와토스코리아 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	54,693,403,705	54,586,173,326

현금및현금성자산 (주5,6,19)	8,833,304,004	9,199,743,140

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,19)	36,329,961,559	37,402,882,758

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	5,370,921,044	4,979,463,259

재고자산 (주14,17)	3,959,609,372	2,961,701,557

기타유동자산 (주15)	199,607,726	42,382,612

비유동자산	24,174,091,238	22,173,902,274

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

순확정급여자산 (주27)	76,464,291

유형자산 (주16,17,20,21,26)	15,550,557,224	11,571,640,911

무형자산 (주18)	276,572,506	269,957,675

투자부동산 (주17,20,22)	2,988,451,437	5,053,970,587

기타채권 (주6,13,23)	2,162,429,022	2,095,174,677

기타비유동자산 (주15)	2,781,527,142	2,882,505,454

이연법인세자산 (주37)	318,089,616	280,652,970

자산총계	78,867,494,943	76,760,075,600

부채

유동부채	2,035,002,456	1,933,324,986

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	1,128,887,389	1,237,064,147

당기법인세부채 (주37)	608,571,264	297,231,494

기타유동부채 (주24)	262,489,343	363,974,885

유동충당부채 (주24)	35,054,460	35,054,460

비유동부채	1,605,473,480	1,227,144,457

비유동리스부채	627,590,373

순확정급여부채 (주27)	111,101,350

기타채무 (주6,25)	977,883,107	1,116,043,107

부채총계	3,640,475,936	3,160,469,443

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	64,941,061,344	63,313,648,494

자본총계	75,227,019,007	73,599,606,157

자본과부채총계	78,867,494,943	76,760,075,600

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32)	4,367,096,325	13,405,855,750	4,960,392,120	14,568,673,467

매출원가 (주23,27,34)	2,939,454,184	8,919,449,569	3,581,232,404	10,234,603,290

매출총이익	1,427,642,141	4,486,406,181	1,379,159,716	4,334,070,177

판매비와관리비 (주23,27,33,34)	1,227,350,848	3,839,607,058	1,224,315,279	3,658,420,784

일반관리비	1,125,932,107	3,516,895,422	1,110,868,190	3,299,442,551

판매 및 물류비	101,418,741	322,711,636	113,447,089	358,978,233

영업이익(손실)	200,291,293	646,799,123	154,844,437	675,649,393

기타영업수익 (주35)	3,039,031	1,761,735,542	14,241,264	71,443,544

기타영업비용 (주35)	5,154,800	22,672,767	2,082,190	107,056,237

금융수익 (주36)	552,917,262	1,784,194,713	274,061,197	1,232,638,961

금융비용 (주36)	77,412,972	181,048,134	25,031,435	84,374,128

법인세비용차감전순이익(손실)	673,679,814	3,989,008,477	416,033,273	1,788,301,533

법인세비용	211,540,081	844,513,219	56,732,065	263,799,577

당기순이익(손실) (주37)	462,139,733	3,144,495,258	359,301,208	1,524,501,956

기타포괄손익	(25,787,003)	(77,361,008)	0	(312,282,104)

보험수리적손익	(25,787,003)	(77,361,008)	0	(312,282,104)

총포괄손익	436,352,730	3,067,134,250	359,301,208	1,212,219,852

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	437	50	212

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	61,921,580,790	72,218,097,293

당기순이익(손실)	1,524,501,956	1,524,501,956

기타포괄손익	보험수리적손익	(312,282,104)	(312,282,104)

무상증자	200,000,000	(201,716,000)	(1,716,000)

배당금지급	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

자기주식의 취득	(8,842,840)	(8,842,840)

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	200,000,000	(201,716,000)	(8,842,840)	(147,780,148)	(158,338,988)

2018.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	61,773,800,642	72,059,758,305

2019.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,313,648,494	73,599,606,157

당기순이익(손실)	3,144,495,258	3,144,495,258

기타포괄손익	보험수리적손익	(77,361,008)	(77,361,008)

