와토스코리아 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	56,609,466,651	55,822,902,702

현금및현금성자산 (주5,6,19)	12,065,428,323	10,205,962,911

단기금융상품 (주6,7,8,9,10,19)	37,927,563,832	38,611,013,695

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,531,609,298	3,851,977,545

재고자산 (주14,17)	3,034,393,627	2,683,171,138

기타유동자산 (주15)	50,471,571	35,260,503

당기법인세자산 (주37)	0	435,516,910

비유동자산	20,921,239,589	21,431,412,130

장기금융상품 (주6,7,11)	20,000,000	20,000,000

유형자산 (주16,17,20,21,26)	14,140,604,773	14,743,636,802

무형자산 (주18)	265,897,913	257,579,494

투자부동산 (주17,20,22)	2,945,173,093	3,043,682,355

기타채권 (주6,13,23)	3,019,726,288	3,001,275,797

이연법인세자산	529,837,522	365,237,682

자산총계	77,530,706,240	77,254,314,832

부채

유동부채	1,857,396,720	1,418,306,566

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	1,238,255,394	1,118,197,348

당기법인세부채 (주37)	193,304,095	0

기타유동부채 (주24)	348,583,882	226,010,028

유동충당부채 (주24)	48,251,975	45,742,228

유동리스부채 (주6,26)	29,001,374	28,356,962

비유동부채	2,156,195,640	1,801,287,639

비유동리스부채 (주6,26)	664,022,573	685,934,707

순확정급여부채 (주27)	377,123,067	42,452,932

기타채무 (주6,25)	1,115,050,000	1,072,900,000

부채총계	4,013,592,360	3,219,594,205

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금	6,694,800,503	6,694,800,503

기타자본조정 (주30)	(8,842,840)	(8,842,840)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	63,231,156,217	63,748,762,964

자본총계	73,517,113,880	74,034,720,627

자본과부채총계	77,530,706,240	77,254,314,832

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	4,115,460,282	14,778,881,964	4,818,145,296	13,556,488,829

매출원가 (주23,27,34)	3,589,889,437	11,333,173,693	3,814,641,761	10,245,462,433

매출총이익	525,570,845	3,445,708,271	1,003,503,535	3,311,026,396

판매비와관리비 (주23,27,33,34)	1,229,952,876	3,550,275,360	1,230,869,018	3,654,793,736

일반관리비	1,121,359,729	3,207,407,593	1,119,790,184	3,323,386,634

판매 및 물류비	108,593,147	342,867,767	111,078,834	331,407,102

영업이익(손실)	(704,382,031)	(104,567,089)	(227,365,483)	(343,767,340)

기타영업수익 (주35)	17,609,736	40,897,954	24,138,070	62,141,873

기타영업비용 (주35)	209,700	13,303,987	1,916,895	7,770,548

금융수익 (주36)	378,102,510	1,490,220,424	455,332,621	1,465,154,743

금융비용 (주36)	102,175,092	332,132,885	75,380,294	230,003,170

법인세비용차감전순이익(손실)	(411,054,577)	1,081,114,417	174,808,019	945,755,558

법인세비용 (주37)	(80,567,372)	158,999,764	62,274,367	155,088,434

당기순이익(손실)	(330,487,205)	922,114,653	112,533,652	790,667,124

기타포괄손익	112,973,486	0	27,068,469	84,727,327

보험수리적손익	112,973,486	0	27,068,469	84,727,327

총포괄손익	(217,513,719)	922,114,653	139,602,121	875,394,451

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	128	16	110

자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,651,959,123	73,937,916,786

당기순이익(손실)	790,667,124	790,667,124

기타포괄손익	보험수리적손익	84,727,327	84,727,327

무상증자	0

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(564,326,949)	(564,326,949)

2020.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,087,632,174	73,373,589,837

2021.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,748,762,964	74,034,720,627

