와토스코리아 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
제 18 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	49,861,758,040	47,598,404,352	39,980,558,782

현금및현금성자산(주석2,5,6,19)	9,453,906,054	8,720,661,113	7,984,879,623

단기금융자산(주석2,6,7,8,9,11,19)	31,400,545,669	29,668,859,274	22,192,097,010

매출채권(주석2,6,12,19,23)	4,610,371,788	4,649,192,021	5,431,911,092

기타채권(주석2,6,13,23)	1,187,727,458	1,275,516,342	1,174,657,317

재고자산(주석2,14,17)	2,986,204,465	2,890,363,502	2,904,710,474

기타유동금융자산(주석2,15)	223,002,606	393,812,100	292,303,266

비유동자산	22,502,495,151	22,174,392,335	26,024,046,058

장기금융자산(주석2,6,7,9,10)	4,019,999,606	4,020,014,606	6,946,604,606

순확정급여자산 (주석2,26)	231,029,499	98,646,169	139,117,144

유형자산(주석2,16,17,20,21)	11,011,511,115	10,719,191,939	11,218,724,124

무형자산(주석2,18)	144,638,711	162,191,068	150,492,068

투자부동산(주석2,17,20,22)	5,342,280,003	5,390,478,433	5,818,532,774

기타채권(주석2,6,13,23)	135,597,989	127,656,628	111,039,019

기타비유동자산(주석2,15)	1,510,024,647	1,574,869,071	1,639,536,323

이연법인세자산(주석2,36)	107,413,581	81,344,421	0

자산총계	72,364,253,191	69,772,796,687	66,004,604,840

부채

유동부채	1,547,777,900	1,582,189,716	2,349,240,866

매입채무(주석2,6,23)	279,495,693	126,110,458	242,428,457

기타채무(주석2,6,23,25)	863,949,682	782,674,133	711,221,613

당기법인세부채(주석2,36)	226,329,686	331,022,377	1,135,799,444

기타유동부채(주석2,24)	178,002,839	342,382,748	259,791,352

비유동부채	1,074,855,000	1,024,555,000	1,001,190,112

기타채무(주석2,6,25)	1,074,855,000	1,024,555,000	995,350,000

이연법인세부채(주석2,36)	5,840,112

부채총계	2,622,632,900	2,606,744,716	3,350,430,978

자본

자본금(주석1,28)	3,150,000,000	2,850,000,000	2,600,000,000

자본잉여금(주석28)	7,150,384,927	7,452,819,727	7,702,976,753

자본조정(주석29)	(9,838,373)	0	0

이익잉여금(주석30,38)	59,451,073,737	56,863,232,244	52,351,197,109

자본총계	69,741,620,291	67,166,051,971	62,654,173,862

자본과부채총계	72,364,253,191	69,772,796,687	66,004,604,840

포괄손익계산서
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액(주석2,23,31,39)	17,708,869,082	19,697,904,676	19,564,107,449

매출원가(주석2,23,32,39)	11,378,230,919	11,808,442,685	12,022,719,916

매출총이익	6,330,638,163	7,889,461,991	7,541,387,533

판매비와관리비(주석23,32,33)	3,772,440,741	3,643,550,073	3,678,508,875

일반관리비	3,396,809,874	3,284,318,867	3,277,551,093

판매 및 물류비	375,630,867	359,231,206	400,957,782

영업이익	2,558,197,422	4,245,911,918	3,862,878,658

기타수익(주석34)	161,917,507	824,658,148	3,924,256,558

기타비용(주석34)	44,632,606	45,352,893	63,094,355

금융수익(주석35)	1,263,169,988	1,388,213,435	969,994,315

금융비용(주석35)	36,004,750	396,209,986	447,968,475

법인세비용차감전순이익	3,902,647,561	6,017,220,622	8,246,066,701

법인세비용(주석2,36)	507,810,708	782,970,210	1,364,794,395

당기순이익	3,394,836,853	5,234,250,412	6,881,272,306

기타포괄손익	48,004,640	57,784,723	904,464

보험수리적손익	48,004,640	57,784,723	904,464

총포괄손익	3,442,841,493	5,292,035,135	6,882,176,770

주당이익(주석37)

