와토스코리아 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	50,218,583,759	49,861,758,040	47,598,404,352

현금및현금성자산(주석2,5,6,19)	2,661,184,846	9,453,906,054	8,720,661,113

단기금융자산(주석2,6,7,8,9,11,19)	37,656,194,453	31,400,545,669	29,668,859,274

매출채권(주석2,6,12,19,23)	4,548,660,929	4,610,371,788	4,649,192,021

기타채권(주석2,6,13,23)	1,809,384,878	1,187,727,458	1,275,516,342

재고자산(주석2,14,17)	3,244,134,146	2,986,204,465	2,890,363,502

기타유동금융자산(주석2,15)	299,024,507	223,002,606	393,812,100

비유동자산	22,350,093,608	22,502,495,151	22,174,392,335

장기금융자산(주석2,6,7,9,10)	4,019,999,606	4,019,999,606	4,020,014,606

순확정급여자산 (주석2,26)	56,458,013	231,029,499	98,646,169

유형자산(주석2,16,17,20,21)	10,988,063,466	11,011,511,115	10,719,191,939

무형자산(주석2,18)	245,547,169	144,638,711	162,191,068

투자부동산(주석2,17,20,22)	5,306,241,327	5,342,280,003	5,390,478,433

기타채권(주석2,6,13,23)	141,007,579	135,597,989	127,656,628

기타비유동자산(주석2,15)	1,493,813,541	1,510,024,647	1,574,869,071

이연법인세자산(주석2,36)	98,962,907	107,413,581	81,344,421

자산총계	72,568,677,367	72,364,253,191	69,772,796,687

부채

유동부채	2,357,366,031	1,547,777,900	1,582,189,716

매입채무(주석2,6,23)	281,310,772	279,495,693	126,110,458

기타채무(주석2,6,23,25)	1,794,237,494	863,949,682	782,674,133

당기법인세부채(주석2,36)	141,932,958	226,329,686	331,022,377

기타유동부채(주석2,24)	139,884,807	178,002,839	342,382,748

비유동부채	1,100,905,000	1,074,855,000	1,024,555,000

기타채무(주석2,6,25)	1,100,905,000	1,074,855,000	1,024,555,000

이연법인세부채(주석2,36)

부채총계	3,458,271,031	2,622,632,900	2,606,744,716

자본

자본금(주석1,28)	3,400,000,000	3,150,000,000	2,850,000,000

자본잉여금(주석28)	6,897,106,027	7,150,384,927	7,452,819,727

자본조정	(20,840,200)	(9,838,373)	0

이익잉여금(주석30,38)	58,834,140,509	59,451,073,737	56,863,232,244

자본총계	69,110,406,336	69,741,620,291	67,166,051,971

자본과부채총계	72,568,677,367	72,364,253,191	69,772,796,687

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액(주석2,23,31,39)	4,515,250,832	4,515,250,832	3,470,992,164	3,470,992,164	17,708,869,082	19,697,904,676

매출원가(주석2,23,32,39)	3,125,765,727	3,125,765,727	2,153,125,840	2,153,125,840	11,378,230,919	11,808,442,685

매출총이익	1,389,485,105	1,389,485,105	1,317,866,324	1,317,866,324	6,330,638,163	7,889,461,991

판매비와관리비(주석23,32,33)	1,119,947,545	1,119,947,545	897,676,392	897,676,392	3,772,440,741	3,643,550,073

일반관리비	1,000,063,950	1,000,063,950	818,148,371	818,148,371	3,396,809,874	3,284,318,867

판매 및 물류비	119,883,595	119,883,595	79,528,021	79,528,021	375,630,867	359,231,206

영업이익	269,537,560	269,537,560	420,189,932	420,189,932	2,558,197,422	4,245,911,918

기타수익(주석34)	18,044,871	18,044,871	26,917,192	26,917,192	161,917,507	824,658,148

기타비용(주석34)	9,263,450	9,263,450	13,229,060	13,229,060	44,632,606	45,352,893

금융수익(주석35)	334,086,102	334,086,102	393,069,895	393,069,895	1,263,169,988	1,388,213,435

금융비용(주석35)	252,769,947	252,769,947	48,400,620	48,400,620	36,004,750	396,209,986

법인세비용차감전순이익	359,635,136	359,635,136	778,547,339	778,547,339	3,902,647,561	6,017,220,622

법인세비용(주석2,36)	31,738,764	31,738,764	104,994,029	104,994,029	507,810,708	782,970,210

당기순이익	327,896,372	327,896,372	673,553,310	673,553,310	3,394,836,853	5,234,250,412

