와토스코리아 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	49,999,298,426	49,861,758,040

현금및현금성자산 (주2,5,6,18,20)	5,072,330,811	9,453,906,054

단기금융상품 (주2,6,7,8,9,10)	35,297,399,962	31,400,545,669

매출채권 및 기타유동채권 (주2,6,11,12,18,22,26)	6,741,923,198	5,798,099,246

재고자산 (주2,13,16)	2,671,967,052	2,986,204,465

기타유동자산 (주2,14)	215,677,403	223,002,606

비유동자산	22,900,495,087	22,502,495,151

장기금융상품 (주2,6,7,9)	4,019,999,606	4,019,999,606

순확정급여자산 (주2,25)	231,029,499

유형자산 (주2,15,16,19,20)	11,636,372,259	11,011,511,115

무형자산 (주2,17)	268,092,641	144,638,711

투자부동산 (주2,16,19,21)	5,234,163,972	5,342,280,003

기타채권 (주2,6,12,23)	152,920,511	135,597,989

기타비유동자산 (주2,23)	127,289,013	107,413,581

이연법인세자산 (주2,14)	1,461,657,085	1,510,024,647

자산총계	72,899,793,513	72,364,253,191

부채

유동부채	1,045,541,188	1,547,777,900

매입채무 및 기타유동채무 (주2,6,22,24)	696,887,584	1,143,445,375

당기법인세부채 (주2,35)	84,886,735	226,329,686

기타유동부채 (주2,23)	263,766,869	178,002,839

비유동부채	1,205,518,772	1,074,855,000

확정급여부채 (주2,25)	166,613,772	0

기타채무 (주2,6,24)	1,038,905,000	1,074,855,000

부채총계	2,251,059,960	2,622,632,900

자본

자본금 (주1,27)	3,400,000,000	3,150,000,000

자본잉여금 (주27)	6,896,516,503	7,150,384,927

기타자본조정 (주28)	(9,838,373)

이익잉여금(결손금) (주29,37)	60,352,217,050	59,451,073,737

자본총계	70,648,733,553	69,741,620,291

자본과부채총계	72,899,793,513	72,364,253,191

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주2,22,30,38)	5,313,761,728	14,947,331,381	4,512,201,670	12,709,768,322

매출원가 (주2,22,31,38)	3,918,257,304	10,312,790,889	3,054,011,756	8,067,432,277

매출총이익	1,395,504,424	4,634,540,492	1,458,189,914	4,642,336,045

판매비와관리비 (주22,31,32)	1,056,304,907	3,016,349,861	951,856,863	2,834,235,403

일반관리비	940,625,298	2,668,717,417	849,619,904	2,567,520,843

판매 및 물류비	115,679,609	347,632,444	102,236,959	266,714,560

영업이익(손실)	339,199,517	1,618,190,631	506,333,051	1,808,100,642

기타영업수익 (주33)	30,315,856	54,852,851	125,048,418	154,644,421

기타영업비용 (주33)	6,417,754	23,122,838	3,391,310	25,165,376

금융수익 (주34)	353,456,917	754,569,846	468,537,907	1,115,434,170

금융비용 (주34)	109,806,278	162,514,614	158,842,822	49,373,703

법인세비용차감전순이익(손실)	606,748,258	2,241,975,876	937,685,244	3,003,640,154

법인세비용 (주2,35)	43,141,403	216,586,813	118,755,787	427,100,294

당기순이익(손실)	563,606,855	2,025,389,063	818,929,457	2,576,539,860

기타포괄손익	(179,416,150)	18,966,683

보험수리적손익	(179,416,150)	18,966,683

총포괄손익	563,606,855	1,845,972,913	818,929,457	2,595,506,543

주당이익

기본(희석)주당순이익	83	298	130	409

자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

당기순이익(손실)	2,576,539,860	2,576,539,860

기타포괄손익	18,966,683	18,966,683

무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	1,740,506,543	1,728,233,370

2016.09.30 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	58,603,738,787	68,894,285,341

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

당기순이익(손실)	2,025,389,063	2,025,389,063

기타포괄손익	(179,416,150)	(179,416,150)

무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

현금배당	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분	(589,524)	20,840,200	20,250,676

자본 증가(감소) 합계	250,000,000	(253,868,424)	9,838,373	901,143,313	907,113,262

2017.09.30 (기말자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	60,352,217,050	70,648,733,553

현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	2,391,598,993	3,227,496,808

