가온그룹 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2023.06.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	455,841,774,380	384,532,696,851

현금및현금성자산	39,825,016,092	62,165,119,213

매출채권 및 기타유동채권	178,698,751,741	153,396,196,821

기타유동자산	8,311,381,596	7,742,532,521

파생상품자산	123,794,361	287,020,650

당기법인세자산	42,418,839	777,729,107

재고자산	228,840,411,751	160,164,098,539

비유동자산	48,456,508,406	47,600,829,937

비유동금융자산	6,623,902,069	6,317,306,351

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,435,418,316	2,220,532,558

관계기업투자	895,698,389	930,559,141

유형자산	20,096,466,029	20,711,648,392

무형자산	6,358,791,160	6,528,203,646

투자부동산	72,134,568	72,990,844

이연법인세자산	11,974,097,875	10,819,589,005

자산총계	504,298,282,786	432,133,526,788

부채

유동부채	285,508,172,793	213,242,793,024

매입채무 및 기타유동채무	136,529,859,389	82,503,805,743

단기차입금	132,877,241,251	113,462,386,680

유동성사채	5,000,000,000	0

파생상품부채	5,640,609,738	8,157,350,652

판매보증충당부채	1,196,056,191	1,325,449,001

당기법인세부채	793,239,662	4,885,474,749

기타유동부채	3,471,166,562	2,908,326,199

비유동부채	40,878,671,445	30,812,644,417

비유동성사채	39,947,075,771	29,940,505,896

전환사채	291,364,329	331,358,946

장기금융부채	640,231,345	540,779,575

부채총계	326,386,844,238	244,055,437,441

자본

지배기업소유주지분	180,133,357,565	189,885,885,873

자본금	8,485,824,500	8,166,442,000

주식발행초과금	62,714,174,521	61,387,014,792

기타자본	(6,335,551,151)	(4,781,205,791)

기타포괄손익누계액	(1,639,596,676)	78,702,200

이익잉여금	116,908,506,371	125,034,932,672

비지배지분	(2,221,919,017)	(1,807,796,526)

자본총계	177,911,438,548	188,078,089,347

자본과부채총계	504,298,282,786	432,133,526,788

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	186,156,157,408	283,986,575,208	166,127,973,211	311,296,395,785

매출원가	158,866,106,009	246,696,901,018	141,961,022,124	259,880,884,825

매출총이익	27,290,051,399	37,289,674,190	24,166,951,087	51,415,510,960

판매비와관리비	24,260,956,045	42,771,389,901	22,503,602,593	41,269,653,447

영업이익	3,029,095,354	(5,481,715,711)	1,663,348,494	10,145,857,513

기타수익	305,321,795	877,483,042	1,298,090,017	2,537,413,247

기타비용	184,355,106	705,714,162	3,516,201,947	3,693,281,377

금융수익	6,538,503,806	16,443,088,469	20,958,744,667	28,675,672,628

금융비용	6,790,492,182	18,205,788,646	12,658,454,443	17,351,861,709

법인세비용차감전순이익(손실)	2,898,073,667	(7,072,647,008)	7,745,526,788	20,313,800,302

법인세비용	165,932,424	(300,956,916)	2,079,733,893	4,218,237,011

당기순이익(손실)	2,732,141,243	(6,771,690,092)	5,665,792,895	16,095,563,291

기타포괄손익	(832,902,546)	(1,718,298,876)	(715,326,839)	(2,087,602,169)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목:

해외사업환산손익	(832,902,546)	(1,718,298,876)	(705,279,374)	(2,077,554,704)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(10,047,465)	(10,047,465)

총포괄손익	1,899,238,697	(8,489,988,968)	4,950,466,056	14,007,961,122

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	2,899,579,872	(6,357,567,601)	5,984,543,062	16,220,855,338

비지배지분	(167,438,629)	(414,122,491)	(318,750,167)	(125,292,047)

총포괄이익의귀속:

