와토스코리아 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	61,110,638,548	67,776,585,529

현금및현금성자산	1,533,632,000	14,865,656,020

단기금융상품	53,918,080,821	47,001,770,334

매출채권 및 기타유동채권	2,310,491,424	2,760,147,796

유동재고자산	2,933,205,801	3,115,864,656

기타유동자산	210,108,418	33,146,723

당기법인세자산	205,120,084	0

비유동자산	17,746,507,857	15,961,979,282

장기금융상품	119,480,000	119,480,000

유형자산	13,261,861,324	10,523,599,181

무형자산	153,002,005	164,547,573

투자부동산	3,538,674,096	1,353,836,377

기타채권	6,249,000	3,168,561,065

이연법인세자산	667,241,432	631,955,086

자산총계	78,857,146,405	83,738,564,811

부채

유동부채	2,653,416,532	2,954,883,588

매입채무 및 기타유동채무	2,268,930,420	2,226,854,347

당기법인세부채	0	158,018,799

기타 유동부채	188,175,383	267,368,130

유동충당부채	196,310,729	254,112,758

유동 리스부채	0	48,529,554

비유동부채	1,697,534,830	1,914,251,306

장기매입채무 및 기타비유동채무	38,806,824	37,824,974

비유동 리스부채	0	547,074,045

순확정급여부채	1,658,728,006	1,329,352,287

부채총계	4,350,951,362	4,869,134,894

자본

자본금	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금	5,400,581,746	6,693,133,936

자본조정	(4,083,195,185)	(1,001,826,650)

이익잉여금(결손금)	69,588,808,482	69,578,122,631

자본총계	74,506,195,043	78,869,429,917

자본과부채총계	78,857,146,405	83,738,564,811

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,580,149,647	10,645,956,833	4,214,848,763	12,926,257,970

매출원가	(2,618,057,645)	(8,290,712,227)	(3,072,989,013)	(9,813,201,317)

매출총이익	962,092,002	2,355,244,606	1,141,859,750	3,113,056,653

판매비와관리비	1,416,115,590	4,027,551,517	1,209,247,225	3,457,066,301

일반관리비	1,133,202,384	3,267,190,652	1,094,635,865	3,145,044,977

판매 및 물류비	282,913,206	760,360,865	114,611,360	312,021,324

영업이익(손실)	(454,023,588)	(1,672,306,911)	(67,387,475)	(344,009,648)

기타영업수익	12,114,883	552,774,296	4,524,111	127,250,918

기타영업비용	(1,209,200)	(3,040,785)	(4,857,522)	(107,461,586)

금융수익	321,774,083	1,335,565,481	572,966,679	2,056,304,526

금융비용	4,681,084	153,668,677	47,537,029	149,198,168

법인세비용차감전순이익(손실)	(126,024,906)	59,323,404	457,708,764	1,582,886,042

법인세비용	(57,714,522)	(46,398,874)	89,681,073	289,408,808

당기순이익(손실)	(68,310,384)	105,722,278	368,027,691	1,293,477,234

기타포괄손익	15,033,832	12,727,183	(43,040,114)	10,768,826

보험수리적손익	15,033,832	12,727,183	(43,040,114)	10,768,826

총포괄손익	(53,276,552)	118,449,461	324,987,577	1,304,246,060

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	16	51	179

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	68,995,438,976	79,281,396,639

당기순이익(손실)	1,293,477,234	1,293,477,234

기타포괄손익	10,768,826	10,768,826

이익잉여금의 처분으로 인한 증가(감소)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	(470,332,060)	(470,332,060)

자기주식의 처분	(2,106,912)	8,842,840	6,735,928

자본 증가(감소) 합계	(2,106,912)	(461,489,220)	(135,475,340)	(599,071,472)

2024.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,692,693,591	(470,332,060)	68,859,963,636	78,682,325,167

2025.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,693,133,936	(1,001,826,650)	69,578,122,631	78,869,429,917

당기순이익(손실)	105,722,278	105,722,278

기타포괄손익	12,727,183	12,727,183

이익잉여금의 처분으로 인한 증가(감소)	(1,292,552,190)	1,292,552,190

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,400,315,800)	(1,400,315,800)