당기순이익(손실)	922,114,653	922,114,653

기타포괄손익	보험수리적손익	0

무상증자

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계	(517,606,747)	(517,606,747)

2021.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(8,842,840)	63,231,156,217	73,517,113,880

현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,339,110,221	2,841,241,005

당기순이익(손실)	922,114,653	790,667,124

당기순이익조정을 위한 가감	331,909,568	274,994,694

법인세비용	158,999,764	155,088,434

감가상각비	969,742,975	999,275,852

무형자산상각비	17,221,581	21,224,099

퇴직급여	339,631,735	315,599,144

대손상각비	(15,438,972)	21,725,666

외화환산손실	91,206	8,873,560

하자보수비	2,509,747

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	288,326,550	169,440,000

유형자산처분손실	9,254,302

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(611,767,895)	(82,609,072)

유형자산처분이익	(1,671,215)	(14,727,274)

외화환산이익	(26,854,826)	(215,809,278)

이자수익	(784,205,245)	(1,078,604,468)

배당금수익	(30,200,000)	(46,150,000)

이자비용	16,269,861	23,499,401

하자보수충당금 환입	(1,831,370)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	35,414,295	1,331,590,846

매출채권의 감소(증가)	178,124,032	1,299,246,791

선급금의 감소(증가)	(1,992,259)	67,915,097

선급비용의 감소(증가)	(23,218,809)	(4,430,163)

미수금의 감소(증가)	(3,946,480)	(11,212,129)

장기미수금의 감소(증가)	0	0

제품의 감소(증가)	(83,091,733)	471,404,317

원재료의 감소(증가)	(107,482,809)	(36,678,718)

부재료의 감소(증가)	(160,647,947)	50,374,696

장기선급비용의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	27,365,375	(43,887,914)

미지급금의 증가(감소)	85,828,461	(125,957,920)

부가세예수금의 증가(감소)	(121,566,326)	5,573,774

선수금의 증가(감소)	243,207,110	(4,695,705)

예수금의 증가(감소)	933,070	58,694,870

미지급비용의 증가(감소)	6,864,210	(380,377,130)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	54,774,560	126,038,670

퇴직금의 지급	(59,736,160)	(140,417,690)

이자수취(영업)	730,520,165	956,186,359

배당금수취(영업)	30,200,000	46,150,000

이자지급(영업)	(16,269,861)	(133,058)

법인세납부(환급)	305,221,401	(558,214,960)

투자활동현금흐름	913,054,487	380,163,095

단기금융상품의 증가

단기금융상품의 감소	1,395,049,863	312,080,781

당기손익공정가치측정금융자산 처분	4,780,984,225	81,080,072

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(5,169,142,880)	(18,571,000)

상각후원가측정금융자산의 감소

단기대여금의 감소	261,488,050	314,072,270

단기대여금의 증가	0	0

장기대여금의 감소(증가)	(54,000,000)	21,815,100

차량운반구의 처분	16,363,636	14,727,274

투자부동산의 취득	(12,998,558)

기계장치의 취득	(138,550,000)	(39,180,000)

차량운반구의 취득	(143,452,952)	(280,012,844)

집기의 취득	(10,145,455)

건설중인자산의 취득

산업재산권의 취득	(900,000)	(2,850,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,640,000)	(10,000,000)

시설이용권의 취득

재무활동현금흐름	(1,418,839,122)	(1,468,221,398)

금융리스부채의 감소	(21,267,722)	(37,499,998)

임대보증금의 증가	12,150,000	9,000,000

임대보증금의 감소

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000

신주발행비 지급

자기주식의 취득

배당금지급	(1,439,721,400)	(1,439,721,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,833,325,586	1,753,182,702

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,139,826	213,983,724

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,859,465,412	1,967,166,426

기초현금및현금성자산	10,205,962,911	9,383,717,287

기말현금및현금성자산	12,065,428,323	11,350,883,713