가온그룹 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	218,535,840,810	192,573,747,833	159,997,292,456

현금및현금성자산	13,698,339,581	23,378,544,022	11,618,516,895

단기금융자산	648,280,008

매출채권 및 기타채권	127,748,591,238	101,237,281,189	101,610,936,702

당기법인세자산	613,655,949	572,645,422	10,256,814

기타유동자산	3,169,247,905	4,180,651,480	2,687,045,516

재고자산	73,306,006,137	63,204,625,720	43,422,256,521

비유동자산	27,979,798,720	29,140,345,342	28,728,428,663

장기매출채권 및 기타채권	2,336,809,537	2,351,396,925	3,549,781,313

장기금융자산	1,253,846,000	1,253,846,000	214,078,274

투자부동산	2,137,837,541	2,148,662,795	5,419,412,495

유형자산	17,427,304,871	17,600,135,325	13,349,064,710

무형자산	1,460,744,442	1,510,635,448	1,867,156,566

이연법인세자산	2,896,942,661	3,809,355,181	3,862,621,637

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668	466,313,668

자산총계	246,515,639,530	221,714,093,175	188,725,721,119

부채

유동부채	136,946,188,396	116,008,502,584	100,005,117,751

매입채무 및 기타채무	68,731,102,498	81,331,030,356	69,860,566,546

단기차입금	57,560,499,000	24,922,753,000	21,742,069,341

당기법인세부채	2,171,337,404	2,799,104,180	225,146,939

기타유동부채	8,483,249,494	6,955,615,048	8,177,334,925

비유동부채	5,633,700,578	5,688,860,489	6,338,842,425

사채	2,519,045,883	2,472,633,998	2,806,027,220

판매보증부채	1,184,654,695	1,286,226,491	1,102,815,205

기타비유동부채	1,930,000,000	1,930,000,000	2,430,000,000

부채총계	142,579,888,974	121,697,363,073	106,343,960,176

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	104,740,010,303	100,746,336,812	82,632,194,334

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	5,996,452,000

주식발생초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	35,558,992,108

기타자본	(2,782,812,047)	(2,782,812,047)	(1,366,775,126)

기타포괄손익누계액	98,585,664	308,220,680	(123,218,755)

이익잉여금	55,439,243,633	51,235,935,126	42,566,744,107

비지배지분	(804,259,747)	(729,606,710)	(250,433,391)

자본총계	103,935,750,556	100,016,730,102	82,381,760,943

자본과부채총계	246,515,639,530	221,714,093,175	188,725,721,119

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	114,975,204,732	114,975,204,732	92,352,251,505	92,352,251,505	375,795,398,030	343,405,943,439

매출원가	96,640,051,415	96,640,051,415	74,973,265,383	74,973,265,383	305,013,182,875	289,171,921,700

매출총이익	18,335,153,317	18,335,153,317	17,378,986,122	17,378,986,122	70,782,215,155	54,234,021,739

관리비	3,968,882,495	3,968,882,495	4,252,517,676	4,252,517,676	18,701,637,034	15,674,202,961

판매비	3,131,836,128	3,131,836,128	3,655,431,489	3,655,431,489	13,277,338,226	9,056,395,001

물류비	1,135,492,002	1,135,492,002	458,335,212	458,335,212	2,488,826,480	2,866,209,652

연구개발비	3,719,756,262	3,719,756,262	3,735,522,524	3,735,522,524	16,063,611,931	9,040,461,371

영업이익(손실)	6,379,186,430	6,379,186,430	5,277,179,221	5,277,179,221	20,250,801,484	17,596,752,754

기타수익	46,468,884	46,468,884	24,462,636	24,462,636	759,471,539	135,967,387

기타비용	145,535,942	145,535,942	157,050,418	157,050,418	2,014,731,003	1,986,293,718

금융수익	7,690,172,459	7,690,172,459	1,569,322,487	1,569,322,487	11,357,185,061	9,803,752,719

금융비용	7,314,952,788	7,314,952,788	2,434,294,606	2,434,294,606	18,025,915,377	12,296,186,434

법인세비용차감전순이익(손실)	6,655,339,043	6,655,339,043	4,279,619,320	4,279,619,320	12,326,811,704	13,253,992,708

법인세비용	1,240,177,264	1,240,177,264	579,627,522	579,627,522	2,992,607,780	1,978,970,948

분기순이익(손실)	5,415,161,779	5,415,161,779	3,699,991,798	3,699,991,798	9,334,203,924	11,275,021,760

기타포괄손익	(215,504,625)	(215,504,625)	14,702,486	14,702,486	422,493,711	(88,750,894)

해외사업환산손익	(215,504,625)	(215,504,625)	14,702,486	14,702,486	422,493,711	(88,750,894)

총포괄손익	5,199,657,154	5,199,657,154	3,714,694,284	3,714,694,284	9,756,697,635	11,186,270,866

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	5,483,945,205	5,483,945,205	3,718,089,370	3,718,089,370	9,804,431,519	11,367,058,168

비지배지분	(68,783,426)	(68,783,426)	(18,097,572)	(18,097,572)	(470,227,595)	(92,036,408)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,274,310,189	5,274,310,189	3,733,111,919	3,733,111,919	10,235,870,954	11,278,339,941

비지배지분	(74,653,035)	(74,653,035)	(18,417,635)	(18,417,635)	(479,173,319)	(92,069,075)

