가온그룹 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	415,492,784,123	384,532,696,851

현금및현금성자산	62,999,860,645	62,165,119,213

매출채권 및 기타유동채권	117,179,627,480	153,396,196,821

기타유동자산	9,650,781,663	7,742,532,521

파생상품자산	186,312,595	287,020,650

당기법인세자산	740,499,458	777,729,107

재고자산	224,735,702,282	160,164,098,539

비유동자산	47,437,480,538	47,600,829,937

비유동금융자산	6,534,008,346	6,317,306,351

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,331,041,386	2,220,532,558

관계기업투자	895,925,077	930,559,141

유형자산	19,898,990,324	20,711,648,392

무형자산	6,345,833,260	6,528,203,646

투자부동산	72,562,706	72,990,844

이연법인세자산	11,359,119,439	10,819,589,005

자산총계	462,930,264,661	432,133,526,788

부채

유동부채	256,153,844,333	213,242,793,024

매입채무 및 기타유동채무	107,219,575,157	82,503,805,743

단기차입금	135,240,375,970	113,462,386,680

파생상품부채	6,825,143,306	8,157,350,652

판매보증충당부채	1,288,626,889	1,325,449,001

당기법인세부채	1,570,270,727	4,885,474,749

기타유동부채	4,009,852,284	2,908,326,199

비유동부채	30,764,220,477	30,812,644,417

비유동성사채	29,943,392,708	29,940,505,896

전환사채	283,706,335	331,358,946

장기금융부채	537,121,434	540,779,575

부채총계	286,918,064,810	244,055,437,441

자본

지배기업소유주지분	178,066,680,239	189,885,885,873

자본금	8,485,824,500	8,166,442,000

주식발행초과금	62,714,174,521	61,387,014,792

기타자본	(6,335,551,151)	(4,781,205,791)

기타포괄손익누계액	(806,694,130)	78,702,200

이익잉여금	114,008,926,499	125,034,932,672

비지배지분	(2,054,480,388)	(1,807,796,526)

자본총계	176,012,199,851	188,078,089,347

자본과부채총계	462,930,264,661	432,133,526,788

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	97,830,417,800	97,830,417,800	145,168,422,574	145,168,422,574

매출원가	87,830,795,009	87,830,795,009	117,919,862,701	117,919,862,701

매출총이익	9,999,622,791	9,999,622,791	27,248,559,873	27,248,559,873

판매비와관리비	18,510,433,856	18,510,433,856	18,766,050,854	18,766,050,854

영업이익	(8,510,811,065)	(8,510,811,065)	8,482,509,019	8,482,509,019

기타수익	572,161,247	572,161,247	1,239,323,230	1,239,323,230

기타비용	521,359,056	521,359,056	177,079,430	177,079,430

금융수익	9,904,584,663	9,904,584,663	7,716,927,961	7,716,927,961

금융비용	11,415,296,464	11,415,296,464	4,693,407,266	4,693,407,266

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,970,720,675)	(9,970,720,675)	12,568,273,514	12,568,273,514

법인세비용	(466,889,340)	(466,889,340)	2,138,503,118	2,138,503,118

분기순이익(손실)	(9,503,831,335)	(9,503,831,335)	10,429,770,396	10,429,770,396

기타포괄손익	(885,396,330)	(885,396,330)	(1,372,275,330)	(1,372,275,330)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(885,396,330)	(885,396,330)	(1,372,275,330)	(1,372,275,330)

총포괄손익	(10,389,227,665)	(10,389,227,665)	9,057,495,066	9,057,495,066

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	(9,257,147,473)	(9,257,147,473)	10,236,312,276	10,236,312,276

비지배지분	(246,683,862)	(246,683,862)	193,458,120	193,458,120

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	(10,142,543,803)	(10,142,543,803)	8,864,036,946	8,864,036,946

비지배지분	(246,683,862)	(246,683,862)	193,458,120	193,458,120

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(600)	(600)	678	678

희석주당이익 (단위 : 원)	(562)	(562)	678	678

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

비지배주주지분 조정효과	1,373,444,760	419,719,227	1,793,163,987	(1,793,163,987)	0

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	10,236,312,276	10,236,312,276	193,458,120	10,429,770,396

해외사업환산손익	(1,372,275,330)	(1,372,275,330)	(1,372,275,330)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)	0	0

자기주식 취득	(84,119,952)	(84,119,952)	(84,119,952)

전환권의 행사

2022.03.31 (기말자본)	8,077,780,500	60,781,220,622	(1,290,844,141)	(17,791,544)	124,409,199,397	191,959,564,834	(1,781,190,583)	190,178,374,251

2023.01.01 (기초자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(4,781,205,791)	78,702,200	125,034,932,672	189,885,885,873	(1,807,796,526)	188,078,089,347

비지배주주지분 조정효과

분기총포괄손익:

분기순이익(손실)	(9,257,147,473)	(9,257,147,473)	(246,683,862)	(9,503,831,335)

해외사업환산손익	(885,396,330)	(885,396,330)	(885,396,330)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)

주식배당	230,720,500	(230,720,500)	0	0

자기주식 취득	(1,554,345,360)	(1,554,345,360)	(1,554,345,360)

전환권의 행사	88,662,000	1,327,159,729	1,415,821,729	1,415,821,729

2023.03.31 (기말자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(6,335,551,151)	(806,694,130)	114,008,926,499	178,066,680,239	(2,054,480,388)	176,012,199,851

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(18,789,743,315)	(14,815,039,436)

영업에서 창출된 현금흐름	(13,799,297,771)	(11,958,971,523)

이자의 수취	216,308,488	58,458,257

이자의 지급	(1,860,383,688)	(397,597,561)

법인세납부(환급)	(3,346,370,344)	(2,516,928,609)

투자활동으로 인한 현금흐름	148,294,557	(8,927,253,690)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,252,762,269	614,603,809

단기대여금의 감소	0	27,591,534

장기대여금의 감소	71,515,536	0

파생상품정산현금유입	46,000,000	583,105,803

유형자산의 처분	939,426,096	0

사용권자산의처분	0	1,302,527

리스채권의회수	31,937,237	0

보증금의 감소	163,883,400	2,603,945

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,104,467,712)	(9,541,857,499)

단기금융상품의 증가	0	(8,000,000,000)

장기금융상품의증가	(151,029,000)	(151,029,000)

장기대여금의 증가	(137,000,000)	0

파생상품정산현금유출	0	(1,296,029)

종속기업투자의증가	(11,019,600)	0

유형자산의 취득	(593,423,532)	(302,727,301)

무형자산의 취득	0	(366,805,169)

사용권자산의취득	0	0

보증금의 증가	(211,995,580)	(720,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	18,108,202,701	14,770,941,329

재무활동으로 인한 현금유입액	55,669,638,645	15,151,237,533

단기차입금의 차입	55,659,048,645	15,151,237,533

연결자본거래로 인한 현금유입	10,590,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(37,561,435,944)	(380,296,204)

단기차입금의 상환	(35,744,465,000)	(136,637,533)

리스부채의상환	(262,625,584)	(243,658,671)

자기주식의 취득	(1,554,345,360)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,367,987,489	882,144,890

현금및현금성자산의순증가(감소)	834,741,432	(8,089,206,907)

기초현금및현금성자산	62,165,119,213	46,511,807,542

기말현금및현금성자산	62,999,860,645	38,422,600,635