와토스코리아 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	52,683,395,417	49,861,758,040	47,598,404,352

현금및현금성자산 (주2,5,6,19)	3,790,505,188	9,453,906,054	8,720,661,113

단기금융상품 (주2,6,7,8,9,10,11,19)	39,105,961,481	31,400,545,669	29,668,859,274

매출채권 및 기타유동채권 (주2,6,12,13,19,23)	7,297,632,956	5,798,099,246	5,924,708,363

재고자산 (주2,14,17)	2,272,051,886	2,986,204,465	2,890,363,502

기타유동자산 (주2,15)	217,243,906	223,002,606	393,812,100

비유동자산	22,583,146,349	22,502,495,151	22,174,392,335

장기금융상품 (주2,6,7,9,10)	3,536,867,851	4,019,999,606	4,020,014,606

순확정급여자산 (주2,26)	231,029,499	98,646,169

유형자산 (주2,16,17,20,21)	11,832,920,579	11,011,511,115	10,719,191,939

무형자산 (주2,18)	261,216,889	144,638,711	162,191,068

투자부동산 (주2,17,20,22)	5,198,125,295	5,342,280,003	5,390,478,433

기타채권 (주2,6,13,23)	145,901,153	135,597,989	127,656,628

기타비유동자산 (주2,15)	1,445,357,394	107,413,581	1,574,869,071

이연법인세자산 (주2,36)	162,757,188	1,510,024,647	81,344,421

자산총계	75,266,541,766	72,364,253,191	69,772,796,687

부채

유동부채	1,732,695,961	1,547,777,900	1,582,189,716

매입채무 및 기타유동채무 (주2,6,23,25)	1,154,587,950	1,143,445,375	908,784,591

당기법인세부채 (주2,36)	171,917,509	226,329,686	331,022,377

기타유동부채 (주2,24)	406,190,502	178,002,839	342,382,748

비유동부채	1,315,748,512	1,074,855,000	1,024,555,000

확정급여부채 (주2,26)	276,843,512	0	0

기타채무 (주2,6,25)	1,038,905,000	1,074,855,000	1,024,555,000

부채총계	3,048,444,473	2,622,632,900	2,606,744,716

자본

자본금 (주1,28)	3,400,000,000	3,150,000,000	2,850,000,000

자본잉여금 (주28)	6,896,516,503	7,150,384,927	7,452,819,727

기타자본조정 (주29)	0	(9,838,373)	0

이익잉여금(결손금) (주30,38)	61,921,580,790	59,451,073,737	56,863,232,244

자본총계	72,218,097,293	69,741,620,291	67,166,051,971

자본과부채총계	75,266,541,766	72,364,253,191	69,772,796,687

포괄손익계산서
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액) (주2,23,31,39)	21,421,425,506	17,708,869,082	19,697,904,676

매출원가 (주2,23,32,39)	13,840,577,766	11,378,230,919	11,808,442,685

매출총이익	7,580,847,740	6,330,638,163	7,889,461,991

판매비와관리비 (주23,32,33)	4,043,094,901	3,772,440,741	3,643,550,073

일반관리비	3,560,236,705	3,396,809,874	3,284,318,867

판매 및 물류비	482,858,196	375,630,867	359,231,206

영업이익(손실)	3,537,752,839	2,558,197,422	4,245,911,918

기타영업수익 (주34)	76,682,300	161,917,507	824,658,148

기타영업비용 (주34)	26,294,968	44,632,606	45,352,893

금융수익 (주35)	973,473,678	1,263,169,988	1,388,213,435

금융비용 (주35)	544,977,674	36,004,750	396,209,986

법인세비용차감전순이익(손실)	4,016,636,175	3,902,647,561	6,017,220,622

법인세비용 (주2,36)	375,156,845	507,810,708	782,970,210

당기순이익(손실)	3,641,479,330	3,394,836,853	5,234,250,412

기타포괄손익	(226,142,677)	48,004,640	57,784,723

보험수리적손익	(226,142,677)	48,004,640	57,784,723

총포괄손익	3,415,336,653	3,442,841,493	5,292,035,135

주당이익 (주37)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	506	472	770

자본변동표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,600,000,000	7,702,976,753	52,351,197,109	62,654,173,862

