,764,929 347,487 2,417,442 1,681,287 (261,688) (340,642) Henan CGV Cinema Co., Ltd. 9,113,381 2,115,959 6,997,422 5,193,633 289,611 247,443 CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. 14,398,852 4,549,120 9,849,732 10,434,966 623,203 346,160 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 8,377,668 1,679,698 6,697,970 - (4,572,024) (4,180,434) CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 9,000,357 3,905,930 5,094,427 2,105,790 (873,202) (826,539) NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd. 5,605,058 1,420,758 4,184,300 2,923,368 (87,307) (236,678) Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. 9,266,955 14,412 9,252,543 - 321,687 604,326 DaLian CGV Cinema Co., Ltd. 8,450,263 1,853,017 6,597,246 7,933,266 (263,590) (468,519) CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd. 9,042,361 1,618,376 7,423,985 5,729,219 613,354 412,856 Crown Jade Company Pte. Ltd. 2,486,392 5,106 2,481,286 - (7,465) 14,982 CGV (Xian) Cinema Co., Ltd. 11,932,197 3,546,677 8,385,520 9,318,625 418,386 263,126 Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd. 9,392,851 1,689,374 7,703,477 6,548,148 (54,640) (280,040) Yanji CGV Cinema Co., Ltd. 4,568,977 793,164 3,775,813 4,015,595 582,059 481,918 CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd. 10,431,810 4,008,503 6,423,307 5,302,117 (1,329,154) (1,563,195) Yunnan CGV Cinema Co., Ltd. 7,919,745 3,066,250 4,853,495 3,398,180 (1,089,570) (1,263,652) Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,210,175 1,180,392 6,029,783 6,510,004 94,406 (85,051) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 116,448,163 4,229 116,443,934 - (40,113) (20,612,178) MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 312,195,810 133,609,475 178,586,335 114,828,812 (12,142,961) (36,489,369) IKT Holdings Limited 39,035,231 20,882,316 18,152,915 - 255,098 921,245 Wisely Act Limited 11,903,811 36,818 11,866,993 - (5,498) 430,840 JAVA Investment Limited 2,786,964 12,560 2,774,404 - 343,176 446,547 KSAMO Holdings Limited 3,761,055 11,056 3,749,999 - 464,991 604,717 KTM Investment Limited 3,900,508 12,279 3,888,229 - 482,091 626,967 APOLLON Investment Limited 3,134,913 13,883 3,121,030 - 386,381 502,668 보스포러스인베스트먼트(주) 606,021,850 - 606,021,850 - (1,002,858) (1,002,858) Zunyi CGV Cinema Co., Ltd. 2,093,193 4,593 2,088,600 - (9,275) (54,559) Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd. 7,078,777 2,575,366 4,503,411 2,300,641 (73,368) (224,403) CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd. 3,554,686 12,186 3,542,500 - (7,770) (103,922) PT Graha Layar Prima Tbk. 115,797,456 17,225,147 98,572,309 - - - PT Graha Layar Mitra 882,859 868,749 14,110 - - - EWIGEN FRIEDEN LIMITED 13,224,937 4,129 13,220,808 - - - Beyond the limit Limited 5,250,869 3,350 5,247,519 - - - Coruscant Anglo Capital Limited 4,995,574 3,350 4,992,224 - - - Dickinson Hansen Limited 5,208,257 3,350 5,204,907 - - - Great Golden China Limited 5,272,108 3,350 5,268,758 - - - (5) 비지배지분① 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 비지배지분과 관련된 중요한 종속기업 정보는 다음과 같습니다.가. 당분기말 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 비지배지분 지분율 9.52% 20.00% 47.77% 60.71% 60.71% 49.00% 순자산 59,881,623 28,057,717 605,781,246 109,391,566 164,279,473 93,158,678 비지배지분금액 20,513,460 5,638,811 372,462,553 17,147,186 49,940,321 45,647,700 순손익 (211,841) 8,047,617 (240,604) (10,940) 346,905 158,749 총포괄손익 (211,841) 7,102,423 (240,604) (7,052,368) (10,734,454) (5,413,631) 비지배지분에 배부된 분기순손익 339,833 1,384,913 (114,937) (6,642) 3,783,014 77,930 비지배지분에 배부된 총포괄손익 339,833 1,420,485 (114,937) (4,281,493) (2,944,479) (2,657,551) 나 . 전기말 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 비지배지분 지분율 9.52% 20.00% 47.77% 60.71% 60.71% 49.00% 순자산 60,453,464 20,955,294 606,021,850 116,443,934 178,586,335 98,572,309 비지배지분금액 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 순손익 5,127,700 5,027,391 (1,002,858) (40,113) (12,142,961) - 총포괄손익 5,071,359 5,121,630 (1,002,858) (20,612,178) (36,489,369) - 비지배지분에 배부된 당기순손익 488,157 1,005,478 (479,065) (24,353) (7,371,992) - 비지배지분에 배부된 총포괄손익 488,157 1,079,138 (479,065) (12,513,653) (22,152,696) - ② 당분기와 전기 중 연결실체의 중요한 비지배지분 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 기초 누적 비지배지분 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 비지배지분에 배분된 분기순손익 339,833 1,384,913 (114,937) (6,642) 3,783,014 77,930 기타증감 (356,661) 62,839 (20,763,606) (4,274,551) (10,299,445) (2,730,662) 분기말 누적 비지배지분 20,513,460 5,638,811 372,462,553 17,147,186 49,940,321 45,647,700 나. 전기 (단위:천원) 구 분 씨제이포디플렉스(주) CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 보스포러스인베스트먼트(주) MARSENTERTAINMENTGROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. PT Graha Layar Prima Tbk. 기초 누적 비지배지분 15,158,711 3,422,899 - - - - 비지배지분에 배분된 당기순손익 488,157 1,005,478 (479,065) (24,353) (7,371,992) - 합병으로 인한 증가 1,548,633 - - - - - 기타증감 3,334,787 (237,318) 393,820,161 21,452,732 63,828,744 48,300,432 기말 누적 비지배지분 20,530,288 4,191,059 393,341,096 21,428,379 56,456,752 48,300,432 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 (1) 회계정책의 변경연결실체는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 1) 현금흐름표2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 기준서는 연결현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다. - 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 연결실체는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에 공시할 예정입니다. 2) 법인세2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고판단하여 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교표시되는 전기 연결재무제표를 재작성하지 않았습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 연결실체는 2017년 9월 30일 현재 기준서 적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 연결실체는 2017년 9월 30일 현재 기준서 적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 위험관리 연결실체의 위험관리 및 자본관리의 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 97,995,722 196,031,371 매도가능금융자산 247,000 - 매출채권 165,116,436 151,833,083 기타의 금융자산 103,163,296 116,115,646 파생상품자산 2,456,448 8,301,623 합 계 368,978,902 472,281,723 ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 연체되지않은 채권 연체되었으나손상되지않은 채권 손상된 채권 만기일 미도래 238,073,437 - 4 251,231,607 - 857 3개월 이하 - 17,118,234 2 - 9,182,823 1,114 3개월 초과~6개월 이하 - 5,820,750 181 - 2,787,130 3,400 6개월 초과~1년 이하 - 4,141,207 3,960 - 1,280,485 12,474 1년 초과 - 3,126,104 10,496,799 - 3,466,684 8,131,314 합 계 238,073,437 30,206,295 10,500,946 251,231,607 16,717,122 8,149,159 연결실체는 대여금 및 수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. ③ 보증주석 19의 (1) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 연결실체는 공동기업에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 신용위험에 노출되어 있습니다. 2) 유동성위험당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 104,306,843 104,306,843 104,306,843 - - 미지급금 (*) 154,905,947 154,905,947 154,905,947 - - 사 채 199,781,684 207,949,500 103,531,375 104,418,125 - 단기차입금 273,571,321 279,217,391 279,217,391 - - 장기차입금 594,154,197 611,020,290 74,201,139 536,819,151 - 장기미지급금 29,851,979 52,433,820 - 22,048,021 30,385,799 기타의 유동금융부채 28,229,300 30,274,546 30,274,546 - - 기타의 비유동금융부채 24,100,329 26,077,470 - 25,044,470 1,033,000 합 계 1,408,901,600 1,466,185,807 746,437,241 688,329,767 31,418,799 (*) 미지급금 중 복구충당부채 금액은 제외하였습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 또한, 장부금액 및 계약상 현금흐름에 포함되지 않았으나, 연결실체는 주석 19의 (1) 및 주석 31의 (5)에서와 같이 공동기업 등에 대해서 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증한도액은 유동성위험에 노출되어 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 1년 초과5년 이하 5년 초과 매입채무 117,029,866 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 (*) 153,559,442 153,559,442 153,559,442 - - 사 채 249,642,559 261,827,000 105,037,250 156,789,750 - 단기차입금 212,500,661 216,558,615 216,558,615 - - 장기차입금 575,201,165 625,793,386 51,794,664 573,998,722 - 장기미지급금 23,403,738 56,924,525 - 22,995,160 33,929,365 기타의 유동금융부채 45,054,053 47,962,401 47,962,401 - - 기타의 비유동금융부채 16,431,682 19,875,447 - 19,875,447 - 합 계 1,392,823,166 1,499,530,682 691,942,238 773,659,079 33,929,365 (*) 미지급금 중 복구충당부채 금액은 제외하였습니다. 3) 시장위험 ① 환위험당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 USD VND IDR RMB 등 USD VND IDR RMB 등 현금및현금성자산 18,820,372 - 150,836 666 27,816,336 - 20,835,868 11,337 매출채권및기타채권 21,472,367 14,079 - 4,583,401 44,716,774 1,751,862 - 6,018,306 매입채무및기타채무 (5,328,672) - - (630,841) (2,719,351) (370,973) - (786,788) 금융리스부채 (710,980) - - - (11,861,660) - - - 차입금 (248,984,995) - - - (295,654,089) - - (2,598,900) 총노출액 (214,731,908) 14,079 150,836 3,953,226 (237,701,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 통화선도 60,201,750 - - - 72,510,000 - - - 순노출액 (154,530,158) 14,079 150,836 3,953,226 (165,191,990) 1,380,889 20,835,868 2,643,955 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 평균환율 기말 환율 당분기 전분기 당분기말 전기말 USD 1,138.68 1,161.65 1,146.70 1,208.50 VND 0.0501 0.0520 0.0505 0.0531 IDR 0.0854 0.0872 0.0848 0.0898 RMB 167.54 176.24 172.35 173.26 당분기말과 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 총노출액 (21,473,191) 21,473,191 (23,770,199) 23,770,199 통화선도 6,020,175 (6,020,175) 7,251,000 (7,251,000) 순노출액 (15,453,016) 15,453,016 (16,519,199) 16,519,199 VND 1,408 (1,408) 138,089 (138,089) IDR 15,084 (15,084) 2,083,587 (2,083,587) RMB 등 395,323 (395,323) 264,396 (264,396) ② 이자율위험가. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 21,222,180 22,342,071 금융부채 (758,227,472) (784,670,601) 합 계 (737,005,292) (762,328,530) 변동이자율: 금융자산 99,069,805 195,584,742 금융부채 (396,507,317) (368,679,114) 합 계 (297,437,512) (173,094,372) 나. 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 통화선도와 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. 다. 