가온그룹 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 세계 전역을 대상으로 AI 솔루션, OTT, 네트워크 솔 루 션 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주력 시장은 국내외 방송통신 사업자 시장입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준)1) 재무상태

(단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	증감액	증감율(%)

자산

Ⅰ. 유동자산	291,629,748,332	276,600,026,068	15,029,722,264	5.4%

1. 현금및현금성자산	69,992,641,940	27,993,581,194	41,999,060,746	150.0%

2. 매출채권 및 기타채권	145,760,416,590	166,031,024,857	-20,270,608,267	-12.2%

3. 기타유동자산	6,492,256,727	4,565,722,849	1,926,533,878	42.2%

4. 파생금융상품자산	-	247,011,327	-247,011,327	-

5. 당기법인세자산	169,628,378	779,128,868	-609,500,490	-78.2%

6. 재고자산	69,214,804,697	76,983,556,973	-7,768,752,276	-10.1%

Ⅱ. 비유동자산	38,905,883,333	31,029,941,113	7,875,942,220	25.4%

1. 비유동금융자산	3,064,890,369	3,862,237,980	-797,347,611	-20.6%

2. 비유동기타채권	1,259,617,116	639,542,358	620,074,758	97.0%

3. 투자부동산	826,490,962	768,351,483	58,139,479	7.6%

4. 유형자산	20,710,194,842	21,719,475,481	-1,009,280,639	-4.6%

5. 무형자산	5,006,022,782	917,393,935	4,088,628,847	445.7%

6. 이연법인세자산	7,101,431,581	3,122,939,876	3,978,491,705	127.4%

7. 관계기업투자	937,235,681	-	937,235,681	-

자산총계	330,535,631,665	307,629,967,181	22,905,664,484	7.4%

부채

Ⅰ. 유동부채	150,016,679,009	113,294,043,735	36,722,635,274	32.4%

1. 매입채무 및 기타채무	76,922,738,401	57,952,345,808	18,970,392,593	32.7%

2. 판매보증충당부채	1,303,799,215	1,677,549,280	-373,750,065	-22.3%

3. 단기차입금	60,270,801,410	17,315,600,000	42,955,201,410	248.1%

4. 유동성장기차입금	2,500,000,000	25,000,000,000	-22,500,000,000	-90.0%

5. 유동성사채	3,939,434,600	-	3,939,434,600	-

6. 당기법인세부채	485,400,690	6,798,422,661	-6,313,021,971	-92.9%

8. 파생금융상품부채	307,910,088	453,886,904	-145,976,816	-32.2%

9. 기타유동부채	4,286,594,605	4,096,239,082	190,355,523	4.6%

Ⅱ. 비유동부채	22,094,850,162	38,422,614,687	-16,327,764,525	-42.5%

1. 사채	21,532,323,026	25,237,869,805	-3,705,546,779	-14.7%

2. 장기차입금	-	12,500,000,000	-12,500,000,000	-100.0%

3. 기타비유동채무	562,527,136	684,744,882	-122,217,746	-17.8%

부채총계	172,111,529,171	151,716,658,422	20,394,870,749	13.4%

자본

I. 지배기업소유주지분	159,077,544,626	157,886,097,966	1,191,446,660	0.8%

1. 자본금	7,537,147,500	7,392,293,500	144,854,000	2.0%

2. 주식발행초과금	57,086,545,022	57,086,545,022	0	-

3. 기타자본	-2,536,648,269	-262,303,552	-2,274,344,717	867.1%

4. 기타포괄손익누계액	2,056,940,411	70,095,735	1,986,844,676	2834.5%

5. 이익잉여금	94,933,559,962	93,599,467,261	1,334,092,701	1.4%

II. 비지배지분	-653,442,132	-1,972,789,207	1,319,347,075	-66.9%

자본총계	158,424,102,494	155,913,308,759	2,510,793,735	1.6%

부채와자본총계	330,535,631,665	307,629,967,181	22,905,664,484	7.4%

- 자산은 현금및현금성자산, 관계기업투자 증가 등으로 전년대비 7.4% 증가하였습니다. - 부채는 매입채무 및 기타채무, 단기차입금 증가 등으로 전년 대비 13.4% 증가하였습니다. - 자본은 이익잉여금, 기타포괄손익누계액 증가로 인해 전년대비 1.6% 늘어났습니다. 2) 영업실적

(단위 : 원)

과 목	제20기	제19기	증감액	증감율(%)

