가온그룹 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

I.유동자산	306,827,107,042	295,984,057,968

1.현금및현금성자산	29,859,455,119	16,680,056,977

2.매출채권 및 기타채권	185,293,916,692	144,901,258,652

3.당기법인세자산	790,586,713	774,155,104

4.기타유동자산	6,053,840,177	3,109,175,956

5.파생상품금융자산	1,072,850,716	1,700,266,726

6.재고자산	83,756,457,625	128,819,144,553

II.비유동자산	30,325,044,532	29,766,364,907

1.기타비유동금융자산	4,648,107,702	3,562,075,899

2.투자부동산	772,561,947	785,193,343

3.유형자산	21,148,958,710	22,064,797,744

4.무형자산	1,037,984,977	1,314,456,921

5.이연법인세자산	2,717,431,196	2,039,841,000

자산총계	337,152,151,574	325,750,422,875

부채

I.유동부채	160,823,511,865	184,225,163,099

1.매입채무 및 기타채무	68,389,532,530	70,078,141,554

2.판매보증충당부채	1,698,934,395	1,019,162,759

3.단기차입금	53,108,298,000	104,277,267,154

4.유동성장기차입금	25,000,000,000	1,000,000,000

5.유동성사채	524,220,251

6.당기법인세부채	8,167,148,101	1,289,023,890

7.파생상품금융부채	58,117,341

8.기타유동부채	4,401,481,498	6,037,347,491

II.비유동부채	22,799,593,980	3,941,634,600

1.사채	3,939,434,600	3,939,434,600

2.장기금융부채	2,200,000	2,200,000

3.장기차입금	18,857,959,380

부채총계	183,623,105,845	188,166,797,699

자본

I.지배기업소유주지분	155,424,457,735	139,377,413,615

1.자본금	7,392,293,500	7,257,400,500

2.주식발행초과금	57,086,545,022	55,561,037,713

3.이익잉여금	91,248,473,945	77,055,305,811

4.기타포괄손익누계액	(40,551,180)	117,892,112

5.기타자본	(262,303,552)	(614,222,521)

II.비지배지분	(1,895,412,006)	(1,793,788,439)

자본총계	153,529,045,729	137,583,625,176

자본과부채총계	337,152,151,574	325,750,422,875

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	141,893,365,416	476,556,890,170	158,341,315,320	435,497,150,406

II.매출원가	119,463,389,620	400,741,893,164	140,724,022,236	384,849,651,141

III.매출총이익	22,429,975,796	75,814,997,006	17,617,293,084	50,647,499,265

관리비	6,789,197,629	20,487,891,368	5,739,693,750	15,216,307,564

판매비	3,687,559,864	11,084,095,477	3,435,846,870	10,455,866,693

물류비	1,194,326,558	3,321,154,925	869,348,167	2,393,204,705

연구개발비	5,226,629,273	16,497,576,188	5,213,988,562	15,965,866,254

IV.영업이익	5,532,262,472	24,424,279,048	2,358,415,735	6,616,254,049

기타수익	460,549,076	654,165,923	128,040,039	262,171,461

기타비용	822,950,314	1,503,403,257	61,472,283	1,489,180,943

금융수익	7,101,268,838	19,705,884,666	3,152,756,487	13,851,202,473

금융비용	6,003,113,894	20,097,327,069	5,422,076,727	16,967,934,660

V.법인세비용차감전순이익	6,268,016,178	23,183,599,311	155,663,251	2,272,512,380

법인세비용	3,167,484,846	7,640,293,646	(164,528,248)	536,490,071

VI.당(분)기순이익	3,100,531,332	15,543,305,665	320,191,499	1,736,022,309

당(분)기순이익의 귀속 :

지배기업 소유주지분	3,117,529,927	15,609,211,834	342,398,510	1,702,008,834

비지배지분	(16,998,595)	(65,906,169)	(22,207,011)	34,013,475

VII.기타포괄손익	86,880,367	(194,160,690)	434,537,466	555,344,913

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

해외사업환산손익	86,880,367	(194,160,690)	434,537,466	555,344,913

VIII.총포괄손익	3,187,411,699	15,349,144,975	754,728,965	2,291,367,222

총 포괄손익의 귀속 :

