와토스코리아 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	55,349,639,938	52,683,395,417

현금및현금성자산 (주5,6,19)	5,626,526,505	3,790,505,188

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,11,19)	39,863,245,553	39,105,961,481

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	6,755,922,910	7,297,632,956

재고자산 (주14,17)	3,053,759,203	2,272,051,886

기타유동자산 (주15)	50,185,767	217,243,906

비유동자산	20,534,204,327	22,583,146,349

장기금융상품 (주6,7,9,11)	1,523,514,358	3,536,867,851

유형자산 (주16,17,20,21)	11,742,795,267	11,832,920,579

무형자산 (주18)	273,147,675	261,216,889

투자부동산 (주17,20,22)	5,090,009,264	5,198,125,295

기타채권 (주6,13,23)	159,191,071	145,901,153

기타비유동자산 (주15)	1,396,989,832	1,445,357,394

이연법인세자산 (주36)	348,556,860	162,757,188

자산총계	75,883,844,265	75,266,541,766

부채

유동부채	1,759,585,703	1,732,695,961

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	1,256,540,204	1,154,587,950

당기법인세부채 (주36)	267,426,529	171,917,509

기타유동부채 (주24)	235,618,970	406,190,502

비유동부채	2,064,500,257	1,315,748,512

순확정급여부채 (주26)	1,038,457,150	276,843,512

기타채무 (주6,25)	1,026,043,107	1,038,905,000

부채총계	3,824,085,960	3,048,444,473

자본

자본금 (주1,28)	3,600,000,000	3,400,000,000

자본잉여금 (주28)	6,694,800,503	6,896,516,503

기타자본조정 (주29)	(8,842,840)	0

이익잉여금(결손금) (주30,38)	61,773,800,642	61,921,580,790

자본총계	72,059,758,305	72,218,097,293

자본과부채총계	75,883,844,265	75,266,541,766

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31)	4,960,392,120	14,568,673,467	5,313,761,728	14,947,331,381

매출원가 (주23,26,33)	3,581,232,404	10,234,603,290	3,918,257,304	10,312,790,889

매출총이익	1,379,159,716	4,334,070,177	1,395,504,424	4,634,540,492

판매비와관리비 (주23,26,32,33)	1,224,315,279	3,658,420,784	1,056,304,907	3,016,349,861

일반관리비	1,110,868,190	3,299,442,551	940,625,298	2,668,717,417

판매 및 물류비	113,447,089	358,978,233	115,679,609	347,632,444

영업이익(손실)	154,844,437	675,649,393	339,199,517	1,618,190,631

기타영업수익 (주34)	14,241,264	71,443,544	30,315,856	54,852,851

기타영업비용 (주34)	2,082,190	107,056,237	6,417,754	23,122,838

금융수익 (주35)	274,061,197	1,232,638,961	353,456,917	754,569,846

금융비용 (주35)	25,031,435	84,374,128	109,806,278	162,514,614

법인세비용차감전순이익(손실)	416,033,273	1,788,301,533	606,748,258	2,241,975,876

법인세비용 (주36)	56,732,065	263,799,577	43,141,403	216,586,813

당기순이익(손실)	359,301,208	1,524,501,956	563,606,855	2,025,389,063

기타포괄손익	(312,282,104)	(179,416,150)

보험수리적손익	(312,282,104)	(179,416,150)

총포괄손익	359,301,208	1,212,219,852	563,606,855	1,845,972,913

주당이익 (주37)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	212	78	281

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

당기순이익(손실)	2,025,389,063	2,025,389,063

기타포괄손익	보험수리적손익	(179,416,150)	(179,416,150)

무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

배당금지급	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분	(589,524)	20,840,200	20,250,676

자본 증가(감소) 합계	250,000,000	(253,868,424)	9,838,373	901,143,313	907,113,262

2017.09.30 (기말자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	0	60,352,217,050	70,648,733,553

2018.01.01 (기초자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	61,921,580,790	72,218,097,293

당기순이익(손실)	1,524,501,956	1,524,501,956

기타포괄손익	보험수리적손익	(312,282,104)	(312,282,104)

무상증자	200,000,000	(201,716,000)	(1,716,000)