Ⅰ.매출액	483,135,943,197	601,042,248,432	-117,906,305,235	-19.6%

Ⅱ.매출원가	413,709,578,135	504,450,939,004	-90,741,360,869	-18.0%

Ⅲ.매출총이익	69,426,365,062	96,591,309,428	-27,164,944,366	-28.1%

Ⅳ.판매비와관리비	60,163,405,511	67,498,749,203	-7,335,343,692	-10.9%

Ⅴ.영업이익	9,262,959,551	29,092,560,225	-19,829,600,674	-68.2%

기타수익	1,440,502,183	674,396,746	766,105,437	113.6%

기타비용	3,728,572,616	1,939,984,739	1,788,587,877	92.2%

금융수익	23,396,933,201	20,312,506,765	3,084,426,436	15.2%

금융비용	29,248,269,888	24,615,106,178	4,633,163,710	18.8%

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	1,123,552,431	23,524,372,819	-22,400,820,388	-95.2%

Ⅶ.법인세비용	-873,053,991	5,726,542,813	-6,599,596,804	-115.2%

Ⅷ.당기순이익	1,996,606,422	17,797,830,006	-15,801,223,584	-88.8%

Ⅸ.기타포괄손익	1,986,844,676	-64,422,001	2,051,266,677	-3184.1%

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	1,982,151,794	-75,570,741	2,057,722,535	-2722.9%

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손실	4,692,882	11,148,740	-6,455,858	-57.9%

X.총포괄손익	3,983,451,098	17,733,408,005	-13,749,956,907	-77.5%

당기순이익의귀속:

지배기업의소유주지분	2,927,488,101	17,960,205,150	-15,032,717,049	-83.7%

비지배지분	-930,881,679	-162,375,144	-768,506,535	473.3%

총포괄이익의귀속:

지배기업의소유주지분	4,914,332,777	17,912,408,773	-12,998,075,996	-72.6%

비지배지분	-930,881,679	-179,000,768	-751,880,911	420.0%

주당이익

기본주당이익	201	1,226	-1,025	-83.6%

희석주당이익	195	1,187	-993	-83.6%

- 코로나19(COVID-19) 확산 및 장기화로 인한 해외 거래처의 제품 공급 지연으로 전년대비 매출액이 19.6% 감소하였으며, 이에 따른 고정비 부담 증대로 영업이익 및 당기순이익이 전년대비 각 68.2%, 88.8% 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 1) 유동성 및 자금 조달에 관한 사항 당사는 지난해 영업활동에 필요한 자금조달은 주로 전기 유보 현금, 장, 단기 차입금을 통해 영업활동에 필요한 현금을 활용하였습니다. 또한, 일부 현금 유출입 시기의 불일치를 대비하여 은행으로부터 수입원재료 결제용 단기 차입금 등을 통하여 유동성을 확보하였습니다 (단위: USD, 천원).

구분	(단위 : 천원)

차입처	연이자율(%)	외화금액	당기말

단기차입금	외화대출	수출입은행(*1)	3M LIBOR + 1.49%	USD 15,000,000	16,320,000

국민은행	1M LIBOR + 1.37%	USD 8,100,000	8,812,800

국민은행	1M LIBOR + 1.37%	USD 7,000,000	7,616,000

국민은행	2.77%	USD 306,987	334,001

우리은행	3M LIBOR + 2.03%	USD 1,000,000	1,088,000

원화대출	산업은행	2.80%	-	10,000,000

엘지유플러스	-	-	1,100,000

수출입은행	2.12%	-	10,000,000

수출입은행	2.16%	-	5,000,000

유동성장기차입금	원화대출	유동화대출(*2)	3.73%	-	2,500,000

합 계	62,770,801

(*1) 동 차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산 USD 15,600,000을 담보로 제공하고 있으며, 대표이사로부터 USD 14,400,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (*2) 연결회사는 특정거래처에 대한 물품대금채권 및 장래물품대금채권을 기초자산으로 하는 자산유동화증권을 발행하였습니다. 2) 자금 지출에 관한 사항 당사는 지난해 운전 자금 확보 및 차입금 상환을 위하여 매출 채권 유동화를 통한 현금 창출 활동에 주력하였습니다. 또한, 영업이익 창출 및 재고 회전율 증대를 통하여 원재료 구입 등과 같은 영업 활동에 대한 현금 유출을 안정적으로 운용하였습니다.

5. 부외거래 별첨된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석사항 중 " 30. 우발상황 및 약정사항 등" 등을 참조하시기 바랍니다. 6. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한 사항 별첨된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석사항 중 "2. 재무제표 작성기준" 과 "3. 유의적인 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항이 없습니다.