와토스코리아 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	63,679,097,944	57,778,700,605

현금및현금성자산 (주5,6,19)	4,188,167,434	8,071,497,070

단기금융상품 (주6,7,8,10,19)	52,041,471,230	42,395,470,680

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,384,127,025	3,687,797,114

재고자산 (주14,17)	3,996,687,158	3,568,912,309

기타유동자산	68,645,097	55,023,432

당기법인세자산	0	0

비유동자산	18,413,201,198	20,750,478,029

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,26)	11,149,809,612	13,894,047,206

무형자산 (주18)	244,650,909	260,265,899

투자부동산 (주17,20,21)	2,813,827,409	2,912,336,671

기타채권 (주6,13,23)	3,194,212,675	3,040,571,786

이연법인세자산 (주37)	990,700,593	623,256,467

자산총계	82,092,299,142	78,529,178,634

부채

유동부채	4,005,476,688	3,417,499,121

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	2,277,159,602	2,462,479,272

당기법인세부채 (주2,37)	1,208,940,308	324,618,006

기타유동부채 (주24)	263,423,167	412,125,597

유동충당부채 (주24)	226,073,494	189,060,068

유동리스부채 (주26)	29,880,117	29,216,178

비유동부채	1,475,305,838	1,117,805,104

비유동리스부채 (주6,26)	634,142,456	656,718,529

순확정급여부채 (주27)	841,163,382	461,086,575

부채총계	5,480,782,526	4,535,304,225

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	66,325,558,953	63,707,916,746

자본총계	76,611,516,616	73,993,874,409

자본과부채총계	82,092,299,142	78,529,178,634

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,916,532,887	14,758,971,571	4,115,460,282	14,778,881,964

매출원가 (주23,33,40)	3,577,839,201	10,917,182,274	3,589,889,437	11,333,173,693

매출총이익	1,338,693,686	3,841,789,297	525,570,845	3,445,708,271

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,230,972,113	3,607,968,804	1,229,952,876	3,550,275,360

일반관리비	1,114,706,559	3,207,804,552	1,121,359,729	3,207,407,593

판매 및 물류비	116,265,554	400,164,252	108,593,147	342,867,767

영업이익(손실)	107,721,573	233,820,493	(704,382,031)	(104,567,089)

기타영업수익 (주23,35)	6,624,078	4,550,948,053	17,609,736	40,897,954

기타영업비용 (주23,35)	2,130,470	28,826,993	209,700	13,303,987

금융수익 (주36)	682,605,979	1,688,368,597	378,102,510	1,490,220,424

금융비용 (주36)	641,425,189	1,174,821,713	102,175,092	332,132,885

법인세비용차감전순이익(손실)	153,395,971	5,269,488,437	(411,054,577)	1,081,114,417

법인세비용	(13,570,179)	1,087,229,366	(80,567,372)	158,999,764

당기순이익(손실) (주38)	166,966,150	4,182,259,071	(330,487,205)	922,114,653

기타포괄손익	(239,358,108)	(124,895,464)	112,973,486	0

보험수리적손익	(239,358,108)	(124,895,464)	112,973,486	0

총포괄손익	(72,391,958)	4,057,363,607	(217,513,719)	922,114,653

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	580	(45)	128

자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,748,762,964	74,034,720,627

당기순이익(손실)	922,114,653	922,114,653

기타포괄손익	보험수리적손익

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(517,606,747)	(517,606,747)

2021.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,231,156,217	73,517,113,880

2022.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,707,916,746	73,993,874,409

당기순이익(손실)	4,182,259,071	4,182,259,071

기타포괄손익	보험수리적손익	(124,895,464)	(124,895,464)

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	2,617,642,207	2,617,642,207

2022.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	66,325,558,953	76,611,516,616

현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,839,260,459	2,339,110,221

당기순이익(손실)	4,182,259,071	922,114,653

당기순이익조정을 위한 가감	(2,573,277,757)	331,909,568

법인세비용	1,087,229,366	158,999,764

감가상각비	954,452,705	969,742,975

무형자산상각비	16,614,990	17,221,581

퇴직급여	293,092,263	339,631,735

대손상각비	(12,523,686)	(15,438,972)

외화환산손실	1,160,024	91,206

하자보수비	37,013,426	2,509,747

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,155,883,750	288,326,550

유형자산처분손실	24,233,340	9,254,302

유형자산처분이익	(4,518,531,012)	(1,671,215)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(70,699,959)	(611,767,895)

이자수익	(1,241,022,667)	(784,205,245)

이자비용	15,610,311	16,269,861

배당금수익	(227,000,000)	(30,200,000)

외화환산이익	(88,790,608)	(26,854,826)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(589,762,901)	35,414,295

매출채권의 감소(증가)	232,324,411	178,124,032

선급금의 감소(증가)	(25,493,124)	(1,992,259)

선급비용의 감소(증가)	11,871,459	(23,218,809)

미수금의 감소(증가)	(2,557,778)	(3,946,480)

제품의 감소(증가)	(104,004,228)	(83,091,733)

원재료의 감소(증가)	(311,398,855)	(107,482,809)

부재료의 감소(증가)	(12,371,766)	(160,647,947)

매입채무의 증가(감소)	(46,432,893)	27,365,375

미지급금의 증가(감소)	(100,653,347)	85,828,461

부가세예수금의 증가(감소)	2,375,507	(121,566,326)

선수금의 증가(감소)	(152,842,857)	243,207,110

예수금의 증가(감소)	1,764,920	933,070

미지급비용의 증가(감소)	(44,433,430)	6,864,210

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	188,277,920	54,774,560

퇴직금의 지급	(226,188,840)	(59,736,160)

이자수취(영업)	1,179,003,547	730,520,165

이자지급(영업)	(15,610,311)	(16,269,861)

배당금수취(영업)	227,000,000	30,200,000

법인세납부(환급)	(570,351,190)	305,221,401

투자활동현금흐름	(4,354,705,918)	913,054,487

단기금융상품의 증가	(9,576,700,550)	0

단기금융상품의 감소	1,395,049,863

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(1,366,183,750)	(5,169,142,880)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	211,699,959	4,780,984,225

단기대여금의 증가	0	0

단기대여금의 감소	162,886,600	261,488,050

장기대여금의 증가	(168,000,000)	(54,000,000)

투자부동산의 취득	0

토지의 처분	6,310,000,000	0

건물의 처분	108,610,813	0

구축물의 처분	31,389,187	0

차량운반구의 처분	0	16,363,636

기계장치의 취득	(13,310,000)	(138,550,000)

차량운반구의 취득	(22,134,540)	(143,452,952)

집기의 취득	(8,963,637)	(10,145,455)

시설장치의 취득	(23,000,000)	0

산업재산권의 취득	(1,000,000)	(900,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,640,000)

재무활동현금흐름	(1,455,433,534)	(1,418,839,122)

임대보증금의 증가	6,200,000	12,150,000

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000

리스부채의 증가(감소)	(21,912,134)	(21,267,722)

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,970,878,993)	1,833,325,586

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,549,357	26,139,826

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,883,329,636)	1,859,465,412

기초현금및현금성자산	8,071,497,070	10,205,962,911

기말현금및현금성자산	4,188,167,434	12,065,428,323