가온그룹 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	424,952,576,630	341,178,900,012

현금및현금성자산	83,675,404,370	46,511,807,542

매출채권 및 기타유동채권	151,551,962,844	154,744,881,444

기타유동자산	13,666,321,013	8,611,003,398

파생상품자산	131,025,786	736,938,422

당기법인세자산	427,752,454	1,055,624,438

재고자산	175,500,110,163	129,518,644,768

비유동자산	43,423,813,033	42,225,943,002

비유동금융자산	4,240,783,983	3,466,963,050

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,457,290,419	1,804,845,579

관계기업투자	957,957,656	1,059,982,190

유형자산	19,889,103,494	21,043,944,074

무형자산	5,509,490,434	5,517,094,157

투자부동산	812,272,996	825,838,229

이연법인세자산	9,556,914,051	8,507,275,723

자산총계	468,376,389,663	383,404,843,014

부채

유동부채	247,260,998,110	199,324,744,318

매입채무 및 기타유동채무	93,999,700,485	84,085,321,143

단기차입금	116,878,839,166	70,937,562,648

유동성사채	21,956,137,932	21,771,336,478

파생상품부채	7,701,113,594	13,179,501,053

판매보증충당부채	1,356,702,728	1,418,502,548

당기법인세부채	2,118,900,084	5,803,136,595

기타유동부채	3,249,604,121	2,129,383,853

비유동부채	31,088,676,569	1,357,023,959

비유동성사채	29,933,652,407	0

전환사채	339,961,054	343,549,138

장기금융부채	815,063,108	1,013,474,821

부채총계	278,349,674,679	200,681,768,277

자본

지배기업소유주지분	192,114,539,332	182,904,559,453

자본금	8,136,888,000	7,925,973,000

주식발행초과금	61,184,828,157	60,781,220,622

기타자본	(4,650,555,791)	(2,580,168,949)

기타포괄손익누계액	(2,234,666,228)	1,354,483,786

이익잉여금	129,678,045,194	115,423,050,994

비지배지분	(2,087,824,348)	(181,484,716)

자본총계	190,026,714,984	182,723,074,737

자본과부채총계	468,376,389,663	383,404,843,014

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	144,452,645,620	455,749,041,405	149,196,957,027	408,214,945,695

매출원가	121,391,364,061	381,272,248,886	125,138,674,675	334,580,360,527

매출총이익	23,061,281,559	74,476,792,519	24,058,282,352	73,634,585,168

판매비와관리비	22,300,886,193	63,570,539,640	16,691,165,769	50,434,968,826

영업이익	760,395,366	10,906,252,879	7,367,116,583	23,199,616,342

기타수익	869,839,562	3,407,252,809	1,290,408,039	2,002,939,845

기타비용	499,369,458	4,192,650,835	63,815,771	362,814,933

금융수익	18,151,969,644	46,827,642,272	8,356,056,218	19,387,559,993

금융비용	20,342,485,409	37,694,347,118	7,961,536,589	17,514,443,411

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,059,650,295)	19,254,150,007	8,988,228,480	26,712,857,836

법인세비용	(356,069,432)	3,862,167,579	1,421,948,137	3,729,547,773

당기순이익(손실)	(703,580,863)	15,391,982,428	7,566,280,343	22,983,310,063

기타포괄손익	(1,501,547,845)	(3,589,150,014)	125,939,279	(1,246,788,352)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목:

해외사업환산손익	(1,501,547,845)	(3,579,102,549)	125,939,279	(1,246,788,352)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(10,047,465)	0	0

총포괄손익	(2,205,128,708)	11,802,832,414	7,692,219,622	21,736,521,711

당기순이익의 귀속:

지배기업 소유주지분	(715,697,265)	15,505,158,073	7,690,947,191	23,523,158,791

비지배지분	12,116,402	(113,175,645)	(124,666,848)	(539,848,728)

총 포괄이익의 귀속:

지배기업 소유주지분	(2,217,245,110)	11,916,008,059	7,816,886,470	22,276,370,439

비지배지분	12,116,402	(113,175,645)	(124,666,848)	(539,848,728)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(48)	1,003	1,168	1,561