자기주식의 취득	(3,081,368,535)	(3,081,368,535)

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,292,552,190)	(3,081,368,535)	10,685,851	(4,363,234,874)

2025.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	5,400,581,746	(4,083,195,185)	69,588,808,482	74,506,195,043

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	585,759,106	3,303,412,548

당기순이익(손실)	105,722,278	1,293,477,234

법인세비용 조정	(46,398,874)	289,404,808

감가상각비에 대한 조정	706,932,605	859,341,136

무형자산상각비에 대한 조정	11,545,568	11,501,824

기타장기종업원급여	6,981,850	0

퇴직급여 조정	421,873,370	342,467,031

대손상각비 조정	(4,634,253)	(1,428,700)

외화환산손실 조정	59,145,209	44,097,506

하자보수비 조정	438,152,320	(24,388,358)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	90,419,947

재고자산평가손실 조정	0	0

유형자산처분손실 조정	0	9,702,189

유형자산처분이익 조정	0	3,545,455

무형자산처분이익 조정	0	103,105,454

리스자산처분이익 조정	512,670,065	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	10,974,413	167,143,530

이자수익에 대한 조정	1,254,515,712	1,768,864,224

이자비용 조정	4,511,697	14,239,944

배당금수익	0	(54,500,000)

외화환산이익 조정	(20,803,029)	(1,450,764)

매출채권의 감소(증가)	529,949,499	986,506,929

선급금의 감소(증가)	(170,404,309)	5,112,470

선급비용의 감소 (증가)	(6,557,386)	1,420,606

미수금의 감소(증가)	15,846,826	66,018,127

제품의 감소(증가)	42,226,336	151,366,530

원재료의 감소(증가)	57,299,031	18,708,111

부재료의 감소(증가)	83,133,488	32,089,288

매입채무의 증가(감소)	(8,270,509)	(10,688,926)

미지급금의 증가(감소)	34,070,886	32,655,817

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(81,037,057)	(250,972,882)

선수금의 증가(감소)	134,850	90,200

예수금의 증가(감소)	1,709,460	(1,546,560)

미지급비용의 증가(감소)	16,275,696	(28,164,750)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(495,954,349)	0

기타장기종업원급여의 증가(감소)	6,000,000	0

퇴직연금운용자산의 감소	(93,980,270)	191,644,740

퇴직금의지급	(25,631,980)	144,585,690

이자수취	1,104,776,613	1,835,651,192

이자지급	4,511,697	14,239,944

배당금수취(영업)	0	54,500,000

법인세납부(환급)	363,448,533	452,377,844

투자활동현금흐름	(9,420,857,364)	(2,848,998,327)

단기금융상품의 취득	(7,891,884,494)	(5,646,883,931)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	1,097,802,884	(99,480,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	0	2,700,723,583

주임원종업원단기대여금증가	(1,005,453,920)	0

주임원종업원단기대여금감소	897,926,920	0

단기대여금의 감소	0	317,932,000

장기대여금의 증가	0	(13,000,000)

임차보증금의 증가	0	(5,000,000)

차량운반구의 처분	0	33,818,182

무형자산의 처분	0	145,454,545

토지의 취득	(1,965,586,027)	0

기계장치의 취득	(303,400,000)	(57,995,000)

정부보조금의 수취	0	15,500,000

차량운반구의 취득	0	(41,186,880)

집기의 취득	(7,430,837)	(12,414,221)

건설중인자산의 취득	(98,161,867)	0

금형의 취득	(144,670,023)	(163,186,605)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(23,280,000)

재무활동현금흐름	(4,489,135,003)	(1,865,502,658)

임대보증금의 증가	0	1,075,000

예수보증금의 증가	0	60,000,000

금융리스부채의 증가(감소)	(7,450,668)	(23,260,126)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,081,368,535)	(470,332,060)

자기주식의 처분	0	6,735,928

배당금지급	(1,400,315,800)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,324,233,261)	(1,411,088,437)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,790,759)	(3,993,790)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,332,024,020)	(1,415,082,227)

기초현금및현금성자산	14,865,656,020	3,967,140,586

기말현금및현금성자산	1,533,632,000	2,552,058,359