가온그룹 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2023.06.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	214,377,380,965	175,886,733,609

현금및현금성자산	16,335,841,293	37,102,777,876

매출채권 및 기타유동채권	120,830,979,274	66,801,911,660

당기법인세자산	0	521,727,293

기타유동자산	4,263,814,781	2,387,961,297

재고자산	72,946,745,617	69,072,355,483

비유동자산	90,383,898,878	89,586,636,023

비유동금융자산	6,620,702,069	6,315,306,351

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,014,866,812	1,000,184,738

관계기업투자	1,000,280,000	1,000,280,000

종속기업투자	52,141,416,337	52,153,084,073

유형자산	15,090,726,726	15,238,695,354

무형자산	2,587,007,984	2,693,164,021

투자부동산	1,810,673,566	1,832,161,542

이연법인세자산	10,118,225,384	9,353,759,944

자산총계	304,761,279,843	265,473,369,632

부채

유동부채	122,244,803,111	82,375,534,948

매입채무 및 기타유동채무	74,579,847,102	32,098,317,497

단기차입금	39,593,070,000	37,999,200,000

파생상품부채	5,583,535,100	8,157,350,652

판매보증충당부채	776,359,504	889,322,817

당기법인세부채	692,692,310	1,970,076,708

금융보증부채	15,768,186	2,960,968

기타유동부채	1,003,530,909	1,258,306,306

비유동부채	30,606,433,068	30,712,315,668

비유동성사채	29,947,075,771	29,940,505,896

전환사채	291,364,329	331,358,946

장기금융부채	367,992,968	440,450,826

부채총계	152,851,236,179	113,087,850,616

자본

자본금	8,485,824,500	8,166,442,000

주식발행초과금	62,714,174,521	61,387,014,792

기타자본	(7,024,645,639)	(5,470,300,279)

기타포괄손익누계액	(83,645,126)	(83,645,126)

이익잉여금	87,818,335,408	88,386,007,629

자본총계	151,910,043,664	152,385,519,016

자본과부채총계	304,761,279,843	265,473,369,632

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	121,449,771,061	183,236,872,980	109,880,596,456	207,860,424,577

매출원가	101,397,720,213	157,276,019,326	92,430,411,482	174,678,610,848

매출총이익	20,052,050,848	25,960,853,654	17,450,184,974	33,181,813,729

판매비와관리비	14,171,575,063	25,245,788,898	16,922,445,703	30,911,464,796

영업이익	5,880,475,785	715,064,756	527,739,271	2,270,348,933

기타수익	12,221,692	198,714,365	35,235,782	129,205,718

기타비용	11,615,812	254,944,826	2,432,998,193	2,671,053,713

금융수익	3,560,507,141	7,717,435,807	15,990,938,995	18,242,162,102

금융비용	2,507,931,845	7,141,068,751	7,190,973,788	9,705,880,295

법인세비용차감전순이익(손실)	6,933,656,961	1,235,201,351	6,929,942,067	8,264,782,745

법인세비용	587,575,322	34,014,872	1,256,805,290	1,660,174,191

당기순이익(손실)	6,346,081,639	1,201,186,479	5,673,136,777	6,604,608,554

기타포괄손익	0	0	(10,047,465)	(10,047,465)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실	0	0	(10,047,465)	(10,047,465)

총포괄손익	6,346,081,639	1,201,186,479	5,663,089,312	6,594,561,089

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	400	77	370	429

희석주당이익 (단위 : 원)	379	73	351	406

자본변동표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,925,973,000	60,781,220,622	(1,895,818,677)	(71,025,458)	91,611,962,590	158,352,312,077

반기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,604,608,554	6,604,608,554

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(10,047,465)	0	(10,047,465)

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	0	0	0	0	(1,518,075,600)	(1,518,075,600)

주식배당	151,807,500	0	0	0	(151,807,500)	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(3,443,831,602)	0	0	(3,443,831,602)

2022.06.30 (기말자본)	8,077,780,500	60,781,220,622	(5,339,650,279)	(81,072,923)	96,546,688,044	159,984,965,964

2023.01.01 (기초자본)	8,166,442,000	61,387,014,792	(5,470,300,279)	(83,645,126)	88,386,007,629	152,385,519,016

반기총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,201,186,479	1,201,186,479

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

자본에직접인식된주주와의거래등:

배당금지급	0	0	0	0	(1,538,138,200)	(1,538,138,200)

주식배당	230,720,500	0	0	0	(230,720,500)	0

전환권 행사	88,662,000	1,327,159,729	0	0	0	1,415,821,729

자기주식 취득	0	0	(1,554,345,360)	0	0	(1,554,345,360)

2023.06.30 (기말자본)	8,485,824,500	62,714,174,521	(7,024,645,639)	(83,645,126)	87,818,335,408	151,910,043,664

현금흐름표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(17,657,133,872)	(26,804,730,282)

영업에서 창출된 현금흐름	(15,022,043,701)	(23,047,864,407)

이자의 수취	435,421,679	158,059,274

이자의 지급	(1,516,374,433)	(733,310,659)

법인세납부(환급)	(1,554,137,417)	(3,181,614,490)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,265,500,192)	(859,469,653)

투자활동으로 인한 현금유입액	237,506,830	1,119,636,899

단기대여금의 감소	0	45,000,000

장기대여금의 감소	101,149,815	1,008,764,298

종속기업투자주식의처분	10,477,293	0

유형자산의 처분	0	26,363,636

무형자산의 처분	0	7,969,501

보증금의 감소	81,141,118	0

리스채권의회수	34,894,292	31,539,464

정부보조금의 수취	9,844,312	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,503,007,022)	(1,979,106,552)

장기금융상품의 증가	(302,058,000)	(302,058,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(207,000,000)	(293,000,000)

유형자산의 취득	(931,719,372)	(510,970,509)

무형자산의 취득	(62,229,650)	(323,078,043)

보증금의 증가	0	(50,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,546,563,558)	22,298,361,292

재무활동으로 인한 현금유입액	24,765,880,000	45,998,350,001

단기차입금의 차입	24,765,880,000	26,050,200,001

사채의 발행	0	19,947,750,000

임대보증금의 증가	0	400,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(27,312,443,558)	(23,699,988,709)

단기차입금의 상환	(24,032,160,000)	(18,546,900,001)

리스부채의 상환	(187,799,998)	(190,581,506)

임대보증금의 감소	0	(600,000)

배당금의 지급	(1,538,138,200)	(1,518,075,600)

자기주식의 취득	(1,554,345,360)	(3,443,831,602)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	702,261,039	896,966,834

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,766,936,583)	(4,468,871,809)

기초현금및현금성자산	37,102,777,876	25,831,508,654

기말현금및현금성자산	16,335,841,293	21,362,636,845