GS 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

□ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 현황> ■ GS칼텍스 ■

가. 주요 원재료 등의 현황

당사의 주요 원재료인 원유 및 납사는 대부분을 Chevron U.S.A Inc.과 CITPL (Chevron International Trading PTE. LTD) (당사의 주요주주인 Chevron(Overseas) Holdings Ltd.와 Chevron Global Energy Inc.의 관계사) 및 GS Caltex Singapore Pte., Ltd.(당사의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다.공시대상기간 중 주요 원재료의 평균가격은 아래와 같습니다.

(단위 : USD/배럴)

품목	2021년 3분기 (YTD)	2020년	2019년

원유	65	42	63

납사	73	48	63

(1) 산출기준 (YTD 기준임) - 원유 : FOB 통관 실적 기준 - 납사 : 일본 도착도 국제가격 기준(2) 주요 가격변동 원인 - 세계경제성장율, 중동의 정치ㆍ경제 상황, 산유국들의 공조(OPEC 감산정책) 등에 민감하게 반응

나. 사업부문별 주요 공정에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 1. 생산능력

사업부문	공정명	사업소	단위	2021년 3분기(YTD)	2020년	2019년

정유사업	일반정유	여수	천배럴	218,400	292,800	292,000

윤활유사업	윤활유	인천	천배럴	2,506	3,341	3,341

Base Oil	여수	천배럴	7,235	9,516	9,490

석유화학사업	방향족(PX)	여수	천배럴	7,655	10,262	10,220

폴리프로필렌	여수	천톤	138	185	180

- 생산능력의 산출근거 : 표준생산능력 × 가동가능일수

사업부문	공정명	단위	표준생산능력	2021년 3분기가동가능일수

정유사업	일반정유	배럴/일	800,000	273일

윤활유사업	윤활유	9,153

Base Oil	26,500

석유화학사업	방향족(PX)	28,039

폴리프로필렌	톤/년	180,000

2. 생산실적(윤활유는 제품 생산 기준, 타 공정은 처리량 기준) 및 가동률

사업부문	공정명	단위	2021년 3분기(YTD)	2020년	2019년

생산실적	가동률	생산실적	생산실적

정유사업	일반정유	천배럴	191,227	88%	262,848	270,328

윤활유사업	윤활유	천배럴	996	40%	1,203	1,271

Base Oil	천배럴	6,244	86%	9,753	9,183

석유화학사업	방향족(PX)	천배럴	7,054	92%	8,792	9,618

폴리프로필렌	천톤	137	99%	179	151

다. 생산과 영업에 중요한 재산에 관한 사항

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	6,723,187	998,100	- 37,662	-	-	960,438

판매/저유시설	자가보유	부산등	1,137,711	1,607,309	8,356	6,201	-	1,609,464

합 계	7,860,898	2,605,409	- 29,306	6,201	-	2,569,902

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	306,743	104,737	-	9,639	401,841

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	173,486	3,441	3,945	7,804	165,178

합 계	-	480,229	108,178	3,945	17,443	567,019

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	940,820	652,192	5	67,203	1,525,804

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	114,247	3,354	1,884	6,909	108,808

합 계	-	1,055,067	655,546	1,889	74,112	1,634,612

[자산항목 : 저장조] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	410,972	213,305	-	26,222	598,055

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	27,874	3,057	9	3,072	27,850

합 계	-	438,846	216,362	9	29,294	625,905

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	1,667	451	-	708	1,410

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	54,779	18,628	-	2,478	70,929

합 계	-	56,446	19,079	-	3,186	72,339

[자산항목 : 공기구] 단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	16,688	2,907	- 11	5,833	13,773

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	74,677	15,618	229	19,062	71,004

합 계	-	91,365	18,525	218	24,895	84,777

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	12,750	371	-	2,620	10,501

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	10,978	4,511	11	4,542	10,936

합 계	-	23,728	4,882	11	7,162	21,437

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	3,770,974	1,537,152	46	328,346	4,979,734

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	46,626	51	50	6,024	40,603

합 계	-	3,817,600	1,537,203	96	334,370	5,020,337

[자산항목 : 복구추정자산] (단위 : 백만원)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	-	-	-	-	-	-

판매/저유시설	자가보유	부산등	-	27,476	1,464	-	4,628	24,312

합 계	-	27,476	1,464	-	4,628	24,312

[자산항목 : 합계] (단위 : 백만원, ㎡)

사업소(사업부문)	소유형태	소재지	구분(면적)	기초장부가액	당기 증감	당기 상각	당기장부가액

증가	감소

공장시설	자가보유	여수등	6,723,187	6,458,714	2,473,453	40	440,571	8,491,556

판매/저유시설	자가보유	부산등	1,137,711	2,137,452	58,480	12,329	54,519	2,129,084

합 계	7,860,898	8,596,166	2,531,933	12,369	495,090	10,620,640

라. 향후 투자계획

투자 목적	내용	기간	총 소요자금(단위: 십억원)	기 지출금액(단위: 십억원)	향후 기대효과

신설	MFC(Mixed Feed Cracker) Project	2018년~2021년	2,750	2,525	올레핀사업진출을 통해 안정적 포트폴리오를 구축함으로써 미래 지속 성장 추구하고 장기적인 회사 경쟁력 확보를 기대함

■ GS파워 ■

가. 주요 제품 및 원재료 가격변동 추이

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 원/kWh, 원/Gcal, 원/Ton)

구분	품목	제 22(당)기 3분기	제 21(전) 기	제 20(전전) 기

제품[매출액/판매량]	전기	110	94	121

열	69,450	69,013	69,269

원재료	LNG	573,591	443,525	657,740

※ 당사의 주요 원재료인 LNG 대부분을 한 국가스공사와 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.(GS에너지의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다. ※ 이와 관련한 원재료 구매계약에 관한 사항은 본 사업보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 15.3과 15.4의 약정사항'을 참고하시기 바랍니다.

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : MW, MWh, Gcal/h, Gcal)

사업부문	품목	사업소	설비용량	제 22(당) 기 3분기	제 21(전) 기	제 20(전전) 기

발전	전기	안양	986.5	6,463,548	8,665,591	8,641,915

부천	460.6	3,017,785	4,045,822	3,942,262

합계	1,447.1	9,481,333	12,711,413	12,584,177

난방	열	안양	1,127.9	7,390,001	9,907,474	9,880,404

부천	1,095.6	7,178,371	9,623,750	10,411,260

합계	2,223.5	14,568,372	19,531,224	20,291,664

※ 생산능력은 해당기간 정지 없이 계속 가동시의 생산량 ※ 제22(당) 기 3분기 : 2021년 1월 1일 ~ 2021년 9월 30일 (273일, 6,552시간) ※ 제21(전) 기 : 2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일 (366일, 8,784시간) ※ 제20(전전) 기 : 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 (365일, 8,760시간)

2) 생산능력의 산출근거

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : MW, kW, Gcal/h)

사업부문	사업소	설비용량	소계	총계

발전	안 양1	· 가스터빈 85MW × 4기· 스팀터빈 160MW × 1기· 연료전지 400kW × 12Units· 태양광	340 MW160 MW4.8 MW29.96 kW	505 MW	1,448 MW

안양2-1	· 가스터빈 320.72MW × 1기· 스팀터빈 160.97MW × 1기	320.72 MW160.97 MW	482 MW

부 천	· 가스터빈 100MW × 3기· 스팀터빈 150MW × 1기· 연료전지 440kW × 24Units· 태양광	300 MW150 MW10.6 MW0.03 MW	461 MW

난방	안 양1	· CHP· HRSG· PLBso· PLBwg· 소각장· Fuel Cell· Heat Pump	448 Gcal/h85 Gcal/h102 Gcal/h140 Gcal/h62 Gcal/h2.3 Gcal/h11 Gcal/h	850 Gcal/h	2,224 Gcal/h

안양2-1	· CHP· Heat Pump	269 Gcal/h9 Gcal/h	278 Gcal/h

부 천	· CHP· HRSG· PLBwg· 인천화력· 소각장 · Heat Pump· Fuel Cell_HG· Fuel Cell_LG	424 Gcal/h32 Gcal/h242 Gcal/h354 Gcal/h19 Gcal/h 16 Gcal/h3.8 Gcal/h5.3 Gcal/h	1,096 Gcal/h

다. 생산실적 및 이용률 1) 생산실적

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : MWh, Gcal)

사업부문	품목	사업소	제 22(당) 기 3분기	제 21(전) 기	제 20(전전) 기

발전	전기	안양	2,735,603	4,065,375	3,571,701

부천	886,978	868,550	868,525

합계	3,622,580	4,933,925	4,440,226

난방	열	안양	1,072,877	1,592,351	1,499,164

부천	1,588,472	2,172,250	2,159,940

합계	2,661,349	3,764,601	3,659,104

2) 발전 이용률(단위 : %)

구분	사업소	제 22(당) 기 3분기	제 21(전) 기	제 20(전전) 기

이용률	안양	43.5	49.2	42.5

부천	34.3	23.6	25.5

라. 판매현황

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : MWh, Gcal)

사업부문	품목	사업소	제 22(당) 기 3분기	제 21(전) 기	제 20(전전) 기

발전	전기	안양	2,665,951	3,957,725	3,467,793

부천	866,892	785,636	849,747

합계	3,532,842	4,743,361	4,317,540

난방	열	안양	965,231	1,483,892	1,418,839

부천	1,577,492	2,137,700	2,093,285

합계	2,542,723	3,621,592	3,512,124

마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	기초가액	취득(*1)(자본적 지출 포함)	처분액	감가상각비	대체(*2)	기말가액

토 지	460,829	-	-	-	-	460,829

건 물	122,718	-	-	(3,153)	-	119,565

구축물	24,232	-	-	(813)	-	23,419

기계장치	998,934	9,037	-	(60,657)	-	947,314

차량운반구	90	-	-	(16)	-	74

공기구비품	2,331	568	(5)	(631)	-	2,263

기타의유형자산(*3)	9,739	-	-	(4,575)	-	5,164

건설중인자산	334,188	61,360	-	-	(9,249)	386,299

합 계	1,953,061	70,965	(5)	(69,845)	(9,249)	1,944,927

(*1) 사용권자산 상각비 대체 및 차입원가 자본화 금액 등이 포함되어 있습니다.(*2) 건설중인자산의 본계정 대체 및 무형자산으로의 대체액입니다.(*3) 기타의유형자산의 대부분은 당사의 유형자산으로 계상된 열병합발전소의 가스 및 증기터빈과 보일러에 대한 종합검사(Inspection)와 분해수리(Overhaul)를 위한 지출입니다. 당사는 이러한 지출이 개별적으로 식별가능하며, 동 지출로 인한 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 매우 높으므로 이를 유형자산으로 계상하고 있으며, 종합검사 및 분해수리의 지출주기를 고려하여 산정된 내용연수(3년~10년)에 걸쳐 상각하고 있습니다. 2) 설비의 신설ㆍ 매입 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후 투자액	비 고

발전	신규	2014년 12월 ~ 2021년 12월	안양열병합발전소 2호기 건설공사	수익성 확보	856,349	782,044(37,713)	74,305	-

난방	신규	2021년 1월 ~ 2021년 12월	신규 열배관공사(안양)	수익성 확보	17,405	9,130(9,130)	8,275	-

2021년 1월 ~ 2021년 12월	신규 열배관공사(부천)	수익성 확보	12,489	8,773(8,773)	3,716	-

합 계	886,243	799,947(55,616)	86,296	-

[GS리테일]

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 내역

(2021.01.01 ~ 2021.09.30) (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	매입유형	품목	용도	매입액	비율	매입처	특수관계여부

공통 및기타	㈜후레쉬서브	원재료	쌀	삼각김밥제조 外	2,611	11.4%	오케이라이스센터 外	-

깐양파	도시락제조 外	206	0.9%	시밀레 外	-

참기름	김밥제조 外	95	0.4%	청학에프엔씨(주) 外	-

단무지	김밥제조	182	0.8%	㈜와이디에스 外	-

무지소프트김	김밥제조 外	174	0.8%	(주)진양김 外	-

참치	김밥제조 外	662	2.9%	㈜와이디에스	-

삼각김밥김	삼각김밥제조	536	2.3%	만전식품(주) 外	-

깻잎	김밥제조	77	0.3%	시밀레	-

볶음김치	도시락제조	97	0.4%	㈜한울 外	-

기타	-	18,172	79.7%	-	-

합계	22,812	100%	-	-

(2) 주요 원재료 가격변동(단위 : 원)

사업부문	회사명	품목	제51기 3분기(2021년)	제50기(2020년)	제49기(2019년)

공통 및기타	㈜후레쉬서브	쌀(kg)	2,559	2,409	2,385

깐양파(kg)	1,481	1,192	846

참기름(kg)	5,859	5,931	6,591

단무지(kg)	1,263	1,253	1,207

무지소프트김(장)	59	60	65

참치(kg)	5,479	6,133	6,349

삼각김밥김(장)	86	89	90

깻잎(kg)	9,598	8,646	6,932

볶음김치(kg)	2,324	2,432	2,781

고추장소스(kg) 주1)	-	3,570	3,554

주1) (주)에피스는 '20년 12월 (주)후레쉬서브에 흡수 합병되어, (주)에피스에서 매입해오던 고추장소스는 자가생산으로 전환 되었습니다.

나. 생산 및 설비(1) 생산능력(단위 : 식, ton)

사업부문	회사명	품목	제51기 3분기 (2021년)	제50기 (2020년)	제49기 (2019년)

공통 및 기타	㈜후레쉬서브 오산공장 주1)	삼각김밥	21,961,468	21,961,468	33,153,033

샌드위치	7,260,939	7,260,939	9,302,952

도시락	9,203,598	9,203,598	9,976,121

햄버거	8,094,818	8,094,818	11,709,963

김밥	17,221,000	17,221,000	24,094,347

간편조리식	3,376,686	3,376,686	4,380,000

심플리쿡	-	-	1,365,000

(주)후레쉬서브천안공장주2), 주3)	소스(ton)	3,033	-	-

㈜지에스네트웍스 주4)	심플리쿡	2,190,000	2,190,000	-

주1) 제51기 3분기 생산능력은 日 생산량을 연간으로 환산한 수치입니다. '20년 1월 제주공장 생산 중단으로 생산능력이 축소되었습니다.주2) (주)에피스는 '20년 12월 (주)후레쉬서브에 흡수 합병 됨에 따라, (주)에피스가 운영해오던 소스 제조 공장(천안공장)의 소유권은 (주)후레쉬서브로 이전 되었습니다주3) (주)후레쉬서브 천안공장 생산능력이 설비 증설을 통해 '21년 9월부터 영업일 생산기준 日 9ton에서 18ton으로 증가하였습니다.주4) 상품 생산을 '20년부터 지에스네트웍스로 이전 하였습니다. (2) 생산실적

(단위 : 식, ton)

사업부문	회사명	품목	제51기 3분기 (2021년)	제50기 (2020년)	제49기 (2019년)

공통 및 기타	㈜후레쉬서브오산공장	삼각김밥	8,963,434	11,624,879	15,343,141

샌드위치	2,143,099	4,382,935	5,167,241

도시락	3,477,934	7,266,713	4,967,346

햄버거	2,598,460	3,714,891	2,080,756

김밥	4,579,925	4,876,192	7,485,223

간편조리식	2,359,627	2,548,596	1,494,861

심플리쿡	-	-	473,734

(주)후레쉬서브천안공장주1)	소스(ton)	1,463	-	-

㈜지에스네트웍스 주2)	심플리쿡	257,996	1,136,007	-

주1) (주)에피스는 '20년 12월 (주)후레쉬서브에 흡수 합병 됨에 따라, (주)에피스가 운영해오던 소스 제조 공장(천안공장)의 소유권은 (주)후레쉬서브로 이전 되었습니다주2) 상품 생산을 '20년부터 지에스네트웍스로 이전 하였습니다. (3) 가동율

(단위 : %)

사업부문	회사명	품목	제51기 3분기 (2021년)	제50기 (2020년)	제49기 (2019년)

공통 및 기타	㈜후레쉬서브오산공장	삼각김밥	54.4	52.9	46.3

샌드위치	39.4	60.4	55.5

도시락	50.4	79.0	49.8

햄버거	42.8	45.9	17.8

김밥	35.5	28.3	31.1

간편조리식	93.2	75.5	34.1

심플리쿡	-	-	34.7

(주)후레쉬서브천안공장주1)	소스	79.3	-	-

㈜지에스네트웍스 주2)	심플리쿡	47.1	51.9	-

주1) (주)에피스는 '20년 12월 (주)후레쉬서브에 흡수 합병 됨에 따라, (주)에피스가 운영해오던 소스 제조 공장(천안공장)의 소유권은 (주)후레쉬서브로 이전 되었습니다주2) 상품 생산을 '20년부터 지에스네트웍스로 이전 하였습니다.

(4) 영업용 설비 현황 2021년 3분기말 기준 당사(연결 기준) 소유의 점포 및 물류센타의 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 영업용 설비 현황(상세)' 참조

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원)

회사명	사업구분	토지	건물	비고

장부가액	공시지가	장부가액	공시지가

(주)GS리테일	편의점	4,006	3,005	12,561	2,681	-

(주)GS리테일	수퍼마켓	251,642	268,188	75,063	82,214	-

(주)GS리테일	홈쇼핑	248,045	123,280	140,595	90,975	-

(주)파르나스호텔★	호텔	1,287,892	1,160,150	455,481	216,840	주요종속회사

(주)지에스네트웍스	공통 및 기타	100,316	74,546	43,652	24,579	주요종속회사

지에스파크이십사(주)	공통 및 기타	525	14,210	1,142	12,509	주요종속회사

PT.GS Retail Indonesia	공통 및 기타	4,763	-	3,234	-	-

당사의 영업용 설비에는 토지, 건물, 임차자산 설비 등이 있으며, 종속회사를 포함한 2021년 3분기말 현재 유형자산의 장부가액은 2조 6,884억원입니다. 2021년 3분기말(누계) 유형자산의 감가상각비는 1,840억원입니다.또한 투자부동산의 장부가액은 1조 763억원이며 감가상각비는 219억원입니다.

(5) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업 부문	회사명	투자내용	투자대상자산	투자계획 (2021년)	투자 집행액 (2021년 3분기 누적)	기대효과

편의점	㈜GS리테일	신규및경상	보증금	13,448	10,533	매출증대

유형자산 등	184,507	124,549

소계	197,955	135,082

수퍼마켓	㈜GS리테일	신규및경상	보증금	21,554	13,943

유형자산 등	25,468	24,100

소계	47,022	38,043

홈쇼핑주1)	㈜GS리테일	신규및경상	보증금	-	-

유형자산 등	11,635	3,435

소계	11,635	3,435

개발사업주2)	㈜GS리테일	신규및경상	보증금	42,500	30,220

유형자산 등	78,173	34,206

소계	120,673	64,426

호텔	파르나스호텔㈜피엔에스	신규및경상	보증금	-	-

유형자산 등	8,221	1,990

소계	8,221	1,990

공통 및기타주3)	㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전 GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 ㈜어바웃펫 등	신규및경상	보증금	4,752	3,734	기존사업과의 시너지 및 효율성 향상

유형자산 등	100,082	116,042

소계	104,835	119,776

계	490,341	362,752

주 1) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, '21년 3분기홈쇼핑 부문의 투자는 합병기일('21.07.01) 이후 계획과 실적만 반영 하였습니다.주2) 제50기 반기부터 공통 및 기타부문에서 개발사업을 구분 하였습니다. 주3) 제50기 3분기부터 헬스 앤 뷰티 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 '공통 및 기타' 부문에 포함 되었으며, E-커머스, 자회사 등이포함되어 있습니다. [GS이피에스]

가. 주요 원재료 등의 현황

품 목	주요 매입처	주요 매입처와의 특수한 관계 여부	공급시장의 독과점 정도	공급의 안정성	매입/투입액 (백만원)	비율(%)

LNG	한국가스공사	없음	독과점	안정	225,881	37%

Mitsui 등	없음	경쟁	안정	321,799	52%

PKS	GS글로벌	있음	경쟁	안정	11,372	2%

WoodChip	천일에너지 등	없음	경쟁	안정	8,687	1%

Woodpellet	GS글로벌 등	있음	경쟁	안정	47,246	8%

합계	614,986	100%

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위: 원/kg)

품 목	제26기 3분기	제25기	제24기

LNG	606	517	701

※ 주요가격 변동 원인 : 국제 원유가격 및 천연가스 가격변동 및 환율 변동으로 인한 LNG 가격 변동

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : MWh)

사업부문	품 목	사업소(발전기)	제26기 3분기	제25기	제24기

발전	전기	당진(1호기)	3,282,552	4,350,647	4,338,760

당진(2호기)	3,492,216	4,681,872	4,669,080

당진(3호기)	2,502,864	3,355,488	3,346,320

당진(4호기)	5,542,992	7,431,264	7,410,960

당진(Biomass 1호기)	687,960	922,320	919,800

당진(Biomass 2호기)	687,960	42,957	-

당진(연료전지)	-	15,190	21,024

당진(태양광)	2,195	2,943	2,935

합 계	16,198,739	20,802,681	20,708,879

(2) 생산능력의 산출근거1호기>

① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］

② 산출방법501MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수2호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］