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 변동이자율 금융상품 (1,487,188) 1,487,188 (865,417) 865,417 이자율스왑 553,220 (553,220) 330,000 (330,000) 현금흐름민감도(순액) (933,968) 933,968 (535,417) 535,417 ③ 기타 시장가격 위험 연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결실체는 중요한 투자에 대해 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 4) 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 2,456,448 - - - 2,456,448 2,456,448 - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 99,912,427 - - 99,912,427 - - 매출채권 - 165,116,436 - - 165,116,436 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 8,877,000 - 8,877,000 - - 매도가능금융자산 - 채무증권 - - 247,000 - 247,000 - - 기타의 금융자산 - 103,163,296 - - 103,163,296 - - 소 계 - 368,192,159 9,124,000 - 377,316,159 - - 금융자산 합계 2,456,448 368,192,159 9,124,000 - 379,772,607 2,456,448 - 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 7,578,597 - - - 7,578,597 451,541 7,127,056 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 104,306,843 104,306,843 - - 미지급금 - - - 154,905,947 154,905,947 - - 사채 및 차입금 - - - 1,067,507,203 1,067,507,203 - - 장기미지급금 - - - 29,851,979 29,851,979 - - 기타의 금융부채 - - - 44,751,032 44,751,032 - - 소 계 - - - 1,401,323,004 1,401,323,004 - - 금융부채 합계 7,578,597 - - 1,401,323,004 1,408,901,601 451,541 7,127,056 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다. (*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 당분기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품 관련 평가손실 7,210백만원을 연결포괄손익계산서에금융비용으로 인식하고 있습니다. ② 전기말 (단위:천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익인식지정 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 기타 합 계 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정되는 금융자산 파생상품자산 (*3) 8,301,623 - - - 8,301,623 8,218,860 82,763 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*1) 현금및현금성자산 - 199,522,589 - - 199,522,589 - - 매출채권 - 151,833,083 - - 151,833,083 - - 매도가능금융자산 - 지분증권 (*2) - - 11,004,530 - 11,004,530 - - 기타의 금융자산 - 116,115,646 - - 116,115,646 - - 소 계 - 467,471,318 11,004,530 - 478,475,848 - - 금융자산 합계 8,301,623 467,471,318 11,004,530 - 486,777,471 8,218,860 82,763 금융부채: 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 (*3) 110,926 - - - 110,926 110,926 - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*1) 매입채무 - - - 117,029,866 117,029,866 - - 미지급금 - - - 153,559,442 153,559,442 - - 사채 및 차입금 - - - 1,037,344,385 1,037,344,385 - - 장기미지급금 - - - 23,403,738 23,403,738 - - 기타의 금융부채 - - - 61,374,809 61,374,809 - - 소 계 - - - 1,392,712,240 1,392,712,240 - - 금융부채 합계 110,926 - - 1,392,712,240 1,392,823,166 110,926 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.(*2) 비상장주식으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다. (*3) 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용한 현금흐름 할인모형 및 주가변동성을 사용한 이항모형을 적용하여 측정하였습니다. 전기말 현재 수준3으로 분류된 파생상품 관련 평가이익 83백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. 5) 금융자산의 양도전체가 제거된 임차보증금의 재매입가격은 재매입시점의 공정가치이며, 재매입 대상임차보증금의 미할인 금액 및 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 지속적관여의 잔여 계약 만기 1년 이내 매도풋옵션 190,000,000 (2) 자본관리 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (a) 1,614,888,369 1,621,292,084 자본총계 (b) 893,557,409 920,480,929 현금및현금성자산 (c) 99,912,427 199,522,589 사채 및 차입금 (d) 1,067,507,203 1,037,344,385 순차입금 (e)=(d)-(c) 967,594,776 837,821,796 부채비율 (f)=(a)÷(b) 181% 176% 순차입금비율 (g)=(e)÷(b) 108% 91% 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 1,916,705 3,491,218 요구불예금 97,620,055 195,009,042 기타 현금성자산 375,667 1,022,329 합 계 99,912,427 199,522,589 6. 영업부문 연결실체는 영업부문을 영화관운영과 장비제조및판매 부문으로 구분하고 있습니다. 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (1) 보고부문 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 영화관운영 장비제조및판매 연결조정 합 계 영화관운영 장비제조및판매 연결조정 합 계 총매출액 1,201,483,337 88,728,340 (29,891,597) 1,260,320,080 1,018,698,136 73,597,387 (41,293,103) 1,051,002,420 내부매출액 (20,655,225) (9,236,372) 29,891,597 - (20,172,013) (21,121,090) 41,293,103 - 순매출액 1,180,828,112 79,491,968 - 1,260,320,080 998,526,123 52,476,297 - 1,051,002,420 고정자산상각비 108,491,426 9,429,099 11,110,130 129,030,655 80,498,229 8,142,741 5,950,098 94,591,068 영업이익 44,568,553 9,661,936 (10,591,480) 43,639,009 56,633,788 1,492,780 (5,591,852) 52,534,716 (2) 지역별 손익1) 당분기 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 연결조정 합 계 총매출액 738,203,231 243,289,076 145,971,295 102,595,607 51,382,447 8,770,021 (29,891,597) 1,260,320,080 내부매출액 (11,524,656) (18,000,278) (5,724) (35,109) - (325,830) 29,891,597 - 순매출액 726,678,575 225,288,798 145,965,571 102,560,498 51,382,447 8,444,191 - 1,260,320,080 고정자산상각비 55,633,190 28,056,950 14,166,029 8,378,667 9,291,359 2,394,330 11,110,130 129,030,655 영업이익(손실) 20,522,468 17,545,022 3,110,684 10,981,909 (96,738) 2,167,144 (10,591,480) 43,639,009 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 국내 중국 베트남 미국 등 연결조정 합 계 총매출액 761,983,491 187,667,267 86,421,490 56,223,275 (41,293,103) 1,051,002,420 내부매출액 (22,719,844) (18,276,744) (36,833) (259,682) 41,293,103 - 순매출액 739,263,647 169,390,523 86,384,657 55,963,593 - 1,051,002,420 고정자산상각비 50,027,400 22,362,493 7,456,754 8,794,323 5,950,098 94,591,068 영업이익(손실) 57,619,516 998,931 8,405,842 (8,897,721) (5,591,852) 52,534,716 (3) 서비스별 수익 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 입장료수입 273,955,401 764,207,517 235,758,170 678,612,640 컨세션수입 72,348,605 199,810,880 59,086,759 167,399,782 광고수입 41,522,664 116,772,852 27,620,518 93,717,037 장비판매 38,951,548 53,844,768 7,452,886 28,199,691 기타 45,399,437 125,684,063 28,153,617 83,073,270 합 계 472,177,655 1,260,320,080 358,071,950 1,051,002,420 (4) 지역별 유ㆍ무형자산1) 당분기말 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 합 계 유형자산 (*) 511,907,332 216,106,134 90,349,911 103,566,336 86,873,650 27,567,085 1,036,370,448 무형자산 42,269,945 18,800,095 685,140,902 41,267,459 31,081,551 70,350 818,630,302 합 계 554,177,277 234,906,229 775,490,813 144,833,795 117,955,201 27,637,435 1,855,000,750 (*) 투자부동산이 포함된 금액입니다. 2) 전기말 (단위:천원) 구 분 국내 중국 터키 베트남 인도네시아 미국 등 합 계 유형자산 (*) 427,035,281 193,819,384 94,480,799 96,515,399 73,926,901 26,847,478 912,625,242 무형자산 46,498,778 29,096,179 742,919,985 41,533,263 32,614,911 40,368 892,703,484 합 계 473,534,059 222,915,563 837,400,784 138,048,662 106,541,812 26,887,846 1,805,328,726 (*) 투자부동산이 포함된 금액입니다. 7. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 총장부금액 143,983,333 26,843,089 154,111,158 978,817 대손충당금 (5,709,986) - (3,256,892) - 매출채권 순장부금액 138,273,347 26,843,089 150,854,266 978,817 (2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 3,256,892 573,553 손상차손 2,978,586 991,825 제각 - (13,620) 연결범위변동 - 2,023,027 외화환산조정 (525,492) (317,893) 기말금액 5,709,986 3,256,892 8. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 9,123,162 8,005,275 제품 1,600,463 1,437,045 재공품 1,365,474 1,382,377 원재료 8,183,843 6,270,876 재고자산평가충당금 (1,301,021) (283,509) 합 계 18,971,921 16,812,064 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 1,017,512 308,043 9. 기타의 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융기관예치금 4,565,705 1,449,750 21,771 586,700 미수금 24,570,028 4,034 22,680,274 4,034 미수수익 2,013,363 - 419,551 - 대여금 16,656,475 - 22,320,300 - 보증금 22,724,754 39,504,639 23,240,526 56,349,479 현재가치할인차금 (47,568) (8,277,884) (494,624) (9,012,365) 파생상품자산 1,508,085 948,363 - 8,301,623 매도가능금융자산 247,000 8,877,000 - 11,004,530 합 계 72,237,842 42,505,902 68,187,798 67,234,001 (2) 기타의 금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타의 금융자산과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타의 금융자산 총장부금액 75,144,296 44,390,408 71,146,119 69,167,947 대손충당금: 미수금 (2,785,087) - (2,834,442) - 미수수익 (101,167) - (102,639) - 대여금 (20,200) (1,884,506) (21,240) (1,933,946) 대손충당금 합계 (2,906,454) (1,884,506) (2,958,321) (1,933,946) 기타의 금융자산 순장부금액 72,237,842 42,505,902 68,187,798 67,234,001 (3) 당분기와 전기 중 기타의 금융자산의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 기초금액 2,958,321 1,933,946 2,114,057 1,908,614 손상차손(환입) 76,185 - 788,433 (3,868) 제각 (90,069) - (597,759) - 연결범위변동 - - 653,246 - 외화환산조정 (37,983) (49,440) 344 29,200 기말금액 2,906,454 1,884,506 2,958,321 1,933,946 (4) 당분기말과 전기말 현재 현재가치로 평가된 보증금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 유효이자율 (%) 명목가치 현재가치 현재가치할인차금 보증금 당분기말 1.4~6.6 62,229,393 53,903,941 (8,325,452) 전기말 1.4~5.6 79,590,005 70,083,016 (9,506,989) (5) 매도가능금융자산① 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 지분증권 8,877,000 8,877,000 10,823,806 11,004,530 채무증권 247,000 247,000 - - 합 계 9,124,000 9,124,000 10,823,806 11,004,530 ② 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 11,004,530 6,554,093 취득 918,446 4,919,770 대체 500,000 - 처분 (3,184,872) (548,969) 평가이익 - 1,174 외화환산조정 (114,104) 78,462 기말장부금액 9,124,000 11,004,530 10. 기타의 유동자산 및 기타의 비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타의 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 55,424,496 966,270 42,907,002 - 선급비용 17,178,271 103,428,850 16,488,870 99,346,559 부가세대급금 19,123,500 - 12,736,330 - 합 계 91,726,267 104,395,120 72,132,202 99,346,559 1 1. 투 자 지분증권 (1) 당 분기말과 전기말 현 재 관계기 업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 사용재무제표일 주요영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 SSV콘텐츠투자조합(*) 대한민국 9월 30일 투자조합 - 35.52 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 9월 30일 부동산투자업 25.00 25.00 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 20.00 20.00 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 대한민국 9월 30일 투자조합 25.00 25.00 (주)디시네마오브코리아 대한민국 9월 30일 영사기임대업 50.00 50.00 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 미얀마 9월 30일 영화관운영업 50.00 50.00 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 45.00 45.00 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 CGV EMPIRE SDN. BHD 말레이시아 9월 30일 영화관운영업 25.00 25.00 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 49.00 49.00 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 중국 9월 30일 영화관운영업 50.00 50.00 (*) 당분기 중 SSV콘텐츠투자조합의 청산이 완료되었으며, 청산가액 37백만원을 회수하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 16,502,986 42,241,610 755,027 1,531,542 4,946,005 2,638,525 (110,229) - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 746,184 3,271,121 719,935 - 2,019,250 6,537 (10,650) - 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 5,645,327 4,974,154 - - 999,354 705,728 705,728 - (주)디시네마오브코리아 11,500,276 1,063,841 11,475,033 88,590 1,796,538 (675,297) (675,297) - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,558,962 3,966,624 3,607,067 - 6,325,736 883,242 866,308 - Myanmar Cineplex Co., Ltd. 2,777,214 6,619,938 1,282,608 654,574 4,693,837 246,531 (28,780) - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,022,714 2,213,076 1,681,086 - 2,897,868 290,456 278,035 212,370 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,459,458 2,737,293 1,367,705 - 2,558,574 81,086 48,996 299,425 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,566,472 6,397,501 2,765,913 2,990 5,459,199 153,800 118,620 204,626 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,327,441 1,620,286 1,775,750 - 3,315,939 776,027 751,601 434,257 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,354,594 1,368,509 1,071,583 - 2,060,247 225,248 203,702 149,648 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,764 912,725 3,237,093 - - (120,525) (120,525) - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,674,210 837,503 1,103,004 - 1,712,421 114,410 