주당이익

기본주당이익(손실)	421	421	320	320	796	1,068

희석주당이익(손실)	386	386	303	303	780	971

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,322,883,500	29,759,735,017	765,609,997	(34,636,932)	31,900,054,699	67,713,646,281	32,213,070	67,745,859,351

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	11,367,058,168	11,367,058,168	(92,036,408)	11,275,021,760

해외사업환산손익	(88,718,227)	(88,718,227)	(32,667)	(88,750,894)

소유주와의 거래	배당금 지급	(700,368,760)	(700,368,760)	(700,368,760)

신주인수권 행사	358,820,500	2,677,005,091	(294,869,425)	2,740,956,166	2,740,956,166

전환권 행사	314,748,000	3,122,252,000	(2,222,984,680)	1,214,015,320	1,214,015,320

종속기업 유상증자	385,468,982	136,404	385,605,386	(190,577,386)	195,028,000

교환사채 발행

교환권의 행사

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	9,804,431,519	9,804,431,519	(470,227,595)	9,334,203,924

해외사업환산손익	431,439,435	431,439,435	(8,945,724)	422,493,711

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

종속기업 유상증자

교환사채 발행	483,855,457	483,855,457	483,855,457

교환권의 행사	404,414,288	404,414,288	404,414,288

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	3,718,089,370	3,718,089,370	(18,159,479)	3,699,991,798

해외사업환산손익	15,022,549	15,022,549	15,022,549

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	3,122,251,999	(2,222,984,678)	1,214,015,321	1,214,015,321

종속기업 유상증자

교환사채 발행

교환권의 행사

유상증자

2015.03.31 (기말자본)	6,378,646,000	39,447,728,868	(3,671,081,792)	(108,196,206)	45,149,592,977	87,196,689,847	(268,592,870)	86,928,096,977

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	5,483,945,205	5,483,945,205	(68,783,426)	5,415,161,779

해외사업환산손익	(209,635,016)	(209,635,016)	(5,869,609)	(215,504,625)

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권 행사

전환권 행사

종속기업 유상증자

교환사채 발행

교환권의 행사

유상증자

2016.03.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	98,585,664	55,439,243,631	104,740,010,301	(804,259,745)	103,935,750,556

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(44,917,802,731)	(27,849,346,718)	4,261,810,214	(13,802,623,500)

영업에서 창출된 현금흐름	(43,452,150,023)	(27,538,667,763)	6,208,133,986	(11,976,563,691)

이자수취	17,507,382	16,154,214	139,712,773	367,600,985

이자지급	(298,386,806)	(229,410,709)	(961,326,960)	(1,276,812,694)

법인세의 납부	(1,184,773,284)	(97,422,460)	(1,124,709,585)	(916,848,100)

투자활동현금흐름	(115,196,695)	(297,454,106)	(1,373,547,545)	2,262,762,045

투자활동으로 인한 현금유입액	361,147,395	673,276,302	2,534,499,731	5,862,766,505

단기금융상품의 감소	125,000,000	3,415,872,121

단기대여금의 감소	86,363,306	177,623,380	17,104,180

장기금융상품의 감소	114,109,409	114,109,409	455,142,163

장기대여금의 감소	3,562,490	4,874,980	41,570,930	125,429,550

유형자산의 처분	2,046,536	836,270,085

정부보조금의 수취	326,453,800	467,928,607	242,289,143

보증금의 감소	31,131,105	1,304,944,665	1,012,948,406

단기매매증권의 처분	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(476,344,090)	(970,730,408)	(3,908,047,276)	(3,600,004,460)

단기금융상품의 증가	(125,000,000)

단기대여금의 증가	(21,185,247)	(10,000,000)	(8,413,216)

유형자산의 취득	(328,895,726)	(2,453,273,475)	(2,146,345,002)

무형자산의 취득	(107,800,738)	(379,040,051)	(803,566,373)	(628,071,193)

보증금의 증가	(18,462,379)	(591,690,357)	(20,647,460)	(692,175,049)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

재무활동현금흐름	35,562,430,000	27,810,510,849	9,334,315,859	2,147,035,755

재무활동으로 인한 현금유입액	41,583,730,000	41,033,751,550	75,124,395,980	53,311,481,010

정부보조금의 수취	1,398,605,394

단기차입금의 차입	41,583,730,000	41,033,751,550	64,945,782,420	49,717,853,528

사채의발행	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864

신주인수권의 행사	1,999,994,088

교환권대가	620,327,509	195,028,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,021,300,000)	(13,223,240,701)	(65,790,080,121)	(51,164,445,255)

단기차입금의 상환	(6,021,300,000)	(12,723,240,701)	(62,609,331,121)	(50,464,076,495)

임대보증금의 감소	(500,000,000)	(500,000,000)

사채의 상환	(1,545,508,500)

배당금의 지급	(1,135,240,500)	(700,368,760)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(209,635,015)	(310,765,706)	(462,551,401)	(153,567,087)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,680,204,441)	(647,055,681)	11,760,027,127	(9,546,392,787)

기초의 현금및현금성자산	23,378,544,022	11,618,516,895	11,618,516,896	21,164,909,682

기말의 현금및현금성자산	13,698,339,581	10,971,461,214	23,378,544,022	11,618,516,895

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.