가온그룹 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	186,229,602,411	175,886,733,609

현금및현금성자산	38,890,265,200	37,102,777,876

매출채권 및 기타유동채권	63,971,168,534	66,801,911,660

당기법인세자산	553,083,148	521,727,293

기타유동자산	2,286,586,614	2,387,961,297

재고자산	80,528,498,915	69,072,355,483

비유동자산	90,094,414,970	89,586,636,023

비유동금융자산	6,532,008,346	6,315,306,351

장기매출채권 및 비유동기타채권	1,011,611,010	1,000,184,738

관계기업투자	1,000,280,000	1,000,280,000

종속기업투자	52,153,084,073	52,153,084,073

유형자산	15,017,072,624	15,238,695,354

무형자산	2,609,557,707	2,693,164,021

투자부동산	1,821,417,554	1,832,161,542

이연법인세자산	9,949,383,656	9,353,759,944

자산총계	276,324,017,381	265,473,369,632

부채

유동부채	100,131,074,260	82,375,534,948

매입채무 및 기타유동채무	52,937,176,616	32,098,317,497

단기차입금	36,972,700,000	37,999,200,000

파생상품부채	6,797,793,267	8,157,350,652

판매보증충당부채	889,322,817	889,322,817

당기법인세부채	96,966,780	1,970,076,708

금융보증부채	21,492,340	2,960,968

기타유동부채	2,415,622,440	1,258,306,306

비유동부채	30,628,981,096	30,712,315,668

비유동성사채	29,943,392,708	29,940,505,896

전환사채	283,706,335	331,358,946

기타비유동채무	401,882,053	440,450,826

부채총계	130,760,055,356	113,087,850,616

자본

자본금	8,485,824,500	8,166,442,000

주식발행초과금	62,714,174,521	61,387,014,792

기타자본	(7,024,645,639)	(5,470,300,279)

기타포괄손익누계액	(83,645,126)	(83,645,126)

이익잉여금	81,472,253,769	88,386,007,629

자본총계	145,563,962,025	152,385,519,016

자본과부채총계	276,324,017,381	265,473,369,632

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,787,101,919	61,787,101,919	97,979,828,121	97,979,828,121

매출원가	55,878,299,113	55,878,299,113	82,248,199,366	82,248,199,366

매출총이익	5,908,802,806	5,908,802,806	15,731,628,755	15,731,628,755

판매비와관리비	11,074,213,835	11,074,213,835	13,989,019,093	13,989,019,093

영업이익	(5,165,411,029)	(5,165,411,029)	1,742,609,662	1,742,609,662

기타수익	186,492,673	186,492,673	93,969,936	93,969,936

기타비용	243,329,014	243,329,014	238,055,520	238,055,520

금융수익	4,156,928,666	4,156,928,666	2,251,223,107	2,251,223,107

금융비용	4,633,136,906	4,633,136,906	2,514,906,507	2,514,906,507

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,698,455,610)	(5,698,455,610)	1,334,840,678	1,334,840,678

법인세비용	(553,560,450)	(553,560,450)	403,368,901	403,368,901

분기순이익(손실)	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)	931,471,777	931,471,777

기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실	0	0	0	0

총포괄손익	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)	931,471,777	931,471,777

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(333)	(333)	62	62

희석주당이익 (단위 : 원)	(312)	(312)	62	62

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(71,025,458)	91,611,962,590	158,352,312,077

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	931,471,777	931,471,777

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)

자기주식 취득	(84,119,952)	(84,119,952)

전환권 행사

2022.03.31 (기말자본)	8,077,780,500	60,697,100,670	(1,895,818,677)	(71,025,458)	90,873,551,267	157,681,588,302

2023.01.01 (기초자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(5,470,300,279)	(83,645,126)	88,386,007,629	152,385,519,016

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)

주식배당	230,720,500	(230,720,500)

자기주식 취득	(1,554,345,360)	(1,554,345,360)

전환권 행사	88,662,000	1,327,159,729	1,415,821,729

2023.03.31 (기말자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(7,024,645,639)	(83,645,126)	81,472,253,769	145,563,962,025

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,518,188,406	(13,229,393,245)

영업에서 창출된 현금흐름	8,042,377,104	(11,492,956,470)

이자의 수취	159,548,578	2,382,666

이자의 지급	(737,208,231)	(397,597,561)

법인세납부(환급)	(1,946,529,045)	(1,341,221,880)

투자활동으로 인한 현금흐름	(436,480,059)	(8,564,883,899)

투자활동으로 인한 현금유입액	76,817,578	24,302,527

단기대여금의 감소	0	23,000,000

장기대여금의 감소	53,233,112	0

사용권자산의처분	0	1,302,527

리스채권의회수	23,584,466	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(513,297,637)	(8,589,186,426)

단기금융상품의 증가	0	(8,000,000,000)

장기금융상품의증가	(151,029,000)	(151,029,000)

장기대여금의 증가	(67,000,000)

유형자산의 취득	(292,680,637)	(161,387,300)

무형자산의 취득	0	(276,770,126)

보증금의 증가	(2,588,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,610,328,741)	10,109,124,769

재무활동으로 인한 현금유입액	13,506,160,000	10,203,800,000

단기차입금의 차입	13,506,160,000	10,203,800,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,116,488,741)	(94,675,231)

단기차입금의 상환	(15,464,600,000)	0

사채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(97,543,381)	(94,675,231)

자기주식의 취득	(1,554,345,360)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	316,107,718	234,241,994

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,787,487,324	(11,450,910,381)

기초현금및현금성자산	37,102,777,876	25,831,508,654

기말현금및현금성자산	38,890,265,200	14,380,598,273