② 산출방법533MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수3호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］② 산출방법382MW(GT1대+ST용량)×24시간×일수4호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］② 산출방법846MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수1호기>① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법105MW×24시간×일수2호기>① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법105MW×24시간×일수① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법2.4MW×24시간×일수① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법335kW×24시간×일수 라. 생산실적 및 이용률 (1) 생산실적 (단위 : MWh) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제26기 3분기 제25기 제24기 발전 전기 당진(1호기) 1,091,187 1,094,773 1,529,950 당진(2호기) 408,551 156,903 123,528 당진(3호기) 1,111,046 657,520 327,159 당진(4호기) 4,378,620 5,161,845 4,655,300 당진(Biomass 1호기) 466,024 728,376 771,177 당진(Biomass 2호기) 408,321 38,171 - 당진(연료전지) - - 6,234 당진(태양광) 298 393 413 합 계 7,864,047 7,837,981 7,413,761 ※ 전기 중 노후화로 연료전지 발전기를 폐기하였습니다. (2) 이용률 (단위 : %) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제26기 3분기 제25기 제24기 발전 전기 당진(1호기) 33.2 25.2 35.3 당진(2호기) 11.7 3.4 2.6 당진(3호기) 44.4 19.6 9.8 당진(4호기) 79.0 69.5 62.8 당진(Biomass 1호기) 67.7 79.0 83.8 당진(Biomass 2호기) 59.4 88.9 - 당진(연료전지) - - 29.7 당진(태양광) 13.6 13.4 14.1 합 계 48.5 37.7 35.8 ※ 생산실적 ÷생산능력 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 123,107 301 - - 123,408 - [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 137,810 226 - 4,169 133,867 - [자산항목 : 구축물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 241,346 29 - 7,185 234,190 - [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 1,218,890 3,674 1,075 40,117 1,181,372 - [자산항목 : 기타자산 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 27,637 14,780 456 4,120 37,841 - [GS글로벌] 가. 주요 원재료 (무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) 해당 사항 없음 (제조 부문) 당사 제품의 주요 원재료의 가격변동추이 및 주요 매입처 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원/kg, USD/ton) 매입유형 품 목 제34기3분기 제33기 제32기 주요 매입처 원재료 PLATE 국내(\/Kg) 1,530 1,050 1,100 포스코 수입($/ton) 2,200 2,030 1,980 DILLINGER, INDUSTEEL FIN COIL 국내(\/Kg) 1,282 774 720 세운철강(포스코) TUBE 국내(\/Kg) 2,500 1,780 1,750 YCP, 티튜브 수입($/ton) 3,130 2,730 2,700 BENTELER, NSSMC, TENARIS WELDEDTUBE 국내(\/Kg) 2,100 1,500 1,420 세아제강, 주영STEEL(현대하이스코) PIPE 수입($/ton) 3,350 2,950 2,930 NSSMC, JFE, TENARIS FORGING 국내(\/Kg) 1,500 1,100 1,100 태웅, 현대단조 상기 사업년도는 (주)지에스엔텍의 사업년도이며 제34기(당기), 제33기(전기), 제32기(전전기)임 나. 생산설비 ( 무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) 1) 국내 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본 사 서울시 강남구 논현로 508 GS타워 - 5,319 5,319 임차 기계수입팀 서울특별시 금천구 가산동 외 - 1,447 1,447 임차 피엘에스 경기도 평택시 포승읍 서동대로437-100 외 284,414 33,215 317,629 임차 및 자가 합 계 284,414 39,981 324,395 - 2) 해외 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토지 건물 비고 GS Global Trading(Shanghai)(법인) China - 20 임차 Shanghai지사 China - 323 임차 Guangzhou지사 China - 65 임차 Beijing지사 China - 52 임차 Dalian지사 China - 110 임차 Taipei지사 Taiwan - 246 임차 Dubai지사 U.A.E - 97 임차 Riyadh지사 Saudi Arabia - 140 임차 Istanbul지사 Turkey - 155 임차 Tehran지사 Iran - - - New Delhi지사 India - 295 임차 Pune지사 India - 56 임차 Chennai지사 India - 37 임차 PT GS Global Resource(법인) Indonesia - 133 임차 Jakarta지사 Indonesia - - - Kuala Lumpur지사 Malaysia - 88 임차 Hochiminh 지사 Vietnam - 84 임차 Hanoi지사 Vietnam - 30 임차 Bangkok지사 Thailand - 95 임차 Moscow지사 Russia - 67 임차 GS Global Japan(법인) Japan - 342 임차 Osaka지사 Japan - 194 임차 GS Global Europe(법인) Germany - 275 임차 GS Global USA(법인) U.S.A - 217 임차 GS Global Australia(법인) Australia - 170 임차 GS Global Singapore(법인) Singapore - 100 임차 합 계 - 3,391 - 주) Tehran지사, Jakarta지사는 휴면 상태 입니다. (제조 부문) 1) 생산능력 및 산출근거 당사의 사업부문은 고객사의 수요에 근거한 수주에 기반하여 설계와 제작을 한번에 처리하는 프로젝트성 사업의 성격을 지니고 있습니다. 이는 일반적인 제조업과 달리 기계의 성능이나 가동시간에 비례하여 일정하게 증가 또는 감소하거나 하지 않고,프로젝트의 규모 및 기간, 해당 프로젝트에 투입되는 인원 등에 따라 가변적, 유동적으로 변할 수 있습니다. 이에 따라 일관된 기준으로 생산능력을 산출할 수 없으므로 이를 기재하지 않습니다. 2) 생산실적 및 가동률 생산실적과 가동률도 위와 같은 이유로 인하여 정확한 산출이 불가능하므로, 아래의 '4. 매출 및 수주상황'의 사업부문별 매출실적을 참조하여 주시기 바랍니다. 3) 생산설비 현황 공장명 용 도 위 치 면 적(㎡) 비 고 용잠공장(본사) Reactor, Pressure Vessel 등 CPE 전용공장 울산광역시 남구 용잠로 353 252,237 자가 온산공장 HRSG 및 열교환기, Steam Drum 공장 울산광역시 울주군 온산읍 대정로 58 49,306 자가 성암공장 HRSG 전용공장 울산광역시 남구 처용로 479 21,998 자가 화산공장 Reactor, Pressure Vessel 등 CPE 전용공장 울산광역시 울주군 온산읍 화산1길 13-28 13,037 자가 [GS이앤알] 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 주요 매입처 주요 매입처와의특수한 관계 여부 공급시장의독과점 정도 공급의 안정성 제20기 3분기 제19기 제18기 집단에너지 원재료 유연탄 증기/발전 GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 100,735 (21.1%) 151,072 (25.8%) 153,866 (25.5%) 원재료 B-C유 증기/발전 지에스칼텍스 등 있음 경쟁 안정 10,429 (2.2%) 17,304 (3.0%) 17,520 (2.9%) 원재료 도시가스 증기/발전 삼천리 등 없음 독과점 안정 14,568 (3.1%) 12,745 (2.2%) 24,414 (4.0%) 원재료 액화석유가스 증기/발전 알파앤에너지 없음 경쟁 안정 11,473 (2.4%) 12,382 (2.1%) 3,856 (0.7%) 화력발전 원재료 유연탄 발전 GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 339,147 (71.2%) 391,302 (66.9%) 403,749 (66.9%) 합계 476,352 (100.0%) 584,805 (100.0%) 603,405 (100.0%) 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 단위 제20기 3분기 제19기 제18기 B-C유 원/L 735.45 562.57 756.33 도시가스 원/㎥ 601.76 522.15 592.17 * 산출 기준 및 방법 위 원재료 가격은 결산기간 동안의 구입가격을 구입량으로 가중평균한 수치입니다. 3. 생산능력 사업부문 품목 사업소 단위 제20기 3분기 제19기 제18기 집단에너지 증기 반월 톤 7,338,240 9,838,080 9,811,200 증기 구미 톤 5,569,200 7,466,400 7,446,000 증기 포천 톤 5,241,600 7,027,200 2,937,600 계 톤 18,149,040 24,331,680 20,194,800 전기 반월 MWh 546,797 675,973 674,126 전기 구미 MWh 636,199 852,926 850,596 전기 포천 MWh 1,113,185 1,492,402 623,873 계 MWh 2,296,181 3,021,301 2,148,595 화력발전 전기 MWh 6,875,820 9,610,440 8,439,480 풍력 전기 MWh 560,524 751,471 742,170 * 산출 기준 및 방법 ① 증기 생산능력 - 반월(1,120톤/h) : 보일러 5개 호기의 시간당 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다 - 구미(850톤/h) : 보일러 4개 호기의 시간당 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다.- 포천(800톤/h) : 보일러 4개 호기의 시간당 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. ② 전기 생산능력 - 반월(83.455MW) : 발전기 4개 호기의 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. - 구미(97.10MW) : 발전기 2개 호기의 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. - 포천(169.90MW) : 발전기 1개 호기의 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다.③ 화력발전(595MW, 2기) : 595MW 2개호기의 가동시간과 일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다.④ 풍력 : 3.3MW 풍력발전시설 18기, 3.45MW 7기 및 2MW 1기의 가동시간과 일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. 4. 생산실적 및 이용률 1) 생산실적 사업부문 품목 사업소 단위 제20기 3분기 제19기 제18기 집단에너지 증기 반월 톤 3,011,012 3,868,789 4,403,578 증기 구미 톤 3,502,816 4,635,471 4,566,518 증기 포천 톤 2,466,971 4,004,265 1,792,981 계 톤 8,980,799 12,508,525 10,763,077 전기 반월 MWh 360,286 429,856 465,776 전기 구미 MWh 495,666 686,756 661,823 전기 포천 MWh 767,009 1,269,976 568,294 계 MWh 1,622,961 2,386,588 1,695,893 화력발전 전기 MWh 6,158,576 8,472,057 7,710,723 풍력 전기 MWh 121,265 183,512 163,202 * 포천집단에너지 : 19.8월 상업생산 시작2) 이용률 사업소 제20기 3분기 제19기 제18기 증기(반월) 41.0% 39.3% 44.9% 증기(구미) 62.9% 62.1% 61.3% 증기(포천) 47.1% 57.0% 61.0% 전기(반월) 65.9% 63.6% 69.1% 전기(구미) 77.9% 80.5% 77.8% 전기(포천) 68.9% 85.1% 91.1% 화력발전 89.6% 88.2% 91.4% 풍력 21.6% 24.4% 22.0% * 산출방법 : 생산능력 대비 생산실적으로 계산하여 산출하였습니다. 5. 생산설비의 현황 1) 증기생산시설 구 분 반월발전소 구미발전소 포천발전소 시설개요 주보일러:200T/H X 2기(유연탄,중유) 보조보일러:240T/H X 1기(유연탄,중유) 보조보일러:240T/H X 2기(도시가스,액화석유가스) 주보일러:225T/H X 2기(유연탄,중유) 보조보일러:200T/H X 1기(유연탄,중유) 보조보일러:200T/H X 1기(중유,도시가스) 주보일러:275T/H X 2기(유연탄)보조보일러:125T/H X 2기(도시가스) 열수송관 공급압력 : 8Kg / ㎠ 총배관망 : 73 Km 공급압력 : 7, 16, 20, 55 Kg / ㎠ 총배관망 : 73 Km 공급압력 : 8, 38 bar총배관망 : 8bar- 7.9 km, 38bar - 2.4 Km 2) 전기생산시설 구 분 반월발전소 구미발전소 포천발전소 시설개요 주터빈 : 56.7MW X 1기(추기,배압식)보조터빈 : 6.0MW X 1기(배압식)보조터빈 : 14.25MW X 1기(배압식)보조터빈 : 6.5MW X 1기(복수식) 주터빈 : 85.5MW X 1기(추기배압복수식)보조터빈 : 11.6MW X 1기(배압식) 주터빈 : 169.9MW X 1기(추기배압복수식) 발전용량 연간 731,022 MWH 연간 850,596 MWH 연간 1,488,324 MWH 3) 화력발전 생산시설 구 분 북평화력발전소 증기생산시설 주보일러 : 1,758T/H X 2기(유연탄연소)보조보일러 : 30T/H X 1기(경유연소) 전기생산시설 주터빈 : 595MW X 2기(직렬, 재열, 재생, 복수식) 4) 풍력시설 구 분 풍력발전설비 시설개요 풍력발전기 3.3 MW X 18기 전력저장장치(ESS) 50.4MWh 풍력발전기 3.45 MW X 7기 전력저장장치(ESS) 24.0MWh 풍력발전기 2 MW X 1기 6. 설비의 신설, 매입계획 사업구분 구분 투자기간 투자대상자산 총투자액 기투자액 비고 풍력사업 신설 '21.07~'23.08 신규 풍력발전소 건설 - 58 진행중 - 총 투자액은 확정되지 않았으며 확정된 자산취득 예상금액은 현재까지 약 823억원이고, 상기 기투자액은 영양제2풍력발전에서 지출한 금액입니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 연결기준 사업부문별 매출은「II. 사업의 내용, 2. 주요 제품 및 서비스」및 하단에 기재된 주요 자회사 및 종속회사의 내용을 참조 바랍니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 현황> ■ GS칼텍스 ■ 가. 매출유형 및 품목별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품 목 제55기 3분기 제54기 3분기 제53기 3분기 금액 금액 금액 정유사업 제품 휘발유 수출 1,099,780 554,983 978,206 내수 1,562,600 1,006,849 1,410,151 합계 2,662,380 1,561,832 2,388,357 등유 수출 169,449 121,743 80,359 내수 212,649 188,287 249,339 합계 382,098 310,030 329,698 경유 수출 3,863,044 3,169,438 3,904,488 내수 2,679,178 1,908,200 2,891,097 합계 6,542,222 5,077,638 6,795,585 벙커시유 수출 834,234 577,483 1,120,945 내수 53,862 63,573 111,245 합계 888,096 641,056 1,232,189 기타 수출 5,886,813 4,344,443 6,723,081 내수 1,664,156 1,324,428 1,783,410 합계 7,550,970 5,668,871 8,506,491 윤활유사업 제품 윤활유 제품 수출 172,779 111,695 153,122 내수 204,444 169,018 177,506 합계 377,222 280,713 330,628 Base Oil 제품 수출 761,410 538,126 554,585 내수 49,177 18,543 25,775 합계 810,587 556,668 580,361 기타 수출 57,614 45,712 50,929 내수 177 166 100 합계 57,791 45,878 51,029 석유화학사업 제품 벤젠 수출 802,497 498,225 795,305 내수 144,952 87,954 70,237 합계 947,449 586,179 865,542 톨루엔 수출 30,027 51,232 138,712 내수 42,839 31,586 54,434 합계 72,865 82,817 193,145 혼합자일렌 수출 289,572 219,266 307,453 내수 21,358 14,548 16,462 합계 310,930 233,814 323,916 파라자일렌 수출 815,653 1,045,417 1,961,259 내수 0 0 0 합계 815,653 1,045,417 1,961,259 기타방향족 제품 수출 546,051 237,001 134,576 내수 55,067 48,199 66,896 합계 601,117 285,200 201,472 폴리프로필렌 수출 464,562 444,055 453,214 내수 204,324 173,200 187,767 합계 668,886 617,255 640,982 폴리에틸렌 수출 57,632 - - 내수 10,330 - - 합계 67,962 - - 기타폴리머 제품 수출 191,642 171,627 165468 내수 1,365 1708 322 합계 193,008 173,335 165791 기타 수출 243,303 - - 내수 61,134 - - 합계 304,437 - - 합 계 수출 16,286,061 12,130,446 17,521,705 내수 6,967,613 5,036,258 7,044,742 합계 23,253,675 17,166,705 24,566,447 나. 제품 판매경로와 방법, 전략 등 1. 판매경로 사업 구분 국내/국외 비중 판매 경로 정유사업 수출 66% 직수출 외국적 외항선 등 내수 34% 소매 직영주유소 / 자영주유소 대리점 / 중소거래처 직매 대형 산업체 내국적 외항선 등 충전소 윤활유사업 수출 80% 직수출 내수 20% 대리점 / 판매점 등 최종소비자 직매 산업체(발전, 운송, 건설) 석유화학사업 방향족부문 수출 90% 직수출 중개무역 내수 10% 대형직매처 대리점 및 소형 직매처 폴리머부문 수출 77% 직판/트레이더 내수 23% 직판/대리점 기타 수출 80% 직수출 내수 20% 직매 2. 판매방법 및 조건 구 분 대금결제방법 비 고 정유사업 - 내수 : 현금 및 어음, 수표- 수출 : LC/TT - 지사를 통한 판매 : 현금 및 외상판매- 대수요처 직접 판매 : 입찰 및 공급계약에 의한 판매 윤활유사업 Base Oil - 내수 : 현금- 수출 : LC/TT - 간접수출의 경우, Local LC- 대수요처 직접 판매 : LC위주 거래 윤활유 - 내수 : 현금- 수출 : LC/TT - 간접수출의 경우, Local LC- 대수요처 직접 판매 : LC위주 거래 석유화학사업 방향족 - 내수 : 현금/어음- 수출 : LC/TT/DA/DP - 내수 : 대형 수요처 입찰 및 공급계약에 의한 직접 판매- 수출 : 신용도에 따라 현금, LC, TT 거래 올레핀폴리머 - 내수 : 현금 및 어음- 수출 : LC/TT - 내수 : 현금 및 외상판매- 수출 : 거래처 신용도에 따라 LC, TT 판매 3 . 판매전략 구 분 주 요 판 매 전 략 정유사업 - 현장에서의 마케팅 능력 향상- 네트워크의 전략적인 구성 윤활유사업 Base Oil - 대형수요처 및 End User 위주로 판매- 고수익 채널 및 제품 판매 확대를 통한 수익성 제고 윤활유 - 내수 : 대리점 위주의 Secured Network 판매강화, 대형수요처 지속발굴- 수출 : 해외 법인 및 주요국가 위주의 판매 강화- 해외시장의 광고/판촉 효과 극대화 - 해외 산업유 판매 확대 방안 추진 석유화학사업 방향족 수출/입- 고객 다변화 및 안정적 Outlet 확보를 통한 수익성 제고내수- 제품군 확대 및 영업력 강화를 통한 대형 고객사 공급비율 확대 올레핀폴리머 - 시장 Trend에 부합하는 친환경/기능성 제품 개발 및 판매 network 구축, 판매량 증대- 중국, 동남아, 유럽, 북미 등 글로벌 시장 판매 확대 다. 수주상황 (단위 : 천배럴, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정유제품(항공유) 수시 주문시 6,099 498,715 6,099 498,715 0 0 정유제품(해상유) 매분기 매분기 875 74,432 724 62,364 0 0 합 계 6,974 573,147 6,823 561,079 0 0 ■ GS파워 ■ 가. 매출실적 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 22(당) 기 3분기 제 21(전) 기 제 20(전전) 기 발전 국내매출 전기 수 출 - - - 내 수 390,011 447,974 523,517 합 계 390,011 447,974 523,517 난방 국내매출 열 수 출 - - - 내 수 176,592 249,938 243,280 합 계 176,592 249,938 243,280 기타 국내매출 신재생 등 수 출 - - - 내 수 27,489 35,716 35,926 합 계 27,489 35,716 35,926 합 계 수 출 - - - 내 수 594,092 733,628 802,723 합 계 594,092 733,628 802,723 나. 판매경로 및 판매방법 - 전기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 - 지역난방 : 열 사용자에게 직접 판매 판매경로.jpg 판매경로 다. 수주상황 해당사항 없음 [GS리테일] (1) 매출실적 2021년 3분 기 누계 매출은 7조 1,112억원 으로 전년 동기 대비 6.11 % 증가하였습니다. 부문별로 보면 편의점 부문은 2.76% 증가, 수퍼 부문은 6.76% 감소 하였습니다. 그리고 당사의 매출은 대부분 국내 사업장에서 발생하고 있으며, 인도네시아수퍼마켓에서 '21년 3분 기 누계 국외매출이 154억원 발생 하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 제51기 3분기(2021년) 제50기(2020년) 제49기(2019년) 편의점 ㈜GS리테일 상품 4,697,643 6,067,932 5,952,474 용역 594,362 789,967 829,304 기타 97,153 113,633 74,640 소계 5,389,158 6,971,532 6,856,418 수퍼마켓 ㈜GS리테일 상품 862,466 1,199,477 1,408,679 용역 39,000 47,588 37,594 기타 20,838 26,842 29,195 소계 922,304 1,273,907 1,475,468 홈쇼핑주2) ㈜GS리테일 상품 58,372 - - 용역 - - - 기타 234,711 - - 소계 293,083 - - 헬스 앤 뷰티주3) ㈜GS리테일 상품 - - 161,996 용역 - - - 기타 - - 785 소계 - - 162,781 개발사업주4) ㈜GS리테일 상품 - - - 용역 32,645 78,005 - 기타 15,855 19,360 - 소계 48,500 97,365 - 호텔 파르나스호텔㈜피엔에스 객실 31,344 26,108 95,277 식음연회 40,242 42,726 96,825 기타 75,634 97,131 113,487 소계 147,220 165,965 305,589 공통및기타주3)주5) ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전 GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스㈜어바웃펫 등 상품 등 715,062 868,500 681,736 내부거래제거 -404,175 -514,950 -475,063 소계 310,887 353,550 206,673 합 계 상품 5,802,946 7,481,283 7,551,804 용역 722,844 915,560 930,988 호텔 147,220 165,965 305,589 기타 438,142 299,511 218,548 소계 7,111,152 8,862,319 9,006,929 주1) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, 제51기 3분기말 매출액은 (주)GS홈쇼핑을 포함한 매출액입니다. 제50기, 제49기는 (주)GS홈쇼핑 매출액이 포함되지 않은 합병 전 (주)GS리테일 매출액 입니다.주2) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, 제 51기 3분기홈쇼핑 부문의 실적은 합병기일('21.07.01) 이후부터 반영된 매출액 입니다.주3) 제51기 3분기, 제50기 헬스 앤 뷰티 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 '공통 및 기타'로 포함 되어 별도로 구분 표기하지 않았으나, 제49기에는 헬스 앤 뷰티 사업부를 구분 표기 하 였습니다.주4) 제51기 3분기, 제50기 개발사업 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 공통 및 기타부문에서 개발사업을 구분 표기하였으나, 제49기에는 개발사업 부문을 별도 표기하지 않았습니다.주5) 기타 매출에는 용역매출 및 임대매출 등이 포함되어 있습니다. (2) 판매경로와 방법, 전략 등 1) 판매경로편의점 및 수퍼마켓 등의 판매경로는 직영점과 가맹점으로 구분할 수 있습니다. 그러나 직영점과 가맹점의 구분은 점포의 소유에 관련한 것일 뿐이며 실질적인 판매의 방법은 각 경로 모두 대면 판매 및 비대면 판매로 동일합니다. 홈쇼핑은 상품구매담당자가 업체와 물품공급계약을 체결하고, TV, 모바일 등의 매체를 통하 여 고객에게 상품정보를 제공하고, 고객으로부터 전화, 모바일어플, 또는 인터넷으로 주문을 접수한후 결제가 완료되면 택배회사를 통하여 상품을 배송합니다. 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜은 특1급호텔/비즈니스호텔 운영 및 MALL 운영/임대를 하고 있으며, ㈜지에스네트웍스는 당사의 편의점, 수퍼 등 오프라인 점포의 상품을 공급하는 물류 서비스를 대행하고 있으며, CVSnet 합병으로 인해 택배 중개업 사업도 영위하고 있습니다. 종속회사인 지에스파크이십사㈜는 건물부설주차장/공영주차장/나대지주차장 등 다양한 형태의 주차장 운영 사업을 영위하고 있습니다.또한, ㈜후레쉬서브와 ㈜지에스넷비전은 편의점사업부문에 각각 F/F상품 및 광고 컨텐츠를 제작하여 납품하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 편의점, 수퍼마켓 등의 판매 방법은 소비자 대면 및 비대면 판매 등이며 현금, 신용카드, 상품권, 모바일 쿠폰 등의 결제수단을 사용하고있습니다. 홈쇼핑은 TV, 모바일, 컴퓨터 등을 통하여 상품정보를 제공하고 고객이 상품구매를 신청하는 경우 신용카드, 무통장입금 또는 간편결제를 통하여 대금을 결제한 후 택배회사를 통하여 고객이 원하는 곳으로 상품을 배송합니다. 국내 택배회사가 일반적으로 취급할 수 없는 대형제품, 신선도 유지가 필요한 식품, 전문업체의 설치가 필요한 상품 등은 공급업체에서 직접 배송을 담당합니다. 3) 판매전략당사의 편의점, 수퍼마켓, 헬스 앤 뷰티 등은 다음과 같은 판매전략으로서 시장여건 변화에 대응하고 있습니다. 또한 오프라인 플랫폼의 다양한 상품들을 모바일 어플리케이션 'GS Fresh Mall' 및 인터넷 홈페이지(http://gsfresh.com)를 통해 고객들이 손쉽게 구매할 수 있도록 제공하고 있습니다. ① 소비자의 니즈에 적극 대응② 차별화된 특화매장 강화③ 선도/서비스의 차별적 우위 확보④ 온라인 채널 강화 홈쇼핑에서는 직매입 확대, PB개발, 신상품 육성 제도 시행 등 TV상품 Pool 확보를 통해 시그니처 브랜드/상품을 지속 개발하고 있습니다. TV매장 사전기획 강화 및 방송시간/편성 변화와 같은 TV매장 운영 다양화로 시그니처 매장을 발굴하고, 이를 크로스 채널로까지 확대하고 있습니다. 또한 선물하기 등 New Service 도입으로 고객 Engagement를 강화하여 고객 경험을 개선하고 있습니다. 이를 통해 당사의 Branding Platform으로서 TV 채널의 역할을 확장하겠습니다. 또한, 모바일/인터넷 부문에서는 고객 Engagement 향상을 위한 멤버십 서비스 및 고객 Context에 맞는 상품 큐레이션을 통해 고객 활동성을 증대하고, 고객의 구매와 행동 Data를 활용한 Hyper-Personalization 마케팅 활동을 확대하고 있습니다. 또한 파르나스호텔㈜는, 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스와 인터컨티넨탈 서울 코엑스의 운영 및 영업을 총괄하는 호텔운영본부를 S, 객실사업, 식음사업, 연회사업으로 구분하고 사업별로 판매전략를 수립하여 판매촉진활동을 전개하고 있습니다. 또한 Revenue팀과 식음운영팀이 각 사업의 전략을 조율하고 실적을 관리하며 호텔운영본부 전반을 지원하고, 마케팅 전사 상품개발, 프로모션 및 제휴기획, 조리운영팀은 식, 음료에 대한 R 총괄하고 있습니다.사업별로는 객실S IHG의 Global Network 및 Reward Program(Priority Club Reward)을 적극 활용하는 등 객실사업의 매출 극대화를 위해 노력하고 있으며, 식음 및 연회사업은 식음운영팀 및 연회S 마케팅 함께 각종 프로모션의 기획, 지원, 분석을 하며 판촉업무를 담당하고 있습니다. 다양해지는 고객 Needs에 부합하기 위해 파르나스호텔㈜는 지난 '12년 10월 ㈜피앤에쓰를 100% 출자하여 설립하고, 서울 도심 내 다양한 지역에서 나인트리호텔을 개장하여 운영하고 있습니다. 파르나스호텔의 28년 노하우를 바탕으로 차별화된 서비스를 제공함으로써 새로운 비즈니스호텔 문화를 선도하고자 노력하고 있습니다. [GS이피에스] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 3분기 제25기 제24기 발전 제품 전기 784,055 704,127 873,511 REC 58,748 52,831 59,567 합 계 842,803 756,958 933,078 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 및 판매방법 - GS 당진복합 1호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진복합 2호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 - GS 당진복합 3호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진복합 4호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진Biomass 1호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매- GS 당진Biomass 2호기: 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매- GS 당진 태양광 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매 [GS글로벌] 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 제 71기 3분기 제 70기 제 69기 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품 등 수출 1,903,786 2,201,348 3,210,232 내수 483,918 336,022 414,604 수수료 등 - 5,472 7,352 소계 2,387,704 2,542,842 3,632,188 물류 부문 수입자동차 PDI서비스 수출 475 10,678 14,650 내수 4,361 7,351 4,521 수수료 등 28,494 51,836 46,587 소계 33,330 69,865 65,758 제조 부문 Heat Exchanger,HRSG 등 수출 86,439 101,073 117,502 내수 13,587 73,972 68,340 수수료 등 - - - 소계 100,026 175,045 185,842 개발사업 및 기타 신사업부문 원유 및 가스개발 및 판매, 신사업개발 등 수출 1,928 4,853 5,489 내수 27,132 24,320 87 수수료 등 (3,187) (1,904) 36 소계 25,873 27,269 5,612 합계 수출 1,992,628 2,317,952 3,347,873 내수 528,998 441,665 487,552 수수료 등 25,307 55,404 53,975 합계 2,546,933 2,815,021 3,889,400 나. 판매경로 등 ( 무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 신사업 부문 ) 1) 판매조직 - 국내 사업부: 2본부 6사업부 4실 26팀1TFT 4TF- 법인 및 해외지사 : 7법인, 19지사 2) 판매경로- 수출 : 국내생산업체 등에서 물품을 공급받아 바이어 등에 판매 - 수입 : 국내 바이어의 주문이나 국내 판로 확보 후 해외상품을 수입 판매 - 삼국간 거래 : 해외에서 생산된 물품을 해외로 판매 3) 판매방법 및 조건- L/C, O/A, T/T등의 방법 뿐 아니라 국내 매출의 경우 전자어음 등도 사용 4) 판매전략 국내외 제조업체들의 자체적인 해외 진출 등을 통한 직거래 확대로 종합상사의 역할 비중이 축소되는 추세이나, Value-chain 확대 등의 사업고도화를 통해 종합상사의 주체성을 드높이고, 전통적 Trading을 영위하며 구축한 Network와 다양한 사업분야의 Know-how를 바탕으로 차세대 성장을 주도할 미래사업 육성 등 사업영역 및 수익성을 확대해 나갈 계획입니다. (제조부문) 1) 판매경로 및 판매방법 당사는 국내 외 건설사를 대상으로 영업 및 마케팅 활동을 전개하여 수주하거나, 건설사를 거치지 않고 사업주(Project Owner)로부터 직접 수주를 하는 경우도 있습니다. 2) 판매전략 ( 1) 플랜트 사업부문 당사는 국내외 주요 건설사를 대상으로 집중적인 영업활동을 전개하고 있으며, 고부가 기기로 사업영역을 확대해 가고 있습니다. 최근에는 플랜트 핵심 제품 수주를 위해 정유,석유화학회사 등의 사업주(Project Owner)와 Licensor를 대상으로 영업을 강화하고 있으며 중동, 미국, 동남아 호주 등 Project가 집중될 것으로 예상되는 지역을 대상으로 영업력을 확대하고 있습니다. (2) 에너지 사업부문 에너지 사업 부문은 기존 HRSG제작부문 영업력 강화를 위해 신규 고객사 발굴, 기술협약 등을 지속 추진하고 있으며 또한,사업영역을 고도화하기 위하여 전문인력 확보와 내부 역량 강화를 지속적으로 수행하고 있습니다. 나. 수 주상황 ( 무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 가. 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 제품 (요약) (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 에너지, 모듈 등 - - - 202,152 - 142,155 - 59,997 합 계 - 202,152 - 142,155 - 59,997 ※상세 현황은 '상세표-4. 수주 상황(상세)' 참조 [GS이앤알] 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제20기 3분기 제19기 제18기 집단에너지 제품 증기 수 출 - - - 내 수 146,060 185,128 212,467 합 계 146,060 185,128 212,467 제품 전기 수 출 - - - 내 수 111,866 140,969 126,994 합 계 111,866 140,969 126,994 유류 상품 유류 수 출 - - - 내 수 301,031 331,097 507,002 합 계 301,031 331,097 507,002 화력발전 제품 전기 수 출 - - - 내 수 570,148 685,195 688,055 합 계 570,148 685,195 688,055 자원개발 등 상품 오일, 가스 등 수 출 5,210 5,928 5,695 내 수 - - - 합 계 5,210 5,928 5,695 풍력 제품 전기 등 수 출 - - - 내 수 23,092 32,835 33,084 합 계 23,092 32,835 33,084 합 계 수 출 5,210 5,928 5,695 내 수 1,152,197 1,375,224 1,567,602 합 계 1,157,407 1,381,152 1,573,297 ※ 상기 재무정보는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다 2. 판매경로 및 방법 등 1) 판매경로 ① 집단에너지(반월발전소) : 반월 산업단지의 약 220 여개 업체에 증기 배관망을 통하여 증기를 판매하고, 전기는 발전기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다. ② 집단에너지(구미발전소) : 구미 산업단지의 약 60 여개 업체에 증기 배관망을 통하여 증기를 판매하고, 전기는 발전기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다.③ 집단에너지(포천발전소) : 포천 산업단지의 약 60 여개 업체에 증기 배관망을 통하여 증기를 판매하고, 전기는 발전기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다.④ 유류 : 정유사에서 매입하여 약 230여개 업체(월기준)에 유류제품을 판매하고 있습니다. ⑤ 화력발전 : 발전기 2기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다. ⑥ 풍력 : 전기는 생산된 전력량을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고, REC는 장기계약을 이용하여 판매합니다. 2) 판매방법 ① 집단에너지(증기) : 증기사용업체와 공급계약 체결하여 판매하고, 판매대금은 월 단위로 정산합니다. ② 집단에너지(전기) : 한국전력거래소에 전량 판매하고, 판매대금은 월 4 회 정산합니다. ③ 유류 : 약 80여개의 고정거래처와 그 외 현물거래처에 대해 판매하고, 판매대금은 주로 현금거래로 이루어지며, 약 40%에 대해서 외상거래로 하고 있습니다.④ 화력발전 : 한국전력거래소에 전량 판매하고, 판매대금은 월 4 회 정산합니다.⑤ 풍력 : 전기는 생산된 전력량을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고, REC는 장기계약을 이용하여 판매합니다. 3) 주요 매출처 (단위 : 백만원, %) 매출처 제20기 3분기 비중(%) 제19기 비중(%) 반월수용가 74,930 6.47 99,944 7.24 구미수용가 63,655 5.50 76,294 5.52 포천수용가 7,475 0.65 8,890 0.64 한전 등 705,106 60.92 858,999 62.20 주유소 등 301,031 26.01 331,097 23.97 자원개발 판매대행사 5,210 0.45 5,928 0.43 계 1,157,407 100.00 1,381,152 100.00 3. 수주상황 당사는 수용가와 열공급계약을 맺고 배관망을 통해 증기를 공급하고, 전기의 경우 전량 전력거래소에 매출하고 있습니다. 자원개발의 경우는, 판매대행사에 생산량 전량을 판매하고 있습니다.따라서, 관련 수주 건이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리시장위험과 위험관리는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표주석의 4.6 재무위험관리요소」와「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표주석의 4.5 재무위험관리요소」 및 하단에 기재된 주요 자회사 및 종속회사의 내용을 참조 바랍니다. 2. 파생거래(1) 당사는 외화채권/채무의 환율 위험회피 등의 목적으로 외화차입금에 대해 파생금융상품계약을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다. 거래목적 종류 거래상대방 계약금액 계약일 만기일 통화 약정환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 매매목적 통화금리스왑 SMBC서울 USD 100,000,000 2020.04.27 2023.04.28 USD KRW 1,231.90 3M LIBOR +1.27 1.58 (2) 파생상품 평가손익 (단위: 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가손익 당기손익 세후 기타포괄손익 매매목적 통화금리스왑 10,712 - (3) 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용ㄱ. 당사는 2017년 2월 10일에 Buffalo E Limited와 지에스이앤알(주)의 잔여지분(25%) 관련 2013년에 체결한 풋옵션 계약을 하기와 같이 변경하였으며, 2017 사업연도 중 해당풋옵션이 전부 행사되었습니다.- 2013년 체결 계약 내용 조 건 풋옵션 내용 풋옵션 행사사유 및 행사기간 - 주식 취득 후 5년내 IPO 이행하지 않는 경우(Buffalo E Limited 요청시 IPO 이행기한 1년 연장): 1년 이내- 주주간 계약 위반시: 행사기간 제한 없음 풋옵션 대상자 (주)GS(22.5%)또는 (주)GS가 지정하는 자(2.5%)에 대해 풋옵션 보유 행사가액 주당: 62,463원 - 2017년 변경 계약 내용 구 분 변경 계약 내용 Put option 행사 대상 주식 Buffalo 보유 GS E 주식 3,511,115주 행사가격 59,808원 행사 시기 2017년 4월 1일 ~ 2017년 4월 30일 대금지급 시기 Put option 행사 후 1개월 이내 ㄴ. 당사는 2019년 2월 28일까지 (주)지에스이앤알의 IPO가 진행되지 않을 경우, 지배회사가 보유하고 있는 (주)지에스이앤알 주식 중 일부인 351,111주에 대해서 LG상사에게 주당 62,463원에 매수할 수 있는 권리를 제공하였습니다. 또한, 합의된 기간 내에 LG상사가 해당 권리를 행사하지 않을 경우, 지배회사는 LG상사 보유 주식전부인 1,303,334주를 2018년말 기준 공정가치에 매수할 수 있는 권리를 보유하였습니다. 2019년 4월 말 LG상사는 보유 중인 지에스이앤알 지분에 대한 매수할 수 있는권리를 행사하여 연결회사가 보유하고 있던 주식 중 일부인 351,111주를 인수하였습니다. ㄷ. 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정에 따라 회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 이에 따라 당기말 현재 투자자 보유 지분에 대한 행사가격 363억원을 기타금융부채로 인식하였습니다 □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 1. 시장위험과 위험관리 당사가 노출된 주요 시장위험 및 당사의 위험관리에 관한 사항은 본 분기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 26항 위험관리 '를 참고하시기 바랍니다. 2. 파생상품 등 거래 현황 파생상품계약 체결 현황 계약의 명칭 거래 상대방 계약일 만기일 계약체결 목적 계약금액 통화금리스왑 디비에스은행 2021.03.22 2022.03.22 통화금리스왑을 통해 이자율:외화 변동금리를 원화 고정금리로 전환원금 : 외화를 원화로 전환 USD 2,500만 콜옵션, 풋옵션 등 계약 내용 1) 당사는 A사와 합작투자사업을 계획 중이며, 사업참여권을 획득하였습니다. 세부사항은 미정입니다.2) GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.는 JV(VinaCapital GS Energy Ptd. LTd.)에 대하여, 프로젝트 진행단계별로 지분을 취득 또는 매도할 수 있는 조건부 권리를 보유하고 있습니다. 3) 당기말 현재 당사가 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk의 지분 9.74%를 주주간약정에 따라 2019년 4월부터 PT Wahana Sentosa Cemerlang, LLC에 매각할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 구분 계약 내용 풋옵션 행사대상 PT Baramulti Suksessarana Tbk 주식 풋옵션 대상자 GS에너지(9.74%) 행사 조건 주주간 경영상 의견 불일치 사항이 약정상 기한 내 해소되지 않을 경우 행사 가격 지분취득 금액 - 누적 배당 행사 시기 계약체결일로 부터 2년 이후(2019년 4월~) 3. 파생상품 공정가치 및 평가 손익 현황 당분기말 현재 위 파생상품의 공정가치(장부금액) 및 당기 평가손익(법인세효과 반영전)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 및 회계처리 파생상품 종류 장부금액 당기손익 기타포괄손익 현금흐름위험회피 이자율스왑 (436) - 2,179 현금흐름위험회피 통화스왑 1,378 1,328 51 ※ 당사는 지주회사로서, 자회사의 위험관리 및 파생거래에 대한 상세 내용은 'II. 사 업의내용 - 7.기타 참고사항 현황>'을 참고하시기 바랍니다. 현황> ■ GS칼텍스 ■ 가. 위험관리 - 당사가 노출된 주요 시장위험 및 당사 의 위험관리에 관한 사항은 본 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사 항, 3. 연결재무 제표 주석의 24항 위험관리 를 참고하 시기 바랍니 다. 나. 