지배기업 소유주지분	3,223,694,408	15,450,769,542	687,666,536	2,192,267,888

비지배지분	(36,282,709)	(101,623,567)	67,062,429	99,099,334

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	218	1,086	23	124

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	208	1,075	22	118

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(614,222,521)	79,808,130	73,479,354,592	124,929,933,254	(1,806,002,344)	123,123,930,910

총포괄이익

당(분)기순이익	1,702,008,834	1,702,008,834	34,013,475	1,736,022,309

해외사업환산손익	490,259,054	490,259,054	65,085,859	555,344,913

소유주와의거래

연결범위변동

배당금지급	(1,566,463,920)	(1,566,463,920)	(1,566,463,920)

신주인수권의 행사

전환권행사	553,285,500	10,280,159,660	10,833,445,160	10,833,445,160

2018.09.30 (기말)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	570,067,184	73,614,899,506	136,389,182,382	(1,706,903,010)	134,682,279,372

2019.01.01 (기초자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	117,892,112	77,055,305,811	139,377,413,615	(1,793,788,439)	137,583,625,176

총포괄이익

당(분)기순이익	15,609,211,834	15,609,211,834	(65,906,169)	15,543,305,665

해외사업환산손익	(158,443,292)	(158,443,292)	(35,717,398)	(194,160,690)

소유주와의거래

연결범위변동	1,000	1,000	1,000

배당금지급	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)	(1,416,043,700)

신주인수권의 행사	134,892,000	1,525,507,309	(162,643,979)	1,497,755,330	1,497,755,330

전환권행사	514,562,948	514,562,948	514,562,948

2019.09.30 (기말)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	(40,551,180)	91,248,473,945	155,424,457,735	(1,895,412,006)	153,529,045,729

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	25,140,983,229	(71,811,884,104)

1.영업에서 창출된 현금흐름	29,958,025,864	(68,129,245,706)

2.이자수취	359,289,933	137,551,072

3.이자지급	(3,613,140,884)	(1,417,979,327)

4.법인세납부	(1,563,191,684)	(2,402,210,143)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(3,140,696,689)	(1,862,144,213)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	58,779,543	1,798,911,603

가.장기대여금의 감소	4,687,470

나.보증금의 감소	54,092,073	1,297,463,959

다.기타투자자산의 처분	68,727,644

라.단기대여금의 감소	160,000,000

마.관계기업주식의 감소	272,720,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,199,476,232)	(3,661,025,816)

가.단기대여금의 증가	(3,479,834)

나.유형자산의 취득	(1,857,393,643)	(3,188,354,823)

다.무형자산의 취득	(160,133,580)	(24,144,863)

라.장기금융상품의 취득	(448,556,130)	(448,556,130)

마.보증금의 증가	(5,265,205)

바.기타투자자산의 취득	(724,647,840)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(10,437,149,006)	80,163,433,814

1.재무활동으로 인한 현금유입액	90,526,195,934	97,895,361,734

가.단기차입금의 차입	39,027,240,604	97,895,361,734

나.장기차입금의 차입	50,000,000,000

다.임대보증금의 증가	1,200,000

라.신주인수권의 행사	1,497,755,330

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(100,963,344,940)	(17,731,927,920)

가.단기차입금의 상환	(93,296,101,240)	(15,838,200,000)

나.장기차입금의 상환	(6,250,000,000)	(327,264,000)

다.배당금지급	(1,416,043,700)	(1,566,463,920)

라.임대보증금의 감소	(1,200,000)

IV.환율변동효과	1,616,260,608	397,838,103

V.현금및현금성자산의 증가(감소)	13,179,398,142	6,887,243,600

VI.기초 현금및현금성자산	16,680,056,977	26,136,809,604

VII.분기말 현금및현금성자산	29,859,455,119	33,024,053,204