92,250 121,262 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 7,547,552 1,336,508 2,232,541 - 4,906,826 1,079,331 1,072,584 786,641 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 18,073,693 6,154,575 12,261,976 - 9,109,242 1,290,558 1,248,915 338,518 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,825,142 1,645,850 2,058,744 - 3,665,047 704,488 694,089 556,319 합 계 94,591,989 87,361,114 47,395,065 2,277,696 56,466,083 8,400,145 5,135,347 3,103,066 ② 전기말 (단위:천원) 기업명 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 총포괄손익 SSV콘텐츠투자조합 114,107 400,000 - - 739,600 365,122 365,122 3,090,000 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 13,110,413 45,604,352 616,263 1,530,246 6,576,815 3,110,150 2,133,388 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 833,264 3,160,348 685,592 - 2,762,395 30,786 79,365 - 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 5,883,786 4,081,386 51,419 - 137,328 (26,593) (26,593) - (주)디시네마오브코리아 16,980,726 3,230,405 8,148,311 10,387,029 5,328,853 (1,775,072) (1,775,072) - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 7,484,410 4,378,135 3,695,520 114,814 7,962,814 (138,259) 107,574 - Myanmar Cineplex Co., Ltd. 1,920,998 3,082,326 1,109,673 - 4,402,914 567,230 712,714 - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 926,886 2,386,680 1,603,490 - 4,176,344 500,535 544,056 85,581 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,093,543 3,138,635 841,058 - 4,528,058 705,715 806,643 352,272 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 4,180,618 6,389,592 3,039,077 - 7,945,703 511,258 920,596 1,050,935 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 3,782,303 1,715,083 1,190,772 - 4,600,344 1,023,501 1,150,087 479,375 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 2,810,753 1,579,429 636,960 - 2,681,573 352,706 466,507 207,036 CGV EMPIRE SDN. BHD 28,604 914,838 3,121,168 - - (515,866) (515,866) - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,357,087 1,151,144 944,300 - 3,115,196 285,802 399,024 288,175 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 9,518,463 1,533,508 3,867,646 - 7,492,732 1,804,983 2,051,267 1,171,974 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 16,745,787 7,162,832 12,500,388 - 11,785,866 797,855 1,144,379 495,545 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 7,425,520 1,835,980 3,430,703 - 6,306,780 1,250,970 1,454,983 956,054 합 계 96,197,268 91,744,673 45,482,340 12,032,089 80,543,315 8,850,823 10,018,174 8,176,947 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 기업명 당분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 56,458,027 25.00% 14,114,507 620,312 14,734,819 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 3,297,370 20.00% 659,474 - 659,474 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 10,619,481 25.00% 2,654,870 - 2,654,870 (주)디시네마오브코리아 1,000,494 50.00% 500,247 - 500,247 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,918,519 49.00% 4,370,074 - 4,370,074 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 7,459,970 50.00% 3,729,985 - 3,729,985 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,554,704 49.00% 761,805 - 761,805 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 2,829,046 49.00% 1,386,233 - 1,386,233 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 7,195,070 45.00% 3,237,782 - 3,237,782 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,171,977 49.00% 2,044,269 - 2,044,269 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,651,520 49.00% 1,789,245 - 1,789,245 CGV EMPIRE SDN. BHD (2,314,604) 25.00% (578,651) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,408,709 49.00% 1,670,267 - 1,670,267 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 6,651,519 49.00% 3,259,244 - 3,259,244 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,966,292 49.00% 5,863,483 - 5,863,483 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,412,248 50.00% 2,706,124 - 2,706,124 합 계 49,367,921 ② 전기말 (단위:천원) 기업명 전기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 투자차액 장부금액 SSV콘텐츠투자조합 514,107 35.52% 182,597 - 182,597 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 56,568,256 25.00% 14,142,064 620,312 14,762,376 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 3,308,020 20.00% 661,604 - 661,604 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 9,913,753 25.00% 2,478,438 - 2,478,438 (주)디시네마오브코리아 1,675,791 50.00% 837,896 - 837,896 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,052,211 49.00% 3,945,583 - 3,945,583 Myanmar Cineplex Co., Ltd. 3,893,651 50.00% 1,946,826 - 1,946,826 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 1,710,076 49.00% 837,937 - 837,937 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 3,391,120 49.00% 1,661,649 - 1,661,649 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 7,531,133 45.00% 3,389,010 - 3,389,010 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 4,306,614 49.00% 2,110,241 - 2,110,241 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,753,222 49.00% 1,839,079 - 1,839,079 CGV EMPIRE SDN. BHD (2,177,726) 25.00% (544,432) - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 3,563,931 49.00% 1,746,326 - 1,746,326 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 7,184,325 49.00% 3,520,319 - 3,520,319 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,408,231 49.00% 5,590,033 - 5,590,033 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 5,830,797 50.00% 2,915,399 - 2,915,399 합 계 48,425,313 (4) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 취득 지분법손익 기타증감(*1) 기말 SSV콘텐츠투자조합 (*2) - 182,597 - - (182,597) - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 14,762,376 - 659,631 (687,188) 14,734,819 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 746,911 661,604 - 1,307 (3,437) 659,474 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 2,500,000 2,478,438 - 176,432 - 2,654,870 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 837,896 - (337,649) - 500,247 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 3,945,583 - 432,789 (8,298) 4,370,074 Myanmar Cineplex Co., Ltd. (*3) 3,798,873 1,946,826 1,797,549 123,265 (137,655) 3,729,985 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 599,352 837,937 - 142,324 (218,456) 761,805 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,661,649 - 39,733 (315,149) 1,386,233 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 3,389,010 - 69,210 (220,438) 3,237,782 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 2,110,241 - 380,253 (446,225) 2,044,269 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,839,079 - 110,372 (160,206) 1,789,245 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,700 1,746,326 - 56,061 (132,120) 1,670,267 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,520,319 - 528,872 (789,947) 3,259,244 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 5,590,033 - 632,373 (358,923) 5,863,483 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 2,915,399 - 352,244 (561,519) 2,706,124 합 계 42,745,287 48,425,313 1,797,549 3,367,217 (4,222,158) 49,367,921 (*1) 기타 증감액에는 배당금 수령 및 지분법자본변동 등이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기 중 SSV콘텐츠투자조합의 청산이 완료되었으며, 청산가액 37백만원을 회수하였습니다. (*3) 당분기 중 Myanmar Cineplex Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 1,798백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. ② 전기 (단위:천원) 기업명 취득원가 기초 취득 연결범위변동 대체 지분법손익 기타증감 (*1) 기말 SSV콘텐츠투자조합 (*2) - 13,481,119 - - - 129,681 (13,428,203) 182,597 PT Graha Layar Prima Tbk. 80,022,767 15,166,846 28,993,871 34,693,096 (73,040,261) (568,507) (5,245,045) - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 11,735,525 13,740,648 - - - 777,538 244,190 14,762,376 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. (*3) 746,911 541,404 123,759 - - 6,157 (9,716) 661,604 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합 (*4) 2,500,000 1,235,086 1,250,000 - - (6,648) - 2,478,438 (주)디시네마오브코리아 1,500,000 1,725,432 - - - (887,536) - 837,896 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 4,263,177 4,133,788 - - - (67,747) (120,458) 3,945,583 Myanmar Cineplex Co., Ltd. (*5) 2,001,324 1,329,094 406,859 - - 283,615 (72,742) 1,946,826 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 599,352 697,337 - - - 245,262 (104,662) 837,937 Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,283,807 1,708,333 - - - 345,800 (392,484) 1,661,649 Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 3,148,068 4,331,711 - - - 230,066 (1,172,767) 3,389,010 CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 1,587,903 2,137,550 - - - 501,516 (528,825) 2,110,241 CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 1,661,627 1,923,620 - - - 172,826 (257,367) 1,839,079 CGV EMPIRE SDN. BHD 9,067 - - - - - - - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 1,601,700 1,943,312 - - - 140,043 (337,029) 1,746,326 Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 1,820,123 3,928,530 - - - 884,442 (1,292,653) 3,520,319 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 5,297,164 5,851,425 - - - 390,949 (652,341) 5,590,033 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 1,191,990 3,347,974 - - - 625,485 (1,058,060) 2,915,399 합 계 120,970,505 77,223,209 30,774,489 34,693,096 (73,040,261) 3,202,942 (24,428,162) 48,425,313 (*1) 기타 증감액에는 배당금 수령 및 지분법자본변동 등이 포함되어 있습니다. (*2) 전기 중 SSV콘텐츠투자조합의 투자금을 회수하여 13,390백만원을 수령하였으며, 이에 따른 처분손실 38백만원을 연결포괄손익계산서에 관계기업투자손실로 인식하였습니다. (*3) 전기 중 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 124백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. (*4) 전기 중 아이비케이(IBK)금융그룹 유니온콘텐츠투자조합의 유상증자에 참여하여 1,250백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다.(*5) 전기 중 Myanmar Cineplex Co., Ltd.의 유상증자에 참여하여 407백만원을 추가로 취득하였으며, 취득 후 지분율 변동은 없습니다. (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당분기 미반영 지분법손실 누적 미반영 지분법손실 CGV EMPIRE SDN. BHD 30,131 620,000 12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 28,221,188 - 28,221,188 84,971 - 84,971 건 물 15,310,102 (212,316) 15,097,786 184,004 (19,540) 164,464 합 계 43,531,290 (212,316) 43,318,974 268,975 (19,540) 249,435 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 전기초 3,695,706 16,586,202 20,281,908 연결범위변동 99,981 214,359 314,340 처분액 (*) (3,695,706) (16,586,202) (20,281,908) 외화환산조정 (15,010) (30,355) (45,365) 전기말 84,971 184,004 268,975 취득액 28,141,355 15,137,114 43,278,469 외화환산조정 (5,138) (11,016) (16,154) 당분기말 28,221,188 15,310,102 43,531,290 감가상각누계액: 전기초 - (2,358,732) (2,358,732) 연결범위변동 - (16,138) (16,138) 감가상각비 - (39,356) (39,356) 처분액 (*) - 2,393,603 2,393,603 외화환산조정 - 1,083 1,083 전기말 - (19,540) (19,540) 감가상각비 - (193,775) (193,775) 외화환산조정 - 999 999 당분기말 - (212,316) (212,316) 장부금액: 전기초 3,695,706 14,227,470 17,923,176 전기말 84,971 164,464 249,435 당분기말 28,221,188 15,097,786 43,318,974 (*) 연결실체는 전기 중 국내 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이에 따른 처분이익 310백만원과 처분손실 1,367백만원을 연결포괄손익계산서에 기타영업외손익으로 인식하였습니다. 13. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,962,889 696,736,915 2,196,944 884,546 626,029,887 51,743,887 1,550,934,343 취득금액 15,064,672 12,965,659 26,990,249 6,815 - 45,525,778 105,572,206 206,125,379 처분금액 - - (8,313,606) - (24,809) (16,145,847) (193,328) (24,677,590) 외화환산조정 - (309,450) (11,387,944) - (22,292) (12,040,509) (1,491,085) (25,251,280) 기타증(감)액 - - 77,689,078 (20,653) - 37,814,016 (124,143,654) (8,661,213) 당분기말금액 102,443,947 98,619,098 781,714,692 2,183,106 837,445 681,183,325 31,488,026 1,698,469,639 감가상각누계액: 기초금액 - (19,900,453) (223,203,012) (1,107,687) (288,802) (391,703,027) - (636,202,981) 감가상각비 - (1,823,028) (38,239,171) (331,674) (71,615) (56,737,410) - (97,202,898) 처분금액 - - 5,351,485 - 24,809 15,746,310 - 21,122,604 외화환산조정 - 78,841 3,105,736 - 6,794 5,556,184 - 8,747,555 기타증(감)액 - - 3,941 171,804 (657) 2,462 - 177,550 당분기말금액 - (21,644,640) (252,981,021) (1,267,557) (329,471) (427,135,481) - (703,358,170) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,442,020) - (1,442,020) 처분금액 - - - - - 175 - 175 당분기말금액 - - - - - (1,441,845) - (1,441,845) 정부보조금: 기초금액 - - (650,000) - - (14,100) - (664,100) 취득금액 - - - - - (2,000) - (2,000) 감가상각비상계액 - - 45,000 - - 2,950 - 47,950 당분기말금액 - - (605,000) - - (13,150) - (618,150) 장부금액: 기초금액 87,379,275 66,062,436 472,883,903 1,089,257 595,744 232,870,740 51,743,887 912,625,242 당분기말금액 102,443,947 76,974,458 528,128,671 915,549 507,974 252,592,849 31,488,026 993,051,474 ② 전기 (단위:천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 87,379,275 85,804,739 497,514,679 2,553,967 200,683 410,966,528 25,976,195 1,110,396,066 취득금액 - - 22,514,949 - 580,032 53,615,407 105,870,681 182,581,069 처분금액 - - (3,210,754) - - (6,092,490) (1,148,591) (10,451,835) 연결범위 변동 - - 137,513,255 - 150,341 168,473,940 4,969,844 311,107,380 외화환산조정 - 158,150 (13,343,173) - (46,510) (20,059,388) 98,645 (33,192,276) 기타증(감)액 - - 55,747,959 (357,023) - 20,801,535 (83,271,493) (7,079,022) 매각예정자산 대체 - - - - - (1,675,645) (751,394) (2,427,039) 기말금액 87,379,275 85,962,889 696,736,915 2,196,944 884,546 626,029,887 51,743,887 1,550,934,343 감가상각누계액: 기초금액 - (17,638,420) (144,987,475) (795,699) (95,058) (268,262,575) - (431,779,227) 감가상각비 - (2,219,112) (41,729,405) (473,369) (102,514) (57,478,419) - (102,002,819) 처분금액 - - 2,509,976 - - 5,310,615 - 7,820,591 연결범위 변동 - - (44,192,669) - (104,375) (82,251,650) - (126,548,694) 외화환산조정 - (42,921) 5,195,816 - 13,145 9,343,381 - 14,509,421 기타증(감)액 - - 745 161,381 - (7,154) - 154,972 매각예정자산 대체 - - - - - 1,642,775 - 1,642,775 기말금액 - (19,900,453) (223,203,012) (1,107,687) (288,802) (391,703,027) - (636,202,981) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - (1,489,280) - (1,489,280) 처분금액 - - - - - 47,260 - 47,260 기말금액 - - - - - (1,442,020) - (1,442,020) 정부보조금: 기초금액 - - (710,000) - - - - (710,000) 취득금액 - - - - - (14,400) - (14,400) 감가상각비상계액 - - 60,000 - - 300 - 60,300 기말금액 - - (650,000) - - (14,100) - (664,100) 장부금액: 기초금액 87,379,275 68,166,319 351,817,204 1,758,268 105,625 141,214,673 25,976,195 676,417,559 기말금액 87,379,275 66,062,436 472,883,903 1,089,257 595,744 232,870,740 51,743,887 912,625,242 14. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 영업네트워크 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 653,897,688 11,878,050 7,401,320 11,647,354 169,655,750 165,389,914 1,019,870,076 취득금액 - 455 - 33,920 - 8,201,852 8,236,227 처분금액 - - - (2,500) - (10,000) (12,500) 외화환산조정 (36,003,117) - - - (10,258,922) (2,270,560) (48,532,599) 기타증(감)액 - 39,950 - 52,600 - (5,926,369) (5,833,819) 당분기말금액 617,894,571 11,918,455 7,401,320 11,731,374 159,396,828 165,384,837 973,727,385 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (9,977,130) (7,285,830) (99,663,314) (127,166,592) 무형자산상각비 - - - (744,625) (8,663,062) (22,274,244) (31,681,931) 처분금액 - - - 2,285 - 4,167 6,452 외화환산조정 - - - - 302,577 758,693 1,061,270 기타증(감)액 - - - - - 2,683,718 2,683,718 당분기말금액 - (9,450,101) (790,217) (10,719,470) (15,646,315) (118,490,980) (155,097,083) 장부금액: 기초금액 653,897,688 2,427,949 6,611,103 1,670,224 162,369,920 65,726,600 892,703,484 당분기말금액 617,894,571 2,468,354 6,611,103 1,011,904 143,750,513 46,893,857 818,630,302 ② 전기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 회원권 사용수익기부자산 영업네트워크 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 55,940,384 11,802,400 6,226,020 11,647,354 - 127,198,292 212,814,450 취득금액 - 15,344 1,175,300 - - 17,785,222 18,975,866 처분금액 - (9,798) - - - (816,266) (826,064) 연결범위 변동 (*) 697,878,915 - - - 199,625,857 31,262,141 928,766,913 외화환산조정 (99,921,611) - - - (29,970,107) (5,475,848) (135,367,566) 기타증(감)액 - 70,104 - - - 7,194,294 7,264,398 매각예정자산 대체 - - - - - (11,757,921) (11,757,921) 기말금액 653,897,688 11,878,050 7,401,320 11,647,354 169,655,750 165,389,914 1,019,870,076 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (9,450,101) (790,217) (8,987,155) - (79,040,245) (98,267,718) 무형자산상각비 - - - (989,975) (8,174,190) (21,565,214) (30,729,379) 처분금액 - - - - - 816,077 816,077 연결범위 변동 - - - - - (10,672,496) (10,672,496) 외화환산조정 - - - - 888,360 2,132,276 3,020,636 기타증(감)액 - - - - - 10,993 10,993 매각예정자산 대체 - - - - - 8,655,295 8,655,295 기말금액 - (9,450,101) (790,217) (9,977,130) (7,285,830) (99,663,314) (127,166,592) 장부금액: 기초금액 55,940,384 2,352,299 5,435,803 2,660,199 - 48,158,047 114,546,732 기말금액 653,897,688 2,427,949 6,611,103 1,670,224 162,369,920 65,726,600 892,703,484 (*) 전기 중 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC.와의 사업결합으로 영업권 665,561백만원이 인식되었으며, 분리가능한 무형자산을 별도로 식별하여 공정가치로 측정한 결과 영업네트워크 199,626백만원, 기타무형자산 9,498백만원이 인식되었습니다. 또한 PT Graha Layar Prima Tbk.와의 사업결합으로 영업권 32,317백만원이 인식되었습니다. (2) 영업권의 손상검사 연결실체는 매년 영업권 등 비한정무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적정보)를 고려하여 결정하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,732 백만원과 3,086백만원이며 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 인식하고 있습니다 15. 기타의 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 20,735,829 - 25,655,033 - 금융리스부채 6,354,254 12,136,829 17,897,607 15,674,903 임대보증금 1,074,964 4,449,156 1,501,413 645,853 파생상품부채 64,253 7,514,344 - 110,926 합 계 28,229,300 24,100,329 45,054,053 16,431,682 (2) 금융리스① 리스계약의 주요내용연결실체는 당분기말과 전기말 현재 공기구비품에 대해 IMAX Corporation 등과 금융리스계약을 체결하여 관련 자산 및 부채를 각각 계상하고 있습니다. ② 연결실체가 금융리스계약에 의하여 사용중인 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 93,069,273 95,124,201 감가상각누계액 (55,245,757) (51,559,039) 장부금액 37,823,516 43,565,162 ③ 당분기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 미래최소리스료 이자 최소리스료의 현재가치 1년 이내 8,399,500 (2,045,246) 6,354,254 20,805,955 (2,908,348) 17,897,607 1 ~ 5년 14,113,970 (1,977,141) 12,136,829 19,118,668 (3,443,765) 15,674,903 합 계 22,513,470 (4,022,387) 18,491,083 39,924,623 (6,352,113) 33,572,510 16. 기타의 유동부채 및 기타의 비유동부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 7,708,881 - 11,488,048 - 부가세예수금 8,727,125 - 7,427,038 - 선수금 71,635,962 - 65,683,774 - 선수수익 14,482,062 2,246,706 20,290,765 2,971,384 종업원급여부채 22,128,050 1,542,207 24,999,719 1,210,917 이연수익 1,194,469 13,883,011 1,624,634 14,628,291 포인트충당부채 - 2,298,943 - 908,951 판매보증충당부채 142,263 - 223,678 - 기타충당부채 - 2,254,053 - 5,349,566 합 계 126,018,812 22,224,920 131,737,656 25,069,109 (2) 이연수익연결실체는 극장영업활동의 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 극장관람시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 극장관람권 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말과 전기말까지 각각 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공하였거나 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 15,077 백만 원 및 16,253백만원의 수익을 이연하였습니다. 17. 사채 및 차입금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상각후원가로 측정되는 이자부차입금에 대한 계약정보는 다음과 같습니다. 연결실체의 이자율, 환율 및 유동성 위험에 관한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금: 원화단기차입금 137,462,000 102,268,000 외화단기차입금 136,109,321 110,232,661 소 계 273,571,321 212,500,661 유동성 장기차입금: 원화장기차입금 2,143,872 1,814,024 외화장기차입금 55,474,303 34,985,407 소 계 57,618,175 36,799,431 유동성 사채: 사채 99,960,301 99,951,113 합 계 431,149,797 349,251,205 사 채 99,821,383 149,691,446 장기차입금: 원화장기차입금 352,405,271 321,801,019 외화장기차입금 184,130,751 216,600,715 소 계 536,536,022 538,401,734 합 계 636,357,405 688,093,180 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 원화단기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 CP 2017.11.23 CD + 0.80 50,000,000 50,000,000 국민은행 시설대출 2018.05.23 2.74 40,000,000 40,000,000 KB증권 전자단기사채 2017.10.16 1.57 10,000,000 - 동부증권 전자단기사채 2017.10.16 1.57 10,000,000 - NH농협은행 당좌차월 2018.08.28 MOR + 2.60 5,000,000 - SC제일은행 당좌차월 2018.09.01 CD + 2.80 3,462,000 - 한국수출입은행 당좌차월 2018.06.25 4.05 14,000,000 7,968,000 한국산업은행 일반대출 2017.12.15 3.71 4,100,000 4,100,000 한국산업은행 당좌차월 2017.10.13 단기한도대출금리 + 2.35 900,000 200,000 합 계 137,462,000 102,268,000 ② 외화단기차입금 (단위:천원,HKD,USD,RMB,VND,TRY) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 HSBC 일반대출 2017.04.18 1M HIBOR + 1.75 - 8,810,376(HKD 56,538,380) HSBC 일반대출 2017.07.03 14.30 - 22,283,300(TRY 65,000,000) HSBC 시설대출 2018.08.04 15.30 4,187,170(TRY 13,000,000) - 한국씨티은행 시설대출 2018.08.04 14.25 11,273,150(TRY 1,627,213) - GARANTI BANK 시설대출 2018.08.04 14.60 16,104,500(TRY 50,000,000) - CJ America,Inc. 일반대출 2018.09.30 BOAPrime Rate 17,201,832(USD 15,001,161) 13,536,604(USD 11,201,161) 신한은행 일반대출 2017.10.13 3M HIBOR + 1.10 4,472,130(USD 3,900,000) 1,087,650(USD 900,000) 신한은행 일반대출 2017.10.31 3M LIBOR +1.40 4,575,479(USD 4,000,000) 4,807,618(USD 4,000,000) 한국스탠다드차타드은행 시설대출 2017.11.23 3.60 1,515,000(VND 30,000,000,000) - KEB하나은행 일반대출 2018.05.21 1M LIBOR + 0.70 2,408,070(USD 2,100,000) 2,537,850(USD 2,100,000) Bank of America 일반대출 2017.10.16 1M HIBOR + 1.40 7,779,627(HKD 52,998,344) - Bank of America 일반대출 2017.10.09 1M HIBOR + 1.50 231,532(HKD 1,577,300) - KEB하나은행 일반대출 2018.07.20 3M HIBOR + 1.50 14,679,000(HKD 100,000,000) - KEB하나은행 일반대출 2018.07.20 3M HIBOR + 1.40 13,453,303(HKD 91,650,000) 14,281,819(HKD 91,650,000) 우리은행 일반대출 2017.10.23 ~2017.10.30 3M LIBOR + 1.25 20,277,449(USD 17,710,150) 15,603,891(USD 12,837,700) KEB하나은행 일반대출 2017.03.10 3M LIBOR + 1.80 - 2,430,948(USD 2,000,000) KEB하나은행 일반대출 2017.12.12 3M LIBOR + 1.70 3,663,878(USD 3,200,000) - KEB하나은행 일반대출 2017.12.08 3M LIBOR + 1.70 2,289,924(USD 2,000,000) - Star (HK) Industrial 환매조건부채권매도 2017.12.31 - - 2,598,899(RMB 15,000,000) 신한은행 일반대출 2017.01.25 3M MFC + 1.80 - 2,920,500(VND 55,000,000,000) 신한은행 일반대출 2017.10.20 3M LIBOR + 1.20 1,863,097(USD 1,627,213) 8,508,318(USD 7,000,000) 한국스탠다드차타드은행 일반대출 2017.01.26 COF +1.30 - 637,200(VND 12,000,000,000) 공동기업 (*) 일반대출 2017.12.31 3.20 10,134,180(RMB 58,800,000) 10,187,688(RMB 58,800,000) 합 계 136,109,321 110,232,661 (*) 연결실체의 관계기업인 Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co.,Ltd.