파생거래 1) 당분기말 현재 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치(장부금액) 및 당분기 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품 종류 장부금액 기타포괄손익 (*) 금융손익 기타손익 매매목적 상품파생 (105,133) - - (65,686) 외환스왑/통화선도 5,393 - 5,393 - 현금흐름위험회피 통화스왑 112,217 7,567 155,738 - 통화선도 346 1,324 - - (*) 현금흐름위험회피회계를 적용하는 파생상품의 공정가치 변동손익 중 위험회피에 효과적인 부분까지 기 타포괄손익으로 인식하고 있으며, 당분기 중 기타포괄손익 으로 인식한 금 액은 8,891 백만원 (법인세효 과 차감후 금액)입니다. 2) 통화스왑 ① 당 분기말 현재 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 외화단기차입금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 6건의 외환스왑 매입계약(계약금액: USD 350백만) 및 1건의 외환스왑 매도계약(계약금액: USD 50백만)을 체결하고 있습니다. ② 연결실체는 장기 자금조달을 위하여 발행한 외화사채와 외화장기차입금의 이자 및 원금 지급시 노출되는 미래현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 동일한 규모의 외화유입이 일어날 수 있도록 통화스왑계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천USD, 천CHF, 원화단위 : 백만원) 파생상품 종류 계약처 계약실행기간 계약금액 매입 매도 통화스왑 (주)국민은행 외 2사 2017.06.12 ~ 2022.06.12 USD 100,000 115,350 2017.06.13 ~ 2022.06.13 USD 50,000 57,725 2017.06.13 ~ 2022.06.13 USD 50,000 57,650 2017.12.12 ~ 2022.06.13 USD 50,000 54,350 2017.12.12 ~ 2022.06.13 USD 50,000 54,375 2017.12.12 ~ 2022.06.13 USD 100,000 108,750 (주)한국스탠다드차타드은행 외 1사 2018.05.02 ~ 2024.01.31 CHF 50,000 55,325 2018.05.02 ~ 2024.01.31 CHF 50,000 55,325 (주)국민은행 외 2사 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 150,000 160,200 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 75,000 83,100 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 75,000 83,175 Credit Agricole 2019.03.29 ~ 2023.03.24 USD 35,000 39,680 2019.04.30 ~ 2023.03.24 USD 5,000 5,669 (주)국민은행 2019.06.04 ~ 2024.06.04 USD 200,000 231,600 2019.06.04 ~ 2024.06.04 USD 100,000 119,390 한국산업은행 2019.07.16 ~ 2026.07.16 USD 20,000 23,600 2019.11.29 ~ 2026.07.16 USD 16,000 18,800 2020.03.03 ~ 2027.03.03 USD 35,000 42,011 2020.09.03 ~ 2027.09.03 USD 46,000 54,565 2021.06.28 ~ 2027.09.03 USD 27,000 30,478 (주)시티은행 외 1사 2019.08.28 ~ 2024.08.28 USD 60,000 71,010 2019.08.28 ~ 2024.08.28 USD 40,000 47,340 (주)국민은행 외 2사 2020.07.27 ~ 2025.07.27 USD 100,000 120,370 2020.07.27 ~ 2025.07.27 USD 100,000 120,370 2020.07.27 ~ 2025.07.27 USD 100,000 119,810 3) 상품파생 당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 석유제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위 험을 회피하기 위하여 원유 및 석유제품에 대한 상품스왑을 체결하였습니다. 당분기말 현재 983만 배럴에 대한 170 건의 상품스왑 매입계약과 1,861만 배럴에 대한 204건의 상품스왑 매도계약 이 체결되어 있습니다. ■ GS파워 ■ 당 3분기말 현재 당사가 체결하고 있는 통화선도 계약내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : USD, 원/USD) 계약처 거래일 매입(매도) 계약금액 만기일 약정환율 - - - - - - ※ 당사가 노출된 주요 시장위험 및 당사의 위험관리에 관한 사항은 본 사업보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 16.위험관리항목'을 참고하시기 바랍니다. [GS리테일] 가 . 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 작성되어 있습니다. 또한 당사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 환위험은 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당 분기말과 전기말 현재 연결실체는 유의한 금액의 외화자산과 부채를 보유하고 있지 않습니다. ② 이자율위험 고정 이자율로 발행된 차입금 및 사채로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있으며 변동이자율로 발행된 차입금 및 사채는 없습니다. 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 2) 신용위험 연결실체는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 매출채권은 대부분 편의점 가맹점에 대한 채권 및 카드매출로 인한 카드 매출채권입니다. 채권의 특성상 신용위험이 낮다고 판단하고 있으며 재무상태 및 과거경험 등을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.또한, 연결실체는 다수의 금융기관에 대해 일반자금대출, 구매카드, 당좌차월 등에 대한 여신한도를 가지고 있습니다. 4) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 순차입금비율 및 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순차입금 비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금(리스부채 포함)에서 현금 및 현금성자산과 단기금융기관예치금을 차감한 금액이며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당 3분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 51(당) 기 3분기 제 50(전) 기 차입금총계(리스부채포함) (A) 3,020,226 2,952,284 차감: 현금및현금성자산(B) -93,805 -36,848 차감: 단기금융기관예치금(B) -472,214 -48,897 순차입금(C = A + B) 2,454,207 2,866,539 부채총계(D) 4,984,772 4,510,589 자본총계(E) 4,393,349 2,667,179 순차입금비율(C / E) 55.86% 107.47% 부채비율(D / E) 113.46% 169.11% 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 신용파생상품 ① 판교아이스퀘어 당사는 '21.6.11일 판교 창조경제밸리 도시첨단산업단지 내 특별계획구역(i-Square) 내 복합시설을 운용 중인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제415호의 수익증권을 보유하고 있는 엔에이치판교아이스퀘어제이차 유한회사와 수익증권에 대한 총수익스왑 계약(TRS)을 체결하였습니다.상기 약정과 관련한 공정가치 평가는 취득 시점 중요한 금액의 파생상품평가손익/파생상품 자산부채가 예상되지 않아 공정가치평가를 진행하지 않았습니다. [신용파생상품 계약 명세 - 판교아이스퀘어(TRS)] 구분 내용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(TRS) 보장매수자 엔에이치판교아이스퀘어제이차 유한회사 보장매도자 GS리테일 계약일 2021-06-11 만기일 2024-09-19 계약금액 84,700,000,000원 기초자산(준거자산) 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제415호 수익증권 840억좌 계약체결목적 기초자산 처분대금 정산 계약내용 기초자산의 매각가액과 투자원금의 차액을 정산, 기초자산으로부터 수령한 금원과 이익정산금을 정산(3개월 단위 정산, 보장수익률 2.5%) (조기정산 사유: 당사의 부도,유효신용등급 A0 이하로 하락, 채무불이행사유 발생/ 투자신탁의 해지 또는 투자대상자산 매각) 수수료 없음 정산(결제)방법 상호 교환하여야 하는 현금의 차액을 지급 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 없음 담보 제공여부 없음 중개금융회사 아이비케이투자증권㈜ 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 - ② 오시리아테마파크당사는 '20.3.31일 오시리아 관광단지 내 테마파크 개발사업을 시행중인 오시리아테마파크피에프브이㈜의 전환사채를 보유하고 있는 오시리아파크제이차 유한회사와 전환사채에 대한 총수익스왑 계약(TRS)을 체결하였습니다. 당 3분기말 상기 약정과 관련한 공정가치 평가는 결산기준 중요한 금액의 파생상품평가손실/파생상품평가부채가 예상되지 않아 공정가치평가를 진행하지 않았습니다.따라서 파생상품 평가손익은 없으며, '21년 분기 재무제표에도 반영되지 않았습니다 당 3분기말 상기 스왑계약과 관련된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제51(당) 3분기 제50(전) 기주) 파생상품부채 689 689 파생상품평가손실 - 689 주) 지안회계법인에서 공정가치 평가를 진행하였습니다. [신용파생상품 계약 명세 - 오시리아테마파크(TRS)] 구분 내용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(TRS) 보장매수자 오시리아파크제이차 유한회사 보장매도자 GS리테일 계약일 2021-06-29 만기일 2022-07-01 계약금액 50,000,000,000원 기초자산(준거자산) 오시리아테마파크피에프브이㈜ 사모전환사채 500억원 (권면총액 500억원, 무기명, 무보증, 이자율 1.73% 3개월 단위 선급, 만기 시 기명식 보통주로 전환 가능) 계약체결목적 기초자산 처분대금 정산 계약내용 기초자산의 매각가액과 투자원금의 차액을 정산 (조기정산 사유: 당사의 부도,유효신용등급 A0 이하로 하락, 채무불이행사유 발생/ 전환사채 인수계약 기한이익 상실사유 발생/ 발행회사 부도) 수수료 없음 정산(결제)방법 상호 교환하여야 하는 현금의 차액을 지급 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 없음 담보 제공여부 없음 중개금융회사 아이비케이투자증권㈜ 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 기초자산 만기일: 2023-07-01 2) 콜옵션(Call Option) 계약 구분 내용 계약의 명칭 (주)프레시지 등과 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 프레시지, 정중교, 박영랑 계약일 2019. 11. 26. 만기일 2020. 11. 27부터 2022. 11. 26까지 계약 체결 목적 추후 상장 절차 진행 시 대주주 지분율 확보 계약내용(조건) 주주간계약서 제12.1조 - 주식의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 발행일로부터 3년이 되는 날까지 1회에 한하여 대주주 정중교가 (주)프레시지 주식 14,930주의 범위 내에서 당사가 보유한 주식 중 일부 또는 전부를 매수할 수 있는 콜옵션 계약금액 주식 발행가액 및 이에 대하여 인수대금 납입일로부터 콜옵션 행사대금의 실제 지급일까지 연복리 8%의 비율에 의한 금원을 합산한 금액 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음 - 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 말레이시아 홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 Astro Retail Ventures Sdn. Bhd.(이하"ARV") 계약일 2014. 2. 11 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 채무불이행 등을 대비한 조항 계약내용(조건)/ 계약금액 (1) Event of Default 발생 시, defaulting party가 GS인 경우 ARV 콜옵션 행사 가능하며, 행사가격은 행사시점에 따라 아래와 같음. (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사 시, 사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 낮은 금액의 80% (ⅱ) 계약체결일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV의 80% (2) Deadlock 발생 시, ARV 콜옵션 행사 가능, (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사 시, 행사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 높은 금액 (ⅱ) 계약일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음 - 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 3) 풋옵션(Put Option) 계약 주주간 협약서에 따라 당사는 ㈜어바웃펫의 주주 SBS가 보유하고 있는 대상 주식에대해 당사가 매수 의무를 부담토록 하는 '청구권'을 발행하고 있습니다. 구분 내용 계약의 명칭 주주간협약서(제7조) 거래상대방 ㈜어바웃펫 주주 SBS 계약일 2021-03-15 만기일 2026-03-14 계약 체결 목적 신규 주주의 투자 Risk 제거 계약내용(조건) 회사의 명확한 성과 창출에 도움이 될 수 있는 플랫폼 사업자가 회사의 주주로 참여하지 않는 경우에 한하여, SBS가 GS리테일에 SBS가 보유하고 있는 회사 발행주식의 50%까지 GS리테일에 매도할 수 있는 권리 계약금액 SBS 및 GS리테일이 협의하여 선정한 외부 평가기관이 평가한 회사 발행 주식의 가치에 상당하는 금액 기타 SBS의 주식매수청구권 행사 통지가 GS리테일에 도달한 시점에 매매계약이 체결된 것으로 간주 주) '21년 3월 상호를 (주)펫츠비에서 (주)어바웃펫으로 변경하였습니다. 구분 내용 계약의 명칭 (주)프레시지 등과 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 프레시지, 정중교, 박영랑 계약일 2019.3.25 / 2019. 11. 26. 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 계약 위반시 투자금 회수 계약내용(조건) 주주간계약서 제11조 - (1) 대주주의 고의에 의하여 상장기한까지 상장이 완료되지 아니하는 경우, (2) 대주주 등이 본 계약에 따른 의무 위반하는 경우, (3) 신주인수계약 상 기한 전 상환사유 발생하는 경우 대주주에 대하여 투자자가 보유하고 있는 대상회사 발행주식의 전부 또는 일부를 매수할 수 있는 풋옵션 계약금액 (i) 주식 발행가액 및 이에 대하여 인수대금 납일일로부터 풋옵션 행사대금의 실제 지급일까지 연복리 15% 비율의 금원을 합산한 금액 및 (ii) 풋옵션 대상주식의 공정가치 중 높은 금액 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 (주)프레시지 등과 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 프레시지, 정중교, 박영랑 계약일 2019. 11. 26 만기일 2020. 11. 27 부터 2022. 11. 26 까지 계약 체결 목적 대주주의 콜옵션에 상응하는 권리 보유 계약내용(조건) 주주간계약서 제12.2조 - 주식의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 발행일로부터 3년이 되는 날까지 1회에 한하여 대주주 정중교에 대하여 (주)프레시지 14,930주의 범위 내에서 당사가 보유한 주식 중 일부 또는 전부를 매수할 것을 청구할 수 있는 풋옵션 계약금액 주식 발행가액 및 이에 대하여 인수대금 납입일로부터 풋옵션 행사대금의 실제 지급일까지 연복리 8%의 비율에 의한 금원을 합산한 금액 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 ㈜메쉬코리아와 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 메쉬코리아, 유정범, 김형설 계약일 2021.4.19 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 계약 위반시 투자금 회수 계약내용(조건) (1) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 본 계약 제9조에서 진술 및 보장한 사항이 중요한 점에 있어서 사실과 다른 것으로 밝혀진 경우(2) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 명목 여하를 불문하고 중요 자산을 사업목적 외의 용도에 사용하거나 유출시킨 경우(3) 대상회사가 상법 등의 제반 법규를 중대하게 위반하여 본 계약의 주요한 내용을 이행할 수 없는 경우(4) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 본 계약 제4조 또는 제10조를 위반하는 경우 계약금액 지에스홈쇼핑이 본 제6조에 따라 풋옵션을 행사하는 경우, 지에스홈쇼핑의 해당 풋옵션 대상주식의 1주당 취득가격에 풋옵션 대상주식의 수를 곱한 금액에 거래종결일로부터 풋옵션 행사대금 지급일까지 연 복리 10%의 이율을 적용하여 산정한 금액을 풋옵션 행사대금(“풋옵션 행사대금”)으로 한다. 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음 - 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 중국홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 CHINA HOMESHOPPING GROUP COMPANY LIMITED 계약일 2012. 4. 9 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 중국정부의 정책 또는 지배구조 변경이 있을 경우, 당사 투자금 회수 계약내용(조건) 1) 최대주주가 그 지위를 상실하는 경우2) 설립자 합산 15% 이상 지분 매각하는 경우3) 관련법 및 지분 변경으로 당사가 지분을 소유할 수 없게 된 경우4) 당사 동의없이 계약 구조가 변경, 해지되는 경우 등 계약금액 행사가격 = 주식수 ＊ 당사 투자시 주당인수가격 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 베트남홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 VIVI MEDIA TRADING CORPORATION 계약일 2012. 5. 29 만기일 회사 소멸 시, 상호 합의시, 당사 put option 행사 시 계약 체결 목적 홈쇼핑사업권 상실시 투자금 회수목적 계약내용(조건) - Vision21의 주요주주 변경에 의한 사업손실 발생하는 경우에 당사는 Vision 21에 Fair Market Value로 취득하고 있는 주식의 100%를 팔 수 있는 권리를 가짐 계약금액 - Fair Market Value로 산정한 주식 가치 * Fair Market Value : 당사 지정 회계법인이 평가한 가격, 부결시 양사 지정 회계법인이 평가한 가격의 평균가 적용 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 구분 내용 계약의 명칭 말레이시아 홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 Astro Retail Ventures Sdn. Bhd. 계약일 2014. 2. 11 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 홈쇼핑사업권 상실시 투자금 회수목적 계약내용(조건)/ 계약금액 Event of Default 발생 시, defaulting party가 ARV인 경우, GS 풋옵션 행사 가능하며, 행사가격은 행사시점에 따라 아래와 같음. (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사시, 행사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 높은 금액의 120% (ⅱ) 계약일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV의 120% 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 [GS이피에스] 가. 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율 위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 파생상품 계약현황 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 통화선도 계약은 없습니다. 다. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황 (2021년 9월 30일 기준) (1) 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용 (단위 :백만원) 구분 계정과목 거래이익(손실) 통화선도 통화선도거래손익 21 (2) 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익당분기말까지 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익은 없습니다. [GS글로벌] 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략 은 2020년과 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채에서 현금 및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산 출하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 1,034,074,618 657,805,876 현금및현금성자산 (153,034,106) (92,487,841) 순부채 881,040,512 565,318,035 총자본 331,057,163 299,015,825 부채비율 266.13% 189.06% 2) 금융위험관리 (1) 금융위험관리목적 연결실체의 재 무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보 고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자 율위 험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 운용은 연결실체의 정책에 따라 결정되며, 연결실체는 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고있습니다.연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. (2) 시장위험 (2-1) 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 330,583,066 391,707,875 191,731,360 208,603,720 JPY 344,792,735 3,648,528 880,479,629 9,282,545 EUR 20,734,455 28,495,569 14,157,742 18,946,456 AUD 27,108,502 23,051,443 26,425,335 22,106,379 CNY 106,639,253 19,518,183 38,866,583 6,489,165 AED 274,239 88,464 77,513 22,959 MYR 53,641 15,189 86,548 23,326 THB 332,819 11,619 389,567 14,157 INR 6,825,719 108,870 5,088,646 75,617 VND 336,549,432 17,534 344,675,249 16,234 SAR 243,467 76,911 20,491 5,942 IDR 19,295,802 1,600 39,679,430 3,071 RUB 1,289,422 20,966 1,031,561 15,081 GBP 236,495 376,296 50,443 74,776 TRY 19,607 2,603 123,171 18,148 SEK 113,765,392 15,308,271 91,535,495 12,153,168 SGD 75,747 65,909 5,814 4,781 TWD 15,590,462 663,998 12,896,945 498,725 합계 483,179,828 278,354,250 당 분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화 단위:천원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 346,348,057 410,387,813 159,158,741 173,164,710 JPY 4,662,554,262 49,338,217 2,956,673,263 31,171,024 EUR 69,607,181 95,661,844 24,999,019 33,454,687 AUD 37,043,444 31,499,522 25,424,259 21,268,918 CNY 161,798,128 29,613,911 111,255,088 18,575,149 MYR 264,859 74,995 - - INR - - 252,335 3,750 GBP 192,809 306,786 4,186 6,206 SEK 145,963,014 19,640,783 123,337,730 16,375,550 SAR 340,456 107,550 340,456 98,732 TWD 1,423,744 60,637 2,386,174 92,273 합계 636,692,058 294,210,999 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향을 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. (단위:천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD (1,867,994) 1,867,994 JPY (4,568,969) 4,568,969 EUR (6,716,628) 6,716,628 AUD (844,808) 844,808 기타통화 (1,352,825) 1,352,825 소 계 (15,351,224) 15,351,224 파생상품위험회피효과 (249,546) 249,546 합 계 (15,600,770) 15,600,770 상기 연결실체가 노출된 환율변동위험의 민감도는 연결실체가 보유한 재고자산의 수익 실현 시 감소합니다. (2-2) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다. 만약 기타 변수가 일정하 고, 이자율이 현재보다 1% 높거나 낮은 경우, 연결실체의 당분기이익 은 2,750,824천원 감 소 /증가 하 며 , 이것 은 주로 변동이자율 차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 1) 당분기말 및 전기 말 현재 기타금융부채의 내역은 다음 과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 8,676,427 466,977 6,104,155 99,769 연결실체는 당분기말 현재 상품수출입 예상분에 대한 미래현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 해당 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당분기손익으로 인식하고, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동 및 비유동 금융자산의 내역은 다 음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 5,819,195 363,110 8,275,397 1,326,186 합계 5,819,195 363,110 8,275,397 1,326,186 3) 기타 옵션계약 관련사항 - 동해국제자원터미널㈜출자 구 분 내 용 계약의 명칭 주주협약(콜/풋옵션) 거래상대방 GS E, GS건설 등 계약일 2019.06.14 만기일 준공일 6개월이 경과한 날로부터 6개월 이내 (예상준공일 2024년) 옵션의 내용 - 당사는 공동출자자인 GS E , GS건설 등과 동해국제자원터미널 (주)을 설립하였으며, 총 500억 중 40% 인 200억 투자가 예정되어 있음. - 주주간 협약으로 GS건설이 보유하는 10% 지분에 대하여 공동출자자인 GS E 지분율에 비례하여 GS건설에는 풋옵션, 당사에는 콜옵션이 부여. 옵션계약 부담금액 25억원 (GS건설이 보유하고 있는 10% 지분 중 당사 해당 분) [GS이앤알] 1. 시장위험과 위험관리 시장 위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하는 위험입니다. 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 기타 가격위험> 연결실체는 공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 2. 파생상품 거래현황 연결실체는 구매계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동위험 등을 회피할 목적으로 한국산업은행과 파생상품계약을 체결하고 있습니다.당분기말 현재 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 선물환율 등을 이용하여 평가하였으며, 동 평가와 관련한 계약사항 및 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 관련 계약내역 거래목적 계약통화 계약건수 만기일 계약금액 계약환율 매입 매도 공정가치위험회피 USD KRW 5 2021-10-01 ~ 2021-10-08 USD 29,800,000 1169.6 ~ 1172.35 (2) 파생상품 관련 평가손익 (단위: 원) 거래목적 계약통화 확정계약평가이익 확정계약평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 매입 매도 공정가치위험회피 USD KRW - - 510,346,122 - (3) 파생상품 관련 자산ㆍ부채 (단위: 원) 거래목적 자산 부채 확정계약자산 파생상품자산 확정계약부채 파생상품부채 공정가치위험회피 - 426,039,705 - - 3. 옵션 계약 관련 사항 - 동해국제자원터미널 출자 구 분 내 용 계약의 명칭 주주협약(콜/풋옵션) 거래상대방 GS건설, GS글로벌 등 계약일 2019.06.14 만기일 준공일 6개월이 경과한 날로부터 6개월 이내(예상준공일 2024년) 옵션의 내용 - 당사는 공동출자자인 GS글로벌, GS건설 등과 동해국제자원터미널 설립하였으며, 총 500억 중 40% 인 200억 투자가 예정되어 있음- 주주간 협약으로 GS건설이 보유하는 10% 지분에 대하여 공동출자자인 GS글로벌과 지분율에 비례하여 GS건설에는 풋옵션, 당사에는 콜옵션이 부여 옵션계약 부담금액 25억원 (GS건설 10%의 지분 중 당사 해당 분) 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] Agreement> 1. 시기 및 거래상대방 당사는 2015년 5월 13일, 아부다비 정부 (Emirate of Abu Dhabi) 로부터 아부다비 소재 ADCO Concession의 지분 (향후 40년간 조광권) 3%를 취득하였습니다. 2. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 ADCO Concession 계약 참여를 통해 당사는 해당 광구 지분 1% 기준, 연평균 약 6.6백만 배럴의 지분원유를 확보하게 됩니다. 당사는 해당 지분원유를 국제 원유 Trading 시장을 통해 국내/외 원유 수요처에 판매하여 안정적 매출 기반을 마련 하였습니다. 3. 관련 공시 자 세한 내용은 2015년 5월 13일 공시 '주요사항보고서 (주요자산양수도결정)' 의 내용 및 2020년 4월 3일 공시 '비유동자산 처분결정'을 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 지주회사로서, 자회사의 주요계약 및 연구개발 활동에 대한 상세 내용은 'II. 사 업의내용 - 7.기타 참고사항 현황>'을 참고하시기 바랍니다. 현황> ■ GS칼텍스 ■ 가. 주요계약 계약내용 계약상대방 계약기간 계약목적 계약금액 및 대금수수방법 No.1 Aromatics Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1986.12 ~ 현재 공정 License(기술지원) 공정 License에 대한 계약금액 및 대금수수방법은공정을 Operation하는 장치산업을 영위하는당사의 특성상 매우 중요한 제조 원가 관련영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다.당사는 Chevron과 ExxonMobile 등세계적인 MAJOR 사와의 전략적인 파트너십을 바탕으로일부 비용은 Licenser로 부터 Weiver를 받는 등,합리적이고 경쟁력 있는 계약 조건을 유지하기 위해노력하고 있습니다. No.2 PX 공정 Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1995.8 ~ 현재 공정 License(기술지원) No.2 CCR/Platformer 공정 Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1997.6 ~ 현재 공정 License(기술지원) MTPX ExxonMobil 2003.3 ~ 현재 공정 License 및 촉매 임대(Lease) 계약 Crystallizer GTC Inc. USA 2003.3 ~ 2018 공정 License(기술지원) 알킬화공정 Dupont Stratco 2002.12 ~ 현재 공정 License 제 4 등/경유 탈황공정 UOP/HTAS 2009.10 ~ 현재 공정 License TAME 제조공정 Lummus Technology/CD-Tech Div. 2011.06 ~ 현재 공정 License 황산재생공정 Dupont MECS 2018.04 ~ 현재 공정 License G-HDS Axens 2013.03 ~ 현재 공정 License VGOFCC UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License C4 SHP UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License InAlk UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License 나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 당사 기술연구소(R Center)는 "Smart Solution Provider for Today and Tomorrow"라는 Vision 하에 고객에게 더 나은 제품과 서비스를 제공하고자 정유, 석유화학, 윤활유 등의 제품, 촉매 및 공정에 대한 연구와 첨단기초소재, 환경 등의 분야에서 연구 활동을 수행하고 있습니다. 2. 연구개발 담당조직 회사는 기업부설 연구소 형태의 GS칼텍스(주) 기술연구소(R Center)에서 연구개발을 담당하고 있습니다. 3. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제55기 3분기(YTD) 제54기 제53기 연구개발비용 계 40,444 55,694 51,581 (정부보조금) 424 827 612 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액*100] 0.17% 0.23% 0.16% 4. 연구개발 실적 연 구 연구과제 연구 결과 및 기대 효과 비 고 정 유 윤 활 유 휘발유 청정 첨가제 개발 1. 가속성, 주생성능 향상 첨가제 개발 기술확보 2. GDI 차량용 신규 휘발유 첨가제 개발 기술확보 등/경유 첨가제 개발 1. 동절기 최적 성능 향상 첨가제 개발 기술확보 2. 보일러 등유 배기가스 저감 기술 개발 기술확보 3. 경유 소포제 개발 기술확보 4. 등유 냄새 개선 기술확보 5. 경유 윤활성 향상 연구 및 적용 기술확보 6. Prime 경유 제품 개발 기술확보 7. 바이오세탄가 향상제 개발 기술확보 8. 바이오디젤 유동성 향상제 (BDFI) 개발 및 적용 기술확보 중질유 기술 개발 1. B-C 오염 저감을 위한 Emulsion 기술 개발 기술확보 아스팔트 신제품 개발 1. 개질 아스팔트 생산기술 개발 기술확보 2. Residue 활용한 아스팔트 생산기술 개발 기술확보 3. 친환경/고기능 아스팔트 생산기술 개발 개발중 SPC(Sulfur Polymer Cement) 개발 1. SPC 제조기술 개발 기술확보 2. 공정부산물(E-Cat. 등)을 활용한 Composite SPC 개발 기술확보 윤활유 제품 개발 1. Ashless타입 유압작동유 개발 기술확보 2. 장수명 유압작동유 개발 기술확보 3. Euro-6 대응형 저회분(Low SAPS) 대형디젤엔진오일 개발 기술확보 4. Double Clutch Transmission Fluid (DCTF) 개발 기술확보 5. Chain/Belt type 무단 변속기 오일(CVTF) 개발 기술확보 6. 생분해성 유압작동유 개발 기술확보 7. Euro-6 대응형 합성 자동차용 기어오일(GL-4) 개발 기술확보 8. 저점도 트랙터 오일 개발 기술확보 9. API CK-4/FA-4급 HDDO 개발 기술확보 10. 고온 안정성/Long-life 터빈오일 개발 개발중 11. GF-6 승인 엔진오일 개발 기술확보 12. 건설장비용 고효율 유압유 개발 개발중 13. 자동차용 Shock Absorber Oil 개발 기술확보 14. 습식 더블 클러치 트랜스미션 오일(Wet-DCTF) 개발 기술확보 15. API MT-1 규격 만족 자동차용 합성 기어오일 개발 개발중 16. HEV/PHEV 용 저마찰 엔진오일 개발 기술확보 17. JCMAS 승인 유압유 개발 기술확보 18. JCMAS 승인 그리스 개발 기술확보 19. EV 감속기 오일 개발 기술확보 20. EV Battery Coolant 개발 개발중 21. 장수명/고온 안정성 개선 내마모 유압유 개발 개발중 22. 초저점도 트랙터 오일 개발 기술확보 23. 풍력용 합성 기어 오일 개발 개발중 24. Bio-based 친환경 엔진오일 개발 개발중 폴리머 복합수지제품 개발 1. 자동차 부품용 발포 소재 개발 개발중 2. 연속섬유복합재 개발 개발중 3. 장기내열 개선 소재 개발 개발중 4. 휘발성 유기물질 저감기술 개발중 5. Tailgate Inner 부품소재 개발 개발중 6. low CLTE 제품 개발 개발중 7. 친환경 바이오 복합소재 개발 개발중 8. 전기자동차 배터리케이스용 복합소재 개발 개발중 폴리머 제품 개발 1. 식품포장재용 PP라벨 소재 개발 개발중 2. 강관코팅용 PP 개발 개발중 3. 메탈로센 PE 제품 개발 개발중 공정기술 공정기술 최적화 연구 1. 윤활유 생산계획 최적화 시스템 개발 기술확보 2. 제품물성 예측 모델 개발 기술확보 3. 원유 Data base 구축 기술확보 4. 공정 성능 감시 모델 개발 기술확보 5. 원유수송최적화 시스템 개발 기술확보 6. 제품 배송 수송 최적화 시스템 개발 기술확보 환 경 환경 연구 1. 오염된 토양의 생물학적 복원 기술 개발 기술확보 2. 폐수처리장 개선, 탱크 슬러지의 처리 등에 Bio 기술 연구 기술확보 첨단기초소재 바이오케미칼 1. 바이오부탄올 생산기술 개발 기술확보 2. 바이오다이올 및 그 유도체 생산기술 개발 기술확보 3. 바이오매스 기반 Ethyl Lactate 생산기술 개발 기술확보 ■ GS파워 ■ 가. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약자 계약기간 주요계약내용 천연가스 매매계약 한국가스공사 2009년 12월 ~2027년 12월 LNG 장기 공급 계약(안양, 부천) OPSA(Operating Plant Service Agreement) EthosEnergy 2011년 9월 ~2021년 12월 부천 발전소 정비 기자재 장기구매계약 LONG TERM SERVICE AGREEMENT 지이파워서비스코리아(주) 2018년 11월 ~2021년 10월 안양 발전소 정비 기자재 장기구매계약 열수급계약 한국중부발전(주) 2012년 11월 ~2032년 12월 열수급계약 열수급계약 SH공사 2014년 6월 ~2035년 12월 열수급계약 열수급계약 삼천리 2015년 2월 ~2035년 12월 열수급계약 열수급계약 청라에너지 2015년 9월 ~2035년 12월 열수급계약 안양 2호기 건설공사 도급계약 지에스건설(주) 2015년 9월 ~2021년 12월 안양 2호기 건설공사(EPC) 계약 (주기기 구매 포함) 대우포천복합 발전사업 O 계약 대우건설 2016년 1월 ~2021년 12월 시운전 및 운전 안양 2호기 가스터빈 장기유지보수계약 General Electric International Inc. 2018년 7월 ~ 2038년 12월 가스터빈 장기유지보수 LNG SALE AND PURCHASE AGREEMENT GS ENERGY TRADING SINGAPORE 2018년 1월 ~ 2027년 12월 발전용 천연가스 직수입 계약 열배관 자산양수도 계약 GS에너지(주) 2019년 4월 24일 열배관 자산양수 부천열병합발전소 현대화사업 기본설계용역계약 한국지역난방기술㈜ 2021년 4월 ~ 2022년 10월 현대화사업 기본설계 용역 나. 연구개발활동 해당사항 없음 [GS리테일] (1) 경영상의 주요계약 등 2021년 3분기말 기준 경영상의 주요계약 현황(요약) ※상세 현황은 '상세표-5. 경영상 주요계약 등 (상세)' 참조 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 개) 회사명 사업구분 주요 계약수 비고 (주)GS리테일 편의점 3 - (주)GS리테일 홈쇼핑 18 - (주)GS리테일 부동산개발 25 - (주)GS리테일 공통 및 기타 13 주) (주)파르나스호텔 호텔 9 주요종속회사 (주)지에스네트웍스 공통 및 기타 2 주요종속회사 주) 본 3분기 보고서 작성 기준일('21.9.30) 이후 발생한 계약이 포함되어 있습니다. (2) 연구개발활동 1) 연구개발 담당 조직 사업부문 회사명 구 분 인 원 주요업무 공통 및 기타 ㈜GS리테일 선도위생혁신팀 12명 식품안전성, 환경호르몬, 위생, 유해식품 관리 등 식품개발팀 10명 Fresh Food 상품 개발 및 품질 관리 등 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제51기 3분기(2021년) 제50기(2020년) 제49기(2019년) 연구개발비용 계 2,687 3,763 3,710 (정부보조금) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 0.04% 0.04% 0.04% 주) 연구개발비용은 전액 판매비와 관리비로 회계처리 하고 있습니다. [GS이피에스] 가. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약자 계약일자 주요계약내용 OPERATING PLANTSERVICE AGREEMENT SIEMENS 2006.09.18 발전소 정비 기자재장기구매계약 천연가스 매매계약서(1호기, 2호기) 한국가스공사 2007.12.31 LNG 장기 공급 계약 LONG TERM MAINTENANCE SERVICES CONTRACT SIEMENS 2011.03.24 GS 당진복합 3호기 정비 기자재 장기구매계약 천연가스 매매계약서(2호기(수정), 3호기) 한국가스공사 2013.02.22 LNG 장기 공급 계약 GS 당진 Biomass 발전소 연료매매 계약 GS글로벌 2014.03.05 연료 매매 계약 GS 당진복합 4호기LNG 구매계약 Mitsui 2014.03.24 LNG 장기 공급 계약 LONG TERM MAINTENANCE SERVICES CONTRACT SIEMENS 2014.04.09 GS 당진복합 4호기 정비 기자재 장기구매계약 Terminal Use Agreement 보령엘엔지터미널(주) 2015.09.09 보령 LNG 인수기지터미널 이용 계약 GS 당진 Biomass 2호기발전소 연료매매 계약 GS글로벌 2020.02.17 연료 매매 계약 나. 연구개발활동"해당사항 없음" [GS글로벌] 가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음. 나. 