와토스코리아 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2017.06.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	50,054,732,008	49,861,758,040

현금및현금성자산(주석5,6,19)	2,827,708,259	9,453,906,054

단기금융자산(주석6,7,8,9,10,19)	37,455,720,140	31,400,545,669

매출채권(주석6,12,19,23)	4,463,188,163	4,610,371,788

기타채권(주석6,13,23)	1,942,661,149	1,187,727,458

재고자산(주석14,17)	2,972,161,402	2,986,204,465

기타유동금융자산(주석15)	393,292,895	223,002,606

비유동자산	22,946,751,959	22,502,495,151

장기금융자산(주석6,7,9,11)	4,019,999,606	4,019,999,606

순확정급여자산 (주석26)	231,029,499

유형자산(주석16,17,20,21)	11,657,717,118	11,011,511,115

무형자산(주석18)	272,626,559	144,638,711

투자부동산(주석17,20,22)	5,270,202,649	5,342,280,003

기타채권(주석6,13,23)	146,986,489	135,597,989

기타비유동자산(주석15)	1,477,956,777	1,510,024,647

이연법인세자산(주석36)	101,262,761	107,413,581

자산총계	73,001,483,967	72,364,253,191

부채

유동부채	1,804,404,877	1,547,777,900

매입채무(주석6,23)	337,905,941	279,495,693

기타채무(주석6,23,25)	1,154,412,686	863,949,682

당기법인세부채(주석36)	135,089,494	226,329,686

기타유동부채(주석24)	176,996,756	178,002,839

비유동부채	1,111,952,392	1,074,855,000

순확정급여부채(주석26)	87,347,392

기타채무(주석6,25)	1,024,605,000	1,074,855,000

부채총계	2,916,357,269	2,622,632,900

자본

자본금(주석1,28)	3,400,000,000	3,150,000,000

자본잉여금(주석28)	6,896,516,503	7,150,384,927

자본조정(주석29)	(9,838,373)

이익잉여금(주석30,38)	59,788,610,195	59,451,073,737

자본총계	70,085,126,698	69,741,620,291

자본과부채총계	73,001,483,967	72,364,253,191

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액(주석23,31)	5,118,318,821	9,633,569,653	4,726,574,488	8,197,566,652

매출원가(주석23,26,33)	3,268,767,858	6,394,533,585	2,860,294,681	5,013,420,521

매출총이익	1,849,550,963	3,239,036,068	1,866,279,807	3,184,146,131

판매비와관리비(주석23,26,32,33)	840,097,409	1,960,044,954	984,702,148	1,882,378,540

일반관리비	728,028,169	1,728,092,119	899,752,568	1,717,900,939

판매 및 물류비	112,069,240	231,952,835	84,949,580	164,477,601

영업이익	1,009,453,554	1,278,991,114	881,577,659	1,301,767,591

기타수익(주석34)	6,492,124	24,536,995	2,678,811	29,596,003

기타비용(주석34)	7,441,634	16,705,084	8,545,006	21,774,066

금융수익(주석35)	326,002,393	530,600,712	470,454,112	854,390,334

금융비용(주석35)	58,913,955	182,196,119	58,758,005	98,024,952

법인세비용차감전순이익	1,275,592,482	1,635,227,618	1,287,407,571	2,065,954,910

법인세비용(주석36)	141,706,646	173,445,410	203,350,478	308,344,507

당기순이익	1,133,885,836	1,461,782,208	1,084,057,093	1,757,610,403

기타포괄손익	(179,416,150)	(179,416,150)	34,262,137	18,966,683

보험수리적손익	(179,416,150)	(179,416,150)	34,262,137	18,966,683

총포괄손익	954,469,686	1,282,366,058	1,118,319,230	1,776,577,086

주당이익(주석37)

기본(희석)주당순이익	167	215	159	259

자본변동표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,850,000,000	7,452,819,727	56,863,232,244	67,166,051,971

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,757,610,403	1,757,610,403

기타포괄손익	보험수리적손익	18,966,683	18,966,683

총포괄손익 합계	1,776,577,086	1,776,577,086

소유주와의 거래	무상증자	300,000,000	(302,434,800)	(2,434,800)

현금배당	(855,000,000)	(855,000,000)

자기주식의 취득	(9,838,373)	(9,838,373)

자기주식의 처분

소유주와의 거래 합계	300,000,000	(302,434,800)	(9,838,373)	(855,000,000)	(867,273,173)

2016.06.30 (기말자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	57,784,809,330	68,075,355,884

2017.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	7,150,384,927	(9,838,373)	59,451,073,737	69,741,620,291

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,461,782,208	1,461,782,208

기타포괄손익	보험수리적손익	(179,416,150)	(179,416,150)

총포괄손익 합계	1,282,366,058	1,282,366,058

소유주와의 거래	무상증자	250,000,000	(253,278,900)	(3,278,900)

현금배당	(944,829,600)	(944,829,600)

자기주식의 취득	(11,001,827)	(11,001,827)

자기주식의 처분	(589,524)	20,840,200	20,250,676

소유주와의 거래 합계	250,000,000	(253,868,424)	9,838,373	(944,829,600)	(938,859,651)

