와토스코리아 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	53,993,371,179	52,683,395,417

현금및현금성자산 (주2,5,6,19)	6,830,253,607	3,790,505,188

단기금융상품 (주2,6,7,8,9,10,11,19)	37,106,935,101	39,105,961,481

매출채권 및 기타유동채권 (주2,6,12,13,19,23)	6,662,553,400	7,297,632,956

재고자산 (주2,14,17)	3,042,815,630	2,272,051,886

기타유동자산 (주2,15)	350,813,441	217,243,906

비유동자산	22,413,192,939	22,583,146,349

장기금융상품 (주2,6,7,9,10)	3,536,067,516	3,536,867,851

순확정급여자산 (주2,26)

유형자산 (주2,16,17,20,21)	11,675,710,336	11,832,920,579

무형자산 (주2,18)	282,514,031	261,216,889

투자부동산 (주2,17,20,22)	5,162,086,619	5,198,125,295

기타채권 (주2,6,13,23)	145,901,153	145,901,153

기타비유동자산 (주2,15)	1,445,357,394	1,445,357,394

이연법인세자산 (주2,36)	165,555,890	162,757,188

자산총계	76,406,564,118	75,266,541,766

부채

유동부채	3,194,538,481	1,732,695,961

매입채무 및 기타유동채무 (주2,6,23,25)	2,763,571,051	1,154,587,950

당기법인세부채 (주2,36)	283,888,467	171,917,509

기타유동부채 (주2,24)	147,078,963	406,190,502

비유동부채	1,505,389,324	1,315,748,512

확정급여부채 (주2,26)	438,829,324	276,843,512

기타채무 (주2,6,25)	1,066,560,000	1,038,905,000

부채총계	4,699,927,805	3,048,444,473

자본

자본금 (주1,28)	3,600,000,000	3,400,000,000

자본잉여금 (주28)	6,694,800,503	6,896,516,503

기타자본조정 (주29)	(8,842,840)	0

이익잉여금(결손금) (주30,38)	61,420,678,650	61,921,580,790

자본총계	71,706,636,313	72,218,097,293

자본과부채총계	76,406,564,118	75,266,541,766

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주2,23,31,39)	4,587,223,911	4,587,223,911	4,515,250,832	4,515,250,832

매출원가 (주2,23,32,39)	2,995,785,612	2,995,785,612	3,125,765,727	3,125,765,727

매출총이익	1,591,438,299	1,591,438,299	1,389,485,105	1,389,485,105

판매비와관리비 (주23,32,33)	1,203,653,869	1,203,653,869	1,119,947,545	1,119,947,545

일반관리비	1,085,301,386	1,085,301,386	1,000,063,950	1,000,063,950

판매 및 물류비	118,352,483	118,352,483	119,883,595	119,883,595

영업이익(손실)	387,784,430	387,784,430	269,537,560	269,537,560

기타영업수익 (주34)	26,481,913	26,481,913	18,044,871	18,044,871

기타영업비용 (주34)	85,894,991	85,894,991	9,263,450	9,263,450

금융수익 (주35)	732,262,791	732,262,791	334,086,102	334,086,102

금융비용 (주35)	4,216,930	4,216,930	252,769,947	252,769,947

법인세비용차감전순이익(손실)	1,056,417,213	1,056,417,213	359,635,136	359,635,136

법인세비용 (주2,36)	197,319,353	197,319,353	31,738,764	31,738,764

당기순이익(손실)	859,097,860	859,097,860	327,896,372	327,896,372

기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

총포괄손익	859,097,860	859,097,860	327,896,372	327,896,372

주당이익 (주37)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	119	119	46	46

자본변동표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

당기순이익(손실)	327,896,372	327,896,372

기타포괄손익

무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

현금배당	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	250,000,000	(253,278,900)	(11,001,827)	(616,933,228)	(631,213,955)

2017.03.31 (기말자본)	3,400,000,000	6,897,106,027	(20,840,200)	58,834,140,509	69,110,406,336

2018.01.01 (기초자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	61,921,580,790	72,218,097,293

당기순이익(손실)	859,097,860	859,097,860

기타포괄손익	0

무상증자	200,000,000	(201,716,000)	(1,716,000)

현금배당	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

자기주식의 취득	(8,842,840)	(8,842,840)

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	200,000,000	(201,716,000)	(8,842,840)	(500,902,140)	(511,460,980)

2018.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	61,420,678,650	71,706,636,313

현금흐름표
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	585,111,352	405,014,058

