가온그룹 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

I.유동자산	276,600,026,068	295,984,057,968	237,726,342,553

1.현금및현금성자산	27,993,581,194	16,680,056,977	26,136,809,604

2.매출채권 및 기타채권	166,025,363,592	144,901,258,652	130,005,196,322

3.당기법인세자산	779,128,868	774,155,104	1,158,291,435

4.기타유동자산	4,571,384,114	3,109,175,956	3,666,379,343

5.파생금융상품자산	247,011,327	1,700,266,726	210,555,728

6.재고자산	76,983,556,973	128,819,144,553	76,549,110,121

II.비유동자산	31,029,941,113	29,766,364,907	29,233,504,082

1.기타비유동금융자산	4,501,780,338	3,562,075,899	4,116,483,556

2.투자부동산	768,351,483	785,193,343	802,035,204

3.유형자산	21,719,475,481	22,064,797,744	21,052,902,355

4.무형자산	917,393,935	1,314,456,921	1,829,008,897

5.이연법인세자산	3,122,939,876	2,039,841,000	1,378,854,796

6.관계기업투자	54,219,274

자산총계	307,629,967,181	325,750,422,875	266,959,846,635

부채

I.유동부채	113,294,043,735	184,225,163,099	127,574,294,991

1.매입채무 및 기타채무	57,448,852,227	70,078,141,554	81,291,470,784

2.판매보증충당부채	1,677,549,280	1,019,162,759	1,131,051,518

3.단기차입금	17,315,600,000	104,277,267,154	35,094,150,000

4.유동성장기차입금	25,000,000,000	1,000,000,000

5.유동성사채	524,220,251

6.당기법인세부채	6,798,422,661	1,289,023,890	1,577,881,177

7.파생금융상품부채	453,886,904	225,924,410

8.기타유동부채	4,599,732,663	6,037,347,491	8,253,817,102

II.비유동부채	38,422,614,687	3,941,634,600	16,261,620,734

1.사채	25,237,869,805	3,939,434,600	15,259,420,734

2.장기금융부채	684,744,882	2,200,000	2,200,000

3.장기차입금	12,500,000,000	1,000,000,000

부채총계	151,716,658,422	188,166,797,699	143,835,915,725

자본

I.지배기업소유주지분	157,886,097,966	139,377,413,615	124,929,933,254

1.자본금	7,392,293,500	7,257,400,500	6,704,115,000

2.주식발행초과금	57,086,545,022	55,561,037,713	45,280,878,053

3.기타자본	(262,303,552)	(614,222,521)	(614,222,521)

4.기타포괄손익누계액	70,095,735	117,892,112	79,808,130

5.이익잉여금	93,599,467,261	77,055,305,811	73,479,354,592

II.비지배지분	(1,972,789,207)	(1,793,788,439)	(1,806,002,344)

자본총계	155,913,308,759	137,583,625,176	123,123,930,910

자본과부채총계	307,629,967,181	325,750,422,875	266,959,846,635

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

Ⅰ.매출액	601,042,248,432	609,809,064,961	528,373,715,791

Ⅱ.매출원가	504,450,939,004	539,530,125,109	447,464,290,980

Ⅲ.매출총이익	96,591,309,428	70,278,939,852	80,909,424,811

관리비	26,916,725,122	21,121,084,704	22,550,014,645

판매비	14,441,163,361	14,383,264,401	13,262,524,242

물류비	4,211,361,254	3,819,860,668	4,031,723,287

연구개발비	21,929,499,466	21,606,689,999	20,029,056,577

Ⅳ.영업이익	29,092,560,225	9,348,040,080	21,036,106,060

기타수익	674,396,746	598,423,402	331,659,337

기타비용	1,939,984,739	1,677,565,920	1,334,800,718

금융수익	20,312,506,765	20,128,255,904	15,307,808,850

금융비용	24,615,106,178	21,805,121,432	25,759,877,153

지분법손실	214,146,334

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	23,524,372,819	6,592,032,034	9,366,750,042

법인세비용	5,726,542,813	1,418,665,530	3,188,968,773

Ⅵ.당기순이익(손실)	17,797,830,006	5,173,366,504	6,177,781,269

VII.기타포괄손익	(64,422,001)	97,346,522	1,043,422,230

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익	11,148,740

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	(75,570,741)	91,966,289	1,066,668,574

지분법자본변동	5,380,233	(23,246,344)

VIII.총포괄손익	17,733,408,005	5,270,713,026	7,221,203,499

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	17,960,205,150	5,142,415,139	6,859,508,003

비지배지분	(162,375,144)	30,951,365	(681,726,734)

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	17,912,408,773	5,258,499,121	7,859,668,477

비지배지분	(179,000,768)	12,213,905	(638,464,978)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,251	368	475

희석주당이익 (단위 : 원)	1,206	359	423

연결 자본변동표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

총포괄손익

당기순이익(손실)	6,859,508,003	6,859,508,003	(681,726,734)	6,177,781,269

해외사업환산손익	1,013,236,543	1,013,236,543	53,432,031	1,066,668,574

연결범위변동

지분법자본변동	(23,246,344)	(23,246,344)	(10,170,275)	(33,416,619)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실

