와토스코리아 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	67,669,146,329	66,602,400,129

현금및현금성자산 (주5,6,19)	2,869,329,116	3,967,140,586

단기금융상품 (주6,7,8,10,19)	57,619,304,389	55,444,040,456

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,591,058,754	3,657,355,803

유동재고자산 (주14,17)	3,444,966,541	3,475,150,440

기타유동자산 (주15)	144,487,529	58,712,844

비유동자산	16,504,171,203	16,814,987,392

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,26)	11,272,830,316	10,141,264,187

무형자산 (주18)	196,573,278	242,385,178

투자부동산 (주17,20,21)	1,389,285,687	2,649,645,303

기타채권 (주6,13,23)	3,098,810,951	3,288,553,913

이연법인세자산 (주37)	526,670,971	473,138,811

자산총계	84,173,317,532	83,417,387,521

부채

유동부채	4,335,687,889	2,773,038,642

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	3,693,848,400	1,988,799,787

당기법인세부채 (주2,37)	147,810,974	143,205,901

기타 유동부채 (주24)	143,006,786	290,246,152

유동충당부채 (주24)	319,773,300	319,773,300

유동 리스부채 (주26)	31,248,429	31,013,502

비유동부채	1,515,079,488	1,362,952,240

비유동 리스부채 (주6,26)	587,615,295	595,603,598

순확정급여부채 (주27)	927,464,193	767,348,642

부채총계	5,850,767,377	4,135,990,882

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	68,036,592,492	68,995,438,976

자본총계	78,322,550,155	79,281,396,639

자본과부채총계	84,173,317,532	83,417,387,521

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,404,919,630	4,404,919,630	4,240,231,838	4,240,231,838

매출원가 (주23,33,40)	3,528,866,999	3,528,866,999	3,645,087,754	3,645,087,754

매출총이익	876,052,631	876,052,631	595,144,084	595,144,084

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,153,044,626	1,153,044,626	1,211,014,688	1,211,014,688

일반관리비	1,042,857,610	1,042,857,610	1,097,816,201	1,097,816,201

판매 및 물류비	110,187,016	110,187,016	113,198,487	113,198,487

영업이익(손실)	(276,991,995)	(276,991,995)	(615,870,604)	(615,870,604)

기타영업수익 (주23,35)	113,019,685	113,019,685	4,782,375	4,782,375

기타영업비용 (주35)	98,227,850	98,227,850	1,805,974	1,805,974

금융수익 (주36)	835,326,527	835,326,527	1,330,280,739	1,330,280,739

금융비용 (주36)	5,368,485	5,368,485	57,978,091	57,978,091

법인세비용차감전순이익(손실)	567,757,882	567,757,882	659,408,445	659,408,445

법인세비용(수익)	91,049,961	91,049,961	116,844,350	116,844,350

당기순이익(손실) (주38)	476,707,921	476,707,921	542,564,095	542,564,095

기타포괄손익	4,166,995	4,166,995	(239,155,081)	(239,155,081)

보험수리적손익	4,166,995	4,166,995	(239,155,081)	(239,155,081)

총포괄손익	480,874,916	480,874,916	303,409,014	303,409,014

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	66	75	75

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	67,616,949,753	77,902,907,416

당기순이익(손실)	542,564,095	542,564,095

기타포괄손익	(239,155,081)	(239,155,081)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자본 증가(감소) 합계	(1,136,312,386)	(1,136,312,386)

2023.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	66,480,637,367	76,766,595,030

2024.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	68,995,438,976	79,281,396,639

당기순이익(손실)	476,707,921	476,707,921

기타포괄손익	4,166,995	4,166,995

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자본 증가(감소) 합계	(958,846,484)	(958,846,484)

2024.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	68,036,592,492	78,322,550,155

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	829,816,173	(106,230,955)

당기순이익(손실)	476,707,921	542,564,095

당기순이익조정을 위한 가감	(401,290,833)	(770,056,822)

법인세비용 조정	91,049,961	116,844,350

감가상각비에 대한 조정	294,355,492	301,352,946

무형자산상각비에 대한 조정	3,462,809	9,082,131

퇴직급여 조정	114,136,006	72,150,573

대손상각비 조정	(2,651,883)	(291,346)

외화환산손실 조정	621,791	0

하자보수비 조정	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	0	53,000,000

재고자산평가손실 조정	0	0

유형자산처분손실 조정	5,624,600	0

유형자산처분이익 조정	(3,545,455)	(727,273)

무형자산처분이익 조정	(103,105,454)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(196,143,530)	(610,109,336)

이자수익에 대한 조정	(594,646,797)	(696,730,530)

이자비용 조정	4,746,694	4,978,091

배당금수익	0	0

외화환산이익 조정	(15,195,067)	(19,606,428)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	318,086,270	(24,929,335)

매출채권의 감소(증가)	201,254,903	(137,041,446)

선급금의 감소(증가)	(70,830,280)	(999,425)

선급비용의 감소 (증가)	(14,944,405)	(20,262,744)

미수금의 감소(증가)	34,187,766	(24,585,312)

제품의 감소(증가)	(3,693,100)	(5,608,971)

원재료의 감소(증가)	7,784,373	17,795,438

부재료의 감소(증가)	26,092,626	51,803,358

매입채무의 증가(감소)	224,407,795	126,945,829

미지급금의 증가(감소)	22,158,688	118,604,445

부가세예수금의 증가(감소)	(109,565,496)	(87,351,926)

선수금의 증가(감소)	96,700	(34,511,061)

예수금의 증가(감소)	(37,770,570)	(38,654,590)

미지급비용의 증가(감소)	(11,239,270)	12,718,870

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	87,165,230	24,408,930

퇴직금의 지급	(37,018,690)	(28,190,730)

이자수취	581,036,557	678,225,182

이자지급(영업)	(4,746,694)	(4,978,091)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(139,977,048)	(527,055,984)

투자활동현금흐름	(1,958,298,428)	1,039,245,347

단기금융상품의 취득	(3,441,263,933)	(2,010,513,281)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	0	0

당기손익공정가치측정금융자산 처분	1,462,143,530	3,198,109,336

주주임원종업원단기대여금의 감소	40,163,000	30,856,000

단기대여금의 증가	0	0

단기대여금의 감소	15,845,580	15,000,000

주주임원종업원장기대여금의 증가	13,000,000	127,500,000

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

차량운반구의 처분	31,545,455	727,273

기타무형자산의 처분	145,454,545	0

기계장치의 취득	(36,000,000)	(26,900,000)

차량운반구의 취득	0	(31,988,526)

집기의 취득	0	(3,045,455)

시설장치의 취득	0	0

금형의 취득	(163,186,605)	(4,500,000)

산업재산권의 취득	0	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(1,000,000)

재무활동현금흐름	17,246,624	(7,525,358)

임대보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임차보증금의 감소(증가)	(5,000,000)	0

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000	0

리스부채의 증가(감소)	(7,753,376)	(7,525,358)

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,111,235,631)	925,489,034

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,424,161	19,606,428

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,097,811,470)	945,095,462

기초현금및현금성자산	3,967,140,586	4,177,099,279

기말현금및현금성자산	2,869,329,116	5,122,194,741