기본(희석)주당순이익	499	770	1,207

자본변동표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,275,000,000	8,028,973,990	(9,558,188)	45,469,020,339	55,763,436,141

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	6,881,272,306	6,881,272,306

기타포괄손익	보험수리적손익	0	0	0	904,464	904,464

총포괄손익 합계	0	0	0	6,882,176,770	6,882,176,770

소유주와의 거래	무상증자	325,000,000	(327,168,100)	0	0	(2,168,100)

현금배당	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(4,688,405)	0	(4,688,405)

자기주식의 처분	1,170,863	14,246,593	15,417,456

소유주와의 거래 합계	325,000,000	(325,997,237)	9,558,188	0	8,560,951

2014.12.31 (기말자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	0	52,351,197,109	62,654,173,862

2015.01.01 (기초자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	52,351,197,109	62,654,173,862

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	5,234,250,412	5,234,250,412

기타포괄손익	보험수리적손익	57,784,723	57,784,723

총포괄손익 합계	5,292,035,135	5,292,035,135

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(251,824,000)	(1,824,000)

현금배당	(780,000,000)	(780,000,000)

자기주식의 취득	(7,177,104)	(7,177,104)

자기주식의 처분	1,666,974	7,177,104	8,844,078

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(250,157,026)	0	(780,000,000)	(780,157,026)

2015.12.31 (기말자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	0	56,863,232,244	67,166,051,971

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	0	56,863,232,244	67,166,051,971

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,394,836,853	3,394,836,853

기타포괄손익	보험수리적손익	48,004,640	48,004,640

총포괄손익 합계	3,442,841,493	3,442,841,493

소유주와의 거래	무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(850,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	(855,000,000)	(867,273,173)

2016.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

현금흐름표
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	3,864,995,358	5,135,408,477	5,905,630,122

당기순이익(손실)	3,394,836,853	5,234,250,412	6,881,272,306

당기순이익조정을 위한 가감	226,170,913	503,923,202	(1,150,229,156)

법인세비용	507,810,708	782,970,210	1,364,794,395

감가상각비	870,172,296	830,824,565	916,621,500

무형자산상각비	26,332,967	26,866,090	33,211,673

퇴직급여	338,078,190	300,156,888	286,929,835

대손상각비	0	0	0

외화환산손실	13,152,279	51,757	160,326,836

단기매매증권평가손실	14,800,000	392,396,360	239,250,850

단기매매증권처분손실	0	0	38,500,000

유형자산처분손실	3,460,463	0	12,586,862

단기매매증권평가이익	(285,053,160)	0	(26,887,710)

단기매매증권처분이익	(373,199,990)	(84,236,000)

유형자산처분이익	(65,077,838)	0	(45,727,500)

투자부동산처분이익	(752,972,011)	(2,071,563,269)

외화환산이익	(168,654,358)	(126,508,418)	(10,389,870)

이자수익	(790,867,044)	(869,955,635)	(840,656,359)

배당금수익	(5,250,000)	(6,500,000)	(2,879,500)

매출채권의 감소(증가)	41,665,344	783,528,313	494,148,634

선급금의 감소(증가)	166,632,441	(82,000,454)	30,058,463

선급비용의 감소(증가)	4,177,053	(19,508,380)	(8,624,145)

미수금의 감소(증가)	(62,035,884)	5,301,564	(597,880)

제품의 감소(증가)	103,867,416	(391,265,661)	(324,735,761)

원재료의 감소(증가)	(55,553,272)	(33,845,776)	256,453,017

부재료의 감소(증가)	(144,155,107)	137,091,801	(153,901,845)

용지의 증가	0	(48,400,000)

장기선급비용의 감소(증가)	64,844,424	64,667,252	64,667,253

매입채무의 증가(감소)	153,385,235	(116,317,999)	(278,567,118)

미지급금의 증가(감소)	54,607,519	43,025,710	(881,520,265)

부가세예수금의 증가(감소)	(113,468,985)	26,664,424	198,816,291

선수금의 증가(감소)	(51,547,954)	54,792,662	5,541,827

미지급비용의 증가(감소)	26,668,030	28,426,810	27,956,000

예수금의 증가(감소)	637,030	1,134,310	(259,080)

