가온그룹 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	175,886,733,609	190,937,304,170	199,495,641,341

현금및현금성자산	37,102,777,876	25,831,508,654	46,705,121,695

매출채권 및 기타유동채권	66,801,911,660	78,450,044,131	105,083,227,741

당기법인세자산	521,727,293	0	0

기타유동자산	2,387,961,297	5,013,864,328	2,687,366,118

재고자산	69,072,355,483	81,641,887,057	45,019,925,787

비유동자산	89,586,636,023	88,815,085,202	88,510,334,292

비유동금융자산	6,315,306,351	3,464,963,050	3,062,890,369

장기매출채권 및 비유동기타채권	1,000,184,738	3,782,599,488	6,092,370,558

관계기업투자	1,000,280,000	1,000,280,000	1,000,280,000

종속기업투자	52,153,084,073	52,161,416,337	52,504,118,537

유형자산	15,238,695,354	14,622,870,338	16,114,308,568

무형자산	2,693,164,021	2,455,247,118	1,968,290,511

투자부동산	1,832,161,542	3,361,851,823	2,399,810,832

이연법인세자산	9,353,759,944	7,965,857,048	5,368,264,917

자산총계	265,473,369,632	279,752,389,372	288,005,975,633

부채

유동부채	82,375,534,948	120,431,400,842	108,589,256,609

매입채무 및 기타유동채무	32,098,317,497	51,254,894,773	52,669,727,828

단기차입금	37,999,200,000	27,782,500,000	44,936,800,000

유동성사채	0	21,771,336,478	0

파생상품부채	8,157,350,652	13,179,501,053	0

판매보증충당부채	889,322,817	1,241,160,907	1,144,850,137

당기법인세부채	1,970,076,708	3,152,318,594	484,851,023

금융보증부채	2,960,968	2,769,848	5,408,933

기타유동부채	1,258,306,306	2,046,919,189	2,908,184,088

유동성장기차입금	0	0	2,500,000,000

유동성전환사채	0	0	3,939,434,600

비유동부채	30,712,315,668	968,676,453	22,187,871,477

비유동성사채	29,940,505,896	0	21,532,323,026

전환사채	331,358,946	343,549,138	0

장기금융부채	440,450,826	625,127,315	655,548,451

부채총계	113,087,850,616	121,400,077,295	130,777,128,086

자본

자본금	8,166,442,000	7,925,973,000	7,537,146,500

주식발행초과금	61,387,014,792	60,781,220,622	57,086,545,022

기타자본	(5,470,300,279)	(1,895,818,677)	(1,852,297,997)

기타포괄손익누계액	(83,645,126)	(71,025,458)	(34,247,123)

이익잉여금	88,386,007,629	91,611,962,590	94,491,701,145

자본총계	152,385,519,016	158,352,312,077	157,228,847,547

자본과부채총계	265,473,369,632	279,752,389,372	288,005,975,633

포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	370,764,562,301	317,412,482,764	375,718,045,861

매출원가	316,301,141,892	253,871,852,994	315,718,303,066

매출총이익	54,463,420,409	63,540,629,770	59,999,742,795

판매비와관리비	50,318,396,480	57,126,978,870	53,391,936,919

영업이익	4,145,023,929	6,413,650,900	6,607,805,876

기타수익	456,384,735	4,247,891,846	1,223,641,311

기타비용	3,661,673,511	7,740,351,318	1,601,663,258

금융수익	21,098,550,141	11,234,623,745	19,131,412,137

금융비용	22,490,838,839	14,218,237,156	18,966,813,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(452,553,545)	(62,421,983)	6,394,382,561

법인세비용	1,103,518,316	1,952,911,072	2,808,544,120

당기순이익(손실)	(1,556,071,861)	(2,015,333,055)	3,585,838,441

기타포괄손익	(12,619,668)	(36,778,335)	4,692,882

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	(12,619,668)	(36,778,335)	4,692,882

총포괄손익	(1,568,691,529)	(2,052,111,390)	3,590,531,323

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(101)	(131)	241

희석주당이익 (단위 : 원)	(101)	(131)	234

자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,392,292,500	57,086,545,022	36,577,738	(38,940,005)	92,499,258,104	156,975,733,359

총포괄손익:

