CJ CGV 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

황이석	예	- 現 서울대학교 경영대학 회계학 교수 (2003년 ~ 현재)- 금호석유화학 사외이사 겸직(2021년 3월 ~ 현재)- 금융위원회 증권선물위원회 감리위원(2015년 ~ 2017년)- 한국 공인회계사(1985년 ~ 현재)	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	- 서울대학교 경영대학 회계학 교수 (2003년 ~ 현재)- 뉴욕대학교 경영학 박사 (회계학 전공)

김세형	예	- 現 매일경제신문 논설 고문 (2016년 ~ 현재)- BNK투자증권 사외이사 겸직 (2019년 ~ 현재)- 한국신문윤리위원회 이사 (2016년 ~ 2019년)- 매일경제신문 주필 (2012년 ~ 2016년)	-	-	-

오 준	예	- 現 세이브더칠드런 한국 이사장 (2018년 ~ 현재)- 現 경희대학교 평화복지대학원 석좌교수 (2017년 ~ 현재)- 제24대 駐 UN대사 (2013년 ~ 2016년) UN경제사회 이사회 의장 (2015년)- 싱가포르대한민국대사관 대사 (2010년 ~ 2013년)	-	-	-

최진희	예	- 現 고려대학교 경영대학 마케팅 교수(2009년 ~ 현재)	-	-	-

당사 정관 제38조의 2에서 감사위원회의 업무에 관한 사항을 규정하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

정관 제38조의2 [감사위원회의 직무]① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있다.⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을감사위원회의 운영 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.관련 법령과 정관 등에 따른 감사위원회의 구성 요건은 모두 충족하고 있으며보고서 제출일 기준 그 내용은 아래와 같습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의충족여부	비 고	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족	4명	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제10조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족	전원 사외이사

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	감사위원장 황이석- 現 서울대학교 경영대학 회계학 교수 (2003년 ~ 현재)- 뉴욕대학교 경영학 박사 (회계학 전공)	상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제10조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족	감사위원장 황이석

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

성 명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

오 준	2018. 03~ 2024. 03 정기주주총회	O	1	UN 대사 및 UN 경제사회이사회 의장을 역임한 글로벌분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 경영진 감시 감독 업무 및 당사 경영에 대한 자문 역할 등을 충실히 수행할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

김세형	2018.03 ~ 2024. 03 정기주주총회	O	1	매일경제신문 논설 고문으로 재직중이며, 한국신문윤리위원회 이사를 역임한 언론 분야 전문가로서 관련 분야의풍부한 경험과 지식을 바탕으로 경영진 감시 감독 업무 및 당사 경영에 대한 자문 역할을 충실히 수행할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

황이석	2019. 03~ 2025. 03 정기주주총회	O	1	서울대 경영대학 회계학 교수로 15년 이상 재직중이며, 금융위원회 증권선물위원회 감리위원을 역임한 회계ㆍ재무 분야 전문가로서, 관련 분야의 풍부한 경험과지식을 바탕으로 경영진 감시 감독 업무 및 당사 경영에 대한 자문 역할을 충실히 수행할 것으로 기대되는 바,사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

최진희	2022. 03~ 2025. 03 정기주주총회	-	-	당사의 사업역량 강화를 위한 자문역할을 수행함과 동시에 관련 분야 지식을 바탕으로 경영활동 감시 역할을 수행할 것으로 기대되는 바, 사외이사로 추천함	이사회(사외이사후보추천위원회)	경영자문	해당사항 없음	-

※ 황이석 사외이사는 2022년 3월 29일 제 23기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.※ 최진희 사외이사는 2022년 3월 29일 제 23기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. (3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

오 준(출석률:100%)	김세형(출석률:100%)	황이석(출석률:100%)	최진희(출석률 : 100%)

1차	2022.02.11	- 제23기 재무제표 및 영업보고서 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고사항보고사항	--	--	--	선임 전

2차	2022.03.14	- 내부회계관리제도 운영실태 평가 회의	보고사항	-	-	-	선임 전

3차	2022.03.29	- 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4차	2022.05.11	- '22년 1분기 실적 보고	보고사항	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 02월 11일	감사위원회 사무국 및 재무팀(삼정회계법인)	3	-	중점감사사항 관련 회계이슈 설명

2022년 05월 11일	감사위원회 사무국 및 재무팀(삼정회계법인)	4	-	중점감사사항 관련 회계이슈 설명

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사위원회 사무국	6	부장 5명, 과장 1명(평균 6년 11개월)	- 감사위원회 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크 관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원

(6) 준법지원인에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 상법 제542조의 13, 상법시행령 제40조에 의거하여,준법통제기준을 제정하고 있으며 이사회에서 준법지원인을 선임하고 있습니다. 준법지원인의 인적사항은 다음과 같습니다.

가. 준법지원인 인적사항

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

강민종	1986.05.06	2011 고려대학교 법학과 졸업 (학사)
2015 경희대학교 로스쿨 졸업(전문석사), 변호사 자격 취득
2015 ~ 2017 춘천지방검찰청 공익법무관
2017 ~ 2018 서울특별시청 공익법무관
2018 ~ 현재 CJ CGV㈜ 법무ㆍ컴플라이언스팀	2021.04.16 선임

나. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무ㆍ컴플라이언스팀	5	부장 1명, 과장 2명, 대리 2명(평균 2년 7개월)	1. 모니터링 및 개선활동 수행
2. 법률상담 및 계약검토를 통한 리스크 예방활동 수행

다. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

점검현황	처리결과

점검 항목	점검 일시/빈도	주요 점검 내용	점검 결과

행동강령 및 하위규범/가이드라인 제정	상시	- CJ 글로벌 경제제재 컴플라이언스 정책 제정- 공정거래 자율준수 프로그램 모니터링 운영지침 제정- 외부 법률 대리인 선임 및 관리 규정 , 지침 제정	특이사항 없음	이사회 보고 완료(2022.02.11)

컴플라이언스 문화정착 활동 및 컴플라이언스 교육	상시	- 컴플라이언스 시스템 및 문화 이해와 행동강령 원칙의 실천을 위한 온라인 교육실시 (CJ 그룹 행동강령, CJ 글로벌 경제제재 컴플라이언스 정책, 정보교환)	특이사항 없음

모니터링 및 Risk Management	상시	- 규제 당국의 제재 동향 파악 및 모니터링- 전사 리스크 현황 파악 및 문서화- 계열사 간 거래 부당지원행위 위반 여부 점검- 상품권 약관법 위반 여부 점검	특이사항 없음