기타포괄손익	(15,295,454)	(15,295,454)	48,004,640	57,784,723

보험수리적손익	(15,295,454)	(15,295,454)	48,004,640	57,784,723

총포괄손익	327,896,372	327,896,372	658,257,856	658,257,856	3,442,841,493	5,292,035,135

주당이익(주석37)

기본(희석)주당순이익	48	48	99	99	499	770

자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	52,351,197,109	62,654,173,862

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	5,234,250,412	5,234,250,412

기타포괄손익	보험수리적손익	0	0	0	57,784,723	57,784,723

총포괄손익 합계	0	0	0	5,292,035,135	5,292,035,135

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(251,824,000)	0	0	(1,824,000)

현금배당	0	0	0	(780,000,000)	(780,000,000)

자기주식의 취득	0	(7,177,104)	0	(7,177,104)

자기주식의 처분	1,666,974	7,177,104	8,844,078

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(250,157,026)	(780,000,000)	780,157,026

2015.12.31 (기말자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	0	56,863,232,244	67,166,051,971

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,394,836,853	3,394,836,853

기타포괄손익	보험수리적손익	48,004,640	48,004,640

총포괄손익 합계	3,442,841,493	3,442,841,493

소유주와의 거래	무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	(855,000,000)	(867,273,173)

2016.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	673,553,310	673,553,310

기타포괄손익	보험수리적손익	(15,295,454)	(15,295,454)

총포괄손익 합계	658,257,856	658,257,856

소유주와의 거래	무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	(855,000,000)	(867,273,173)

2016.03.31 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	56,666,490,100	66,957,036,654

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	327,896,372	327,896,372

기타포괄손익	보험수리적손익

총포괄손익 합계	327,896,372	327,896,372

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

현금배당	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(253,278,900)	(11,001,827)	(944,829,600)	(959,110,327)

2017.03.31 (기말자본)	3,400,000,000	6,897,106,027	(20,840,200)	58,834,140,509	69,110,406,336

현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	405,014,058	820,535,326	5,135,408,477	5,905,630,122

당기순이익(손실)	327,896,372	673,553,310	5,234,250,412	6,881,272,306

당기순이익조정을 위한 가감	57,553,674	141,725,289	503,923,202	(1,150,229,156)

법인세비용	31,738,764	104,994,029	782,970,210	1,364,794,395

감가상각비	237,286,325	210,713,673	830,824,565	916,621,500

무형자산상각비	6,335,724	6,850,049	26,866,090	33,211,673

퇴직급여	178,307,238	78,685,223	300,156,888	286,929,835

대손상각비	0	0

외화환산손실	151,340,497	11,592,154	51,757	160,326,836

단기매매증권평가손실	99,110,000	36,191,840	392,396,360	239,250,850

단기매매증권처분손실	0	38,500,000

유형자산처분손실	0	12,586,862

단기매매증권평가이익	(58,000,000)	(74,800,000)	0	(26,887,710)

단기매매증권처분이익	(90,000,000)	(373,199,990)	(84,236,000)

유형자산처분이익	(8,000,000)	0	(45,727,500)

투자부동산처분이익	(752,972,011)	(2,071,563,269)

외화환산이익	(126,577,133)	(126,508,418)	(10,389,870)

이자수익	(185,982,089)	(184,216,730)	(869,955,635)	(840,656,359)

배당금수익	(6,500,000)	(2,879,500)

매출채권의 감소(증가)	57,391,715	523,479,460	783,528,313	494,148,634

선급금의 감소(증가)	(45,926,916)	61,413,813	(82,000,454)	30,058,463

선급비용의 감소(증가)	(30,094,985)	(4,575,425)	(19,508,380)	(8,624,145)

미수금의 감소(증가)	2,346,469	(53,059,651)	5,301,564	(597,880)

제품의 감소(증가)	(14,493,392)	(201,018,719)	(391,265,661)	(324,735,761)

원재료의 감소(증가)	(142,374,438)	(134,974,956)	(33,845,776)	256,453,017

부재료의 감소(증가)	(66,218,838)	(71,195,659)	137,091,801	(153,901,845)

미착품의 감소(증가)	(34,843,013)

용지의 감소(증가)	0	(48,400,000)

장기선급비용의 감소(증가)	16,211,106	64,667,252	64,667,253

매입채무의 증가(감소)	1,815,079	133,600,222	(116,317,999)	(278,567,118)

미지급금의 증가(감소)	2,359,312	69,943,672	43,025,710	(881,520,265)

부가세예수금의 증가(감소)	(23,653,192)	(169,564,573)	26,664,424	198,816,291

선수금의 증가(감소)	(386,070)	(2,903,360)	54,792,662	5,541,827

미지급비용의 증가(감소)	(16,901,100)	(51,041,010)	28,426,810	27,956,000

예수금의 증가(감소)	(14,078,770)	(13,811,630)	1,134,310	(259,080)

