가온그룹 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	308,763,642,585	373,047,018,086

현금및현금성자산	64,055,414,144	83,504,525,840

단기금융상품	0	176,400,000

매출채권 및 기타유동채권	94,990,407,426	119,297,435,835

기타유동자산	11,995,877,943	9,699,876,500

당기법인세자산	330,153,889	292,741,239

재고자산	137,391,789,183	160,076,038,672

비유동자산	83,793,293,526	75,518,910,622

비유동금융자산	8,723,471,968	4,932,292,217

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,960,134,906	2,896,643,146

관계기업투자	166,448,059	166,448,059

유형자산	33,016,046,680	32,709,722,840

무형자산	14,248,682,780	13,968,621,462

이연법인세자산	24,678,509,133	20,845,182,898

자산총계	392,556,936,111	448,565,928,708

부채

유동부채	255,504,216,801	310,360,716,870

매입채무 및 기타유동채무	88,181,417,825	110,835,910,691

단기차입금	134,819,974,777	143,393,839,965

유동성사채	18,994,120,566	27,993,691,040

전환사채	6,711,598,039	6,510,859,918

파생상품부채	3,510,485,923	3,981,929,456

판매보증충당부채	1,001,245,671	994,339,931

당기법인세부채	636,296,891	447,677,296

기타 유동부채	1,649,077,109	16,202,468,573

비유동부채	23,228,498,260	23,307,529,384

장기차입금	12,300,000,000	12,300,000,000

비유동성사채	10,000,000,000	10,000,000,000

장기금융부채	928,498,260	1,007,529,384

부채총계	278,732,715,061	333,668,246,254

자본

지배기업소유주지분	119,717,744,238	119,858,549,391

자본금	8,960,424,500	8,797,888,500

주식발행초과금	64,185,313,698	64,185,313,698

기타자본	(10,265,098,617)	(7,870,069,432)

기타포괄손익누계액	2,339,100,354	3,672,178,729

이익잉여금	54,498,004,303	51,073,237,896

비지배지분	(5,893,523,188)	(4,960,866,937)

자본총계	113,824,221,050	114,897,682,454

부채와자본총계	392,556,936,111	448,565,928,708

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	127,278,741,953	127,278,741,953	116,366,751,155	116,366,751,155

매출원가	105,142,136,028	105,142,136,028	100,598,383,174	100,598,383,174

매출총이익	22,136,605,925	22,136,605,925	15,768,367,981	15,768,367,981

판매비와관리비	21,693,244,304	21,693,244,304	21,833,090,596	21,833,090,596

영업이익	443,361,621	443,361,621	(6,064,722,615)	(6,064,722,615)

기타수익	937,155,116	937,155,116	799,391,956	799,391,956

기타비용	6,918,784	6,918,784	221,638,812	221,638,812

금융수익	6,024,708,661	6,024,708,661	8,043,411,533	8,043,411,533

금융비용	7,634,313,882	7,634,313,882	11,326,579,513	11,326,579,513

법인세비용차감전순이익(손실)	(236,007,268)	(236,007,268)	(8,770,137,451)	(8,770,137,451)

법인세비용(수익)	(3,495,624,239)	(3,495,624,239)	(3,341,365,770)	(3,341,365,770)

당기순이익(손실)	3,259,616,971	3,259,616,971	(5,428,771,681)	(5,428,771,681)

기타포괄손익	(1,333,078,375)	(1,333,078,375)	(461,733,467)	(461,733,467)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목:

해외사업환산손익	(1,333,078,375)	(1,333,078,375)	(461,733,467)	(461,733,467)

총포괄이익	1,926,538,596	1,926,538,596	(5,890,505,148)	(5,890,505,148)

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	3,587,302,407	3,587,302,407	(5,094,335,653)	(5,094,335,653)

비지배지분	(327,685,436)	(327,685,436)	(334,436,028)	(334,436,028)

