와토스코리아 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	48,294,115,828	47,598,404,352	39,980,558,782

현금및현금성자산(주석2,5,6,19,21)	8,389,439,777	8,720,661,113	7,984,879,623

단기금융자산(주석2,6,7,8,9,11)	30,775,463,197	29,668,859,274	22,192,097,010

매출채권(주석2,6,12,19,23,27)	4,123,634,356	4,649,192,021	5,431,911,092

기타채권(주석2,6,13,23)	1,354,885,137	1,275,516,342	1,174,657,317

재고자산(주석2,14,17)	3,297,552,836	2,890,363,502	2,904,710,474

기타유동금융자산(주석2,15)	353,140,525	393,812,100	292,303,266

비유동자산	22,025,495,068	22,174,392,335	26,024,046,058

장기금융자산(주석2,6,7,9,10)	4,019,999,606	4,020,014,606	6,946,604,606

순확정급여자산 (주석2,26)	4,665,492	98,646,169	139,117,144

유형자산(주석2,16,17,20,21)	10,701,784,937	10,719,191,939	11,218,724,124

무형자산(주석2,18)	156,941,019	162,191,068	150,492,068

투자부동산(주석2,17,20,22)	5,378,141,172	5,390,478,433	5,818,532,774

기타채권(주석2,6,13,23)	131,766,730	127,656,628	111,039,019

기타비유동자산(주석2,15)	1,558,702,258	1,574,869,071	1,639,536,323

이연법인세자산(주석2,36)	73,493,854	81,344,421	0

자산총계	70,319,610,896	69,772,796,687	66,004,604,840

부채

유동부채	2,368,019,242	1,582,189,716	2,349,240,866

매입채무(주석2,6,23)	259,710,680	126,110,458	242,428,457

기타채무(주석2,6,23,25)	1,656,576,795	782,674,133	711,221,613

당기법인세부채(주석2,36)	295,628,582	331,022,377	1,135,799,444

기타유동부채(주석2,24)	156,103,185	342,382,748	259,791,352

비유동부채	994,555,000	1,024,555,000	1,001,190,112

확정급여부채(주석2,26)	0	0	0

기타채무(주석2,6,25)	994,555,000	1,024,555,000	995,350,000

이연법인세부채(주석2,36)	5,840,112

부채총계	3,362,574,242	2,606,744,716	3,350,430,978

자본

자본금(주석1,28)	3,150,000,000	2,850,000,000	2,600,000,000

자본잉여금(주석28)	7,150,384,927	7,452,819,727	7,702,976,753

자본조정	(9,838,373)	0	0

이익잉여금(주석30,38)	56,666,490,100	56,863,232,244	52,351,197,109

자본총계	66,957,036,654	67,166,051,971	62,654,173,862

자본과부채총계	70,319,610,896	69,772,796,687	66,004,604,840

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액(주석2,23,31,39)	3,470,992,164	3,470,992,164	4,164,014,870	4,164,014,870	19,697,904,676	19,564,107,449

매출원가(주석2,23,32,39)	2,153,125,840	2,153,125,840	2,677,521,917	2,677,521,917	11,808,442,685	12,022,719,916

매출총이익	1,317,866,324	1,317,866,324	1,486,492,953	1,486,492,953	7,889,461,991	7,541,387,533

판매비와관리비(주석23,32,33)	897,676,392	897,676,392	868,512,561	868,512,561	3,643,550,073	3,678,508,875

일반관리비	818,148,371	818,148,371	794,219,386	794,219,386	3,284,318,867	3,277,551,093

판매 및 물류비	79,528,021	79,528,021	74,293,175	74,293,175	359,231,206	400,957,782

영업이익	420,189,932	420,189,932	617,980,392	617,980,392	4,245,911,918	3,862,878,658

기타영업이익(주석34)	26,917,192	26,917,192	757,334,702	757,334,702	824,658,148	3,924,256,558

기타영업비용(주석34)	(13,229,060)	(13,229,060)	(9,190,983)	(9,190,983)	(45,352,893)	(63,094,355)

금융수익(주석35)	393,069,895	393,069,895	397,325,815	397,325,815	1,388,213,435	969,994,315

금융비용(주석35)	48,400,620	48,400,620	14,825,500	14,825,500	396,209,986	447,968,475

법인세비용차감전순이익	778,547,339	778,547,339	1,748,624,426	1,748,624,426	6,017,220,622	8,246,066,701

법인세비용(주석2,36)	104,994,029	104,994,029	332,923,590	332,923,590	782,970,210	1,364,794,395

당기순이익	673,553,310	673,553,310	1,415,700,836	1,415,700,836	5,234,250,412	6,881,272,306

