CJ CGV 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	2,402	500	26,600	제32회차 '23년 1분기 합계

2023년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	2,188	500	22,000	제35회차 '23년 1분기 합계

2023년 06월 30일	전환권행사	기명식보통주	1,688	500	26,600	제32회차 '23년 2분기 합계

2023년 06월 30일	전환권행사	기명식보통주	1,338	500	22,000	제35회차 '23년 2분기 합계

2023년 09월 27일	유상증자(주주배정)	기명식보통주	74,700,000	500	5,560	주주배정 후 실권주 일반공모

2023년 09월 30일	전환권행사	기명식보통주	862	500	21,455	제32회차 '23년 3분기 합계

2023년 09월 30일	전환권행사	기명식보통주	1,029	500	17,745	제35회차 '23년 3분기 합계

2023년 12월 31일	전환권행사	기명식보통주	58	500	21,455	제32회차 '23년 4분기 합계

2023년 12월 31일	전환권행사	기명식보통주	219	500	17,745	제35회차 '23년 4분기 합계

2024년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	290	500	21,455	제32회차 '24년 1분기 합계

2024년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	287	500	17,745	제35회차 '24년 1분기 합계

2024년 06월 05일	유상증자(제3자배정)	기명식보통주	43,147,043	500	10,300	제3자 배정 유상증자(현물출자) 신주 발행

2024년 06월 30일	전환권행사	기명식보통주	260	500	21,455	제32회차 '24년 2분기 합계

2024년 06월 30일	전환권행사	기명식보통주	9	500	17,745	제35회차 '24년 2분기 합계

2024년 09월 30일	전환권행사	기명식보통주	334	500	21,455	제32회차 '24년 3분기 합계

2024년 09월 30일	전환권행사	기명식보통주	218	500	17,745	제35회차 '24년 3분기 합계

2024년 12월 31일	전환권행사	기명식보통주	131	500	21,455	제32회차 '24년 4분기 합계

2024년 12월 31일	전환권행사	기명식보통주	19	500	17,745	제35회차 '24년 4분기 합계

2025년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	59	500	21,455	제32회차 '25년 1분기 합계

2025년 03월 31일	전환권행사	기명식보통주	57	500	17,745	제35회차 '25년 1분기 합계

※ 2021.07.08. 이후 제32회차 무기명 이권부 무보증 후순위 전환사채(3천억원, 전환가액 21,455원) 및 2022.08.21. 이후 제35회차 무기명 이권부 무보증 후순위 전환사채(4천억원, 전환가액 17,745원)에 대한 '전환권행사'가 개시되어 일별로 신주가 발행되고 있고, 이로 인한 증자내역은 분기단위로 합산하여 표시하였습니다.※ 2023.09.15. 제32회차 무기명 이권부 무보증 후순위 전환사채(전환가액 26,600원), 제35회차 무기명 이권부 무보증 후순위 전환사채(전환가액 22,000원)에 대한 전환가액이 유상증자 결의에 따른 신주발행으로 제32회차 무기명 이권부 무보증 후순위 전환사채(전환가액 21,455원), 제35회차 무기명 이권 무보증 후순위 전환사채(전환가액 17,745원) 전환가액이 조정되었습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 후순위전환사채	32	2021년 06월 08일	2051년 06월 08일	300,000	기명식보통주	2021.07.08~ 2051.05.08	100	21,455	221,895	10,342,299	신종자본증권(한국거래소 상장)

무기명식 이권부무보증 후순위전환사채	35	2022년 07월 21일	2052년 07월 21일	400,000	기명식보통주	2022.08.21~ 2052.06.21	100	17,745	399,251	22,499,380	신종자본증권(한국거래소 상장)

합 계	-	-	-	700,000	-	-	-	-	621,146	32,841,679	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(3) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2018년 01월 31일	40,000	3.56	-	2023년 01월 31일	상환	대신증권

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2020년 05월 28일	65,000	2.23	A- (한국신용평가)	2023년 05월 28일	상환	신한금융투자

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2020년 06월 25일	20,000	2	A- (한국신용평가)	2023년 06월 25일	상환	신한금융투자