퇴직연금운용자산의 증가	3,573,978	62,637,390	(135,780,268)	(463,687,430)

퇴직금의 지급	(7,309,730)	(62,637,390)	(66,120,922)	(37,458,860)

이자수취	127,248,830	137,793,984	1,066,136,845	619,283,313

배당금수취	6,500,000	2,879,500

법인세납부(환급)	(107,684,818)	(132,537,257)	(1,675,401,982)	(447,575,841)

투자활동현금흐름	(7,062,483,186)	(1,103,607,750)	(3,649,874,887)	(783,440,517)

단기금융상품의 감소(증가)	(6,878,758,784)	(798,000,000)	(10,303,047,849)	(4,657,203,760)

단기매매증권의 처분	672,000,000	1,648,026,975	1,237,634,500

단기매매증권의 취득	(147,041,840)	(813,480,095)	(2,609,667,755)

만기보유증권의 처분	2,114,050,000	28,350,000

만기보유증권의 취득	0	(2,101,050,000)

매도가능증권취득	(2,000,000,000)	(20,000,000)

주주임원종업원단기대여금의 증가	(68,844,820)	(252,590,000)	(220,640,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	16,944,900	260,940,000	47,510,000

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(21,000,000)	(59,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0

장기금융상품의 감소	4,910,000,000	5,190,000,000

장기대여금의 증가	0	0

보증금의 감소	(1,835,400)	(941,400)	(3,942,800)	(171,700)

투자부동산의 처분	1,034,665,037	3,506,593,982

구축물의 처분	33,125,695	84,980,609

기계장치의 처분	8,000,000	0	16,000,000

차량운반구의 처분	0	54,472,725

비품의 처분	0

시설장치의 처분	12,557,008	10,622,449

소프트웨어의 처분	0	0

건물의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0

차량운반구의 취득	(14,599,410)	(15,216,040)	(191,909,232)

집기비품의 취득	(10,072,728)	(89,507,211)

시설장치의 취득	(6,370,000)	(23,325,000)	(134,020,000)

기계장치의 취득	(177,800,000)	(160,000,000)	(182,000,000)	(160,330,000)

공구와 기구의 취득	0	(7,850,000)

건설중인자산의 취득	0	(700,655,124)

산업재산권의 취득	(2,100,000)	(1,600,000)	(7,000,000)	(7,600,000)

회원권의 취득	(104,400,000)

소프트웨어의 취득	(744,182)	(31,565,090)	0

재무활동현금흐름	11,769,273	(42,273,173)	(750,481,854)	11,216,195

임대보증금의 증가(감소)	(3,950,000)	(30,795,000)	32,325,000

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000	(30,000,000)	60,000,000	(30,000,000)

신주발행비의 발생	(3,278,900)	(2,434,800)	(1,824,000)	(2,168,100)

자기주식의 처분	9,314,250	15,747,700

자기주식의 취득	(11,001,827)	(9,838,373)	(7,177,104)	(4,688,405)

배당금지급	(780,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가	(6,645,699,855)	(325,345,597)	735,051,736	5,133,405,800

외화예금환율변동효과	(147,021,353)	(5,875,739)	729,754	(151,957,166)

기초현금및현금성자산	9,453,906,054	8,720,661,113	7,984,879,623	3,003,430,989

기말현금및현금성자산	2,661,184,846	8,389,439,777	8,720,661,113	7,984,879,623

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기1분기	매출채권	4,548,661	-	-

합 계	4,548,661	-	-

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

제19기	매출채권	4,649,192	-	-

합 계	4,649,192	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제21기1분기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	105,124

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	105,124

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	105,124

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

(3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,507,105	2,252	347	646	4,571,786

특수관계자	-	-	38,310	-	38,585

계	4,507,105	2,252	38,657	646	4,610,371

구성비율	99.09%	0.05%	0.85%	0.01%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제21기1분기	제20기	제19기

제 조	제 품	1,483,707	1,469,213	1,573,080

원재료	436,891	294,267	238,714

부재료	602,707	536,488	392,333

미착품	34,843	-	-

소 계	2,558,148	2,299,968	2,204,127

합 계	제 품	1,483,707	1,469,213	1,573,080

원재료	436,891	294,267	238,714

부재료	602,707	536,488	392,333

미착품	34,843	-	-

합 계	2,558,148	2,299,968	2,204,127

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.5%	3.2%	2.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.1회	5.7회	7.7회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2017년 03월 31일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 부