가온그룹 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2022.06.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	403,897,152,716	341,178,900,012

현금및현금성자산	42,021,543,912	46,511,807,542

매출채권 및 기타유동채권	179,289,671,238	154,744,881,444

기타유동자산	9,814,797,755	8,611,003,398

파생상품자산	759,772,029	736,938,422

당기법인세자산	1,016,965,619	1,055,624,438

재고자산	170,994,402,163	129,518,644,768

비유동자산	42,097,623,505	42,225,943,002

비유동금융자산	4,002,063,649	3,466,963,050

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,578,928,101	1,804,845,579

관계기업투자	956,222,655	1,059,982,190

유형자산	20,166,073,826	21,043,944,074

무형자산	5,478,649,345	5,517,094,157

투자부동산	816,794,740	825,838,229

이연법인세자산	8,098,891,189	8,507,275,723

자산총계	445,994,776,221	383,404,843,014

부채

유동부채	233,055,197,564	199,324,744,318

매입채무 및 기타유동채무	97,519,027,426	84,085,321,143

단기차입금	100,328,307,177	70,937,562,648

유동성사채	21,891,805,348	21,771,336,478

파생상품부채	5,500,291,525	13,179,501,053

판매보증충당부채	1,311,220,960	1,418,502,548

당기법인세부채	3,756,218,048	5,803,136,595

기타유동부채	2,748,327,080	2,129,383,853

비유동부채	21,170,450,000	1,357,023,959

비유동성사채	19,948,936,555	0

전환사채	364,907,169	343,549,138

장기금융부채	856,606,276	1,013,474,821

부채총계	254,225,647,564	200,681,768,277

자본

지배기업소유주지분	193,869,069,407	182,904,559,453

자본금	8,077,780,500	7,925,973,000

주식발행초과금	60,781,220,622	60,781,220,622

기타자본	(4,650,555,791)	(2,580,168,949)

기타포괄손익누계액	(733,118,383)	1,354,483,786

이익잉여금	130,393,742,459	115,423,050,994

비지배지분	(2,099,940,750)	(181,484,716)

자본총계	191,769,128,657	182,723,074,737

자본과부채총계	445,994,776,221	383,404,843,014

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	166,127,973,211	311,296,395,785	137,491,343,282	259,017,988,668

매출원가	141,961,022,124	259,880,884,825	112,684,601,704	209,441,685,852

매출총이익	24,166,951,087	51,415,510,960	24,806,741,578	49,576,302,816

판매비와관리비	22,503,602,593	41,269,653,447	16,107,296,716	33,743,803,057

영업이익	1,663,348,494	10,145,857,513	8,699,444,862	15,832,499,759

기타수익	1,298,090,017	2,537,413,247	99,563,356	712,531,806

기타비용	3,516,201,947	3,693,281,377	187,184,763	298,999,163

금융수익	20,958,744,667	28,675,672,628	7,051,252,878	11,031,503,775

금융비용	12,658,454,443	17,351,861,709	5,251,872,951	9,552,906,822

법인세비용차감전순이익(손실)	7,745,526,788	20,313,800,302	10,411,203,382	17,724,629,355

법인세비용	2,079,733,893	4,218,237,011	1,007,984,037	2,307,599,636

당기순이익(손실)	5,665,792,895	16,095,563,291	9,403,219,345	15,417,029,719

기타포괄손익	(715,326,839)	(2,087,602,169)	(906,605,452)	(1,372,727,631)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목:

해외사업환산손익	(705,279,374)	(2,077,554,704)	(906,605,452)	(1,372,727,631)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(10,047,465)	(10,047,465)	0	0

총포괄손익	4,950,466,056	14,007,961,122	8,496,613,893	14,044,302,088

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	5,984,543,062	16,220,855,338	9,620,734,838	15,832,211,601

비지배지분	(318,750,167)	(125,292,047)	(217,515,493)	(415,181,882)

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	5,269,216,223	14,133,253,169	8,714,129,386	14,459,483,970

