와토스코리아 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	66,688,279,438	66,602,400,129

현금및현금성자산 (주5,6,20)	2,552,058,359	3,967,140,586

단기금융상품 (주6,7,9,10)	58,294,362,480	55,444,040,456

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,20,24)	2,516,692,320	3,657,355,803

유동재고자산 (주14,18)	3,272,986,511	3,475,150,440

기타유동자산 (주15)	52,179,768	58,712,844

비유동자산	16,209,064,179	16,814,987,392

장기금융상품 (주6,7,10,11)	119,480,000	20,000,000

관계기업투자주식 (주16)	0	0

유형자산 (주17,18,21,22,27)	10,824,788,630	10,141,264,187

무형자산 (주19)	211,814,263	242,385,178

투자부동산 (주18,21,23)	1,326,087,514	2,649,645,303

기타채권 (주6,13,24)	3,145,311,027	3,288,553,913

이연법인세자산 (주38)	581,582,745	473,138,811

자산총계	82,897,343,617	83,417,387,521

부채

유동부채	2,514,085,133	2,773,038,642

매입채무 및 기타유동채무 (주6,24,26)	2,043,676,928	1,988,799,787

당기법인세부채 (주38)	88,676,799	143,205,901

기타 유동부채 (주25)	37,816,910	290,246,152

유동충당부채 (주25)	295,384,942	319,773,300

유동 리스부채 (주6,27)	48,529,554	31,013,502

비유동부채	1,700,933,317	1,362,952,240

비유동 리스부채 (주6,27)	554,827,420	595,603,598

순확정급여부채 (주28)	1,146,105,897	767,348,642

부채총계	4,215,018,450	4,135,990,882

자본

자본금 (주1,30)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주30)	6,692,693,591	6,694,800,503

기타자본조정 (주31)	(470,332,060)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주32,40)	68,859,963,636	68,995,438,976

자본총계	78,682,325,167	79,281,396,639

자본과부채총계	82,897,343,617	83,417,387,521

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,41)	4,214,848,763	12,926,257,970	4,317,667,990	12,990,389,163

매출원가 (주24,28,35)	3,072,989,013	9,813,201,317	3,322,383,886	10,122,790,372

매출총이익	1,141,859,750	3,113,056,653	995,284,104	2,867,598,791

판매비와관리비 (주24,28,34,35)	1,209,247,225	3,457,066,301	1,232,665,291	3,670,535,241

일반관리비	1,094,635,865	3,145,044,977	1,127,728,944	3,312,136,780

판매 및 물류비	114,611,360	312,021,324	104,936,347	358,398,461

영업이익(손실)	(67,387,475)	(344,009,648)	(237,381,187)	(802,936,450)

기타영업수익 (주36)	4,524,111	127,250,918	1,147,226	14,331,475

기타영업비용 (주36)	4,857,522	107,461,586	7,690,774	14,487,498

금융수익 (주37)	572,966,679	2,056,304,526	655,373,181	2,541,930,755

금융비용 (주37)	47,537,029	149,198,168	8,539,598	86,388,263

법인세비용차감전순이익(손실)	457,708,764	1,582,886,042	402,908,848	1,652,450,019

법인세비용(수익) (주38)	89,681,073	289,408,808	23,357,175	236,023,440

당기순이익(손실)	368,027,691	1,293,477,234	379,551,673	1,416,426,579

기타포괄손익	(43,040,114)	10,768,826	(216,172,103)	(233,980,011)

보험수리적손익	(43,040,114)	10,768,826	(216,172,103)	(233,980,011)

총포괄손익	324,987,577	1,304,246,060	163,379,570	1,182,446,568

주당이익 (주39)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	179	53	197

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	67,616,949,753	77,902,907,416

당기순이익(손실)	1,416,426,579	1,416,426,579

기타포괄손익	(233,980,011)	(233,980,011)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(257,274,832)	(257,274,832)

2023.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	67,359,674,921	77,645,632,584

2024.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	68,995,438,976	79,281,396,639

당기순이익(손실)	1,293,477,234	1,293,477,234

기타포괄손익	10,768,826	10,768,826

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	(470,332,060)	(470,332,060)

