가온그룹 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

I.유동자산	237,726,342,553	210,502,932,599	192,573,747,833

1.현금및현금성자산	26,136,809,604	45,229,417,304	23,378,544,022

2.단기금융자산	386,720,000

3.매출채권 및 기타채권	130,005,196,322	104,133,620,375	101,237,281,189

4.당기법인세자산	1,158,291,435	634,913,320	572,645,422

5.기타유동자산	3,666,379,343	5,008,428,734	4,180,651,480

6.파생금융상품자산	210,555,728

7.재고자산	76,549,110,121	55,109,832,866	63,204,625,720

II.비유동자산	29,233,504,082	28,792,274,125	29,140,345,342

1.기타채권	2,106,165,228	2,660,710,718	2,351,396,925

2.장기금융자산	1,586,504,296	1,253,971,228	1,253,846,000

3.관계기업투자	54,219,274	301,782,227

4.투자부동산	802,035,204	2,105,361,780	2,148,662,795

5.유형자산	21,052,902,355	18,211,091,653	17,600,135,325

6.무형자산	1,829,008,897	1,917,721,424	1,510,635,448

7.이연법인세자산	1,378,854,796	1,875,321,427	3,809,355,181

8.기타비유동자산	423,814,032	466,313,668	466,313,668

자산총계	266,959,846,635	239,295,206,724	221,714,093,175

부채

I.유동부채	127,574,294,991	101,887,980,002	117,294,729,075

1.매입채무 및 기타채무	81,291,470,784	70,250,009,911	81,331,030,356

2.판매보증충당부채	1,131,051,518	1,225,301,464	1,286,226,491

3.단기차입금	35,094,150,000	19,927,000,000	24,922,753,000

4.당기법인세부채	1,577,881,177	2,640,732,383	2,799,104,180

5.파생금융상품부채	225,924,410

6.기타유동부채	8,253,817,102	7,844,936,244	6,955,615,048

II.비유동부채	16,261,620,734	21,716,630,600	4,402,633,998

1.사채	15,259,420,734	16,714,630,600	2,472,633,998

2.기타비유동부채	2,200,000	2,000,000	1,930,000,000

3.장기차입금	1,000,000,000	5,000,000,000

부채총계	143,835,915,725	123,604,610,602	121,697,363,073

자본

I.지배기업소유주지분	124,929,933,254	116,858,133,488	100,746,336,812

1.자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	6,704,115,000

2.주식발행초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	45,280,878,053

3.기타자본	(614,222,521)	(2,097,331,130)	(2,782,812,047)

4.기타포괄손익누계액	79,808,130	(938,093,324)	308,220,680

5.이익잉여금	73,479,354,592	67,908,564,889	51,235,935,126

II.비지배지분	(1,806,002,344)	(1,167,537,366)	(729,606,710)

자본총계	123,123,930,910	115,690,596,122	100,016,730,102

자본과부채총계	266,959,846,635	239,295,206,724	221,714,093,175

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.매출액	528,373,715,791	436,903,296,761	375,795,398,030

Ⅱ.매출원가	447,464,290,980	362,859,673,442	305,013,182,875

Ⅲ.매출총이익	80,909,424,811	74,043,623,319	70,782,215,155

관리비	22,550,014,645	20,275,466,687	18,701,637,034

판매비	13,262,524,242	13,738,313,909	13,277,338,226

물류비	4,031,723,287	3,327,920,116	2,488,826,480

연구개발비	20,029,056,577	16,327,645,796	16,063,611,931

Ⅳ.영업이익	21,036,106,060	20,374,276,811	20,250,801,484

기타수익	331,659,337	179,822,923	759,471,539

기타비용	1,334,800,718	2,656,279,725	2,014,731,003

금융수익	15,307,808,850	23,757,267,495	11,357,185,061

금융비용	25,759,877,153	18,847,517,519	18,025,915,377

지분법손실	214,146,334	329,159

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	9,366,750,042	22,807,240,826	12,326,811,704

법인세비용	3,188,968,773	5,281,073,597	2,992,607,780

Ⅵ.당기순이익	6,177,781,269	17,526,167,229	9,334,203,924

VII.기타포괄손익	1,043,422,230	(1,257,145,426)	422,493,711

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

해외사업환산손익	1,066,668,574	(1,285,181,812)	422,493,711

지분법자본변동	(23,246,344)	28,036,386

VIII.총포괄손익	7,221,203,499	16,269,021,803	9,756,697,635

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	6,859,508,003	17,953,266,463	9,804,431,519

비지배지분	(681,726,734)	(427,099,234)	(470,227,595)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,859,668,477	16,706,952,459	10,235,870,954

비지배지분	(638,464,978)	(437,930,656)	(479,173,319)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	475	1,400	792