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2020년 10월 28일	15,000	2.05	-	2023년 10월 28일	상환	신한금융투자

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2020년 11월 26일	50,000	2.01	-	2023년 11월 26일	상환	교보증권

씨제이씨지브이(주)	회사채	공모	2020년 12월 15일	200,000	3.8	A- (한국신용평가) A- (나이스신용평가)	2023년 12월 15일	상환	신한금융투자/KB증권 NH투자증권/한국산업은행

씨제이씨지브이(주)	회사채	공모	2023년 12월 15일	200,000	7.2	A- (한국신용평가) A- (한국기업평가) A- (나이스신용평가)	2025년 12월 15일	미상환	한국투자증권/NH투자증권/삼성증권/KB증권/신한투자증권/키움증권

씨제이씨지브이(주)	회사채	사모	2023년 12월 21일	50,000	7.25	-	2025년 12월 19일	미상환	산업은행/유진투자증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2024년 08월 14일	70,000	5.8	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가)A2-(나이스신용평가)	2025년 08월 13일	미상환	한국투자증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2024년 08월 21일	50,000	5.8	A2-(한국신용평가)A2-(한국기업평가)A2-(나이스신용평가)	2025년 08월 20일	미상환	대신증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2024년 12월 11일	13,000	4.5	A2-(한국신용평가)A2-(한국기업평가)A2-(나이스신용평가)	2025년 03월 11일	상환	한국투자증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2024년 12월 18일	13,000	4.55	A2-(한국신용평가)A2-(한국기업평가)A2-(나이스신용평가)	2025년 03월 18일	상환	BNK증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 02월 10일	10,000	4.75	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2026년 02월 09일	미상환	삼성증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 02월 12일	30,000	4.55	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2025년 08월 11일	미상환	한국투자증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 02월 13일	10,000	4.75	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2026년 02월 12일	미상환	삼성증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 02월 14일	10,000	4.75	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2026년 02월 13일	미상환	삼성증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 03월 18일	10,000	4.3	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2025년 06월 30일	미상환	BNK증권

씨제이씨지브이(주)	기업어음증권	사모	2025년 03월 31일	25,000	4.45	A2-(한국신용평가) A2-(한국기업평가) A2-(나이스신용평가)	2025년 06월 30일	미상환	한국투자증권

씨제이씨지브이(주)	신종자본증권	공모	2021년 06월 08일	300,000	1	BBB+ (한국신용평가) BBB+ (나이스신용평가)	2051년 06월 08일	미상환	미래에셋증권/하이투자증권/신영증권

씨제이씨지브이(주) (*1)	신종자본증권	공모	2021년 12월 08일	160,000	5.5	BBB+ (한국신용평가)BBB+ (나이스신용평가)	2051년 12월 08일	상환	신한금융투자/KB증권/NH투자증권/한국투자증권/삼성증권/SK증권/아이비케이투자증권

씨제이씨지브이(주) (*2)	신종자본증권	사모	2021년 12월 23일	20,000	5.5	-	2051년 12월 23일	상환	미래에셋증권

씨제이씨지브이(주)	신종자본증권	공모	2022년 07월 21일	400,000	0.5	BBB+ (한국신용평가) BBB+ (나이스신용평가)	2052년 07월 21일	미상환	미래에셋증권/NH투자증권/KB증권/유진투자증권

씨제이씨지브이(주)(*3)	신종자본증권	사모	2022년 12월 30일	50,000	8.5	-	2052년 12월 30일	상환	-

씨제이씨지브이(주)	신종자본증권	사모	2024년 03월 12일	20,000	7.3	-	2054년 03월 12일	미상환	흥국증권

씨제이씨지브이(주)	신종자본증권	공모	2024년 03월 15일	120,000	7.3	BBB+ (한국기업평가) BBB+ (한국신용평가)	2054년 03월 15일	미상환	신한투자증권/KB증권/삼성증권/한국투자증권/SK증권/NH증권

씨제이포디플렉스(주)	회사채	사모	2022년 07월 22일	13,892	6.26	-	2024년 07월 22일	상환	우리투자은행(홍콩)