연구개발 활동 ( 무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 1) 연구개발활동 의 개요 당사는 석유화학장치, 원자력 및 복합화력 발전설비의 기기 제작에 있어 가장 중요한용접 기술의 확대와 안정화에 노력하고 있으며, 태양광 에너지 설비 등 고부가 가치 제품 제작에 필요한 비철금속 및 Alloy 재질의 용접 기술 개발과 기존 용접방법의 생산성과 효율을 높이기 위한 개발을 병행하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 구분 소장 생산기술팀 R 계 인원 1명 10명 2명 13명 3) 연구개발비용 최 근 3년간 연구개발 비용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제 34기 3분기 제 33기 제 32기 연구개발비용 계 441 583 658 연구개발비/매출액 0.44 0.33 0.35% 상기 사업년도는 (주)지에스엔텍의 사업년도이며 제34기(당기), 제33기(전기), 제32기(전전기)임 4) 연구개발 실적 구분 품명 실적 비고 화공장치 TANDEM SAW 후판 용접시 생산성을 향상시키는 기술 적용 중 화공장치 TANTALUIM 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ALLOY 800H 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 STAINLESS 836 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Narrow gap 기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Cr-Mo-V Modification steel 기술 개발 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 GMAW 보호가스 종류별 성능 시험을 통한 용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 High Speed ESW 용접 기술 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 TANDEM SAW (Cr-Mo Steel) 2-Pole을 적용한 생산성 향상 용접기법 개발완료 화공장치 Hyper DSS(Duplex Stainless Steel) 용접기술 개발 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ESW Overlay 용접기술 정립 생산성 향상을 위한 용접기술 정립 및 개발 개발완료 화공장치 ESW Mainseam 및 Nozzle Inside Overlay용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Tandem SAW (Stainless Steel) Stainless Steel 후판 용접시 생산성을 향상시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tray Support Ring 2Poles SAW 용접기술 개발 Tower Inside Tray Support Ring을 SAW 2Poles 자동용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tray Support Ring FCAW 2Poles Carriage 용접기술 개발 Tower Inside Tray Support Ring을 FCAW 2Poles Carriage로 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Inconel ESW 용접기술 개발 Inconel ESW Overlay 용접시 60W Strip Wire를 사용하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Hemi Head SAW 용접기술 개발 Hemi Head Welding시 SAW 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 고주파 Bending에 따른 용접부의 영향 분석 고주파 Bending에 따른 Normalizing이 모재와 용접부에 어떤 문제를 야기하는지 연구 연구완료 화공장치 S.S 자재의 CS Air Arc Gouging의 영향 분석 S.S 자재를 CS Air Arc Gouging을 적용할 경우 발생되는 문제점과 협업 적용 기준 연구 연구완료 화공장치 Clad면위의 Tray Ring SAW 용접 적용 분석 Clad면위의 SAW 적용에 따른 모재와의 혼입 여부와 적용 가능성에 대한 기준 연구 연구완료 화공장치 1.25Cr Re-Rolling 과정 중 Crack 발생 원인 분석 1.25Cr의 Re-Rolling 과정 중 발생할 수 있는 Crack의 원인을 분석하여 사전 대책 방안 강구 연구완료 화공장치 S.S 극후판 U LNG 시장의 S.S 극후판 용접을 위한 기술 개발완료 화공장치 Jack-up 용접부의 건전성 평가 변형부의 Jack-up 교정 후 용접부의 기계적 물성치 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Material 절단부의 경도값 변화 추이 Material 절단 후 경도값 저감방식에 따른 용접 후 추가 결함 방지 연구완료 화공장치 모재의 Thermal Damage에 대한 기계적 특성 변화 변형교정을 위한 Thermal Damage 부위의 건전성 평가 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Zr 용접기술 개발 Zr 용접기술개발을 통한 신규수주 기여 개발중 화공장치 9% Ni 용접기술 국제 해사법 개정에 따른 LNG 연료탱크 수요 증가로 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발중 [GS이앤알] 1. 경영상의 주요 계약 주 요 계 약 내 용 전기판매 반월/구미/포천발전소는 전기판매사업을 위해 집단에너지사업법,전기사업법에 따라 산업통상자원부 장관의 허가를 득하였으며, 전력시장운영규칙에 따라 전력거래를 하고 있습니다.반월열병합발전소의 경우 2003년부터 전력거래소를 통하여 전력공급을 하고 있고, 구미열병합발전소의 경우 2005년부터 전력거래소를 통하여 전력 시장에 전기를 판매하고 있습니다. 포천열병합발전소의 경우 2019년부터 판매를 시작하였습니다. 화력발전 및 풍력발전의 경우에도 생산된 전기를 전력거래소를 통하여 판매하고 있습니다. 열공급계약 및응축수 수급계약 반월 약 220 여개의 업체, 구미 약 60 여개의 업체와 열공급계약 및 응축수 수급계약을 체결하고 있습니다. 또한 포천은 약 60 여개의 업체와 열공급계약을 체결하고 있습니다. REC판매 풍력사업에서 발생한 REC를 한국중부발전 및 지에스동해전력에 판매하고 있습니다. 포천집단에너지시설 EPC 계약 포천에 집단에너지 시설을 건설하기 위해 GS건설과 EPC 계약을 체결하였습니다. 풍력사업 영양에 신규풍력발전사업을 진행하기 위해 ENERCON Korea Inc., 동국S, 대건과 각각 주기기 발전설비 공급, 발전단지 건설, 송전선로 건설계약을 체결하였습니다. 7. 기타 참고사항 □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 당사는 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순 히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 지주회사 입니다. 지주회사(持株會社, Holding Company)란, 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순 히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사로서 당사는 이에 해당합니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다.지주회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음 각호의 1에 해당하는 행위를 하여서 안됩니다.① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위② 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40 [자회사가 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 주권상장법인인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 같은 법에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인인 경우, 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다] 미만으로 소유하는 행위③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위④ 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사 외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위 * 근거 : 독점규제및공정거래에관한법률 제8조의2 제2항 기타 자세한 사항은 아래 현황>을 참조하시기 바랍니다. 현황> ■ GS칼텍스 ■ 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 공시대상 기 간 ('21.1.1~'21.9.30) 중 6건의 국내 특허를 등록하였으며, 그 외에 해외 특허 16건을 추가하였습니다. 등록번호 등록일 발명의 명칭 10-2287087 2021.08.02 천연물질 추출용 용매조성물 10-2272901 2021.06.29 메조-2,3-부탄디올을 방부제로서 함유하는 피부 외용제 조성물 10-2272077 2021.06.28 폴리올레핀계 탄성체 조성물 10-2268209 2021.06.17 폴리올레핀계 탄성체 조성물 10-2240697 2021.04.09 폴리아미드 수지의 연속식 제조방법 및 제조장치 10-2231991 2021.03.19 테일게이트 인너 판넬용 폴리프로필렌 수지 조성물 및 이의 성형품 10-2178512 2020.11.09 2,3-부탄디올을 포함하는 식물병 방제용 조성물 10-2178516 2020.11.09 에스테르화 반응 촉매 및 그 제조방법 10-2178514 2020.11.09 폴리프로필렌 수지 조성물 및 이에 의해 제조되는 성형품 10-2157851 2020.09.14 2,3-부탄디올을 포함하는 식물병 방제용 조성물 10-2151747 2020.08.28 알킬 카르복실산 에스테르의 제조 방법 및 알킬 카르복실산 에스테르의 제조 장치 10-2150266 2020.08.26 폴리올레핀계 탄성체 조성물 10-2133192 2020.07.07 개질 아스팔트 조성물 및 그 제조방법 10-2133193 2020.07.07 혼합당 동시발효능을 갖는 재조합 미생물 및 이를 이용한 다이올의 생산 방법 10-2109780 2020.05.13 에틸 락테이트를 이용한 천연물질 추출물의 제조방법 10-2109763 2020.05.06 2,3―부탄디올의 생성능이 증강된 재조합 미생물 및 이를 이용한 2,3―부탄디올의 생산 방법 10-2093197 2020.03.19 2S,3S-부탄디올 처리에 의한 병원성 세균의 병원성 조절 방법 10-2092671 2020.03.18 2,3-부탄디올의 탈수반응용 리튬포스페이트 촉매의 제조방법 10-2088251 2020.03.06 작물 생장 촉진 조성물 10-2087745 2020.03.05 폴리아미드의 제조 방법 및 제조 장치 10-2045042 2019.11.08 탄소섬유용 피치의 제조 방법 및 그에 의해 제조된 탄소섬유용 피치 10-2035850 2019.10.17 유조차용 전자봉인장치 10-2035846 2019.09.23 표면이 개질된 2,3-부탄디올의 탈수반응용 촉매 및 이의 제조방법 10-2019037 2019.09.02 알킬 카르복실산 에스테르의 제조 방법 10-2008558 2019.08.01 탈취성능과 방향성이 지속적으로 유지되는 폴리프로필렌 복합수지 조성물 10-1994772 2019.06.25 포도당으로부터 1,3-프로판디올를 생산하는 신규한 크렙시엘라 뉴모니아 균주 및 이를 이용한 1,3 프로판디올의 생산방법 10-1989814 2019.06.11 클로스트리디움 및 대장균에서 복제가 가능한 셔틀 플라스미드 및 이를 이용하여 제조된, 오탄당 대사 및 발효 성능이 증강된 재조합 미생물 10-1989796 2019.06.11 변성 리그닌의 제조 방법 및 변성 리그닌을 포함하는 비료 조성물 10-1984547 2019.05.27 폴리프로필렌 수지 조성물 및 이에 의해 제조되는 성형품 10-1984552 2019.05.27 내스크래치성이 향상된 폴리프로필렌 수지 조성물 및 이로부터 제조된 자동차 성형 부품 10-1975187 2019.04.29 디올의 제조 방법 10-1969530 2019.04.10 다가 알코올의 탈색 및 탈취 방법 10-1942250 2019.01.21 알킬락테이트를 포함하는 조성물 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"에 의거 공정거래위원회로부터 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단으로 지정된 기업집단 의 소속회사로서 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 다. 환경 관련 규제사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 따른 관리업체에 해당하며 그 에 대한 상세 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 3. 제재현황 등 그 밖의 사항, 라. 녹색경영 부분을 참고하시기 바랍니다. 라. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1. 정유사업부문 (가) 산업의 특성정유사업은 국민생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 석유류 제품 및 석유화학 원료를 생산, 공급하는 국가 기간산업이며, 설비건설과 사업구축에 대규모 자본투자가 요구되는 전형적인 장치산업입니다. 또한, 석유 자원의 지역적 편재성으로 인하여 원유 공급은 수입으로 제한되어 있으며, 다양한 석유제품의 생산이 연산적으로 이루어진다는 특성도 가지고 있습니다. (나) 산업의 성장성1) 국내 석유제품별 소비동향2021년 3Q기준 국내 석유제품 수요는 전년 동기 대비 4.9% 증가하였습니다. 휘발유 수요는 차량대수의 증가(전년 동기 대비 +3.3%) 및 코로나19 회복세 영향으로 전년 동기 대비 5.0% 증가하였고, 경유 수요는 차량대수의 감소세 전환으로 수요 증가폭을 제한하며 2.3% 증가하였습니다.LPG 수요는 산업부문의 증가에도 불구하고 코로나19에 따른 택시 수요 감소 지속으로 1.5% 증가하였습니다. 코로나19 지속의 직간접 영향으로 체감 실물 경제의 침체가 계속되어 왔으나, 코로나19 백신 접종율 증가에 따른 경기회복 기대감으로 석유제품 수요회 복과 함께 점진적인 실적 개선이 이루어질 것으로 예상됩니다. * 출처: 한국은행, 국토교통부 2) 국내 석유제품 수요 전망 산업부문 나프타 수요는 LPG, Ethane 등 경쟁원료의 가격 변동에 영향을 받을 것으로 보이며, 코로나19로 인해 대폭 감소한 항공유 수요는 점진적인 회복이 예상됩니다.2021년 4분기 석유제품 수요는 위드코로나 시행에 따른 대면 소비 증가로 수송부문과 산업부문 모두 전년 동기 대비 증가할 것으로 예상됩니다. 단 코로나19 재확산에 따른 사회적 거리두기 단계가 강화될 경우 수요 증가폭이 제한될 수 있습니다. (다) 경기변동의 특성국내 석유제품 수요 중 산업 및 수송 수요의 비중은 90% 수준이며, 국내외 경기의 변화에 밀접한 영향을 받으며 동절기 난방유 사용에 따른 계절적 경기 변동이 있습니다. 또한 세계 경기 변동에 따른 국제유가와 환율 등의 변화에도 영향을 받습니다. (라) 국내외 시장여건국내 석유유통업 환경은 기존 연료 수요 증가세 정체 및 비내연기관 차량 보급 확대로 경쟁 심화가 지속되고 있습니다. 이에 정유업계는 미래변화에 대한 대응력을 강화하고자, 신재생에너지, 친환경자동차, 물류허브 등 Nonfuel 영역에서 기존 유류 사업 外 추가 수익을 확보하기 위한 business를 다각도로 준비 및 실행하고 있습니다. 3년간 내수 경질유 시장 점유율 > 구 분 2021년 3분기(YTD) 2020년 2019년 GS칼텍스(주) 23.5% 23.5% 24.0% * 자료출처 : 한국석유공사 (마) 회사의 경쟁력당사는 하루 80만배럴의 석유정제시설 및 RFCC, VGOFCC, HCR, VRHCR 등 하루 27만 4천 배럴의 고도화 처리 능력을 바탕으로 업계 최고 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사가 생산한 제품은 전국 2,286개 주유소와 375개 충전소를 통해 운전자들에게 제공되며, 각종 공장, 철도 및 항공 등 산업용과 수송용으로 직접 공급하고 있을 뿐만 아니라, 생산량의 60% 이상을 전세계로 수출하고 있습니다. 당사는 보너스카드 운영 및 제휴카드 할인 등 서비스 수준 향상을 위한 각종 프로그램을 운영하고 있으며, 이같은 노력의 결과 국가고객만족도(NCSI) 주유소 부문 조사에서 12년 연속 1위를 기록하였습니다. 또한, 당사는 전기차 보급확산에 따라 전국 주유소 및 충전소 네트워크를 활용하여 국내 정유사 중 가장 많은 초급속 충전기를 선제적으로 설치하여 운영하고 있으며 자회사인 지에스엠비즈가 운영하는 경정비점 '오토오아시스' 를 통해 주유에서 차량정비까지 고객을 위한 복합서비스를 제공하고 있습니다. 2. 윤활유사업부문 (가) 산업의 특성윤활유사업부문은 윤활유 완제품의 원재료인 Base Oil과 윤활유 완제품을 생산하고 있습니다. 원유 정제과정에서 생산된 Waxy Oil로 Group II 와 Group III Base Oil을 생산합니다. Base Oil 생산설비는 대규모 투자를 소요하는 자본집약적인 산업이며, 정유공정과 연계하여 복합 운영하여 더욱 높은 경제성을 확보 할 수 있습니다.윤활유 완제품은 자동차용, 산업용 및 선박용으로 다양하게 공급되고 있으며, 오랜 기간 축적된 기술력과 다양한 판매채널을 통해 국내 시장을 선도하는 경쟁력 있는 브랜드로 자리매김 하였습니다. 또한, 지속적인 성장을 위해 중국, 러시아, 인도, 동남아시아 등 해외시장을 적극적으로 개척하여 판매를 증대 하고 있습니다.(나) 국내외 시장여건Base Oil 시장은 아시아 신흥국 등을 중심으로 지속적으로 완만한 수요 증가가 전망되나, 중동 등 신증설 영향으로 전반적인 공급 과잉 기조가 예상됩니다. 또한, 윤활유 완제품 제조 규격/환경 규제 강화 및 고품질 엔진오일 수요 증가에 따라 Group II 및 Group III/Group III+ Base Oil이 Group I 수요를 점진적으로 대체해 나가는 추세입니다. 윤활유 완제품은 자동차, 건설장비 및 산업 생산설비 전반에 필수적으로 소요되며, 기술개발 및 품질 관리에 따른 성능 차별화와 최종 소비자의 인지도에 따른 브랜드에 의해 선택적으로 구매되는 제품입니다. 윤활유 Global 수요는 친환경규제 강화, EV 확산, 주요 OEM 제품 Spec 강화 등으로 1% 미만 성장 예상되나, 러시아/인도/중동 등의 성장율은 상대적으로 높을 것으로 전망됩니다. (다) 경기변동의 특성윤활유 사업은 Global 윤활유 소모량 정체 내지 소폭 증가 예상 및 국내외 다양한 Player 존재로 Global 공급이 수요를 초과한 상태로 경기 변동에 따라 가격의 등락폭이 크고 치열한 경쟁이 벌어지는 특성이 있습니다.(라) 경쟁요소Base Oil 사업은 수요 증가세 둔화, Supplier들의 신/증설에 따른 공급증가로 시장내 경쟁이 심화되고 있으며, 시설경쟁력, 시장접근성, Operational Exellence, 기술승인 등이 핵심역량입니다윤활유 완제품 사업은 비교적 적은 자본으로 신규 투자를 할 수 있어 중소 제조사들이 많으며, 이로 인한 가격 경쟁이 치열하게 벌어지고 있고, 안정적 원재료 구매, 생산/판매 Product Mix 최적화, 원가절감 Recipe 개발, 제품 품질 고급화, 對고객 기술 서비스 제공 등이 경쟁력을 좌우하고 있습니다. (마) 자원 조달상의 특성당사 Base Oil공정은 정유공정과의 효율적 연계로 생산 원료를 전량 정유공정에서 안정적으로 공급받고 있습니다. 또한, 윤활유 완제품 역시 당사 생산 Gr.II 및 Gr.III Base Oil을 원료로 사용하여 우수한 품질의 윤활유 제품을 생산하고 있습니다. 3. 석유화학사업부문 (가) 산업의 특성석유화학 산업은 정유 공장에서 생산되는 납사와 가스오일 또는 천연가스를 원료로, 고온 분해 혹은 촉매 반응을 통하여 올레핀 제품과 방향족 제품을 생산하고, 이들 제품을 기초 원료로 합성수지, 합성고무, 합성섬유 원료, 합성세제 그리고 화학공업 약품을 생산하는 산업으로, 기초 유분 생산을 위한 납사 분해 공정 또는 납사 개질 공정을 모체로 하여, 관련 유도품 및 부산물간의 계열화, 단지화 그리고 규모의 경제가 확보되어야 하는 자본 집약형 장치 산업입니다. (나) 산업의 성장성석유화학제품은 여러 산업분야에서 중간재 역할을 할 뿐만 아니라 미래 성장과 관련된 첨단 소재와도 관련이 있는 제품입니다. 향후 산업의 발달과 더불어 장기적 관점에서 신제품 개발 등 시장 성장이 예상되나, 단기적으로 경기 회복 Cycle, 설비의 신증설 또는 정기보수에 의한 수급 변화 등의 요인으로 시장의 변동성이 확대되었습니다.특히 방향족 시장은 최근 5년간 아시아 지역 내 신규 공장들의 지속적인가동으로 과거 대비 마진이 축소되고있는 추세이나, PTA/Polyester 등 방향족 제품 Downstream의 수요의 지속적인 증대에 따라 회사는 아시아 지역외 시장 개발 및 방향족 Downstream사업 진출 검토를 통한 장기적관점에서 안정적 마진 확보를 위해 노력하고 있습니다.'21년 3분기 MFC 및 PE 신규공장이 상업 가동됨에 따라 에틸렌 연 75만톤, 폴리에틸렌 연 50만톤 생산 능력을 보유, 원료 공급부터 수요처 확보까지 균형잡힌 포트폴리오를 구축할 수 있게 되었습니다. 신규 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 생산 최적화 및 운영 효율성 증대, 복합수지 사업의 친환경 Business 개발을 통한 신규 사업영역 진출을 목표로 추진하여 Chemical 사업 분야에서 세계적인 에너지기업으로 성장하고자 노력하고 있습니다.(다) 경기변동의 특성석유화학산업은 국내외 경기변동, 에너지가격, 전후방 산업의 경영환경 및 설비 신증설에 따라 주기적으로 순환되는 특성이 있으며, 생산기술의 범용화로 제품의 품질 차이가 적고 국내외 경쟁 환경 및 수급 여건에 따라 가격 변동이 심한 특성을 나타내고 있습니다.(라) 경쟁요소석유화학 산업은 신규투자시 초기투자비 규모가 크므로, 원료공급 및 수요처 등 연관산업과의 수직계열화를 통한 원가 경쟁력, 규모의 경제를 위한 생산설비 규모, 고순도 제품 생산을 위한 품질관리 및 기술력이 사업의 경쟁력을 좌우하고 있습니다.주요 제품에 대한 당사의 국내 생산설비 점유율은 하기와 같습니다. (단위: %) 제 품 2021년 3분기(YTD) 2020년 2019년 점유율 점유율 점유율 벤젠 12.0% 12.9% 13.1% 톨루엔 6.3% 7.9% 7.9% 혼합자일렌 10.1% 8.5% 9.4% 파라자일렌 12.5% 12.8% 12.8% * 한국석유화학협회 석유화학편람 참조하여 추정* 점유율 = 당사 생산능력 / 국내 총 생산능력 (마) 자원 조달상의 특성정유공장에서 생산되는 납사를 개질하여 방향족 제품을 생산할 경우, 제품 수율이 상대적으로 높으며 관련 부산물 및 유틸리티 등의 유기적 결합을 통한 원가경쟁력 확보가 용이하므로 주로 정유공정을 가진 회사에서 방향족 제품을 많이 생산하고 있습니다. ■ GS파워 ■ 가. 사업의 내용과 관련된 사항(상세) 당사는 2000년 6월 한국전력공사 및 한국지역난방공사의 안양, 부천 사업소 집단에너지 시설을 인수하여 설립하였습니다.현재 열병합발전을 통해 전기와 열을 생산하고 있으며, 기존 한국전력공사와의 전력 수급계약(Power Purchase Agreement)이 2018년 8월 말 종료됨에 따라 CBP(Cost Based Pool) 시장에 진입하여 전력거래소의 입찰을 통해 전기를 전력시장에 판매하 며, 열은 안양과 부천 신도시를 중심으로 독점 공급하고 있습니다. 2021년 9월 말 기준 전기매출 66%, 열매출(지역난방) 30%, 기타 4%로 전기 및 열 판매가 주력 사업이며, 현 재 GS그룹의 에너지부문 중간 지주회사인 GS에너지가 지분 100%를 보유하여 경영권을 GS그룹에서 행사하고 있습니다. 1 . 전력사업부문 가) 전력산업의 특성 1) 국가ㆍ지리적 특성 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란- 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요2) 기술적 특성- 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적3) 전력 수송을 위한 계통망 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재4) 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 나) 전력산업의 성장성 전기사업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있으며 과거 전력거래량 및 거래금액 변동 추이는 다음과 같습니다. 연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이.jpg 연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이 출처 : 전 력시장 운영실적(전력거래소) 다) 전력수급 전망 2024년 설비 예비율이 최고점(33.0%)에 도달하는 등 향후 설비 예비율이 20% 이상을 유지함에 따라 안정적 전력수급이 예상됩니다 . 연도 동계최대전력(MW) 설비용량(MW) 설비 예비율(%) 2020년 88,400 111,600 25.2 2024년 95,500 127,000 33.0 2030년 100,400 122,400 21.9 2034년 102,500 125,000 22.0 출처 : 제9차 전력수급기본계획('20.12. 산업통상자원부) 라) 시장점유율 및 회사의 강점과 단점 1) 시장점유율 2020년 12월 31일 기준 국내 전체 발전설비용량(121,191MW) 중, 당사의 비중은 약1.1%(1,437MW)입니다. 출처 : 2020년 12월 전력계통 운영실적 집계(전력거래소) 2) 회사의 강점과 단점 회사는 한전과의 전력수급계약(Power Purchase Agreement)이 2018년 8월 말 종료함에 따라 CBP(Cost Based Pool) 전력시장에 진입하였습니다. CBP전력시장에서 LNG발전기는 첨두부하 설비로 예비율에 따라 형성되는 시장가격에 수익이 민감하게 움직이며 정부정책 및 시장제도 변경에 따른 영향도 높습니다. 이러한 CBP 전력시장에서 1993년에 지어진 안양과 부천의 열병합 발전설비는 발전효율이 낮아 경쟁력이 높지 않은 상황입니다. CBP 전력시장에서 경쟁력을 확보하기 위하여 회사는 최신 고효율 설비인 안양 2-1호기를 준공하여 운영 개시하였으며, 직도입 LNG를 사용한 고효율의 열병합설비로 높은 설비 이용율을 유지하며 국가적인 에너지 절감에 기여하고 있습니다. 또한 LNG 연료 사용으로 이산화탄소, NOx, SOx, 미세먼지 등의 배출량 역시 대체설비 대비 월등히 낮아 환경 기여도가 높고, 전력수요가 많은 수도권에 입지한 분산전원으로서 송전선로 건설회피 등 많은 사회적인 편익을 제공하고 있습니다. 「전기사업법」제31조4항에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다. 2. 집단에너지사업부문 가) 사업의 특성 1) 집단에너지사업 개요집단에너지사업법에 의하면 "집단에너지”는 2개 이상의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기로 정의되어 있으며, 이러한 집단에너지사업은 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등 1개소 이상의 에너지 생산시설에서 생산되는 에너지를 주거 밀집지역·상업 또는 산업단지 내의 다수의 사용자에게 일괄적으로 공급해주는 것을 목적으로 하는 사업을 말합니다.발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 난방을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다.2) 집단에너지사업의 종류사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는사업 3) 집단에너지사업의 효과 ■ 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축■ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 - 지역냉난방: 24시간 연속냉난방에 의해 쾌적한 주거환경 조성 - 산업단지: 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화■ 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화 기여 - 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소■ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여■ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 - 산업공정 폐열, 쓰레기 소각수열, 매립가스(LFG)등을 열원으로 활용 출처: 2020 집단에너지사업 편람(한국에너지공단)4) 일반적 특성열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등 1개소 이상의 집중된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업의 특징을 갖고 있습니다. [열공급 계통도].jpg [열공급 계통도] 나) 성장성 [최근 5년간 연도별 지역냉난방 공급 실적] (단위 : 천호, 개) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 총주택수(천호) 16,367 16,692 17,123 17,633 18,127 지역냉난방 보급세대(천호) 2,485 2,694 2,896 3,106 3,252 보급율(%) 15.2% 16.1% 16.9% 17.6% 17.9% 사업자 수 35 36 37 37 37 출처 : 지역냉난방 연도별 공급 추이 자료 (5차 집단에너지 기본계획, 산업부) 다 ) 경기변동의 특성 및 계절성 전반적으로 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스, 전력, 열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있으며, 지역난방사업의 경우 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다. 라) 시장여건 1) 현황 및 전망 집단에너지사업자는 3가지(지역냉난방, 산업단지집단에너지, 병행)로 구분되며, 2019년 말 기준으로 36개 사업자(지역냉난방 31개, 병행 5개)가 3,252천세대의 공동주택에 지역냉난방을 공급 중이며, 이는 국내 총 주택수 18,127천세대 대비 약 17.9%를 지역냉난방으로 공급하는 수준입니다. 지역냉방은 2019년말 기준으로 31개 사업자(지역냉난방 26개, 병행 5개)가 총 2,129개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급하고 있으며, 보급된 냉동기 용량은 총 1,346,767usRT입니다. 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제에 적극적으로 대응 및 저탄소 경제체제로 전환을 위해 '30년도 BAU 대비 37% 감축안을 UN에 제출하였으며('15.06) 저탄소녹색성장기본법 시행령을 개정하여('16.06) 감축목표이행을 구체화 하였습니다. 제2차 기후변화대응기본계획('19.10)에서는 친환경 에너지믹스로의 전환을 위해 청정연료 발전 확대와 집단에너지사업을 통한 미활용에너지 회수 및 열연계 활성화를 권장하고 있습니다. 또한 제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를 목표로 하고 있습니다. (출처 : 2020 집단에너지사업 편람(한국에너지공단), 제5차 집단에너지공급기본계획(산업부) 한국지역난방공사 사업보고서 등) 2) 경쟁상황지역냉난방은 집단에너지사업법에 의해 의무적으로 시행하여야하는 고시지역뿐만 아니라 고시외 지역의 경우도 사용자가 희망할 경우 공급 가능 여부를 검토한 후 공급하고 있습니다. 최근 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 지역난방 보급률의 증가 추세가 다소 둔화되고 있는 상황이었으나 향후 3기 신도시 개발 및 중·소규모 택지지구 공급 확대를 통하여 사업영역은 확대될 것으로 전망됩니다. 시장점유율에서 한국지역난방공사가 약 50% 이상 점유하고 있으나 후발사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세이므로 향후 기존 및 신규지역의 사업 경쟁은 더욱 심해질 전망입니다. 3) 시장점유율 및 회사의 강점과 단점 (1) 시장점유율 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2019년 말 기준으로 지역난방은 실제 공급세대(3,252천세대) 대비 당사의 비중은 약 11%(359천세대)이며, 지역냉방은 실제 공급건물(2,129개) 대비 당사의 비중은 약 6%(127개소)입니다. (출처: 2020 집단에너지사업 편람(한국에너지공단)) (2) 회사의 강점과 단점 집단에너지 사업은 다수의 사용자를 대상으로 열과 전기를 공급하는 국가 기간산업으로 사업적 중요도가 매우 높은 사업이며, 안양, 부천 지역 약 359천가구에 지역난방열을 독점공급하고 있습니다. 열요금 결정에 있어 주 연료인 LNG가격의 변동에 따라 연료비 연동제를 적용 받고 있으며, 년6회 열요금을 조정할 수 있어 연료비 변동에 따른 재무적 위험에 대처할 수 있어 안정적인 사업으로 평가 받고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. 3. 신사업부문 가) 신재생에너지 사업1) 신재생 에너지 공급의무화 제도를 기반으로 하여 연료전지, 태양광, 풍력, 소수력 등 다양한 신재생 에너지 발전사업을 영위하고 있습니다. 2) 단기적으로는 주 사업인 집단에너지 사업과 시너지효과가 있는 연료전지 사업과 지역상생을 통한 태양광 사업을 중심으로 신재생에너지 발전량을 늘려갈 예정이며, 장기적으로 보유하고 있는 신재생에너지 사업소를 전략 거점으로 발전원 다각화를 통해 사업 범위를 확대하여 회사 수익 향상에 적극 기여 할 것으로 예상합니다. 나) 에너지효율화(ES) 사업1) 경제적 가치, 이용방법의 한계 등으로 활용이 어렵거나 버려지던 미활용 에너지를 회수하여 지역난방으로 공급하는 사업을 추진하여 경제적 수익을 창출하는 동시에 사회적인 온실가스배출 감축에 기여하고 있습니다. 2) 정부R 연계하여 미활용에너지 관련 신기술 개발을 지속적으로 진행함으로서 미래 집단에너지 공급기술 변화를 선도할 수 있도록 준비하고 있습니다. 3) 미활용에너지 분야에서 회사가 보유한 솔루션, 노하우 및 기술 특허 등을 바탕으로 에너지 대량소비 사업장을 대상으로 에너지 효율화 기술컨설팅을 제공하고 있습니다. 4. 조직도 3분기 공시 조직도.jpg GS파워 조직도 나. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 당기 초 잔액 신규조달 상환등 감소 당3분기 말 잔액 비고 은 행 463 44,500 463 44,500 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 463 44,500 463 44,500 - 회사채 (공모) 1,235,000 150,000 160,000 1,225,000 - 회사채 (사모) 50,000 - - 50,000 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 1,285,000 150,000 160,000 1,275,000 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 1,285,463 194,500 160,463 1,319,500 - (참고) 당기 중 회사채총발행액 공모 150,000 사모 - [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 당기초 잔액 신규조달 상환등 감소 당3분기 말 잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - 다. 기타 중요한 사항 해당사항 없음 [GS리테일] - 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 규제사항 2000년대 중반 이후, SSM이 대도시를 비롯, 지방 중소도시로 확대되면서 중소유통점들과의 갈등이 확산되었습니다. 이에 중소유통점은 정부와 지자체에 지원 강화와 SSM에 대한 규제 강화를 요구하였고, SSM 측은 오히려 차별적 규제를 완화해 줄 것을 요구하였습니다. 이러한 양측의 대립은 2010년 11월 유통산업발전법(유통법)과 대중소기업상생협력촉진에 관한 법률(상생법) 개정에서 SSM의 개점을 제한하면서 일단락되었으나, 여전히 사회적으로 SSM 규제에 대한 찬반 논란은 분분한 상황입니다. 유통법은 동네 재래시장을 전통상업보존구역으로 정해 그 경계로부터 1,000m이내에 대규모 점포 또는 준대규모점포가 들어서는 것을 제한(제8조)하고 있습니다. 기존에는 대형할인점과 같은 대규모점포의 입점만을 제한하고 있었으나, 개정안을 통해 준대규모점포의 범위를 지정(제2조)하여 SSM까지도 제한 대상에 포함하였습니다. 지방자치단체는 조례를 제정하여 전통상업보존구역에서의 SSM의 설립을 제한하거나 입점 조건을 부여할 수 있습니다. 지자체 조례의 공통적인 주요 내용으로는 유통기업상생발전협의회 구성 및 운영, 전통상업보존구역 설정, 대규모점포 등의 개설 등록 등입니다. 상생법은 해당 업종의 중소기업 상당수가 공급하는 물품 또는 용역에 대한 수요를 감소시켜 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정할 때에는 사업조정신청(제32조)을 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 사업조정제도란 대기업의 사업진출로 당해업종의 상당수 중소기업이 수요의 감소 등으로 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있는 경우 대기업 등에게 사업의 인수, 개시 또는 확장의 시기를 연기하거나 생산품목, 생산수량, 생산시설 등을 축소할 것을 권고할 수 있는 제도입니다. 기존에는 대기업 등이 직영 운영하는 경우에만 사업조정신청의 대상이 되었으나, 개정안에서는 체인점포까지도 조정신청대상에 포함함으로써 2010년 12월 이후부터는 가맹형태로 SSM을 개점하더라도 대기업의 지분이 51%를 넘으면 사업조정신청 대상에 포함되게 됩니다. 현행 유통산업발전법은 점포개설 등록신청을 30일전 지방자치단체장에게 사전 예고 하도록 하고 있습니다. 또한 지방자치단체 조례를 통해, 월2회 의무휴업일로 지정하고 자정부터 오전 10시 영업시간제한을 설정할 수 있도록 하고 있습니다. 당해 법률로 인하여 업계 전반에 걸쳐 SSM의 개점은 일정부분 어려워졌으며, 당사 역시 당초 예상에 비해 신규개점 점포수가 감소하였습니다. 다만, 신도시나 택지개발지구, 또는 아파트 밀집지역 등 당해 법률이 적용되지 않는 지역에 대한 상권개발이 가능하다는 점, 당해 법률이 신규 개점 시에만 적용되며 기존에 이미 개점하여 영업하고 있는 점포에 소급적용되지는 않는다는 점 등의 예외사항은 두고 있습니다.SSM 업계는 다양한 점포 운영 모델 개발 및 출점, 인터넷쇼핑몰 강화 등을 통해 향후 성장성 확보를 위해 노력하고 있으며, 지역 상권의 고객접점 강화, 저비용/ 고효율운영시스템, 체계적인 인재육성 등으로 내실을 강화하고 있습니다.또한, 최근 공정위는 대규모 유통업 분야에서 판매장려금의 부당성 심사에 관한 지침을 의결하였으며, 동 심사지침은 '13.10.8 이후 체결되는 판매장려금에 관한 약정부터 적용됩니다. 주요 내용은 1)판매장려금 항목은 판매촉진 목적과의 관련성이 있어야 하며, 2)판매장려금은 직매입 거래의 속성상 인정되지 아니하는 행위와 관련되어 수령 되어서는 아니되며, 3)판매장려금은 대규모유통업자와 납품업자 양자 이익에 균형되게 기여하여야 하며, 4)법령에 규정된 판매장려금 결정절차를 보다 구체화하고 법 위반에 해당될 수 있는 절차사항들을 제시하고 있습니다.한편, 편의점 산업은 프랜차이즈 체인 방식으로 운영됨에 따라 가맹사업자를 위한 소상공인 창업지원제도와 가맹점 운영자에 대한 지원제도 등의 지원이 있으며, 정보공개서 등록제도 등의 규제가 있습니다.또한, 가맹사업법은 계약 체결시 영업지역을 설정하여 계약서에 기재하고 예상매출액의 범위/산출 근거 등을 제공토록 하고 있습니다.지난 2013년 6월 공정거래위원회는 오전1시 부터 오전 6시까지의 심야시간대에 6개월 동안 영업손실이 발생한 편의점 가맹점에 대하여 영업시간 단축을 허용하지 않는 행위를 금지하는 내용으로 가맹사업법을 개정하였습니다. 이와 더불어 2015년 7월 21일부로 부가통신사업자(VAN사)가 대형 신용카드 가맹점에 리베이트를 지급하는 것을 금지하는 여신전문금융법이 시행되었습니다. 담배 흡연 경고그림 도입 의무화법은 2014년 12월 국회에서 통과되어 1년 6개월의유예기간 후 2016년 12월 23일 시행되었습니다.'20년 ~ '21년은 최저임금 인상이 소폭으로 인상 되었지만, '18년 최저임금 16.4% 상승에 이어, '19년도에도 10.9%가 인상됨에 따라 현재 가맹점의 인건비 부담이 과중되고 있 습니다. 따라서 당사는 최저수입보장 확대 지원, 심야시간 운영점포 전기료 100% 지원, 매출 활성화 솔루션 구축비 투자, 모든 브랜드 편의점 근접 출점 자제, 사회 공익활동 확대 등 경영주와의 상생지원안을 발표하고 실천중에 있습니다.또한 당사는 2019년부터 가맹점 수익 증대 및 안정화를 위해 가맹점 이익 배분율을 상향하는 새로운 가맹계약 타입을 도입하였습니다. 지원금을 직접 지급하는 대신 이익 배분율을 조정하여 가맹점주에게 매출 증가에 대한 동기를 부여하고, 점포의 수익성을 높이는 방안으로 본사와 가맹점의 동반 성장을 위해 노력하고 있습니다.이와 더불어 인력 운영의 질적 개선 및 시스템 자동화를 통한 업무효율화를 더욱 강화해 나갈 것입니다. TV쇼핑 방송프로그램 사업자는 사업을 영위하기 위하여 "방송법"에 의거 과학기술정보통신부의 승인을 얻어야 하고, TV쇼핑 방송프로그램 사업자는 "상품소개 및 판매방송 심의에 관한 규정"에 따라 심의 규정을 준수해야 합니다. 또한 인터넷쇼핑몰 영업을 위해서는 공정거래위원회 소관 "전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률"에 따라 통신판매업 신고 과학기술정보통신부 소관 "전기통신사업법"에 의거 부가통신사업 신고를 해야 합니다.상품판매와 관련하여 표시광고 및 소비자보호에 있어 표시광고의 공정화에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률, 대규모유통업법에서의 거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 약관의 규제에 관한 법률, 식품위생법, 개인정보보호법, 소비자기본법 등 관련 법규의 제한을 받고 있습니다. 나. 코로나 19 로 인한 업태별 영향 '20년 신종코로나바이러스감염증(코로나19) 확산에 따라 사회적 거리두기, 재택근무등이 시행되며 고객들의 생활/소비패턴에도 영향을 미쳤습니다.편의점의 경우 코로나19 장 기화로 인한 재택근무 증가, 학교 등교 제한, 관광지 상권의 객수 감소 영향 등 매출이 회복되고 있지 않습니다. 수퍼 상품의 대부분이 식료품 및 생활용품 등 필수재로 구성되, 코로나19 초기에는 경기침체에도 불구하고 비교적 안정적인 매출을 기록하였습니다. 하지만 코로나19가 장기화되면서 소비패턴이 온라인 주문으로 변화되면서 최근 수퍼 매출에 영향을 미치고 있습니다.또한, 코로나19의 전세계적인 확산에 따른 외국인 입국 제한, 여행 수요 감소, 컨벤션 및 연회 행사 취소 등으로 호텔 투숙률이 급감하였습니다. 해외 여행 금지/국가간 이동제한 등 조치가 지속되며 호텔 부문에 악영향을 미치고 있습니다. 홈 쇼핑의 경우, 코로나 첫해에는 컨택트 소비가 줄어 들고 언택트 소비가 증가하면서, 당사를 비롯한 모든 온라인 쇼핑 사업자들의 매출이 크게 증가 하였습니다. 판매 상품군에서 여행상품은 거의 매출이 발생하지 않았고, 기존 의류와 이미용의 수요가 줄어들고, 건강식품 및 일반식품의 수요가 크게 증가하였고, 주방용품 등 생활용품의 수요가 증가하였습니다. 그러나, 2021년의 경우 코로나 확진자수 증가에도 불구하고, 백신 보급 및 전년도(2020년) 매출 증가에 따른 영향(기고효과) 등으로, 언택트 소비가 크게 증가하지 않는 추세입니다. 다 . 업계별 현황 □ 편의점(Convenience Store) 1) 산업의 특성 편의점이란 그 명칭 그대로 "고객에게 편의(convenience)를 제공함을 목적으로 하는 소형 소매점"으로 정의되는데, 여기에서 편의란 수퍼마켓이나 대규모소매점, 전문점 등 기존의 소매업태에서는 제공할 수 없는 4가지 편리함, 즉 ① 쇼핑시간의 편리함(24시간 연중무휴), ② 쇼핑장소의 편리함(근거리 위치), ③ 쇼핑의 상품적 편리함(간편식품, 일용 잡화류 등 다품종 소량판매), ④ 각종 생활서비스 제공의 편리함(공공요금 수납, ATM기 등)을 일컫습니다. 편의점은 이와 같은 각종 편의를 제공하기 위하여 주로 역 주변, 도로변 등 이용하기 편리한 곳에 입점하여 연중무휴 24시간 영업체제로 생필품을 판매하기 때문에 맞벌이 부부, 1인가구 등 목적구매의 성향이 두드러진 고객을 겨냥하여 운영되는 소매업태입니다. 편의점은 기존 시장기능의 불충분성을 보완하고자 태동한 소매업태로서, 다양한 상품구색을 갖추나 잘 팔리는 상품위주로 압축 판매하고, 프레쉬푸드와 생활서비스상품(공공요금수납 등) 또한 취급하며, 보통 프랜차이즈 체인 방식으로 운영되는 등 기존 대규모 소매점이나 전문점, 수퍼마켓 등과는 다른 특징을 지니고 있습니다. 2) 산업의 성장성 2020년 편의점 시장의 총 매출 규모는 전년대비 2.4% 성장한 약 26.7조원으로 추정됩니다. 코로나19 확산에 따른 경기악화, 소비부진의 영향 등으로 소매업 전반이 어려움을 겪은 가운데 대형마트, SSM 등 주요 오프라인 업태는 성장이 미미했던 반면, 편의점은 상대적으로 안정적인 성장률을 기록하였습니다. 연도 점포수 매출액 실적(개) 성장률 실적(조원) 성장률 2016 33,000 13.8% 20.3 18.2% 2017 39,300 19.1% 23.0 13.3% 2018 42,000 6.9% 25.0 8.7% 2019 44,500 6.0% 26.1 4.4% 2020 47,500 6.7% 26.7 2.4% (출처: 산업통상자원부, 회사추정치)이처럼 편의점 업계의 성장 요인은 다양한 포맷의 특화 점포 개발, 간편식/HMR 강화 를 통한 편의점의 food점化 등 소비트렌드 변화에 대한 적절한 대응 때문입니다. 또한, 다른 자영업종에 비해 적은 투자비로 사업 안정성을 보장 받을 수 있다는 점에서 창업시장에서 인기를 끌고 있으며, 편의점을 생계형이 아니라 사업 확장의 수단으로 활용하는 사례도 늘어나고 있습니다.한편, 다른 자영업을 운영하다 도산 위험을 직면한 가맹점주들도 상대적으로 사업의 안정성이 보장되는 편의점으로 업종을 바꾸는 사례가 점차 늘고 있습니다. 향후 국내 편의점 시장은 외형 성장이 아니라 기존 가맹점 수익확대에 역량을 집중할 것으로 예상됩니다. 또한, 한국형 모델을 토대로 비대면 일상화 시대에 맞는 다양한 포맷의 편의점을 개발함과 동시에 편의점의 서비스 플랫폼化 및 food점化에도 한층 다가설 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 통상 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하나, 편의점 산업은 주로소용량 식품 및 생활필수품 등을 판매함으로써 고가의 상품을 취급하는 타 유통업태보다 상대적으로 경기에 둔감한 편입니다. 4) 경쟁요소 국내 프랜차이즈 체인 편의점社는 GS25, CU, 세븐일레븐, 이마트24, 미니스톱 등이있습니다. 편의점은 대부분 프랜차이즈 체인으로 운영되는 바, 브랜드의 인지도는 중요 경쟁력 요소 중 하나입니다. 따라서 신규 사업자의 진출이 쉽지 않습니다. 한편 , 현재 편의점 시장은 '3강2중'의 모습을 보이고 있는데, 상위 3개사의 (GS25, CU, 세븐일레븐) 시장점유율이 지속적으로 높아지고 있습니다. 또한, 신세계그룹의 이마트24와 미니스톱의 4위 경쟁 강도도 높아지고 있습니다.프랜차이즈 산업 특성상 다수의 점포를 운영해야만 수익을 낼 수 있는 구조입니다. 이를 위해서 물류센터, 점포 운영 정보시스템 구축이 필수적으로 선행되어야 하며, 이에 따른 대규모 투자에 따라 소규모 자본으로는 시장 진입이 어렵고, 대형유통업체들이 수십 년 간의 영업 노하우로 시장을 선점하고 있기 때문에 기존 업체의 인수합병을 제외한 신규진입은 어려운 산업입니다. 편의점 산업에서 타사 및 타업태 대비 차별성을 부각시키는 주요 경쟁력은 Merchandising(MD) 역량 확보, 다양한 컨셉의 점포 출점, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발/도입 등이 있습니다. 5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 편의점 산업은 프랜차이즈 체인 방식으로 운영됨에 따라 가맹사업자를 위한 소상공인 창업지원제도와 가맹점 운영자에 대한 지원제도 등의 지원이 있으며, 정보공개서 등록제도 등의 규제가 있습니다. 그러나, 가맹점 수요가 늘어나면서 동일 상권 내 경쟁사 편의점들이 중복 출점하는 문제가 발생했고, 가맹점 수익도 악화되기 시작했습니다. 