당기순이익(손실)	3,585,838,441	3,585,838,441

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,692,882	4,692,882

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)

주식배당	144,854,000	(144,854,000)

전환권 행사

자기주식 취득	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)

교환권의 행사

소유주와의 거래

신주인수권의 행사

2020.12.31 (기말자본)	7,537,146,500	57,086,545,022	(1,852,297,997)	(34,247,123)	94,491,701,145	157,228,847,547

2021.01.01 (기초자본)	7,537,146,500	57,086,545,022	(1,852,297,997)	(34,247,123)	94,491,701,145	157,228,847,547

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(2,015,333,055)	(2,015,333,055)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(36,778,335)	(36,778,335)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)

전환권 행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)

교환권의 행사

소유주와의 거래

신주인수권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(71,025,458)	91,611,962,590	158,352,312,077

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(71,025,458)	91,611,962,590	158,352,312,077

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(1,556,071,861)	(1,556,071,861)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(12,619,668)	(12,619,668)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)

전환권 행사	88,661,500	605,794,170	694,455,670

자기주식 취득	(3,574,481,602)	(3,574,481,602)

교환권의 행사

소유주와의 거래

신주인수권의 행사

2022.12.31 (기말자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(5,470,300,279)	(83,645,126)	88,386,007,629	152,385,519,016

현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,125,319,220	(7,146,737,642)	46,831,629,331

영업에서 창출된 현금흐름	9,018,703,972	(4,360,351,821)	57,354,616,734

이자의 수취	485,835,787	499,016,676	695,547,824

이자의 지급	(2,187,389,542)	(1,412,740,241)	(2,289,648,695)

법인세납부(환급)	(4,191,830,997)	(1,872,662,256)	(8,928,886,532)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,576,900,429)	(2,236,792,911)	(11,406,375,619)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,683,406,053	3,399,195,897	509,332,108

단기대여금의 감소	45,000,000	0	180,000,000

장기대여금의 감소	1,520,732,933	2,713,533,600	5,729,130

종속기업투자주식의 처분	0	229,585,911	96,440,000

유형자산의 처분	26,363,636	0	0

무형자산의 처분	7,969,501	7,272,727	0

보증금의 감소	0	376,289,619	104,588,000

리스채권의회수	83,339,983	0	0

정부보조금의 수취	0	72,514,040	122,574,978

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,260,306,482)	(5,635,988,808)	(11,915,707,727)

장기금융상품의증가	(604,116,000)	(598,074,840)	(598,074,840)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(2,587,786,250)	0	0

단기대여금의 증가	(891,090,000)	(575,000,000)	0

장기대여금의 증가	(1,210,008,330)	(1,000,000,000)	(100,000,000)

종속기업투자주식의취득	0	(30,000,000)	(370,000,000)

유형자산의 취득	(1,343,093,459)	(2,581,483,933)	(1,719,672,405)

무형자산의 취득	(574,212,443)	(851,430,035)	(338,297,234)

보증금의 증가	(50,000,000)	0	(289,383,248)

단기금융상품의 취득	0	0	(7,500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	0	0	(1,000,280,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,860,068,652	(11,469,425,090)	(7,197,760,113)

재무활동으로 인한 현금유입액	68,180,935,000	10,582,600,000	61,415,790,001

단기차입금의 차입	38,252,905,000	0	61,202,390,001

전환사채의발행	29,927,630,000	10,500,000,000	0

임대보증금의 증가	400,000	82,600,000	213,400,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(55,320,866,348)	(22,052,025,090)	(68,613,550,114)

단기차입금의 상환	(27,844,300,000)	(20,916,200,000)	(29,772,800,000)

사채의 상환	(22,000,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(383,409,146)	(415,487,090)	(502,332,979)

임대보증금의 감소	(600,000)	0	(1,000,000)

배당금지급	(1,518,075,600)	(720,338,000)	(1,448,541,400)

자기주식의 취득	(3,574,481,602)	0	(1,888,875,735)

장기차입금의 상환	0	0	(10,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	0	(25,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	862,781,779	(20,657,398)	(1,936,055,866)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,271,269,222	(20,873,613,041)	26,291,437,733

기초현금및현금성자산	25,831,508,654	46,705,121,695	20,413,683,962

기말현금및현금성자산	37,102,777,876	25,831,508,654	46,705,121,695