당기순이익(손실)	5,234,250,412	5,234,250,412

기타포괄손익	57,784,723	57,784,723

무상증자	250,000,000	(251,824,000)	(1,824,000)

현금배당	(780,000,000)	(780,000,000)

자기주식의 취득	(7,177,104)	(7,177,104)

자기주식의 처분	1,666,974	7,177,104	8,844,078

자본 증가(감소) 합계	250,000,000	(250,157,026)	4,512,035,135	4,511,878,109

2015.12.31 (기말자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

당기순이익(손실)	3,394,836,853	3,394,836,853

기타포괄손익	48,004,640	48,004,640

무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	2,587,841,493	2,575,568,320

2016.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

당기순이익(손실)	3,641,479,330	3,641,479,330

기타포괄손익	(226,142,677)	(226,142,677)

무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

현금배당	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분	(589,524)	20,840,200	20,250,676

자본 증가(감소) 합계	250,000,000	(253,868,424)	9,838,373	2,470,507,053	2,476,477,002

2017.12.31 (기말자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	61,921,580,790	72,218,097,293

현금흐름표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	5,315,504,982	3,864,995,358	5,135,408,477

당기순이익(손실)	3,641,479,330	3,394,836,853	5,234,250,412

당기순이익조정을 위한 가감	1,324,908,752	458,904,503	204,129,816

법인세비용	375,156,845	507,810,708	782,970,210

감가상각비	1,028,440,080	870,172,296	830,824,565

무형자산상각비	29,115,659	26,332,967	26,866,090

퇴직급여	294,806,934	338,078,190	300,156,888

대손상각비	39,151,870

외화환산손실	340,109,787	13,152,279	51,757

단기매매증권평가손실	195,949,500	14,800,000	392,396,360

유형자산처분손실	38,184	3,460,463

단기매매증권평가이익	(285,053,160)

단기매매증권처분이익	(137,000,000)	(373,199,990)

유형자산처분이익	(8,719,896)	(65,077,838)

투자부동산처분이익	(752,972,011)

외화환산이익	(10,968)	(168,654,358)	(126,508,418)

이자수익	(821,876,743)	(790,867,044)	(869,955,635)

배당금수익	(10,252,500)	(5,250,000)	(6,500,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	217,490,579	(232,733,590)	299,793,386

매출채권의 감소(증가)	(694,896,051)	41,665,344	783,528,313

선급금의 감소(증가)	(9,317,899)	166,632,441	(82,000,454)

선급비용의 감소(증가)	15,076,599	4,177,053	(19,508,380)

미수금의 감소(증가)	(85,446,957)	(62,035,884)	5,301,564

제품의 감소(증가)	532,134,736	103,867,416	(391,265,661)

원재료의 감소(증가)	143,614,954	(55,553,272)	(33,845,776)

부재료의 감소(증가)	25,404,306	(144,155,107)	137,091,801

장기선급비용의 감소(증가)	64,667,253	64,844,424	64,667,252

매입채무의 증가(감소)	(9,696,747)	153,385,235	(116,317,999)

미지급금의 증가(감소)	(55,911,218)	54,607,519	43,025,710

부가세예수금의 증가(감소)	210,141,023	(113,468,985)	26,664,424

선수금의 증가(감소)	14,969,080	(51,547,954)	54,792,662

예수금의 증가(감소)	3,077,560	637,030	1,134,310

미지급비용의 증가(감소)	76,750,540	26,668,030	28,426,810

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	31,277,330	(244,918,390)	(135,780,268)

퇴직금의 지급	(44,353,930)	(177,538,490)	(66,120,922)