희석주당이익 (단위 : 원)	(45)	934	480	1,477

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,544,626	(653,442,132)	158,424,102,494

오류수정에 따른 효과

수정후기초자본

총포괄손익:

당기순이익(손실)	23,523,158,791	23,523,158,791	(539,848,728)	22,983,310,063

해외사업환산손익	(1,246,788,352)	(1,246,788,352)	(1,246,788,352)

연결범위변동	20,000,000	20,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600	3,939,434,600

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)	(43,520,680)

2021.09.30 (기말자본)	7,925,974,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	810,152,059	117,592,313,253	184,529,490,985	(1,173,290,860)	183,356,200,125

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

오류수정에 따른 효과	1,373,444,760	419,719,227	1,793,163,987	(1,793,163,987)	0

수정후기초자본	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,206,724,189)	1,354,483,786	115,842,770,221	184,697,723,440	(1,974,648,703)	182,723,074,737

총포괄손익:

당기순이익(손실)	15,505,158,073	15,505,158,073	(113,175,645)	15,391,982,428

해외사업환산손익	(3,579,102,549)	(3,579,102,549)	(3,579,102,549)

연결범위변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(10,047,465)	(10,047,465)	(10,047,465)

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권행사	59,107,500	403,607,535	462,715,035	462,715,035

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)

자기주식 취득	(3,443,831,602)	(3,443,831,602)	(3,443,831,602)

2022.09.30 (기말자본)	8,136,888,000	61,184,828,157	(4,650,555,791)	(2,234,666,228)	129,678,045,194	192,114,539,332	(2,087,824,348)	190,026,714,984

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(27,056,095,111)	(36,132,331,414)

영업에서 창출된 현금흐름	(17,316,946,744)	(33,603,328,557)

이자의 수취	381,523,340	415,004,552

이자의 지급	(2,430,218,549)	(1,094,116,629)

법인세납부(환급)	(7,690,453,158)	(1,849,890,780)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,309,753,584)	(11,054,318,265)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,483,856,917	4,334,945,115

단기금융상품의 감소	0	2,500,000,000

단기대여금의 감소	49,835,220	150,615,677

장기대여금의 감소	1,507,252,259	451,173,600

파생상품정산현금유입	1,499,227,328	197,730,197

종속기업투자의감소	0	72,322,200

유형자산의 처분	17,358,691	349,192,881

무형자산의 처분	0	108,000,000

리스채권의회수	66,038,972	0

보증금의 감소	344,144,447	401,259,757

정부보조금의 수취	0	104,650,803

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,793,610,501)	(15,389,263,380)

단기금융상품의 증가	0	(10,000,052,153)

장기금융상품의 증가	(453,087,000)	(448,556,130)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(700,000,000)	0

대여금의 증가	(1,220,008,330)	0

종속기업투자의증가	0	(30,000,000)

유형자산의 취득	(1,733,548,300)	(2,968,266,294)

무형자산의 취득	(688,075,735)	(1,761,801,488)

사용권자산의취득	(60,484,546)	0

기타투자자산의 취득	0	(141,493,546)

보증금의 증가	(938,406,590)	(39,093,769)

재무활동으로 인한 현금흐름	61,773,045,748	20,168,738,206

재무활동으로 인한 현금유입액	111,553,495,352	42,752,623,936

단기차입금의 차입	81,625,465,352	32,119,823,936

사채의 발행	29,927,630,000	10,500,000,000

임대보증금의 증가	400,000	82,800,000

자본금의증가	0	50,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(49,780,449,604)	(22,583,885,730)

단기차입금의 상환	(44,156,930,921)	(18,596,305,411)

장기차입금의 상환	0	(2,692,581,028)

리스부채의상환	(661,011,481)	(491,661,291)

임대보증금의 감소	(600,000)	(83,000,000)

배당금지급	(1,518,075,600)	(720,338,000)

자기주식의 취득	(3,443,831,602)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,756,399,775	2,833,193,735

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,163,596,828	(24,184,717,738)

기초현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940

기말현금및현금성자산	83,675,404,370	45,807,924,202