와토스코리아 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	54,020,572,884	54,658,725,220

현금및현금성자산 (주5,6,19)	11,350,883,713	9,383,717,287

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,19)	37,015,298,155	37,476,718,936

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,216,816,776	4,812,129,528

재고자산 (주14,17)	2,395,682,767	2,880,783,062

기타유동자산 (주15)	41,891,473	105,376,407

비유동자산	23,580,009,352	24,083,646,685

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,21,26)	17,533,253,331	18,114,827,076

무형자산 (주18)	263,906,743	272,280,842

투자부동산 (주17,20,22)	3,208,296,114	3,293,806,819

기타채권 (주6,13,23)	2,103,187,704	2,038,152,580

이연법인세자산 (주37)	451,365,460	344,579,368

자산총계	77,600,582,236	78,742,371,905

부채

유동부채	1,017,470,009	1,805,585,188

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	599,224,082	1,149,447,046

당기법인세부채 (주37)	38,972,050	335,312,517

기타유동부채 (주24)	317,660,432	258,087,493

유동충당부채 (주24)	42,061,887	43,893,257

유동리스부채 (주6,26)	19,551,558	18,844,875

비유동부채	1,865,254,624	1,654,602,165

비유동리스부채	589,418,287	604,258,625

순확정급여부채 (주27)	232,936,337	16,443,540

기타채무 (주6,25)	1,042,900,000	1,033,900,000

부채총계	2,882,724,633	3,460,187,353

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	64,431,899,940	64,996,226,889

자본총계	74,717,857,603	75,282,184,552

자본과부채총계	77,600,582,236	78,742,371,905

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32)	4,818,145,296	13,556,488,829	4,367,096,325	13,405,855,750

매출원가 (주23,27,34)	3,814,641,761	10,245,462,433	2,939,454,184	8,919,449,569

매출총이익	1,003,503,535	3,311,026,396	1,427,642,141	4,486,406,181

판매비와관리비 (주23,27,33,34)	1,230,869,018	3,654,793,736	1,227,350,848	3,839,607,058

일반관리비	1,119,790,184	3,323,386,634	1,125,932,107	3,516,895,422

판매 및 물류비	111,078,834	331,407,102	101,418,741	322,711,636

영업이익(손실)	(227,365,483)	(343,767,340)	200,291,293	646,799,123

기타영업수익 (주35)	24,138,070	62,141,873	3,039,031	1,761,735,542

기타영업비용 (주35)	1,916,895	7,770,548	5,154,800	22,672,767

금융수익 (주36)	455,332,621	1,465,154,743	552,917,262	1,784,194,713

금융비용 (주36)	75,380,294	230,003,170	77,412,972	181,048,134

법인세비용차감전순이익(손실)	174,808,019	945,755,558	673,679,814	3,989,008,477

법인세비용	62,274,367	155,088,434	211,540,081	844,513,219

당기순이익(손실) (주37)	112,533,652	790,667,124	462,139,733	3,144,495,258

기타포괄손익	27,068,469	84,727,327	(25,787,003)	(77,361,008)

보험수리적손익	27,068,469	84,727,327	(25,787,003)	(77,361,008)

총포괄손익	139,602,121	875,394,451	436,352,730	3,067,134,250

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	110	64	437

자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,313,648,494	73,599,606,157

당기순이익(손실)	3,144,495,258	3,144,495,258

기타포괄손익	보험수리적손익	(77,361,008)	(77,361,008)

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	1,627,412,850	1,627,412,850

2019.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	64,941,061,344	75,227,019,007

2020.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	64,996,226,889	75,282,184,552

당기순이익(손실)	790,667,124	790,667,124

기타포괄손익	보험수리적손익	84,727,327	84,727,327

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(564,326,949)	(564,326,949)

2020.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	64,431,899,940	74,717,857,603

현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	2,841,241,005	(83,543,008)

당기순이익(손실)	790,667,124	3,144,495,258

당기순이익조정을 위한 가감	274,994,694	(1,092,946,566)

법인세비용	155,088,434	844,513,219

감가상각비	999,275,852	870,925,019

무형자산상각비	21,224,099	20,741,170

퇴직급여	315,599,144	501,511,351

대손상각비	35,178,512	138,474

외화환산손실	8,873,560	83,997

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	169,440,000	154,081,860

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	504,556

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(20,100,000)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(62,509,072)	(172,425,277)

유형자산처분이익	(14,727,274)	(6,857,309)

외화환산이익	(215,809,278)	(478,696,499)

정부보조금수익	(1,723,013,000)

이자수익	(1,078,604,468)	(1,084,292,161)

배당금수익	(46,150,000)	(44,257,500)

이자비용	23,499,401	24,095,534

하자보수충당금환입	(1,831,370)

대손충당금환입	(13,452,846)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,331,590,846	(2,611,303,833)

매출채권의 감소(증가)	1,299,246,791	(551,177,387)

선급금의 감소(증가)	67,915,097	(150,572,912)

선급비용의 감소(증가)	(4,430,163)	(6,652,202)

미수금의 감소(증가)	(11,212,129)	(28,421,529)

장기미수금의 감소(증가)	(1,450,000)

제품의 감소(증가)	471,404,317	(922,690,470)

원재료의 감소(증가)	(36,678,718)	74,254,729

부재료의 감소(증가)	50,374,696	(149,472,074)

장기선급비용의 감소(증가)	100,978,312

매입채무의 증가(감소)	(43,887,914)	35,389,892

미지급금의 증가(감소)	(125,957,920)	(107,904,650)

부가세예수금의 증가(감소)	5,573,774	(118,952,399)

선수금의 증가(감소)	(4,695,705)	10,265,347

예수금의 증가(감소)	58,694,870	7,201,510

미지급비용의 증가(감소)	(380,377,130)	(35,662,000)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	126,038,670	(682,294,440)

퇴직금의 지급	(140,417,690)	(84,143,560)

이자수취(영업)	956,186,359	1,026,660,262

배당금수취(영업)	46,150,000	44,257,500

이자지급(영업)	(133,058)	(24,095,534)

법인세납부(환급)	(558,214,960)	(570,610,095)

투자활동현금흐름	380,163,095	877,745,166

단기금융상품의 증가	(5,115,733,085)

단기금융상품의 감소	312,080,781

당기손익공정가치측정금융자산 처분	81,080,072	6,952,237,070

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(18,571,000)	(702,385,610)

상각후원가측정금융자산의 감소	2,401,685

단기대여금의 감소 (증가)	314,072,270	183,281,980

장기대여금의 감소 (증가)	21,815,100

금형의 처분	2,766,400

차량운반구의 처분	14,727,274	4,090,909

기계장치의 처분

기계장치의 취득	(39,180,000)	(276,200,000)

차량운반구의 취득	(280,012,844)	(123,000,000)

투자부동산의 취득	(12,998,558)

집기의 취득	(5,818,182)

시설장치의 취득	(15,240,000)

산업재산권의 취득	(2,850,000)	(9,300,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(10,000,000)	(3,956,001)

시설이용권의 취득	(15,400,000)

재무활동현금흐름	(1,468,221,398)	(1,591,342,027)

임대보증금의 감소	9,000,000	(108,160,000)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

리스부채의 증가(감소)	(37,499,998)	(13,460,627)

신주발행비 지급

자기주식의 취득

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,753,182,702	(797,139,869)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	213,983,724	430,700,733

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,967,166,426	(366,439,136)

기초현금및현금성자산	9,383,717,287	9,199,743,140

기말현금및현금성자산	11,350,883,713	8,833,304,004