이자수취(영업)	606,120,174	877,310,151	1,066,136,845

배당금수취(영업)	10,252,500	5,250,000	6,500,000

법인세납부(환급)	(484,746,353)	(638,572,559)	(1,675,401,982)

투자활동현금흐름	(9,918,802,498)	(2,304,402,733)	(3,649,874,887)

단기금융상품의 증가	(6,131,398,967)	(1,072,576,916)	(10,303,047,849)

단기매매증권의 처분	912,000,000	1,648,026,975

단기매매증권의 취득	(797,797,000)	(242,399,840)	(813,480,095)

만기보유증권의 처분	15,000	16,590,000	2,114,050,000

만기보유증권의 취득	(1,517,345,190)

매도가능증권의 취득	(2,000,000,000)

주주임원종업원단기대여금증가	(152,500,000)	(42,315,100)	(252,590,000)

주주임원종업원단기대여금감소	105,195,620	91,400,000	260,940,000

단기대여금의 감소 (증가)	(500,000,000)	(21,000,000)

장기금융상품의 감소	4,910,000,000

보증금의 감소(증가)	5,735,000	6,355,400	(3,942,800)

투자부동산의 처분	1,034,665,037

구축물의 처분	33,125,695

기계장치의 처분	61,000,000

차량운반구의 처분	51,181,819	12,363,636

시설장치의 처분	12,557,008

건물의 취득	(29,859,430)

기계장치의 취득	(778,590,586)	(961,111,818)	(182,000,000)

차량운반구의 취득	(336,564,122)	(54,576,055)	(15,216,040)

공구와기구의 취득	(13,100,000)	(8,500,000)

집기의 취득	(13,239,637)	(10,072,728)

금형의 취득	(585,421,506)

시설장치의 취득	(17,912,728)	(62,692,000)	(23,325,000)

건설중인자산의 취득	(3,366,364)	(9,300,000)

산업재산권의 취득	(6,450,000)	(8,300,000)	(7,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(32,547,037)	(480,610)	(31,565,090)

시설이용권의 취득	(106,696,800)

재무활동현금흐름	(974,975,927)	(816,973,173)	(750,481,854)

임대보증금의 증가	(5,950,000)

임대보증금의 감소	(30,795,000)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	50,300,000	60,000,000

신주발행비 지급	(3,278,900)	(2,434,800)	(1,824,000)

자기주식의 처분	20,084,400	9,314,250

자기주식의 취득	(11,001,827)	(9,838,373)	(7,177,104)

배당금지급	(944,829,600)	(855,000,000)	(780,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,578,273,443)	743,619,452	735,051,736

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,127,423)	(10,374,511)	729,754

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,663,400,866)	733,244,941	735,781,490

기초현금및현금성자산	9,453,906,054	8,720,661,113	7,984,879,623

기말현금및현금성자산	3,790,505,188	9,453,906,054	8,720,661,113

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기	매출채권	5,303,112	39,152	0.74%

합 계	5,303,112	39,152	0.74%

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

제19기	매출채권	4,649,192	-	-

합 계	4,649,192	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제21기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	105,124

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	105,124

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	105,124

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	39,152	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	39,152	-	-

(3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	5,263,960	-	440	685	5,265,085

특수관계자	-	-	-	38,027	38,027

계	5,263,960	-	440	38,712	5,303,112

구성비율	99.26%	0.00%	0.01%	0.73%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제21기	제20기	제19기

제 조	제 품	937,079	1,469,213	1,573,080

원재료	150,652	294,267	238,714

부재료	511,083	536,488	392,333

소 계	1,598,814	2,299,968	2,204,127

합 계	제 품	937,079	1,469,213	1,573,080

원재료	150,652	294,267	238,714

부재료	511,083	536,488	392,333

합 계	1,598,814	2,299,968	2,204,127

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.10%	3.20%	3.20%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.7회	5.0회	5.7회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2017년 12월 29일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 여