와토스코리아 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	55,016,160,169	54,586,173,326

현금및현금성자산 (주5,6,19)	7,107,978,000	9,199,743,140

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,11,19)	38,926,600,565	37,402,882,758

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	5,093,832,390	4,979,463,259

재고자산 (주14,17)	3,680,672,638	2,961,701,557

기타유동자산 (주15)	207,076,576	42,382,612

비유동자산	22,102,828,756	22,173,902,274

장기금융상품 (주6,7,9,11)	20,000,000	20,000,000

순확정급여자산

유형자산 (주16,17,20,21)	11,464,303,612	11,571,640,911

무형자산 (주18)	284,723,940	269,957,675

투자부동산 (주17,20,22)	5,017,931,911	5,053,970,587

기타채권 (주6,13,23)	2,117,868,417	2,095,174,677

기타비유동자산 (주15)	2,849,215,900	2,882,505,454

이연법인세자산 (주36)	348,784,976	280,652,970

자산총계	77,118,988,925	76,760,075,600

부채

유동부채	3,128,530,888	1,933,324,986

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	2,734,532,304	1,237,064,147

당기법인세부채 (주36)	220,609,981	297,231,494

기타유동부채 (주24)	138,334,143	363,974,885

유동충당부채 (주24)	35,054,460	35,054,460

비유동부채	1,499,847,850	1,227,144,457

순확정급여부채 (주26)	416,964,743	111,101,350

기타채무 (주6,25)	1,082,883,107	1,116,043,107

부채총계	4,628,378,738	3,160,469,443

자본

자본금 (주1,28)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주28)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주29)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주30,38)	62,204,652,524	63,313,648,494

자본총계	72,490,610,187	73,599,606,157

자본과부채총계	77,118,988,925	76,760,075,600

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,31)	4,369,041,128	4,369,041,128	4,587,223,911	4,587,223,911

매출원가 (주23,26,33)	3,039,783,044	3,039,783,044	2,995,785,612	2,995,785,612

매출총이익	1,329,258,084	1,329,258,084	1,591,438,299	1,591,438,299

판매비와관리비 (주23,26,32,33)	1,409,687,937	1,409,687,937	1,203,653,869	1,203,653,869

일반관리비	1,312,571,900	1,312,571,900	1,085,301,386	1,085,301,386

판매 및 물류비	97,116,037	97,116,037	118,352,483	118,352,483

영업이익(손실)	(80,429,853)	(80,429,853)	387,784,430	387,784,430

기타영업수익 (주34)	14,601,096	14,601,096	26,481,913	26,481,913

기타영업비용 (주34)	13,483,880	13,483,880	85,894,991	85,894,991

금융수익 (주35)	501,372,770	501,372,770	732,262,791	732,262,791

금융비용 (주35)	48,866,369	48,866,369	4,216,930	4,216,930

법인세비용차감전순이익(손실)	373,193,764	373,193,764	1,056,417,213	1,056,417,213

법인세비용 (주36)	42,468,334	42,468,334	197,319,353	197,319,353

당기순이익(손실)	330,725,430	330,725,430	859,097,860	859,097,860

기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

총포괄손익	330,725,430	330,725,430	859,097,860	859,097,860

주당이익 (주37)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	119	119

자본변동표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	61,921,580,790	72,218,097,293

당기순이익(손실)	859,097,860	859,097,860

기타포괄손익	보험수리적손익	0

무상증자	200,000,000	(201,716,000)	(1,716,000)

배당금지급	(1,360,000,000)	(1,360,000,000)

자기주식의 취득	(8,842,840)	(8,842,840)

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	200,000,000	(201,716,000)	(8,842,840)	(500,902,140)	(511,460,980)

2018.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	61,420,678,650	71,706,636,313

2019.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,313,648,494	73,599,606,157

당기순이익(손실)	330,725,430	330,725,430

기타포괄손익	보험수리적손익	0

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(8,842,840)	(1,108,995,970)	(1,108,995,970)