매도가능증권평가이익	27,911,255	27,911,255	27,911,255

소유주와의거래

배당금지급	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)

전환권 행사

교환권의 행사	1,483,108,609	1,483,108,609	1,483,108,609

신주인수권의 행사

2017.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(614,222,521)	79,808,130	73,479,354,592	124,929,933,254	(1,806,002,344)	123,123,930,910

2018.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(614,222,521)	79,808,130	73,479,354,592	124,929,933,254	(1,806,002,344)	123,123,930,910

총포괄손익

당기순이익(손실)	5,142,415,139	5,142,415,139	30,951,365	5,173,366,504

해외사업환산손익	112,341,211	112,341,211	(20,374,922)	91,966,289

연결범위변동

지분법자본변동	3,742,771	3,742,771	1,637,462	5,380,233

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	(78,000,000)	(78,000,000)	(78,000,000)

매도가능증권평가이익

소유주와의거래

배당금지급	(1,566,463,920)	(1,566,463,920)	(1,566,463,920)

전환권 행사	553,285,500	10,280,159,660	10,833,445,160	10,833,445,160

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2018.12.31 (기말자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	117,892,112	77,055,305,811	139,377,413,615	(1,793,788,439)	137,583,625,176

2019.01.01 (기초자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	117,892,112	77,055,305,811	139,377,413,615	(1,793,788,439)	137,583,625,176

총포괄손익

당기순이익(손실)	17,960,205,150	17,960,205,150	(162,375,144)	17,797,830,006

해외사업환산손익	(58,945,117)	(58,945,117)	(16,625,624)	(75,570,741)

연결범위변동	1,000	1,000	1,000

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	11,148,740	11,148,740	11,148,740

매도가능증권평가이익

소유주와의거래

배당금지급	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)

전환권 행사

교환권의 행사	514,562,948	514,562,948	514,562,948

신주인수권의 행사	134,892,000	1,525,507,309	(162,643,979)	1,497,755,330	1,497,755,330

2019.12.31 (기말자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

연결 현금흐름표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	43,685,139,793	(75,489,893,870)	(18,949,250,922)

1.영업에서 창출된 현금흐름	49,098,842,934	(70,980,758,024)	(14,121,070,611)

2.이자수취	645,718,915	202,148,636	333,051,582

3.이자지급	(4,449,452,983)	(2,262,689,520)	(1,376,296,581)

4.법인세납부	(1,609,969,073)	(2,448,594,962)	(3,784,935,312)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,709,768,273)	(3,236,951,706)	(5,685,279,355)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	113,784,036	2,176,584,794	1,642,099,308

가.단기대여금의 감소	469,336,517	155,172,044

나.장기대여금의 감소	6,249,960

다.보증금의 감소	1,045,891	1,362,852,154	1,028,568,094

라.기타투자자산의처분	106,488,185	69,321,123

마.관계기업투자주식의 감소	275,075,000

바.단기금융상품의 감소	386,720,000

사.유형자산의 처분	50,416,000

아.정부보조금의 수취	21,223,170

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,823,552,309)	(5,413,536,500)	(7,327,378,663)

가.단기대여금의 증가	(256)	(202,062,237)	(150,000,000)

나.유형자산의 취득	(2,332,887,864)	(4,127,189,996)	(4,743,033,421)

다.무형자산의 취득	(160,055,172)	(57,280,070)	(1,231,861,502)

라.보증금의 증가	(7,886,337)	(57,682,967)	(604,408,900)

마.장기금융상품의 취득	(598,074,840)	(598,074,840)	(598,074,840)

바.기타투자자산의 취득	(724,647,840)	(371,246,390)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(29,527,582,084)	68,131,897,584	8,656,666,700

1.재무활동으로 인한 현금유입액	111,814,301,531	125,158,027,246	56,408,090,000

가.단기차입금의 차입	39,034,346,201	124,224,903,271	56,407,890,000

나.사채의 발행	21,282,200,000

다.장기차입금의 차입	50,000,000,000	933,123,975

라.신주인수권의 행사	1,497,755,330

마.임대보증금의 증가	200,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(141,341,883,615)	(57,026,129,662)	(47,751,423,300)

가.단기차입금의 상환	(126,127,704,837)	(55,459,665,742)	(44,562,705,000)

나.유동성장기부채의 상환	(13,500,000,000)

다.리스부채의 상환	(298,135,078)

라.배당금지급	(1,416,043,700)	(1,566,463,920)	(1,288,718,300)

마.임대보증금의 감소	(1,900,000,000)

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과	865,734,781	1,138,195,365	(3,114,744,123)

V.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	11,313,524,217	(9,456,752,627)	(19,092,607,700)

VI.기초의 현금및현금성자산	16,680,056,977	26,136,809,604	45,229,417,304

VII.기말의 현금및현금성자산(IV+VI)	27,993,581,194	16,680,056,977	26,136,809,604