외 2개사로부터 차입하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 주관사 무기명식 이권부 무보증사채 2017.02.18 3.19 - 50,000,000 신한금융투자(주) 2017.11.07 2.31 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2019.11.07 2.51 50,000,000 50,000,000 한화투자증권(주) 2018.04.14 1.93 50,000,000 50,000,000 하나금융투자(주) 2020.11.27 2.54 50,000,000 50,000,000 미래에셋대우(주) 소 계 200,000,000 250,000,000 사채할인발행차금 (218,316) (357,441) 유동성대체 (99,960,301) (99,951,113) 합 계 99,821,383 149,691,446 (4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 시설자금대출 2018.11.19 CD + 1.12 10,000,000 10,000,000 국민은행 (*) 시설자금대출 2018.11.19 CD + 0.98 16,000,000 16,000,000 중국은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 중국농업은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 중국공상은행 시설자금대출 2019.10.25 2.50 30,000,000 30,000,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 2021.11.22 2.43 200,000,000 200,000,000 신한캐피탈 금융리스부채 2017.08.25 ~ 2019.03.25 4.40 1,156,431 1,363,864 신한캐피탈 일반자금대출 2017.04.25 ~ 2019.04.25 5.06 5,677,389 6,590,371 수협중앙회 일반자금대출 2023.04.26 3.50 32,000,000 - 소 계 354,833,820 323,954,235 현재가치할인차금 (284,677) (339,192) 유동성대체 (2,143,872) (1,814,024) 합 계 352,405,271 321,801,019 (*) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가이익 60백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. ② 외화장기차입금 (단위:천원,USD,VND,HKD) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 NH농협은행 일반대출 2020.09.28 3M LIBOR + 1.80 9,617,681(USD 8,400,000) - 한국수출입은행 일반대출 2018.04.11 3M LIBOR + 2.05 12,880,823(USD 11,250,000) - 한국수출입은행 (*1) 해외투자자금대출 2017.10.10 ~ 2019.01.10 3M LIBOR + 2.09 8,600,250(USD 7,500,000) 12,085,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 (*1) 해외투자자금대출 (*2) 2017.10.09 ~ 2019.04.09 3M LIBOR + 1.79 40,134,500(USD 35,000,000) 48,340,000(USD 40,000,000) 한국산업은행 (*1) 해외투자자금대출 2020.10.28 3M LIBOR + 1.79 11,467,000(USD 10,000,000) 12,085,000(USD 10,000,000) 한국산업은행 일반대출 2018.06.12 3M LIBOR + 1.73 3,431,609(USD 3,000,000) 3,605,714(USD 3,000,000) 한국산업은행 일반대출 2020.11.01 3M LIBOR + 1.95 17,263,425(USD 15,000,000) 18,152,235(USD 15,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2017.07.10 ~ 2018.04.10 3M LIBOR + 2.05 - 27,348,165(USD 22,500,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.03.17 ~ 2019.12.17 3M LIBOR + 1.68 22,899,240(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2018.08.18 ~ 2020.05.18 3M LIBOR + 1.68 11,449,620(USD 10,000,000) 12,154,740(USD 10,000,000) 한국수출입은행 일반대출 2019.03.16 ~ 2020.12.16 3M LIBOR + 1.95 22,899,240(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) Bank of America 일반대출 2018.12.15 ~ 2020.08.09 2.37~2.91 1,199,046(USD 1,045,649) 275,872(USD 228,276) 우리은행 일반대출 2020.03.31 ~ 2020.10.07 6.90 10,501,980(VND 207,960,000,000) 6,359,256(VND 119,760,000,000) 신한은행 일반대출 2021.04.08 ~ 2021.09.28 6.80 21,608,950(VND 427,900,000,000) 14,098,050(VND 265,500,000,000) HSBC 일반대출 2019.10.19 1M HIBOR + 1.80 22,752,450(HKD 155,000,000) 24,153,650(HKD 155,000,000) 한국산업은행 일반대출 2019.10.19 3M LIBOR + 1.69 22,899,240(USD 20,000,000) 24,309,480(USD 20,000,000) 소 계 239,605,054 251,586,122 유동성대체 (55,474,303) (34,985,407) 합 계 184,130,751 216,600,715 (*1) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 원금상환과 관련된 현금흐름이 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화선도계약은 다음과 같습니다. (단위:원,USD) 차입처 계약처 계약금액 통화선도환율 계약만기일 한국수출입은행 한국스탠다드차타드은행 매입 USD 7,500,000 \ 1,104.90 2017.10.10 ~ 2019.01.10 한국산업은행 매입 USD 35,000,000 \ 1,078.15 2017.10.09 ~ 2019.04.09 한국산업은행 매입 USD 10,000,000 \ 1,141.50 2020.10.28 상기 통화선도계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당분기말 현재 미결제된 통화선도계약 관련 평가손 실 3,392 백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 해당 차입금에 대하여 이자율변동위험을 회피하고자 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아당분기말 현재 미결제된 이자율스왑계약 관련 평가손실 45백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. 18. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 169,137,028 142,172,612 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 9,684,874 7,869,655 합 계 178,821,902 150,042,267 (2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 66,774,979 61,420,822 사외적립자산의 공정가치 (52,179,068) (53,919,448) 종업원급여부채 14,595,911 7,501,374 단기종업원급여부채 22,128,050 24,999,719 장기종업원급여부채 1,542,207 1,210,917 총 종업원급여부채 38,266,168 33,712,010 연결실체는 우리은행, 삼성화재해상보험 등에 퇴직연금을 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 2.89%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 연결실체는 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (3) 당분기와 전기 중 종업원급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산의 공정가치 종업원급여부채 당분기 전 기 당분기 전 기 당분기 전 기 기초 잔액 61,420,822 50,131,145 (53,919,448) (42,288,256) 7,501,374 7,842,889 연결범위변동 - 1,479,522 - - - 1,479,522 당기 비용으로 인식 : 당기근무원가 9,424,326 10,343,528 - - 9,424,326 10,343,528 이자원가(수익) 1,411,287 1,415,342 (1,150,739) (1,198,680) 260,548 216,662 소 계 10,835,613 11,758,870 (1,150,739) (1,198,680) 9,684,874 10,560,190 기타포괄손익으로 인식 : 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 (인구통계학적 가정) 184,591 410,179 - - 184,591 410,179 (재무적 가정) 68,694 554,927 - - 68,694 554,927 (경험조정) - 2,555,095 - - - 2,555,095 - 사외적립자산 손실 - - - 546,037 - 546,037 소 계 253,285 3,520,201 - 546,037 253,285 4,066,238 기타 : 납부한 기여금 - - - (13,100,000) - (13,100,000) 급여 지급 (5,302,489) (5,395,066) 2,462,769 2,258,916 (2,839,720) (3,136,150) 관계사 승계 (345,548) 132,374 428,350 (260,055) 82,802 (127,681) 매각예정부채 대체 - (122,590) - 122,590 - - 순외환차이 (86,704) (83,634) - - (86,704) (83,634) 소 계 (5,734,741) (5,468,916) 2,891,119 (10,978,549) (2,843,622) (16,447,465) 기말 잔액 66,774,979 61,420,822 (52,179,068) (53,919,448) 14,595,911 7,501,374 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금 채권 52,176,659 53,917,039 국민연금전환금 2,409 2,409 합 계 52,179,068 53,919,448 (5) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 3.10% ~ 8.46% 3.10% ~ 8.46% 임금상승률 4.02% ~ 10.00% 4.02% ~ 10.00% 연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다. 19. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지급보증 받은 회사 여신금융기관 실행금액 보증금액 보증기간 비고 당분기말 전기말 당분기말 전기말 PT Layer Persada KEB하나은행 34,401,000 36,255,000 34,401,000 36,255,000 2016.07.25~2018.07.25 대출한도보증 연결실체는 임직원 대출과 관련하여 금융기관에 3,617백만원(전기말: 3,695백만원)의 보증을 제공하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보증을 제공받은 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공기관 보증금액 지급보증내역 당분기말 전기말 서울보증보험 3,026,320 51,838,689 이행지급보증 (3) 당분기말 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 관련계정 관련금액 제공처 CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd. 금융자산 19,303,200 19,303,200 차입금 17,235,000 KEB하나은행홍콩지점 (4) 금 융기관 약정사항 내역 (단위:천원) 약정사항 당분기말 전기말 당좌차월약정 19,586,800 19,834,000 회사할인어음약정 80,000,000 80,000,000 일반대출약정 568,449,789 604,371,101 기타시설자금대출 등 268,802,000 268,802,000 상기 약정 이외에 연결실체는 우리은행 외 2개 금융기관과 기업구매카드약정 등에 대한 한도 26,000백만원(전기말: 26,000백만원)을 맺고 있습니다.(5) 소송사건당분기말 현재 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 43건으로서 소송가액은 4,965백만원(전기말: 1,903백만원)이고, 피고로 계류 중인 소송사건은 60건으로서 1,857백만원(전기말: 4,542백만원)입니다. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 연결실체는 전기 이전에 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 임차보증금이체약정을 체결하고 임차보증금 190,000백만원을 양도하였습니다. 당분기말 현재 임차보증금 양도 이후 임차건물사용과 관련하여 향후 지급할 수수료 해당액 7,788백만원 및 29,852백만원을 미지급금 및 장기미지급금으로 인식하였습니다. (7) 연결실체는 전기 이전에 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁2호와 체결한 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2018년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결재된 금리선도관련 평가손실 2,523백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용로 인식하고 있습니다.(8) 연결실체는 전기 이전에 연결실체의 종속기업인 씨제이포디플렉스(주)이 발행한 전환사채(권면총액 150억원)의 인수회사(하나대투증권㈜)와 전환사채 발행 후 3년이되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap) 계약을 체결하였습니다.(9) 연결실체는 전기 중 연결실체의 종속기업인 보스포러스인베스트먼트(주)의 외부주주와 외부주주가 보유하고 있는 보스포러스인베스트먼트(주)의 주식을 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. 20. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 100,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 21,161,313 21,161,313 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 67,150,745 67,150,745 자기주식처분이익 22,006,500 22,006,500 합 계 89,157,245 89,157,245 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 12,352,653 11,612,007 임의적립금 8,410,000 8,410,000 미처분이익잉여금 315,101,524 309,838,681 합 계 335,864,177 329,860,688 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어있습니다. 동 이익준비금은 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본금 전입에만 사용될 수 있습니다. 또한, 연결실체는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 329,860,688 327,849,153 배당금 (7,406,460) (7,406,460) 순이익 20,284,467 5,621,660 -가감: 비지배지분 (6,764,016) 6,716,471 지배회사지분순이익 13,520,451 12,338,131 확정급여제도의 재측정요소 (110,502) (2,920,136) 기말금액 335,864,177 329,860,688 23. 기타의 자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타의 자본항목의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 758,079 758,079 자본조정 (9,932,111) (9,932,111) 기타포괄손익누계액 (61,032,516) (46,839,461) 합 계 (70,206,548) (56,013,493) (2) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손실 - (146,716) 해외사업환산손익 (60,554,829) (47,261,284) 지분법자본변동 (477,687) 568,539 합 계 (61,032,516) (46,839,461) 24. 신종자본증권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 구 분 권면총액 이자율 만기일 조기상환청구권 당분기말 전기말 씨제이포디플렉스(주) 무기명식 무보증 후순위 전환사채 15,000,000 15,000,000 3.20% 2045년 8월 24일 보유 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 신종자본증권 80,000,000 80,000,000 4.70% 2046년 10월 27일 보유 연결실체는 발행일 이후 일정기간이 경과한 시점부터 상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 전환사채 및 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다. 연결실체는 전환사채 및 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 비지배지분으로 분류하였습니다. 