가온그룹 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	189,880,211,670	198,387,392,698

현금및현금성자산	18,113,374,509	36,004,386,289

매출채권 및 기타유동채권	73,949,229,025	59,200,216,597

당기법인세자산	9,000,580	85,497,640

기타유동자산	8,125,285,808	7,794,236,823

재고자산	89,683,321,748	95,303,055,349

비유동자산	98,423,424,292	96,044,999,954

비유동금융자산	7,559,700,348	7,470,778,046

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,023,099,603	1,134,438,033

종속기업투자	52,141,416,337	52,141,416,337

유형자산	23,285,878,318	21,802,203,700

무형자산	3,596,794,492	3,015,595,488

투자부동산	1,707,591,450	1,717,907,300

이연법인세자산	9,108,943,744	8,762,661,050

자산총계	288,303,635,962	294,432,392,652

부채

유동부채	102,015,578,751	106,158,862,948

매입채무 및 기타유동채무	48,045,977,571	55,597,926,637

단기차입금	47,115,048,000	42,460,451,000

파생상품부채	3,884,993,965	4,482,684,700

판매보증충당부채	704,265,636	704,265,636

당기법인세부채	540,675,208	721,549,335

금융보증부채	21,889,989	3,361,036

기타 유동부채	1,702,728,382	2,188,624,604

비유동부채	30,583,855,080	30,599,409,306

비유동성사채	29,967,849,864	29,962,931,166

전환사채	272,499,529	306,764,482

장기금융부채	343,505,687	329,713,658

부채총계	132,599,433,831	136,758,272,254

자본

자본금	8,705,078,500	8,485,824,500

주식발행초과금	63,292,294,662	62,714,174,521

기타자본	(8,559,163,920)	(7,024,645,639)

기타포괄손익누계액	5,267,119,887	5,267,119,887

이익잉여금	86,998,873,002	88,231,647,129

자본총계	155,704,202,131	157,674,120,398

부채와자본총계	288,303,635,962	294,432,392,652

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	80,062,669,370	80,062,669,370	61,787,101,919	61,787,101,919

매출원가	67,142,501,765	67,142,501,765	55,878,299,113	55,878,299,113

매출총이익	12,920,167,605	12,920,167,605	5,908,802,806	5,908,802,806

판매비와관리비	12,902,685,310	12,902,685,310	11,074,213,835	11,074,213,835

영업이익	17,482,295	17,482,295	(5,165,411,029)	(5,165,411,029)

기타수익	84,116,245	84,116,245	186,492,673	186,492,673

기타비용	72,129,976	72,129,976	243,329,014	243,329,014

금융수익	4,513,377,658	4,513,377,658	4,156,928,666	4,156,928,666

금융비용	5,379,611,840	5,379,611,840	4,633,136,906	4,633,136,906

법인세비용차감전순이익(손실)	(836,765,618)	(836,765,618)	(5,698,455,610)	(5,698,455,610)

법인세비용(수익)	(235,995,731)	(235,995,731)	(553,560,450)	(553,560,450)

당기순이익(손실)	(600,769,887)	(600,769,887)	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	(600,769,887)	(600,769,887)	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(37)	(37)	(333)	(333)

희석주당이익 (단위 : 원)	(37)	(37)	(333)	(333)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(5,470,300,279)	(83,645,126)	88,386,007,629	152,385,519,016

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	(5,144,895,160)	(5,144,895,160)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)

주식배당	230,720,500	(230,720,500)

전환권 행사	88,662,000	1,327,159,729	1,415,821,729

자기주식 취득	(1,554,345,360)	(1,554,345,360)

2023.03.31 (기말자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(7,024,645,639)	(83,645,126)	81,472,253,769	145,563,962,025

2024.01.01 (기초자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(7,024,645,639)	5,267,119,887	88,231,647,129	157,674,120,398

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	(600,769,887)	(600,769,887)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(473,503,240)	(473,503,240)

주식배당	158,501,000	(158,501,000)

전환권 행사	60,753,000	578,120,141	638,873,141

자기주식 취득	(1,534,518,281)	(1,534,518,281)

2024.03.31 (기말자본)	8,705,078,500	63,292,294,662	(8,559,163,920)	5,267,119,887	86,998,873,002	155,704,202,131

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(18,291,370,628)	5,518,188,406

영업에서 창출된 현금흐름	(17,310,176,954)	8,042,377,104

이자의 수취	72,533,179	159,548,578

이자의 지급	(839,062,823)	(737,208,231)

법인세납부	(214,664,030)	(1,946,529,045)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,629,652,930)	(436,480,059)

장기대여금의 감소	131,067,932	53,233,112

리스채권의회수	10,500,000	23,584,466

보조금의 감소	11,792,420	0

정부보조금의 수취	15,313,125	0

장기금융상품의 증가	(151,029,000)	(151,029,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(67,000,000)

유형자산의 취득	(1,951,522,359)	(292,680,637)

무형자산의 취득	(666,541,369)	0

보증금의 증가	(9,233,679)	(2,588,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,566,533,400	(3,610,328,741)

단기차입금의 차입	13,192,535,000	13,506,160,000

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)	(15,464,600,000)

리스부채의 상환	(91,483,319)	(97,543,381)

자기주식의 취득	(1,534,518,281)	(1,554,345,360)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	463,478,378	316,107,718

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,891,011,780)	1,787,487,324

기초현금및현금성자산	36,004,386,289	37,102,777,876

기말현금및현금성자산	18,113,374,509	38,890,265,200