가온그룹 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 세계 전역을 대상으로 AI 솔루션, OTT, 네트워크 솔 루 션 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주력 시장은 국내외 방송통신 사업자 시장입니다. 당사의 제21기 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 5,331억원, 284억원을 기록해 전년 대비 10.35%, 206.39% 증가하였습니다. OTT, 네트워크, 모바일 플랫폼으로 나누어진 세 개 사업부문 의 매출액은 각각 3,174억 원, 2,145억 원, 12억 원을 기록 했습니다. 연결기준 자산총계의 경우 16.00% 증가한 3,834억원, 자본총계는 15.34% 성장한 1,827억원을 기록했습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준)1) 재무상태

(단위 : 원)

구 분	요약 재무상태표	증감내역(전년대비)

제21기	제20기	증감액	증감율(%)

자산

Ⅰ. 유동자산	341,178,900,012	291,629,748,332	49,549,151,680	16.99%

1. 현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940	-23,480,834,398	-33.55%

2. 매출채권 및 기타채권	154,744,881,444	145,760,416,590	8,984,464,854	6.16%

3. 기타유동자산	8,611,003,398	6,492,256,727	2,118,746,671	32.63%

4. 파생금융상품자산	736,938,422	0	736,938,422	0.00%

5. 당기법인세자산	1,055,624,438	169,628,378	885,996,060	522.32%

6. 재고자산	129,518,644,768	69,214,804,697	60,303,840,071	87.13%

Ⅱ. 비유동자산	42,225,943,002	38,905,883,333	3,320,059,669	8.53%

1. 비유동금융자산	3,466,963,050	3,064,890,369	402,072,681	13.12%

2. 비유동기타채권	1,804,845,579	1,259,617,116	545,228,463	43.29%

3. 관계기업투자	1,059,982,190	937,235,681	122,746,509	13.10%

4. 유형자산	21,043,944,074	20,710,194,842	333,749,232	1.61%

5. 무형자산	5,517,094,157	5,006,022,782	511,071,375	10.21%

6. 투자부동산	825,838,229	826,490,962	(652,733)	-0.08%

7. 이연법인세자산	8,507,275,723	7,101,431,581	1,405,844,142	19.80%

자산총계	383,404,843,014	330,535,631,665	52,869,211,349	16.00%

부채	0.00%

Ⅰ. 유동부채	199,324,744,318	150,016,679,009	49,308,065,309	32.87%

1. 매입채무 및 기타채무	84,085,321,143	76,922,738,401	7,162,582,742	9.31%

2. 단기차입금	70,937,562,648	60,270,801,410	10,666,761,238	17.70%

3. 유동성장기차입금	0	2,500,000,000	(2,500,000,000)	-100.00%

4. 유동성사채	21,771,336,478	0	21,771,336,478	0.00%

5. 유동성전환사채	0	3,939,434,600	(3,939,434,600)	-100.00%

6. 판매보증충당부채	1,418,502,548	1,303,799,215	114,703,333	8.80%

7. 당기법인세부채	5,803,136,595	485,400,690	5,317,735,905	1095.54%

8. 파생금융상품부채	13,179,501,053	307,910,088	12,871,590,965	4180.31%

9. 기타유동부채	2,129,383,853	4,286,594,605	(2,157,210,752)	-50.32%

Ⅱ. 비유동부채	1,357,023,959	22,094,850,162	-20,737,826,203	-93.86%

1. 사채	0	21,532,323,026	-21,532,323,026	-100.00%

2. 전환사채	343,549,138	0	343,549,138	0.00%

3. 기타비유동채무	1,013,474,821	562,527,136	450,947,685	80.16%

부채총계	200,681,768,277	172,111,529,171	28,570,239,106	16.60%

자본	0.00%

I. 지배기업소유주지분	182,904,559,453	159,077,544,626	23,827,014,827	14.98%

1. 자본금	7,925,973,000	7,537,147,500	388,825,500	5.16%

2. 주식발행초과금	60,781,220,622	57,086,545,022	3,694,675,600	6.47%

3. 기타자본	(2,580,168,949)	(2,536,648,269)	-43,520,680	1.72%

4. 기타포괄손익누계액	1,354,483,786	2,056,940,411	-702,456,625	-34.15%

5. 이익잉여금	115,423,050,994	94,933,559,962	20,489,491,032	21.58%

II. 비지배지분	(181,484,716)	(653,442,132)	471,957,416	-72.23%

자본총계	182,723,074,737	158,424,102,494	24,298,972,243	15.34%

부채와자본총계	383,404,843,014	330,535,631,665	52,869,211,349	16.00%

- 자산은 당기법인세자산 증가 등으로 전년대비 16.0% 증가하였습니다.- 부채는 매입채무 및 기타채무, 단기차입금 증가 등으로 전년 대비 16.6% 증가하였습니다.- 자본은 이익잉여금 증가로 인해 전년대비 15.3% 늘어났습니다. 2) 영업실적