25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 53,818,364 157,744,989 45,818,347 128,879,302 퇴직급여 2,866,957 8,539,012 2,381,558 7,135,399 복리후생비 7,241,989 23,863,353 9,963,980 22,620,898 소모품비 3,671,392 10,099,305 4,243,951 7,272,296 여비교통비 1,802,295 6,142,998 1,844,993 6,003,764 임차료 48,255,527 135,126,982 43,233,481 106,689,751 감가상각비 2,646,122 6,431,563 1,646,186 4,326,205 무형자산상각비 5,108,167 15,521,060 6,130,641 10,696,689 광고선전비 4,437,464 12,885,010 6,288,552 14,930,483 판매촉진비 4,872,564 9,921,723 2,744,426 6,773,789 건물관리비 31,757,278 78,013,429 27,219,843 63,482,798 지급수수료 29,180,366 81,764,671 27,133,588 69,042,159 기타 12,556,221 39,984,039 7,472,071 31,165,896 합 계 208,214,706 586,038,134 186,121,617 479,019,429 26. 비용의 성격별 공시 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 등 변동액 43,918,270 92,221,782 27,940,473 71,530,894 급여 57,500,825 169,137,028 50,021,700 142,172,613 퇴직급여 3,308,688 9,684,874 2,630,295 7,911,906 복리후생비 7,529,879 25,025,024 10,289,047 23,918,855 소모품비 3,636,306 10,335,478 4,270,755 7,680,227 임차료 48,432,535 135,656,306 43,174,108 107,224,122 감가상각비 34,163,380 97,348,724 29,401,827 74,903,231 무형자산상각비 8,337,808 31,681,931 9,515,103 19,687,837 건물관리비 31,784,171 78,085,052 27,196,883 63,552,013 지급수수료 30,374,497 84,715,232 28,023,622 72,686,295 기타 173,661,759 485,444,146 156,080,992 407,890,798 합 계 (*) 442,648,118 1,219,335,577 388,544,805 999,158,791 (*) 연결포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비 및 개발비 발생액을 합산한 금액입니다. 27. 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타투자자산처분이익 - 12,211 - - 기타충당부채환입 - 4,600,000 - - 유형자산처분이익 33,494 50,212 20,917 38,158 투자부동산처분이익 - - - 310,294 매각예정자산처분이익 - 2,112,424 - - 수수료수익 397,014 1,088,918 237,937 780,862 임대료수익 871 2,349 4,039 32,818 잡이익 1,579,542 14,026,912 2,188,062 5,995,252 합 계 2,010,921 21,893,026 2,450,955 7,157,384 (2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타충당부채전입액 (1,407,116) 1,664,233 - - 기타의대손상각비 (615) 76,185 89,067 189,072 유형자산처분손실 2,170,983 3,415,439 601,529 966,312 무형자산처분손실 - 6,048 - 189 투자부동산처분손실 - - - 1,366,852 기타투자자산처분손실 - 2,606,938 - - 기부금 526,937 1,844,457 529,217 2,868,497 잡손실 848,375 3,130,199 14,725,302 15,511,223 합 계 2,138,564 12,743,499 15,945,115 20,902,145 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 946,230 3,148,483 785,736 2,465,541 현금및현금성자산 129,949 1,608,162 499,101 1,659,783 대여금및수취채권 816,281 1,540,321 286,635 805,758 외환차익 474,696 923,099 134,498 708,864 현금및현금성자산 22,193 222,572 15,986 139,306 대여금및수취채권 103,142 174,068 20,174 417,842 상각후원가측정금융부채 349,361 526,459 98,338 151,716 외화환산이익 (98,725) 6,534,741 6,032,499 9,686,335 현금및현금성자산 82,628 812,348 220,410 813,299 대여금및수취채권 383,638 844,257 - 393,479 상각후원가측정금융부채 (564,991) 4,878,136 5,812,089 8,479,557 배당금수익 16,454 47,802 14,628 14,628 매도가능금융자산처분이익 - - - 278,512 파생상품평가이익 28,123 60,404 1,097,637 7,924,203 파생상품거래이익 102,040 103,259 - 4,860,921 합 계 1,468,818 10,817,788 8,064,998 25,939,004 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 10,320,939 27,671,610 10,670,504 22,982,135 상각후원가측정금융부채 10,320,939 27,671,610 10,670,504 22,982,135 외환차손 169,503 1,094,024 599,773 1,037,200 현금및현금성자산 59,827 105,043 491,387 559,103 대여금및수취채권 90,799 862,095 75,826 392,043 상각후원가측정금융부채 18,877 126,886 32,560 86,054 외화환산손실 (403,619) 3,445,055 6,092,006 7,973,640 현금및현금성자산 (178,663) 1,361,973 693,912 1,565,050 대여금및수취채권 (269,957) 752,920 555,510 774,718 상각후원가측정금융부채 45,001 1,330,162 4,842,584 5,633,872 매도가능금융자산처분손실 (638) 224,652 671 1,822 파생상품평가손실 (11,800,477) 13,331,193 8,712,102 4,875,326 파생상품거래손실 83,981 292,395 34,758 714,452 합 계 (1,630,311) 46,058,929 26,109,814 37,584,575 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손실 - - 6,655 31,013 29. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기 법인세 부담액 3,782,230 5,149,867 8,110,967 15,565,801 법인세 환급액 - (1,075,485) (94,596) (1,162,119) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,655,211 (3,444,236) (5,173,811) (3,056,315) 법인세비용 6,437,441 630,146 2,842,560 11,347,367 유효세율 17.58% 3.01% 86.26% 37.78% 30. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분순이익 29,062,656,431 13,520,450,606 6,647,402,002 25,126,302,679 가중평균유통보통주식수 21,161,313 21,161,313 21,161,313 21,161,313 기본주당이익 1,373 639 314 1,187 (2) 희석주당이익 당분기와 전분기 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 31. 특수관계자 (1) 지배ㆍ종속기업연결실체의 최상위지배기업은 CJ(주)이며, 당분기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 지 역 종속기업 하위종속기업 국내/중국미국/홍콩 씨제이포디플렉스(주) CJ 4DX (Beijing) Cinema Technology Co., Ltd. CJ 4DPLEX AMERICA, INC. CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. CJ 4DPLEX HONGKONG LIMITED (구, SIMULINE(HONG KONG) LIMITED) 국내 페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁제1호 - 미국 CJ CGV America, Inc. CJ CGV America LA, LLC. 홍콩/중국 CGI Holdings Ltd. CJ CGV (Shanghai) Enterprise Management Co., Ltd.UVD Enterprise Ltd.PanJin CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Shang Hai) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Shen Yang) Film International Cineplex Co., Ltd.CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd.ShangHai C Media Co., Ltd.CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd.YANTAI CGV CINEMA CO., Ltd.CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., Ltd.ZIBO CGV CINEMA CO., Ltd.CGV (TianJin) Cinema Co., Ltd.CGV (HuaiAn) Cinema Co., Ltd.Liaoning CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Tangshan) Cinema Co., Ltd.CGV Orsun（Wuhan）Cinema Co., Ltd.Wuhu CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Chengdu) Cinema Co., Ltd.CGV (Chongqing) Cinema Co., Ltd.YuYao CGV Cinema Co., Ltd.CGV TianHe (WuHan) Cinema Co., Ltd.Jiangmen CGV Cinema Co., Ltd.Jiangsu CGV Cinema Investment Co., Ltd.CGV (Changzhou) Cinema Co., Ltd.Henan CGV Cinema Co., Ltd.CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd.NEIMENGGU CGV CINEMA CO., Ltd.DaLian CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Hubei) Cinema Co., Ltd.CGV (Xian) Cinema Co., Ltd.Ganzhou CGV Cinema Co., Ltd.Yanji CGV Cinema Co., Ltd.CJ CGV (Sichuan) Cinema Co., Ltd.Yunnan CGV Cinema Co., Ltd.Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd.Guangzhou CGV Cinema Co., Ltd.Zunyi CGV Cinema Co., Ltd.CGV (HaiKou) Cinema Co., Ltd.Qinghai CGV Cinema Co., Ltd.CGV (ShangHai) Cinema Co., LtdCGV (SuZhou) Cinema Co., Ltd British Virgin Islands/베트남 Envoy Media Partners Ltd. CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 싱가폴 Cross Junction Investment Co., Pte. Ltd. - Crown Jade Company Pte. Ltd. - 국내/터키 보스포러스인베스트먼트(주) MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 홍콩 IKT Holdings Limited - 인도네시아 PT Graha Layar Prima Tbk. PT Graha Layar Mitra (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 유형자산매각 매각예정자산 처분 배당금수익 매입 유형자산취득 무형자산취득 기타매입 배당금지급 지배기업 CJ(주) 30,297 - - - - - - - 3,152,554 2,889,950 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 103,711 - - - - 6,569 - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 35 - - - - - - - 461,670 - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 84,662 - - - - 28,284 - - 47,928 - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 112,562 - - - 212,370 7,126 - - - - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 85,803 - - - 299,425 14,036 - - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd 148,183 - - - 204,626 46,904 - - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 28,416 - - - 434,257 19,022 - - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 32,679 - - - 149,648 7,170 - - 23,964 - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 28,809 - - - 121,262 15,614 - - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - - 786,641 18,918 - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 123,538 - - - 338,518 140,164 - - 47,928 - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 37,580 - - - 556,319 21,740 - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 374,990 1,908 - - - 55,856 - - 4,071,373 - 씨제이헬스케어(주) 58,227 - - - - - - - 603 - 씨제이프레시웨이(주) 29,045 - - - - 20,429,038 - - 65,122 - 씨제이푸드빌(주) 2,301,003 8,461 - - - 3,722,860 594,502 - 3,048,837 - 씨제이돈돈팜(주) 1,764 - - - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 1,847 - - - - - - - - - (주)원지 920 - - - - - - - - - (주)씨제이오쇼핑 158,774 45,688 - - - 4,741 - - 38,161 - (주)씨제이월디스 2,990 119 - - - - - - - - (주)씨제이헬로 (구, (주)씨제이헬로비전) 32,100 - - - - - - - - - 씨제이텔레닉스(주) 2,741 - - - - - - - 1,193,379 - (주)슈퍼레이스 - - - - - - - - 800,000 - 씨제이대한통운(주) 64,894 - - - - 451,617 65,092 - 466,873 - 씨제이파워캐스트(주) 60,108,164 - - - - 68,611 251,289 42,638 2,771,547 - (주)아트서비스 54,512 - - - - - - - - - 씨제이이앤엠(주) 1,753,144 336 - - - 35,941,924 - 220,000 1,014,049 - (주)메조미디어 1,551,795 - - - - 310,287 - 7,000 - - 넷마블게임즈(주) 110 - - - - - - - - - 케이밸리(주) 5,784 - - - - - - - - - 스튜디오드래곤(주) 14,111 - - - - - - - - - (주)루비콘컴퍼니 11,232 - - - - - - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 622,241 10,025 - 4,710,469 - 12,152 454,996 5,914,655 19,955,748 - 씨제이건설(주) 26,444 - - - - 5,645 - - 387,889 - 씨제이엠디원(주) 879 - - - - - - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - 1,880 - - - - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - - 110,080 - - 28,330 - CJ Foodville Shanghai Corp. - - - - - 64,623 - - - - CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD. 14 - - - - - - - - - CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation - 4,813 - - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 796 - - - - - - - - - CJ-SC GLOBAL MILLING LLC 77 - - - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 109 - - - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 31 - - - - - - - - - CJ GLS China (Shanghai) Ltd. - 1,208 - - - 54,761 20,149 - 42,852 - CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd 182 - - - - - 20,809 - 1,081 - SCJ TV Shopping Co. Ltd. - - - - - - 298,910 - - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - 931 - - 278,022 - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - 70,724 - - - - - - 17,742 - CJ IMC-Vietnam 11 - - - - - - - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - 28,016 - - - 137,473 1,659,362 996,841 1,541,330 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 45,331 - - - - 151,669 - - - - Fuzhou CGV Cinema Co., Ltd. - - - - 109,112 - - - - - CJ E Hong Kong Limited - - - - - - - - 59,654 - Yanji CGV Cinema Co., Ltd. - - - - 407,174 - - - - - Henan CGV Cinema Co., Ltd. - - - - 172,350 - - - - - CGV (Qingdao) Cinema Co., Ltd. - - - - 594,677 - - - - - CGV TianHe（WuHan）Cinema Co., Ltd. - - - - 163,283 - - - - - CGV(WuHan) Cinema Co., Ltd - - - - 150,168 - - - - - CGV(Changsha) Cinema Co., Ltd - - - - 557,223 - - - - - CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD. - - - - 