와토스코리아 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	58,165,112,783	58,661,176,996

현금및현금성자산 (주4,5,6,18)	1,168,482,624	2,855,933,724

단기금융상품 (주4,6,7,9,10,18)	51,189,948,135	50,654,928,605

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,11,12,18)	2,649,931,555	2,314,743,157

유동재고자산 (주13,16)	2,806,847,427	2,531,493,259

기타유동자산 (주14)	36,237,574	45,503,397

당기법인세자산 (주36)	313,665,468	258,574,854

비유동자산	18,864,810,850	17,350,598,884

장기금융상품 (주6,7,10)	99,480,000	99,480,000

순확정급여자산 (주26)	1,351,612,500

유형자산 (주15,16,19,20,25)	12,115,450,888	12,004,535,938

무형자산 (주17)	122,096,800	122,096,800

투자부동산 (주16,19,21)	3,507,769,230	3,522,780,165

기타채권 (주4,6,12,22)	6,249,000	27,679,000

이연법인세자산 (주36)	1,662,152,432	1,574,026,981

자산총계	77,029,923,633	76,011,775,880

부채

유동부채	9,243,685,764	2,780,038,654

매입채무 및 기타유동채무 (주4,6,22)	8,736,339,039	2,177,259,923

기타 유동부채 (주23)	61,391,316	156,823,322

유동충당부채 (주23)	445,955,409	445,955,409

비유동부채	36,976,035	2,120,586,570

비유동기타채무 (주4,6,24)	0	36,976,035

비유동 리스부채 (주4,6,25)	36,976,035	0

순확정급여부채 (주26)	0	2,083,610,535

부채총계	9,280,661,799	4,900,625,224

자본

자본금 (주1,28)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주28)	5,400,581,746	5,400,581,746

기타자본조정 (주29)	(5,078,257,445)	(4,469,201,455)

이익잉여금(결손금) (주30)	63,826,937,533	66,579,770,365

자본총계	67,749,261,834	71,111,150,656

자본과부채총계	77,029,923,633	76,011,775,880

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	3,019,835,823	3,019,835,823	3,735,144,961	3,735,144,961

매출원가 (주23,33,40)	2,611,419,867	2,611,419,867	3,269,551,575	3,269,551,575

매출총이익	408,415,956	408,415,956	465,593,386	465,593,386

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,242,868,426	1,242,868,426	1,254,191,180	1,254,191,180

일반관리비	1,024,319,689	1,024,319,689	1,149,871,089	1,149,871,089

판매 및 물류비	218,548,737	218,548,737	104,320,091	104,320,091

영업이익(손실)	(834,452,470)	(834,452,470)	(788,597,794)	(788,597,794)

기타영업수익 (주23,35)	30,037,586	30,037,586	520,289,219	520,289,219

기타영업비용 (주35)	1,720,615	1,720,615	1,049,530	1,049,530

금융수익 (주36)	483,138,650	483,138,650	538,759,141	538,759,141

금융비용 (주36)	0	0	16,119,655	16,119,655

법인세비용차감전순이익(손실)	(322,996,849)	(322,996,849)	253,281,381	253,281,381

법인세비용(수익)	88,125,451	88,125,451	45,669,045	45,669,045

당기순이익(손실) (주38)	(234,871,398)	(234,871,398)	207,612,336	207,612,336

기타포괄손익	(103,378,903)	(103,378,903)	(2,306,649)	(2,306,649)

보험수리적손익	(103,378,903)	(103,378,903)	(2,306,649)	(2,306,649)

총포괄손익	(338,250,301)	(338,250,301)	205,305,687	205,305,687

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	31.00	31.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,693,133,936	(1,001,826,650)	69,578,122,631	78,869,429,917

당기순이익(손실)	207,612,336	207,612,336

기타포괄손익	(2,306,649)	(2,306,649)

보험수리적손익 변동

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,400,315,800)	(1,400,315,800)

자기주식의 취득	(1,364,102,950)	(1,364,102,950)

자본 증가(감소) 합계	0	(1,364,102,950)	(1,195,010,113)	(2,559,113,063)

