와토스코리아 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	57,957,970,142	57,778,700,605

현금및현금성자산 (주5,6,19)	5,789,661,997	8,071,497,070

단기금융상품 (주6,7,8,10,19)	44,013,968,214	42,395,470,680

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,888,645,760	3,687,797,114

재고자산 (주14,17)	4,175,215,518	3,568,912,309

기타유동자산	90,478,653	55,023,432

당기법인세자산	0

비유동자산	20,537,562,377	20,750,478,029

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,26)	13,604,398,312	13,894,047,206

무형자산 (주18)	254,730,631	260,265,899

투자부동산 (주17,20,21)	2,879,500,251	2,912,336,671

기타채권 (주6,13,23)	3,107,147,416	3,040,571,786

이연법인세자산 (주37)	671,785,767	623,256,467

자산총계	78,495,532,519	78,529,178,634

부채

유동부채	4,509,735,822	3,417,499,121

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	3,804,458,857	2,462,479,272

당기법인세부채 (주2,37)	194,556,495	324,618,006

기타유동부채 (주24)	292,222,911	412,125,597

유동충당부채 (주24)	189,060,068	189,060,068

유동리스부채 (주26)	29,437,491	29,216,178

비유동부채	1,249,979,287	1,117,805,104

비유동리스부채 (주6,26)	649,193,171	656,718,529

순확정급여부채 (주27)	600,786,116	461,086,575

부채총계	5,759,715,109	4,535,304,225

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	62,449,859,747	63,707,916,746

자본총계	72,735,817,410	73,993,874,409

자본과부채총계	78,495,532,519	78,529,178,634

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,278,952,370	4,278,952,370	4,703,243,087	4,703,243,087

매출원가 (주23,33,40)	3,205,396,354	3,205,396,354	3,684,363,883	3,684,363,883

매출총이익	1,073,556,016	1,073,556,016	1,018,879,204	1,018,879,204

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,216,200,111	1,216,200,111	1,170,962,960	1,170,962,960

일반관리비	1,103,773,935	1,103,773,935	1,063,699,115	1,063,699,115

판매 및 물류비	112,426,176	112,426,176	107,263,845	107,263,845

영업이익(손실)	(142,644,095)	(142,644,095)	(152,083,756)	(152,083,756)

기타영업수익 (주23,35)	11,791,408	11,791,408	9,245,786	9,245,786

기타영업비용 (주23,35)	1,760,310	1,760,310	6,402,768	6,402,768

금융수익 (주36)	490,231,607	490,231,607	520,048,431	520,048,431

금융비용 (주36)	168,256,179	168,256,179	261,039,129	261,039,129

법인세비용차감전순이익(손실)	189,362,431	189,362,431	109,768,564	109,768,564

법인세비용	7,698,030	7,698,030	(22,823,681)	(22,823,681)

당기순이익(손실) (주38)	181,664,401	181,664,401	132,592,245	132,592,245

기타포괄손익

보험수리적손익

총포괄손익	181,664,401	181,664,401	132,592,245	132,592,245

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	25	25	18	18

자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,748,762,964	74,034,720,627

당기순이익(손실)	132,592,245	132,592,245

기타포괄손익	보험수리적손익

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(1,307,129,155)	(1,307,129,155)

2021.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,441,633,809	72,727,591,472

2022.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,707,916,746	73,993,874,409

당기순이익(손실)	181,664,401	181,664,401

기타포괄손익	보험수리적손익

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,258,056,999)	(1,258,056,999)

2022.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,449,859,747	72,735,817,410

현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(645,443,239)	636,839,756

당기순이익(손실)	181,664,401	132,592,245

당기순이익조정을 위한 가감	159,005,868	214,652,744

법인세비용	7,698,030	(22,823,681)

감가상각비	322,485,314	326,064,531

무형자산상각비	6,535,268	5,646,749

퇴직급여	141,513,941	161,875,910

대손상각비	(7,818,861)	(17,723,809)

이자비용	5,204,743	5,424,498

외화환산손실	3,051,436	122,824,665

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	160,000,000	132,705,050

당기손익공정가치측정금융자산처분손실

유형자산처분손실	5,235,790

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(166,699,959)	(56,621,500)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(136,292,812)

유형자산처분이익

외화환산이익	(4,586,718)	(12,202,118)

이자수익	(308,377,326)	(299,460,529)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,084,651,883)	(323,712,630)

매출채권의 감소(증가)	(162,838,523)	(285,717,072)

선급금의 감소(증가)	(2,919,010)	(3,693,170)

선급비용의 감소(증가)	(32,536,211)	(44,806,713)

미수금의 감소(증가)	(24,396,029)	(27,912,898)

원재료의 감소(증가)	(345,097,002)	(75,379,462)

제품의 감소(증가)	(331,737,653)	87,292,713

부재료의 감소(증가)	70,531,446	(58,611,090)

매입채무의 증가(감소)	(105,840,215)	73,016,925

미지급금의 증가(감소)	(5,707,170)	31,019,497

부가세예수금의 증가(감소)	(71,060,166)	(26,110,700)

선수금의 증가(감소)	(13,464,130)	9,584,930

예수금의 증가(감소)	(35,378,390)	(34,278,160)

미지급비용의 증가(감소)	(22,394,430)	33,620,170

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	43,139,820	44,101,780

퇴직금의 지급	(44,954,220)	(45,839,380)

이자수취(영업)	290,031,959	282,582,135

이자지급(영업)	(5,204,743)	(5,424,498)

법인세납부(환급)	(186,288,841)	336,149,760

투자활동현금흐름	(1,667,242,575)	(465,815,031)

단기금융상품의 증가	(1,682,497,534)	(10,798,268)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	211,699,959	1,057,202,812

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(141,000,000)	(1,481,013,550)

주주임원종업원단기대여금의 증가

주주임원종업원단기대여금의 감소	54,555,000	65,325,000

주주임원종업원장기대여금의 증가	(25,000,000)	(12,000,000)

단기대여금의 증가	(84,000,000)

투자부동산의 취득

차량운반구의 처분	1,818,182

기계장치의 취득

차량운반구의 취득	(76,203,752)

집기의 취득	(10,145,455)

산업재산권의 취득	(1,000,000)

재무활동현금흐름	28,895,955	(12,500,000)

임대보증금의 증가	6,200,000

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000

리스부채의 증가(감소)	(7,304,045)	(12,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,283,789,859)	158,524,725

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,954,786	(111,842,902)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,281,835,073)	46,681,823

기초현금및현금성자산	8,071,497,070	10,205,962,911

기말현금및현금성자산	5,789,661,997	10,252,644,734