가온그룹 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	352,118,921,295	291,629,748,332

현금및현금성자산	45,807,924,202	69,992,641,940

단기금융상품	10,000,339,595	0

매출채권 및 기타채권	163,042,706,818	145,760,416,590

기타유동자산	10,890,258,311	6,492,256,727

파생상품금융자산	591,012,488	0

당기법인세자산	155,386,840	169,628,378

재고자산	121,631,293,041	69,214,804,697

비유동자산	43,334,532,440	38,905,883,333

비유동금융자산	3,407,126,431	3,064,890,369

비유동기타채권	779,134,482	1,259,617,116

투자부동산	1,842,456,366	826,490,962

유형자산	19,428,040,890	20,710,194,842

무형자산	7,980,081,303	5,006,022,782

이연법인세자산	9,009,523,586	7,101,431,581

관계기업투자	888,169,382	937,235,681

자산총계	395,453,453,735	330,535,631,665

부채

유동부채	189,572,702,950	150,016,679,009

매입채무 및 기타채무	93,710,358,248	76,922,738,401

판매보증충당부채	1,261,355,362	1,303,799,215

단기차입금	79,125,415,148	60,270,801,410

유동성장기차입금	0	2,500,000,000

유동성사채	0	3,939,434,600

당기법인세부채	2,954,767,296	485,400,690

파생금융상품부채	10,053,508,986	307,910,088

기타유동부채	2,467,297,910	4,286,594,605

비유동부채	22,524,550,660	22,094,850,162

사채	22,042,708,601	21,532,323,026

장기차입금	2,000,002	0

기타비유동채무	479,842,057	562,527,136

부채총계	212,097,253,610	172,111,529,171

자본

지배기업소유주지분	184,529,490,985	159,077,544,626

자본금	7,925,974,000	7,537,147,500

주식발행초과금	60,781,220,622	57,086,545,022

기타자본	(2,580,168,949)	(2,536,648,269)

기타포괄손익누계액	810,152,059	2,056,940,411

이익잉여금	117,592,313,253	94,933,559,962

비지배지분	(1,173,290,860)	(653,442,132)

자본총계	183,356,200,125	158,424,102,494

자본과부채총계	395,453,453,735	330,535,631,665

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	149,196,957,027	408,214,945,695	137,096,750,109	359,841,327,919

매출원가	125,138,674,675	334,580,360,527	119,938,182,478	306,702,231,872

매출총이익	24,058,282,352	73,634,585,168	17,158,567,631	53,139,096,047

판매비와관리비	16,691,165,769	50,434,968,826	13,439,836,941	44,544,984,470

영업이익	7,367,116,583	23,199,616,342	3,718,730,690	8,594,111,577

기타수익	1,290,408,039	2,002,939,845	534,401,351	980,788,081

기타비용	63,815,771	362,814,933	197,381,199	1,124,708,841

금융수익	8,356,056,218	19,387,559,993	2,349,663,445	14,664,115,433

금융비용	7,961,536,589	17,514,443,411	4,980,363,918	17,520,056,017

법인세비용차감전순이익(손실)	8,988,228,480	26,712,857,836	1,425,050,369	5,594,250,233

법인세비용	1,421,948,137	3,729,547,773	(620,405,232)	1,836,397,628

당기순이익(손실)	7,566,280,343	22,983,310,063	2,045,455,600	3,757,852,605

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	7,690,947,191	23,523,158,791	2,344,631,846	4,321,148,601

비지배지분	(124,666,848)	(539,848,728)	(299,176,245)	(563,295,996)

기타포괄손익	125,939,279	(1,246,788,352)	(687,953,370)	1,078,753,817

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	125,939,279	(1,246,788,352)	549,292,289	2,315,999,476

연결범위변동	0	0	(1,237,245,659)	(1,237,245,659)

총포괄손익	7,692,219,622	21,736,521,711	1,357,502,230	4,836,606,422

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	7,816,886,469	22,276,370,439	1,644,230,002	5,465,060,185