2025.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,693,133,936	(2,365,929,600)	68,383,112,518	76,310,316,854

2026.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	5,400,581,746	(4,469,201,455)	66,579,770,365	71,111,150,656

당기순이익(손실)	(234,871,398)	(234,871,398)

기타포괄손익	(103,378,903)	(103,378,903)

보험수리적손익 변동	148,858,557	148,858,557

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,563,441,088)	(2,563,441,088)

자기주식의 취득	(609,055,990)	(609,055,990)

자본 증가(감소) 합계	(609,055,990)	(2,752,832,832)	(3,361,888,822)

2026.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	5,400,581,746	(5,078,257,445)	63,826,937,533	67,749,261,834

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	1,963,137,272	125,539,924

당기순이익(손실)	(234,871,398)	207,612,336

당기순이익조정을 위한 가감	(215,782,450)	(638,100,463)

법인세비용 조정	(88,125,451)	45,669,045

감가상각비에 대한 조정	190,746,582	272,660,233

무형자산상각비에 대한 조정	4,898,300	4,063,803

기타장기종업원급여	(28,368,730)

퇴직급여 조정	209,725,439	126,957,734

대손상각비 조정	(51,359,622)	(4,698,898)

하자보수비	111,505,000

외화환산손실 조정	380,918

유형자산손상차손	(88,131,054)

무형자산손상차손	(4,898,300)

유형자산처분이익 조정	(30,000,000)	0

금융자산처분이익	(518,224,780)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(7,041,491)	(10,380,769)

이자수익에 대한 조정	(405,276,264)	(513,145,164)

이자비용 조정	1,733,079

외화환산이익 조정	(57,825,589)	(14,746,934)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,224,300,339	309,525,444

매출채권의 감소(증가)	253,922,398	131,739,600

종업원단기대여금의 감소(증가)	(39,990,000)

단기대여금의 감소(증가)	(220,000,000)

선급금의 감소(증가)	12,674,809	(29,323,340)

선급비용의 감소 (증가)	(3,408,986)	(2,747,174)

미수금의 감소(증가)	(256,217,004)	(67,121)

미수수익의 감소(증가)

제품의 감소(증가)	67,008,346	278,941,018

원재료의 감소(증가)	(238,966,640)	(45,385,329)

부재료의 감소(증가)	(103,395,874)	6,211,145

매입채무의 증가(감소)	137,263,500	41,668,077

미지급금의 증가(감소)	3,653,027,595	25,261,261

부가세예수금의 증가(감소)	(54,612,116)	(108,518,583)

선수금의 증가(감소)	1,346,330	80,000

예수금의 증가(감소)	(42,166,220)	(38,825,910)

미지급비용의 증가(감소)	205,346,933	54,273,600

미지급배당금의 증가(감소)	(2,563,441,088)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(111,505,000)

퇴직금의 지급	(3,613,850,440)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	14,381,620	(3,781,800)

이자수취	244,581,395	393,303,226

이자지급(영업)	(1,733,079)

법인세환급(납부)	(55,090,614)	(145,067,540)

투자활동현금흐름	(485,664,561)	(6,166,364,967)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	610,717,509	1,366,744,990

종업원급여부채의 증가(감소)	(549,762,000)

단기금융상품의 감소(증가)	(927,862,527)	(4,914,257,740)

차량운반구의 처분	30,000,000

토지의 취득	(1,965,586,027)

차량운반구의 취득	(110,092,458)

시설장치의 취득	(4,200,000)

금형의 취득	(79,461,612)	(99,304,190)

비품의 취득	(1,886,336)

건설중인자산의 취득	(7,079,137)

재무활동현금흐름	(3,172,497,078)	(2,762,522,797)

리스부채의 증가(감소)	1,895,953

자기주식의 취득	(609,055,990)	(1,364,102,950)

배당금지급	(2,563,441,088)	(1,400,315,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,573,267	3,121,090

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,687,451,100)

기초현금및현금성자산	2,855,933,724	14,865,656,020

기말현금및현금성자산	1,168,482,624	12,990,790,724