당기순이익(손실)	2,025,389,063	2,576,539,860

당기순이익조정을 위한 가감	606,903,236	185,548,629

법인세비용	216,586,813	427,100,294

감가상각비	750,803,236	637,434,846

무형자산상각비	21,339,907	19,939,316

퇴직급여	218,227,121	219,439,846

외화환산손실	68,205,663	33,891,594

단기매매증권평가손실	88,748,500	11,800,000

유형자산처분손실	38,184	3,460,463

단기매매증권평가이익	(731,000)	(220,611,160)

단기매매증권처분이익	(137,000,000)

유형자산처분이익	(6,574,073)	(65,077,838)

외화환산이익	(2,039,132)	(269,102,607)

이자수익	(600,449,483)	(607,476,125)

배당금수익	(10,252,500)	(5,250,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(240,693,306)	465,408,319

매출채권의 감소(증가)	(240,715,114)	401,721,056

선급금의 감소(증가)	177,578	98,299,461

미수금의 감소(증가)	(9,114,609)	(79,566,902)

선급비용의 감소(증가)	7,147,625	13,530,915

제품의 감소(증가)	392,696,638	439,271,598

원재료의 감소(증가)	10,764,633	(224,103,457)

부재료의 감소	(102,222,441)	(57,997,375)

용지의 증가	12,998,583

장기선급비용의 감소(증가)	48,367,562	48,544,733

매입채무의 증가(감소)	(18,406,637)	230,432,420

미지급금의 증가(감소)	(124,594,184)	230,813,055

부가세예수금의 증가	47,636,050	(136,040,785)

선수금의 증가(감소)	(916,070)	(52,104,360)

예수금의 증가(감소)	39,044,050	7,973,470

미지급비용의 증가(감소)	(303,556,970)	(32,908,630)

퇴직연금운용자산의 증가	27,947,200	(281,207,417)

퇴직금의 지급	(27,947,200)	(141,249,463)

투자활동현금흐름	(5,789,491,311)	(1,624,432,652)

이자수취	447,885,986	557,386,310

배당금수취	10,252,500	5,250,000

법인세납부(환급)	(377,738,920)	(503,947,748)

단기금융상품의 감소	(4,550,000,000)	(658,279,145)

단기매매증권의 처분	912,000,000

단기매매증권의 취득	(269,269,000)	(242,399,840)

만기보유증권의 처분	15,000	16,590,000

단기대여금의 감소 (증가)	(551,324,380)	33,294,900

보증금의 감소(증가)	(5,506,200)	6,580,400

기계장치의 처분	61,000,000

차량운반구의 처분	20,272,728	12,363,636

차량운반구의 취득	(77,460,672)	(36,941,165)

집기의 취득	(10,042,364)

시설장치의 취득	(12,860,000)	(68,650,000)

기계장치의 취득	(778,590,586)	(793,330,000)

공구와기구의 취득	(13,100,000)	(8,500,000)

금형의 취득	(389,231,566)

산업재산권의 취득	(5,550,000)	(4,850,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(32,547,037)

시설이용권의 취득	(106,696,800)

재무활동현금흐름	(974,975,927)	(804,473,173)

임대보증금의 증가	(5,950,000)	2,800,000

예수보증금의 감소	(30,000,000)	60,000,000

신주발행비 지급	(3,278,900)	(2,434,800)

자기주식의 처분	20,084,400

자기주식의 취득	(11,001,827)	(9,838,373)

배당금지급	(944,829,600)	(855,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,706,998)	(22,562,426)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,381,575,243)	776,028,557

기초현금및현금성자산	9,453,906,054	8,720,661,113

기말현금및현금성자산	5,072,330,811	9,496,689,670

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기3분기	매출채권	4,853,009	-	-

합 계	4,853,009	-	-

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

제19기	매출채권	4,649,192	-	-

합 계	4,649,192	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제21기3분기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	105,124

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	105,124

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	105,124

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

(3) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,812,649	1,208	479	646	4,814,982

특수관계자	-	-	38,027	-	38,027

계	4,812,649	1,208	38,506	646	4,853,009

구성비율	99.17%	0.03%	0.79%	0.01%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제21기3분기	제20기	제19기

제 조	제 품	1,076,517	1,469,213	1,573,080

원재료	283,502	294,267	238,714

부재료	638,710	536,488	392,333

소 계	1,998,729	2,299,968	2,204,127

합 계	제 품	1,076,517	1,469,213	1,573,080

원재료	283,502	294,267	238,714

부재료	638,710	536,488	392,333

합 계	1,998,729	2,299,968	2,204,127

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.7%	3.2%	2.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.3회	5.7회	7.7회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2017년 09월 30일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 부