가온그룹 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	210,502,932,599	192,573,747,833	159,997,292,456

현금및현금성자산	45,229,417,304	23,378,544,022	11,618,516,895

단기금융자산	386,720,000	648,280,008

매출채권 및 기타채권	104,133,620,375	101,237,281,189	101,610,936,702

당기법인세자산	634,913,320	572,645,422	10,256,814

기타유동자산	5,008,428,734	4,180,651,480	2,687,045,516

재고자산	55,109,832,866	63,204,625,720	43,422,256,521

비유동자산	28,792,274,125	29,140,345,342	28,728,428,663

기타채권	2,660,710,718	2,351,396,925	3,549,781,313

장기금융자산	1,253,971,228	1,253,846,000	214,078,274

관계기업투자	301,782,227

투자부동산	2,105,361,780	2,148,662,795	5,419,412,495

유형자산	18,211,091,653	17,600,135,325	13,349,064,710

무형자산	1,917,721,424	1,510,635,448	1,867,156,566

이연법인세자산	1,875,321,427	3,809,355,181	3,862,621,637

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668	466,313,668

자산총계	239,295,206,724	221,714,093,175	188,725,721,119

부채

유동부채	101,887,980,002	117,294,729,075	100,005,117,751

매입채무 및 기타채무	70,250,009,911	81,331,030,356	69,860,566,546

판매보증충당부채	1,225,301,464	1,286,226,491

단기차입금	19,927,000,000	24,922,753,000	21,742,069,341

당기법인세부채	2,640,732,383	2,799,104,180	225,146,939

기타유동부채	7,844,936,244	6,955,615,048	8,177,334,925

비유동부채	21,716,630,600	4,402,633,998	6,338,842,425

사채	16,714,630,600	2,472,633,998	2,806,027,220

기타비유동부채	2,000,000	1,930,000,000	2,430,000,000

장기차입금	5,000,000,000

판매보증부채	1,102,815,205

부채총계	123,604,610,602	121,697,363,073	106,343,960,176

자본

지배기업의 소유주지분	116,858,133,488	100,746,336,812	82,632,194,334

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	5,996,452,000

주식발생초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	35,558,992,108

기타자본	(2,097,331,130)	(2,782,812,047)	(1,366,775,126)

기타포괄손익누계액	(938,093,324)	308,220,680	(123,218,755)

이익잉여금	67,908,564,889	51,235,935,126	42,566,744,107

비지배지분	(1,167,537,366)	(729,606,710)	(250,433,391)

자본총계	115,690,596,122	100,016,730,102	82,381,760,943

자본과부채총계	239,295,206,724	221,714,093,175	188,725,721,119

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	436,903,296,761	375,795,398,030	343,405,943,439

매출원가	362,859,673,442	305,013,182,875	289,171,921,700

매출총이익	74,043,623,319	70,782,215,155	54,234,021,739

관리비	20,275,466,687	18,701,637,034	15,674,202,961

판매비	13,738,313,909	13,277,338,226	9,056,395,001

물류비	3,327,920,116	2,488,826,480	2,866,209,652

연구개발비	16,327,645,796	16,063,611,931	9,040,461,371

영업이익(손실)	20,374,276,811	20,250,801,484	17,596,752,754

기타수익	179,822,923	759,471,539	135,967,387

기타비용	2,656,279,725	2,014,731,003	1,986,293,718

금융수익	23,757,267,495	11,357,185,061	9,803,752,719

금융비용	18,847,517,519	18,025,915,377	12,296,186,434

지분법손실	329,159

법인세비용차감전순이익(손실)	22,807,240,826	12,326,811,704	13,253,992,708

법인세비용	5,281,073,597	2,992,607,780	1,978,970,948

당기순이익(손실)	17,526,167,229	9,334,203,924	11,275,021,760

기타포괄손익	(1,257,145,426)	422,493,711	(88,750,894)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는항목

해외산업환산손익	(1,285,181,812)	422,493,711	(88,750,894)

지분법자본변동	28,036,386

총포괄손익	16,269,021,803	9,756,697,635	11,186,270,866

당기순이익의귀속:

지배기업 소유주지분	17,953,266,463	9,804,431,519	11,367,058,168

비지배지분	(427,099,234)	(470,227,595)	(92,036,408)

총포괄이익의귀속:

지배기업 소유주지분	16,706,952,459	10,235,870,954	11,278,339,941

비지배지분	(437,930,656)	(479,173,319)	(92,069,075)