씨제이포디플렉스(주)	회사채	사모	2020년 11월 26일	10,000	6.3	-	2023년 11월 26일	상환	교보증권

씨제이포디플렉스(주)	기업어음증권	사모	2024년 07월 22일	10,000	6.2	A3- (한국기업평가) A3- (나이스신용평가)	2024년 12월 30일	상환	한화투자증권

씨제이포디플렉스(주)	기업어음증권	사모	2024년 12월 30일	10,000	5.95	A3- (한국기업평가) A3- (나이스신용평가)	2025년 06월 30일	미상환	한화투자증권

더하이스트제십구차(주) (*4)	전자단기사채	사모	2023년 10월 27일	10,000	5.33	A1(한국신용평가) A1(한국기업평가)	2024년 01월 26일	상환	하이투자증권

더하이스트제십구차(주) (*4)	전자단기사채	사모	2024년 01월 26일	10,000	4.58	A1(한국신용평가) A1(한국기업평가)	2024년 04월 26일	상환	하이투자증권

더하이스트제십구차(주) (*4)	전자단기사채	사모	2024년 04월 26일	10,000	4.38	A1(한국신용평가) A1(한국기업평가)	2024년 05월 29일	상환	하이투자증권

더하이스트제십구차(주) (*4)	전자단기사채	사모	2024년 05월 29일	10,000	4.38	A1(한국신용평가) A1(한국기업평가)	2024년 07월 01일	상환	하이투자증권

더하이스트제사십차(주) (*4)	회사채	사모	2024년 06월 28일	12,000	7.3	A-(한국신용평가) A-(한국기업평가)	2025년 12월 29일	미상환	하이투자증권

에이원에디터(주)(*4)	회사채	사모	2022년 03월 04일	9,500	5.75	A-(한국신용평가) A-(나이스신용평가)	2024년 07월 02일	상환	비엔케이투자증권

에이원에디터(주)(*4)	회사채	사모	2022년 03월 15일	2,500	5.75	A-(한국신용평가) A-(나이스신용평가)	2024년 07월 02일	상환	비엔케이투자증권

에이원에디터(주)(*4)	회사채	사모	2023년 07월 14일	8,000	7.2	A-(한국신용평가) A-(나이스신용평가)	2024년 07월 02일	상환	비엔케이투자증권

MARS CINEMA TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC(*5)	신종자본증권	사모	2021년 10월 27일	100,000	5.28	-	2051년 10월 27일	상환	씨에스파트너쉽2021(주)

MARS CINEMA TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC	신종자본증권	사모	2023년 10월 27일	100,000	8.14	-	2053년 10월 27일	미상환	씨에스파트너쉽2023(주)

합 계	-	-	-	2,546,892	-	-	-	-	-

(*1) 당사는 23년 12월 8일 자 본건 채무증권에 대하여 콜옵션 행사로 전액 조기 상환 하였습니다.(*2) 당사는 23년 12월 26일 자 본건 채무증권에 대하여 콜옵션 행사로 전액 조기 상환 하였습니다.(*3) 당사는 24년 11월 2일 자 본건 채무증권에 대하여 콜옵션 행사로 전액 조기 상환 하였습니다.(*4) 동 채무증권은 씨제이포디플렉스(주)에서 발행한 신종자본증권 300억원을 기초자산으로 발행한 채무증권입니다.(*5) 당사는 23년 10월 27일 자 본건 채무증권에 대하여 콜옵션 행사로 전액 조기 상환 하였습니다. (4) 기업어음증권 미상환 잔액- 연결 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	195,000	30,000	-	-	-	225,000

합계	-	-	-	195,000	30,000	-	-	-	225,000

- 별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	185,000	30,000	-	-	-	215,000

합계	-	-	-	185,000	30,000	-	-	-	215,000

(5) 단기사채 미상환 잔액- 연결/별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 회사채 미상환 잔액- 연결 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	-	-	-	-	-	-	200,000

사모	62,000	-	-	-	-	-	-	62,000

합계	262,000	-	-	-	-	-	-	262,000

- 별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	200,000	-	-	-	-	-	-	200,000

사모	50,000	-	-	-	-	-	-	50,000

합계	250,000	-	-	-	-	-	-	250,000

(7) 신종자본증권 미상환 잔액- 연결 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	741,146	-	741,146

