가온그룹 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	384,532,696,851	341,178,900,012	291,629,748,332

현금및현금성자산	62,165,119,213	46,511,807,542	69,992,641,940

매출채권 및 기타유동채권	153,396,196,821	154,744,881,444	145,760,416,590

기타유동자산	7,742,532,521	8,611,003,398	6,492,256,727

파생상품자산	287,020,650	736,938,422	0

당기법인세자산	777,729,107	1,055,624,438	169,628,378

재고자산	160,164,098,539	129,518,644,768	69,214,804,697

비유동자산	47,600,829,937	42,225,943,002	38,905,883,333

비유동금융자산	6,317,306,351	3,466,963,050	3,064,890,369

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,220,532,558	1,804,845,579	1,259,617,116

관계기업투자	930,559,141	1,059,982,190	937,235,681

유형자산	20,711,648,392	21,043,944,074	20,710,194,842

무형자산	6,528,203,646	5,517,094,157	5,006,022,782

투자부동산	72,990,844	825,838,229	826,490,962

이연법인세자산	10,819,589,005	8,507,275,723	7,101,431,581

자산총계	432,133,526,788	383,404,843,014	330,535,631,665

부채

유동부채	213,242,793,024	199,324,744,318	150,016,679,009

매입채무 및 기타유동채무	82,503,805,743	84,085,321,143	76,922,738,401

단기차입금	113,462,386,680	70,937,562,648	60,270,801,410

유동성사채	0	21,771,336,478	0

파생상품부채	8,157,350,652	13,179,501,053	307,910,088

판매보증충당부채	1,325,449,001	1,418,502,548	1,303,799,215

당기법인세부채	4,885,474,749	5,803,136,595	485,400,690

기타유동부채	2,908,326,199	2,129,383,853	4,286,594,605

유동성장기차입금	0	0	2,500,000,000

유동성전환사채	0	0	3,939,434,600

비유동부채	30,812,644,417	1,357,023,959	22,094,850,162

비유동성사채	29,940,505,896	0	21,532,323,026

전환사채	331,358,946	343,549,138	0

장기금융부채	540,779,575	1,013,474,821	562,527,136

부채총계	244,055,437,441	200,681,768,277	172,111,529,171

자본

지배기업소유주지분	189,885,885,873	182,904,559,453	159,077,544,626

자본금	8,166,442,000	7,925,973,000	7,537,147,500

주식발행초과금	61,387,014,792	60,781,220,622	57,086,545,022

기타자본	(4,781,205,791)	(2,580,168,949)	94,933,559,962

기타포괄손익누계액	78,702,200	1,354,483,786	2,056,940,411

이익잉여금	125,034,932,672	115,423,050,994	(2,536,648,269)

비지배지분	(1,807,796,526)	(181,484,716)	(653,442,132)

자본총계	188,078,089,347	182,723,074,737	158,424,102,494

자본과부채총계	432,133,526,788	383,404,843,014	330,535,631,665

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	611,235,272,392	533,118,640,853	483,135,943,197

매출원가	518,912,887,875	427,934,415,972	413,709,578,135

매출총이익	92,322,384,517	105,184,224,881	69,426,365,062

판매비와관리비	77,967,380,853	76,803,253,885	60,163,405,511

영업이익	14,355,003,664	28,380,970,996	9,262,959,551

기타수익	5,017,183,835	5,919,291,972	1,440,502,183

기타비용	5,492,181,886	5,144,363,912	3,728,572,616

금융수익	46,640,563,979	20,083,724,628	23,396,933,201

금융비용	44,636,775,576	23,350,659,063	29,248,269,888

법인세비용차감전순이익(손실)	15,883,794,016	25,888,964,621	1,123,552,431

법인세비용	4,854,896,288	7,083,110,673	(873,053,991)

당기순이익(손실)	11,028,897,728	18,805,853,948	1,996,606,422

기타포괄손익	(1,275,781,586)	(702,456,625)	1,986,844,676

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(1,263,161,918)	(665,678,290)	1,982,151,794

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(12,619,668)	(36,778,335)	4,692,882

총포괄손익	9,753,116,142	18,103,397,323	3,983,451,098

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	10,862,045,551	21,353,896,532	2,927,488,101

비지배지분	166,852,177	(2,548,042,584)	(930,881,679)

총 포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분	9,586,263,965	20,651,439,907	4,914,332,777

비지배지분	166,852,177	(2,548,042,584)	(930,881,679)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	708	1,414	197

희석주당이익 (단위 : 원)	659	1,385	191

연결 자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

비지배주주지분 조정효과

수정후기초자본

총포괄손익:

당기순이익(손실)	2,927,488,101	2,927,488,101	(930,881,679)	1,996,606,422

해외사업환산손익	1,982,151,794	1,982,151,794	1,982,151,794

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,692,882	4,692,882	4,692,882

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권의 행사

배당금지급	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)	(1,448,541,400)

주식배당	144,854,000	(144,854,000)

자기주식 취득	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)

연결범위변동	(385,468,982)	(385,468,982)	2,250,228,754	1,864,759,772

종속기업의 지분율 변동

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2020.12.31 (기말자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,544,626	(653,442,132)	158,424,102,494

2021.01.01 (기초자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,536,648,269)	2,056,940,411	94,933,559,962	159,077,544,626	(653,442,132)	158,424,102,494