주당이익

기본주당이익(손실)	1,400	792	1,068

희석주당이익(손실)	1,317	776	971

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,322,883,500	29,759,735,017	765,609,997	(34,636,932)	31,900,054,699	67,713,646,281	32,213,070	67,745,859,351

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	11,367,058,168	11,367,058,168	(92,036,408)	11,275,021,760

해외사업환산손익	(88,718,227)	(88,718,227)	(32,667)	(88,750,894)

지분법자본변동

소유주와의 거래	배당금 지급	(700,368,760)	(700,368,760)	(700,368,760)

신주인수권 행사	358,820,500	2,677,005,091	(294,869,425)	2,740,956,166	2,740,956,166

전환권 행사	314,748,000	3,122,252,000	(2,222,984,680)	1,214,015,320	1,214,015,320

종속기업 유상증자	385,468,982	136,404	385,605,386	(190,577,386)	195,028,000

교환사채 발행

교환사채 행사

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	9,804,431,519	9,804,431,519	(470,227,595)	9,334,203,924

해외사업환산손익	431,439,435	431,439,435	(8,945,724)	422,493,711

지분법자본변동

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

종속기업 유상증자

교환사채 발행	483,855,457	483,855,457	483,855,457

교환사채 행사	404,414,288	404,414,288	404,414,288

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	17,953,266,463	17,953,266,463	(427,099,234)	17,526,167,229

해외사업환산손익	(1,265,817,577)	(1,265,817,577)	(19,364,235)	(1,285,181,812)

지분법자본변동	19,503,573	19,503,573	8,532,813	28,036,386

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권 행사

전환권 행사

종속기업 유상증자

교환사채 발행

교환사채 행사	685,480,917	685,480,917	685,480,917

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,626,232,080	4,261,810,214	(13,802,623,500)

영업에서 창출된 현금흐름	13,762,525,399	6,208,133,986	(11,976,563,691)

이자의수취	223,827,527	139,712,773	367,600,985

이자의지급	(837,172,735)	(961,326,960)	(1,276,812,694)

법인세납부	(3,522,948,111)	(1,124,709,585)	(916,848,100)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,050,734,258)	(1,373,547,545)	2,262,762,045

투자활동으로 인한 현금유입액	147,471,456	2,534,499,731	5,862,766,505

단기금융상품의 감소	125,000,000	3,415,872,121

단기대여금의 감소	10,966,836	177,623,380	17,104,180

장기금융상품의 감소	114,109,409	455,142,163

장기대여금의 감소	8,249,960	41,570,930	125,429,550

유형자산의 처분	38,671,820	2,046,536	836,270,085

정부보조금의 수취	66,944,000	242,289,143

보증금의 감소	22,638,840	1,304,944,665	1,012,948,406

단기매매증권의 처분	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,198,205,714)	(3,908,047,276)	(3,600,004,460)

단기금융상품의 증가	(360,064,000)	(125,000,000)

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(8,413,216)

유형자산의 취득	(2,930,796,395)	(2,453,273,475)	(2,146,345,002)

무형자산의 취득	(341,777,387)	(803,566,373)	(628,071,193)

보증금의 증가	(291,367,704)	(20,647,460)	(692,175,049)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

장기금융상품의 취득	(125,228)

관계기업주식의 취득	(274,075,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	14,702,223,265	9,334,315,859	2,147,035,755

재무활동으로 인한 현금유입액	89,742,182,364	75,124,395,980	53,311,481,010

단기차입금의 차입	64,967,302,604	64,945,782,420	49,717,853,528

사채의 발행	14,772,879,760	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864

교환권대가	620,327,509	195,028,000

장기차입금의 차입	10,000,000,000

임대보증금의 증가	2,000,000

신주인수권의 행사	1,999,994,088

정부보조금의 수취	1,398,605,394

재무활동으로 인한 현금유출액	(75,039,959,099)	(65,790,080,121)	(51,164,445,255)

단기차입금의 상환	(68,759,322,399)	(62,609,331,121)	(50,464,076,495)

임대보증금의 감소	(500,000,000)

사채의 상환	(1,545,508,500)

배당금의 지급	(1,280,636,700)	(1,135,240,500)	(700,368,760)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,573,152,195	(462,551,401)	(153,567,087)

현금및현금성자산의 증가(감소)	21,850,873,282	11,760,027,127	(9,546,392,787)

기초의 현금및현금성자산	23,378,544,022	11,618,516,895	21,164,909,682

기말의 현금및현금성자산	45,229,417,304	23,378,544,022	11,618,516,895