기타포괄손익	(15,295,454)	(15,295,454)	57,784,723	904,464

보험수리적손익	(15,295,454)	(15,295,454)	57,784,723	904,464

총포괄손익	658,257,856	658,257,856	1,415,700,836	1,415,700,836	5,292,035,135	6,882,176,770

주당이익(주석37)

기본(희석)주당순이익	107	107	225	225	831	1,207

자본변동표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,275,000,000	8,028,973,990	(9,558,188)	45,469,020,339	55,763,436,141

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	6,881,272,306	6,881,272,306

기타포괄손익	보험수리적손익	904,464	904,464

총포괄손익 합계	6,882,176,770	6,882,176,770

소유주와의 거래	무상증자	325,000,000	(327,168,100)	(2,168,100)

현금배당

자기주식의 취득	(4,688,405)	(4,688,405)

자기주식의 처분	1,170,863	14,246,593	15,417,456

소유주와의 거래 합계	325,000,000	(325,997,237)	9,558,188	8,560,951

2014.12.31 (기말자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	0	52,351,197,109	62,654,173,862

2015.01.01 (기초자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	0	52,351,197,109	62,654,173,862

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	5,234,250,412	5,234,250,412

기타포괄손익	보험수리적손익	57,784,723	57,784,723

총포괄손익 합계	5,292,035,135	5,292,035,135

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(251,824,000)	(1,824,000)

현금배당	(780,000,000)	(780,000,000)

자기주식의 취득	(7,177,104)	(7,177,104)

자기주식의 처분	1,666,974	7,177,104	8,844,078

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(250,157,026)	(780,000,000)	(780,157,026)

2015.12.31 (기말자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

2015.01.01 (기초자본)	2,600,000,000	7,702,976,756	52,351,197,109	62,654,173,862

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,415,700,836	1,415,700,836

기타포괄손익	보험수리적손익

총포괄손익 합계	1,415,700,836	1,415,700,836

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(251,824,000)	(1,824,000)

현금배당	(780,000,000)	(780,000,000)

자기주식의 취득	(7,177,104)	(7,177,104)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(251,824,000)	(7,177,104)	(780,000,000)	(789,001,104)

2015.03.31 (기말자본)	2,850,000,000	7,451,152,753	(7,177,104)	52,986,897,945	63,280,873,594

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	673,553,310	673,553,310

기타포괄손익	보험수리적손익	0	0	0	(15,295,454)	(15,295,454)

총포괄손익 합계	0	0	0	658,257,856	658,257,856

소유주와의 거래	무상증자	300,000,000	(302,434,800)	0	0	(2,434,800)

현금배당	0	0	0	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(9,838,373)	0	(9,838,373)

자기주식의 처분	0	0	0	0	(867,273,173)

소유주와의 거래 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	(855,000,000)	(867,273,173)

2016.03.31 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	56,666,490,100	66,957,036,654

현금흐름표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	820,535,326	1,018,594,872	5,135,408,477	5,905,630,122

당기순이익(손실)	673,553,310	1,415,700,836	5,234,250,412	6,881,272,306

당기순이익조정을 위한 가감	141,725,289	7,111,971	503,923,202	(1,150,229,156)

법인세비용	104,994,029	332,923,590	782,970,210	1,364,794,395

감가상각비	210,713,673	207,075,174	830,824,565	916,621,500

무형자산상각비	6,850,049	8,476,463	26,866,090	33,211,673

퇴직급여	78,685,223	1,851,429	300,156,888	286,929,835

대손상각비	0	0	0	0

외화환산손실	11,592,154	633,928	51,757	160,326,836

단기매매증권평가손실	36,191,840	13,900,000	392,396,360	239,250,850

단기매매증권처분손실	0	0	0	38,500,000

유형자산처분손실	0	0	0	12,586,862

단기매매증권평가이익	(74,800,000)	(47,093,000)	0	(26,887,710)

단기매매증권처분이익	0	(114,328,065)	(373,199,990)	(84,236,000)

유형자산처분이익	(8,000,000)	(752,972,011)	0	(45,727,500)

투자부동산처분이익	(752,972,011)	(2,071,563,269)

외화환산이익	(126,577,133)	(651,107)	(126,508,418)	(10,389,870)

이자수익	(184,216,730)	(234,638,006)	(869,955,635)	(840,656,359)

배당금수익	(6,500,000)	(2,879,500)

매출채권의 감소(증가)	523,479,460	890,135,015	783,528,313	494,148,634

선급금의 감소(증가)	61,413,813	(91,109,121)	(82,000,454)	30,058,463

선급비용의 감소(증가)	(4,575,425)	(35,139,114)	(19,508,380)	(8,624,145)