2017.06.30 (기말자본)	3,400,000,000	6,896,516,503	59,788,610,195	70,085,126,698

현금흐름표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	1,817,772,915	1,432,325,822

당기순이익(손실)	1,461,782,208	1,757,610,403

당기순이익조정을 위한 가감	409,607,926	(186,011,171)

법인세비용	173,445,410	308,344,507

감가상각비	489,330,376	420,805,390

무형자산상각비	13,635,407	13,355,850

퇴직급여	138,960,741	161,318,073

외화환산손실	79,852,714	6,458,481

단기매매증권평가손실	96,857,500	90,341,840

유형자산처분손실	38,184	3,460,363

단기매매증권평가이익	(70,800,000)

단기매매증권처분이익	(137,000,000)

유형자산처분이익	(8,000,000)

외화환산이익	(1,099,577)	(398,054,838)

이자수익	(379,870,235)	(368,883,366)

배당금수익	(10,252,500)	(5,250,000)

매출채권의 감소(증가)	148,232,656	298,862,541

선급금의 감소(증가)	(152,520,544)	(56,644,759)

선급비용의 감소(증가)	(17,769,745)	(3,927,820)

미수금의 감소(증가)	(36,035,563)	(49,805,889)

제품의 감소(증가)	53,336,797	263,658,319

원재료의 감소(증가)	8,536,403	(319,972,506)

부재료의 감소(증가)	(47,830,137)	14,641,272

장기선급비용의 감소(증가)	32,067,870	32,245,042

매입채무의 증가(감소)	58,410,248	91,800,169

미지급금의 증가(감소)	(99,168,046)	(91,163,654)

부가세예수금의 증가(감소)	(2,759,248)	(36,974,366)

선수금의 증가(감소)	(223,495)	(2,885,360)

미지급비용의 증가(감소)	(543,950)	(55,736,130)

예수금의 증가(감소)	1,976,660	(747,450)

퇴직연금운용자산의 증가	7,309,730	(280,547,940)

퇴직금의 지급	(7,309,730)	(141,908,940)

이자수취	194,498,787	221,600,897

배당금수취	10,252,500	5,250,000

법인세납부(환급)	(258,368,506)	(366,124,307)

투자활동현금흐름	(7,443,420,986)	(675,602,944)

단기금융상품의 감소(증가)	(6,995,575,342)	(298,000,000)

단기매매증권의 처분	912,000,000

단기매매증권의 취득	(242,041,840)

만기보유증권의 처분	15,000	16,590,000

단기대여금의 증가	(541,244,380)	21,924,900

보증금의 감소	(3,670,800)	7,997,400

기계장치의 처분	2,000,000

차량운반구의 처분	1,181,818	2,363,636

차량운반구의 취득	(17,634,940)	(15,567,040)

집기비품의 취득	(1,600,000)

시설장치의 취득	(5,780,000)	(6,370,000)

기계장치의 취득	(297,020,131)	(160,000,000)

공구와 기구의 취득	(8,900,000)

금형의 취득	(358,568,956)

산업재산권의 취득	(3,000,000)	(4,500,000)

시설이용권의 취득	(106,696,800)

소프트웨어의 취득	(16,926,455)

재무활동현금흐름	(989,275,927)	(864,473,173)

임대보증금의 증가(감소)	9,750,000	2,800,000

예수보증금의 증가(감소)	(60,000,000)

신주발행비의 발생	(3,278,900)	(2,434,800)

자기주식의 처분	20,084,400

자기주식의 취득	(11,001,827)	(9,838,373)

배당금지급	(944,829,600)	(855,000,000)

현금및현금성자산의순증가	(6,614,923,998)	(107,750,295)

외화예금환율변동효과	11,273,797	17,775,572

기초현금및현금성자산	9,453,906,054	8,720,661,113

기말현금및현금성자산	2,827,708,259	8,630,686,390

나. 회계정보에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기반기	매출채권	4,463,188	-	-

합 계	4,463,188	-	-

제20기	매출채권	4,610,372	-	-

합 계	4,610,372	-	-

제19기	매출채권	4,649,192	-	-

합 계	4,649,192	-	-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

구 분	제21기반기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	105,124

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	105,124

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	105,124

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

(3) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,419,665	4,454	396	646	4,425,161

특수관계자	-	-	38,027	-	38,027

계	4,419,665	4,454	38,423	646	4,463,188

구성비율	99.03%	0.10%	0.86%	0.01%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원, %)

사업부문	계정과목	제21기반기	제20기	제19기

제 조	제 품	1,415,876	1,469,213	1,573,080

원재료	285,730	294,267	238,714

부재료	584,318	536,488	392,333

소 계	2,258,924	2,299,968	2,204,127

합 계	제 품	1,415,876	1,469,213	1,573,080

원재료	285,730	294,267	238,714

부재료	584,318	536,488	392,333

합 계	2,258,924	2,299,968	2,204,127

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.1%	3.2%	2.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.5회	5.7회	7.7회

2) 재고자산의 실사내역 등

(가) 실사일자 : 2017년 06월 30일

(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 부