1,019,035 - - - - - Panjin CJ CGV Film Investment Management Co., Ltd - - - - 932,257 - - - - - CJ CGV (Harbin) International Cinema Co., Ltd - - - - 1,674,412 - - - - - CJ E America, Inc. - - - - - - - - 2,143,797 - CJ America, Inc. 59,921 - 6,267 - - - - 254,281 - CJ FOODS VIETNAM CO., LTD. 56,820 - - - - - - - - - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - 83,877 - - - 88,210 - - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 7,390 - - - - 17,090 - - 20,196 - CJ(중국)자문유한회사 - - - - - - - - 457,207 - CJ Entertainment America L.L.C - - - - - 6 - - - - CJ International Trading Corp. - - - - - 313,290 - - 249,510 - (주)조이렌트카 - - - - - - - - 262,171 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 1,387 - - - - - - - - - 에스지생활안전(주) 947 - - - - - 19,746 - 204,002 - CJ Entertainment Turkey 721 - - - - - - - - - 합 계 68,167,723 257,055 6,267 4,710,469 8,882,757 62,266,411 3,384,855 7,181,134 43,107,800 2,889,950 ② 전분기 (단위:천원) 특수관계구 분 특수관계자명 매출 기타매출 유형자산매각 투자부동산매각 배당금수익 매입 유형자산 취득 무형자산 취득 기타매입 배당금지급 지배기업 CJ(주) 29,072 - - - - - - 11,765 3,219,952 2,889,950 관계기업 SSV콘텐츠투자조합 - - - - 3,090,000 - - - - - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 50,796 - - - - 4,410 - - - - PT Graha Layar Prima Tbk. 484,870 - - - - - - - - - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 206 - - - - - - - 489,343 - 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - - - - - - - - 392,350 - CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 101,415 - - - - 64,121 - - 51,726 - ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 104,937 - - - 85,645 26,839 - - 267 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 147,842 - - - 352,531 39,660 - - - - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. 186,549 - - - 1,051,708 68,191 - - - - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. 30,558 - - - 479,727 50,729 - - - - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 35,246 - - - 207,189 18,138 - - 25,863 - Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 30,558 - - - 288,175 33,030 - - - - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 315 - - - - 11,254 - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 153,500 - - - 495,910 77,779 - - 51,726 - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 80,226 - - - - 12,986 - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 251,395 2,361 - - - 27,234 - - 4,513,578 - 씨제이헬스케어(주) 328,801 - - - - - - - 1,669 - 씨제이프레시웨이(주) 32,472 - - - - 21,632,413 - - 75,950 - 씨제이푸드빌(주) 3,011,405 7,872 - - - 4,199,507 169,458 - 4,025,725 - 씨제이돈돈팜(주) 1,052 - - - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 1,287 - - - - - - - - - (주)원지 735 - - - - - - - - - (주)씨제이오쇼핑 266,687 347,750 - - - - - - 21,929 - (주)씨제이월디스 938 91 - - - - - - 545 - (주)씨제이헬로 (구, (주)씨제이헬로비전) 28,646 60 - - - - - - 52,818 - 씨제이텔레닉스(주) 3,015 - - - - - - - 1,538,398 - (주)슈퍼레이스 60 - - - - - - - 900,000 - 씨제이대한통운(주) 57,094 - - - - 476,550 - - 395,178 - 씨제이파워캐스트(주) 360,661 - - - - 2,900 - - 2,414,247 - (주)아트서비스 72,381 - - - - - - - - - (주)시네마서비스 865 - - - - 1,889,732 - - - - 씨제이이앤엠(주) 2,505,651 12,963 - 16,831,747 - 38,729,217 - 71,000 768,362 - (주)메조미디어 2,143 - - - - - - - 5,000 - 넷마블게임즈(주) 1,118 1 - - - - - - - - 케이밸리(주) 123 - - - - - - - - - 스튜디오드래곤(주) 1,368 - - - - - - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 496,024 11,910 - - - 21,070 280,890 3,999,654 20,917,514 - 씨제이건설(주) 53,991 - 51,450 - - 7,364 - - 394,438 - 씨제이엠디원(주) 895 - - - - - - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - 395,762 - - - - - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - - 162,128 - - - - CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD. 7 - - - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 108 - - - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 48 - - - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 4 - - - - - - - - - CJ IMC co., ltd. - - - - - 15,740 331,629 - - - CJ GLS China (Shanghai) Ltd - - - - - - - - 29,618 - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. 2,329 - - - - - - - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - - - 37,848 - - - CJ korea express U.S.A. Corporation - - - - - - - - 13,062 - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - - - 356,847 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - 32,030 - - - - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - - - 318 - CJ IMC VIETNAM CO., LTD. 12 - - - - - - - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - 6,665 - - - 27,512 661,867 - 2,307,768 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 9,591 - - - - 147,522 - - - - CJ E Hong Kong Limited (구, FICCJM Asia Limited) - - - - - - - - 40,746 - CJ E America, Inc. - - - - - - - - 2,725,242 - CJ America, Inc. 5,713 - - - - - - - 20,928 - CJ China, Ltd. - - - - - - - - 49,991 - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - 43,274 - - - 10,439 - - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 10,172 - - - - 29,829 - - 6,724 - CJ(중국)자문유한회사 - - - - - - - - 506,891 - CJ Entertainment America L.L.C - - - - - - - - 20,361 - CJ International Trading Corp. - - - - - 653,705 - - 3,571 - (주)조이렌트카 - - - - - - - - 273,572 - 씨앤아이레저산업(주) 324 - - - - - - - - - (주)재산커뮤니케이션즈 59,906,680 - - - - - - - 232,247 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 1,636 - - - - - - - - - 에스지생활안전(주) - - - - - - - - 27,387 - 합 계 68,851,521 828,709 51,450 16,831,747 6,050,885 68,472,029 1,481,692 4,082,419 46,871,851 2,889,950 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 2,485 104,515 - 46 - - 833,949 - 관계기업 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 8 - - - - - 2,983 - Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 88,024 - - 469 - - 385 - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 8,407 - - 13,749 - - 5,102 2,026,836 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. 29,850 - - 216,442 - - 374 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. - - - 292,229 - - 288 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. - - - 5,232 - - 4,401 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. - - - 423,838 - - 960 - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. 3,964 - - 146,087 - - 251 1,013,418 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. 10,341 - - 387 2,873 - 280 - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. 48,258 - - 1,456 - - 171 - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 19,228 - - 357,140 - - 101,221 7,093,926 Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. 4,559 - - 162 - - 70 - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 110,108 - - 592,497 3,398 226,212 1,490,118 - 씨제이헬스케어(주) 37,655 - - 26,892 - - 343 - 씨제이프레시웨이(주) 2,639 - - 89,178 11,339,519 - 7,835 - 씨제이푸드빌(주) 181,412 110,000 - 324,607 3,277,834 350,000 2,514,353 - 씨제이돈돈팜(주) 176 - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 221 - - 55 - - - - (주)원지 1,532 - - 315 - - - - (주)씨제이오쇼핑 24,361 - - 431,258 58 - 1,135,946 - (주)씨제이월디스 - - - 574 - - 725 - (주)씨제이헬로 (구, (주)씨제이헬로비전) 14,744 - - 168,054 5 - 157 - 씨제이텔레닉스(주) 15,408 - - 25,252 - - 328,036 - 씨제이대한통운(주) 49,385 - - 265,877 287,731 - 166,450 - 씨제이파워캐스트(주) 26,642,247 - - 22,221 - - 1,109,577 - (주)아트서비스 15,335 - - 236 - - - - 씨제이이앤엠(주) 621,610 380,635 - 1,002,061 896,552 - 744,360 - (주)메조미디어 1,514,262 - - 396 - - - - 케이밸리(주) 1,158 - - - - - - - 스튜디오드래곤(주) 957 - - 185 - - - - (주)루비콘컴퍼니 2,393 - - 173 - 20,000 58 - 씨제이디지털뮤직(주) - - - - - - 10,052 - 씨제이올리브네트웍스(주) 18,236,120 - - 1,387,995 971,845 30,000 13,594,312 - 씨제이건설(주) 2,074 - - 5,270,706 - - 1,019,511 - 씨제이엠디원(주) 206 - - 18 - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - - - 309 - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 32,794 - 1,043 - CJ Foodville Shanghai Corp. - - - - 21,438 - - - CJ FRESHWAY VIETNAM CO.,LTD. 30 - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 227 - - - - - - - CJ-SC GLOBAL MILLING LLC 19 - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 110 - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 13 - - - - - - - CJ IMC CO., LTD. - - - - 8,313 - 37,316 - CJ GLS China (Shanghai) Ltd. - - - - - - 26,311 - CJ korea express Freight Vietnam Co.,Ltd. 90 - - - - - - - CJ Logistics U.S.A. Corporation - - - - 5,969 - - - CJ korea express TIANJIN Co., Ltd. - - - - - - 8,900 - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - 1,699,343 - - - 639 - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - 1,710,825 3,422 728 - 69,768 - CJ E Vietnam Co.,Ltd. 67 - - - 12,984 - 5,519 - CJ E America, Inc. - - - - - - 160,652 - CJ America, Inc. 11,586 - - - - - 17,239,738 - CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - 5,207,332 - - - 150,026 - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. 150 - - - - - 21,281 - CJ International Trading Corp. - - - - - - 152,063 - (주)조이렌트카 - - - - - - 31,673 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 593 - - - - - - - 에스지생활안전(주) - - - 71 - - 62,485 - 합 계 47,702,012 595,150 8,617,500 11,069,589 16,862,041 626,212 41,039,682 10,134,180 ② 전기말 (단위:천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 보증금 대여금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 차입금 지배기업 CJ(주) 3,314 - - 40 1,716 - 468,025 - 관계기업 Foshan XingXing CJ Cinema Co., Ltd. 105,813 - - 20 - - 251 - CJ VIETNAM COMPANY LIMITED - - - 3 - - - - 공동기업 CJ XingXing (TJ) International Cinema Co., Ltd. 18,699 - - 166,732 - - 82,371 2,037,538 ChangSha CJ XingXing Cinema Co., Ltd. - - - 6,647 - - 3,680 - Zhongshan CJ Xingxing Cinema Co., Ltd. 1,235 - - 302 - - 825 - Ningbo Culture Plaza CJ Cinema Co., Ltd. - - - 6,501 - - 4,786 - CJ Xingxing (Shanghai) Cinema Co., Ltd. - - - 142 - - 833 - CJ Xingxing (FSH) Cinema Co., Ltd. - - - 356 - - 148 1,018,769 Wuhan CJ XingXing Tiandi Cinema Co., Ltd. - - - 429 - - 348 - Shanghai Shangying CGV Xinzhuang Cinema Co., Ltd. - - - 1,171,974 - - - - Beijing CJ Xingxing Olympic International Cinema Co., Ltd. 11,955 - - 124,664 - - 73,242 7,131,381 Myanmar Cineplex Co., Ltd. - - - 483,400 - - - Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. - - - 960,636 - - - - 기타특수관계기업 씨제이제일제당(주) 84,634 - - 492,765 2,886 - 1,353,949 - 씨제이헬스케어(주) 86,658 - - 24,393 - - 344 - 씨제이프레시웨이(주) 66,007 - - 100,055 9,231,828 - 15,444 - 씨제이푸드빌(주) 202,351 110,000 - 1,517,261 862,994 870,000 4,551,209 - 씨제이돈돈팜(주) 181 - - - - - - - 씨제이씨푸드(주) 173 - - - - - - - (주)원지 