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	423	1,317	776

연결 자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

총포괄손익

당기순이익	9,804,431,519	9,804,431,519	(470,227,595)	9,334,203,924

해외사업환산손익	431,439,435	431,439,435	(8,945,724)	422,493,711

지분법자본변동

매도가능증권평가이익

소유주와의거래

배당금지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

교환사채 행사	404,414,288	404,414,288	404,414,288

신주인수권행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

교환사채 발행	483,855,457	483,855,457	483,855,457

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

총포괄손익

당기순이익	17,953,266,463	17,953,266,463	(427,099,234)	17,526,167,229

해외사업환산손익	(1,265,817,577)	(1,265,817,577)	(19,364,235)	(1,285,181,812)

지분법자본변동	19,503,573	19,503,573	8,532,813	28,036,386

매도가능증권평가이익

소유주와의거래

배당금지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

교환사채 행사	685,480,917	685,480,917	685,480,917

신주인수권행사

전환권행사

교환사채 발행

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

2017.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

총포괄손익

당기순이익	6,859,508,003	6,859,508,003	(681,726,734)	6,177,781,269

해외사업환산손익	1,013,236,543	1,013,236,543	53,432,031	1,066,668,574

지분법자본변동	(23,246,344)	(23,246,344)	(10,170,275)	(33,416,619)

매도가능증권평가이익	27,911,255	27,911,255	27,911,255

소유주와의거래

배당금지급	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)

교환사채 행사	1,483,108,609	1,483,108,609	1,483,108,609

신주인수권행사

전환권행사

교환사채 발행

유상증자

2017.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(614,222,521)	79,808,130	73,479,354,592	124,929,933,254	(1,806,002,344)	123,123,930,910

연결 현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	(18,949,250,922)	9,626,232,080	4,261,810,214

1.영업에서 창출된 현금흐름	(14,121,070,611)	13,762,525,399	6,208,133,986

2.이자의 수취	333,051,582	223,827,527	139,712,773

3.이자의 지급	(1,376,296,581)	(837,172,735)	(961,326,960)

4.법인세납부	(3,784,935,312)	(3,522,948,111)	(1,124,709,585)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,685,279,355)	(4,050,734,258)	(1,373,547,545)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,642,099,308	147,471,456	2,534,499,731

가.단기대여금의 감소	155,172,044	10,966,836	177,623,380

나.단기금융상품의 감소	386,720,000	125,000,000

다.장기대여금의 감소	8,249,960	41,570,930

라.유형자산의 처분	50,416,000	38,671,820	2,046,536

마.정부보조금의 수취	21,223,170	66,944,000	242,289,143

바.보증금의 감소	1,028,568,094	22,638,840	1,304,944,665

사.장기금융상품의 감소	114,109,409

아.단기매매증권의처분	526,915,668

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(7,327,378,663)	(4,198,205,714)	(3,908,047,276)

가.단기금융상품의증가	(360,064,000)

나.단기대여금의 증가	(150,000,000)	(10,000,000)

다.유형자산의 취득	(4,743,033,421)	(2,930,796,395)	(2,453,273,475)

라.무형자산의 취득	(1,231,861,502)	(341,777,387)	(803,566,373)

마.보증금의 증가	(604,408,900)	(291,367,704)	(20,647,460)

바.장기금융상품의 취득	(598,074,840)	(125,228)

사.관계기업주식의 취득	(274,075,000)

아.통화선도결제	(185,240,000)

자.선급금의 증가	(435,319,968)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	8,656,666,700	14,702,223,265	9,334,315,859

1.재무활동으로 인한 현금유입액	56,408,090,000	89,742,182,364	75,124,395,980

가.단기차입금의 차입	56,407,890,000	64,967,302,604	64,945,782,420

나.사채의 발행	14,772,879,760	2,772,672,187

다.장기차입금의 차입	10,000,000,000

라.임대보증금의 증가	200,000	2,000,000

마.유상증자	6,785,613,864

바.교환권의 대가	620,327,509

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(47,751,423,300)	(75,039,959,099)	(65,790,080,121)

가.단기차입금의 상환	(44,562,705,000)	(68,759,322,399)	(62,609,331,121)

나.임대보증금의 감소	(1,900,000,000)	(500,000,000)

다.배당금의 지급	(1,288,718,300)	(1,280,636,700)	(1,135,240,500)

라.장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

마.사채의 상환	(1,545,508,500)

IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,114,744,123)	1,573,152,195	(462,551,401)

V.현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,092,607,700)	21,850,873,282	11,760,027,127

VI.기초의 현금및현금성자산	45,229,417,304	23,378,544,022	11,618,516,895

VII.기말의 현금및현금성자산	26,136,809,604	45,229,417,304	23,378,544,022