(단위 : 원)

과 목	영업실적	증감내역(전년비)

제21기	제20기	증감액	증감율(%)

Ⅰ.매출액	533,118,640,853	483,135,943,197	49,982,697,656	10.35%

Ⅱ.매출원가	427,934,415,972	413,709,578,135	14,224,837,837	3.44%

Ⅲ.매출총이익	105,184,224,881	69,426,365,062	35,757,859,819	51.50%

Ⅳ.판매비와관리비	76,803,253,885	60,163,405,511	16,639,848,374	27.66%

Ⅴ.영업이익	28,380,970,996	9,262,959,551	19,118,011,445	206.39%

기타수익	5,919,291,972	1,440,502,183	4,478,789,789	310.92%

기타비용	5,144,363,912	3,728,572,616	1,415,791,296	37.97%

금융수익	20,083,724,628	23,396,933,201	-3,127,684,338	-13.37%

금융비용	23,350,659,063	29,248,269,888	-5,712,086,590	-19.53%

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	25,888,964,621	1,123,552,431	24,765,412,190	2204.21%

Ⅶ.법인세비용	7,083,110,673	-873,053,991	7,956,164,664	-911.30%

Ⅷ.당기순이익	18,805,853,948	1,996,606,422	16,809,247,526	841.89%

Ⅸ.기타포괄손익	-702,456,625	1,986,844,676	-2,689,301,301	-135.36%

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	-665,678,290	1,982,151,794	-2,647,830,084	-133.58%

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	-36,778,335	4,692,882	-41,471,217	-883.70%

X.총포괄손익	18,103,397,323	3,983,451,098	14,119,946,225	354.47%

당기순이익의귀속:

지배기업의소유주지분	21,353,896,532	2,927,488,101	18,426,408,431	629.43%

비지배지분	-2,548,042,584	-930,881,679	-1,617,160,905	173.72%

총포괄이익의귀속:

지배기업의소유주지분	20,651,439,907	4,914,332,777	15,737,107,130	320.23%

비지배지분	-2,548,042,584	-930,881,679	-1,617,160,905	173.72%

주당이익

기본주당이익	1,414	197	1,217	617.77%

희석주당이익	1,385	191	1,194	625.13%

- 자회사의 국내외 주요 시장 확대에 따라 매출액이 전년대비 10.35% 증가하였으며, 이에 따른 영향 및 지배회사의 고부가가치 제품 매출 증가에 따라 영업이익이 전년대비 206.39% 증가했습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 및 자금 조달에 관한 사항 당사는 지난해 영업활동에 필요한 자금조달은 주로 전기 유보 현금, 장, 단기 차입금을 통해 영업활동에 필요한 현금을 활용하였습니다. 또한, 일부 현금 유출입 시기의 불일치를 대비하여 은행으로부터 수입원재료 결제용 단기 차입금 등을 통하여 유동성을 확보하였습니다 (단위: USD, 천원).

구분	(단위 : 천원)

차입처	연이자율(%)	외화금액	당기말

단기차입금	외화대출	수출입은행(*1)	1.35%	USD 14,000,000	16,597,000

국민은행	1.58%~2.07%	USD 12,500,000	18,375,250

KEG하나은행	1.51%	USD 2,000,000	2,371,000

Banco KEB Hana do Brasil S.A	1.70%	USD 2,000,000	2,408,813

우리은행	1.84%	1,000,000	1,185,500

원화대출	산업은행	2.01~2.54%	-	25,000,000

우리은행	2.54%	-	5,000,000

합 계	70,937,563

(*1) 동 차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산 USD 26,000,000을 담보로 제공하고 있습니다. 2) 자금 지출에 관한 사항 당사는 지난해 운전 자금 확보 및 차입금 상환을 위하여 매출 채권 유동화를 통한 현금 창출 활동에 주력하였습니다. 또한, 영업이익 창출 및 재고 회전율 증대를 통하여 원재료 구입 등과 같은 영업 활동에 대한 현금 유출을 안정적으로 운용하였습니다.

5. 부외거래 별첨된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석사항 중 " 30. 우발상황 및 약정사항 등" 등을 참조하시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 별첨된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석사항 중 "2. 재무제표 작성기준" 과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항이 없습니다.