미수금의 감소(증가)	(53,059,651)	(465,544)	5,301,564	(597,880)

제품의 감소(증가)	(407,189,334)	(389,467,731)	(391,265,661)	(324,735,761)

원재료의 감소(증가)	(33,845,776)	256,453,017

부재료의 감소	137,091,801	(153,901,845)

용지의 증가	0	(48,400,000)

장기선급비용의 감소(증가)	64,667,252	64,667,253

매입채무의 증가(감소)	133,600,222	234,658,685	(116,317,999)	(278,567,118)

미지급금의 증가(감소)	69,943,672	109,822,633	43,025,710	(881,520,265)

부가세예수금의 증가(감소)	(169,564,573)	(111,725,299)	26,664,424	198,816,291

선수금의 증가(감소)	(2,903,360)	19,772,302	54,792,662	5,541,827

예수금의 증가(감소)	(13,811,630)	(7,050,910)	1,134,310	(259,080)

미지급비용의 증가(감소)	(51,041,010)	(27,497,340)	28,426,810	27,956,000

퇴직연금운용자산의 증가	62,637,390	26,727,160	(135,780,268)	(463,687,430)

퇴직금의 지급	(62,637,390)	(26,727,160)	(66,120,922)	(37,458,860)

이자수취	137,793,984	96,463,232	1,066,136,845	619,283,313

배당금수취	6,500,000	2,879,500

법인세납부(환급)	(132,537,257)	(500,681,167)	(1,675,401,982)	(447,575,841)

투자활동현금흐름	(1,103,607,750)	190,881,085	(3,649,874,887)	(783,440,517)

단기금융상품의 감소	(798,000,000)	(3,190,067,920)	(10,303,047,849)	(4,657,203,760)

단기매매증권의 처분	0	700,058,000	1,648,026,975	1,237,634,500

단기매매증권의 취득	(147,041,840)	(480,489,935)	(813,480,095)	(2,609,667,755)

만기보유증권의 처분	0	2,101,050,000	2,114,050,000	28,350,000

만기보유증권의 취득	0	(2,101,050,000)

매도가능증권취득	(2,000,000,000)	(20,000,000)

주주임원종업원단기대여금의 증가	0	(25,000,000)	(252,590,000)	(220,640,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	16,944,900	29,010,000	260,940,000	47,510,000

단기대여금의 증가	(21,000,000)	(59,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0

장기금융상품의 감소	4,910,000,000	5,190,000,000

장기대여금의 증가	0	0

보증금의 감소	(941,400)	(251,800)	(3,942,800)	(171,700)

투자부동산의 처분	0	1,034,665,037	1,034,665,037	3,506,593,982

구축물의 처분	0	33,125,695	33,125,695	84,980,609

기계장치의 처분	8,000,000	0	16,000,000

차량운반구의 처분	0	54,472,725

비품의 처분	0

시설장치의 처분	12,557,008	12,557,008	10,622,449

소프트웨어의 처분	0	0

건물의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0	0

차량운반구의 취득	(14,599,410)	(15,216,040)	(191,909,232)

집기비품의 취득	(10,072,728)	(89,507,211)

시설장치의 취득	(6,370,000)	(9,275,000)	(23,325,000)	(134,020,000)

기계장치의 취득	(160,000,000)	(11,500,000)	(182,000,000)	(160,330,000)

공구와 기구의 취득	0	(7,850,000)

건설중인자산의 취득	0	(700,655,124)

산업재산권의 취득	(1,600,000)	(3,000,000)	(7,000,000)	(7,600,000)

소프트웨어의 취득	(31,565,090)	0

재무활동현금흐름	(42,273,173)	(6,001,104)	(750,481,854)	11,216,195

임대보증금의 증가(감소)	(57,000,000)	(30,795,000)	32,325,000

예수보증금의 감소	(30,000,000)	60,000,000	60,000,000	(30,000,000)

신주발행비의 발생	(2,434,800)	(1,824,000)	(1,824,000)	(2,168,100)

자기주식의 처분	9,314,250	15,747,700

자기주식의 취득	(9,838,373)	(7,177,104)	(7,177,104)	(4,688,405)

배당금지급	(780,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가	(325,345,597)	1,203,474,853	735,051,736	5,133,405,800

외화예금환율변동효과	(5,875,739)	483,311	729,754	(151,957,166)

기초현금및현금성자산	8,720,661,113	7,984,879,623	7,984,879,623	3,003,430,989

기말현금및현금성자산	8,389,439,777	9,188,839,787	8,720,661,113	7,984,879,623