총포괄이익의귀속:

지배기업의 소유주지분	2,254,224,032	2,254,224,032	(5,556,069,120)	(5,556,069,120)

비지배지분	(327,685,436)	(327,685,436)	(334,436,028)	(334,436,028)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	216	216	(314)	(314)

희석주당이익 (단위 : 원)	220	220	(314)	(314)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(6,335,551,151)	4,594,193,165	105,834,442,461	175,293,083,496	(3,006,286,496)	172,286,797,000

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,094,335,653)	(5,094,335,653)	(334,436,028)	(5,428,771,681)

해외사업환산손익	0	0	0	(461,733,467)	0	(461,733,467)	0	(461,733,467)

자본에직접인식된주주와의거래등:

연결실체내자본거래등

배당금지급	0	0	0	0	(473,503,240)	(473,503,240)	0	(473,503,240)

주식배당	158,501,000	0	0	0	(158,501,000)	0	0	0

전환권행사	60,753,000	578,120,141	0	0	0	638,873,141	0	638,873,141

자기주식 취득	0	0	(1,534,518,281)	0	0	(1,534,518,281)	0	(1,534,518,281)

2024.03.31 (기말자본)	8,705,078,500	63,292,294,662	(7,870,069,432)	4,132,459,698	100,108,102,568	168,367,865,996	(3,340,722,524)	165,027,143,472

2025.01.01 (기초자본)	8,797,888,500	64,185,313,698	(7,870,069,432)	3,672,178,729	51,073,237,896	119,858,549,391	(4,960,866,937)	114,897,682,454

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,587,302,407	3,587,302,407	(327,685,436)	3,259,616,971

해외사업환산손익	0	0	0	(1,333,078,375)	0	(1,333,078,375)	0	(1,333,078,375)

자본에직접인식된주주와의거래등:

연결실체내자본거래등	0	0	(2,395,029,185)	0	0	(2,395,029,185)	(604,970,815)	(3,000,000,000)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	162,536,000	0	0	0	(162,536,000)	0	0	0

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	8,960,424,500	64,185,313,698	(10,265,098,617)	2,339,100,354	54,498,004,303	119,717,744,238	(5,893,523,188)	113,824,221,050

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,613,133,582	(10,561,618,887)

영업에서 창출된 현금흐름	11,117,659,447	(7,583,276,235)

이자의 수취	341,362,985	175,773,900

이자의 지급	(2,655,892,731)	(2,915,285,694)

법인세납부	(189,996,119)	(238,830,858)

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,138,204,811)	(4,397,994,296)

장기대여금의 감소	190,516,519	197,357,138

유형자산의 처분	179,900,000	0

보증금의 감소	0	64,305,401

정부보조금의 수취	15,298,731	15,313,125

장기금융상품의 증가	(151,929,000)	(151,929,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,630,000,000)	0

장기대여금의 증가	(150,000,000)	(165,000,000)

유형자산의 취득	(1,662,538,203)	(2,431,115,203)

무형자산의 취득	(862,725,351)	(1,917,692,078)

보증금의 증가	(66,727,507)	(9,233,679)

재무활동으로 인한 현금흐름	(21,811,105,251)	(5,461,118,893)

단기차입금의 차입	18,683,094,348	36,564,040,271

사채의 발행	0	9,000,000,000

임대보증금의 증가	100,597,000	0

단기차입금의 상환	(28,376,633,170)	(49,240,900,000)

사채의 상환	(9,000,000,000)	0

리스부채의상환	(200,000)	(247,873,563)

임대보증금의 감소	(217,963,429)	(1,867,320)

자기주식의 취득	0	(1,534,518,281)

비지배지분과의거래로인한현금유출	(3,000,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(289,335,216)	731,765,036

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,625,511,696)	(19,688,967,040)

기초현금및현금성자산	83,680,925,840	59,180,722,203

기말현금및현금성자산	64,055,414,144	39,491,755,163