가온그룹 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	229,320,809,209	190,937,304,170

현금및현금성자산	57,203,245,304	25,831,508,654

매출채권 및 기타유동채권	84,214,902,627	78,450,044,131

기타유동자산	6,642,941,258	5,013,864,328

파생상품자산	28,565,848	0

재고자산	81,231,154,172	81,641,887,057

비유동자산	86,945,101,969	88,815,085,202

비유동금융자산	4,238,783,983	3,464,963,050

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,230,563,059	3,782,599,488

관계기업투자	1,000,280,000	1,000,280,000

종속기업투자	52,161,416,337	52,161,416,337

유형자산	13,654,017,575	14,622,870,338

무형자산	2,706,021,997	2,455,247,118

투자부동산	3,304,684,043	3,361,851,823

이연법인세자산	8,649,334,975	7,965,857,048

자산총계	316,265,911,178	279,752,389,372

부채

유동부채	128,874,543,082	120,431,400,842

매입채무 및 기타유동채무	44,193,061,685	51,254,894,773

단기차입금	51,797,565,000	27,782,500,000

유동성사채	21,956,137,932	21,771,336,478

파생상품부채	6,901,940,644	13,179,501,053

판매보증충당부채	1,001,742,751	1,241,160,907

당기법인세부채	357,400,225	3,152,318,594

금융보증부채	9,283,352	2,769,848

기타유동부채	2,657,411,493	2,046,919,189

비유동부채	30,719,877,258	968,676,453

비유동성사채	29,933,652,407	0

전환사채	339,961,054	343,549,138

장기금융부채	446,263,797	625,127,315

부채총계	159,594,420,340	121,400,077,295

자본

자본금	8,136,888,000	7,925,973,000

주식발행초과금	61,184,828,157	60,781,220,622

기타자본	(5,339,650,279)	(1,895,818,677)

기타포괄손익누계액	(81,072,923)	(71,025,458)

이익잉여금	92,770,497,883	91,611,962,590

자본총계	156,671,490,838	158,352,312,077

자본과부채총계	316,265,911,178	279,752,389,372

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	87,179,970,386	295,040,394,963	92,746,938,316	243,182,703,910

매출원가	75,283,588,887	249,962,199,735	78,066,379,978	197,136,456,326

매출총이익	11,896,381,499	45,078,195,228	14,680,558,338	46,046,247,584

판매비와관리비	13,981,021,511	44,892,486,307	13,670,867,618	39,618,996,309

영업이익	(2,084,640,012)	185,708,921	1,009,690,720	6,427,251,275

기타수익	52,390,559	181,596,277	1,243,861,236	1,921,124,785

기타비용	1,111,142,281	3,782,195,994	468,254,960	(1,863,225,064)

금융수익	9,505,324,829	27,747,486,931	6,466,579,500	11,703,666,500

금융비용	11,126,808,403	20,832,688,698	6,092,037,278	10,682,916,655

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,764,875,308)	3,499,907,437	2,159,839,218	11,232,350,969

법인세비용	(988,685,147)	671,489,044	425,978,212	1,584,600,125

당기순이익(손실)	(3,776,190,161)	2,828,418,393	1,733,861,006	9,647,750,844

기타포괄손익	0	(10,047,465)	0	0

총포괄손익	(3,776,190,161)	2,818,370,928	1,733,861,006	9,647,750,844

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(248)	184	114	640

희석주당이익 (단위 : 원)	(231)	172	108	606

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,537,146,500	57,086,545,022	(1,852,297,997)	(34,247,123)	94,491,701,145	157,228,847,547

총포괄손익:

당기순이익(손실)	9,647,750,844	9,647,750,844

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)	0

전환권 행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600

자기주식 취득	(43,520,680)	43,520,680

2021.09.30 (기말자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(34,247,123)	103,275,046,489	170,052,174,311

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(71,025,458)	91,611,962,590	158,352,312,077

총포괄손익:

당기순이익(손실)	2,828,418,393	2,828,418,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(10,047,465)	(10,047,465)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)	0

전환권 행사	59,107,500	403,607,535	462,715,035

자기주식 취득	(3,443,831,602)	(3,443,831,602)

2022.09.30 (기말자본)	8,136,888,000	61,184,828,157	(5,339,650,279)	(81,072,923)	92,770,497,883	156,671,490,838

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(14,000,260,907)	(13,113,169,120)

영업에서 창출된 현금흐름	(8,621,031,782)	(10,525,249,035)

이자의 수취	188,287,592	355,683,072

이자의 지급	(1,420,465,277)	(1,094,116,629)

법인세납부(환급)	(4,147,051,440)	(1,849,486,528)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,733,657,899)	(10,106,468,427)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,607,667,675	3,601,463,906

단기대여금의 감소	45,000,000	0

종속기업투자주식의처분	0	117,702,200

장기대여금의 감소	1,487,101,679	2,713,533,600

유형자산의 처분	26,363,636	334,185,487

무형자산의 처분	7,969,501	0

리스채권의회수	41,232,859	0

보증금의 감소	0	388,117,619

정부보조금의 수취	0	47,925,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,341,325,574)	(13,707,932,333)

단기금융상품의 증가	0	(10,000,052,153)

장기금융상품의 증가	(453,087,000)	(448,556,130)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(700,000,000)	0

종속기업투자주식의취득	0	(30,000,000)

대여금의 증가	(965,008,330)	(420,000,000)

유형자산의 취득	(672,017,801)	(2,045,924,497)

무형자산의 취득	(501,212,443)	(763,399,553)

보증금의 증가	(50,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	44,739,453,757	(2,868,104,143)

재무활동으로 인한 현금유입액	68,180,935,001	10,582,800,000

단기차입금의 차입	38,252,905,001	0

사채의 발행	29,927,630,000	10,500,000,000

임대보증금의 증가	400,000	82,800,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(23,441,481,244)	(13,450,904,143)

단기차입금의 상환	(18,190,500,001)	(12,412,800,000)

임대보증금의 감소	(600,000)	0

배당금지급	(1,518,075,600)	(720,338,000)

리스부채의상환	(288,474,041)	(317,766,143)

자기주식의 취득	(3,443,831,602)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,366,201,699	1,877,610,787

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,371,736,650	(24,210,130,903)

기초현금및현금성자산	25,831,508,654	46,705,121,695

기말현금및현금성자산	57,203,245,304	22,494,990,792