퇴직연금운용자산의 증가	(244,918,390)	(135,780,268)	(463,687,430)

퇴직금의 지급	(177,538,490)	(66,120,922)	(37,458,860)

이자수취	877,310,151	1,066,136,845	619,283,313

배당금수취	5,250,000	6,500,000	2,879,500

법인세납부(환급)	(638,572,559)	(1,675,401,982)	(447,575,841)

투자활동현금흐름	(2,304,402,733)	(3,649,874,887)	(783,440,517)

단기금융상품의 감소(증가)	(1,072,576,916)	(10,303,047,849)	(4,657,203,760)

단기매매증권의 처분	0	1,648,026,975	1,237,634,500

단기매매증권의 취득	(242,399,840)	(813,480,095)	(2,609,667,755)

만기보유증권의 처분	16,590,000	2,114,050,000	28,350,000

만기보유증권의 취득	0	(2,101,050,000)

매도가능증권취득	(2,000,000,000)	(20,000,000)

주주임원종업원단기대여금의 증가	(42,315,100)	(252,590,000)	(220,640,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	91,400,000	260,940,000	47,510,000

단기대여금의 증가	(21,000,000)	(59,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0

장기금융상품의 감소	0	4,910,000,000	5,190,000,000

장기대여금의 증가	0	0

보증금의 감소	6,355,400	(3,942,800)	(171,700)

투자부동산의 처분	1,034,665,037	3,506,593,982

구축물의 처분	33,125,695	84,980,609

기계장치의 처분	61,000,000	0	16,000,000

차량운반구의 처분	12,363,636	0	54,472,725

비품의 처분	0

시설장치의 처분	12,557,008	10,622,449

소프트웨어의 처분	0	0

건물의 취득	(29,859,430)	0	0

투자부동산의 취득	0	0

차량운반구의 취득	(54,576,055)	(15,216,040)	(191,909,232)

집기비품의 취득	(10,072,728)	(89,507,211)

시설장치의 취득	(62,692,000)	(23,325,000)	(134,020,000)

기계장치의 취득	(961,111,818)	(182,000,000)	(160,330,000)

공구와 기구의 취득	(8,500,000)	0	(7,850,000)

건설중인자산의 취득	(9,300,000)	0	(700,655,124)

산업재산권의 취득	(8,300,000)	(7,000,000)	(7,600,000)

소프트웨어의 취득	(480,610)	(31,565,090)	0

재무활동현금흐름	(816,973,173)	(750,481,854)	11,216,195

임대보증금의 증가(감소)	(30,795,000)	32,325,000

예수보증금의 증가(감소)	50,300,000	60,000,000	(30,000,000)

신주발행비의 발생	(2,434,800)	(1,824,000)	(2,168,100)

자기주식의 처분	9,314,250	15,747,700

자기주식의 취득	(9,838,373)	(7,177,104)	(4,688,405)

배당금지급	(855,000,000)	(780,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가	743,619,452	735,051,736	5,133,405,800

외화예금환율변동효과	(10,374,511)	729,754	(151,957,166)

기초현금및현금성자산	8,720,661,113	7,984,879,623	3,003,430,989

기말현금및현금성자산	9,453,906,054	8,720,661,113	7,984,879,623

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

제19기	매출채권	4,649,192	-	-

합 계	4,649,192	-	-

제18기	매출채권	5,537,035	105,124	1.89%

합 계	5,537,035	105,124	1.89%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제20기	제19기	제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	105,124	105,124

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	105,124	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	105,124	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	105,124

(3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,568,448	2,346	346	646	4,571,786

특수관계자	-	-	38,585	-	38,585

계	4,568,448	2,346	38,931	646	4,610,371

구성비율	99.09%	0.05%	0.84%	0.01%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제20기	제19기	제18기

제 조	제 품	1,469,213	1,573,080	1,181,815

원재료	294,267	238,714	204,868

부재료	536,488	392,333	529,424

소 계	2,299,968	2,204,127	1,916,107

합 계	제 품	1,469,213	1,573,080	1,181,815

원재료	294,267	238,714	204,868

부재료	536,488	392,333	529,424

합 계	2,299,968	2,204,127	1,916,107

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.2%	3.2%	2.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.0회	5.7회	7.7회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2016년 12월 30일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 여