이러한 편의점 업계의 과밀화 해소를 위해, 2018년 7월 25일자 국내 주요 프렌차이즈 편의점 업체가 속해 있는 한국편의점산업협회는 공정거래위원회에 신규 출점시거리제한 관련 내용을 담은 자율규약 제정안을 제출하여 심사를 요청하였습니다. 공정거래위원회는 제출안에 대한 심사를 거쳐, 동년 11월 30일자 소회의를 통해 승인하였고, 이 후 한국편의점산업협회에 속한 편의점 업체는 상기 자율규약의 적용을 받고 있습니다. 또한, 2018년 4월 3일자 공정거래위원회는 오전0시 또는 오전 1시부터 오전 6시까지의 심야시간대에 3개월 동안 영업손실이 발생한 편의점 가맹점에 대하여 영업시간 단축을 허용하지 않는 행위를 금지하는 내용으로 가맹사업거래의 공정화에 관한 법률(이하 "가맹사업법")시행령을 개정하였습니다. 최근 최저임금 상승에 따른 가맹점의 인건비 부담이 가중되고 있습니다. 따라서 당사는 최저수입보장 확대 지원, 심야시간 운영점포 전기료 지원, 매출 활성화 솔루션 구축비 투자, 모든 브랜드 편의점 근접 출점 자제, 사회 공익활동 확대 등 경영주와의 상생지원안을 발표하고 실천 중에 있습니다.또한 당사는 '19년부터 가맹점 수익 증대 및 안정화를 위해 가맹점 이익 배분율을 상향하는 새로운 가맹계약 타입을 도입하였습니다. 지원금을 직접 지급하는 대신 이익 배분율을 조정하여 가맹점주에게 매출 증가에 대한 동기를 부여하고, 점포의 수익성을 높이는 방안으로 본사와 가맹점의 동반 성장을 위해 노력하고 있습니다.이와 더불어 인력 운영의 질적 개선 및 시스템 자동화를 통한 업무효율화를 더욱 강화해 나갈 것입니다. □ 수퍼마켓(Supermarket) 1) 산업의 특성 수퍼마켓이란 편의점과 대형할인점의 중간규모로 주로 식료품과 생활필수품을 판매하는 유통업태의 일종입니다. 대형할인점 등과 같은 대규모 점포와는 달리, 수퍼마켓에 대한 명확한 법적 규정이 없기 때문에 동네 구멍가게부터 대형 기업형 수퍼마켓까지를 통칭하는 포괄적인 의미로 사용되고 있습니다. 최근 이슈가 되고 있는 기업형 수퍼마켓은 유통대기업 등이 체인점 방식으로 운영하는 수퍼마켓으로, SSM(Super Supermarket)으로 칭하기도 합니다. SSM은 일반적으로 대형할인점보다는 작고 자영업자가 운영하는 일반 수퍼마켓보다는 규모가 큰 수퍼마켓을 의미하나 반드시 이와 같지는 않으며, 일반 수퍼마켓의 매장면적이 대부분 660㎡이하인데 반해, SSM의매장면적은 330㎡에서 3,000㎡로 다양하게 나타나고 있습니다. 2010년 개정된 유통산업발전법에서는 SSM을 따로 정의하고 있지는 않으나 매장면적이 3,000㎡ 이하인 대기업 직영 수퍼마켓 또는 대기업 체인 및 프랜차이즈형 수퍼마켓을 준대규모 점포로 규정함으로서 간접적으로 SSM에 대한 정의를 내리고 있습니다. 1970년대 국내 처음 등장한 수퍼마켓은 근거리 고객을 대상으로 합리적인 가격, 생필품 중심의 상품 구색, 쾌적한 쇼핑환경 제공 등을 강점으로 내세워 소비자들을 유인하여 왔습니다. 할인점에 비해 부지 소요면적이 작고 출점 비용이 적게 들며 소규모 상권에도 입점이 가능해 대형할인점이 수요를 흡수하지 못하는 틈새시장을 공략하고 있습니다.수퍼마켓은 효율적인 상품 공급망을 통해 안전하고 안정적인 상품 가격을 유지하여 국가 소비 경제의 선순환 역할을 담당하고 있습니다. 또한 중소제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있어 지역경제 발전에도 이바지하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 2020년 전체 수퍼마켓 시장규모는 약 40조원으로 추정됩니다. 이중 20개점 이상 점포를 운영하는 SSM의 비중은 2014년부터 정체되어 있습니다. (단위:조원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 수퍼마켓 전체시장 판매액 37.8 38.8 40.0 39.2 40.3 SSM 판매액 7.4 7.5 7.6 7.5 7.1 SSM 비중 20% 19% 19% 19% 18% ( 출처: 산업통상자원부, 통계청, 회사추정치) 3) 경기변동의 특성 수퍼마켓의 판매 상품 비중은 식품류가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 식품류는 경기변동의 영향을 상대적으로 적게 받으나, 비식품류는 소비자 소득 변화, 소비 심리 등에 따라 매출에 영향을 받습니다. 뿐만 아니라, 최근 대체 채널 (온라인 플랫폼 등)의 다양화 추세 역시 매출에 영향을 미치고 있습니다. 4) 경쟁요소 수퍼마켓은 대기업 운영, 중소기업 운영, 개인 운영으로 크게 구분됩니다. 여전히 개인 운영 수퍼마켓이 큰 비중을 차지하나, 기업에서 운영하는 수퍼마켓의 비중도 증가하였습니다. 현재 SSM시장은 GS수퍼(GS THE FRESH), 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스, 이마트에브리데이 등 4개 업체와 기타 중소유통업체가 운영하는 다수의 시장참여자로 구성되고 있습니다. 수퍼마켓 산업이 타 업태 대비 차별성을 부각시키는 주요 경쟁수단은 입지, 가격정책, 규모의 경제, 비용구조의 효율화, Merchandising(MD), 편의시설, 고객서비스 등이 있습니다.하지만, 2013년부터 본격적으로 주말 의무휴업/영업시간 축소 및 신규출점 제한 규제, 온라인 플랫폼과의 경쟁 그리고 소비 침체가 맞물려 고전을 하고 있습니다.따라서 당사 수퍼사업부는 '19년 말부터 부진점 정리, 본부 집중화, 포장상품 전환 등체인오퍼레이션 체제를 구축하여 수익성 개선 활동을 진행하고 있습니다.또한, 최근 새벽 배송 등 온라인 업체들과의 경쟁이 가속화됨에 따라 온라인 플랫폼 및 배달서비스, 전용 어플리케이션 서비스 등을 지속 강화하여, 당사만의 차별화 전략을 갖추기 위해 노력하고 있습니다. 5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 2000년대 중반 이후, SSM이 대도시를 비롯, 지방 중소도시로 확대되면서 중소유통점들과의 갈등이 확산되었습니다. 이에 중소유통점은 정부와 지자체에 지원 강화와 SSM에 대한 규제 강화를 요구하였고, SSM 측은 오히려 차별적 규제를 완화해 줄 것을 요구하였습니다. 이러한 양측의 대립은 2010년 11월 유통산업발전법(유통법)과 대중소기업상생협력촉진에 관한 법률(상생법) 개정에서 SSM의 개점을 제한하면서 일단락되었으나, 여전히 사회적으로 SSM규제에 대한 찬반 논란은 분분한 상황입니다.유통법은 동네 재래시장을 전통상업보존구역으로 정해 그 경계로부터 1,000m이내에 대규모 점포 또는 준대규모점포가 들어서는 것을 제한(제8조)하고 있습니다. 기존에는 대형할인점과 같은 대규모점포의 입점만을 제한하고 있었으나, 개정안을 통해 준대규모점포의 범위를 지정(제2조)하여 SSM까지도 제한 대상에 포함하였습니다. 지방자치단체는 조례를 제정하여 전통상업보존구역에서의 SSM의 설립을 제한하거나 입점 조건을 부여할 수 있습니다. 지자체 조례의 공통적인 주요 내용으로는 유통기업상생발전협의회 구성 및 운영, 전통상업보존구역 설정, 대규모점포 등의 개설 등록 등입니다. 상생법은 해당 업종의 중소기업 상당수가 공급하는 물품 또는 용역에 대한 수요를 감소시켜 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정할 때에는 사업조정신청(제32조)을 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 사업조정제도란 대기업의 사업진출로 당해업종의 상당수 중소기업이 수요의 감소 등으로 경영안정에 피해를 입거나 입을 우려가 있는 경우 대기업 등에게 사업의 인수, 개시 또는 확장의 시기를 연기하거나 생산품목, 생산수량, 생산시설 등을 축소할 것을 권고할 수 있는 제도입니다. 기존에는 대기업 등이 직영 운영하는 경우에만 사업조정신청의 대상이 되었으나, 개정안에서는 체인점포까지도 조정신청대상에 포함함으로써 2010년 12월 이후부터는 가맹형태로 SSM을 개점하더라도 대기업의 지분이 51%를 넘으면 사업조정신청 대상에 포함되었습니다. 현행 유통산업발전법은 준대규모점포를 개설하려는 자는 영업을 시작하기 30일 전까지 개설 지역 및 시기 등을 포함한 개설계획을 지방자치단체장에게 사전 예고하도록 하고 있습니다. 또한 지방자치단체의 조례를 통해 영업시간 제한 및 의무휴업일을 지정할 수 있도록 하고 있어, 상기 법령에 따라 대다수의 지방자치단체는 자정부터 오전 10시까지의 영업시간 제한 및 월 2회 의무휴업일 부과를 시행하고 있습니다.또한 공정위는 대규모 유통업 분야에서 판매장려금의 부당성 심사에 관한 지침을 의결하였으며, 동 심사지침은 '13.10.8 이후 체결되는 판매장려금에 관한 약정부터 적용 되었습니다. 주요 내용은 1)판매장려금 항목은 판매촉진 목적과의 관련성이 있어야 하며, 2)판매장려금은 직매입 거래의 속성상 인정되지 아니하는 행위와 관련되어 수령 되어서는 아니 되며, 3)판매장려금은 대규모유통업자와 납품업자 양자 이익에 균형되게 기여하여야 하며, 4)법령에 규정된 판매장려금 결정절차를 보다 구체화하고 법 위반에 해당될 수 있는 절차사항들을 제시하고 있습니다. □ 홈쇼핑 (1) TV쇼핑 1) 산업의 특성 1995년 시작된 케이블TV산업은 현재 약 298여개의 프로그램을 공급하는 209개 프로그램 공급자(PP; Program Provider), 91개의 케이블TV방송국(SO; System Operator), 전송망사업자(NO; Network Operator)로 구성되어 있으며, 현재 케이블TV 시청 가입자는 약 1,313만 입니다. 여기에 위성방송 가입자 392만 과 IPTV 가입자 1,912만 을 포함하면 TV쇼핑 프로그램을 시청 가능한 가입자는 총 3,616만 에 달 합니다. TV쇼핑 회사로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑), NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 아임쇼핑의 총 7개 회사가 현재 영업 중 입니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스 시장이 활성화되고 있으며, 현재 T커머스 사업자로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑,우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑), NS쇼핑 등 TV쇼핑 5개사와 KTH 등 비 홈쇼핑 5개사를 포함해 총 10개 사업자가 영업 중입니다.또한, 주요 TV쇼핑 업체들은 국내 시장에서의 영업 노하우와 경험을 바탕으로 적극적인 해외시장 개척을 통하여 외형확대와 수익 다각화를 시도하고 있습니다. TV쇼핑은 TV 영상 매체를 이용하여 상품정보를 시청자에게 제공하고 이를 통해 상품을 판매하는 유통 산업입니다. 상품의 특성과 용도에 대한 자세한 설명을 통해 시청자로부터 전화, 인터넷, 모바일로 주문을 받고 엄격한 품질관리를 통과한 상품을 고객이 희망하는 장소까지 배송해줍니다. TV쇼핑 사업을 영위하기 위해서는 전략적인 상품 소싱, 체계적인 물류시스템, 효율적인 고객 데이터 관리와 다양한 서비스 제공이 필수적입니다. TV쇼핑은 유통업 특성상 국내 산업 전반에 미치는 영향이 크며 방송의 특징인 신뢰성과 공익성이 강조되는 산업입니다. 2) 산업의 성장성TV쇼핑 초기 시장은 비대면 거래라는 한계에도 불구하고 케이블TV 가시청 가구 증가에 힘입어 비약적인 성장을 이루었습니다. 2000년대 중반부터 케이블TV 가입자수가 한계에 이르고 전반적으로 소비심리가 위축되는 환경 속에서도, 홈쇼핑 업체들은 상품과 서비스의 질을 끌어올리는 혁신활동을 통해 지속적인 성장을 이끌어냈습니다. 특히, 국내 디지털 케이블TV의 보급이 확대됨에 따라 고화질의 쇼핑 방송을 통해 생생한 쇼핑 경험을 제공하게 된 점은 기회 요인으로 작용하고 있습니다. 반면, 개별 TV쇼핑 업체들 간의 경쟁은 더욱 심화되었고, 모바일 미디어의 급속한 성장 이후 TV 시청률이 하락한 것은 TV쇼핑 산업계에게 새로운 도전이 되고 있습니다. 이밖에도 고객들이 모바일 쇼핑으로 점차 이전함에 따라서 시장 성장이 둔화된 모습을 보이고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 TV쇼핑 사업의 계절적 특징은 일반적으로 1년중 연말효과로 4분기가 분기 중 가장 실적이 좋고, 여름휴가 등으로 인해 3분기가 가장 약세입니다. 다른 유통업과 마찬가지로, TV쇼핑 사업은 경기상황에 따른 소비자의 구매력에 영향을 받을 수도 있으나, 소비심리 변화에 따라 적절한 상품을 선정할 수 있어 그 영향을 최소화 할 수 있습니다. 또한 특수한 계절적, 사업 환경적 이슈에 따라 매출폭이 변동될 수 있습니다. 최근 코로나19 영향속에서 건강식품 부문의 매출은 크게 증가하였으나, 이미용이나 여행상품 등의 매출은 부진한 상황입니다. 4) 시장여건 최근 코로나19 영향으로 인한 국내 경제 성장율 부진 등으로 소비심리가 약세인 가운데, TV쇼핑 산업은 경쟁 심화 및 시청률 하락 등으로 T커머스 쇼핑을 제외하고는 역신장 하고 있는 상황입니다. 5) 회사의 경쟁우위요소 TV쇼핑은 당사만의 시그니처 브랜드/상품 개발, 컨텐츠 제작 및 마케팅/서비스를 통해 차별화된 고객 경험을 제공하고 있습니다. 이를 위해 직매입 고도화, PB개발, 베스트 파트너 Lock In 프로그램 등을 통해 식품/패션/뷰티의 전략 카테고리를 지속 육성하고, 기존의 브랜드 PGM을 고도화 하는 컨텐츠의 브랜딩화 및 새로운 포맷의 고객向 컨텐츠를 개발하며, VIP 전담 마케팅/서비스 제공 및 선물하기/SNS마케팅 등 고객 경험을 제고하는 서비스를 확대하고 있습니다. 또한 멀티 물류센터 운영을 통해 배송서비스도 한층 더 업그레이드 하였습니다. (2) 모바일 /인터넷 쇼핑 1) 산업의 특성 모바일/인터넷 쇼핑이란 모바일, 컴퓨터 등 정보통신기기를 통하여 재화나 용역을 판매하고 구매하는 활동을 말합니다. 고객의 입장에서는, 시공의 제약 없이 언제 어디서나 다양한 상품정보를 얻을 수 있을 뿐만 아니라 가격 비교까지 손쉽게 할 수 있으며, 주문부터 배송까지 원스톱으로 진행되어 쇼핑의 편리함을 누릴 수 있습니다. 또한 오프라인 매장과 비교하여 저렴한 가격은 가장 큰 매력입니다. 이런 장점들로 인해 1990년대 중반 인터넷 쇼핑, 2000년대 중반 모바일 쇼핑이 처음 등장한 이후 시장규모는 꾸준히 증가하고 있습니다. 인터넷 쇼핑 시장은 다수의 온라인 쇼핑 전문기업은 물론, 백화점과 할인점 등 오프라인 유통업체, GS샵을 필두로 한 홈쇼핑 회사 등이 함께 경쟁하고 있습니다. 이와 함께 2000년대 초반 가격경쟁력을 앞세운 옥션, G마켓, 11번가와 같은 오픈마켓 회사들의 성장세가 지속되었습니다. 2010년 이후에는 쿠팡, 위메프, 티몬 등의 회사 성장세가 두드러졌고, 쿠팡이 2018년 투자유치에 성공하여 공격적인 마케팅을 유지하고 있으며, 최근 코로나19 영향으로 생필품 상품 매출을 중심으로 외형성장을 키우고 있는 상황입니다. 또한, 네이버 및 카카오와 같은 인터넷 포털 회사가 시장 영향력을 바탕으로 네이버페이와 카카오페이 등 결제 수단을 앞세워 상품중개를 활발히 하며 그 영향력을 키워가고 있습니다. 2) 산업의 성장성 1990년대 중반 형성되기 시작한 인터넷쇼핑 시장은 그간 꾸준한 성장세를 보여왔습니다. 통계청 자료(온라인 쇼핑 동향)에 의하면, 인터넷 쇼핑을 통한 연간 거래액은 2002년 6.0조원에서, 2006년 13.5조원, 2010년 25.2조원, 2015년 54조원, 2019년 135조원, 2020년 159조원, 202 1년 8월 누적 123.4조원 으 로 매년 큰 폭의 성장을 하고 있습니다. 2000년대 후반부터 스마트폰의 확산에 따라 시작된 모바일쇼핑은 오픈마켓을 중심으로 급격한 성장세를 보이고 있습니다. 통계청의 온라인 쇼핑동향 자료에 의하면, 2010년 0.3조원, 2012년 1.8조원, 2015년 24조원, 2019년 87조원, 2020년 127조원, 2021년 8월 누적 87.7조원 으로 시장규모가 대폭 성장하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 모바일/인터넷 쇼핑 시장은 경기 상황에 따른 소비자의 소비 심리에 따라 영향을 받을 수 있으나, 타 오프라인 유통채널 대비 가격경쟁력으로 경기변동에 대처가 가능합니다. 4) 시장여건 국내 인터넷 쇼핑시장은 2009년 6월 미국 이베이가 G마켓을 인수하면서 옥션과 함께 오픈마켓 시장에서 11번가와 경쟁하고 있습니다. 최근에는 쿠팡과 같은 회사들이 공격적으로 외형을 키워나가고 있습니다. 당사와 CJ ENM 등의 홈쇼핑 계열 종합몰, 롯데닷컴 등의 백화점 계열의 종합몰, 인터파크 등의 순수 온라인 계열의 종합몰과 기타 전문몰 등도 함께 경쟁하고 있습니다. 모바일 쇼핑 시장은 스마트폰 등 모바일 기기의 발전 및 보급화에 힘입어 모바일에 적합한 쇼핑 환경을 구축한 쿠팡 등의 회사들이 급격하게 성장하고 있습니다. 당사는 TV쇼핑과 인터넷 및 모바일 채널 간 시너지 강화 활동, 차별화된 상품 소싱, 합리적 가격 및 고객 중심적인 쇼핑 환경 구축 등을 바탕으로 고객만족을 위한 고급화, 차별화된 고객 서비스를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위요소/ 인터넷 쇼핑> 당사의 강점인 방송상품과 Brand 상품을 중심으로한 상품 차별화를 바탕으로 모바일커머스 성장 전략을 수행하고 있습니다. 당사는 매출 확대 및 고객 활성화를 위하여 다음과 같은 활동을 하고 있습니다. -. Brand社와 Relationship 강화를 통한 상품 차별화 진행 -. 고객 Engagement 향상을 위한 멤버십 서비스 등 마케팅 활동 진행 -. 고객 Context에 맞는 상품 큐레이션을 통한 고객 활동성 증대 -. 데이터에 기반한 영업 활동 분석 및 판매 활동 전개 앞으로도 모바일 쇼핑에 적합한 판매방식 및 상품 차별화를 강화하고, 고객 관점의 개인화된 서비스 및 관계지향 마케팅 활동을 확대할 예정입니다. □ 부동산 개발사업 1) 산업의 특징 부동산 산업은 토지 확보 후 개발을 기획하여 실물자산 건축 후 영업 또는 매각을 하는 산업입니다. 오피스, 리테일, 물류센터, 호텔 등의 수익형 부동산과 주거시설 등을 개발할 수 있으며, 개발 단계에서는 안정적인 사업을 위해 펀드, 리츠, PFV 등 특수목적회사를 설립하여 개발하기도 합니다. 2) 산업의 성장성 부동산 산업은 용도별로 다양한 성장 추이를 보이고 있습니다. 아파트 등 주거시설은 지속적인 수요와 공급의 증가를 보이고 있으며, 최근에는 노후화된 주거시설을 재개발함으로써 부동산의 부가가치를 상승시키고 있습니다. 상업시설의 경우 대형 상업시설이 시장을 주도하고 있으며, 코로나19 이후에는 온라인 시장의 발달과 언택트 비즈니스가 주목받으며 온라인 물류센터와 데이터센터의 수요 및 성장세가 급증하고 있습니다. 뿐만 아니라 최근 기준금리 인하로 대출금리 등 금융 비용이 감소하고 시장의 유동성이 풍부하여 실물자산인 부동산이 투자자들의 투자처로 각광받고 있는 것도 산업의 발달에 긍정적 영향을 주고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 부동산 산업은 경제상황, 정부의 정책, 금융 환경 등에 직접적인 영향을 받는 산업입니다. 4) 경쟁우위요소 GS리테일은 개발 기획, Project Management/인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 개발 전 영역 업무를 수행합니다. 복합상업, 주거, 물류, 호텔 등 다양한 용도의 부동산 개발 경험을 바탕으로 재무적, 전략적 파트너들과의 네트워크 및 높은 신용도의 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 당사의 유통 플랫폼 운영 경험과 지하철 역사, 병원 부속, 종합 쇼핑몰 등의 다양한 상업시설 운영 Know-how를 통해 부동산 산업에서 성장하고 있습니다. □ 호텔업 1) 산업의 특성 호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이며 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다. 반면 매출 규모에 비해 초기 시설투자 자금과 자본적 지출 규모가 큰 산업으로 타산업 대비 총자산회전율이 낮으며, 이에 따른 감가상각비 부담으로 다소 낮은 수준의영업이익률을 실현합니다. 2) 산업의 성장성 2010년대 이후, 중국인의 소득수준 향상에 따른 여행객수의 증가와 한류 열풍으로 외래 방문객이 증가하였으며, 호텔산업에 우호적인 정부 정책 등 긍정적인 영업환경이 지속되었습니다. 허나, 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)의 세계적인 확산으로 외국인 입국 제한, 여행 수요 감소, 컨벤션 및 연회 행사 취소 등으로 호텔 투숙률이 급감하는 모습을 보였습니다. 코로나19 사태가 장기적으로 지속된다면'21년 호텔 산업의 성장성은 제한될 가 능성이 있습니다. 3) 경기변동의 특성 호텔산업은 소득수준의 변화, 환율, 경제상황 등 여행수요에 영향을 미치는 국내외 경기변동에 직간접적으로 영향을 받고 있습니다. 국내외 환경변화에 따라 수요의 변화가 발생할 수 있으며, 국가간 이동제한 등 글로벌 이슈에 민감하게 반응할 수 있습니다. 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)로 인한 해외 여행 금지, 국가간 이동제한 등으로 관광객이 급감하면서 외국인 관광객 의존도가 높은 호텔업이 심각한 피해를 입고 있습니다. 코로나19 사태가 장기화 되면서 코로나19 대응 메뉴얼 및 위생관리를 철저하게 하고 있지만, 코로나19로 인한 불안감으로 인한 시장 침체는 장기화 될 수 있습니다. 4) 경쟁우위요소 호텔산업의 경쟁요인은 서비스, 시설, 위치라고 할 수 있습니다. 입지상의 강점과 차별적인 영업전략 및 우수한 대외인지도를 바탕으로 확고한 수요기반을 확보하고, 지속적인 개보수 추진, 서비스 품질 향상 노력, 경영효율화 등을 통해 경쟁력을 키워나가고 있습니다. 또한 다양해지는 고객 Needs에 부합하기 위해 명동 관광특구 내 나인트리 비즈니스 호텔을 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라, '16.8월 완공된 파르나스타워는 글로벌 규격의 프라임 오피스 및 현대적인 쇼핑몰 아케이드가 결합된 복합타워로 써 강남 업무 지구의 새로운 랜드마크 빌딩으로 위상을 높이고 있습니다. 또한, '20년 1월부터 약 11개월 간 진행한 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스호텔은 객실 레노베이션을 완료하고 '20년 12월 재개관하였습니다. 레노베이션을 통해 호텔 경쟁력을 강화하고, 럭셔리 호텔의 독자적인 브랜드 이미지 구축을 통해 한 단계 더 성장하는 파르나스 호텔을 기대할 수 있습니다. 라. 영업의 개황 당사는 1971년 전선/케이블 판매업 중심의 금성전공㈜ 설립 이후 1980년 럭키체인㈜를 흡수합병한 이래 편의점, 수퍼마켓, 단체급식, 빌딩임대 사업을 영위하다 1991년 ㈜LG유통으로 상호를 변경하고, 할인점, 백화점 사업을 개점 후 분리시키는 등 유통 사업 전반에 걸쳐 사업을 확장시켜 나갔습니다. 이후 단체급식 및 빌딩임대사업을분리시키고 2002년 ㈜LG수퍼센타와 ㈜LG백화점을 통합하며 선진 유통구조를 가지는 종합 유통회사로 발돋움하게 되었습니다. 2004년 ㈜LG의 분할에 따라 최대주주가 ㈜GS홀딩스로 변동되었고, 2005년 현재의 ㈜GS리테일로 상호를 변경한 이후에도 편의점, 수퍼마켓, 할인점 및 백화점 사업을 영위하며 국내 선진 유통회사로 자리매김 해왔습니다. 당사는 미래성장 및 국내 선진 유통기업으로의 재도약을 위하여 2010년 할인점, 백화점 사업을 매각하고 편의점 및 수퍼마켓 사업에 역량을 집중하고 있습니다. 또한 2015년에는 파르나스호텔㈜지분 67.56%를 취득하여 관광호텔업도 영위하게 되었으며, 2017년에는 헬스 앤 뷰티 (Health Beauty) 사업의 경쟁력 강화를 위해 ㈜왓슨스코리아를 합병하였습니다. 2018년에는 물류 경쟁력을 갖추기 위하여 (주)지에스네트웍스를 출범 하였으며, 2020년에는 축산물의 제조, 가공 및 유통 경쟁력 강화를 위해 자회사 (주)후레쉬미트를 설립하였습니다. 2021년에는 온오프라인 사업의 시너지 극대화를 위하여 계열회사인 (주)GS홈쇼핑을 흡수합병하여, TV쇼핑사업 및 온라인 사업을 영위하게 되었습니다. 당사의 공시대상 사업부문은 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 다음과같이 구분합니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 상표 편의점 일반소매용품, 프랜차이즈 GS25 수퍼마켓 가공 및 신선식품 GS수퍼(GS THE FRESH) 홈쇼핑 생활용품, 가전, 이미용, 의류, 식품, 무형상품 GS SHOP, GS MY SHOP, Shoppy 개발주) 부동산 개발 - 호텔 호텔 및 임대 인터컨티넨탈, 나인트리 공통 및 기타주) LCD TV 광고, 택배주선, 헬스 앤 뷰티 , e-커머스사업 등 lalavla,GS Fresh 등 주) 별도의 영업 부문으로 공시되었던 헬스 앤 뷰티 부문은 제50기 3분기부터 기업회계기준서 제 1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 공통 및 기타로 분류 하였습니다. 또한, 제50기 반기부터 '공통 및 기타' 부문에서 개발사업을 구분하였습니다. □ 편의점(Convenience Store, 브랜드명 : GS25) 1) 영업개황 편의점사업부는 1990년 LG25라는 독자개발 브랜드로 출범한 이래 현재까지 편의점시장의 선두자리를 지속적으로 유지해 오고 있으며, 한강 입지 등 특수 상권에서도 점포를 운영하고 있습니다. 향후 편의점 사업부는 고매출점 중심의 출점과 더불어 Fresh Food, HMR (Home Meal Replacement) 및 차별화 상품 강화 등 소비트렌드 및 인구구조 변화에 적극적 대응을 통한 기존점 매출 활성화, 그리고 가맹점과의 상생경영 확대를 실행해 나갈 예정입니다. 2) 시장점유율 '20년 GS25의 운영점포 수는 편의점 전체 운영점의 약 31% 수준으로, 최근 3년간 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 현재 편의점 시장에서는 CU와 당사가 업계 1위를 차지하기 위해 경쟁하고 있으며, 세븐일레븐, 이마트24, 미니스톱과도 경쟁구도에 있습니다. 3) 시장의 특성 과거 편의점의 소비자층은 가격에 대한 민감도는 상대적으로 덜하면서 서비스, 깨끗한 매장 환경, 다양한 간편식, 24시간 영업 등에 대한 니즈와 소비 욕구를 지닌 20~30대였으나 최근 수년간 40대 이상 고객의 비중이 꾸준히 증가하였습니다. 향후에도 고령화의 가속화 및 소비트렌드의 변화로 중장년층 소비자 구성비는 더욱 증가할 것으로 기대됩니다.최근 편의점은 다각화된 소비계층 및 소비트렌드에 맞추어 다양하게 변신하고 있습니다. 주택가에서는 생활밀착형 점포로서 1차 상품(농ㆍ축수산물)의 구색을 강화한 편의점을 출점하고, 도심지에서는 커피 및 카운터 F/F 등을 취급하는 새로운 컨셉의 편의점을 출점하는 것이 그 사례입니다. 최근에는 MZ세대의 주소비 계층 급부상에 대응하여, 플랫폼 서비스 강화 및 스마트 스토어 개발 등을 추진하고 있습니다. 편의점 사업부의 매출구성비가 가장 높은 상품은 담배로 전체 매출의 약 40%를 차지하고 있습니다. 그 다음으로 음료제품, 과자류, 주류, 즉석먹거리 상품순으로 매출 구성비가 높습니다. 담배의 경우 저마진 상품으로 이익이 많지 않기 때문에 담배를 제외한 여타 상품군의 판매 비중을 늘리는 것이 본사와 가맹점 모두에게 유리합니다. 수요변동의 내적요인으로는 매장 출점수와 상관관계가 가장 크며, 상품의 종류와 수량, 구색 등의 정량적 요인과 상품의 품질, 판매사원의 노하우, 매장서비스 등의 질적요인도 있습니다. 외적요인으로는 유행 및 계층의 변화, 경기적 상황, 소비심리의 고저, 소비트렌드 변화, 기업이미지 등이 주요한 수요의 변동요인입니다. □ 수퍼마켓(Supermarket, 브랜드명 : GS수퍼(GS THE FRESH)) 1) 영업개황 수퍼사업부는 2005년 코오롱마트 인수 및 적극적이고 지속적인 우량 점포 출점 전개가속화로 1974년 1호점 개점 이래 업계를 리딩하고 있습니다.수퍼사업부는 일상생활에 필수불가결한 생필품 및 식료품 소매유통업을 영위하고 있고, 중소유통업체와 경쟁관계에 있는 사업부 특성상 영업활동이 정부의 유통산업정책 및 정책방향에 큰 영향을 받습니다. 신규매장 개점 및 주말의무휴업, 영업시간제한 등의 규제가 주요 이슈가 되었습니다. 유통법에 따라 회사는 준대규모 점포의 개설 및 영업에 있어서 전통시장 1,000m 범위 내에 수퍼 점포를 개점하는 데에 제한이있으며, 상생법에 의거하여 회사의 사업 개시ㆍ확장 등이 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 경우 사업 조정 권고를 받을 수 있습니다.향후 수퍼사업부는 경기침체와 신규출점이 제한적인 상황에서 기존점의 수익성 증대를 위한 소용량, 편의성, 식품 전문성 등 MD 역량을 차별화해 나갈 것이며, 신선식품의 선도 강화, 조리식품 및 PB상품을 확대해 나갈 것입니다. 2) 시장점유율 '20년 GS수퍼의 운영점포 수는 전체 SSM 운영점의 약 28% 수준으로, 최근 3년간 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 GS수퍼(GS THE FRESH) 이외에도 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스, 이마트에브리데이 등 대형 유통업체들이 SSM 사업을 운영하고 있습니다. 3) 시장의 특성 수퍼마켓 사업은 불특정 다수의 최종소비자를 대상으로 하는 소매유통업입니다. 식료품등 생활필수품을 판매하는 업종의 특성상 전국 모든 소비자가 당사의 잠재 고객입니다. 당사의 영업망은 전국에 분포하고 있으며 수도권에 약 60%가 있습니다.수퍼사업부의 주요 고객층은 지역별, 연령별로 집중되는 특성을 보이는데 특히 수도권 중장년 여성이 주요 고객층을 형성하고 있습니다.수퍼사업부에서 판매비중이 가장 큰 식품류는 생활유지에 필수적이고 종류가 다양하기 때문에 외부 요인에 의해 수요가 민감하게 반응하지 않았으나, 최근에는 대체채널(온라인 플랫폼 등) 다양화 및 일반 소비자의 체감경기 악화 등 외부 요인에 영향을 받고 있습니다. □ 홈쇼핑(브랜드명 : GS SHOP, GS MY SHOP, Shoppy) 1) 영업개황 TV쇼핑은 TV 영상 매체를 이용하여 상품정보를 시청자에게 제공하고 이를 통해 상품을 판매하는 유통 산업입니다. 상품의 특성과 용도에 대한 자세한 설명을 통해 시청자로부터 전화, 인터넷, 모바일로 주문을 받고 엄격한 품질관리를 통과한 상품을 고객이 희망하는 장소까지 배송해줍니다. TV쇼핑 사업을 영위하기 위해서는 전략적인 상품 소싱, 체계적인 물류시스템, 효율적인 고객 데이터 관리와 다양한 서비스 제공이 필수적입니다.모바일/인터넷 쇼핑이란 모바일, 컴퓨터 등 정보통신기기를 통하여 재화나 용역을 판매하고 구매하는 활동을 말합니다. 고객의 입장에서는, 시공의 제약 없이 언제 어디서나 다양한 상품정보를 얻을 수 있을 뿐만 아니라 가격 비교까지 손쉽게 할 수 있으며, 주문부터 배송까지 원스톱으로 진행되어 쇼핑의 편리함을 누릴 수 있습니다. 또한 오프라인 매장과 비교하여 저렴한 가격은 가장 큰 매력입니다. 2) 시장점유율 (단위:억원,%) 구 분 2020년 2019년 2018년 GS리테일 홈쇼핑부문 44,988 20.5 42,822 20.6 42,480 21.1 롯데홈쇼핑 45,425 20.7 41,371 19.9 38,903 19.4 현대홈쇼핑 40,413 18.4 39,126 18.8 37,208 18.5 CJ ENM(쇼핑) 38,818 17.7 40,449 19.5 40,171 20.0 홈앤쇼핑 25,131 11.4 23,254 11.2 22,431 11.2 NS쇼핑 15,155 6.9 13,558 6.5 13,406 6.6 공영홈쇼핑 9,642 4.4 7,156 3.4 6,372 3.2 주1) 상기 자료는 각사 별도기준 취급액 실적/ 한국온라인쇼핑협회(KOLSA) 자료 및 내부추정자료 입니다.주2) CJ ENM은 홈쇼핑사업 부문만 표시 하였습니다. 3) 시장의 특성 최근 코로나19 영향으로 인한 국내 경제 성장율 부진 등으로 소비심리가 약세인 가운데, TV쇼핑 산업은 경쟁 심화 및 시청률 하락 등으로 T커머스 쇼핑을 제외하고는 역신장 하고 있는 상황입니다. 모바일 쇼핑 시장은 스마트폰 등 모바일 기기의 발전 및 보급화에 힘입어 모바일에 적합한 쇼핑 환경을 구축한 쿠팡 등의 회사들이 급격하게 성장하고 있습니다. 당사는 TV쇼핑과 인터넷 및 모바일 채널 간 시너지 강화 활동, 차별화된 상품 소싱, 합리적 가격 및 고객 중심적인 쇼핑 환경 구축 등을 바탕으로 고객만족을 위한 고급화, 차별화된 고객 서비스를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. □ 부동산 개발사업 1) 영업 개황 당사는 부동산개발과 상업시설 운영을 전문으로 하는 개발사업을 영위하고 있습니다. 개발 기획, 인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 全 영역에서 업무를 수행하고 있으며, 광범위한 영역의 부동산 개발ㆍ운영 경험과 상업시설 노하우 등 시장과 차별화된 핵심 역량을 보유하고 있습니다.또한 높은 신용도를 기반으로 수도권 및 주요 대도시 핵심상권을 주요 시장으로 선점하여 개발을 수행하고 있으며, '21년 3분기 작성기준일 기준 운영ㆍ개발 중인 사업장은 51개 입니다. 2) 사업의 전망 당사는 편의점 및 수퍼 등 소매업 점포 개발 및 운영에 대한 경험이 풍부합니다. 당사의 점포 개발 및 운영에 대한 축적된 노하우가 부동산 개발사업에 강점으로 작용할 수 있다는 판단하에 개발사업의 추진이 시작되었으며, 내부 자산에 대한 개발경험을 토대로 현재는 다양한 형태의 신규입지를 확보하여 사업기반을 구축하였습니다. 저금리로 시장 유동성이 증가하고 복합문화공간 등 새로운 상업공간 개발 시도가 확산되는 등 부동산 간접투자에 대한 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. □ 파르나스호텔㈜ - 주요종속회사 (브랜드명: 인터컨티넨탈) 1) 영업 개황 호텔은 일반적으로 일정한 지불 능력이 있는 여행자에게 객실, 식음료 및 기타 서비스상품을 제공하고 그에 대한 대가를 받는 상업시설을 가르킵니다. 우리나라 관광진흥법에서는 '관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식.운동.오락.휴양.공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업'으로 정의하고 있습니다. 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜은 서울 삼성역 인근에 2개의 특1급 호텔(그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스, 인터컨티넨탈 서울 코엑스) 및 비즈니스 호텔(나인트리)을 운영하고 있습니다. 2) 사업의 전망 88서울올림픽, 제3차 ASEM 서울 회의, 2002년 한일월드컵, G20 Seoul Summit 2010, 2012서울 핵안보정상회의 등 국제행사 본부호텔로서 뿐 아니라 대규모 국제행사를 성공적으로 치러 내면서 월드트래블 어워드에서 '한국을 대표하는 호텔', '한국 CEO가 가장 선호하는 호텔'로 선정되었으며, 브랜드 어워드에서 '럭셔리 호텔' 부문을 수상하며 그 위상을 인정받고 있습니다. 또한 품질경영에도 앞장서 아태지역 특급 호텔 최초로 TQCSI(Total Quality Certification Services International Pty. Ltd)로부터 위해요소중점관리기준(HACCP) 인증을 받아 유지하고 있으며, 한국서비스품질지수(KS-SQI) 호텔 부문 5년 연속 1위, 세계적인 환경벤치마킹시스템'EarthCheck'에서 실버 레벨을 3년 연속 획득하며 글로벌 환경 기업의 리더로 모범을 보이고 있습니다. 강남의 호텔 랜드마크로서 CEO가 가장 선호하는 호텔이라는 명성을 얻고 있는 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스 및 인터컨티넨탈 서울 코엑스는 20년간 축적한 노하우를 토대로 책임경영체제를 구축하여 시너지를 창출하고 있습니다. 또한 2016년 8월에는 파르나스타워 준공, 2020년 1월에는 나인트리호텔 4호점을 개장하며 사업을 확장하였습니다.파르나스타워는 글로벌 규격의 프라임 오피스 및 현대적인 쇼핑몰 아케이드가 결합된 복합타워로서 강남 업무지구의 새로운 랜드마크 빌딩이 되는 동시에 대표적인 호텔전문기업으로서 회사의 기업가치를 높이고 있습니다. 또한 2020년 1월부터 약 11개월 간의 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스호텔의 객실 레노베이션 공사를 마무리하고 '20년 12월 재개관하였으며, 이를 통해 럭셔리 호텔의 고급화 이미지를 구축하고, 호텔 경쟁력을 높여 한 단계 더 성장하는 호텔이 될 것으로 기대되고 있습니다.하 지만, 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)로 인한 해외 여행 금지, 국가간 이동제한 등으로 관광객이 급감하면서 외국인 관광객 의존도가 높은 호텔업이 심각한 피해를 입고 있습니다. 코로나19 사태가 장기화 되면서 코로나19 대응 메뉴얼 및 위생관리를 철저하게 하고 있지만, 코로나로 인한 불안감으로 인한 시장 침체는 장기화 될 수 있습니다. □ ㈜지에스네트웍스 - 주요종속회사 1) 영업 개황 물류 시장은 1-2인 가구 증가, 온라인 쇼핑의 생활화 등으로 지난 10년간 지속 성장을 거듭해 왔습니다. 국내 육상운송업 및 창고ㆍ운송 관련 서비스업 시장은 '20년 기준 약 100조원 규모로 향후에도 고성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 물류산업의 전략적 중요성 증가에 따라, 기업의 핵심 경쟁력을 확보하고 최상의 서비스를 제공하기 위하여 '18년 1월 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스를 설립하였습니다. ㈜지에스네트웍스는 성장을 위한 기반 시설 확충 및 사업 경쟁력 확보를 위해 '19년 유상증자를 실시하였습니다. 해당 유상증자에 당사는 현금 및 현물출자 방식으로 참여하였습니다. 자세한 내용은 '18.12.20 공시된 '특수관계인에 대한 출자', '19.12.23일 공시된 '타법인주식및출자증권취득결정' 등을 참고하시기 바랍니다. 또한 '20.7.1일 당사의 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스는 택배주선업 자회사인 CVSnet㈜를 흡수합병하였습니다. 합병 이후 당사의 지분율은 99.2% 입니다. 본 합병 이후 ㈜GS네트웍스는 합병 시너지를 활용한 물류센터 운영체계 고도화, 수익모델 다각화를 통해 온/오프라인 종합 물류 플랫폼 운영社 로써의 성장을 기대할 수 있습니다. 합병에 대한 자세한 사항은 '20.4.27일 ㈜GS네트웍스와 CVSnet㈜가 공시한 "회사합병결정"을 참고하시기 바랍니다. 2) 사업의 전망 물류산업은 차량 수급, 인력 등의 확보가 사업의 안정적 운영에 중요한 요소입니다. 이러한 확보를 근간으로 시설ㆍ장비ㆍ인력ㆍ조직ㆍ정보망 등을 연계하여 물류공동화를 확립하는 등 물류체계의 혁신을 통해 효율성 및 안정성을 지속 발전시켜 나아가는 것이 물류 사업의 주된 과제입니다.㈜지에스네트웍스는 기존 2자 물류 영업을 통해 축적한 노하우를 바탕으로 기존 Cost Center에서 Profit Center로의 전환, 본격적인 3PL 확대 및 채널다각화 등을 통한 물류 전문 기업 달성을 목표로 하고 있습니다. 구체적으로 기존 수익 활동인 보관/회송 물류, 연계/통합 배송 등 효율화를 통한 수익개선을 실현하고 있으며, 택배, 온라인, 수ㆍ출입업, 신사업 등 진출을 통한 시너지 강화 및 수익 창출을 위해 노력하고 있습니다.특히 1~2인 가구의 증가, MZ세대의 주소비계층으로의 부상 등 다양한 사회적 변화로 온라인 유통시장의 중요성이 증가하고 있습니다. ㈜지에스네트웍스는 물류전문기업으로써 시장 변화에 능동적으로 대응하고, 지속적인 물류의 혁신 및 최상의 서비스를 제공할 것입니다. □ 지에스파크이십사(주) - 주요종속회사 1) 영업 개황 지에스파크이십사(주)는 2006.3월에 설립되어 국내 최초로 주차장 브랜드 "GS타임즈"를 런칭하여 국내 주차장 운영시장에 무인주차 시스템 도입을 선도해 왔습니다.유인으로 운영되던 국내 주차장은 장비의 발전과 함께 빠르게 무인화로 전환되었으며, 운영 장비도 주차권 발권 형태에서 번호 인식시스템으로 발전하고 있습니다. 최근 주 차 장 운영 시장은 코로나 펜더믹의 영향을 직접적으로 받고 있어 업계 전체가 매출감소로 인한 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 이러한 가운데서도 당사는 전년 동기 대비 운영 주차장 수를 108% 증가하였으며 이를 통해 매출도 향상되고 있으며, 카셰어링, 모바일플랫폼과의 제휴도 확대하고 있습니다. 2) 사업의 전망 주차장 운영시장은 모바일 예약, 결제 등의 플랫폼 서비스가 결합되면서 그 범위를 확대하고 있습니다. 장비제조사, 건물관리회사, 주차장 운영 전문 업체가 경쟁하던 시장에 플랫폼 업체가 진입하면서 시장의 판도가 변화하고 있습니다.주차장 시장은 플랫폼 업체, 장비제조사, 운영사들의 전략적 제휴가 활발해지고 있으며, 고객에게 보다 손쉽게 노출되면서 위치 검색, 예약, 주차, 편리한 결제 서비스 및 세차, 경정비, 택배 수령 등의 부가적인 서비스까지 제공하는 종합 서비스 산업으로 발전하고 있습니다.이에 발맞추어 당사도 운영 주차장의 증가를 통한 오프라인 거점 확보와 플랫폼 업체와의 다양한 제휴를 통해 종합적인 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있으며, 지속적인 발전을 통해 주차장 시장을 선도해 나갈 것입니다. □ 공통 및 기타 1) e-커머스사업(GS Fresh) 당사는 온라인시장 성장에 따라 e-커머스 관련 사업을 운영하고 있습니다. 편의점, 수퍼 등 오프라인 플랫폼의 다양한 상품들을 모바일 어플리케이션 'GS Fresh Mall' 및 인터넷 홈페이지(http://gsfresh.com)를 통해 고객들이 손쉽게 구매할 수 있도록 제공하고 있으며, 온라인 전용 센터를 운영하고 있습니다. 또한 '17년 12월 셰프의 레시피를 쉽게 따라할 수 있도록 조리방법과 손질된 식재료를 제공하는 "심플리쿡 사업"을 런칭하여 당사의 주력분야인 食문화를 강화하고 있습니다. 2) 헬스 앤 뷰티 (브랜드명: lalavla(랄라블라)) ① 영업 개황 국내 헬스 앤 뷰티 (Health Beauty) 시장은 의약품을 판매 할 수 없다는 점에서 해외 Drugstore와는 상이한 오프라인 소매업태로 건강기능식품 및 화장품 등을 주력 상품으로 내세우고 있습니다. 당사의 lalavla를 비롯하여 CJ 올리브영 등이 헬스 앤 뷰티 사업을 진행하고 있습니다. 당사는 2018년 10~30대 여성 고객에게 어필하고 새로운 시장 도약을 위해 브랜드명을 "왓슨스"에서 "lalavla(랄라블라)"로 변경 하였습니다. ② 사업의 전망 헬스 앤 뷰티는 K-뷰티,헬스, 웰빙에 대한 관심 확대와 더불어 합리적 소비를 지향하는 현 추세를 반영한 소매업태입니다. 따라서 lalavla는 10~30대 젊은 여성 고객층을 타겟으로 역세권 등 주요 상권에 우량점 확보 및 MD차별화를 통한 독점 브랜드 확보를 가속화할 것입니다. 또한 lalavla는 자사 온라인쇼핑몰을 통해 신규고객 확보에 전력을 다하고 있습니다. 다만, 2020년부터 최근까지 신종코로나바이러스감염증(코로나19)으로 인해 외국인 고객뿐만 아니라, 내국인 객수도 빠지고 있어, 주요 상권을 중심으로 매출이 다소 부진한 모습을 보였습니다. 3) 기타 종속회사 ① ㈜후레쉬서브당사는 2007년 3월 경쟁이 심화되고 있는 사업부인 편의점 GS25의 경쟁력을 확보하고자 F/F상품 제조업체인 ㈜후레쉬서브를 설립하였습니다. 이를 통하여 최근 부각되고 있는 식품의 안정성 보장 및 차별화된 고품질의 F/F를 제공하고자 합니다. 또한'20년 12월 양념 소스류 개발 전문 회사인 (주)에피스 (주)후레쉬서브와 합병하여 양념 소스류 개발력 확보 및 안정적 공급으로 차별화된 F/F 상품을 제 공 하여경쟁력을 강화하고자 합니다.② ㈜지에스넷비전당사는 2008년 3월 편의점 경쟁력 확보 및 급성장이 예상되는 옥외 디지털 광고시장에 적극적으로 진출하고자 LCD TV광고 운영사업에 진출하였습니다. 전국의 GS25를 거점으로 차별화된 광고 비즈니스에 집중하고, 점진적으로 부가가치가 높은 새로운 수익 사업으로의 확대를 목표로 하고 있습니다.③ PT. GS Retail Indonesia 당사는 인도네시아에 '16년 10월 수퍼마켓 1호점 오픈을 시작으로 본 분기보고서 작성기준일 현재 5개 점포를 운영중에 있습니다. ④ (주)어바웃펫 당사는 반려용품 상품력 강화 및 온라인 플랫폼 구축을 위해 ㈜어바웃펫의 지분을취득하였습니다. 본 분기보고서 작성기준일 현재 ㈜어바웃펫에 대한 지분율은 59.3% 입니다. '20년 11월 당해 종속회사는 (주)여울 및 (주)옴므를 흡수합병 하였으며 이를 통해 반 려 용품 사업 강화를 추진하고 있으 며 , '21년 3월 (주)펫츠비에서 (주)어바웃펫으로 상호를 변경 하였습니다. ⑤ ㈜후레쉬미트당사는 축산물의 제조, 가공 및 유통 경쟁력 강화를 위해, 2020년 11월 ㈜하림의 계열사인 ㈜선진과 합작하여, 종합 축산 제조 가공 전문 회사인 ㈜후레쉬미트를 설립하였습니다. 본 분기보고서 작성기준일 현재 ㈜후레쉬미트에 대한 지분율은 51% 입니다. ㈜후레쉬미트는 신선하고 안전한 축산제품을 합리적인 가격으로 고객에게 제공함으로써 경쟁사와 차별화된 고객가치를 전달할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ⑥ (주)지에스텔레서비스 당사는 국내 대표 홈쇼핑업체인 구 (주)GS홈쇼핑에서 2002년 10월 콜센터 아웃소싱 및 텔레마케팅 시장에 진출하기 위하여 (주)지에스텔레서비스를 설립하였습니다. TV, 모바일 등 다양한 채널의 주문 및 고객상담응대에 있어 국내 최고 수준의 서비스와 운영스킬을 보유하고 있으며, ALL-IP 기반 차세대 콜 인프라를 구축하며 콜센터 전문 업체로서의 핵심 역량 강화를 지속하고 있습니다. ⑦ (주)텐바이텐당사는 인터넷/모바일을 중심으로 오프라인까지 다양한 쇼핑 플랫폼을 통하여, 디자인 감성 상품과 감성마케팅 전략을 중점으로 한 디자인 쇼핑몰을 설립하였습니다. 높은 고객로열티와 독창적인 브랜드 이미지를 바탕으로 텐바이텐만의 감성채널 서비스 제공을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. ⑧ GSL Labs당사는 기존 사업 및 신사업을 위한 Insight 제공 및 Sensing, Design Thinking 기반의 임직원 교육, 미국 현지 투자 자문 및 직접 투자를 위해 2016년 11월 GSL Labs를 설립 하였습니다. 마. 