사모	-	-	-	-	-	120,000	-	120,000

합계	-	-	-	-	-	861,146	-	861,146

- 별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	741,146	-	741,146

사모	-	-	-	-	-	20,000	-	20,000

합계	-	-	-	-	-	761,146	-	761,146

(8) 조건부자본증권 미상환 잔액- 연결/별도 기준

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(9) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 제36회 무기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제36회 무기명식 이권부 무보증사채	2023년 12월 15일	2025년 12월 15일	200,000	2023년 12월 04일	유진투자증권 주식회사

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 1,300% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이직전 회계연도 자기자본의 500% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자기자본의 2배 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서 제외되거나최대주주가 변경되는 경우

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출(2025.04.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 제32회 무기명식 이권부 무보증 후순위 전환사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제32회 무기명식이권부 무보증후순위 전환사채	2021년 06월 08일	2051년 06월 08일	300,000	2021년 04월 19일	유진투자증권(주)

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출(2025.04.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 검토의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 보고서 작성기준일 현재의 현황을 기재함.

- 제35회 무기명식 이권부 무보증 후순위 전환사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제35회 무기명식이권부 무보증후순위 전환사채	2022년 07월 21일	2052년 07월 21일	400,000	2022년 05월 31일	아이비케이투자증권(주)

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출(2025.04.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 검토의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 보고서 작성기준일 현재의 현황을 기재함.

- 제39회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제39회 무기명식이권부 무보증 채권형신종자본증권	2024년 03월 15일	2054년 03월 15일	120,000	2024년 03월 05일	유진투자증권(주)

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출(2025.04.07)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 검토의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 보고서 작성기준일 현재의 현황을 기재함. (10) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 공시대상기간 중 당사의 자본으로 인정되는 채무증권 발행 내역은 다음과 같습니다.가. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 신종자본증권 내용 요약- 신종자본차입

구분	발행 조건의 내용

발행일	2023년 10월 27일

발행금액	100,000,000,000원

발행목적	기존 차입금 상환, 운전자금 등

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	100,000,000,000원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 회사는계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라회사는 자본으로 분류

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 10월 27일
인출일로부터 2년이 경과된 2025년 10월 27일 또는 그 이후각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 8.14%,발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 5.00%p 가산

우선순위	청산시 무담보 채권자와 동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	하기 '기타 중요한 차입조건 등'으로 씨제이씨지브이(주) 연결재무제표기준 부채로 분류되어 있음

기타 중요한 발행조건 등	씨제이씨지브이(주)의 원리금 지급보증 체결

나. 씨제이씨지브이(주) 신종자본증권 내용 요약

구분	발행 조건의 내용	발행 조건의 내용	발행 조건의 내용	발행 조건의 내용

종목명	씨제이씨지브이32	씨제이씨지브이35	씨제이씨지브이38	씨제이씨지브이39

발행일	2021년 06월 08일	2022년 07월 21일	2024년 03월 12일	2024년 03월 15일

발행금액	300,000,000,000원	400,000,000,000원	20,000,000,000원	120,000,000,000원

발행목적	기존 차입금 상환, 운전자금 등	기존 차입금 상환, 운전자금 등	운전자금	운전자금

발행방법	공모	공모	사모	공모

상장여부	상장	상장	비상장	상장

미상환잔액	221,894,023,749원	399,251,498,000원	20,000,000,000원	120,000,000,000원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	상기 전환사채의 원금
및 이자에 대하여 회사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며,
이에 따라 회사는 자본으로 분류	회계처리 근거	상기 전환사채의 원금
및 이자에 대하여 회사
는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며,
이에 따라 회사는 자본으로 분류	회계처리 근거	상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 회사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 회사는 자본으로 분류	회계처리 근거	상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 회사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 회사는 자본으로 분류

신용평가기관의자본인정비율 등	-	신용평가기관의자본인정비율 등	-	신용평가기관의자본인정비율 등	-	신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-	-	-	-

