와토스코리아 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	64,331,781,821	67,776,585,529

현금및현금성자산 (주5,6,19)	7,461,953,104	14,865,656,020

단기금융상품 (주6,7,10)	50,680,898,623	47,001,770,334

매출채권 및 기타유동채권 (주6,12,13,19,23)	3,168,833,795	2,760,147,796

유동재고자산 (주14,17)	2,876,097,822	3,115,864,656

기타유동자산 (주15)	65,217,237	33,146,723

당기법인세자산	78,781,240

비유동자산	17,657,148,066	15,961,979,282

장기금융상품 (주6,7,10,11)	119,480,000	119,480,000

유형자산 (주16,17,20,21,26)	15,445,529,481	10,523,599,181

무형자산 (주18)	160,483,770	164,547,573

투자부동산 (주17,20,21)	1,339,119,774	1,353,836,377

기타채권 (주6,13,23)	6,249,000	3,168,561,065

이연법인세자산 (주37)	586,286,041	631,955,086

자산총계	81,988,929,887	83,738,564,811

부채

유동부채	4,214,321,979	2,954,883,588

매입채무 및 기타유동채무 (주6,23,25)	3,748,373,085	2,226,854,347

당기법인세부채 (주37)	91,732,499	158,018,799

기타 유동부채 (주24)	120,103,637	267,368,130

유동충당부채 (주24)	254,112,758	254,112,758

유동 리스부채 (주6,26)	0	48,529,554

비유동부채	1,464,291,114	1,914,251,306

비유동기타채무(주6,23,25)	9,456,244	37,824,974

비유동 리스부채 (주6,26)	0	547,074,045

순확정급여부채 (주27)	1,454,834,870	1,329,352,287

부채총계	5,678,613,093	4,869,134,894

자본

자본금 (주1,29)	3,600,000,000	3,600,000,000

자본잉여금 (주29)	6,693,133,936	6,693,133,936

기타자본조정 (주30)	(2,365,929,660)	(1,001,826,650)

이익잉여금(결손금) (주31,39)	68,383,112,518	69,578,122,631

자본총계	76,310,316,794	78,869,429,917

자본과부채총계	81,988,929,887	83,738,564,811

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,32,40)	3,735,144,961	3,735,144,961	4,404,919,630	4,404,919,630

매출원가 (주23,33,40)	3,269,551,575	3,269,551,575	3,528,866,999	3,528,866,999

매출총이익	465,593,386	465,593,386	876,052,631	876,052,631

판매비와관리비 (주23,33,34)	1,254,191,180	1,254,191,180	1,153,044,626	1,153,044,626

일반관리비	1,149,871,089	1,149,871,089	1,042,857,610	1,042,857,610

판매 및 물류비	104,320,091	104,320,091	110,187,016	110,187,016

영업이익(손실)	(788,597,794)	(788,597,794)	(276,991,995)	(276,991,995)

기타영업수익 (주23,35)	520,289,219	520,289,219	113,019,685	113,019,685

기타영업비용 (주35)	1,049,530	1,049,530	98,227,850	98,227,850

금융수익 (주36)	538,759,141	538,759,141	835,326,527	835,326,527

금융비용 (주36)	16,119,655	16,119,655	5,368,485	5,368,485

법인세비용차감전순이익(손실)	253,281,381	253,281,381	567,757,882	567,757,882

법인세비용(수익)	45,669,045	45,669,045	91,049,961	91,049,961

당기순이익(손실) (주38)	207,612,336	207,612,336	476,707,921	476,707,921

기타포괄손익	(2,306,649)	(2,306,649)	4,166,995	4,166,995

보험수리적손익	(2,306,649)	(2,306,649)	4,166,995	4,166,995

총포괄손익	205,305,687	205,305,687	480,874,916	480,874,916

주당이익 (주38)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31.00	66	66

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.10.01 (기초자본)