사업부문별 주요 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구분 제51기 3분기(2021년 3분기말)주1) 제50기(2020년) 제49기(2019년) 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 편의점 ㈜GS리테일 총자산 1,649,845 17.59% 1,818,079 25.3% 1,842,779 26.1% - 매출액 5,389,158 75.78% 6,971,532 78.7% 6,856,418 76.1% 영업이익 182,428 99.79% 229,182 90.7% 256,475 107.4% 수퍼마켓 ㈜GS리테일 총자산 1,031,029 10.99% 1,029,216 14.3% 1,060,739 15.1% 매출액 922,304 12.97% 1,273,907 14.4% 1,475,468 16.4% 영업이익 28,004 15.32% 31,525 12.5% - 28,916 -12.1% 홈쇼핑주2) ㈜GS리테일 총자산 360,753 3.85% - - - - 매출액 293,083 4.12% - - - - 영업이익 27,859 15.24% - - - - 헬스 앤 뷰티주3) ㈜GS리테일 총자산 - 0.00% - - - - 매출액 - 0.00% - - - - 영업이익 - 0.00% - - - - 개발사업주4) ㈜GS리테일 총자산 1,186,556 12.65% - - 120,334 1.7% 매출액 48,500 0.68% - - 162,781 1.8% 영업이익 23,757 13.00% - - -15,927 -6.7% 호텔 파르나스호텔㈜피엔에스 총자산 2,220,315 23.68% 2,145,760 29.9% 2,114,579 30.0% 주요종속회사 매출액 147,220 2.07% 165,965 1.9% 305,589 3.4% 영업이익 -7,184 -3.93% -17,708 -7.0% 63,821 26.7% 공통 및기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전 GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스㈜어바웃펫 등 총자산 2,929,623 31.24% 1,161,546 16.2% 1,911,227 27.1% - 매출액 310,887 4.37% 353,550 4.0% 206,673 2.3% 영업이익 -72,060 -39.42% -57,111 -22.6% -36,617 -15.3% 계 총자산 9,378,121 100.00% 7,177,767 100.0% 7,049,658 100.0% - 매출액 7,111,152 100.00% 8,862,319 100.0% 9,006,929 100.0% 영업이익 182,804 100.00% 252,567 100.0% 238,836 100.0% 주1) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, 제51기 3분기말 매출액은 (주)GS홈쇼핑을 포함한 매출액입니다. 제50기, 제49기는 (주)GS홈쇼핑 매출액이 포함되지 않은 합병 전 (주)GS리테일 매출액 입니다.주2) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, 제 51기 3분기홈쇼핑 부문의 실적은 합병기일('21.07.01) 이후부터 반영된 매출액 입니다.주3) 제51기 분기, 제50기 헬스 앤 뷰티 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 '공통 및 기타'로 포함 되어 별도로 구분 표기하지 않았으나, 제49기에는 헬스 앤 뷰티 사업부를 구분 표기 하 였습니다.주4) 제51기 분기, 제50기 개발사업 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 공통 및 기타부문에서 개발사업을 구분 표기하였으나, 제49기에는 개발사업 부문을 별도 표기하지 않았습니다.주5) '19.1.1일부로 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용함에 따라 제51기 분 기, 제50기, 제49기 사업부문별 주요 재무정보는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 바. 신 규 사 업 진행상황 당사는 매년 사업계획에 따라 내부 유보자금 및 영업에서 창출된 현금의 대부분을 기존사업 신규점 확장, 기존점 보완 및 미래성장 동력 사업에 사용하고 있습니다.당사는 주력분야인 食문화를 선도하는 플랫폼 사업을 강화하기 위해 '18년 셰프의 레시피를 쉽게 따라할 수 있도록 조리방법과 손질된 식재료를 제공하는 "심플리쿡 사업"을 런칭하였습니다.이와 함께 국내 오가닉 시장 경쟁력 확보를 위해 '18년 7월 미국 온라인 유기농 업체인 'Thrive market' 에 지분투자 339억원 및 전략적 제휴를 추진 하였습니다.또한, 반려용품 상품력 강화 및 온라인 플랫폼 구축을 위해 '18년 8월부터 (주)펫츠비에 지분 투자를 진행하였습니다. '21년 3월 (주)펫츠비는 (주)어바웃펫으로 상호를 변경하였으며, 본 분기보고서 작성기준일 현재 (주)어바웃펫에 대한 당사 지분율은 59.3% 입니다. 또한 다양한 플랫폼 사업 확대를 위해 '19년 1월 주차장 운영업체인 지에스파크이십사㈜ 지분 50.0%를 취득 하였고 '21.9월 추가적으로 50.0%의 지분을 취득하였습니다.그리고 '18.1월 베트남에 Master Franchise 형태의 편의점을 출점하였습니다. 베트남의 소비시장은 급격히 성장하고 있으며 편의점 채널에 우호적인 환경이 조성되어 있습니다. 이에 따라 당사는 차별화된 서비스와 상품개발 노하우를 활용하여 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.당사는 Digital Tech 진화, 소비형태 변화 등 급변하는 경영환경에 대응하여 고객의 라이프 스타일을 선도하는 온·오프라인 통합 커머스 플랫폼 기업으로 성장함으로써기업가치 및 주주가치를 제고하고, 급격히 성장하는 온라인 시장의 경쟁력을 강화해 나가기 위하여 2020년 11월 10일 (주)GS홈쇼핑과 합병계약을 체결하였습니다. 합병 후 존속회사는 (주)GS리테일이며, (주)GS홈쇼핑은 합병으로 소멸합니다. '21년 1월 GS25 편의점의 몽골 진출을 위해, 현지 법인인 숀콜라이 그룹 및 그 자회사 APU와 체결한 Joint Venture Agreement에 따라, 합작법인 Digital Concept LLC에 대한 출자를 진행하였습니다. 합작법인에 대한 당사의 지분율은 10% 입니다. 몽골 시장 환경의 특성은 10대 자원 부국으로서, 자원 개발을 통한 경제 성장이 활발하며, 특히 편의점에 적합한 40대 이하 젊은 층의 인구 구성비가 높고, 소매 유통 시장이 지속 성장 중에 있습니다. 당사의 차별화된 역량을 바탕으로 Master Franchise 사업을 추진하여, 로열티 수익을 확보함과 동시에 해외 사업 경쟁력을 지속 강화해 나 갈 계획입니다.당사는 본 3분기 작성기준일 이후인 '21년 10월 퀵-커머스 경쟁에서 경쟁 우위를 차지하고 기존 오프라인 사업과의 시너지를 위해 배달서비스 플랫폼인 요기요의 지분을 30% 인수 하였습니다 사. 벤처투자 현황 국, 내외 외부환경 및 트렌드의 변화는 당사의 주요사업 영역에 지대한 영향을 미치고 있으며, 시장환경 변화에 따른 기민한 대응과 기존사업 고도화의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다. 이에 당사는 그간 다양한 벤처생태계 파트너사와 직, 간접 투자사로 구성된 투자 플랫폼을 구축/강화해 왔으며, 이를 기반으로 Core 사업과의 시너지, 신사업 개발을 적극적 추진하고 있습니다. 또한 투자사 지원과 GWG (Grow with GS) 행사를 통한 네트워크 강화 활동을 지속적으로 전개하고 있습니다. 당사의 단계별 주요 투자 및 사업개발 활동은 다음과 같습니다. [ 단계별 주요 투자 및 사업개발 내용 ] 투자활동 단계 주요 활동 시장 진입 및 탐색 - 지역 내 대표적인 VC펀드를 통한 지역 거점확보- 주요 VC투자자 간 네트워크 확보 및 시장 이해도 제고 Eco-System 구축 - 선별적 직접투자를 통한 자체 네트워크 구축- 사업개발 영역 발굴 및 가능성 검증- 투자회사 및 당사 간 협업/시너지 강화- 'GWG (Grow with GS)' 행사를 통해 투자회사에 대한 역량 및 네트워킹 강화 사업개발 - 신사업 방향성 수립 및 연계투자 확대- 지역별 사업파트너 발굴 및 사업개발 본격화- 유망 기업에 대한 지분확대 [ 당사의 벤처투자 목적 ] 당사벤처투자목적_v2.jpg 벤처투자 목적 국내는 물론 미국, 중국, 동남아시아, MENA 지역의 약 700여개 초기 스타트업 회사에 대한 직/간접 투자를 하였으며 누적 투자금액으로는 약 5,300억원을 집행하였습니다. 주요 투자 카테고리를 보면, 버티컬 커머스, 미디어 콘텐츠, 마케팅 등 당사의 주요사업과 직, 간접적인 영향이 있는 산업은 물론 블록체인, 소셜커머스, 인공지능(AI), 바이오/헬스케어 등 다양한 영역에 대하여 유망 기업에 대한 탐색 및 투자활동을 전개하고 있습니다. 당사의 주요 투자회사는 다음과 같습니다. [ 주요 투자회사 ] 투자회사명 주요 사업 텐바이텐 디자인문구/라이프스타일 상품 판매 (주)버즈니 홈쇼핑 메타서비스 제공업, '홈쇼핑모아' 앱 운영 (주)스포카 오프라인매장 멤버십서비스 '도도포인트' 운영 (주)헬로마켓 C2C 중고거래 플랫폼 '헬로마켓' 운영 (주)제로웹 모바일홈페이지 제작, 오프라인데이터 활용 솔루션 개발 (주)다노 다이어트식품 커머스, 모바일 다이어트 코칭서비스 운영 (주)에이비일팔공 디지털마케팅 성과분석서비스, 'AirBridge' B2B제공 ODK Media, Inc. 한국 방송컨텐츠 미주지역 스트리밍서비스 제공 (주)어메이저 한류 관련 컨텐츠 기반 SNS 픽스리 이미지 수집 기술 기반 마케팅툴 개발 (B2B) (주)펫프렌즈 반려동물 용품 배달 서비스 (주)바램시스템 반려동물 관련 로봇/CCTV 개발 (주)두번째 인테리어 (도배,장판,필름 시공) (주)얌테이블 수산물 가공, 온라인커머스 (주)쿠캣 식품 비디오커머스 Luxstay Pte. Ltd. 베트남 공유숙박업체 Eyewa Limited 중동 Eyewear 온라인커머스 (주)레페리 뷰티 콘텐츠 인플루언서 매니지먼트 Ecomobi 소셜미디어를 통한 상품판매 플랫폼 (주)프레시지 밀키트 제작 및 판매 구하다 블록체인 기반 품질이력관리 솔루션 및 명품구매 플랫폼 아. 지식재산권 보유 현황 현재 회사가 체결한 지식재산권에 대한 주요 사용계약은 다음과 같습니다.-. 상표 관리정책 등 지식재산권 보유 관련 디자인권>현재 국내외에 약 798여건의 등록 상표 및 25건의 등록 디자인을 보유 중입니다. 발명의 명칭 특허권자 등록번호 홈쇼핑 데이터 방송의 카테고리별 상품 분류 방법(A method for classifing goods by category of the homeshopping data broadcasting) 주식회사 지에스리테일 10-1232818 과열방지 온도조절 회로 및 그 방법(OVERHEATING PREVENTIVE TEMPERATURE CONTROL CIRCUIT AND THE METHOD) 주식회사 지에스리테일| 장영숙 | (주)일월 10-0920647 쇼핑몰 서버, 배송업체 서버 및 그 제어 방법(A shopping mall server, a delivery enterprise server and controlling method thereof) 주식회사 지에스리테일 10-1669760 상품체적정보를 활용한 피킹 방법 및 차량 적재율의 관리시스템 주식회사 지에스리테일 10-1136235 하이브리드 카드와 하이브리드 카드 결제 시스템 및 이의 동작 방법 주식회사 지에스리테일 10-1030896 휴대 단말을 이용한 온라인 상품 관리 방법 및 시스템 주식회사 지에스리테일 10-1056290 과자류 입체 형상 포장 용기 및 이를 이용한 과자류 번들 제품 주식회사 지에스리테일 10-1018133 롤 케이지용 상온 유지 보온 팩 주식회사 지에스리테일 10-1272363 냉장 유통 차량에 사용되는 상온 유지 팩 주식회사 지에스리테일 10-1282512 일회용 도시락 용기 주식회사 지에스리테일 10-1636752 NFC태그를 이용한 편의점용 인쇄 광고 시스템 주식회사 지에스리테일 10-1657756 실시간 가변바코드 및 임시성로그인정보를 이용한 온오프라인 결제시스템 주식회사 지에스리테일/ 주식회사 해피머니아이엔씨 10-1675293 충전권 서비스 시스템 주식회사 지에스리테일/ 주식회사 해피머니아이엔씨 10-1762392 배송박스 적재 자동화 장치 주식회사 지에스리테일 10-1772294 냉온 전환을 위한 로터리식 캠스위치를 구비한 냉장 및 온장 겸용 개방형 쇼케이스 주식회사 지에스리테일/ 주식회사 크리콤 10-1892600 카드 픽업 서비스 제공 방법 주식회사 지에스리테일 10-1877175 편의점 신선식품 예약판매 시스템 및 편의점 신선식품 예약판매 방법 주식회사 지에스리테일 10-2083634 주거래 카드 정보를 이용하여 결제하는 서버 및 클라이언트 주식회사 지에스리테일 10-2074443 덕트 차단판의 중앙 핸들링 앤 슬라이딩 구조를 구비한 냉장 및 온장 겸용 개방형 쇼케이스 주식회사 지에스리테일/ 주식회사 크리콤 10-1935425 모바일 어플리케이션을 이용한 도시락 상품 판매 시스템 및 그 방법 주식회사 지에스리테일 10-2173368 도시락 케이스 주식회사 지에스리테일 10-2159063 데이터베이스의 보안 접근 및 쿼리 수행 방법과 이를 구현하는 서버 주식회사 지에스리테일 10-2185555 "GS심볼" 및 "GS" 상표 사용 계약>① 계약상대방(상표권자): 주식회사 지에스 (서울시 강남구 역삼동 679)② 계약기간: 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 1년간 (자동연장)③ 계약의 목적물: "GS심볼" 및 "GS"에 대한 상표권 ④ 계약의 내용: 위 상표권의 사용권 및 재사용권 부여⑤ 계약금액: 사용료 = (매출액-광고선전비) × 0.2%⑥ 대금수수 방법: 매년 6월말과 12월말에 현금으로 지급 [GS이피에스] 가. 업계의 현황 (1) 전력산업의 특성 ○ 국가ㆍ지리적 특성- 에너지원의 대부분을 해외에 의존 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 ○ 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 ○ 전력 수송을 위한 계통망(送配電網) 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 ○ 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 (2) 전력산업의 성장성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하며, 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동 등에 따라 수요가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 전력산업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 국내 전력수요는 1997년까지 높은 경제성장세에 힘입어 매년 10% 수준의 높은 증가율을 유지하여 왔습니다. 2004~2008년 중 국내 전력 소비는 연간 증가율 5% 내외로 다소 낮지만 안정적인 수준을 유지하였습니다. 2009~2013년 우리나라 연평균 경제성장률은 3.0%였으나, 동기간 전력소비 증가율은 연평균 4.3%를 기록하였습니다. 2009년 금융위기에 따른 세계 경제 침체의 영향으로 전력소비 증가율이 둔화되기도 했지만, 2010~2011년 경기가 회복되면서 전력소비도 다시 양호한 증가세를 기록하였습니다. GDP증가율을 상회하는 양호한 전력소비 증가추세가 지속되었던 이유는 낮은 전기요금에 따른 타 난방수요의 전기로의 이전, 전력 다소비 산업의 비중 확대, 소득수준 증가에 따른 전기제품 보급확대 등으로 파악됩니다. 그러나 2012년 이후 전력소비 증가율이 GDP성장률을 하회하는 모습을 보이는데 이는 경제성장률이 둔화되고 정부의 전력 수요 관리정책이 강화되었기 때문입니다. 최근 전력 수요 증가율은 감소하는 추세이며, 향후에도 GDP증가율보다 낮은 수준의성장을 할 수 있습니다. 2019년 6월 발표된 정부의 제3차 에너지기본계획에 따르면 정부는 공급확대 중심에서 요금인상, 세제개편 등을 통해 합리적인 전기소비를 유도하겠다는 수요관리 중심의 정책방향을 유지하며 깨끗하고 안전한 에너지믹스로의 전환을 강화할 계획입니다. 이에 따라, 중장기적으로 전기소비증가율은 둔화될 것으로 예상되나 천연가스와 재생에너지 발전 비중은 확대될 것으로 전망됩니다.제9차 전력수급기본계획에 의하면, 2020년부터 2034년까지 기준수요(Business As Usual) 기준 전력소비량은 연평균 1.6%, 목표수요 기준으로는 연평균 0.6%의 증가세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 목표수요는 효율성이 높은 기기보급의 확대, 에너지 사용 효율 개선 및 전기요금체계 합리화 정책 등 수요관리강화를 통해 달성하고자 하는 수요로 기준수요(Business As Usual) 대비 낮게 설정되어 있습니다. 2034년 기준 목표수요는 102.5GW로 8차 계획(100.5GW) 대비 약 2.0GW, 2% 증가하는 것으로 전망되었습니다. 이는 과거 대비 전력수요 추산에 있어서 제조업, 서비스 업 등 중장기 산업구조의 변화 추세가 추가적으로 반영된 결과입니다. 향후 발전설비의 증설은 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 제9차 전력수급기본계획의 기본방향에 따르면 안정적인 전력수급을 위해 적정예비율을 22%로 유지할 수 있도록 설비를 확충할 계획입니다. (3) 전력산업구조개편 정부는 한국전력공사 중심의 비효율적인 독점체제인 전력산업에 경쟁을 도입하여 전력공급의 효율성을 제고하고자 "전력산업구조개편 기본계획" 을 수립함('99.1월) 발전부문 경쟁도입을 위해 한전 발전부문을 한국수력원자력을 비롯한 6개 자회사로 분할('01.4월)하고, 전력거래소를 통한 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력을 판매하는변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 이후 양방향 전력시장 도입을 통해 본격적인 경쟁체제가 추진되었으나, 노사정위원회 공공특위의 '배전분할 중단' 권고에 따라 잠정 중단되어 현재에 이르고 있습니다. (4) 국내외 시장여건2019년 말 발생한 신종 코로나 바이러스(코로나19)가 전세계적으로 대유행을 함에 따라 글로벌 경제까지 영향을 미치고 있습니다. 코로나로 인한 실물 경기의 침체가 전력 수요 및 기타 영업활동에 부정적인 작용을 하고 있어 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 코로나로 인한 전력 산업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 나. 환경관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 보고하고 있습니다. (상세 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 3. 제재 등과 관련된 사항, 라. 녹색경영 부분을 참고하시기 바랍니다.) [GS글로벌] 가. 지적재산권 등 보유 내용 ( 무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) -해당사항 없음 (제조부문) 지적재산권 현황 종류 등록일 제목 및 내용 등록번호 특허권 2012.05.31 304H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153875 특허권 2012.05.31 347H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153878 특허권 2012.05.31 VM12-SHC형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153881 특허권 2012.05.31 배열회수 보일러용 핀튜브 제작과정에 있어서의 핀튜브 제조방법 10-1153882 특허권 2012.05.31 핀튜브 제조과정에서의 이물질 투입 방지용 프레임 구조물을포함하는 핀튜브 제조장치 10-1153884 특허권 2011.08.30 진동방지부를 포함하는 핀튜브 제조장치 10-1062440 특허권 2011.07.13 핀튜브 제조에 있어 용접 용이성 확보를 위한 튜브 표면처리장치 10-1050366 특허권 2011.02.01 슬러지 자동 처리부를 가져서 된 핀튜브 제조장치 10-1013797 특허권 2010.12.13 튜브 푸싱부를 포함하는 핀튜브 제조장치 10-1002252 특허권 2010.12.13 튜브 공급부를 포함하는 핀튜브 제조장치 10-1002251 특허권 2010.10.11 핀튜브 녹슬음 방지액 도포장치 10-0988259 특허권 2010.10.15 핀튜브 제조과정에서의 핀 용접장치 10-0989418 특허권 2010.09.06 핀튜브 제조용 언코일러 10-0981618 특허권 2009.11.20 핀튜브 제조과정에서의 튜브 표면 자동 연마장치 10-0928846 특허권 2009.08.10 핀튜브 자동 제조장치 10-0912410 나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 [ 무역/ 유통 부문 ] (1) 산업의 특성 무역/유통사업은 Global Network를 기반으로 하여 전세계 수요/공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 경쟁력 있는 가격으로 안정적 공급 서비스를 제공하고, 생산자에게는 판매 확대의 기회를 제공하여 수익을 창출하는 전통적인 중개 사업으로 글로벌 경기변동 및 원자재/상품의 시황에 의해 사업 영향을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성제조업체의 자체적인 해외 진출 등에 따른 직거래 확대와 철강, 석유화학 등 주요 상품의 공급과잉 지속 등의 영향으로 상사의 전통적인 중개 사업에서 그 역할은 축소되고 있는 것이 현실입니다. 이에 따라 그 동안 수행했던 단순 중개의 역할을 탈피하기 위 해 사업투자, 제조/가공시설 및 물류 등 Value Chain확대를 위한 투자를 통해 부가가치를 창출하는 등 상사의 역할을 확대하고 있으며, 축적된 해외 Network와 사업경험 등을 바탕으로 신규 사업을 발굴, 기획, 조정하는 사업의 오거나이징 등으로 그 영역을 확대해 나가고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 당사의 트레이딩 사업은 소비재 보다는 철강, 석유화학 등 산업재 비중이 높으며, 중국, 미국, 유럽 등 주요 수출국의 경기변동 및 원자재 시황, 환율변동 등 거시 경제 변수에 민감한 영향을 받습니다. 아울러 한·일 관계 악화, 미·중 무역 마찰 등 정치적 이슈, 남북관계 등의 지정학적 변수 등도 무역 사업에 영향을 미치고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건2021년 글로벌 경제는 각국 정부의 경기 부양책 및 백신 보급 등을 통해 코로나로 부터 벗어나 정상적인 경제 상태로의 복귀가 예상되었으나, 코로나의 확산세 및 백신 접종률에 따라 국가별로 상이하게 회복되고 있습니다. 미국, 유럽 등 선진국의 경제는 빠르게 정상으로 복귀하여 상품 수요가 증가 되었으나, ASEAN, 중동 등 개발도상국 등은 여전히 경기회복이 더딘 상황입니다. 이러한 지역간 경제 Decoupling으로 인한 글로벌 공급망의 불균형 심화, 해상운임의 급상승 등 글로벌 교역 환경의 불확실성은 지속되고 있는 상황입니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 Trading사업의 고도화를 위해 Value Chain 투자, 전략 공급선 제휴를 통한 Supply Chain 강화, 고수익 제품 위주의 포트폴리오 재편 등을 추진하고 있습니다. 이를 통해 저수익, 단순중개 사업을 탈피하고 Value Chain에서의 당사의 기능을 확대함과 동시에 수익성 개선에 박차를 가하고 있습니다. (5-1) 철강POSCO, 현대제철 등 국내 철강 제조업체를 비롯하여 중국, 베트남, 인도 등 세계 유수의 철강 제조업체들과의 전략적 관계를 형성하여 다양하고 안정된 공급 기반을 구축하고 있으며, 전세계 26 여개의 해외 네트워크를 활용, 다년간 형성된 수요가들과의 신뢰 관계를 바탕으로 일본, 중국 등 기존 상권 강화와 더불어 북미, 유럽, 중동 등 원거리 상권 확대에 박차를 가하고 있습니다. (5-2) 석유화학 GS칼텍스, Idemitsu등 국내외 유수의 석유화학제품 공급처를 확보하여 선박연료, 윤활유, 합성수지제품 중심의 사업을 진행하고 있으며, Value Chain 확대를 목적으로 중국 윤활유 Blending J/V 지분투자를 진행하였습니다. (5-3) 자원 반세기 이상 축적된 사업 노하우와 국내외 Network를 기반으로 석탄, 바이오매스( Wood Pellet, PKS등) 등의 자원 분야는 단순 Trading을 넘어서 Off-take 권한을 수반한 인도네시아 BSSR 석탄광산 지분 투자 등 Value Chain을 확대해 나가고 있습니다이와 더불어 시멘트, 팜유, 바이오디젤 등 취급 품목의 다양화를 통해 수익 규모를 확대해나가고 있습니다. [ 물류 부문 ] (1) 수입자동차 PDI(Pre-Delivery Inspection) 서비스 부문 (1-1) 산업의 특성 국내에 수입되는 수입자동차는 해상운송을 거쳐 국내에 수입된 후, 성능검사, 도장, 수리 등의 PDI(Pre Delivery Inspection) 서비스를 거쳐 고객에게 인도됩니다. PDI 서비스는 자동차 판매에 있어 제품이 고객에게 인도되는 접점으로, 제품의 퀄리티, 고객만족도, 브랜드 가치에 영향을 주는 중요한 과정입니다. 당사는 Audi, Volkswagen, Volvo 등 다양한 유명 브랜드 자동차 제조사를 대상으로 국내 최대 규모의 수입자동차 PDI 서비스를 제공하고 있습니다. (1-2) 산업의 성장성 지난 10여년 간 국내의 전체 승용차 판매 대수는 연간 약 120~130만대 수준에서 정체되고 있으나, 수입차는 약 11% 수준의 높은 성장세를 유지해 왔습니다. 이에 따라 수입자동차의 국내 시장 점유율도 2010년의 7%에서 2020년에는 약 15%로 확대되었습니다. 최근 한-일 갈등 등 일부 브랜드의 판매부진 영향으로 성장세가 다소 둔화되었으나, 국내 자동차 시장에서의 수입차 비중은 견조한 수요와 한-미 FTA 및 한-EU FTA 등으로 인해 지속 확대될 전망입니다. (1-3) 경기변동의 특성 수입자동차 PDI 사업은 고가 내구성 소비재라는 특성상, 국내 경기 및 가계 가처분 소득 추이, 소비자의 수입자동차에 대한 선호, 국내 자동차 브랜드의 신차 출시 및 가격 대응 등에 따라 변동성이 높습니다. 또한 당사 사업에 있어서는 PDI서비스 계약을 체결한 수입자동차 브랜드에 대한 국내 소비자의 선호도 변동, 전기차 및 하이브리드 등 기술에 대한 해당 브랜드의 대응 수준, 국내 시장에 대한 판매 전략 등에 민감한 영향을 받습니다. (1-4) 국내외 시장 여건 한-미 및 한-EU간 자유무역협정(FTA) 체결로 인해 향후 관세/비관세 장벽이 사라짐에 따라 수입자동차의 가격 경쟁력은 강화되고 수입자동차 브랜드의 국내 진출이 더욱 용이해 질 전망입니다. 또한 기존의 독일, 일본산 고가 브랜드 중심의 시장에서, 테슬라 등 전기차의 확대, 중국산 브랜드 국내 진입 및 기존 브랜드의 중저가 차량 확대 등으로 인해 수입자동차 비중이 증가함과 동시에 국내업체와의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 PDI 사업에서의 경쟁력은 PDI 운영 경험, 인적 경쟁력, 보관부지 및 설비 등 인프라 확보 등에 기인합니다. 당사는 2004년 이래 축적한 기술과 경험, 우수 인력을 바탕으로 Audi, Volkswagen, Volvo, TOYOTA 등 유수의 수입자동차 브랜드를 대상으로 안정적 서비스를 제공함으로써, 오랜 기간 동종업계 Leading Company로 자리매김하고 있습니다. 또한, 2011년 상반기 국내 최대의 자동차 수입항인 평택·당진항에 국내 최대규모(약 15.3만㎡)의 수입자동차 PDI서비스 센터를 건설하였고, 2019년에도 약 2,000대 보관 가능한 주차타워를 신설하여 부지 및 설비 측면에서도 경쟁력을 확보하였습니다. (2) 기타 : 하역 운송, 특장차 제조 (2-1) 하역 운송 사업 당사는 국내 발전소에 판매하는 석탄 및 Biomass의 하역/운송 서비스를 제공하고 있으며, 이와 같은 물류/공급 체계를 바탕으로 발전사의 안정적인 Operation에 기여하고 있습니다. (2-2) 특장차 제조 PDI사업을 통해 축적한 자동차 관련 역량을 바탕으로 당사는 특장차 제작 및 판매 영역으로 사업을 확대하고 있습니다. 국내 자동차 제조사 및 특장업체와의 협업을 통해이집트 및 파키스탄 공군에 항공기용 급유차 공급 실적을 보유하고 있으며, 향후 풍부한 해외 Network를 기반으로 특장차 차종을 더욱 다양화하고 판매지역을 확대할 계획입니다. [ 제조부문 ] (1)플랜트 사업 (1-1) 산업의 특성 플랜트 산업 중 화공장치 시장은 사용처의 산업 분야를 기준으로 살펴 보면,크게 가스, 정유, 석유화학 플랜트로 나누어지며, 세부적으로 가스분야는 가스처리, LNG 관련설비, 정유분야는 단순 정제, 고도화 정제, 석유화학 플랜트분야는 방향족(aromatic), 에틸렌(ethylene), EG(ethylene glycol), PDH(Propane De-Hydrogenation), PP(polypropylene), PE(polyethylene)를 생산하기 위한 설비로 구분할 수 있습니다.플랜트 산업은 국가 기간 산업으로써 Project에 대규모 자금이 투입되며, 당사가 납품하는 기자재는 대형 위주로 납기가 1년 이상의 장기간이 소요되는 특징을 지니고있습니다. (1-2) 산업의 성장성 가스, 정유 및 석유화학산업에서 생산되는 제품은 일상 생활과 산업현장에서 다양하게 사용되고 있습니다. 따라서 이를 가공하는데 필수적 설비인 화공 장치의 신규 수요는 글로벌 경제 상황에 따라 규모의 차이는 있으나 끊임없이 발생할 것으로 예상됩니다.화공장치 산업의 성장을 이끄는 원동력으로는 산유국 국영 석유회사의 사업고도화나글로벌 석유회사의 사업확대에 따른 Oil Gas 플랜트 발주의 증가, 신흥국을 비롯한 각 국가의 경제 성장에 따른 신규 플랜트 개발 수요 그리고 기존 플랜트 설비의 보수 및 교체 물량 발생 등입니다. 현재 COVID-19의 확산에 따라 일부 대규모 프로젝트가 일시적으로 지연되고 있으나, 팬데믹 사태가 점차 진정되며 글로벌 경기 및 플랜트시장도 정상화되어 투자가 지속될 것으로 예상하고 있습니다. (1-3) 경기변동의 특성 플랜트 산업은 글로벌 경기변동과 국제유가 흐름에 민감한 상관관계를 가지고 있습니다. 이에, 저유가 기조 및 글로벌 경기부진 시 세계 플랜트 시장은 급격한 침체현상을 보였습니다. 하지만 유가 안정화나 글로벌 경기회복8전망 시에는 중동 산유국의 국영 석유회사와 글로벌 석유회사 중심으로 초대형 신규 설비 및 고도화 설비의 발주 증가로 이어지는 경향을 보여주는 등 플랜트 산업은 글로벌 경기 순환 사이클과 상당히 밀접한 관계의 경기변동 특성을 나타냅니다. (1-4) 국내외 시장여건과거 글로벌 금융위기 이후 경기침체와 유가하락으로 글로벌 프로젝트가 급감하여 화공장치 제작 업계는 불황 국면을 맞이하였으나, 2018년 이후 글로벌 경제성장 및 유가 안정화로 정유, 석유화학, LNG 관련 프로젝트의 발주가 증가하였습니다.그러나, 최근 COVID-19팬데믹에 따른 글로벌 경기침체 및 유가하락과 미중간의 무역분쟁, 산유국간의 마찰 등 국제 정세의 불확실성으로 일부 대규모 프로젝트 투자가 일시적으로 지연되고 있지만, COVID19 확산이 점차 감소하며 글로벌 경기가 회복시 국내외 시장여건의 불확실성이 해소되고 자금완화 등 각국의 경기부양책 추진 효과로 플랜트 산업도 정상화될 것으로 예상됩니다. (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 최근 국내 화공장치(설비)의 제작 기술력은 당사를 비롯한 상위 몇몇 업체 사이에 평준화되어, 고부가가치를 갖는 화공장치 수행역량이 회사 경쟁력의 판단 기준이 되고 있습니다. 특히, 제작공간과 제작인원 투입 대비 효율성이 극대화 될 수 있는 두께(Thickness)가 두꺼운 후판이나 중후장대(重厚長大)형 제품 및 재료 단위당 단가가 큰 특수강이나 비철금속을 주재료로 하는 제품이 상대적으로 고부가 가치를 갖습니다. 당사는 지난1994년, 화공장치 분야에서 필수적으로 확보해야 하는 국제인증인ASME(미국기계학회, The American Society of Mechanical Engineers) Stamp를 취득한 이후 다양한 제품의 화공장치(설비) 제작경험을 가지고 있으며, 관련분야의 전문기술인력을 풍부하게 보유하고 있습니다. 또한2013년 완공된 용잠공장은 약25만㎡규모의 넓은 부지를 바탕으로 특수재질 제품 전용 제작동과 자체 접안시설을 완비하여 고부가가치 제품의 수주에 타 경쟁사 대비 높은 경쟁우위 요소를 보유하게 되었습니다.또한, 국내 업계의 재편 및 구조조정 여파로 한계에 다다른 일부 중소 업체들이 업계에서 퇴출되면서 상대적으로 비교우위에 있는 당사의 수주경쟁력은 지속 강화되고 있습니다. (2) 에너지 사업 (2-1) 산업의 특성 당사의 에너지 사업부문에서 제작, 공급하고 있는 HRSG(배열회수장치, Heat Recovery Steam Generator)는 복합화력발전에 필요한 발전기자재입니다. 복합화력발전이란, LNG를 연료로 하는 가스터빈의 회전력을 이용해 1차적인 전기를 생산하고, 여기서 방출되는 배기가스의 열을 회수하는 HRSG를 통해 생산된 증기가 증기터빈을 가동시켜 2차적인 전기를 생산하는 방식의 환경친화적 발전 방식입니다.복합화력발전에 사용되는 대형 위주의 HRSG는 복합화력발전시스템에 대한 전반적인 기술력과 HRSG 설계, 제작, 운영에 대한 복합적인 기술을 필요로 하는 설비로 발전 Process 전반에 대한 설계능력 뿐만 아니라 기기 제작기술 습득에도 장시간이 요구되는 산업적 특성을 갖고 있습니다.(2-2) 산업의 성장성전 세계적으로 석탄화력발전을 이용한 에너지의 생산은 지구 온난화의 심화와 대기오염의 문제로 인해 그 위상이 점점 퇴색해 가고 있는 실정입니다. 또한 원자력발전은 방사성폐기물 처리 및 후쿠시마 원전 사고 등으로 인한 안전성 관련 문제로 인해 과거 어느때보다 입지가 좁아져 있는 상황입니다.따라서, 친환경적이며 대규모 발전이 가능한 가스복합화력발전이 점차 확대될 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 셰일가스 개발에 따라 천연가스의 가격 및 수급이 점차 안정화 되어 동 산업의 성장을 가속화시킬 것으로 기대하고 있습니다. 복합가스화력발전의 이점을 상세히 살펴보면, 1) 원유대비 풍부한 천연가스 매장량 2) 특별한 정제과정이 필요 없는 에너지원 3) 경유 등 원유정제 물질 대비 가격경쟁력이 월등히 우수한 점. 즉, 원유정제 설비를 갖추지 못한 자원부국에 적합 4) 두 번에 걸친 발전으로 기존 화력발전 대비 높은 열 효율성 5) 건설기간이 석탄화력발전 대비 1/3 정도로 짧고, 가동 및 정지가 용이한 점 6) 청정에너지로서 도시 인접지역에 건설하기 용이한 점 등의 이점이 있습니다. EIA(U.S. Energy Information Administration, 미국 에너지정보청)자료에 따르면 가스복합화력발전의 전세계 발전량이 2020년 5.9조kWh에서 2030년에는 6.6조kWh, 2040년에는 8.1조kWh로 증가할 것으로 예상되고 있으며, 전체 발전량에서 차지하는 비중또한 20% 이상 지속 유지할 것으로 전망하고 있습니다. (2-3) 경기변동의 특성발전사업은 경제발전에 따른 전력수요 증감에서 비롯하므로 상대적으로 단기적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않아 안정적인 특성을 갖습니다., 단, 국가별 에너지 정책 및 지역에 따라 선호되는 발전형태가 상이하므로 복합화력발전과 경기변동의 뚜렷한 특징을 단정짓기는 어렵습니다. (2-4) 국내외 시장여건 세계 각국의 탄소배출 억제를 위한 친환경 발전원 위주의 정책 시행에 따라, 기존 석탄화력 발전 등을 대체하여 글로벌 복합화력발전은 약 2~3% 수준에서 지속적으로성장할 것으로 전망됩니다. 특히, 국내의 경우 2017년 12월 산업통상자원부에서 발표한 제 8차 전력수급기본계획에 따르면, 2031년까지 원전 및 석탄 등 전통적 발전의 비중을 줄이면서 동시에 LNG, 신재생에너지 발전의 비중은 높아질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 향후 증가하는 신규 설비의 수요로 인하여 동종업계에 활력을 불어 넣을 수 있을 것으로 전망됩니다. [표 1] 연도별 전원 구성 전망(피크기여도 기준) 구분 원전 석탄 LNG 신재생 석유 양수 2017년 20.9% 33.5% 34.7% 2.8% 3.7% 4.4% 2022년 22.4% 33.4% 34.3% 3.9% 2.2% 3.8% 2026년 19.8% 32.5% 37.1% 5.6% 1.0% 3.9% 2030년 16.6% 31.6% 38.6% 7.1% 1.0% 5.0% 2031년 16.5% 31.5% 38.4% 7.1% 1.0% 5.4% 자료 : "제 8차 전력수급기본계획" , 산업통상자원부(2-5) 회사의 경쟁우위 요소현재 당사가 주력으로 삼고 있는 제품은 발전용량 200MW급 이상의 대형 복합화력발전설비에 활용되는 HRSG입니다.당사는 2008년 울산광역시 남구 성암동에 HRSG 단일 생산공장을 완공한 후, 지속적으로 설비효율을 위해 노력해왔습니다. 또한, 지난 2015년 8월, 당사의 주요 매출처인 Siemens HTT(舊, NEM社)로부터로부터 약 1억 1천만불 가량의 HRSG 16기를 납품하는 프로젝트를 수주받아 이집트 전력에너지부 관급공사에도 참여하는 등 HRSG 분야에 있어 비교우위의 경쟁력을 국내외로부터 인정받고 있습니다. [ 개발사업 및 기타 신사업 부문 ] (1) 국내외 프로젝트 사업 (1-1) SOC 개발사업 당사는 기존 석탄 등 수입 판매 사업과의 시너지 창출과 안정적인 수익 사업 확보를 목적으로 평택항 배후단지 조성사업 및 동해항 부두개발 사업 등을 진행하고 있습니다. (1-2) 해외 발전 프로젝트 당사는 일본 군마현 태양광, 호주 태양광 사업 투자를 통하여 해외 발전 프로젝트 사업에 진입을 하였습니다. 향후에는 지역별 특성에 맞는 사업전략을 수립하여 해외프로젝트 사업을 추진해 나가고자 합니다. (2) 신사업 당사는 신규 성장동력을 확보하고 지속가능경영 실현을 위해 다수의 유망 분야에 진출 을 추진 중에 있습니다. (2-1) EV 해외 EV 제조사와의 전략적 제휴를 바탕으로 2020년부터 전기버스의 수입판매 사업을 영위하고 있으며, 향후에는 트럭, 승용차 등으로의 제품 Line-up확대를 통하여 EV 수입유통 사업을 공고히 함은 물론이고, EV충전기 및 PDI역량을 활용한 EV 특장사업 등 연관사업으로의 진출을 동시에 추진하고 있습니다. (2-2) 태양광 해외 유수의 기업과의 협업을 바탕으로 한 경쟁력 있는 Supply Chain을 구축을 통해,태양광 모듈, 인버터, 지지대 등 태양광발전 건설에 필요한 주요 기자개를 공급하고 있으며, 동시에 태양광 개발 프로젝트 참여 사업을 영위하고 있습니다. (2-3) 기타 이 밖에도 그룹계열사와 연계한 해외 유망 벤처기업에 투자를 진행하고 있으며, Digital Transformation, 헬스케어 등 4차산업과 관련한 산업 생태계의 변화에 대응하여 기존 사업과 시너지 창출이 가능한 분야를 중심으로 유망 사업을 적극적으로 발굴해 나가고 있습니다. 다 . 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제 71기 3분기 제70기 제69기 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 무역/ 유통 부문 자산 1,005,045 73.6% 617,406 64.5% 903,580 75.0% - 매출액 2,387,704 93.7% 2,542,841 90.3% 3,632,188 93.4% - 영업이익 39,126 103.6% 42,103 130.3% 45,281 77.7% - 물류부문 자산 54,352 4.0% 74,833 7.8% 76,170 6.3% - 매출액 33,330 1.3% 69,865 2.5% 65,758 1.7% - 영업이익 4,259 11.3% 10,726 33.2% 9,690 16.6% - 제조부문 자산 221,225 16.2% 211,296 22.1% 189,469 15.7% - 매출액 100,026 3.9% 175,045 6.2% 185,842 4.8% - 영업이익 (3,425) -9.1% (17,674) -54.7% 10,089 17.3% - 개발사업 및 기타 신사업 부문 자산 84,510 6.2% 53,287 5.6% 36,026 3.0% - 매출액 25,873 1.0% 27,270 1.0% 5,612 0.1% - 영업이익 (2,196) -5.8% (2,855) -8.8% (6,783) -11.6% - 합 계 총자산 1,365,132 100.0% 956,822 100.0% 1,205,245 100.0% - 매출액 2,546,933 100.0% 2,815,021 100.0% 3,889,400 100.0% - 영업이익 37,764 100.0% 32,300 100.0% 58,277 100.0% - [GS이앤알] 1. 산업의 특성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)당사가 사업으로 하고 있는 집단에너지 사업은 집중된 열원설비에서 생산된 에너지를 다수의 수용가가 있는 지역에 일괄 공급하는 사업입니다. 일반적으로 집단에너지 사업은 전기와 열을 동시에 생산 및 판매함으로써 화력발전 대비 효율이 크게 향상되는 특징을 가지고 있습니다. ■ 유류사업석유산업은 원유를 탐사, 개발, 생산하는 상류부문 (Upstream)과 생산된 원유를 정제하여 완제품을 생산한 후 이를 소비자에게까지 공급하는 하류부문 (Downstream) 으로 대별할 수 있습니다.당사의 유류사업은 석유유통 산업을 주로 하고 있습니다. 석유유통 산업은 하류부문중 일부이며 세분화하면 정유사나 수입사로부터 석유 완제품을 구매하여 산업체나 주유소, 일반판매소 등에 공급하는 대리점 사업과 이들 석유제품을 최종 소비자에게 직접 판매하는 주유소나 일반판매소 사업으로 나눌 수 있습니다.■ 화력발전 사업화력발전사업은 연료에너지를 연소시켜 전기에너지를 발생시키는 사업으로서 저장이 어려운 전력의 특성으로 인하여 발전과 급전을 동시에 수행할 수 있도록 대규모 시설 및 장기투자가 요구되는 자본집약형 사업입니다. 전력산업의 경우 2001년 4월부로 한국전력공사로부터 발전부문을 분리시켜 6개 발전회사를 설립함으로써 경쟁체제로의 전환을 위한 초석을 마련하였습니다. 아울러 경쟁촉진을 통한 전력산업 구조개편에 대한 지속적인 논의 가운데 당사는 제5차 전력수급기본계획에 포함된 국내 최초 민자석탄화력발전소로서 2017년 상업운전을 개시하였습니다. ■ 풍력 사업풍력발전(Wind Power)이란 바람에너지를 풍력터빈(Wind Turbine) 등의 장치를 이용하여 기계적에너지로 변환시키고, 이 에너지를 이용하여 발전기를 돌려 전기를 생산하는 것을 말합니다. 풍력은 재생에너지(Renewable energy)의 일종으로 자원이 풍부하고, 끊임없이 재생되며, 광범위한 지역에 분포되어 있고, 깨끗하며, 또한 운전 중 온실가스의 배출이 없다는 점에서 화석에너지 고갈 시에 대비한 유망한 대체 에너지원으로서 각광받는 에너지로써, 당사는 신재생에너지사업의 일환으로 새로운 성장동력으로 추진하고 있습니다. 2. 산업의 성장성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)집단에너지사업은 기존발전방식보다 에너지 이용효율이 약 30~40% 높아 에너지절감 효과가 크며, 개별기업의 별도 열원사용 대비 오염물질 배출을 최소화하고 동시에 투명하게 관리함에 따라, 에너지이용효율제고, 온실가스 감축 및 분산전원 확대의 핵심수단으로서 중요성이 부각되고 있습니다. ■ 유류사업휘발유의 경우 승용차량의 꾸준한 증가로 수요상승 요인이 있지만 과거에 비해 많이 개선된 연비 및 친환경 자동차의 개발로 전체적인 국내 수요는 보합세를 유지할 것입니다. 경유의 경우 난방용, 발전용 수요는 도시가스 등으로 대체되어 급감하는 흐름을 보이고 있으며, 수송용 경유는 정부 정책에 따라 내수시장의 변동이 예상됩니다. 따라서 당분간 석유유통사업의 급격한 성장을 기대하기는 어렵지만 개별 유통사업자들이 중소규모 사업체가 대부분인 관계로 대형 유통사가 등장하여 가격경쟁력을 확보할 경우 시장 점유율을 높일 수 있는 가능성은 상존하고 있습니다. ■ 화력발전 사업전력수요는 일반적으로 소득수준, 요금수준, 기후, 산업구조, 경제상황 등에 영향을 받으며, 특히 국내총생산(GDP)에 연동되는 특성을 지니고 있습니다. 2011년 이후 전력판매량 증가율은 연평균 2% 수준을 유지하였으나 세계경제 흐름에 따라 차이를 보일 것으로 예상하고 있습니다.■ 풍력 사업 풍력발전은 재생에너지(Renewable energy)의 일종으로 자원이 풍부하고, 끊임없이 재생되며, 광범위한 지역에 분포되어 있고, 깨끗하며, 또한 운전 중 온실가스의 배출이 없다는 점에서 화석에너지 고갈 시에 대비한 유망한 대체 에너지원입니다. 3. 경기변동의 특성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 또한 정부의 경제발전정책 등에 따라 산업단지 내 수요는 변동할 수 있습니다. ■ 유류사업현대 경제에 있어 가장 중요한 재화 중 하나인 유류의 변동은 수 많은 변수의 상호작용에 의하여 이루어 집니다. 가장 기본적 요인으로서 가격과 지역을 들 수 있습니다. 첫 번째 가격의 경우, 각국의 경제성장률, 기후, 계절적 패턴, 환경정책 등에 따라 좌우됩니다. 특히, OPEC은 생산정책을 결정함으로써 국제석유시장의 변화를 주도하고 있습니다. 두 번째, 지역적 편재입니다. 중동의 석유자원 편재성에 기인한 공급불안 요인으로 경기변동을 유발하게 됩니다. 대부분의 석유자원을 중동이 보유하고 있는데 반해, 주요 소비국은 미국, 유럽, 아시아 등 북반구 산업국가들이라는 점이 문제를 야기시키고 있으며, 현재는 중앙아시아 비중동국가들이 유류사업에 참여함에 따라 이전과 같은 독과점 형태가 아닌 국가적 유류경쟁 시대에 접어들게 되었습니다. 최근에는 북미 지역을 중심으로 셰일 오일/가스의 생산이 증가하면서 석유 공급과잉이 심화됨에 따라, 국제 원유가격의 변동성이 확대되고 있습니다. ■ 화력발전 사업화력발전사업은 기저발전으로서 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 경기 활황시에는 전력 판매량 증가율이 경제성장률 보다 높고, 경기가 둔화될 경우 전력소비량 증가율은 하방 경직적인 특성으로 경제성장률보다 덜 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 또한 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대 전력수요가 주로 발생하고 타 계절보다 전력사용량이 증가하는 특성을 나타내며, 난방수요의 증가 및 심야기기 보급 확대 등으로 선진국과 같이 동절기 전력소요량이 급증하는 특성을 보이고 있습니다.■ 풍력 사업풍력발전 사업의 영향을 미치는 주요 요인은 전세계 경기흐름, 정부의 정책적 지원, 유가 변동, 풍력 발전 단가 등 입니다. 풍력발전의 경우 대량생산과 기술 발전으로 발전 단가가 지속으로 하락됨에 따라, 화석연료 대비 경쟁력이 점차 확대 중입니다. 4. 국내 시장여건 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기) 당사는 반월 산업단지의 약 220여개 업체, 구미 산업단지의 약 60여개 업체, 포천의 장자산업단지 및 신평염색집단화단지의 약 60여개 업체에 열을 공급하고 있습니다. 약 30년 가까이 축적된 운영노하우와 그간의 설비개선으로 가장 안정적이고, 양호한품질의 열을 공급함으로서 고객사 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. ■ 유류사업 석유산업은 정유사가 원유를 정제하여 휘발유, 경유 등 석유제품을 생산하는 비교적 단순한 구조입니다. 정제된 석유를 정유사가 각 대리점, 계열주유소 및 실수요처 등에 판매하고, 대리점은 다시 개별주유소, 공장, 공공기관 등에 납품하고 있습니다. 석유산업은 기본적으로“석유 및 석유 대체연료 사업법”의 규제를 받습니다. 