가온그룹 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	210,852,282,393	189,456,947,611	150,731,655,233

현금및현금성자산	11,914,338,029	21,268,977,453	9,303,700,356

단기금융자산	648,280,008

매출채권 및 기타채권	122,401,071,170	104,773,851,084	104,508,150,352

기타유동자산	3,232,910,275	4,102,199,438	1,870,644,468

재고자산	73,303,962,919	59,311,919,636	34,400,880,049

비유동자산	31,706,907,226	33,423,476,023	35,687,955,767

장기매출채권 및 기타채권	2,934,983,437	3,811,263,674	9,507,299,263

장기금융자산	1,253,846,000	1,253,846,000	214,078,274

투자부동산	2,137,837,541	2,148,662,795	5,419,412,495

유형자산	16,998,417,216	17,190,382,400	13,239,285,250

무형자산	1,458,357,628	1,508,181,995	1,367,932,166

이연법인세자산	4,657,178,559	5,365,702,314	3,840,093,674

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668	466,313,668

종속기업투자	1,799,973,177	1,679,123,177	1,633,540,977

자산총계	242,559,189,619	222,880,423,634	186,419,611,000

부채

유동부채	130,849,946,824	114,585,670,737	94,639,025,867

매입채무 및 기타채무	64,587,253,374	79,978,909,069	64,659,894,644

단기차입금	55,638,819,000	24,922,753,000	21,642,069,341

당기법인세부채	2,171,337,404	2,789,999,362	225,146,939

기타유동부채	8,452,537,046	6,894,009,306	8,111,914,943

비유동부채	5,390,625,318	5,443,153,135	6,221,966,267

사채	2,519,045,883	2,472,633,998	2,806,027,220

판매보증부채	941,579,435	1,040,519,137	985,939,047

기타비유동부채	1,930,000,000	1,930,000,000	2,430,000,000

부채총계	136,240,572,142	120,028,823,872	100,860,992,134

자본

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	5,996,452,000

주식발행초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	35,558,992,108

이익잉여금	56,817,555,181	53,350,537,466	45,071,068,593

기타자본구성요소	(2,483,930,757)	(2,483,930,757)	(1,067,893,835)

자본총계	106,318,617,477	102,851,599,762	85,558,618,866

자본과부채총계	242,559,189,619	222,880,423,634	186,419,611,000

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	107,857,815,592	107,857,815,592	91,415,183,454	91,415,183,454	356,107,104,045	341,027,659,912

매출원가	89,513,069,713	89,513,069,713	74,474,485,524	74,474,485,524	290,292,354,826	287,909,461,818

매출총이익	18,344,745,879	18,344,745,879	16,940,697,930	16,940,697,930	65,814,749,219	53,118,198,094

관리비	3,439,807,649	3,439,807,649	3,634,880,842	3,634,880,842	15,734,909,878	13,586,661,183

판매비	2,941,222,759	2,941,222,759	3,091,538,891	3,091,538,891	11,722,212,629	8,577,052,706

물류비	1,057,709,779	1,057,709,779	357,570,145	357,570,145	2,084,876,827	2,553,621,925

연구개발비	3,720,069,362	3,720,069,362	3,735,522,524	3,735,522,524	16,063,611,931	9,040,461,371

영업이익(손실)	7,185,936,330	7,185,936,330	6,121,185,528	6,121,185,528	20,209,137,954	19,360,400,909

기타수익	46,101,318	46,101,318	11,420,181	11,420,181	749,562,552	115,739,935

기타비용	1,300,883,249	1,300,883,249	102,790,093	102,790,093	7,779,573,028	2,527,735,196

금융수익	7,080,584,927	7,080,584,927	1,753,037,231	1,753,037,231	11,822,930,275	9,496,820,727

금융비용	7,227,799,884	7,227,799,884	2,608,182,139	2,608,182,139	14,133,502,065	10,753,344,560

법인세비용차감전순이익(손실)	5,783,939,442	5,783,939,442	5,174,670,708	5,174,670,708	10,868,555,688	15,691,881,815

법인세비용	1,036,285,027	1,036,285,027	649,388,335	649,388,335	1,453,846,315	1,590,222,799

분기순이익(손실)	4,747,654,415	4,747,654,415	4,525,282,373	4,525,282,373	9,414,709,373	14,101,659,016

총포괄손익	4,747,654,415	4,747,654,415	4,525,282,373	4,525,282,373	9,414,709,373	14,101,659,016

주당이익

기본주당이익(손실)	369	369	391	391	761	1,325

희석주당이익(손실)	338	338	370	370	745	1,207

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,322,883,500	29,759,735,017	1,449,960,269	31,669,778,337	68,202,357,123

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	14,101,659,016	14,101,659,016

소유주와의거래	배당금지급	(700,368,760)	(700,368,760)

신주인수권의 행사	358,820,500	2,677,005,091	(294,869,424)	2,740,956,167

전환권 행사	314,748,000	3,122,252,000	(2,222,984,680)	1,214,015,320

전환권 대가

유상증자

교환사채의 발행

교환권 행사

2014.12.31 (기말자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	9,414,709,373	9,414,709,373

