와토스코리아 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	65,551,780,318	65,094,030,058

현금및현금성자산 (주5,6,19)	5,122,194,741	4,177,099,279

단기금융상품 (주6,7,8,10,19)	53,259,080,819	53,889,567,538

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,462,280,701	3,276,411,528

재고자산 (주14,17)	3,640,850,576	3,704,840,401

기타유동자산	67,373,481	46,111,312

비유동자산	17,593,241,050	17,721,734,275

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,26)	10,749,703,048	10,951,785,593

무형자산 (주18)	241,041,134	249,123,265

투자부동산 (주17,20,21)	2,748,154,567	2,780,990,987

기타채권 (주6,13,23)	3,308,113,584	3,231,915,305

이연법인세자산 (주37)	526,228,717	487,919,125

자산총계	83,145,021,368	82,815,764,333

부채

유동부채	4,711,238,198	3,545,439,256

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	3,804,743,705	2,106,753,161

당기법인세부채 (주2,37)	494,201,652	866,103,694

기타유동부채 (주24)	121,777,774	282,295,351

유동충당부채 (주24)	260,185,620	260,185,620

유동리스부채 (주26)	30,329,447	30,101,430

비유동부채	1,667,188,140	1,367,417,661

비유동리스부채 (주6,26)	618,863,724	626,617,099

순확정급여부채 (주27)	1,048,324,416	740,800,562

부채총계	6,378,426,338	4,912,856,917

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	66,480,637,367	67,616,949,753

자본총계	76,766,595,030	77,902,907,416

자본과부채총계	83,145,021,368	82,815,764,333

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,240,231,838	4,240,231,838	4,278,952,370	4,278,952,370

매출원가 (주23,33,40)	3,645,087,754	3,645,087,754	3,205,396,354	3,205,396,354

매출총이익	595,144,084	595,144,084	1,073,556,016	1,073,556,016

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,211,014,688	1,211,014,688	1,216,200,111	1,216,200,111

일반관리비	1,097,816,201	1,097,816,201	1,103,773,935	1,103,773,935

판매 및 물류비	113,198,487	113,198,487	112,426,176	112,426,176

영업이익(손실)	(615,870,604)	(615,870,604)	(142,644,095)	(142,644,095)

기타영업수익 (주23,35)	4,782,375	4,782,375	11,791,408	11,791,408

기타영업비용 (주23,35)	1,805,974	1,805,974	1,760,310	1,760,310

금융수익 (주36)	1,330,280,739	1,330,280,739	490,231,607	490,231,607

금융비용 (주36)	57,978,091	57,978,091	168,256,179	168,256,179

법인세비용차감전순이익(손실)	659,408,445	659,408,445	189,362,431	189,362,431

법인세비용	116,844,350	116,844,350	7,698,030	7,698,030

당기순이익(손실) (주38)	542,564,095	542,564,095	181,664,401	181,664,401

기타포괄손익	(239,155,081)	(239,155,081)

보험수리적손익	(239,155,081)	(239,155,081)

총포괄손익	303,409,014	303,409,014	181,664,401	181,664,401

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75	75	25	25

자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	8,842,840	63,707,916,746	73,993,874,409

당기순이익(손실)	181,664,401	181,664,401

기타포괄손익	보험수리적손익	0

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,258,056,999)	(1,258,056,999)

2022.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	8,842,840	62,449,859,747	72,735,817,410

2023.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	67,616,949,753	77,902,907,416

당기순이익(손실)	542,564,095	542,564,095

기타포괄손익	보험수리적손익	(239,155,081)	(239,155,081)

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,136,312,386)	(1,136,312,386)

2023.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	8,842,840	66,480,637,367	76,766,595,030

현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(106,230,955)	(645,443,239)

당기순이익(손실)	542,564,095	181,664,401

당기순이익조정을 위한 가감	(770,056,822)	159,005,868

법인세비용	116,844,350	7,698,030

감가상각비	301,352,946	322,485,314

무형자산상각비	9,082,131	6,535,268

퇴직급여	72,150,573	141,513,941

대손상각비	(291,346)	(7,818,861)

하자보수비	0	0

재고자산평가손실	0	0

이자비용	4,978,091	5,204,743

외화환산손실	0	3,051,436

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	53,000,000	160,000,000

유형자산처분손실	0	0

투자부동산손상차손	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(610,109,336)	(166,699,959)

유형자산처분이익	(727,273)	0

외화환산이익	(19,606,428)	(4,586,718)

이자수익	(696,730,530)	(308,377,326)

배당금수익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,929,335)	(1,084,651,883)

매출채권의 감소(증가)	(137,041,446)	(162,838,523)

선급금의 감소(증가)	(999,425)	(2,919,010)

선급비용의 감소(증가)	(20,262,744)	(32,536,211)

미수금의 감소(증가)	(24,585,312)	(24,396,029)

제품의 감소(증가)	(5,608,971)	(331,737,653)

원재료의 감소(증가)	17,795,438	(345,097,002)

부재료의 감소(증가)	51,803,358	70,531,446

매입채무의 증가(감소)	126,945,829	(105,840,215)

미지급금의 증가(감소)	118,604,445	(5,707,170)

부가세예수금의 증가(감소)	(87,351,926)	(71,060,166)

선수금의 증가(감소)	(34,511,061)	(13,464,130)

예수금의 증가(감소)	(38,654,590)	(35,378,390)

미지급비용의 증가(감소)	12,718,870	(22,394,430)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	24,408,930	43,139,820

퇴직금의 지급	(28,190,730)	(44,954,220)

이자수취(영업)	678,225,182	290,031,959

이자지급(영업)	(4,978,091)	(5,204,743)

배당금수취(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(527,055,984)	(186,288,841)

투자활동현금흐름	1,039,245,347	(1,667,242,575)

단기금융상품의 증가	(2,010,513,281)	(1,682,497,534)

단기금융상품의 감소	0	0

당기손익공정가치측정금융자산 취득	0	(141,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	3,198,109,336	211,699,959

주주임원종업원단기대여금의 증가	0	0

주주임원종업원단기대여금의 감소	30,856,000	0

단기대여금의 증가	0	(84,000,000)

단기대여금의 감소	15,000,000	0

주주임원종업원장기대여금의 증가	(127,500,000)	(25,000,000)

주주임원종업원장기대여금의 감소	0	54,555,000

장기대여금의 증가	0	0

투자부동산의 취득	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

차량운반구의 처분	727,273	0

기계장치의 취득	(26,900,000)	0

금형의 취득	(4,500,000)	0

차량운반구의 취득	(31,988,526)	0

집기의 취득	(3,045,455)	0

시설장치의 취득	0	0

산업재산권의 취득	0	(1,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,000,000)	0

재무활동현금흐름	(7,525,358)	28,895,955

임대보증금의 증가	0	6,200,000

예수보증금의 증가(감소)	0	30,000,000

리스부채의 증가(감소)	(7,525,358)	(7,304,045)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	925,489,034	(2,283,789,859)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,606,428	1,954,786

현금및현금성자산의순증가(감소)	945,095,462	(2,281,835,073)

기초현금및현금성자산	4,177,099,279	8,071,497,070

기말현금및현금성자산	5,122,194,741	5,789,661,997