동 법에 의거 정유사-대리점-주유소-실수요자로 이어지는 유통구조가 결정되며 각 유통단계별 등록요건, 석유제품의 품질 등도 규제를 받습니다. ■ 화력발전 사업화력발전사업은 제도적으로 민간의 참여를 제한적으로 허용하는 등 신규진입이 규제되어왔지만 5차 전력수급기본계획 이후 당사를 포함한 민자 화력발전을 전력수급계획에 포함시키는 등 향후 민간의 화력발전사업 진출이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 국내 전력시장은 변동비 반영시장(Cost Based Pool)으로서 전기를 생산하는데 들어간 변동비 원가가 낮은 발전기부터 전기를 우선 생산하게 하는 시장입니다. 각 발전회사는 사전 검증된 발전기별 연료가격과 기술적 특성자료를 기초로 매 시간대별 발전가능용량을 입찰하면 연료비 원가에 근거한 경제급전 순위에 따라 발전량이 결정됩니다. ■ 풍력 사업정부는 2012년부터 시행 중인 RPS제도를 통해 신재생에너지 비율 확대를 지속으로 추진해 나가고 있으며 특히 2034년 신재생에너지 중 풍력을 약 32%로 확충할 계획입니다. 5. 회사의 경쟁우위 요소 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기) 산업단지 내 입주기업을 대상으로 저렴하면서도 안정적으로 증기를 공급하고 있으며, 동시에 전기를 생산/판매함에 따라 에너지이용효율 측면에서도 우수성을 인정받고 있습니다. 또한, 실시간 모니터링 시스템과 최적방지시설을 통해 대기오염물질 및 온실가스의 투명하고 효율적인 관리가 가능하다는 측면에서 집단에너지사업의 효용성이 부각되고 있습니다. ■ 유류사업당사는 부산, 대전, 대구, 원주, 용인, 강릉 지역에 지사를 두고 있으며 전라남도와 제주도를 제외한 전국에 계열주유소를 확보하고 있습니다. 통상 국내의 석유판매 대리점이 특정 지역에 기반을 둔 지역대리점 형태인 점을 감안시 당사와 같이 전국적인 영업망을 갖춘 대리점은 거의 없습니다. 따라서 향후에도 사업규모를 확대할 수 있는 가능성이 열려있으며 지역간 연계를 통한 물류비용 등을 절감 할 수 있습니다. ■ 화력발전 사업당사의 화력발전사업은 일반소비자를 대상으로 전력을 판매하는 방식이 아니라 전력거래소를 통하여 전량 한국전력공사에 판매되고 있습니다. 따라서 전력거래소의 경제급전에 의해 발전원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 생산된 전력을 공급하고 있기 때문에 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. 또한 기존 발전소보다 훨씬 높은 압력과 온도를 적용하는 최첨단 초초임계 기술을 채택하여 근원적으로 석탄사용량과 이산화탄소 배출량이 저감되며, 그간 축적된 발전소 운영경험, 연료조달 역량 등을 바탕으로 높은 설비이용률 및 설비신뢰도를 유지하여 최초 민자 석탄화력발전 선두주자로서의 역할을 다할 것입니다. ■ 풍력 사업풍력발전사업의 경우 풍력발전기 대량생산 및 기술 발전으로 인한 발전단가의 하락으로 화석연료 대비 경쟁력이 확대 되고 있습니다. 당사는 이러한 추세와 더불어, 제주 및 영양에 건설한 풍력발전시설을 통해 풍력사업 개발 및 운영에 대한 노하우를 보유하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제18 기 3분기(2021년 9월말) 제17 기(2020년 12월말) 제16 기(2019년 12월말) [유동자산] 4,845,988 3,436,836 3,117,465 ㆍ당좌자산 1,531,480 1,362,098 1,066,224 ㆍ재고자산 588,565 377,082 461,987 ㆍ기타유동자산 2,725,943 1,697,656 1,589,254 [비유동자산] 24,955,686 21,040,007 21,616,621 ㆍ투자자산 7,405,939 6,958,040 6,946,170 ㆍ유형자산 10,823,700 8,439,464 8,468,307 ㆍ사용권자산 1,662,126 1,636,481 1,630,714 ㆍ무형자산 2,093,054 1,198,045 1,552,872 ㆍ투자부동산 1,440,725 1,275,555 1,325,215 ㆍ기타비유동자산 1,530,142 1,532,422 1,693,343 자산총계 29,801,674 24,476,843 24,734,086 [유동부채] 5,489,395 3,997,764 4,789,648 [비유동부채] 11,430,707 9,722,534 8,928,635 부채총계 16,920,102 13,720,298 13,718,283 [자본금] 473,501 473,501 473,501 [자본잉여금] 1,250,673 1,180,656 1,189,492 [자본조정] (2,983,651) (2,977,987) (2,974,629) [기타포괄손익누계액] (31,834) (157,264) (82,832) [이익잉여금] 10,847,023 9,834,844 10,282,946 [비지배주주지분] 3,325,860 2,402,795 2,127,325 자본총계 12,881,572 10,756,545 11,015,803 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 14,239,074 15,444,214 17,786,063 영업이익(손실) 1,828,879 920,569 2,033,142 법인세비용차감전순이익(손실) 2,107,263 430,818 1,773,607 계속영업순이익(손실) 1,314,171 (187,776) 668,945 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) 1,314,171 (187,776) 668,945 지배주주지분순이익(손실) 1,179,007 (242,685) 543,971 비지배주주지분순이익(손실) 135,164 54,909 124,974 기본주당순이익(손실) 12,452원 (2,564)원 5,745원 기본우선주당순이익(손실) 12,490원 (2,514)원 5,795원 연결에 포함된 회사수 58 54 52 [(수치)는 부(-)의 수치임]※ '19.1.1일부로 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용함에 따라 제16기재무정보부터 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 18 기 3분기(2021년 9월말) 제 17 기(2020년 12월말) 제 16 기(2019년 12월말) [유동자산] 101,758 52,359 25,046 ㆍ 현금및현금성자산 81,391 51,969 23,725 ㆍ 금융자산 - - - ㆍ 매출채권및기타채권 20,310 265 1,237 ㆍ 비금융자산 57 125 84 [비유동자산] 6,107,284 5,904,522 6,147,922 ㆍ 금융자산 13,401 2,520 496 ㆍ 종속기업및관계기업투자자산 5,588,582 5,394,148 5,638,950 ㆍ 투자부동산 490,818 495,514 498,133 ㆍ 유형자산 5,772 4,458 3,899 ㆍ 사용권자산 610 - - ㆍ 무형자산 7,045 6,923 5,885 ㆍ 장기매출채권및기타채권 1,056 959 559 자산총계 6,209,042 5,956,881 6,172,968 [유동부채] 220,654 120,356 352,032 [비유동부채] 699,195 655,634 406,696 부채총계 919,849 775,990 758,728 [자본금] 473,501 473,501 473,501 [자본잉여금] 1,308,587 1,308,587 1,308,587 [자본조정] (22,924) (22,924) (22,924) [이익잉여금] 3,530,029 3,421,727 3,655,076 자본총계 5,289,193 5,180,891 5,414,240 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 영업수익(손실) 189,670 306,286 365,336 영업이익(손실) 140,168 241,300 309,032 법인세비용차감전순이익(손실) 301,722 (38,243) 298,737 당기순이익(손실) 288,311 (53,296) 277,528 기본주당순이익(손실) 3,045원 (564)원 2,930원 기본우선주당순이익(손실) 3,082원 (514)원 2,979원 [(수치)는 부(-)의 수치임] ※ '19.1.1일부로 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용함에 따라 제16기재무정보부터 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 17 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기말 제 17 기말 자산 유동자산 4,845,988 3,436,836 현금및현금성자산 1,047,904 742,809 기타유동금융자산 483,576 619,289 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 475,528 610,312 유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 425 689 유동파생상품자산 7,623 8,288 매출채권 및 기타유동채권 2,433,156 1,513,235 기타유동자산 286,104 165,861 당기법인세자산 5,653 7,642 재고자산 588,565 377,082 매각예정자산 1,030 10,918 비유동자산 24,955,686 21,040,007 기타비유동금융자산 861,366 268,723 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 530,005 151,834 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 330,998 115,563 비유동파생상품자산 363 1,326 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 6,544,573 6,689,317 투자부동산 1,440,725 1,275,555 유형자산 10,823,700 8,439,464 사용권자산 1,662,126 1,636,481 무형자산 2,093,054 1,198,045 장기매출채권 및 기타비유동채권 1,359,764 1,390,810 기타비유동자산 84,810 76,607 이연법인세자산 85,568 65,005 자산총계 29,801,674 24,476,843 부채 유동부채 5,489,395 3,997,764 매입채무 및 기타유동채무 2,238,778 1,791,050 기타유동금융부채 2,778,701 1,933,024 기타유동부채 303,160 152,062 당기법인세부채 145,118 68,839 유동충당부채 23,638 52,789 비유동부채 11,430,707 9,722,534 장기매입채무 및 기타비유동채무 2,137,456 2,014,652 기타비유동금융부채 7,840,756 6,692,992 기타비유동부채 311,022 130,752 이연법인세부채 922,394 720,437 퇴직급여부채 56,276 13,686 비유동충당부채 162,803 150,015 부채총계 16,920,102 13,720,298 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 9,555,712 8,353,750 자본금 473,501 473,501 자본잉여금 1,250,673 1,180,656 기타자본구성요소 (2,983,651) (2,977,987) 기타포괄손익누계액 (31,834) (157,264) 이익잉여금(결손금) 10,847,023 9,834,844 비지배지분 3,325,860 2,402,795 자본총계 12,881,572 10,756,545 자본과부채총계 29,801,674 24,476,843 연결 손익계산서 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 5,513,994 14,239,074 3,929,666 11,791,285 매출원가 4,219,907 10,832,786 2,991,775 9,775,139 매출총이익 1,294,087 3,406,288 937,891 2,016,146 판매비와관리비 657,130 1,577,409 463,792 1,375,312 영업이익(손실) 636,957 1,828,879 474,099 640,834 기타이익 504,828 781,221 49,765 158,982 기타손실 251,115 334,798 26,525 140,152 금융수익 56,002 93,254 28,035 76,452 금융원가 94,310 261,293 78,398 244,155 법인세비용차감전순이익(손실) 852,362 2,107,263 446,976 491,961 법인세비용 328,598 793,092 175,848 506,544 계속영업이익(손실) 523,764 1,314,171 271,128 (14,583) 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 523,764 1,314,171 271,128 (14,583) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 445,095 1,179,007 233,946 (107,473) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 78,670 135,164 37,182 92,890 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,701 12,452 2,471 (1,136) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,701 12,452 2,471 (1,136) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 우선주당이익(손실) (단위 : 원) 4,713 12,490 2,483 (1,098) 계속영업우선주당이익(손실) (단위 : 원) 4,713 12,490 2,483 (1,098) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 연결 포괄손익계산서 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 523,764 1,314,171 271,128 (14,583) 기타포괄손익 93,837 156,830 (35,753) (7,978) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (5,738) (5,625) 426 (26,233) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (525) (436) (953) (64) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 6,786 6,910 113 (27,198) 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (11,999) (12,099) 1,266 1,029 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 99,575 162,455 (36,179) 18,255 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 58,931 94,837 (29,370) 13,153 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 378 280 2,382 (1,849) 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) 3,089 4,590 (955) 521 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 37,177 62,748 (8,236) 6,430 총포괄손익 617,601 1,471,001 235,375 (22,561) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 523,570 1,310,478 206,061 (101,110) 총 포괄손익, 비지배지분 94,031 160,523 29,314 78,549 연결 자본변동표 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 473,501 1,189,492 (2,974,629) (82,832) 10,282,946 8,888,478 2,127,325 11,015,803 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (107,473) (107,473) 92,890 (14,583) 기타포괄손익 33,430 (27,067) 6,363 (14,341) (7,978) 지분의 발행 배당금지급 (179,972) (179,972) (55,750) (235,722) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 연결대상범위의 변동 22,204 (28,443) (6,239) 344,369 338,130 기타거래 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 356 (3,586) 209 (165) (3,186) 7,008 3,822 2020.09.30 (기말자본) 473,501 1,212,052 (2,978,215) (77,636) 9,957,581 8,587,283 2,495,934 11,083,217 2021.01.01 (기초자본) 473,501 1,180,656 (2,977,987) (157,264) 9,834,844 8,353,750 2,402,795 10,756,545 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 1,179,007 1,179,007 135,164 1,314,171 기타포괄손익 125,749 5,722 131,471 25,359 156,830 지분의 발행 배당금지급 (179,972) (179,972) (34,083) (214,055) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 26,440 (2,618) (17) 23,805 (7,989) 15,816 연결대상범위의 변동 43,295 43,295 800,803 844,098 기타거래 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 282 (3,046) (320) 7,438 4,354 3,812 8,166 2021.09.30 (기말자본) 473,501 1,250,673 (2,983,651) (31,835) 10,847,022 9,555,710 3,325,861 12,881,572 연결 현금흐름표 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 영업활동현금흐름 1,041,656 1,634,077 당기순이익(손실) 1,314,171 (14,584) 당기순이익조정을 위한 가감 825,796 1,786,596 영업비용 876,459 810,160 기타비용 230,032 52,396 금융비용 260,401 235,918 공동기업및관계기업 손익에 대한 지분 감소 10,227 404,503 기타 현금의 유출 없는 비용등 5,852 3,738 법인세비용 793,092 506,545 기타수익 (614,150) (22,507) 금융수익 (115,800) (64,242) 공동기업및관계기업 손익에 대한 지분 증가 (591,568) (114,955) 기타 현금의 유입 없는 수익등 (28,749) (24,960) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (234,210) 426,240 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (88,901) 224,629 기타자산의감소(증가) (85,242) 1,772 파생상품자산의 감소(증가) 7,217 4,475 재고자산의 감소(증가) (99,007) 64,931 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 13,034 143,516 기타비금융부채의 증가(감소) 24,838 4,642 파생상품부채의 증가(감소) (7,995) (4,388) 기타단기충당부채의 증가(감소) (2,576) 0 기타부채의 증가(감소) 15,576 6,254 퇴직급여채무의 증가(감소) (18,004) (40,732) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 10,990 27,726 퇴직금지급액 (4,515) (1,325) 충당부채의 증가(감소) 375 (5,260) 이자지급(영업) (226,185) (221,829) 이자수취(영업) 17,679 25,820 배당금수취(영업) 62,974 157,358 법인세납부(환급) (718,569) (525,524) 투자활동현금흐름 (886,479) (1,488,636) 공정가치 금융자산의 감소 492,209 286,542 대여금의 감소 6,432 3,242 금융기관예치금의 감소 620,000 221,989 기타금융자산의 감소 63,345 54,586 유형자산의 처분 37,298 26,029 무형자산의 처분 2,044 5,405 투자부동산의 처분 0 0 관계기업에 대한 투자자산의 처분 29,195 0 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 16,610 0 기타투자활동으로인한현금유입액 0 498 연결범위 변동으로 인한 현금유입액등 기 84,661 0 공정가치 금융자산의 증가 (183,014) (641,566) 대여금의 증가 (7,203) (1,538) 금융기관예치금의 증가 (614,870) (779,647) 기타금융자산의 취득 (30,783) (21,973) 유형자산의 취득 (470,710) (431,032) 무형자산의 취득 (12,772) (9,429) 투자부동산의 취득 (24,096) (1,429) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (146,486) (188,309) 기타투자활동으로 인한 현금유출액 (9,072) (12,004) 연결범위 변동으로 인한 현금유출액등 기타 (739,267) 0 재무활동현금흐름 135,449 156,807 차입금 3,823,056 3,414,550 기타금융부채의 증가 4,518 0 주식의 발행 3,393 4,603 연결자본거래로 인한 현금유입 10,495 298,429 차입금의 상환 (3,140,679) (2,999,811) 기타금융부채의 감소 (334,157) (324,625) 연결자본거래로 인한 현금유출 (22) (6) 배당금지급 (214,051) (235,721) 현금의기타유입(유출) (17,104) (612) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 14,469 4,854 현금및현금성자산의순증가(감소) 305,095 307,102 기초현금및현금성자산 742,809 736,668 기말현금및현금성자산 1,047,904 1,043,771 3. 연결재무제표 주석 주석 제 18 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 17 기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 GS와 그 종속기업 1. 일반 사항 지배기업인 주식회사 GS(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사"), 공동기업 및 관계기업의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 연결회사의 개요 지배회사인 주식회사 GS는 2004년 7월 1일에 GS칼텍스(주), (주)GS리테일, (주)지에스홈쇼핑 및 (주)지에스스포츠에 대한 지주회사로 설립되었고, 2004년 8월 5일자로 한국증권거래소에 상장되었으며, 2005년 중 지에스이피에스(주)의 지분, 2009년 중 (주)지에스글로벌의 지분 및 2014년 중 (주)지에스이앤알의 지분을 취득하였습니다. 한편 지배회사는 2012년 1월 1일을 기준일로 하여 에너지 관련 지주사업을 물적분할하여 GS에너지(주)를 설립하였으며, GS에너지(주)는 당분기말 현재 GS칼텍스(주), GS파워(주) 및 인천종합에너지(주) 등을 보유하고 있습니다. 지 배회사가 직접 지분을 보유한 피투자회사 중 (주)지에스홈쇼핑은 2021년 7월 1일을 합병기일로 하여 (주)GS리테일에 흡수합병되었습니다. 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 보통주자본금 464,577백만원 및 우선주자본금 8,924백만원이며, 지배회사는 서울특별시 강남구 논현로 508에 본점소재지를 두고 있습니다. 1.2 종속기업 현황 당분기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%)(*1) 소재지 결산월 업종 당분기말 종속기업 : GS에너지(주) 100 서울특별시 12월 에너지관련 지주사업 GS Energy Americas Inc. 100 미국 12월 자원개발 Nemaha Exploration and Production LLC 100 미국 12월 자원개발 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 100 싱가폴 12월 석유 및 액화 천연가스 트레이딩 Korea GS E Pte. Ltd. 70 싱가폴 12월 자원개발 GS Energy NA Inve stment s , Inc.(*2) 100 미국 12월 기타 투자업 인천종합에너지(주) 70 인천광역시 12월 증기, 냉온수 및 공기조절공급업 GS Energy Asia Investment Pte. Ltd. 100 싱가포르 12월 기타 투자업 GS당진솔라팜(주) 100 충청남도 12월 태양광 발전업 GS파워(주) (*3) 100 경기도 12월 전기, 증기 및 난방업 (주)GS리테일(*4)(*5) 57.90 서울특별시 12월 종합도소매업 (주)후레쉬서브 100 경기도 12월 식품제조 및 도매업 (주)지에스넷비전 100 서울특별시 12월 광고업 GS Retail Vietnam Co., Ltd. 100 베트남 12월 부동산개발 및 임대업 PT.GS Retail Indonesia(*6) 89.80 인도네시아 12월 슈퍼마켓 파르나스호텔(주) 67.56 서울특별시 12월 관광호텔업 (주)피앤에쓰 100 서울특별시 12월 호텔위탁운영 (주)지에스네트웍스 99.23 서울특별시 12월 창고위수탁업 (주)어바웃펫 (*7) 59.27 인천광역시 12월 전자상거래 (주)후레쉬미트 51 대한민국 12월 축산물 가공업 지에스파크이십사(주)(*8) 100 대한민국 12월 주차장 운영업 (주)지에스텔레서비스(*9) 100 대한민국 12월 콜센터서비스 (주)텐바이텐 (*9) 79.99 대한민국 12월 도소매 Global Sensing and Learning Labs, INC (*9) 100 미국 12월 교육서비스 (주)지에스스포츠 100 서울특별시 12월 프로축구단 흥행사업 지에스이피에스(주) 70 충청남도 12월 전기업 GS EPS Americas , LLC 100 미국 12월 투자사업 (주)지에스글로벌 50.70 서울특별시 12월 무역업 (주)피엘에스 90 경기도 12월 PDI 및 물류사업 (주)지에스엔텍 93.11 울산광역시 12월 설비수주업 GS Global Japan Co., Ltd. 100 일본 12월 무역업 GS Global Australia Pty Ltd. 100 호주 12월 무역업 GS Global Europe GMBH 100 독일 12월 무역업 GS Global Hong Kong Ltd.(*10) - 홍콩 12월 무역업 GS Global Guangzhou Co.,Ltd.(*10) - 중국 12월 무역업 GS Global Trading (Shanghai) Co., Ltd. 100 중국 12월 수입통관대행 Ssangyong Resources Pty Ltd. 100 호주 12월 광산투자업 GS Global USA, Inc. 100 미국 12월 무역업 GS Global Singapore Pte Ltd. 100 싱가폴 12월 무역업 PT GS Global Resource 100 인도네시아 12월 무역업 GS Global (Suzhou) Steel Service Center Co., Ltd.(*11) - 중국 12월 제조업 GS GLOBAL E (AMERICA) Corporation 100 미국 12월 자원개발 GS Global (NEMAHA) LLC 100 미국 12월 자원개발 (주)지에스이앤알 87.91 서울특별시 12월 집단에너지, 석유 유통 및 자원개발사업 등 (주)지에스동해전력 51 강원도 12월 석탄화력발전사업 (주)동해그린에너지 100 경상북도 12월 다이오드,트랜지스터 및 유사반도체소자 제조업 (주)지에스풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 GS E Canada Inc. 100 캐나다 12월 광구 탐사 및 생산 GS E America Inc. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 GS E America Oldhome, LLC. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 GS E America Offshore LLC. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 (주)지에스포천그린에너지 100 경기도 12월 열병합발전사 (주)영양제2풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 (주)구미그린에너지 100 경상북도 12월 바이오매스 발전사업 (주)영덕제1풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 (주)삼척그린에너지파크 100 강원도 12월 발전사업 (주)영덕제2풍력발전(*2) 100 경상북도 12월 풍력발전사업 동해국제자원터미널(주)(*12) 80 강원도 12월 항만사업 GS Beyond Corp. 100 미국 12월 경영컨설팅 GS Futures LLC 100 미국 12월 용역서비스 GS Collective Fund I LLC (*13) 89.66 미국 12월 신기술사업 투자 (*1) 상기 소유지분율은 지배회사 및 각 중간지배회사의 투자비율입니다.(*2) 당분기 중 신규로 편입되었습니다. (*3) 당분기 중 (주)GS에너지가 지분 50%를 추가 취득하여 공동기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. (*4) 당분기 중 (주)GS리테일이 지배회사의 관계기업이었던 (주)지에스홈쇼핑을 합병하여 지분율이 65.75%에서 57.90%로 변경되었습니다. (*5) 자기주식수를 고려하여 산출한 유효지분율은 59.34%입니다. (*6) 당분기 중 제3자에 대한 불균등유상증자로 지분율이 변동하였습니다. (*7) 당분기 중 펫츠비에서 어바웃펫으로 사명을 변경하였으며 지분율이 62.6%에서 59.27%로 변경되었습니다. (*8) 당분기 중 (주)GS리테일이 지분 50%를 추가 취득하여 공동기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. (*9) 당분기 (주)GS리테일이 GS홈쇼핑을 합병함에 따라 신규로 편입되었습니다. (*10) 당분기 중 청산하였습니다. (*11) 당분기 중 매각하였습니다. (*12) (주)지에스이앤알 및 (주)지에스글로벌이 각각 40% 씩 지분을 보유함에 따라 산출한 유효지분율은 55.44%입니다. (*13) 지배회사 및 종속회사의 지분율을 고려하여 산출한 유효지분율은 85.1% 입니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 2021년 9월 30일 및 2020년 12월 31일 현재 요약재무상태표와 2021년 9월 30일과 2020년 9월 30일로 종료되는 보고기간의 요약손익계산서는 다 음과 같습니다. - 당분기 (단위: 백만원) 기업명 2021.09.30 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 종속기업 : GS에너지(주) 6,212,371 2,665,059 3,547,313 118,897 70,041 GS Energy Americas Inc.와 그 종속기업 9,714 44,131 (34,417) 811 (2,619) GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 128,818 46,821 81,998 684,335 25,210 Korea GS E Pte. Ltd. 1,832,404 771,200 1,061,204 1,034,701 39,323 GS Energy NA Investment s , Inc. 52,368 - 52,368 - (4) 인천종합에너지(주) 449,609 335,573 114,036 120,083 16,238 GS Energy Asia Investment Pte. Ltd. 5,970 - 5,970 - (10) GS당진솔라팜(주) 4,901 3,141 1,760 - (228) GS파워(주)(*1) 2,315,127 1,628,425 686,702 594,092 95,398 (주)GS리테일 7,626,665 3,596,749 4,029,916 6,823,695 822,012 (주)후레쉬서브 21,836 11,320 10,516 44,473 579 (주)지에스넷비전 42,342 28,029 14,313 23,766 640 GS Retail Vietnam Co., Ltd. 1,779 127 1,652 - (63) PT.GS Retail Indonesia 25,981 4,800 21,181 15,358 (672) 파르나스호텔(주) 1,664,649 963,971 700,678 147,220 (13,674) (주)피앤에쓰 2,010 1,023 987 8,444 111 (주)지에스네트웍스 410,281 197,963 212,318 416,990 2,280 (주)어바웃펫 30,480 23,411 7,069 17,043 (9,129) (주)후레쉬미트 924 362 562 2,239 (904) 지에스파크이십사㈜(*1) 93,759 84,260 9,499 44,488 (2,352) (주)지에스텔레서비스(*1) 11,026 5,854 5,172 24,758 371 (주)텐바이텐(*1) 15,660 14,166 1,494 24,465 (2,892) Global Sensing and Learning Labs, INC(*1) 48,023 59 47,964 289 31,751 (주)지에스스포츠 31,113 20,496 10,617 26,692 3,111 지에스이피에스(주) 2,553,869 1,633,313 920,556 842,803 80,593 GS EPS Americas, LLC 18,237 4 18,234 - 109 (주)GS글로벌 1,016,391 701,529 314,863 2,256,944 34,036 GS Global Japan Co., Ltd. 91,863 78,712 13,151 260,190 1,686 GS Global Australia Pty Ltd. 57,124 47,781 9,344 84,253 1,057 GS Global Europe GMBH 73,965 71,563 2,402 86,656 51 Ssangyong Resources Pty Ltd. 1,099 30,110 (29,011) - - (주)피엘에스 34,928 15,455 19,473 26,206 1,355 GS Global Trading (Shanghai) Co., Ltd. 1,016 765 250 21,537 41 GS Global USA, Inc. 123,136 119,721 3,415 183,152 329 GS Global Singapore Pte Ltd. 115,598 112,317 3,281 462,220 446 PT GS Global Resource 29,359 9,491 19,868 2,875 3,468 GS GLOBAL E (AMERICA) Corporation 106,103 107,022 (919) - 1,825 GS Global (NEMAHA) LLC 8,212 107,601 (99,389) 1,162 3,665 (주)지에스엔텍 422,314 275,010 147,304 100,026 8,135 (주)지에스이앤알 1,312,893 938,366 374,527 499,587 8,703 (주)지에스동해전력와 그 종속기업 2,157,914 1,401,562 756,352 570,148 37,452 GS E Canada Inc. 2,357 917 1,440 4,689 5,102 GS E America Inc. 1,911 915 996 521 219 (주)지에스풍력발전 224,222 140,376 83,846 23,092 5,217 (주)영양제2풍력발전 19,504 6,886 12,618 - (970) (주)지에스포천그린에너지 518,671 400,488 118,183 60,781 (13,800) (주)영덕제1풍력발전 17,892 2,349 15,543 - (730) (주)구미그린에너지 1,168 - 1,168 - (8) (주)삼척그린에너지파크 15,036 56 14,980 - (261) (주)영덕제2풍력발전 33 - 33 - (6) 동해국제자원터미널(주) 6,588 5 6,583 - (58) GS Beyond Corp. 9,006 4,132 4,874 2,753 (708) GS Collective Fund I LLC 46,367 18 46,349 - (3,160) (*1) 당 분기 중 신규로 연결실체에 포함된 종속기업으로, 매출액, 당기순손익 및 총포괄손익의 재무정보는 취득일 전 손익을 포함한 당기 누적 기준입니다. - 전기 (단위: 백만원) 기업명 2020.12.31 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 종속기업 : GS에너지(주) 5,788,621 2,311,732 3,476,889 132,227 182,321 GS Energy Americas Inc와 그 종속기업 7,129 40,704 (33,576) 1,652 (1,778) GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 76,019 24,791 51,228 463,053 18,982 Korea GS E Pte. Ltd. 1,571,580 585,920 985,659 667,452 24,331 GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE. LTD. 596 - 595 - (3) 지에스당진솔라팜 주식회사 6,309 4,321 1,988 - - 인천종합에너지(주) 459,800 356,426 103,373 103,880 17,687 (주)GS리테일 5,618,147 3,282,477 2,335,669 6,488,675 191,301 (주)후레쉬서브 21,372 11,435 9,937 34,182 637 (주)지에스넷비전 39,282 25,567 13,714 16,934 716 PT. GS RETAIL INDONESIA 20,360 3,311 17,049 17,331 (490) 파르나스호텔(주) 1,637,708 924,546 713,162 121,744 (36,347) (주)피앤에쓰 1,658 808 850 7,709 118 씨브이에스넷(주)(*1) - - - 28,480 733 (주)지에스네트웍스 390,411 200,334 190,077 344,767 2,845 GS Retail Vietnam Co., Ltd. 1,668 115 1,553 - (59) (주)펫츠비 13,506 18,910 (5,404) 8,702 (1,369) (주)여울(*2) - - - 703 91 (주)옴므(*2) - - - 3,859 (142) (주)에피스(*3) - - - 13,121 881 (주)후레쉬미트 504 38 466 - - (주)지에스스포츠 30,239 22,732 7,507 26,861 3,104 지에스이피에스(주) 2,393,452 1,526,025 867,427 569,716 43,279 GS EPS Americas 20,143 3 20,139 - 64 (주)지에스글로벌 676,496 427,455 249,041 1,757,017 18,399 피엘에스(주) 36,412 17,994 18,418 44,540 2,295 GS Global Japan Co., LTD. 58,890 47,702 11,188 212,366 1,341 GS Global Australia Pty Ltd. 46,855 38,805 8,050 77,630 424 GS Global Europe GMBH 32,485 30,095 2,389 51,919 460 GS Global Hong Kong Ltd. 544 4 539 - (22) GS Global Guangzhou Co.,Ltd. 320 - 320 - (20) GS Global Trading (Shanghai) Co.,LTD 900 632 268 5,524 173 Ssangyong Resources Pty Ltd. 1,082 29,622 (28,541) - - GS GLOBAL USA, INC. 21,023 18,204 2,819 109,475 523 GS GLOBAL SINGAPORE PTE LTD 36,288 33,706 2,582 380,191 924 PT. GS Global Resources 19,565 9,463 10,102 2,634 218 GS Global (SUZHOU) Steel Service Center CO., LTD 9,592 5,325 4,267 8,081 (467) GS GLOBAL E (AMERICA) CORPORATION 97,426 96,515 912 - (2,403) GS GLOBAL (NEMAHA) LLC 11,675 99,409 (87,734) 2,767 (1,013) (주)지에스엔텍 408,343 245,609 162,734 153,968 (2,808) (주)지에스이앤알 1,264,821 899,387 365,434 439,722 20,494 (주)지에스동해전력 과 그 종속기업 2,174,835 1,455,935 718,900 511,063 24,701 GS E Canada Inc. 9,231 13,574 (4,343) 4,116 (1,025) GS E America Inc. 과 그 종속기업 2,302 3,013 (711) 532 (1,206) (주)지에스풍력발전(구, (주)지에스영양풍력발전) 236,356 152,425 83,931 23,072 7,624 (주)영양제2풍력발전 9,929 419 9,510 - (913) (주)지에스포천그린에너지 533,098 401,114 131,984 69,341 (8,365) (주)구미그린에너지 1,176 - 1,176 - (7) (주)영덕제1풍력발전 17,814 1,541 16,273 - (649) (주)삼척그린에너지파크 15,285 44 15,241 - (323) 동해국제자원터미널(주) 6,648 7 6,641 - (135) GS Beyond Corp. 과 그 종속기업 9,279 4,123 5,156 783 (761) GS Collective Fund I LLC 15,152 18 15,134 - (821) (*1) 전기 중 (주)지에스네트웍스가 씨브이에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.(*2) 전기 중 (주)펫츠비가 (주)여울 및 (주)옴므를 흡수합병하였습니다.(*3) 전기 중 (주)후레쉬서브가 (주)에피스를 흡수합병하였습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (1) 당 분기 중 신규로 연결에 포함된 기업 : 기업명 사유 GS파워(주) 지분 추가 취득으로 연결대상에 편입 GS Energy NA Investment, Inc 신규 지분 취득으로 연결대상에 편입 (주)영덕제2풍력발전 신규 지분 취득으로 연결대상에 편입 지에스파크24(주) 지분 추가 취득으로 연결대상에 편입 (주)지에스텔레서비스 합병으로 연결대상에 편입 (주)텐바이텐 합병으로 연결대상에 편입 Global Sensug and Learning Labs, Inc 합병으로 연결대상에 편입 (2) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 기업 : 기업명 사유 GS Global Guangzhou Co.,Ltd. 청산 GS Global Hong Kong Ltd. 청산 GS Global (SUZHOU) Steel Service Center CO., LTD 매각 2. 중요 한 회계정책 2.1 재무제 표 작성기준 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 3.1 COVID-19 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결회사의 보호조치로 인하여 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결회사가 사업을 영위하는 일부 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할수 없습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 측정되는 금융자산 현금및현금성자산 1,047,904 1,047,904 742,809 742,809 당기손익-공정가치 금융자산 1,005,533 1,005,533 762,146 762,146 기타포괄손익-공정가치금융자산 331,423 331,423 116,252 116,252 파생금융상품 7,986 7,986 9,614 9,614 매출채권및기타수취채권 851,573 851,573 860,240 890,248 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 매출채권및기타수취채권 2,941,347 - 2,043,805 - 합 계 6,185,766 3,244,419 4,534,866 2,521,069 금융부채 공정가치로 측정되는 금융부채 매입채무및기타지급채무 513,766 514,349 524,829 535,399 차입금 및 사채 9,425,055 9,436,219 7,993,519 8,173,070 파생금융상품 14,401 14,401 25,981 25,981 기타금융부채 50,110 50,110 42,765 42,765 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무및기타지급채무 3,862,469 - 3,280,874 - 차입금 및 사채 1,129,892 - 563,750 - 합 계 14,995,693 10,015,079 12,431,718 8 ,777,215 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 - 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 - 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 장부금액 수준1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 1,005,533 - 222,581 783,034 1,005,615 기타포괄손익-공정가치 금융자산 331,423 59,941 - 271,482 331,423 파생금융상품 7,986 - 7,986 - 7,986 매출채권및기타수취채권 851,573 - 851,573 - 851,573 금융자산 합계 2,196,515 59,941 1,082,140 1,054,516 2,196,597 금융부채 매입채무및기타지급채무 513,766 - 514,349 - 514,349 차입금 및 사채 9,425,055 - 9,436,219 - 9,436,219 파생금융상품 14,401 - 13,712 689 14,401 기타금융부채 50,110 - 2,300 47,810 50,110 금융부채 합계 10,003,332 - 9,966,580 48,499 10,015,079 (단위: 백만원) 구분 전기말 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 762,146 - 405,000 357,146 762,146 기타포괄손익-공정가치 금융자산 116,252 - - 116,252 116,252 파생상품자산 9,614 - 9,614 - 9,614 매출채권및기타수취채권 860,240 - 884,850 5,398 890,248 금융자산 합계 1,748,252 - 1,299,464 478,796 1,778,260 금융부채 매입채무및기타지급채무 524,829 - 535,399 - 535,399 차입금 및 사채 7,993,519 - 8,173,070 - 8,173,070 파생금융상품 25,981 - 23,801 2,180 25,981 기타금융부채 42,765 - 3,651 39,114 42,765 금융부채 합계 8,587,094 - 8,735,921 41,294 8,777,215 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말 에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동이 없습니다. 4 .4 가 치평가기법 및 투 입 변수 (1) 연결회사는 공정가치 서열체계 수준 2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.