자기주식의 처분	(2,106,912)	8,842,840	6,735,928

자본 증가(감소) 합계	(2,106,912)	(461,489,220)	(135,475,340)	(599,071,472)

2024.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,692,693,591	(470,332,060)	68,859,963,636	78,682,325,167

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	3,303,412,548	683,539,645

당기순이익(손실)	1,293,477,234	1,416,426,579

당기순이익조정을 위한 가감	(463,252,100)	(829,714,165)

법인세비용 조정	289,404,808	236,023,440

감가상각비에 대한 조정	859,341,136	893,748,522

무형자산상각비에 대한 조정	11,501,824	11,484,082

퇴직급여 조정	342,467,031	395,531,535

대손상각비 조정	(1,428,700)	26,089,747

외화환산손실 조정	44,097,506	8,320,254

하자보수비 조정	(24,388,358)	29,415,657

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	90,419,947	59,000,000

재고자산평가손실 조정	0	0

유형자산처분손실 조정	9,702,189	1,407,500

유형자산처분이익 조정	(3,545,455)	(1,636,364)

무형자산처분이익 조정	(103,105,454)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(167,143,530)	(558,405,226)

이자수익에 대한 조정	(1,768,864,224)	(1,838,470,437)

이자비용 조정	14,239,944	14,930,619

배당금수익	(54,500,000)	(97,000,000)

외화환산이익 조정	(1,450,764)	(10,153,494)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,049,654,010	(562,886,574)

매출채권의 감소(증가)	986,506,929	(363,662,294)

선급금의 감소(증가)	5,112,470	10,470,420

선급비용의 감소 (증가)	1,420,606	(10,493,984)

미수금의 감소(증가)	66,018,127	(29,102,696)

제품의 감소(증가)	151,366,530	10,390,811

원재료의 감소(증가)	18,708,111	105,898,971

부재료의 감소(증가)	32,089,288	(95,102,449)

매입채무의 증가(감소)	(10,688,926)	83,788,693

미지급금의 증가(감소)	32,655,817	(31,488,251)

부가세예수금의 증가(감소)	(250,972,882)	(11,929,402)

선수금의 증가(감소)	90,200	(24,308,687)

예수금의 증가(감소)	(1,546,560)	(361,960)

미지급비용의 증가(감소)	(28,164,750)	(22,036,160)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	191,644,740	(109,560,026)

퇴직금의 지급	(144,585,690)	(75,389,560)

이자수취	1,835,651,192	1,774,832,530

이자지급(영업)	(14,239,944)	(14,930,619)

배당금수취(영업)	54,500,000	97,000,000

법인세환급(납부)	(452,377,844)	(1,197,188,106)

투자활동현금흐름	(2,848,998,327)	543,420,117

단기금융상품의 취득	(5,646,883,931)	(2,569,244,321)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(99,480,000)	(4,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	2,700,723,583	7,242,405,226

단기대여금의 감소	317,932,000	220,804,510

장기대여금의 증가	(13,000,000)	(231,200,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

차량운반구의 처분	33,818,182	3,090,910

기타무형자산의 처분	145,454,545	0

기계장치의 취득	(57,995,000)	(77,570,000)

정부보조금의 수취	15,500,000	0

차량운반구의 취득	(41,186,880)	(31,988,526)

집기의 취득	(12,414,221)	(6,027,682)

금형의 취득	(163,186,605)	(4,500,000)

산업재산권의 취득	0	(1,350,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(23,280,000)	(1,000,000)

재무활동현금흐름	(1,865,502,658)	(1,526,297,472)

임대보증금의 증가	1,075,000	0

임대보증금의 감소	0	4,000,000

예수보증금의 증가(감소)	60,000,000	(60,000,000)

리스부채의 증가(감소)	(23,260,126)	(22,576,072)

자기주식의 취득	(470,332,060)	0

자기주식의 처분	6,735,928	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,411,088,437)	(299,337,710)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,993,790)	1,808,847

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,415,082,227)	(297,528,863)

기초현금및현금성자산	3,967,140,586	4,177,099,279

기말현금및현금성자산	2,552,058,359	3,879,570,416