와토스코리아 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2021.06.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	56,895,083,841	55,822,902,702

현금및현금성자산 (주5,6,19)	10,666,837,288	10,205,962,911

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,19)	38,450,304,710	38,611,013,695

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	5,073,295,056	3,851,977,545

재고자산 (주14,17)	2,622,802,670	2,683,171,138

기타유동자산 (주15)	81,844,117	35,260,503

당기법인세자산 (주37)	0	435,516,910

비유동자산	20,906,779,243	21,431,412,130

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,21,26)	14,236,713,815	14,743,636,802

무형자산 (주18)	249,052,385	257,579,494

투자부동산 (주17,20,22)	2,978,009,514	3,043,682,355

기타채권 (주6,13,23)	2,999,202,791	3,001,275,797

이연법인세자산	423,800,738	365,237,682

자산총계	77,801,863,084	77,254,314,832

부채

유동부채	1,964,151,096	1,418,306,566

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	1,279,552,993	1,118,197,348

당기법인세부채 (주37)	212,294,852	0

기타유동부채 (주24)	395,264,706	226,010,028

유동충당부채 (주24)	48,251,975	45,742,228

유동리스부채 (주6,26)	28,786,570	28,356,962

비유동부채	2,103,084,389	1,801,287,639

비유동리스부채 (주6,26)	671,326,617	685,934,707

순확정급여부채 (주27)	348,857,772	42,452,932

기타채무 (주6,25)	1,082,900,000	1,072,900,000

부채총계	4,067,235,485	3,219,594,205

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	63,448,669,936	63,748,762,964

자본총계	73,734,627,599	74,034,720,627

자본과부채총계	77,801,863,084	77,254,314,832

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	5,960,178,595	10,663,421,682	4,484,187,242	8,738,343,533

매출원가 (주23,27,34)	4,058,920,373	7,743,284,256	3,234,916,866	6,430,820,672

매출총이익	1,901,258,222	2,920,137,426	1,249,270,376	2,307,522,861

판매비와관리비 (주23,27,33,34)	1,149,359,524	2,320,322,484	1,238,347,106	2,423,924,718

일반관리비	1,022,348,749	2,086,047,864	1,127,759,625	2,203,596,450

판매 및 물류비	127,010,775	234,274,620	110,587,481	220,328,268

영업이익(손실)	751,898,698	599,814,942	10,923,270	(116,401,857)

기타영업수익 (주35)	14,042,432	23,288,218	28,961,406	38,003,803

기타영업비용 (주35)	6,691,519	13,094,287	3,344,130	5,853,653

금융수익 (주36)	656,449,233	1,112,117,914	672,492,071	1,101,972,604

금융비용 (주36)	33,298,414	229,957,793	116,185,781	246,773,358

법인세비용차감전순이익(손실)	1,382,400,430	1,492,168,994	592,846,836	770,947,539

법인세비용 (주37)	262,390,817	239,567,136	60,973,043	92,814,067

당기순이익(손실)	1,120,009,613	1,252,601,858	531,873,793	678,133,472

기타포괄손익	(112,973,486)	(112,973,486)	53,959,667	57,658,858

보험수리적손익	(112,973,486)	(112,973,486)	53,959,667	57,658,858

총포괄손익	1,007,036,127	1,139,628,372	585,833,460	735,792,330

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	156	174	74	94

자본변동표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,651,959,123	73,937,916,786

당기순이익(손실)	678,133,472	678,133,472

기타포괄손익	보험수리적손익	57,658,858	57,658,858

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(703,929,070)	(703,929,070)

2020.06.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,948,030,053	73,233,987,716

2021.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,748,762,964	74,034,720,627

당기순이익(손실)	1,252,601,858	1,252,601,858

기타포괄손익	보험수리적손익	(112,973,486)	(112,973,486)

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(300,093,028)	(300,093,028)

2021.06.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,448,669,936	73,734,627,599

현금흐름표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	1,369,209,521	1,788,148,480

당기순이익(손실)	1,252,601,858	678,133,472

당기순이익조정을 위한 가감	219,915,603	178,258,835

법인세비용	239,567,136	92,814,067

감가상각비	646,963,460	660,878,564

무형자산상각비	11,387,109	13,839,122

퇴직급여	196,616,954	210,399,429

대손상각비	(17,322,890)	35,178,512

외화환산손실	146,807,926	14,352,919

하자보수비	2,509,747

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	68,325,300	212,200,000

유형자산처분손실	9,254,302

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(496,614,946)	(45,000,000)

유형자산처분이익	(14,727,274)

외화환산이익	(13,021,692)	(234,820,401)

이자수익	(555,204,594)	(739,569,277)

배당금수익	(30,200,000)	(41,150,000)

이자비용	10,847,791	15,694,544

하자보수충당금 환입	(1,831,370)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(985,119,730)	644,099,926

매출채권의 감소(증가)	(1,322,580,504)	778,147,032

선급금의 감소(증가)	(17,638,359)	3,065,095

선급비용의 감소(증가)	(28,945,255)	(28,612,910)

미수금의 감소(증가)	(3,748,803)	(5,344,248)

장기미수금의 감소(증가)	0	0

제품의 감소(증가)	150,459,596	(66,567,173)

원재료의 감소(증가)	(34,122,720)	(96,342,640)

부재료의 감소(증가)	(55,968,408)	127,117,527

장기선급비용의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	89,423,648	(16,466,553)

미지급금의 증가(감소)	58,527,797	4,726,780

부가세예수금의 증가(감소)	68,054,038	(25,474,289)

선수금의 증가(감소)	98,591,330	(6,370,305)

예수금의 증가(감소)	2,609,310	(1,516,290)

미지급비용의 증가(감소)	13,404,200	(9,620,680)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	56,550,560	95,832,260

퇴직금의 지급	(59,736,160)	(108,473,680)

이자수취(영업)	512,778,011	686,033,209

배당금수취(영업)	30,200,000	41,150,000

이자지급(영업)	(10,847,791)	(116,982)

법인세납부(환급)	349,681,570	(439,409,980)

투자활동현금흐름	669,516,972	(55,644,137)

단기금융상품의 증가	(67,500,009)

단기금융상품의 감소	2,435,108,985

당기손익공정가치측정금융자산 처분	2,480,906,226

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(4,327,016,580)

상각후원가측정금융자산의 감소

단기대여금의 감소	191,000,275	532,560,000

단기대여금의 증가	(243,000,000)

장기대여금의 감소(증가)	(24,000,000)	14,160,000

차량운반구의 처분	2,727,273	14,727,274

투자부동산의 취득	(12,998,558)

기계장치의 취득	(11,780,000)

차량운반구의 취득	(76,203,752)	(280,012,844)

집기의 취득	(10,145,455)

건설중인자산의 취득

산업재산권의 취득	(900,000)	(1,800,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,960,000)

시설이용권의 취득

재무활동현금흐름	(1,443,899,882)	(1,459,721,400)

금융리스부채의 감소	(14,178,482)	(25,000,000)

임대보증금의 증가	10,000,000	5,000,000

임대보증금의 감소

예수보증금의 증가(감소)

신주발행비 지급

자기주식의 취득

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	594,826,611	272,782,943

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(133,952,234)	234,263,155

현금및현금성자산의순증가(감소)	460,874,377	507,046,098

기초현금및현금성자산	10,205,962,911	9,383,717,287

기말현금및현금성자산	10,666,837,288	9,890,763,385