와토스코리아 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	56,380,930,353	55,822,902,702

현금및현금성자산 (주5,6,19)	10,252,644,734	10,205,962,911

단기금융상품 (주6,7,8,10,19)	39,105,831,963	38,611,013,695

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	4,133,941,404	3,851,977,545

재고자산 (주14,17)	2,729,868,977	2,683,171,138

기타유동자산	83,760,386	35,260,503

당기법인세자산	74,882,889	435,516,910

비유동자산	21,223,168,180	21,431,412,130

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,26)	14,529,703,926	14,743,636,802

무형자산 (주18)	251,932,745	257,579,494

투자부동산 (주17,20,21)	3,010,845,935	3,043,682,355

기타채권 (주6,13,23)	2,997,109,294	3,001,275,797

이연법인세자산 (주37)	413,576,280	365,237,682

자산총계	77,604,098,533	77,254,314,832

부채

유동부채	2,922,385,157	1,418,306,566

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	2,672,865,065	1,118,197,348

기타유동부채 (주24)	175,206,098	226,010,028

유동충당부채 (주24)	45,742,228	45,742,228

유동리스부채 (주26)	28,571,766	28,356,962

비유동부채	1,954,121,904	1,801,287,639

비유동리스부채 (주6,26)	678,630,662	685,934,707

순확정급여부채 (주27)	202,591,242	42,452,932

기타채무 (주6,25)	1,072,900,000	1,072,900,000

부채총계	4,876,507,061	3,219,594,205

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	62,441,633,809	63,748,762,964

자본총계	72,727,591,472	74,034,720,627

자본과부채총계	77,604,098,533	77,254,314,832

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,703,243,087	4,703,243,087	4,254,156,291	4,254,156,291

매출원가 (주23,33,40)	3,684,363,883	3,684,363,883	3,195,903,806	3,195,903,806

매출총이익	1,018,879,204	1,018,879,204	1,058,252,485	1,058,252,485

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,170,962,960	1,170,962,960	1,185,577,612	1,185,577,612

일반관리비	1,063,699,115	1,063,699,115	1,075,836,825	1,075,836,825

판매 및 물류비	107,263,845	107,263,845	109,740,787	109,740,787

영업이익(손실)	(152,083,756)	(152,083,756)	(127,325,127)	(127,325,127)

기타영업수익 (주23,35)	9,245,786	9,245,786	9,042,397	9,042,397

기타영업비용 (주23,35)	6,402,768	6,402,768	2,509,523	2,509,523

금융수익 (주36)	520,048,431	520,048,431	707,548,776	707,548,776

금융비용 (주36)	261,039,129	261,039,129	408,655,820	408,655,820

법인세비용차감전순이익(손실)	109,768,564	109,768,564	178,100,703	178,100,703

법인세비용	(22,823,681)	(22,823,681)	31,841,024	31,841,024

당기순이익(손실) (주38)	132,592,245	132,592,245	146,259,679	146,259,679

기타포괄손익	3,699,191	3,699,191

보험수리적손익	3,699,191	3,699,191

총포괄손익	132,592,245	132,592,245	149,958,870	149,958,870

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	18	20	20

자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,651,959,123	73,937,916,786

당기순이익(손실)	146,259,679	146,259,679

기타포괄손익	보험수리적손익	3,699,191	3,699,191

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(1,289,762,530)	(1,289,762,530)

2020.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,362,196,593	72,648,154,256

2021.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,748,762,964	74,034,720,627

당기순이익(손실)	132,592,245	132,592,245

기타포괄손익	보험수리적손익

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	(1,307,129,155)	(1,307,129,155)

2021.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	62,441,633,809	72,727,591,472

현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	636,839,756	528,815,665

당기순이익(손실)	132,592,245	146,259,679

당기순이익조정을 위한 가감	214,652,744	113,218,091

법인세비용	(22,823,681)	31,841,024

감가상각비	326,064,531	326,808,162

무형자산상각비	5,646,749	6,937,432

퇴직급여	161,875,910	21,467,775

대손상각비	(17,723,809)	16,609,179

이자비용	5,424,498	7,797,076

외화환산손실	122,824,665	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	132,705,050	397,340,000

당기손익공정가치측정금융자산처분손실

유형자산처분손실	5,235,790

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(56,621,500)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(136,292,812)

유형자산처분이익	(4,545,455)

외화환산이익	(12,202,118)	(327,748,644)

이자수익	(299,460,529)	(363,288,458)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(323,712,630)	116,605,205

매출채권의 감소(증가)	(285,717,072)	276,046,866

선급금의 감소(증가)	(3,693,170)	690,637

선급비용의 감소(증가)	(44,806,713)	(42,185,192)

미수금의 감소(증가)	(27,912,898)	(17,888,732)

원재료의 감소(증가)	(75,379,462)	(43,751,108)

제품의 감소(증가)	87,292,713	(104,214,774)

부재료의 감소(증가)	(58,611,090)	117,173,261

매입채무의 증가(감소)	73,016,925	54,668,376

미지급금의 증가(감소)	31,019,497	(3,946,872)

부가세예수금의 증가(감소)	(26,110,700)	(57,041,874)

선수금의 증가(감소)	9,584,930	(4,739,162)

예수금의 증가(감소)	(34,278,160)	(28,034,240)

미지급비용의 증가(감소)	33,620,170	(15,568,970)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	44,101,780	75,205,639

퇴직금의 지급	(45,839,380)	(89,808,650)

이자수취(영업)	282,582,135	345,177,690

이자지급(영업)	(5,424,498)	(7,797,076)

법인세납부(환급)	336,149,760	(184,647,924)

투자활동현금흐름	(465,815,031)	(2,341,174,116)

단기금융상품의 증가	(10,798,268)	(2,056,007,508)

당기손익공정가치측정금융자산 처분	1,057,202,812

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(1,481,013,550)

주주임원종업원단기대여금의 증가	(213,000,000)

주주임원종업원단기대여금의 감소	65,325,000	52,760,000

주주임원종업원장기대여금의 증가	(12,000,000)

투자부동산의 취득	(12,998,558)

차량운반구의 처분	1,818,182	4,545,455

기계장치의 취득	(3,780,000)

차량운반구의 취득	(76,203,752)	(111,793,505)

집기의 취득	(10,145,455)

산업재산권의 취득	(900,000)

재무활동현금흐름	(12,500,000)	288,783

임대보증금의 감소	5,000,000

예수보증금의 증가(감소)

리스부채의 증가(감소)	(12,500,000)	(4,711,217)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	158,524,725	(1,812,069,668)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(111,842,902)	303,456,957

현금및현금성자산의순증가(감소)	46,681,823	(1,508,612,711)

기초현금및현금성자산	10,205,962,911	9,383,717,287

기말현금및현금성자산	10,252,644,734	7,875,104,576