만기 및조기상환 가능일	만기일 : 2051년 06월 08일
인출일로부터 5년이 경과된 2026년 06월 08일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능가능 조건>1) 회계기준 등의 변경으로 자본으로 인정받지 못하는 경우2) 전환권 행사기간 개시일 이후 연속 15거래일 간 주가가 전환가액의 130% 초과하는 경우	만기일 : 2052년 07월 21일
인출일로부터 5년이 경과된 2027년 07월 21일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능가능 조건>1) 회계기준 등의 변경으로 자본으로 인정받지 못하는 경우2) 전환권 행사기간 개시일 이후 연속 15거래일 간 주가가 전환가액의 130% 초과하는 경우	만기일 : 2054년 03월 12일
인출일로부터 2년이 경과된 2026년 03월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능가능 조건>1) 회계기준 등의 변경으로 자본으로 인정받지 못하는 경우2) 세법 등의 변경으로 지급한 이자가 세금공제가 되는 비용으로 인정받지 못하거나, 추가적인 납부 의무가 발생하는 경우3) 대주주변경사유가 발생하는 경우	만기일 : 2054년 03월 15일
인출일로부터 2년이 경과된 2026년 03월 15일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능가능 조건>1) 회계기준 등의 변경으로 자본으로 인정받지 못하는 경우2) 대주주변경사유가 발생하는 경우

발행금리	발행시점 : 1.00%,발행 후 5년 경과시점부터 Step-up 조항에 따라 2.00%p 가산 (이후 매 1년마다 0.5%p 가산)	발행시점 : 0.50%,발행 후 5년 경과시점부터 Step-up 조항에 따라 2.50%p 가산 (이후 매 1년마다 0.5%p 가산)	발행시점 : 7.30%,발행 후 2년 경과시점부터 Step-up 조항에 따라 2.00%p 가산 (이후 매 1년마다 0.5%p 가산)	발행시점 : 7.30%,발행 후 2년 경과시점부터 Step-up 조항에 따라 2.00%p 가산 (이후 매 1년마다 0.5%p 가산)

우선순위	후순위 (무보증/비후순위 채권보다 후순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리보다 선순위)	후순위 (무보증/비후순위 채권보다 후순위, 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리보다 선순위)	선순위(무보증사채와 동순위)	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2025년 1분기 CJ CGV(주) 연결 재무제표 기준 622%에서 1,120%로 상승)	부채비율 상승(2025년 1분기 CJ CGV(주) 연결 재무제표 기준 622%에서 2,619%로 상승)	부채비율 상승(2025년 1분기 CJ CGV(주) 연결 재무제표 기준 622%에서 650%로 상승)	부채비율 상승(2025년 1분기 CJ CGV(주) 연결 재무제표 기준 622%에서 827%로 상승)

기타 중요한 차입조건 등	1) 시가 하락 전환가 조정(Refixing) : 없음2) YTC : 3.00% (최초 콜행사일 이후에 Call 행사시 Step-up에 따른 표면이자율과 동일)	1) 시가 하락 전환가 조정(Refixing) : 없음2) YTC : 3.00% (최초 콜행사일 이후에 Call 행사시 Step-up에 따른 표면이자율과 동일)	-	-

다. 씨제이포디플렉스(주) 신종자본증권 내용 요약- 신종자본차입

구분	발행 조건의 내용

발행일	2024년 06월 28일

발행금액	30,000,000,000원

발행목적	기존 차입금 상환, 운전자금 등

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000,000,000원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	상기 신종자본차입의 원금 및 이자에 대하여 회사는 계약상의 지급의무를 부담하지 않으며, 이에 따라 회사는 자본으로 분류

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 06월 28일 인출일로부터 1.5년이 경과된 2025년 12월 28일 또는그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 7.30%, 발행 후 2.5년 경과시점부터 Step-up 조항에 따라 2.00%p 가산 (이후 매 1년마다 0.5%p 가산)

우선순위	후순위 (주식보다 선순위이며 기타 본 사채와 동순위임이 명시된 채무를 제외한 나머지 채무에 대하여는 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	하기 '기타 중요한 차입조건 등'으로 씨제이씨지브이(주) 연결재무제표 기준 부채로 분류되어 있음

기타 중요한 차입조건 등	씨제이씨지브이(주)의 자금보충약정 체결