당기순이익(손실)	859,097,860	327,896,372

당기순이익조정을 위한 가감	(81,051,055)	370,136,459

법인세비용	197,319,353	31,738,764

감가상각비	270,697,374	237,286,325

무형자산상각비	8,174,676	6,335,724

퇴직급여	167,257,938	178,307,238

대손상각비	0

외화환산손실	3,437,100	151,340,497

단기매매증권평가손실	779,830	99,110,000

유형자산처분손실	1,454,531	0

단기매매증권평가이익	(284,392,000)	(58,000,000)

단기매매증권처분이익	(90,000,000)

유형자산처분이익	(1,363,636)	0

투자부동산처분이익	0

외화환산이익	(177,935,081)	0

이자수익	(266,481,140)	(185,982,089)

배당금수익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(419,414,998)	(312,582,785)

매출채권의 감소(증가)	531,467,464	57,391,715

선급금의 감소(증가)	(95,440,133)	(45,926,916)

선급비용의 감소(증가)	(38,129,402)	(30,094,985)

미수금의 감소(증가)	(31,148,619)	2,346,469

제품의 감소(증가)	(588,648,135)	(14,493,392)

원재료의 감소(증가)	(39,099,762)	(142,374,438)

부재료의 감소(증가)	(143,015,847)	(66,218,838)

미착품의 감소(증가)	(34,843,013)

장기선급비용의 감소(증가)	16,211,106

매입채무의 증가(감소)	173,915,126	1,815,079

미지급금의 증가(감소)	69,551,185	2,359,312

부가세예수금의 증가(감소)	(250,351,527)	(23,653,192)

선수금의 증가(감소)	8,430,478	(386,070)

예수금의 증가(감소)	(17,190,490)	(14,078,770)

미지급비용의 증가(감소)	5,516,790	(16,901,100)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	43,833,654	3,573,978

퇴직금의 지급	(49,105,780)	(7,309,730)

이자수취(영업)	314,626,642	127,248,830

배당금수취(영업)	0

법인세납부(환급)	(88,147,097)	(107,684,818)

투자활동현금흐름	2,383,931,690	(7,062,483,186)

단기금융상품의 증가	(6,878,758,784)

단기금융상품의 감소	2,427,252,688

단기매매증권의 처분	672,000,000

단기매매증권의 취득	(22,979,830)	0

만기보유증권의 처분	0

만기보유증권의 취득	0

매도가능증권의 취득	0

주주임원종업원단기대여금증가	(68,844,820)

주주임원종업원단기대여금감소	0

단기대여금의 감소 (증가)	86,670,000	(500,000,000)

장기금융상품의 감소	0

보증금의 감소(증가)	(1,835,400)

투자부동산의 처분	0

구축물의 처분	0

기계장치의 처분	0

차량운반구의 처분	2,363,636	0

시설장치의 처분	0

건물의 취득	0

기계장치의 취득	(32,600,000)	(177,800,000)

차량운반구의 취득	(31,188,950)	0

공구와기구의 취득	0

집기의 취득	(7,754,036)	0

금형의 취득	0

시설장치의 취득	(8,360,000)	0

건설중인자산의 취득	0

산업재산권의 취득	(3,000,000)	(2,100,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(26,471,818)	(744,182)

시설이용권의 취득	(104,400,000)

재무활동현금흐름	17,096,160	11,769,273

임대보증금의 증가	0

임대보증금의 감소	(2,345,000)	(3,950,000)

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000	30,000,000

신주발행비 지급	(1,716,000)	(3,278,900)

자기주식의 처분	0

자기주식의 취득	(8,842,840)	(11,001,827)

배당금지급	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,986,139,202	(6,645,699,855)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	53,609,217	(147,021,353)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,039,748,419	(6,792,721,208)

기초현금및현금성자산	3,790,505,188	9,453,906,054

기말현금및현금성자산	6,830,253,607	2,661,184,846

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제22기1분기	매출채권	4,770,899	39,152	0.82%

합 계	4,770,899	39,152	0.82%

제21기	매출채권	5,303,112	39,152	0.74%

합 계	5,303,112	39,152	0.74%

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제22기1분기	제21기	제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	39,152	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	39,152	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	39,152	39,152	-

(3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,723,459	8,288	440	685	4,732,872

특수관계자	-	-	-	38,027	38,027

계	4,723,459	8,288	440	38,712	4,770,899

구성비율	99.01%	0.17%	0.01%	0.81%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제21기1분기	제20기	제19기

제 조	제 품	1,525,727	937,079	1,469,213

원재료	189,752	150,652	294,267

부재료	654,099	511,083	536,488

소 계	2,369,578	1,598,814	2,299,968

합 계	제 품	1,525,727	937,079	1,469,213

원재료	189,752	150,652	294,267

부재료	654,099	511,083	536,488

합 계	2,369,578	1,598,814	2,299,968

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.10%	2.10%	3.20%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.0회	6.7회	5.0회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2018년 03월 30일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 부