비지배주주지분 조정효과

수정후기초자본

총포괄손익:

당기순이익(손실)	21,353,896,532	21,353,896,532	(2,548,042,584)	18,805,853,948

해외사업환산손익	(665,678,290)	(665,678,290)	(665,678,290)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(36,778,335)

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권의 행사	244,759,000	3,694,675,600	3,939,434,600	3,939,434,600

배당금지급	(720,338,000)	(720,338,000)	(720,338,000)

주식배당	144,067,500	(144,067,500)

자기주식 취득	(43,520,680)	(43,520,680)	(43,520,680)

연결범위변동	20,000,000	20,000,000

종속기업의 지분율 변동	3,000,000,000	3,000,000,000

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	7,925,974,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,560,453	(181,484,716)	182,723,074,737

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(2,580,168,949)	1,354,483,786	115,423,050,994	182,904,559,453	(181,484,716)	182,723,074,737

비지배주주지분 조정효과	1,373,444,760	419,719,227	1,793,163,987	(1,793,163,987)

수정후기초자본	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,206,724,189)	1,354,483,786	115,842,770,221	184,697,723,440	(1,974,648,703)	182,723,074,737

총포괄손익:

당기순이익(손실)	10,862,045,551	10,862,045,551	166,852,177	11,028,897,728

해외사업환산손익	(1,263,161,918)	(1,263,161,918)	(1,263,161,918)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(12,619,668)	(12,619,668)	(12,619,668)

자본에직접인식된주주와의거래등:

전환권의 행사	88,661,500	605,794,170	694,455,670	694,455,670

배당금지급	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	(151,807,500)

자기주식 취득	(3,574,481,602)	(3,574,481,602)	(3,574,481,602)

연결범위변동

종속기업의 지분율 변동

교환권의 행사

신주인수권의 행사

2022.12.31 (기말자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(4,781,205,791)	78,702,200	125,034,932,672	189,885,885,873	(1,807,796,526)	188,078,089,347

연결 현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(23,185,802,374)	(35,863,396,313)	46,075,442,903

영업에서 창출된 현금흐름	(12,216,435,035)	(31,069,339,022)	57,304,669,813

이자의 수취	736,962,924	659,209,134	446,047,116

이자의 지급	(3,987,674,385)	(1,412,740,241)	(2,605,796,996)

법인세납부(환급)	(7,718,655,878)	(4,040,526,184)	(9,069,477,030)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,965,490,442)	(7,079,560,325)	(8,673,271,640)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,560,788,988	715,801,442	485,847,897

단기대여금의 감소	49,923,053	0	185,423,864

장기대여금의 감소	1,580,227,748	0	5,729,130

파생상품정산현금유입	1,445,379,765	0	0

유형자산의 처분	18,396,476	25,361,452	64,971,109

무형자산의 처분	0	108,000,000	0

리스채권의회수	116,470,740	0	0

보증금의 감소	350,391,206	390,925,950	107,148,816

정부보조금의 수취	0	191,514,040	122,574,978

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,526,279,430)	(7,795,361,767)	(9,159,119,537)

장기금융상품의증가	(604,116,000)	(598,074,840)	(600,074,840)

당기손익-공정가치측정자산의취득	0	(2,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(2,587,786,250)	0	0

단기대여금의 증가	(891,090,000)	(3,737,905)	0

장기대여금의 증가	(1,510,008,330)	(1,000,000,000)	(100,000,000)

파생상품정산현금유출	0	(307,910,088)	0

유형자산의 취득	(2,936,594,011)	(3,661,993,317)	(3,563,615,637)

무형자산의 취득	(1,999,823,397)	(2,055,201,783)	(3,359,033,818)

사용권자산의취득	(61,153,558)	0

보증금의 증가	(935,707,884)	(165,572,693)	(289,383,248)

연결범위변동순유출액	0	(871,141)	(246,731,994)

관계기업투자주식의 취득	0	0	(1,000,280,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	45,677,533,765	19,201,524,899	8,303,075,877

재무활동으로 인한 현금유입액	134,927,290,633	48,908,432,084	76,999,825,991

단기차입금의 차입	104,938,107,075	35,388,032,084	76,541,425,991

사채의 발행	29,927,630,000	0	0

전환사채의발행	0	10,500,000,000	0

임대보증금의 증가	400,000	400,000	213,400,000

리스부채의증가	61,153,558	0	0

비지배지분의증가	0	3,020,000,000	245,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(89,249,756,868)	(29,706,907,185)	(68,696,750,114)

단기차입금의 상환	(61,175,080,920)	(28,070,267,976)	(29,772,800,000)

사채의 상환	(22,000,000,000)	0	0

리스부채의상환	(981,518,746)	(916,301,209)	(585,532,979)

임대보증금의 감소	(600,000)	0	(1,000,000)

배당금지급	(1,518,075,600)	(720,338,000)	(1,448,541,400)

자기주식의 취득	(3,574,481,602)	0	(1,888,875,735)

장기차입금의 상환	0	0	(10,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	0	(25,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,127,070,722	260,597,341	(3,706,186,389)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,653,311,671	(23,480,834,398)	41,999,060,751

기초현금및현금성자산	46,511,807,542	69,992,641,940	27,993,581,189

기말현금및현금성자산	62,165,119,213	46,511,807,542	69,992,641,940