가온그룹 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 25 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	193,701,146,970	178,514,225,308

현금및현금성자산	40,952,395,747	29,110,239,057

매출채권및기타유동채권	39,015,454,106	70,065,862,220

기타유동자산	10,911,761,550	6,032,675,332

파생상품자산	30,377,736

당기법인세자산	110,740,790	110,740,790

재고자산	102,710,794,777	73,164,330,173

비유동자산	111,321,665,396	112,901,809,767

비유동금융자산	1,228,331,406	1,228,331,406

장기매출채권및기타비유동채권	1,466,597,785	1,478,359,433

관계기업투자	2,705,940,839	2,705,940,839

종속기업투자	54,626,968,337	54,626,968,337

유형자산	26,251,001,241	26,390,804,917

무형자산	6,021,105,366	6,359,265,762

투자부동산	3,129,422,190	3,152,841,006

이연법인세자산	15,892,298,232	16,959,298,067

자산총계	305,022,812,366	291,416,035,075

부채

유동부채	128,306,609,364	120,438,940,652

매입채무및기타유동채무	54,755,932,341	56,470,139,542

단기차입금	64,126,808,000	57,771,648,000

유동성사채	0	0

전환사채	50,417,259	197,628,568

파생상품부채	476,671,565

판매보증충당부채	940,001,753	2,809,831,104

당기법인세부채	748,860,239	711,910,696

금융보증부채	56,874,936	0

기타유동부채	7,151,043,271	2,477,782,742

비유동부채	31,844,105,479	28,788,629,515

장기차입금	15,400,000,000	12,300,000,000

비유동성사채	15,974,526,935	15,971,983,989

기타비유동채무	469,578,544	516,645,526

부채총계	160,150,714,843	149,227,570,167

자본

자본금	9,212,471,500	9,023,436,000

주식발행초과금	66,576,695,694	64,509,534,478

기타자본	(1,791,678,108)	(1,791,678,108)

기타포괄손익누계액	3,225,988,308	3,225,988,308

이익잉여금	67,648,620,129	67,221,184,230

자본총계	144,872,097,523	142,188,464,908

자본과부채총계	305,022,812,366	291,416,035,075

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,515,894,625	72,515,894,625	65,426,716,343	65,426,716,343

매출원가	54,471,626,388	54,471,626,388	52,305,416,565	52,305,416,565

매출총이익	18,044,268,237	18,044,268,237	13,121,299,778	13,121,299,778

판매비와관리비	12,168,878,817	12,168,878,817	14,605,500,710	14,605,500,710

영업이익	5,875,389,420	5,875,389,420	(1,484,200,932)	(1,484,200,932)

기타수익	31,517,997	31,517,997	11,678,258	11,678,258

기타비용	208,328,264	208,328,264	6,795,755	6,795,755

금융수익	4,416,795,591	4,416,795,591	2,018,671,768	2,018,671,768

금융비용	8,128,839,075	8,128,839,075	3,937,770,322	3,937,770,322

법인세비용차감전순이익(손실)	1,986,535,669	1,986,535,669	(3,398,416,983)	(3,398,416,983)

법인세비용	1,559,099,770	1,559,099,770	(837,379,558)	(837,379,558)

당기순이익(손실)	427,435,899	427,435,899	(2,561,037,425)	(2,561,037,425)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	427,435,899	(2,561,037,425)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	23.0	23.0	(155.00)	(155.00)

희석주당손익 (단위 : 원)	23.0	23.0	(155.00)	(155.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	8,797,888,500	64,185,313,698	(8,559,163,920)	2,723,929,980	73,506,660,874	140,654,629,132

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,561,037,425)	(2,561,037,425)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

자본에직접인식된주주와의거래등

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	162,536,000	0	0	0	(162,536,000)	0

전환권행사	60,753,000	578,120,141	0	0	0	638,873,141

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	8,960,424,500	64,185,313,698	(8,559,163,920)	2,723,929,980	70,783,087,449	138,093,591,707

2026.01.01 (기초자본)	9,023,436,000	64,509,534,478	1,791,678,108	3,225,988,308	67,221,184,230	142,188,464,908

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	427,435,899	427,435,899

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

자본에직접인식된주주와의거래등

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

전환권행사	189,035,500	2,067,161,216	0	0	0	2,256,196,716

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	9,212,471,500	66,576,695,694	1,791,678,108	3,225,988,308	67,648,620,129	144,872,097,523

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,432,270,204	(1,691,837,305)

영업에서 창출(사용)된 현금흐름	6,229,238,613	(884,177,270)

이자의수취	104,578,289	273,235,059

이자의지급	(886,118,328)	(1,039,503,214)

법인세납부	(15,428,370)	(41,391,880)

투자활동으로 인한 현금흐름	(600,889,005)	(8,253,326,728)

장기대여금의감소	140,373,637	100,761,741

장기금융상품의 감소	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0

유형자산의처분	21,692,697	0

무형자산의처분	0	0

보증금의감소	40,978,536	0

리스채권의회수	10,500,000	10,500,000

정부보조금의수취	0	15,298,731

장기대여금의증가	(80,000,000)	(150,000,000)

장기금융상품의증가	0	(151,029,000)

종속기업투자주식의취득	0	(3,005,000,000)

관계기업투자주식의취득	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(3,630,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

기타금융자산의취득	(633,401,156)	(1,385,917,179)

유형자산의취득	(50,897,351)	(2,462,700)

무형자산의취득	(50,135,368)	(55,478,321)

보증금의증가	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	7,305,177,830	(1,214,317,926)

단기차입금의차입	23,422,420,000	7,000,000,000

장기차입금의차입	15,400,000,000	0

사채의발행	0	0

임대보증금의증가	0	0

단기차입금의 상환	(19,149,850,000)	(8,100,000,000)

장기차입금의 상환	(12,300,000,000)

사채의상환	0	0

리스부채의상환	(67,392,170)	(114,117,926)

임대보증금의감소	0	(200,000)

배당금의지급	0	0

자기주식의취득	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(294,402,339)	(410,357,386)

현금및현금성자산의 증가	11,842,156,690	(11,569,839,345)

기초 현금및현금성자산	29,110,239,057	55,831,720,002

기말 현금및현금성자산	40,952,395,747	44,261,880,657