지배기업의 소유주지분	2,066,677,326	(8,075,866,477)	5,269,216,223	14,133,253,169

비지배지분	(167,438,629)	(414,122,491)	(318,750,167)	(125,292,047)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	183	(406)	391	1,054

희석주당이익 (단위 : 원)	173	(406)	370	998

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

비지배주주지분 조정효과	0	0	1,373,444,760	0	419,719,227	1,793,163,987	(1,793,163,987)	0

반기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,220,855,338	16,220,855,338	(125,292,047)	16,095,563,291

해외사업환산손익	0	0	0	(2,077,554,704)	0	(2,077,554,704)	0	(2,077,554,704)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(10,047,465)	0	(10,047,465)	0	(10,047,465)

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)	0	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	0	0	0	(151,807,500)	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(3,443,831,602)	0	0	(3,443,831,602)	0	(3,443,831,602)

2022.06.30 (기말자본)	8,077,780,500	60,781,220,622	(4,650,555,791)	(733,118,383)	130,393,742,459	193,869,069,407	(2,099,940,750)	191,769,128,657

2023.01.01 (기초자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(4,781,205,791)	78,702,200	125,034,932,672	189,885,885,873	(1,807,796,526)	188,078,089,347

비지배주주지분 조정효과	0	0	0	0	0	0	0	0

반기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,357,567,601)	(6,357,567,601)	(414,122,491)	(6,771,690,092)

해외사업환산손익	0	0	0	(1,718,298,876)	0	(1,718,298,876)	0	(1,718,298,876)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권행사	88,662,000	1,327,159,729	0	0	0	1,415,821,729	0	1,415,821,729

배당금지급	0	0	0	0	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)	0	(1,538,138,200)

주식배당	230,720,500	0	0	0	(230,720,500)	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(1,554,345,360)	0	0	(1,554,345,360)	0	(1,554,345,360)

2023.06.30 (기말자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(6,335,551,151)	(1,639,596,676)	116,908,506,371	180,133,357,565	(2,221,919,017)	177,911,438,548

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(51,927,084,135)	(44,678,210,766)

영업에서 창출된 현금흐름	(44,209,197,496)	(38,063,171,676)

이자의 수취	552,592,081	283,013,584

이자의 지급	(4,069,728,974)	(1,264,291,349)

법인세납부(환급)	(4,200,749,746)	(5,633,761,325)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,137,807,859)	(1,742,378,463)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,362,066,015	2,338,969,418

단기대여금의 감소	0	49,698,192

장기대여금의 감소	147,313,816	1,017,871,729

파생상품정산현금유입	46,000,000	1,220,686,098

유형자산의 처분	953,706,245	0

리스채권의회수	34,894,292	48,048,966

보증금의 감소	170,307,350	2,664,433

정부보조금의 수취	9,844,312	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,499,873,874)	(4,081,347,881)

단기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 증가	(303,258,000)	(302,058,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(412,000,000)	(548,000,000)

파생상품정산현금유출	0	(136,881,519)

종속기업투자의 증가	0	0

유형자산의 취득	(1,451,942,730)	(1,176,265,232)

무형자산의 취득	(204,406,682)	(475,990,882)

보증금의 증가	(128,266,462)	(942,152,248)

재무활동으로 인한 현금흐름	28,989,540,153	40,492,553,238

재무활동으로 인한 현금유입액	123,447,868,135	74,129,630,920

단기차입금의 차입	108,447,868,135	54,181,480,920

사채의 발행	15,000,000,000	19,947,750,000

임대보증금의 증가	0	400,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(94,458,327,982)	(33,637,077,682)

단기차입금의 상환	(90,826,611,358)	(28,225,180,920)

리스부채의상환	(539,233,064)	(449,389,560)

임대보증금의 감소	0	(600,000)

배당금의 지급	(1,538,138,200)	(1,518,075,600)

자기주식의 취득	(1,554,345,360)	(3,443,831,602)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,735,248,720	1,437,772,361

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,340,103,121)	(4,490,263,630)

기초현금및현금성자산	62,165,119,213	46,511,807,542

기말현금및현금성자산	39,825,016,092	42,021,543,912