당기순이익(손실)	476,707,921

기타포괄손익	4,166,995

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계

2024.12.31 (기말자본)

2025.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	6,694,800,503	(1,001,826,650)	69,578,122,631	78,869,429,917

당기순이익(손실)	207,612,336	207,612,336

기타포괄손익	(2,306,649)	(2,306,649)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,400,315,800)	(1,400,315,800)

자기주식의 취득	(1,364,102,950)	1,364,103,010

자기주식의 처분	0

자본 증가(감소) 합계	0	(1,364,102,950)	(1,195,010,113)	169,092,897

2025.03.31 (기말자본)	3,600,000,000	6,693,133,936	(2,365,929,660)	68,383,112,518	76,310,316,794

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,390,297,969)	829,816,173

당기순이익(손실)	207,612,336	476,707,921

당기순이익조정을 위한 가감	(338,794,594)	(401,290,833)

법인세비용 조정	(33,112,195)	91,049,961

감가상각비에 대한 조정	(197,034,993)	294,355,492

무형자산상각비에 대한 조정	4,063,803	3,462,809

퇴직급여 조정	129,264,383	114,136,006

대손상각비 조정	(4,698,898)	(2,651,883)

외화환산손실 조정	380,918	621,791

유형자산처분손실 조정	5,624,600

유형자산처분이익 조정	(3,545,455)

무형자산처분이익	103,105,454

금융자산처분이익	(1,895,953)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(10,380,769)	(196,143,530)

이자수익에 대한 조정	(210,633,956)	(594,646,797)

이자비용 조정	4,746,694

외화환산이익 조정	(14,746,934)	(15,195,067)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,578,452,431	318,086,270

매출채권의 감소(증가)	131,739,600	201,254,903

선급금의 감소(증가)	(29,323,340)	(70,830,280)

선급비용의 감소 (증가)	(2,747,174)	(14,944,405)

미수금의 감소(증가)	(67,121)	34,187,766

미수수익의 감소(증가)	14,102,420

제품의 감소(증가)	278,941,018	(3,693,100)

원재료의 감소(증가)	(45,385,329)	7,784,373

부재료의 감소(증가)	6,211,145	26,092,626

매입채무의 증가(감소)	41,668,077	224,407,795

미지급금의 증가(감소)	1,425,577,061	22,158,688

부가세예수금의 증가(감소)	(108,518,583)	(109,565,496)

선수금의 증가(감소)	80,000	96,700

예수금의 증가(감소)	(38,825,910)	(37,770,570)

미지급비용의 증가(감소)	54,273,600	(11,239,270)

미지급법인세의 증가(감소)	(66,286,300)

리스부채의 증가(감소)	(48,529,554)

퇴직금의 지급	(2,306,649)	(37,018,690)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(3,781,800)	87,165,230

장기미지급비용의 증가(감소)	(28,368,730)

이자수취	(4,980,902,603)	581,036,557

이자지급(영업)	(1,733,079)	(4,746,694)

법인세환급(납부)	145,067,540	(139,977,048)

투자활동현금흐름	(1,252,107,227)	1,482,965,505

당기손익공정가치측정금융자산 처분	1,366,744,990	1,462,143,530

종업원급여부채의 증가(감소)	(549,762,000)	27,163,000

단기대여금의 감소	15,845,580

차량운반구의 처분	31,545,455

시설이용권의 처분	145,454,545

토지의 취득	(1,965,586,027)

기계장치의 취득	(36,000,000)

시설장치의 취득	(4,200,000)

금형의 취득	(99,304,190)	(163,186,605)

재무활동현금흐름	2,764,418,810	17,246,624

리스부채의 증가(감소)	(7,753,376)

임대보증금의 증가	(5,000,000)

자기주식의 취득	1,364,103,010

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000

배당금지급	1,400,315,800

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,877,986,386)

기초현금및현금성자산	14,865,656,020

기말현금및현금성자산	12,990,790,724