배당금지급	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

자기주식의 취득	(8,842,840)	(8,842,840)

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	200,000,000	(201,716,000)	(8,842,840)	(147,780,148)	(158,338,988)

2018.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	61,773,800,642	72,059,758,305

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,425,392,455	2,471,998,559

당기순이익(손실)	1,524,501,956	2,025,389,063

당기순이익조정을 위한 가감	411,293,982	606,903,236

법인세비용	263,799,577	216,586,813

감가상각비	828,107,374	750,803,236

무형자산상각비	23,241,032	21,339,907

퇴직급여	455,244,533	218,227,121

외화환산손실	817,732	68,205,663

단기매매증권평가손실	479,830	88,748,500

유형자산처분손실	3,316,223	38,184

유형자산처분이익	(17,545,454)	(6,574,073)

단기매매증권평가이익	(239,118,750)	(731,000)

단기매매증권처분이익	(12,993,750)	(137,000,000)

투자자산처분손실	79,929,969

이자수익	(834,013,928)	(600,449,483)

배당금수익	(14,252,500)	(10,252,500)

외화환산이익	(125,717,906)	(2,039,132)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(191,673,517)	(240,693,306)

매출채권의 감소(증가)	477,583,170	(240,715,114)

선급금의 감소(증가)	173,120,850	177,578

선급비용의 감소(증가)	(6,062,711)	7,147,625

미수금의 감소(증가)	(28,442,794)	(9,114,609)

제품의 감소(증가)	(684,020,833)	392,696,638

원재료의 감소(증가)	(133,789,588)	10,764,633

부재료의 감소(증가)	36,103,104	(102,222,441)

용지의 증가	12,998,583

장기선급비용의 감소(증가)	48,367,562	48,367,562

매입채무의 증가(감소)	148,429,628	(18,406,637)

미지급금의 증가(감소)	(28,885,454)	(124,594,184)

부가세예수금의 증가(감소)	(166,534,022)	47,636,050

선수금의 증가(감소)	(13,309,030)	(916,070)

예수금의 증가(감소)	9,271,520	39,044,050

미지급비용의 증가(감소)	(17,591,920)	(303,556,970)

퇴직금의 지급	(138,886,713)	(27,947,200)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	132,973,714	27,947,200

이자수취(영업)	1,021,107,763	447,885,986

배당금수취(영업)	14,252,500	10,252,500

법인세납부(환급)	(354,090,229)	(377,738,920)

투자활동현금흐름	758,932,398	(5,869,890,877)

단기금융상품의 증가	(421,514,151)	(4,550,000,000)

단기금융상품의 감소

단기매매증권의 취득	(22,979,830)	(269,269,000)

단기매매증권의 처분	28,413,000	912,000,000

단기대여금의 감소 (증가)	(105,312,640)	(551,324,380)

차량운반구의 처분	6,363,636	20,272,728

만기보유증권의 처분	1,931,134,637	15,000

보증금의 감소(증가)	(5,506,200)

기계장치의 취득	(546,100,000)	(778,590,586)

기계장치의 처분	14,000,000

차량운반구의 취득	(68,146,400)	(77,460,672)

공구와기구의 취득	(13,100,000)

집기의 취득	(21,754,036)	(10,042,364)

금형의 취득	(389,231,566)

시설장치의 취득	(12,860,000)

산업재산권의 취득	(8,700,000)	(5,550,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(26,471,818)	(32,547,037)

시설이용권의 취득	(106,696,800)

재무활동현금흐름	(1,383,420,733)	(974,975,927)

임대보증금의 증가	(5,950,000)

임대보증금의 감소	(12,861,893)

예수보증금의 증가(감소)	0	(30,000,000)

배당금지급	(1,360,000,000)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(8,842,840)	(11,001,827)

자기주식의 처분	20,084,400

신주발행비 지급	(1,716,000)	(3,278,900)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,800,904,120	(4,372,868,245)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,117,197	(8,706,998)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,836,021,317	(4,381,575,243)

기초현금및현금성자산	3,790,505,188	9,453,906,054

기말현금및현금성자산	5,626,526,505	5,072,330,811