비지배지분	(318,750,167)	(125,292,047)	(217,515,493)	(415,181,882)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	391	1,054	634	1,054

희석주당이익 (단위 : 원)	370	998	600	998

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,544,626	(653,442,132)	158,424,102,494

오류수정에 따른 효과

수정후기초자본

총포괄손익:

당기순이익(손실)	15,832,211,600	15,832,211,600	(415,181,881)	15,417,029,719

해외사업환산손익	(1,372,727,631)	(1,372,727,631)	(1,372,727,631)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

연결범위변동	20,000,000	20,000,000

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)	(43,520,680)

전환권행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600	3,939,434,600

2021.06.30 (기말자본)	7,925,974,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	684,212,780	109,901,366,062	176,712,604,515	(1,048,624,013)	175,663,980,502

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

오류수정에 따른 효과	1,373,444,760	419,719,227	1,793,163,987	(1,793,163,987)	0

수정후기초자본	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,206,724,189)	1,354,483,786	115,842,770,221	184,697,723,440	(1,974,648,703)	182,723,074,737

총포괄손익:

당기순이익(손실)	16,220,855,338	16,220,855,338	(125,292,047)	16,095,563,291

해외사업환산손익	(2,077,554,704)	(2,077,554,704)	(2,077,554,704)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(10,047,465)	(10,047,465)	(10,047,465)

연결범위변동

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)	0	0

자기주식 취득	(3,443,831,602)	(3,443,831,602)	(3,443,831,602)

전환권행사

2022.06.30 (기말자본)	8,077,780,500	60,781,220,622	(4,650,555,791)	(733,118,383)	130,393,742,459	193,869,069,407	(2,099,940,750)	191,769,128,657

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(44,678,210,766)	(302,186,363)

영업에서 창출된 현금흐름	(38,063,171,676)	834,336,970

이자의 수취	283,013,584	321,651,294

이자의 지급	(1,264,291,349)	(933,110,012)

법인세납부(환급)	(5,633,761,325)	(525,064,615)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,742,378,463)	(5,421,475,749)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,338,969,418	915,874,760

단기대여금의 감소	49,698,192	150,608,448

장기대여금의 감소	1,017,871,729	321,053,600

파생상품정산현금유입	1,220,686,098	11,883,624

유형자산의 처분	0	22,516,159

무형자산의 처분	0	108,000,000

리스채권의회수	48,048,966	0

보증금의 감소	2,664,433	181,565,729

정부보조금의 수취	0	47,925,000

연결범위변동순유입	0	72,322,200

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,081,347,881)	(6,337,350,509)

단기금융상품의 증가	0	(2,501,498,419)

장기금융상품의 증가	(302,058,000)	(299,037,420)

파생상품정산현금유출	(136,881,519)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(500,000,000)	0

대여금의 증가	(548,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,176,265,232)	(1,925,524,410)

무형자산의 취득	(475,990,882)	(923,572,857)

기타투자자산의 취득	0	(524,788,913)

보증금의 증가	(942,152,248)	(162,928,490)

재무활동으로 인한 현금흐름	40,492,553,238	7,708,113,783

재무활동으로 인한 현금유입액	74,129,630,920	31,058,889,890

단기차입금의 차입	54,181,480,920	20,526,089,890

사채의 발행	19,947,750,000	10,500,000,000

임대보증금의 증가	400,000	12,800,000

연결자본거래로 인한 현금유입	0	20,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(33,637,077,682)	(23,350,776,107)

단기차입금의 상환	(28,225,180,920)	(17,039,048,600)

유동성장기차입금의상환	0	(2,500,000,000)

장기차입금의 상환	0	(2,767,893,481)

리스부채의상환	(449,389,560)	(323,496,026)

임대보증금의 감소	(600,000)	0

배당금지급	(1,518,075,600)	(720,338,000)

자기주식의 취득	(3,443,831,602)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,437,772,361	738,500,991

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,490,263,630)	2,722,952,662

기초현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940

기말현금및현금성자산	42,021,543,912	72,715,594,602