비지배지분	(124,666,847)	(539,848,728)	(286,727,772)	(628,453,763)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,168	1,561	162	298

희석주당이익 (단위 : 원)	480	1,477	157	289

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

총포괄손익:

당기순이익(손실)	4,321,148,601	4,321,148,601	(563,295,996)	3,757,852,605

해외사업장환산손익	2,381,157,243	2,381,157,243	(65,157,767)	2,315,999,476

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

연결범위변동	(1,237,245,659)	(1,237,245,659)	245,000,000	(992,245,659)

전환권 행사

배당금지급	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)

주식배당	144,854,000	(144,854,000)	0

자기주식 취득	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)

2020.09.30 (기말자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,151,179,287)	2,451,252,978	95,089,974,803	160,013,741,016	(2,356,242,970)	157,657,498,046

2021.01.01 (기초자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,544,626	(653,442,132)	158,424,102,494

총포괄손익:

당기순이익(손실)	23,523,158,791	23,523,158,791	(539,848,728)	22,983,310,063

해외사업장환산손익	(1,246,788,352)	(1,246,788,352)	(1,246,788,352)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

연결범위변동	20,000,000	20,000,000

전환권 행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600	3,939,434,600

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)	0

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)	(43,520,680)

2021.09.30 (기말자본)	7,925,974,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	810,152,059	117,592,313,253	184,529,490,985	(1,173,290,860)	183,356,200,125

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(36,132,331,414)	14,671,598,017

영업에서 창출된 현금흐름	(33,603,328,557)	23,983,299,583

이자의 수취	415,004,552	114,824,591

이자의 지급	(1,094,116,629)	(1,819,678,326)

법인세납부(환급)	(1,849,890,780)	(7,606,847,831)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,054,318,265)	(17,324,615,755)

투자활동으로 인한 현금유입액	(5,815,107,038)	353,837,838

단기금융상품의 감소	2,500,000,000	0

단기금융상품의 증가	(10,000,052,153)	0

단기대여금의 감소	615,677	120,000,000

유형자산의 처분	349,192,881	40,202,095

무형자산의 처분	108,000,000	0

사용권자산처분	0	38,861,633

정부보조금의 수취	104,650,803	54,000,000

보증금의 감소	401,259,757	1,607,470

파생상품거래의 정산	197,730,197	0

장기대여금의 감소	451,173,600	4,166,640

종속기업투자의 감소	72,322,200	95,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,239,211,227)	(17,678,453,593)

단기대여금의 증가	150,000,000	0

유형자산의 취득	(2,968,266,294)	(3,111,450,568)

무형자산의 취득	(1,761,801,488)	(2,997,686,895)

보증금의 증가	(39,093,769)	0

장기금융상품의 취득	(448,556,130)	(450,556,130)

기타투자자산의 취득	(141,493,546)	0

관계기업투자주식의 취득	0	(1,000,280,000)

종속기업투자의 증가	(30,000,000)	(10,118,480,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	20,168,738,206	21,852,301,073

재무활동으로 인한 현금유입액	42,752,623,936	71,662,790,001

단기차입금의 차입	32,119,823,936	71,202,390,001

사채의 발행	10,500,000,000	0

임대보증금의 증가	82,800,000	213,400,000

장기차입금의 증가	0	2,000,000

자본금의 증가	50,000,000	245,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(22,583,885,730)	(49,810,488,928)

단기차입금의 상환	(16,096,305,411)	(27,322,400,000)

임대보증금의 순증감	(83,000,000)	(800,000)

배당금지급	(720,338,000)	(1,448,541,400)

리스부채	(491,661,291)	(399,871,793)

장기차입금의 감소	(2,692,581,028)	0

유동성장기부채의 상환	(2,500,000,000)	(18,750,000,000)

자기주식의 취득	0	(1,888,875,735)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,833,193,735	(939,467,207)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(24,184,717,738)	18,259,816,128

기초현금및현금성자산	69,992,641,940	27,993,581,189

기말현금및현금성자산	45,807,924,202	46,253,397,317