가온그룹 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	165,874,936,409	192,051,939,633

현금및현금성자산	44,261,880,657	55,831,720,002

매출채권 및 기타유동채권	53,345,704,993	72,291,577,497

기타유동자산	4,152,270,402	1,715,283,183

당기법인세자산	142,873,520	101,481,640

재고자산	63,972,206,837	62,111,877,311

비유동자산	114,831,110,201	106,704,691,935

비유동금융자산	8,713,971,968	4,923,692,217

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,497,697,168	1,363,545,056

관계기업투자	360,000,000	360,000,000

종속기업투자	55,146,416,337	52,141,416,337

유형자산	26,099,167,012	25,371,054,362

무형자산	6,353,055,172	6,699,939,698

투자부동산	2,257,978,830	2,279,600,109

이연법인세자산	14,402,823,714	13,565,444,156

자산총계	280,706,046,610	298,756,631,568

부채

유동부채	129,658,157,784	145,063,632,325

매입채무 및 기타유동채무	50,889,310,665	66,050,803,825

단기차입금	56,142,676,000	56,309,758,000

유동성사채	18,994,120,566	18,993,691,040

전환사채	230,092,577	225,043,330

파생상품부채	1,773,729,346	1,914,572,115

판매보증충당부채	604,034,089	555,600,707

금융보증부채	0	3,060,694

기타 유동부채	1,024,194,541	1,011,102,614

비유동부채	12,954,297,119	13,038,370,111

장기차입금	12,300,000,000	12,300,000,000

장기금융부채	654,297,119	738,370,111

부채총계	142,612,454,903	158,102,002,436

자본

자본금	8,960,424,500	8,797,888,500

주식발행초과금	64,185,313,698	64,185,313,698

기타자본	(8,559,163,920)	(8,559,163,920)

기타포괄손익누계액	2,723,929,980	2,723,929,980

이익잉여금	70,783,087,449	73,506,660,874

자본총계	138,093,591,707	140,654,629,132

부채와자본총계	280,706,046,610	298,756,631,568

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,426,716,343	65,426,716,343	80,062,669,370	80,062,669,370

매출원가	52,305,416,565	52,305,416,565	67,142,501,765	67,142,501,765

매출총이익	13,121,299,778	13,121,299,778	12,920,167,605	12,920,167,605

판매비와관리비	14,605,500,710	14,605,500,710	12,902,685,310	12,902,685,310

영업이익	(1,484,200,932)	(1,484,200,932)	17,482,295	17,482,295

기타수익	11,678,258	11,678,258	84,116,245	84,116,245

기타비용	6,795,755	6,795,755	72,129,976	72,129,976

금융수익	2,018,671,768	2,018,671,768	4,513,377,658	4,513,377,658

금융비용	3,937,770,322	3,937,770,322	5,379,611,840	5,379,611,840

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,398,416,983)	(3,398,416,983)	(836,765,618)	(836,765,618)

법인세비용(수익)	(837,379,558)	(837,379,558)	(235,995,731)	(235,995,731)

당기순이익(손실)	(2,561,037,425)	(2,561,037,425)	(600,769,887)	(600,769,887)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	(2,561,037,425)	(2,561,037,425)	(600,769,887)	(600,769,887)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(155)	(155)	(37)	(37)

희석주당이익 (단위 : 원)	(155)	(155)	(37)	(37)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(7,024,645,639)	5,267,119,887	88,231,647,129	157,674,120,398

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(600,769,887)	(600,769,887)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	0	0	0	0	(473,503,240)	(473,503,240)

주식배당	158,501,000	0	0	0	(158,501,000)	0

전환권 행사	60,753,000	578,120,141	0	0	0	638,873,141

자기주식 취득	0	0	(1,534,518,281)	0	0	(1,534,518,281)

2024.03.31 (기말자본)	8,705,078,500	63,292,294,662	(8,559,163,920)	5,267,119,887	86,998,873,002	155,704,202,131

2025.01.01 (기초자본)	8,797,888,500	64,185,313,698	(8,559,163,920)	2,723,929,980	73,506,660,874	140,654,629,132

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,561,037,425)	(2,561,037,425)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	162,536,000	0	0	0	(162,536,000)	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	8,960,424,500	64,185,313,698	(8,559,163,920)	2,723,929,980	70,783,087,449	138,093,591,707

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,691,837,305)	(18,291,370,628)

영업에서 창출된 현금흐름	(884,177,270)	(17,310,176,954)

이자의 수취	273,235,059	72,533,179

이자의 지급	(1,039,503,214)	(839,062,823)

법인세납부	(41,391,880)	(214,664,030)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,253,326,728)	(2,629,652,930)

장기대여금의 감소	100,761,741	131,067,932

보증금의 감소	0	11,792,420

리스채권의회수	10,500,000	10,500,000

정부보조금의 수취	15,298,731	15,313,125

장기금융상품의 증가	(151,029,000)	(151,029,000)

종속기업투자자산의 취득	(3,005,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,630,000,000)	0

장기대여금의 증가	(150,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(1,385,917,179)	(1,951,522,359)

무형자산의 취득	(2,462,700)	(666,541,369)

보증금의 증가	(55,478,321)	(9,233,679)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,214,317,926)	2,566,533,400

단기차입금의 차입	7,000,000,000	13,192,535,000

단기차입금의 상환	(8,100,000,000)	(9,000,000,000)

리스부채의 상환	(114,117,926)	(91,483,319)

임대보증금의 감소	(200,000)	0

자기주식의 취득	0	(1,534,518,281)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(410,357,386)	463,478,378

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,569,839,345)	(17,891,011,780)

기초현금및현금성자산	55,831,720,002	36,004,386,289

기말현금및현금성자산	44,261,880,657	18,113,374,509