2019.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,204,652,524	72,490,610,187

현금흐름표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(558,207,243)	585,111,352

당기순이익(손실)	330,725,430	859,097,860

당기순이익조정을 위한 가감	186,959,475	(81,051,055)

법인세비용	42,468,334	197,319,353

감가상각비	282,575,975	270,697,374

무형자산상각비	6,738,281	8,174,676

퇴직급여	311,438,459	167,257,938

대손상각비	0

하자보수비	0

외화환산손실	69,861	3,437,100

단기매매증권평가손실	47,650,000	779,830

단기매매증권처분손실	504,556

유형자산처분손실	0	1,454,531

단기매매증권평가이익	(43,293,278)	(284,392,000)

단기매매증권처분이익	(4,873,569)

유형자산처분이익	(4,090,909)	(1,363,636)

외화환산이익	(72,887,370)	(177,935,081)

이자수익	(367,970,789)	(266,481,140)

배당금수익	(11,407,500)

이자비용	37,424

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,240,746,865)	(419,414,998)

매출채권의 감소(증가)	(199,118,125)	531,467,464

선급금의 감소(증가)	(130,627,270)	(95,440,133)

선급비용의 감소(증가)	(34,066,694)	(38,129,402)

미수금의 감소(증가)	(17,784,198)	(31,148,619)

제품의 감소(증가)	(602,243,981)	(588,648,135)

원재료의 감소(증가)	15,845,653	(39,099,762)

부재료의 감소(증가)	(132,572,753)	(143,015,847)

용지의 증가

장기선급비용의 감소(증가)	33,289,554

매입채무의 증가(감소)	75,157,474	173,915,126

미지급금의 증가(감소)	(8,061,517)	69,551,185

부가세예수금의 증가(감소)	(231,815,255)	(250,351,527)

선수금의 증가(감소)	14,557,343	8,430,478

예수금의 증가(감소)	(8,382,830)	(17,190,490)

미지급비용의 증가(감소)	(9,349,200)	5,516,790

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	23,633,084	43,833,654

퇴직금의 지급	(29,208,150)	(49,105,780)

이자수취(영업)	340,669,070	314,626,642

배당금수취(영업)	11,407,500

법인세납부(환급)	(187,221,853)	(88,147,097)

투자활동현금흐름	(1,561,976,540)	2,383,931,690

단기금융상품의 증가	(6,755,886,252)

단기금융상품의 감소	0	2,427,252,688

단기매매증권의 처분	5,852,811,349

단기매매증권의 취득	(614,955,000)	(22,979,830)

매도가능증권의 처분	0

만기보유증권의 처분

만기보유증권의 취득

주주임원종업원단기대여금의 증가	(65,123,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	47,790,000

단기대여금의 감소 (증가)	130,000,000	86,670,000

보증금의 감소(증가)

기계장치의 처분	0

차량운반구의 처분	4,090,909	2,363,636

건물의 취득

기계장치의 취득	(16,200,000)	(32,600,000)

차량운반구의 취득	(123,000,000)	(31,188,950)

공구와기구의 취득

집기의 취득	0	(7,754,036)

금형의 취득

시설장치의 취득	(8,360,000)

건설중인자산의 취득

산업재산권의 취득	(4,400,000)	(3,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,704,546)	(26,471,818)

시설이용권의 취득	(15,400,000)

재무활동현금흐름	(33,160,000)	17,096,160

임대보증금의 감소	(3,160,000)	(2,345,000)

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	30,000,000

신주발행비 지급	0	(1,716,000)

자기주식의 처분

자기주식의 취득	0	(8,842,840)

배당금지급	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,153,343,783)	2,986,139,202

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	61,578,643	53,609,217

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,091,765,140)	3,039,748,419

기초현금및현금성자산	9,199,743,140	3,790,505,188

기말현금및현금성자산	7,107,978,000	6,830,253,607