1,951 - - 162 - - - - (주)씨제이오쇼핑 39,172 - - 2,146,137 - - 2,797,404 - (주)씨제이월디스 - - - 996 - - 93,406 - (주)씨제이헬로 (구, (주)씨제이헬로비전) 110,718 - - 192,032 - - 14,526 - 씨제이텔레닉스(주) 16,870 - - 24,170 - - 201,450 - 씨제이대한통운(주) 52,637 - - 242,924 97,962 - 133,997 - 씨제이파워캐스트(주) 33,042,157 - - 18,029 - - 741,580 - (주)아트서비스 3,245 - - 59 - - - - 씨제이이앤엠(주) 1,060,979 380,635 - 1,222,658 10,199,860 - 620,449 - (주)메조미디어 4,859 - - 765 - - - - 케이밸리(주) 1,274 - - 198 - - - - 스튜디오드래곤(주) 1,001 - - 60 - - - - 씨제이올리브네트웍스(주) 28,211,294 - - 2,744,245 174,659 60,000 10,527,223 - 씨제이건설(주) 8,272 - - 5,074,268 - - 1,080,378 - 씨제이엠디원(주) 2,085 - - 252 - - - - CJ Shenyang Feed Co., Ltd. - - - 6,370 - - - - CJ Qingdao Foods Co., Ltd. - - - - 29,448 - 1,005 - CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD. 568 - - - - - - - CJ Vina Agri Co. Ltd. 158 - - - - - - - CJ VINA FOOD CO., LTD. 75 - - - - - - - Fides Food System Co., Ltd. 17 - - - - - - - CJ korea express Freight Vietnam Co., Ltd. 602 - - - 16,075 - - - SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - - 113,507 - - - CJ korea express U.S.A. Corporation - - - - - - 8,882 - KUMHO LOGISTICS SHANGHAI CO., LTD. - - - - - - 46,390 - KOREA EXPRESS SHANGHAI CO., LTD. - - 5,053,085 - - - - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation - - 1,351,828 2,794 11,019 - 37,567 - CJ E Vietnam Co., Ltd. 14,254 - - - 45,185 - - - CJ E America, Inc. - - - - - - 433,528 - CJ America, Inc. 1,269 - - 2,538 - - - 13,536,604 CJ Beijing Bakery Co., Ltd. - - - 7,455,887 164,919 - - - CJ Bakery Vietnam Co., Ltd. - - - 10,652 - - 2,342 - CJ International Trading Corp. - - - - - - 84,607 - (주)조이렌트카 - - - - - - 56,604 - 타임와이즈인베스트먼트(주) 153 - - 131 - - - - CJ IMC VIETNAM CO., LTD. 20 - - - - - - - 씨제이디지털뮤직(주) - - - - 35,701 - 6,975 - CJ FOODS VIETNAM CO., LTD - - - 18 - - - - 에스지생활안전(주) - - - - - - 36,393 - 합 계 63,154,650 490,635 6,404,913 24,201,665 20,987,759 930,000 23,480,161 23,724,292 (4) 연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 1,659,240 3,011,285 1,367,632 2,610,318 퇴직급여 93,612 208,558 104,553 197,659 장기급여 - 14,511 14,511 43,534 합 계 1,752,852 3,234,354 1,486,696 2,851,511 연결실체는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 지급보증처 공동기업 (주)디시네마오브코리아 - 계약이행보증 20세기폭스 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 152,324,083,960 245,266,766,596 현금및현금성자산 17,432,257,036 92,623,820,365 매출채권 68,185,352,352 85,147,435,993 재고자산 7,190,973,987 4,156,843,153 기타유동금융자산 37,115,982,463 36,851,245,861 기타유동자산 22,399,518,122 21,660,171,958 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 4,827,249,266 비유동자산 1,411,115,231,819 1,394,351,992,049 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 853,492,625,231 838,149,165,620 유형자산 441,462,060,203 419,606,868,518 기타무형자산 19,202,770,593 20,497,198,298 기타비유동금융자산 22,529,434,478 41,396,950,973 기타비유동자산 74,428,341,314 74,701,808,640 자산총계 1,563,439,315,779 1,639,618,758,645 부채 유동부채 484,807,637,927 498,828,499,535 단기매입채무 56,749,465,658 66,419,988,870 단기미지급금 99,427,539,555 123,331,192,724 단기차입금 110,000,000,000 90,000,000,000 유동성사채 99,960,301,383 99,951,113,019 유동성장기차입금 28,667,500,000 16,616,875,000 미지급법인세 3,113,931,301 11,627,180,522 기타유동금융부채 4,344,562,777 5,866,621,672 기타유동부채 82,544,337,253 80,169,061,042 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 4,846,466,686 비유동부채 532,806,512,466 591,762,963,366 사채 99,821,383,284 149,691,445,956 장기차입금 347,249,573,412 371,553,933,412 장기미지급금 29,851,979,171 23,403,737,767 비유동종업원급여충당부채 11,290,925,558 5,372,341,680 이연법인세부채 6,296,014,631 9,172,077,287 기타비유동금융부채 21,632,058,963 12,134,375,680 기타비유동부채 16,664,577,447 20,435,051,584 부채총계 1,017,614,150,393 1,090,591,462,901 자본 자본금 10,580,656,500 10,580,656,500 자본잉여금 89,157,245,168 89,157,245,168 이익잉여금(결손금) 450,680,054,939 453,882,185,297 기타자본구성요소 (4,592,791,221) (4,592,791,221) 자본총계 545,825,165,386 549,027,295,744 자본과부채총계 1,563,439,315,779 1,639,618,758,645 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 269,166,103,744 683,262,590,113 288,385,204,724 694,333,536,822 매출원가 126,020,307,562 329,945,140,064 131,917,947,732 324,408,464,050 매출총이익 143,145,796,182 353,317,450,049 156,467,256,992 369,925,072,772 판매비와관리비 120,665,147,169 335,551,601,774 117,712,864,921 317,829,509,622 영업이익(손실) 22,480,649,013 17,765,848,275 38,754,392,071 52,095,563,150 금융수익 15,309,802,444 6,419,551,201 5,731,637,124 19,152,925,760 금융원가 7,554,909,010 29,907,060,236 14,523,861,563 19,338,863,481 기타이익 1,083,068,015 19,430,255,841 1,997,093,859 6,215,162,101 기타손실 3,117,204,107 10,066,108,201 8,390,856,161 12,871,106,778 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) 36,630,510 36,630,510 3,090,000,000 3,090,000,000 법인세비용차감전순이익(손실) 28,238,036,865 3,679,117,390 26,658,405,330 48,343,680,752 법인세비용 6,722,384,839 (525,211,802) 6,250,940,234 9,896,392,519 당기순이익(손실) 21,515,652,026 4,204,329,192 20,407,465,096 38,447,288,233 총포괄손익 21,515,652,026 4,204,329,192 20,407,465,096 38,447,288,233 주당이익 기본주당이익(손실) 1,017 199 964 1,817 희석주당이익(손실) 1,017 199 964 1,817 자본변동표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 426,748,020,617 (4,592,791,221) 521,893,131,064 당기순이익(손실) 38,447,288,233 38,447,288,233 배당금지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 2016.09.30 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 457,788,849,300 (4,592,791,221) 552,933,959,747 2017.01.01 (기초자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 453,882,185,297 (4,592,791,221) 549,027,295,744 당기순이익(손실) 4,204,329,192 4,204,329,192 배당금지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 2017.09.30 (기말자본) 10,580,656,500 89,157,245,168 450,680,054,939 (4,592,791,221) 545,825,165,386 현금흐름표 제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 43,149,544,027 101,085,334,694 당기순이익(손실) 4,204,329,192 38,447,288,233 당기순이익조정을 위한 가감 85,834,525,150 71,696,808,387 법인세비용 (525,211,802) 9,896,392,519 대손상각비 2,655,273 (14,929,081) 기타의 대손충당금환입 (837,997) 94,830,116 퇴직급여 8,167,121,154 6,930,795,750 감가상각비 40,524,846,515 39,757,396,192 무형자산상각비 8,879,287,895 4,166,968,823 외화환산손실 20,746,776 34,462,481 이자비용 16,260,415,370 13,694,263,797 파생금융자산평가손실 13,183,028,720 4,875,325,673 파생금융자산거래손실 292,394,569 683,157,059 금융자산처분손실 1,794,951 1,795,710 투자자산처분손실 2,606,938,458 유형자산처분손실 3,293,709,924 691,887,789 무형자산처분손실 6,048,147 188,700 투자부동산처분손실 1,366,851,551 기타 현금의 유출 없는 비용등 6,535,157,688 14,056,784,112 이자수익 (1,038,516,667) (1,332,374,838) 주식보상비용(환입) (1,483,402,925) (302,803,409) 파생금융자산평가이익 (60,403,848) (7,924,203,076) 파생금융자산거래이익 (103,259,329) (4,860,690,983) 외화환산이익 (3,268,659,818) (4,592,043,122) 유형자산처분이익 (289,000) (28,392,834) 매각예정비유동자산처분이익 (2,112,423,542) 투자부동산처분이익 (310,294,180) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (36,630,510) (3,090,000,000) 투자자산처분이익 (12,210,549) 기타 현금의 유입 없는 수익등 (5,297,774,303) (2,098,560,362) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (25,489,655,397) 10,136,681,127 매출채권의 감소(증가) 17,657,204,010 9,089,082,553 기타유동금융자산의 감소(증가) 4,083,112,705 (339,535,100) 기타유동자산의 감소(증가) (14,274,009,182) (9,582,079,366) 재고자산의 감소(증가) (3,034,130,834) (44,397,270) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 955,251,688 273,529,361 매입채무의 증가(감소) (9,669,075,278) (6,137,350,615) 미지급금의 증가(감소) (23,525,661,538) 24,969,335,050 장기미지급금의 증가(감소) (1,488,462,574) 기타유동금융부채의 증가(감소) (428,210,000) (315,493,600) 기타비유동금융부채의 증가(감소) 2,340,788,484 181,000,000 기타유동부채의 증가(감소) 2,105,730,791 (1,964,975,425) 기타비유동부채의 증가(감소) 547,881,033 1,315,365,897 퇴직급여채무의 증가(감소) (2,255,334,954) (1,863,962,019) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (4,000,000,000) 종업원급여충당부채의 증가(감소) 6,797,678 44,624,235 이자수취(영업) 441,348,912 686,366,198 배당금수취(영업) 3,232,350,729 1,886,535,336 이자지급(영업) (14,209,254,484) (10,110,106,199) 법인세납부(환급) (10,864,100,075) (11,658,238,388) 투자활동현금흐름 (71,676,017,477) (410,154,570,280) 매도가능금융자산의 처분 537,835,771 139,404,290 관계기업에 대한 투자자산의 처분 36,630,510 13,382,022,791 기타금융자산의 처분 22,305,622,885 4,590,557,784 유형자산의 처분 17,343,782 538,146,764 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 2,302,454,311 투자부동산의 처분 16,831,747,000 매도가능금융자산의 취득 (918,130,722) (3,411,200,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (30,243,870,254) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (15,343,459,611) (358,851,692,554) 기타금융자산의 취득 (11,804,426,508) (1,419,771,830) 유형자산의 취득 (68,215,768,119) (51,675,603,827) 무형자산의 취득 (594,119,776) (34,310,444) 재무활동현금흐름 (46,665,089,879) 282,378,484,911 단기차입금의 증가 90,000,000,000 290,000,000,000 장기차입금의 증가 50,000,000,000 사채의 상환 (50,000,000,000) 단기차입금의 상환 (70,000,000,000) 장기차입금의 상환 (9,063,750,000) (50,000,000,000) 배당금지급 (7,406,459,550) (7,406,459,550) 현금의기타유입(유출) (194,880,329) (215,055,539) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (75,191,563,329) (26,690,750,675) 기초현금및현금성자산 92,623,820,365 75,408,470,266 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (739,514) 기말현금및현금성자산 17,432,257,036 48,716,980,077 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 씨제이씨지브이 주식회사(이하 "당사")는 국내ㆍ외 멀티플렉스 극장 상영 및 운영을 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 용산구 한강대로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2004년 12월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 10,581백만원 이며, 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) CJ(주) 8,257,000 39.02 국민연금관리공단 1,760,877 8.32 슈로더인베스트먼트 매니지먼트 리미티드 1,543,015 7.29 기타 9,600,421 45.37 합 계 21,161,313 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책(1) 회계정책의 변경당사는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 1) 현금흐름표2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 당사는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 기준서는 현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다. - 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 당사는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다. 2) 법인세2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 당사는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정사항을 적용하고 있습니다. 동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하여 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교표시되는 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 당사는 2017년 9월 30일 현재 기준서 적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용되며, 당사는 2017년 9월 30일 현재 기준서 적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 위험관리 당사의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (1) 금융위험관리1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액과 지분증권의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.