소유주와의거래	배당금지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권의 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,989)	752,608,772

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642

전환권 대가

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864

교환사채의 발행	483,855,457	483,855,457

교환권 행사	404,414,288	404,414,288

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,483,930,757)	53,350,537,466	102,851,599,762

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	4,525,282,373	4,525,282,373

소유주와의거래	배당금지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권의 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,989)	752,608,772

전환권 행사	314,748,000	3,122,251,999	(2,222,984,678)	1,214,015,321

전환권 대가

유상증자

교환사채의 발행

교환권 행사

2015.03.31 (기말자본)	6,378,646,000	39,447,728,868	(3,372,200,502)	48,461,110,466	90,915,284,832

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,483,930,757)	53,350,537,466	102,851,599,762

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	4,747,654,415	4,747,654,415

소유주와의거래	배당금지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권의 행사

전환권 행사

전환권 대가

유상증자

교환사채의 발행

교환권 행사

2016.03.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,483,930,757)	56,817,555,181	106,318,617,477

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(42,313,798,035)	(27,924,358,219)	6,087,590,461	(7,537,450,614)

영업에서 창출된 현금흐름	(41,159,653,444)	(27,632,770,055)	6,836,408,579	(6,206,870,675)

이자수취	8,422,090	34,615,005	620,367,622	355,968,423

배당금수취	(228,780,709)

이자지급	(216,143,451)	(817,141,327)	(1,135,355,367)

법인세의 납부	(946,423,230)	(97,422,460)	(552,044,413)	(551,192,995)

투자활동현금흐름	(688,688,665)	(687,397,183)	(3,755,109,925)	(5,521,210,325)

투자활동으로 인한 현금유입액	330,016,290	201,942,779	1,245,539,204	4,846,464,267

단기금융상품의 감소	125,000,000	3,415,872,121

단기대여금의 감소	82,958,390	177,623,380	17,104,180

장기금융상품의 감소	114,109,409	114,109,409	455,142,163

장기대여금의 감소	3,562,490	4,874,980	41,570,930	125,429,550

유형자산의 처분	832,916,253

정부보조금의 수취	326,453,800	242,289,143

보증금의 감소	18,030,674

임대보증금의 증가

단기매매증권의 처분	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,018,704,955)	(889,339,962)	(5,000,649,129)	(10,367,674,592)

단기금융상품의 증가	(125,000,000)

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(1,510,000,000)	(800,000,000)

종속기업투자의 취득	(120,850,000)	(45,582,200)

장기금융상품의 증가

매도가능증권의 증가

장기대여금의 증가	(6,664,800,000)

유형자산의 취득	(276,497,755)	(2,000,293,128)	(2,074,747,834)

무형자산의 취득	(107,800,000)	(380,692,500)	(803,566,373)	(625,376,105)

보증금의 증가	(13,557,200)	(8,647,462)	(20,647,460)	(77,750,653)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

임대보증금의 감소	(500,000,000)

재무활동현금흐름	33,640,750,000	28,778,439,456	9,434,315,859	1,952,007,755

재무활동으로 인한 현금유입액	39,662,050,000	41,501,680,157	75,124,395,980	53,116,453,010

정부보조금의 수취	467,928,607	1,398,605,394

단기차입금의 차입	39,662,050,000	41,033,751,550	64,945,782,420	49,717,853,528

사채의 발행	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864

신주인수권의행사	1,999,994,088

교환권대가	620,327,509

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,021,300,000)	(12,723,240,701)	(65,690,080,121)	(51,164,445,255)

단기차입금의상환	(6,021,300,000)	(12,723,240,701)	(62,509,331,121)	(50,464,076,495)

유동성장기부채의상환

임대보증금의 감소	(500,000,000)

사채의 상환	(1,545,508,500)

배당금의 지급	(1,135,240,500)	(700,368,760)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,097,276	198,480,702

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,354,639,424)	166,684,054	11,965,277,097	(11,106,653,184)

기초의 현금및현금성자산	21,268,977,453	9,303,700,356	9,303,700,356	20,410,353,540

기말의 현금및현금성자산	11,914,338,029	9,470,384,410	21,268,977,453	9,303,700,356

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금 처분계산서

제15기 2015년 01월 01일 부터 제14기 2014년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지

가온미디어 주식회사 (단위:천원)

과 목	제15 기	제14 기

I. 미처분 이익잉여금	52,865,872	44,700,003

1. 전기이월이익잉여금	43,451,163	30,598,345

2. 당기순이익	9,414,709	14,101,659

II. 이익잉여금 처분액	1,408,701	1,248,841

1. 이익준비금	128,064	113,600

2. 배당금 (현금배당주당배당금(률): 당기 100원(20%) 전기 100원(20%)	1,280,637	1,135,241

차기이월 미처분이익잉여금	51,457,171	43,451,163

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.