가온그룹 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	303,237,053,612	289,955,764,599

1.현금및현금성자산	20,874,770,755	9,572,307,676

2.매출채권 및 기타채권	192,143,042,187	148,775,826,912

3.기타유동자산	5,830,974,976	2,915,211,443

4.파생상품금융자산	1,072,850,716	1,700,266,726

5.재고자산	83,315,414,978	126,992,151,842

Ⅱ.비유동자산	35,966,848,346	35,125,353,014

1.기타비유동금융자산	4,616,110,901	3,534,902,063

2.투자부동산	772,561,947	785,193,343

3.유형자산	19,856,879,826	20,708,161,042

4.무형자산	986,707,184	1,254,580,935

5.이연법인세자산	5,106,037,511	4,213,964,654

6.종속기업투자	4,628,550,977	4,628,550,977

자산총계	339,203,901,958	325,081,117,613

부채

Ⅰ.유동부채	159,302,238,568	182,003,598,390

1.매입채무 및 기타채무	67,535,161,598	68,831,023,227

2.판매보증충당부채	1,690,317,406	1,004,197,434

3.단기차입금	53,108,298,000	104,277,267,154

4.유동성장기차입금	25,000,000,000	1,000,000,000

5.유동성사채	524,220,251

6.당기법인세부채	7,884,519,425	1,185,240,023

7.금융보증부채	25,626,852

8.파생상품금융부채	58,117,341

9.기타유동부채	4,025,824,798	5,156,023,449

Ⅱ.비유동부채	22,691,634,600	3,941,634,600

1.사채	3,939,434,600	3,939,434,600

2.장기금융부채	2,200,000	2,200,000

3.장기차입금	18,750,000,000

부채총계	181,993,873,168	185,945,232,990

자본

Ⅰ.자본금	7,392,292,500	7,257,400,500

Ⅱ.주식발행초과금	57,086,545,022	55,561,037,713

Ⅲ.이익잉여금	92,744,702,275	76,682,876,386

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(50,088,745)	(50,088,745)

Ⅴ.기타자본	36,577,738	(315,341,231)

자본총계	157,210,028,790	139,135,884,623

자본과부채총계	339,203,901,958	325,081,117,613

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	137,692,979,855	468,205,408,410	155,026,494,623	419,164,397,469

Ⅱ.매출원가	115,232,489,145	394,592,434,348	139,401,588,689	373,625,944,041

Ⅲ.매출총이익	22,460,490,710	73,612,974,062	15,624,905,934	45,538,453,428

관리비	5,907,442,596	17,612,939,805	4,755,188,178	12,606,109,290

판매비	3,586,908,648	11,025,309,559	3,565,611,757	10,476,102,873

물류비	1,193,187,719	3,314,487,730	747,167,900	2,238,679,761

연구개발비	5,204,170,156	16,539,117,071	5,213,988,562	16,265,866,254

Ⅳ.영업이익	6,568,781,591	25,121,119,897	1,342,949,537	3,951,695,250

기타수익	150,020,555	282,654,998	70,862,951	97,640,078

기타비용	739,749,043	1,476,232,014	(16,346,721)	1,234,494,298

금융수익	6,443,720,972	16,159,147,544	1,518,052,903	11,224,684,404

금융비용	3,756,474,951	15,258,963,821	3,238,009,308	10,944,920,277

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	8,666,299,124	24,827,726,604	(289,797,196)	3,094,605,157

법인세비용	3,030,648,905	7,349,857,015	(157,610,758)	468,764,200

Ⅵ.당(분)기순이익	5,635,650,219	17,477,869,589	(132,186,438)	2,625,840,957

Ⅶ.총포괄손익	5,635,650,219	17,477,869,589	(132,186,438)	2,625,840,957

Ⅷ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	394	1,221	(9)	187

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	376	1,209	(9)	179

자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(315,341,231)	27,911,255	75,577,886,957	127,275,450,034

분기총포괄손익

당(분)기순이익	2,625,840,957	2,625,840,957

소유주와의 거래

배당금지급	(1,566,463,920)	(1,566,463,920)

신주인수권의 행사

전환권 행사	553,285,500	10,280,159,660	10,833,445,160

2018.09.30 (기말)	7,257,400,500	55,561,037,713	(315,341,231)	27,911,255	76,637,263,994	139,168,272,231

2019.01.01 (기초자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(315,341,231)	(50,088,745)	76,682,876,386	139,135,884,623

분기총포괄손익

당(분)기순이익	17,477,869,589	17,477,869,589

소유주와의 거래

배당금지급	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)

신주인수권의 행사	134,892,000	1,525,507,309	(162,643,979)	1,497,755,330

전환권 행사	514,562,948	514,562,948

2019.09.30 (기말)	7,392,292,500	57,086,545,022	36,577,738	(50,088,745)	92,744,702,275	157,210,028,790

현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	23,366,729,321	(86,336,336,385)

1.영업에서 창출된 현금흐름	28,183,025,924	(82,854,941,788)

2.이자수취	359,289,933	307,683,961

3.이자지급	(3,613,140,884)	(1,400,480,761)

4.법인세납부	(1,562,445,652)	(2,388,597,797)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,984,844,133)	(996,232,963)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	58,779,543	2,717,635,070

가.장기대여금의 감소	4,687,470	2,068,137,470

나.단기대여금의 감소	160,000,000

다.보증금의 감소	54,092,073	489,497,600

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,043,623,676)	(3,713,868,033)

가.단기대여금의 증가	(200,000,000)

나.장기금융상품의 취득	(448,556,130)	(448,556,130)

다.기타투자자산의 취득	(724,647,840)

라.유형자산의 취득	(1,714,457,089)	(2,430,642,059)

마.무형자산의 취득	(153,374,617)	(26,797,644)

바.보증금의 증가	(2,588,000)

사.종속기업투자의 취득	(607,872,200)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(10,437,149,006)	80,490,697,814

1.재무활동으로 인한 현금유입액	90,526,195,934	97,895,361,734

가.단기차입금의 차입	39,027,240,604	97,895,361,734

나.임대보증금의 증가	1,200,000

다.신주인수권의 행사	1,497,755,330

라.장기차입금의 차입	50,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(100,963,344,940)	(17,404,663,920)

가.단기차입금의 상환	(98,546,101,240)	(15,838,200,000)

나.임대보증금의 감소	(1,200,000)

다.장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

라.배당금지급	(1,416,043,700)	(1,566,463,920)

IV.환율변동효과	1,357,726,897	743,622,308

V.현금및현금성자산의 증가(감소)	11,302,463,079	(6,098,249,226)

VI.기초 현금및현금성자산	9,572,307,676	22,850,163,674

VII.분기말 현금및현금성자산	20,874,770,755	16,751,914,448