또한 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 회사채, 국공채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다. (2) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가 기법과투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 보유회사 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 채무상품 (주)GS리테일 64,178 3 순자산가치평가법 - - 지분상품 (주)GS리테일 18,854 3 순자산가치평가법 - - 수익증권 (주)GS리테일 401,674 3 순자산가치평가법 기대현금흐름, 할인율 등 - 지분상품 (주)지에스글로벌 5,226 3 순자산가치평가법 - - 수익증권 GS에너지(주) 2,442 3 순자산가치평가법 - - 수익증권 (주)지에스이엔알 28 3 현금흐름할인모형 온실가스감축사업 관련 추정현금흐름 등 - 수익증권 (주)GS 11,401 3 현금흐름할인모형 - - 지분상품 (주)GS 2,000 3 순자산가치법 - - 수익증권 GS Collective Fund 1 10,593 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 채무상품 (주)GS리테일 425 3 순자산가치평가법 - - 지분상품 (주)GS리테일 167,769 3 순자산가치평가법 - - 지분상품 (주)지에스글로벌 3,662 3 현금흐름할인모형 매출성장률 3.0% 지분상품 GS에너지(주) 52,431 3 현금흐름할인모형 - - 지분상품 (주)지에스이엔알 47,194 3 현금흐름할인모형 기대현금흐름, 할인율 등 파생금융상품부채 기타 (주)GS리테일 689 3 이항옵션가격결정모형 - - 기타금융부채 전환우선주 (주)GS리테일 6,750 3 현금흐름할인법 등 - - 기타 (주)GS 41,060 3 현금흐름할인법 등 - - (단위: 백만원) 구분 보유회사 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 지분상품 (주)지에스글로벌 1,699 3 현금흐름할인모형 - - 지분상품 (주)GS리테일 15,810 3 순자산가치법 등 기대현금흐름, 할인율 등 10.51% ~ 16.5% 채무상품 (주)GS리테일 50,765 3 순자산가치법 - - 수익증권 (주)GS리테일 285,836 3 순자산가치법 등 기대현금흐름, 할인율 등 10.77% ~ 31.96% 수익증권(펀드) (주)지에스이앤알 517 3 현금흐름할인모형 기대현금흐름, 할인율 등 - 수익증권 (주)GS 2,520 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 (주)GS리테일 62,555 3 순자산가치법 등 기대현금흐름, 할인율 등 10.51% ~ 16.5% 지분상품 (주)지에스글로벌 5,781 3 현금흐름할인모형 매출성장율, 할인율 등 3.40%, 8.09% 지분상품 (주)지에스이앤알 47,194 3 현금흐름할인모형 기대현금흐름, 할인율 등 - 지분상품 GS에너지(주) 33 3 현금흐름할인모형 기대현금흐름, 할인률 - 채무상품 (주)GS리테일 689 3 순자산가치평가법 - - 매출채권및기타수취채권 장기대여금 및 미수수익 GS에너지(주) 5,598 3 현금흐름할인법 기대현금흐름, 할인율 등 - 파생금융상품부채 기타 (주)GS리테일 2,180 3 현금흐름할인법, 이항옵션가격결정모형 위험조정 할인율 5.74% ~ 7.39% 기타금융부채 기타 (주)GS 39,114 3 현금흐름할인모형 등 - - 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 각 연결대상 회사의 금융팀은 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니 다. 각 연결대상 회사의 재무부서는 각 회사의 재무담당이사에게 직접 보고하며 매기보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다. 4.6 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일 의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 5. 금융자산 5.1. 당기손익-공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 광교 REITs 178 509 신종자본증권 49,960 50,765 MMF 253,029 205,312 채무증권 222,499 405,000 기타지분증권 등 479,867 100,560 차감: 비유동항목 (530,005) (151,834) 유동항목 475,528 610,312 (2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 (226) 12,069 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 13,019 1,643 당기손익-공정가치 기타금융상품 관련 손익 13,029 4,687 합 계 25,822 18,399 5 .2. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 (주)케이뱅크은행 15,691 17,980 대구문화방송(주) 3,418 3,418 Thrive market 43,936 41,699 Kor-Uz Chemical Investment 47,163 47,163 기타지분증권 등 220,790 5,303 합 계 330,998 115,563 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 국공채 425 689 위 채무상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류됩니다. 5 .3. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 (1) 매출채권 및 대손충당금 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,181,246 837,852 대손충당금 (19,693) (15,644) 매출채권(순액) 1,161,553 822,208 (2) 기타상각후원가 측정금융자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 192,243 686 192,929 136,775 32,798 169,573 미수수익 21,326 15 21,341 22,250 - 22,250 금융리스채권 71,995 420,140 492,135 78,706 444,040 522,746 대여금 3,171 13,362 16,533 646 11,306 11,952 예치금 982,750 76,350 1,059,100 458,419 48,223 506,642 보증금 5,550 851,508 857,058 3,830 854,858 858,688 기타 - 16 16 - 411 411 총 장부금액 1,277,035 1,362,077 2,639,112 700,626 1,391,636 2,092,262 차감: 대손충당금 (5,332) (2,413) (7,745) (9,599) (826) (10,425) 상각후원가 1,271,703 1,359,664 2,631,367 691,027 1,390,810 2,081,837 6 . 영업부문 정보 (1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구조기준에 의하여 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 유통 일반소비용품 소매 고객 무역 수출입업 및 동 대행업, 국내외 상사 대리점업, 수출입품의 판매업 및 위탁업 Jindal, PT.PABRIK BESI BETON 등 가스전력사업 전력, 도시가스 및 가스용품, 집단에너지, 자원개발, 신재생에너지 한국전력거래소, 한국전력공사, 수용가, 소매고객 등 투자 및 기타 관계기업 투자, 호텔관광업, 프로축구,정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작 등 VPI, Plains Midstream 등 (2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 보고부문 영업이익 235,806 40,970 1,083,051 469,052 1,828,879 보고부문별 주요 손익내역 외부고객으로부터의 수익(*1) 6,604,447 2,300,750 3,625,758 1,708,119 14,239,074 부문간수익 98 159,891 24,304 45,442 229,735 이자수익 12,434 125 4,981 15,810 33,350 이자비용 9,323 5,483 116,581 108,337 239,724 유무형자산 및 투자부동산 상각비 380,120 9,768 299,360 140,244 829,492 자산손상 - - 801 - 801 법인세비용 64,665 1,380 709,587 17,460 793,092 계속사업분기순이익 185,229 38,665 295,101 795,177 1,314,172 (단위: 백만원) 구 분 전분기 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 보고부문 영업이익 231,444 39,051 689,830 (319,491) 640,834 보고부문별 주요 손익내역 외부고객으로부터의 수익(*1) 6,233,432 1,905,988 2,451,270 1,200,595 11,791,285 부문간수익 73 123,896 16,842 38,065 178,876 이자수익 10,834 518 5,485 23,253 40,090 이자비용 12,071 6,879 105,811 108,890 233,651 유무형자산 및 투자부동산 상각비 381,358 12,149 236,449 132,976 762,932 자산손상 - - 140 - 140 법인세비용 57,053 8,092 426,770 14,629 506,544 계속사업 분기 순이익(순손실) 177,391 21,224 199,912 (413,110) (14,583) (*1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 제외한 보고부문자산(*1) 3,036,416 931,794 11,670,974 7,617,917 23,257,101 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산 27,707 13,150 498,353 6,005,363 6,544,573 자산총계 3,064,123 944,944 12,169,327 13,623,280 29,801,674 보고부문부채총계(*1) 1,999,196 759,065 7,295,419 6,866,422 16,920,102 (단위: 백만원) 구 분 전기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자 자산을 제외한 보고부문자산(*1) 2,844,737 543,169 8,270,666 6,128,954 17,787,526 공동기업및관계기업에 대한 투자자산 2,558 7,802 969,764 5,709,192 6,689,316 자산총계 2,847,295 550,971 9,240,430 11,838,146 24,476,842 보고부문부채총계(*1) 1,778,366 412,526 5,442,721 6,086,686 13,720,299 (*1) 자산과 부채는 연결재무상태표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 영업부분 지역별 정보 외부고객으로부터의 수익(*1) 비유동자산(*2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 대한민국(지배기업 소재지국가) 11,532,841 10,159,897 13,866,311 10,738,242 기타 외국 2,706,233 1,631,388 2,238,106 1,887,910 합 계 14,239,074 11,791,285 16,104,417 12,626,152 (*1) 외부고객으로부터의 수익은 사업장소재지 기준으로 귀속됩니다. (*2) 금융상품, 이연법인세자산, 관계기업 및 공동기업 투자 등이 제외된 금액입니다. 7. 투자부동산과 유형자산 (1) 투자부동산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기초 순장부금액 1,275,555 1,325,215 취득 213,434 14,766 처분 (4,865) (25,916) 연결범위 변동 11,213 - 대체(*1) (29,366) (6,554) 상각 (25,246) (31,956) 기말 순장부금액 1,440,725 1,275,555 (*1) 당 분기 및 전기에 유형자산, 투자부동산 및 매각예정자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. (2) 유형자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기초 순장부금액 8,439,464 8,468,307 취득 440,296 659,423 연결범위 변동 및 사업결합으로 인한 증가(*1) 2,378,684 - 대체 (8,930) (11,445) 처분 (32,215) (70,570) 감가상각 (456,859) (522,879) 손상차손(*2) (801) (35,123) 환율변동 등 64,115 (48,249) 매각예정 자산분류 (54) - 기말 순장부금액 10,823,700 8,439,464 (*1) 당분기 중 종속기업인 GS에너지(주)가 GS파워(주)를 종속기업으로 신규 편입함에 따른 증가금액 1,941,660백만원 및 GS리테일(주)가 GS홈쇼핑(주)를 흡수합병함에 따른 증가금액 415,413백만원 등 입니다. (*2) 당분기 중 종속기업인 GS에너지(주)의 유형자산에 대해 경제성이 하락하여 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 801백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (전기 : 종속기업인 (주)GS리테일, (주)지에스글로벌, GS에너지(주)의 유형자산에 대해 35,123백만원의 손상차손을 인식하였습니다.) 8. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 부동산 기계장치 비품 기타 합계 기초원가 1,303,195 170,344 582 162,360 1,636,481 대체(*1) 2,636 139 - (17) 2,758 증가 285,373 - - 4,576 289,949 사업결합으로 인한 증가(*2) 80,321 - - 1,891 82,212 감소 (72,630) - - (162) (72,792) 상각 (273,111) (6,131) (249) (8,741) (288,232) 기타 957 - - 10,793 11,750 분기말 순장부금액 1,326,741 164,352 333 170,700 1,662,126 (*1) 유형자산 및 무형자산으로부터 대체된 금액과 사용권자산의 계정간 대체 금액을 포함하고 있습니다. (*1) 당분기 중 종속기업인 GS에너지(주)가 GS파워(주)를 종속기업으로 신규 편입함에 따른 증가금액 15,836백만원 및 GS리테일(주)가 GS홈쇼핑(주)를 흡수합병함에 따른 증가금액 971백만원 등 입니다. (2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 부동산 기계장치 비품 기타 합계 기초원가 1,264,656 186,283 914 178,861 1,630,714 대체(*1) 842 (611) - - 231 증가 467,900 - - 2,799 470,699 감소 (56,330) (3,448) - (1,070) (60,848) 상각 (364,873) (11,956) (332) (10,448) (387,609) 손상 (7,005) - - - (7,005) 기타 (1,995) 76 - (7,782) (9,701) 기말 순장부금액 1,303,195 170,344 582 162,360 1,636,481 (*1) 유형자산 및 무형자산으로부터 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 449,918 1,868,203 433,751 1,686,868 9. 무형자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기초 순장부금액 1,198,045 1,552,873 취득 32,326 21,764 처분 (13,095) (7,468) 연결범위변동 및 사업결합으로 인한 증가(*1) 849,739 - 대체 33,037 13,019 기타 52,157 (42,508) 상각 (59,155) (76,690) 손상차손 - (262,945) 기말 순장부금액 2,093,054 1,198,045 (*1) 당분기 중 종속기업인 GS에너지(주)가 GS파워(주)를 종속기업으로 신규 편입함에 따른 증가금액 704,853백만원 및 GS리테일(주)가 GS홈쇼핑(주)를 흡수합병함에 따른 증가금액 101,821백만원 등 입니다. 10. 공동기업 및 관계기업 투자 ( 1) 연결회사의 공동기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기말소유지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 GS칼텍스(주) 50.00 대한민국 12월 원유 정제처리업 5,353,441 4,937,521 신평택발전(주)(*1) 35.00 대한민국 12월 전기업 84,944 75,611 청라에너지(주)(*1) 49.90 대한민국 12월 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 9,518 4,641 동두천드림파워(주)(*1) 8.93 대한민국 12월 화력 발전업 - - PT Baramulti Suksessarana Tbk 14.74 인도네시아 12월 석탄 개발 및 판매 70,206 62,821 KADOC Ltd. 25.00 말레이시아 12월 자원개발 177,944 160,835 GS파워(주)(*3) 100.00 대한민국 12월 전기, 증기 및 난방업 - 505,938 Nabou Green Energy (*4) 30.58 남태평양 피지 12월 바이오매스발전 사업 - - 보령엘엔지터미널(주)(*1) 50.00 대한민국 12월 가스 제조 및 공급업 159,694 162,531 롯데GS화학(주) 49.00 대한민국 12월 석유화학 121,389 68,153 Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 30.00 중국 12월 석유화학계 기초 화학물질 제조업 124,435 115,787 Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 30.00 중국 12월 파이프라인 운송업 12,736 5,326 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 28.70 싱가폴 12월 LNG 발전 사업 5,935 - 주식회사 지커넥트 50.00 대한민국 12월 EV충전 서비스 11,466 - 지에스파크이십사(주)(*3) 100.00 대한민국 12월 주차장 운영업 - 7,121 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 45.00 대한민국 12월 투자조합 40,872 32,380 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 30.00 베트남 12월 편의점업 5,028 2,558 오시리아타워레지던스PFV(주) 30.00 대한민국 12월 프로젝트 금융회사 9,136 - GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 30.00 베트남 12월 호텔관광업 6,231 5,334 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 21.81 대한민국 12월 투자업 10,936 10,657 주식회사 21그램그룹 23.56 대한민국 12월 건축 인테리어 디자인 1,651 1,362 Digital Concept LLC(*5) 10.00 몽골 12월 편의점 183 - JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 23.08 대한민국 12월 프로젝트 금융회사 3,007 - 레버런트-신한비스타신기술투자조합 86.54 대한민국 12월 수익증권 17,829 - NW18 HSN HOLDINGS PLC 23.87 키프러스 12월 홈쇼핑 - - 트루GS 36.14 태국 12월 홈쇼핑 1,173 - China Home Shopping Group Limited 29.73 케이만제도 12월 홈쇼핑 21,323 - ViVi Media Trading Corporation 34.32 베트남 12월 홈쇼핑 - - PT. MNC GSHS 40.00 인도네시아 12월 홈쇼핑 - - Astro GS SHOP 40.00 말레이시아 12월 홈쇼핑 - - Big Universal Mall LLC 40.00 러시아 12월 홈쇼핑 - - Big Universal Mall JV LLC 20.00 러시아 12월 홈쇼핑 - - (주)버즈니(*5) 15.11 대한민국 12월 소프트웨어 개발 1,900 - (주)스포카(*5) 12.62 대한민국 12월 전자상거래 - - (주)헬로마켓(*5) 11.66 대한민국 12월 전자상거래 - - (주)제로웹(*5) 17.27 대한민국 12월 소프트웨어 개발 - - (주)다노(*5) 10.12 대한민국 12월 도소매 9,239 - 전남창조경제혁신펀드 43.48 대한민국 12월 수익증권 8,977 - KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 33.33 대한민국 12월 수익증권 42,733 - (주)에이비일팔공 20.49 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급 5,318 - ODK Media, Inc.(*5) 8.12 미국 12월 방송 웹서비스 4,029 - (주)어메이저(*5) 6.89 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급 20 - MERANTI ASEAN GROWTH FUND, L.P. 26.74 케이만제도 12월 수익증권 53,612 - (주)펫프렌즈 30.00 대한민국 12월 도소매 44,086 - (주)바램시스템(*5) 15.52 대한민국 12월 도소매 3,768 - (주)두번째(*5) 11.93 대한민국 12월 인테리어 디자인 5,780 - GOODVENTURES SEA LIMITED(*5) 13.64 홍콩 12월 전자상거래 - - (주)쿠캣(*5) 7.62 대한민국 12월 전자상거래 9,255 - (주)얌테이블(*5) 9.86 대한민국 12월 전자상거래 3,883 - Luxstay Pte. Ltd.(*5) 6.70 싱가포르 12월 임대사업 74 - (주)레페리(*5) 9.87 에미레이트 12월 전자상거래 3,728 - ECOMOBI CORPORATION PTE. LTD(*5) 7.84 대한민국 12월 전자상거래 180 - (주)프레시지(*5) 5.25 싱가포르 12월 소프트웨어 개발 및 공급 8,707 - (주)구하다(*5) 12.12 미국 12월 수익증권 1,814 - 메쉬코리아(*5) 18.48 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급 51,455 - ㈜스낵포(*5) 8.77 대한민국 12월 도소매 1,499 - HPJV1 20.00 미국 12월 투자업 17,516 15,957 에스피텍(주) 28.57 대한민국 12월 제조업 - - Dongkuk Steel India Private Limited 25.00 인도 3월 제조업 2,521 1,933 (주)지앤씨인터랙티브 23.13 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 - - 해남복가능원개발유한공사 30.00 중국 12월 제조업 - - (주)경기평택글로벌 45.00 대한민국 12월 항만산업 7,308 1,924 GS LUBRICANTS (TIANJIN) CO., LTD.(*5) 17.65 중국 12월 제조업 737 1,289 지에너지㈜(*6) 50.00 대한민국 12월 석탄 판매 및 유통 (49) - (주)지에스홈쇼핑(*7) - 대한민국 12월 유통업 - 509,638 Energy Transition Fund I(*8) 99.00 미국 12월 에너지사업 투자 7,406 - 합 계 6,544,573 6,689,317 (*1) 해당 관계기업투자자산은 관계기업 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 종속기업인 GS에너지(주)와 (주)지에스글로벌은 인도네시아 BSSR 광구 지분을각각 9.74%, 5%를 취득하였습니다. 연결회사의 지분율은 20% 미만이나 연결회사의 임직원이 피투자회사의 이사회구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 보고 관계기업투자자산으로 계상하였습니다.(*3) 당분기 중 지분을 추가 취득하여 종속기업으로 변경되었습니다. (*4) 당분기 중 GS파워(주)가 종속기업으로 편입됨에 따라 관계기업으로 편입되었습니다. ( *5) 연 결회사의 소유지분율이 20% 미만이나, 관계기업의 이사회 등 의사결정기구에 참여할 수 있으므로 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하였습니다. (*6) 종속기업인 (주)지에스글로벌이 당분기 중 신규로 출자함에 따라 편입되었습니다. (*7) 당분기 중 종속기업인 (주)GS리테일에 흡수합병되었습니다. (*8) GS Collective Fund I LLC와 GS에너지(주)가 지분을 각각 66% 및 33%를 보유하고 있으나, 계약 등에 의해 업무집행사원이 의사결정과정에 참여하고 있어 연결회사가 지배력을 가지지 못한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 공동기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 6,689,317 6,699,171 취득 146,549 395,982 당기손익에 대한 지분액 582,635 (198,238) 이익잉여금 및 기타포괄손익의 변동 56,615 (44,029) 배당금 (49,898) (164,227) 처분 (554,303) - 기타증감액 (326,342) 658 기말 장부금액 6,544,573 6,689,317 (3) 주요 공동기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. -당분기 (단위: 백만원) 구 분(*1) 당분기말 당분기 자산 부채 수익 분기순이익(손실) GS칼텍스(주) 22,714,385 11,961,815 23,253,675 676,720 신평택발전(주) 998,062 764,227 443,029 27,560 청라에너지(주) 342,811 327,295 52,445 9,774 동두천드림파워(주) 1,384,993 1,126,758 471,395 (15,868) PT Baramulti Suksessarana Tbk 339,672 86,237 493,709 117,420 KADOC Ltd. 797,209 91,491 292,045 74,519 Nabou Green Energy 47,112 45,649 307 (156) 보령엘엔지터미널(주) 1,679,535 1,417,069 121,625 19,901 롯데GS화학(주) 270,267 22,535 - (829) Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 1,062,126 828,608 1,154,135 23,177 Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 52,884 10,962 9,066 3,831 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 12,631 7,804 - (261) 주식회사 지커넥트 11,897 375 726 (69) 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 91,020 194 1,327 (1,130) GS RETAIL VIETNAM JV LLC 26,984 10,225 27,257 (7,353) 오시리아타워레지던스PFV(주) 104,794 74,341 130,519 35,343 GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 22,830 5,718 5,522 1,178 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 146,471 97,227 7,124 1,281 주식회사 21그램그룹 4,616 1,125 1,328 (741) Digital Concept LLC 18,646 16,812 1,664 (2,793) JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 13,342 311 33 31 레버런트-신한비스타신기술투자조합 20,602 - - (157) NW18 HSN HOLDINGS PLC - - - - 트루GS 14,796 11,550 56,868 1,177 China Home Shopping Group Limited 276,608 169,496 154,064 (6,547) ViVi Media Trading Corporation 7,079 6,517 11,316 (1,755) PT. MNC GSHS 4,367 5,193 9,786 (626) Astro GS SHOP 14,700 19,888 87,790 2,158 Big Universal Mall LLC - - - - Big Universal Mall JV LLC - - - - (주)버즈니 13,024 454 6,204 (548) (주)스포카 5,213 5,317 6,104 (191) (주)헬로마켓 1,331 846 777 (271) (주)제로웹 2,750 2,868 1,291 (349) (주)다노 21,146 18,610 16,824 (2,778) 전남창조경제혁신펀드 20,802 153 1,057 524 KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 128,800 600 15,903 13,161 (주)에이비일팔공 3,155 2,353 12,493 (321) ODK Media, Inc. 15,745 9,996 20,055 (3,108) (주)어메이저 1,256 963 88 (285) MERANTI ASEAN GROWTH FUND, L.P. 222,724 - 27 89,866 (주)펫프렌즈 41,661 8,600 42,652 (6,912) (주)바램시스템 13,143 8,022 7,986 (1,503) (주)두번째 11,264 756 7,784 (1,415) GOODVENTURES SEA LIMITED - - - - (주)쿠캣 25,240 6,549 29,680 (5,313) (주)얌테이블 16,985 13,830 43,101 (6,661) Luxstay Pte. Ltd. 1,898 147 221 (433) (주)레페리 13,434 3,936 11,222 (82) ECOMOBI CORPORATION PTE. LTD 4,297 1,472 2,405 (572) (주)프레시지 129,450 114,642 134,796 (29,463) (주)구하다 3,235 272 4,328 (1,844) 메쉬코리아 62,302 34,814 226,971 (23,847) ㈜스낵포 4,240 1,200 3,493 (186) HPJV1 87,582 - - 1,584 에스피텍(주) 6,901 8,235 - - Dongkuk Steel India Private Limited 61,454 51,309 73,823 1,670 (주)지앤씨인터랙티브 1,579 2,174 - - 해남복가능원개발유한공사 5,485 6,407 - - (주)경기평택글로벌 34,344 18,104 5,904 348 GS LUBRICANTS (TIANJIN) CO., LTD. 46,048 41,871 25,882 (3,655) 지에너지㈜ 45,809 45,571 105,829 38 Energy Transition Fund I 7,406 - - - ( *1) 자산, 부채 및 당기순이익(손실)은 비지배지분을 포함한 금액입니다. - 전기 (단위: 백만원) 구 분(*1) 전기말 전분기 자산 부채 수익 분기순이익(손실) GS칼텍스(주) 19,740,343 9,696,634 17,166,705 (1,186,324) GS파워(주) 2,301,465 1,628,408 535,773 122,587 지에스파크이십사(주) 117,596 99,033 43,569 (5,426) 보령엘엔지터미널(주) 1,626,844 1,358,668 112,693 25,742 신평택발전(주) 1,008,277 802,015 416,492 38,895 청라에너지(주) 356,542 350,800 54,589 5,922 동두천드림파워(주) 1,374,858 1,100,741 377,298 21,608 PT Baramulti Suksessarana Tbk 286,318 79,185 292,428 35,911 HPJV1 79,785 - - 1,621 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 145,582 96,978 4,439 1,566 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 71,956 - 88 (737) GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 21,425 6,954 6,107 1,395 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 11,725 3,197 12,564 (4,375) 오시리아타워레지던스PFV(주) 76,571 81,462 36,101 2,318 제주김녕풍력발전(주) 72,168 67,297 7,358 (549) Dongkuk Steel India Private Limited 31,204 23,406 7,572 (808) (주)지앤씨인터랙티브 1,579 2,174 - - 해남복가능원개발유한공사 5,004 5,844 - - GS LUBRICANTS (TIANJIN) CO., LTD. 44,561 37,259 18,406 (3,272) (주)지에스홈쇼핑 1,578,285 333,126 917,179 86,238 KADOC Ltd. 756,857 116,171 125,584 66,633 롯데GS화학(주) 162,057 22,966 - (61) 주식회사 21그램그룹 1,376 898 829 (344) (주)경기평택글로벌 4,275 - - (60) Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 894,129 703,352 - - Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 75,570 3,885 - - 에스피텍(주) 6,901 8,235 - - ( *1) 자산, 부채 및 당기순이익(손실)은 비지배지분을 포함한 금액입니다. 11. 계 약자산, 계약부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 건설계약 및 일반판매와 관련된 계약자산 및 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 건설계약 계약자산 52,737 - 32,893 - 차감 : 손실충당금 (335) - (335) - 소 계 52,402 - 32,558 - 건설계약 계약부채 3,934 - 9,603 - 일반판매 계약부채 21,784 - - - 소계 25,718 - 9,603 - (2) 당분기 중 계약자산의 손실충당금의 변동은 없습니다. (3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전분기에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 건설계약 8,146 일반판매 3,558 합 계 11,704 (4) 당분기말 현재 연결회사의 진행 중인 계약과 관련하여 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 계약은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기손익에미친 영향 미래손익에미칠 영향 계약자산변동 계약부채변동 건설계약 12,587 2,122 10,775 (310) 12,680 (1,906) (5) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 진행 중인 계약과 관련하여 전기 매출액 대비 5% 이상 수주계약은 존재하지 않습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 가맹점 판매와 관련된 계약자산 및 계약부채의 잔액은 다 음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(*1) 45,672 26,574 계약부채(*2) 51,583 25,373 (*1) 계약자산은 연결실체의 가맹점에 대해 판매시점에 인식한 원가 중 증정으로 제공될 것으로 예상하는 상품을 매입처에 미청구한 금액 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 계약부채는 연결실체의 가맹점에 대해 판매시점에 인식한 수익 중 증정으로 제공될 것으로 예상하는 금액을 매출에서 차감한 금액 등으로 구성되어 있습니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 REC 판매와 관련된 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 1,092 - 계약부채(*1)(*2) 2,146 5,453 (*1) 연결회사는 전기에 REC의무이행 매출 등에 대하여 현물시장 가격 등을 토대로 최종정산가격을 추정하였으며, 최종정산가격 추정치와 중간정산가격의 차이를 계약부채로 인식하였습니다. 연결회사는 당분기 중 최종정산가격이 확정됨에 따라 해당 계약부채금액을 정산하였습니다.(*2) 연결회사는 당분기에 REC의무이행 매출 등에 대하여 현물시장 가격 등을 토대로 최종정산가격을 추정하였으며, 최종정산가격 추정치와 중간정산가격의 차이를 계약부채로 인식하였습니다. 12. 차입금 및 사채 (1) 단기 차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액(*1) 당분기말 전기말 1. 원화단기차입금 일반대출 산업은행 외 0.81 ~ 3.40 668,488 217,771 기타 산업은행 외 1.49 ~ 3.97 81,555 221,976 소 계 750,043 439,747 2. 외화단기차입금 매출채권담보대출(*2) (주)신한은행 외 0.48 ~ 2.83 283,802 90,760 기타 (주)신한은행 외 0.48 ~ 7.35 96,047 33,244 소 계 379,849 124,004 합 계 1,129,892 563,751 (*1) 상기 단기차입금 중 일부와 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 21참조). (*2) 금융자산의 제거 요건을 충족하지 못하는 매출채권 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 1. 원화차입금 기업어음 (주)신한은행 외 - - 100,000 시설자금 한국산업은행 외 1.53 ~ 3.10 462,751 526,701 에너지이용합리화시설자금대출 한국산업은행 외 1.75 1,210 1,615 PF대출약정 한국산업은행 외 1.75 ~ 4.30 1,805,347 1,839,023 일반운영자금 등 수협은행 외 2.90 ~ 4.40 404,361 - 차감 : 유동성대체 (332,964) (557,457) 소 계 2,340,705 1,909,882 2. 외화차입금 자원개발차입금 에너지관리공단 1.75 - 11,385 조건부차입금(*) 에너지관리공단 - 41,378 36,700 석유개발사업일반융자 에너지관리공단 1.75 10,072 9,248 차감 : 유동성대체 - - 소 계 51,450 57,333 합 계 2,392,154 1,967,215 (*) 조건부차입금(성공불융자)은 유전탐사사업에 성공하여 상업적 생산에 이르게 되는 경우에 원금 및 이자지급의무가 확정되므로, 만기와 이자율을 별도로 표시하지 아니하였습니다. (3) 사채 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만 기 금 액 당분기말 전기말 유동 공모사채 1.52 ~ 4.50 21.10.26 ~ 22.8.27 1,305,000 800,000 차감 : 사채할인발행차금 (626) (299) 소 계 1,304,374 799,701 비유동 공모사채 1.24 ~ 4.70 22.10.31 ~ 31.4.30 5,406,490 4,678,800 차감 : 사채할인발행차금 (10,927) (9,653) 소 계 5,395,563 4,669,147 합 계 6,699,937 5,468,848 13. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 535,116 423,823 사외적립자산의 공정가치(*) (478,840) (410,137) 재무상태표상 부채 56,276 13,686 (*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치에는 국민연금 전환금 127백만원 (전기말: 118백만원) 이 포함되어 있습니다. (2) 확정급여제도관련 비용 세부내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 17,048 47,064 15,504 46,876 순이자원가 (40) 98 73 220 합 계 17,008 47,162 15,577 47,096 (3) 손익계산서에 반영된 금액 (단위:백만원) 구 분 당분기(*1) 전분기(*1) 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 2,614 7,596 2,083 6,489 판매비와관리비 14,382 39,533 13,722 40,769 합 계 16,996 47,129 15,805 47,258 (*1) 건설중인자산 등으로 인하여 대체된 33백만원(전분기: 114백만원)은 제외되었습니다. 14. 충당부채 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 복구충당부채 하자보수충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 150,386 1,826 50,592 202,804 발생 충당부채 1,472 117 14,537 16,126 연결범위 변동 13,431 - 2,373 15,804 소진된 충당부채 (895) (622) (4,607) (6,124) 환입된 충당부채 (673) - (7,574) (8,247) 기타증감 861 - (34,783) (33,922) 기말금액 164,582 1,321 20,538 186,441 (단위:백만원) 구 분 전기말 복구충당부채 하자보수충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 163,296 2,184 14,609 180,089 발생 충당부채 896 - 49,313 50,209 소진된 충당부채 (703) (66) (3,546) (4,315) 환입된 충당부채 - (291) (7,589) (7,880) 기타증감 (13,103) (1) (2,195) (15,299) 기말금액 150,386 1,826 50,592 202,804 15. 자본 (1) 당분기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 1주당 금액(원) 납입자본금 보 통 주 350,000,000 92,915,378 5,000 464,577 우 선 주 1,784,826 5,000 8,924 합 계 350,000,000 94,700,204 5,000 473,501 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사 자본잉여금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 연결자본잉여금 주식발행초과금 1,278,510 1,278,511 기타자본잉여금 (27,837) (97,855) 자본잉여금 소계 1,250,673 1,180,656 연결자본조정 자기주식(*1)(*2) (711) (575) 기타자본조정 (2,982,940) (2,977,411) 자본조정 소계 (2,983,651) (2,977,986) 연결기타포괄손익누계액 공동기업및관계기업의 기타포괄손익 지분 (59,073) (117,582) 해외사업환산손익 등 27,239 (39,681) 기타포괄손익누계액 소계 (31,834) (157,263) 연결이익잉여금 법정적립금(*3) 382,040 362,126 임의적립금 2,706,269 2,706,269 미처분이익잉여금 7,758,714 6,766,449 이익잉여금 소계 10,847,023 9,834,844 (*1) 당분기말 현재 인적분할시 분할비율에 의거 신규 주권을 배정함에 따라 발생되는 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 19,883주와 무의결권 우선주식 5,150주를시가로 취득한 자기주식을 자본조정 계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.(*2) (주)GS홈쇼핑 사업결합시 인수 자기주식 2,534,564주의 공정가치(38,650원)는 취득일 전날에 마감된 주가로 측정되어 자본조정 계정으로 계상하고 있습니다. (*3) 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 16. 신종자본증권 당분기말 현재 지배회사의 종속기업인 (주)지에스이앤알은 포천집단에너지시설 건설및 영업활동을 위해 신종자본증권을 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 자금 조달 약정 연결회사는 한국산업은행 외 12개 금융기관과 프로젝트금융대출약정을 체결하였으 며, 자금조달약정 내역은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정 구분 구분 총금액 사용 금액 미사용 금액 비고 프로젝트금융대출차입약정 선순위차입금Ⅰ 200,000 200,000 - 변동금리 선순위차입금Ⅱ 200,000 200,000 - 고정금리 신종자본증권 120,000 120,000 - 고정금리 합 계 520,000 520,000 - 연결회사는 상기 약정에 따라 2015년 중 후순위로 120,000백만원을 조달하였으며, 동 후순위 조달금액은 연결회사에게 상환옵션이 부여되어 있으며, 출자전환시점까지상환옵션을 행사하지 않는 경우 전액 주금납입 의무와 상계되어 출자전환되는 성격의 신종자본증권입니다. (2) 신종자본증권의 계약조건