가온그룹 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	341,178,900,012	291,629,748,332	276,600,026,068

현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940	27,993,581,194

매출채권 및 기타채권	154,744,881,444	145,760,416,590	166,031,024,857

기타유동자산	8,611,003,398	6,492,256,727	4,565,722,849

파생상품금융자산	736,938,422	0	247,011,327

당기법인세자산	1,055,624,438	169,628,378	779,128,868

재고자산	129,518,644,768	69,214,804,697	76,983,556,973

비유동자산	42,225,943,002	38,905,883,333	31,029,941,113

비유동금융자산	3,466,963,050	3,064,890,369	3,862,237,980

비유동기타채권	1,804,845,579	1,259,617,116	639,542,358

관계기업투자	1,059,982,190	937,235,681	0

유형자산	21,043,944,074	20,710,194,842	21,719,475,481

무형자산	5,517,094,157	5,006,022,782	917,393,935

투자부동산	825,838,229	826,490,962	768,351,483

이연법인세자산	8,507,275,723	7,101,431,581	3,122,939,876

자산총계	383,404,843,014	330,535,631,665	307,629,967,181

부채

유동부채	199,324,744,318	150,016,679,009	113,294,043,735

매입채무 및 기타채무	84,085,321,143	76,922,738,401	57,952,345,808

단기차입금	70,937,562,648	60,270,801,410	17,315,600,000

유동성장기차입금	2,500,000,000	25,000,000,000

유동성사채	21,771,336,478

유동성전환사채	3,939,434,600

판매보증충당부채	1,418,502,548	1,303,799,215	1,677,549,280

당기법인세부채	5,803,136,595	485,400,690	6,798,422,661

파생금융상품부채	13,179,501,053	307,910,088	453,886,904

기타유동부채	2,129,383,853	4,286,594,605	4,096,239,082

비유동부채	1,357,023,959	22,094,850,162	38,422,614,687

사채	21,532,323,026	25,237,869,805

전환사채	343,549,138

기타비유동채무	1,013,474,821	562,527,136	684,744,882

장기차입금	12,500,000,000

부채총계	200,681,768,277	172,111,529,171	151,716,658,422

자본

지배기업소유주지분	182,904,559,453	159,077,544,626	157,886,097,966

자본금	7,925,973,000	7,537,147,500	7,392,293,500

주식발행초과금	60,781,220,622	57,086,545,022	57,086,545,022

기타자본	(2,580,168,949)	94,933,559,962	(262,303,552)

기타포괄손익누계액	1,354,483,786	2,056,940,411	70,095,735

이익잉여금	115,423,050,994	(2,536,648,269)	93,599,467,261

비지배지분	(181,484,716)	(653,442,132)	(1,972,789,207)

자본총계	182,723,074,737	158,424,102,494	155,913,308,759

자본과부채총계	383,404,843,014	330,535,631,665	307,629,967,181

* 제21기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표로, 향후 정기주주총회(2022.03.25 개최예정)에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	533,118,640,853	483,135,943,197	601,042,248,432

매출원가	427,934,415,972	413,709,578,135	504,450,939,004

매출총이익	105,184,224,881	69,426,365,062	96,591,309,428

판매비와관리비	76,803,253,885	60,163,405,511	67,498,749,203

영업이익	28,380,970,996	9,262,959,551	29,092,560,225

기타수익	5,919,291,972	1,440,502,183	674,396,746

기타비용	5,144,363,912	3,728,572,616	1,939,984,739

금융수익	20,083,724,628	23,396,933,201	20,312,506,765

금융비용	23,350,659,063	29,248,269,888	24,615,106,178

법인세비용차감전순이익(손실)	25,888,964,621	1,123,552,431	23,524,372,819

법인세비용	7,083,110,673	(873,053,991)	(5,726,542,813)

당기순이익(손실)	18,805,853,948	1,996,606,422	17,797,830,006

기타포괄손익	(702,456,625)	1,986,844,676	(64,422,001)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	(665,678,290)	1,982,151,794	(75,570,741)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익	(36,778,335)	4,692,882	11,148,740

총포괄손익	18,103,397,323	3,983,451,098	17,733,408,005

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	21,353,896,532	2,927,488,101	17,960,205,150

비지배지분	(2,548,042,584)	(930,881,679)	(162,375,144)

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	20,651,439,907	4,914,332,777	17,912,408,773

비지배지분	(2,548,042,584)	(930,881,679)	(179,000,768)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,414	197	1,226

희석주당이익 (단위 : 원)	1,385	191	1,187

* 제21기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표로, 향후 정기주주총회(2022.03.25 개최예정)에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	117,892,112	77,055,305,811	139,377,413,615	(1,793,788,439)	137,583,625,176

총포괄손익:

당기순이익(손실)	17,960,205,150	17,960,205,150	(162,375,144)	17,797,830,006

해외사업장환산손익	(58,945,117)	(58,945,117)	(16,625,624)	(75,570,741)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	11,148,740	11,148,740	11,148,740