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	1,627,412,850	1,627,412,850

2019.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	64,941,061,344	75,227,019,007

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(97,003,635)	2,425,392,455

당기순이익(손실)	3,144,495,258	1,524,501,956

당기순이익조정을 위한 가감	(1,092,946,566)	411,293,982

법인세비용	844,513,219	263,799,577

감가상각비	870,925,019	828,107,374

무형자산상각비	20,741,170	23,241,032

퇴직급여	501,511,351	455,244,533

대손상각비	138,474

외화환산손실	83,997	817,732

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	154,081,860	479,830

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	504,556	79,929,969

유형자산처분손실	3,316,223

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(239,118,750)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(172,425,277)	(12,993,750)

유형자산처분이익	(6,857,309)	(17,545,454)

외화환산이익	(478,696,499)	(125,717,906)

정부보조금수익	(1,723,013,000)

이자수익	(1,084,292,161)	(834,013,928)

배당금수익	(44,257,500)	(14,252,500)

이자비용	24,095,534

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,624,764,460)	(191,673,517)

매출채권의 감소(증가)	(551,177,387)	477,583,170

선급금의 감소(증가)	(150,572,912)	173,120,850

선급비용의 감소(증가)	(6,652,202)	(6,062,711)

미수금의 감소(증가)	(28,421,529)	(28,442,794)

장기미수금의 감소(증가)	(1,450,000)

제품의 감소(증가)	(922,690,470)	(684,020,833)

원재료의 감소(증가)	74,254,729	(133,789,588)

부재료의 감소(증가)	(149,472,074)	36,103,104

장기선급비용의 감소(증가)	100,978,312	48,367,562

매입채무의 증가(감소)	35,389,892	148,429,628

미지급금의 증가(감소)	(107,904,650)	(28,885,454)

부가세예수금의 증가(감소)	(118,952,399)	(166,534,022)

선수금의 증가(감소)	10,265,347	(13,309,030)

예수금의 증가(감소)	7,201,510	9,271,520

미지급비용의 증가(감소)	(35,662,000)	(17,591,920)

금융리스부채의 증가(감소)	(13,460,627)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(682,294,440)	132,973,714

퇴직금의 지급	(84,143,560)	(138,886,713)

이자수취(영업)	1,026,660,262	1,021,107,763

배당금수취(영업)	44,257,500	14,252,500

이자지급(영업)	(24,095,534)

법인세납부(환급)	(570,610,095)	(354,090,229)

투자활동현금흐름	877,745,166	758,932,398

단기금융상품의 증가	(5,115,733,085)	(421,514,151)

단기금융상품의 감소

당기손익공정가치측정금융자산 처분	6,952,237,070	28,413,000

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(702,385,610)	(22,979,830)

상각후원가측정금융자산의 감소	2,401,685	1,931,134,637

단기대여금의 감소 (증가)	183,281,980	(105,312,640)

금형의 처분	2,766,400

차량운반구의 처분	4,090,909	6,363,636

기계장치의 처분	14,000,000

기계장치의 취득	(276,200,000)	(546,100,000)

차량운반구의 취득	(123,000,000)	(68,146,400)

집기의 취득	(5,818,182)	(21,754,036)

시설장치의 취득	(15,240,000)

산업재산권의 취득	(9,300,000)	(8,700,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(3,956,001)	(26,471,818)

시설이용권의 취득	(15,400,000)

재무활동현금흐름	(1,577,881,400)	(1,383,420,733)

임대보증금의 감소	(108,160,000)	(12,861,893)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

신주발행비 지급	(1,716,000)

자기주식의 취득	(8,842,840)

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,360,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(797,139,869)	1,800,904,120

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	430,700,733	35,117,197

현금및현금성자산의순증가(감소)	(366,439,136)	1,836,021,317

기초현금및현금성자산	9,199,743,140	3,790,505,188

기말현금및현금성자산	8,833,304,004	5,626,526,505