와토스코리아 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	54,655,582,553	54,658,725,220

현금및현금성자산 (주5,6,18)	7,875,104,576	9,383,717,287

단기금융상품 (주6,7,8,10,18)	39,158,202,131	37,476,718,936

매출채권 및 기타유동채권 (주6,11,12,18,21)	4,563,829,201	4,812,129,528

재고자산 (주13,16)	2,911,575,683	2,880,783,062

기타유동자산 (주14)	146,870,962	105,376,407

비유동자산	24,134,986,273	24,083,646,685

장기금융상품 (주6,7,9)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주15,16,19,24)	17,936,428,839	18,114,827,076

무형자산 (주17)	266,243,410	272,280,842

투자부동산 (주16,19,20)	3,273,968,957	3,293,806,819

기타채권 (주6,12,21)	2,195,211,553	2,038,152,580

기타비유동자산 (주14)

이연법인세자산 (주35)	443,133,514	344,579,368

자산총계	78,790,568,826	78,742,371,905

부채

유동부채	3,136,391,092	1,805,585,188

매입채무 및 기타유동채무 (주6,21,23)	2,624,320,980	1,149,447,046

당기법인세부채 (주35)	281,059,763	335,312,517

기타유동부채 (주22)	168,272,217	258,087,493

유동충당부채 (주22)	43,893,257	43,893,257

유동리스부채 (주24)	18,844,875	18,844,875

비유동부채	1,661,755,712	1,654,602,165

비유동리스부채 (주6,24)	599,547,408	604,258,625

순확정급여부채 (주25)	23,308,304	16,443,540

기타채무 (주6,23)	1,038,900,000	1,033,900,000

부채총계	4,798,146,804	3,460,187,353

자본

자본금 (주1,27)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주27)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주28)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주29,37)	63,706,464,359	64,996,226,889

자본총계	73,992,422,022	75,282,184,552

자본과부채총계	78,790,568,826	78,742,371,905

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주21,30,38)	4,254,156,291	4,254,156,291	4,369,041,128	4,369,041,128

매출원가 (주21,31,38)	3,195,903,806	3,195,903,806	3,039,783,044	3,039,783,044

매출총이익	1,058,252,485	1,058,252,485	1,329,258,084	1,329,258,084

판매비와관리비 (주21,31,32)	1,185,577,612	1,185,577,612	1,409,687,937	1,409,687,937

일반관리비	1,075,836,825	1,075,836,825	1,312,571,900	1,312,571,900

판매 및 물류비	109,740,787	109,740,787	97,116,037	97,116,037

영업이익(손실)	(127,325,127)	(127,325,127)	(80,429,853)	(80,429,853)

기타영업수익 (주21,33)	9,042,397	9,042,397	14,601,096	14,601,096

기타영업비용 (주21,33)	2,509,523	2,509,523	13,483,880	13,483,880

금융수익 (주34)	707,548,776	707,548,776	501,372,770	501,372,770

금융비용 (주34)	408,655,820	408,655,820	48,866,369	48,866,369

법인세비용차감전순이익(손실)	178,100,703	178,100,703	373,193,764	373,193,764

법인세비용	31,841,024	31,841,024	42,468,334	42,468,334

당기순이익(손실) (주36)	146,259,679	146,259,679	330,725,430	330,725,430

기타포괄손익	3,699,191	3,699,191	0	0

보험수리적손익	3,699,191	3,699,191	0	0

총포괄손익	149,958,870	149,958,870	330,725,430	330,725,430

주당이익 (주36)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	20	46	46

자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,313,648,494	73,599,606,157

당기순이익(손실)	330,725,430	330,725,430

기타포괄손익	보험수리적손익

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(1,108,995,970)	(1,108,995,970)

2019.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,204,652,524	72,490,610,187

2020.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	64,996,226,889	75,282,184,552

당기순이익(손실)	146,259,679	146,259,679

기타포괄손익	보험수리적손익	3,699,191	3,699,191

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,289,762,530)	(1,289,762,530)

2020.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,706,464,359	73,992,422,022

현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	528,815,665	(558,207,243)

당기순이익(손실)	146,259,679	330,725,430

당기순이익조정을 위한 가감	113,218,091	186,959,475

법인세비용	31,841,024	42,468,334

감가상각비	326,808,162	282,575,975

무형자산상각비	6,937,432	6,738,281

퇴직급여	21,467,775	311,438,459

대손상각비	16,609,179

하자보수비	0

이자비용	7,797,076	37,424

외화환산손실	0	69,861

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	397,340,000	47,650,000

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	504,556

유형자산처분손실

투자부동산손상차손

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(43,293,278)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(4,873,569)

유형자산처분이익	(4,545,455)	(4,090,909)

외화환산이익	(327,748,644)	(72,887,370)

이자수익	(363,288,458)	(367,970,789)

배당금수익	(11,407,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	116,605,205	(1,240,746,865)

매출채권의 감소(증가)	276,046,866	(199,118,125)

선급금의 감소(증가)	690,637	(130,627,270)

선급비용의 감소(증가)	(42,185,192)	(34,066,694)

미수금의 감소(증가)	(17,888,732)	(17,784,198)

원재료의 감소(증가)	(43,751,108)	15,845,653

제품의 감소(증가)	(104,214,774)	(602,243,981)

부재료의 감소(증가)	117,173,261	(132,572,753)

장기선급비용의 감소(증가)	33,289,554

매입채무의 증가(감소)	54,668,376	75,157,474

미지급금의 증가(감소)	(3,946,872)	(8,061,517)

부가세예수금의 증가(감소)	(57,041,874)	(231,815,255)

선수금의 증가(감소)	(4,739,162)	14,557,343

예수금의 증가(감소)	(28,034,240)	(8,382,830)

미지급비용의 증가(감소)	(15,568,970)	(9,349,200)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	75,205,639	23,633,084

퇴직금의 지급	(89,808,650)	(29,208,150)

이자수취(영업)	345,177,690	340,669,070

배당금수취(영업)	11,407,500

이자지급(영업)	(7,797,076)

법인세납부(환급)	(184,647,924)	(187,221,853)

투자활동현금흐름	(2,341,174,116)	(1,561,976,540)

단기금융상품의 증가	(2,056,007,508)	(6,755,886,252)

단기금융상품의 감소

당기손익공정가치측정금융자산 처분	5,852,811,349

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(614,955,000)

주주임원종업원단기대여금의 증가	(213,000,000)	(65,123,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	52,760,000	47,790,000

단기대여금의 감소 (증가)	130,000,000

투자부동산의 취득	(12,998,558)

금형의 처분	0

차량운반구의 처분	4,545,455	4,090,909

기계장치의 처분

기계장치의 취득	(3,780,000)	(16,200,000)

차량운반구의 취득	(111,793,505)	(123,000,000)

공구와기구의 취득	0

집기의 취득	0

금형의 취득	0

시설장치의 취득	0

건설중인자산의 취득	0

산업재산권의 취득	(900,000)	(4,400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,704,546)

시설이용권의 취득	(15,400,000)

재무활동현금흐름	288,783	(33,160,000)

임대보증금의 감소	5,000,000	(3,160,000)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

리스부채의 증가(감소)	(4,711,217)

신주발행비 지급

자기주식의 취득

자기주식의 처분

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,812,069,668)	(2,153,343,783)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	303,456,957	61,578,643

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,508,612,711)	(2,091,765,140)

기초현금및현금성자산	9,383,717,287	9,199,743,140

기말현금및현금성자산	7,875,104,576	7,107,978,000