연결범위변동	1,000	1,000	1,000

종속기업의 지분율 변동

소유주와의 거래

배당금지급	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)

주식배당

전환권의 행사

자기주식 취득

교환권의 행사	514,562,948	514,562,948	514,562,948

신주인수권의 행사	134,892,000	1,525,507,309	(162,643,979)	1,497,755,330	1,497,755,330

2019.12.31 (기말자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

2020.01.01 (기초자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

총포괄손익:

당기순이익(손실)	2,927,488,101	2,927,488,101	(930,881,679)	1,996,606,422

해외사업장환산손익	1,982,151,794	1,982,151,794	1,982,151,794

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	4,692,882	4,692,882	4,692,882

연결범위변동	(385,468,982)	(385,468,982)	2,250,228,754	1,864,759,772

종속기업의 지분율 변동

소유주와의 거래

배당금지급	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)

주식배당	144,854,000	(144,854,000)

전환권의 행사

자기주식 취득	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2020.12.31 (기말자본)	7,537,146,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,543,626	(653,442,132)	158,424,102,494

2021.01.01 (기초자본)	7,537,146,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,543,626	(653,442,132)	158,424,101,494

총포괄손익:

당기순이익(손실)	21,353,896,532	21,353,896,532	(2,548,042,584)	18,805,853,948

해외사업장환산손익	(665,678,290)	(665,678,290)	(665,678,290)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	(36,778,335)	(36,778,335)	(36,778,335)

연결범위변동	0	20,000,000	20,000,000

종속기업의 지분율 변동	3,000,000,000	3,000,000,000

소유주와의 거래

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)	0	0

전환권의 행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600	3,939,434,600

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)	(43,520,680)

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

* 제21기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표로, 향후 정기주주총회(2022.03.25 개최예정)에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(35,863,396,313)	46,075,442,903	43,685,139,793

영업에서 창출된 현금흐름	(31,069,339,022)	57,304,669,813	49,098,842,934

이자의 수취	659,209,134	446,047,116	645,718,915

이자의 지급	(1,412,740,241)	(2,605,796,996)	(4,449,452,983)

법인세납부(환급)	(4,040,526,184)	(9,069,477,030)	(1,609,969,073)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,079,560,325)	(8,673,271,640)	(3,709,768,273)

투자활동으로 인한 현금유입액	715,801,442	485,847,897	113,784,036

단기대여금의 감소	0	185,423,864	0

장기대여금의 감소	0	5,729,130	6,249,960

보증금의 감소	390,925,950	107,148,816	1,045,891

유형자산의 처분	25,361,452	64,971,109	0

무형자산의 처분	108,000,000	0	0

정부보조금의 수취	191,514,040	122,574,978

기타투자자산의 처분	0	0	106,488,185

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,795,361,767)	(9,159,119,537)	(3,823,552,309)

단기대여금의 증가	(3,737,905)	0	(256)

유형자산의 취득	(3,661,993,317)	(3,563,615,637)	(2,332,887,864)

무형자산의 취득	(2,055,201,783)	(3,359,033,818)	(160,055,172)

보증금의 증가	(165,572,693)	(289,383,248)	(7,886,337)

장기금융상품의 취득	(598,074,840)	(600,074,840)	(598,074,840)

당기손익-공정가치측정자산의취득	(2,000,000)	0	0

관계기업투자주식의 취득	0	(1,000,280,000)	0

장기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(100,000,000)	0

연결범위변동순유출액	(871,141)	(246,731,994)	0

파생상품거래의정산	(307,910,088)	0	0

기타투자자산의 취득	0	0	(724,647,840)

재무활동으로 인한 현금흐름	19,201,524,899	8,303,075,877	(29,527,582,084)

재무활동으로 인한 현금유입액	48,908,432,084	76,999,825,991	111,814,301,531

단기차입금의 차입	35,388,032,084	76,541,425,991	39,034,346,201

전환사채의발행	10,500,000,000	0	0

임대보증금의 증가	400,000	213,400,000	0

비지배지분의증가	3,020,000,000	245,000,000	0

장기차입금의 차입	0	0	50,000,000,000

신주인수권의 행사	0	0	1,497,755,330

사채의 증가	0	0	21,282,200,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(29,706,907,185)	(68,696,750,114)	(141,341,883,615)

단기차입금의 상환	(25,570,267,976)	(29,772,800,000)	(126,127,704,837)

장기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(2,500,000,000)	(25,000,000,000)	(13,500,000,000)

리스부채의상환	(916,301,209)	(585,532,979)	(298,135,078)

배당금지급	(720,338,000)	(1,448,541,400)	(1,416,043,700)

임대보증금의 감소	0	(1,000,000)	0

자기주식의 취득	0	(1,888,875,735)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	260,597,341	(3,706,186,389)	865,734,781

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,480,834,398)	41,999,060,751	11,313,524,217

기초현금및현금성자산	69,992,641,940	27,993,581,189	16,680,056,977

기말현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940	27,993,581,194

* 제21기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표로, 향후 정기주주총회(2022.03.25 개최예정)에서 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.