가온그룹 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

I.유동자산	327,699,535,069	276,600,026,068

1.현금및현금성자산	46,253,397,317	27,993,581,194

2.단기금융자산	0	0

3.매출채권 및 기타채권	175,338,162,846	166,025,363,592

4.당기법인세자산	267,229,401	779,128,868

5.기타유동자산	10,047,239,164	4,571,384,114

6.파생금융상품자산	174,163,746	247,011,327

7.재고자산	95,619,342,595	76,983,556,973

II.비유동자산	36,107,387,652	31,029,941,113

1.기타비유동금융자산	4,111,190,112	4,501,780,338

2.투자부동산	839,729,828	768,351,483

3.유형자산	21,803,756,726	21,719,475,481

4.무형자산	4,775,146,773	917,393,935

5.장기금융자산	0	0

6.이연법인세자산	3,577,284,213	3,122,939,876

7.종속기업투자	0	0

8.관계기업투자	1,000,280,000	0

자산총계	363,806,922,721	307,629,967,181

부채

I.유동부채	179,784,057,873	113,294,043,735

1.매입채무 및 기타채무	94,501,386,869	57,448,852,227

2.판매보증충당부채	1,445,004,993	1,677,549,280

3.단기차입금	59,942,850,000	17,315,600,000

4.유동성장기차입금	18,750,000,000	25,000,000,000

5.유동성사채	0	0

6.당기법인세부채	973,705,072	6,798,422,661

7.금융보증부채	0	0

8.파생금융상품부채	41,418,046	453,886,904

9.기타유동부채	4,129,692,893	4,599,732,663

II.비유동부채	26,365,366,802	38,422,614,687

1.사채	25,411,187,736	25,237,869,805

2.장기차입금	2,000,000	12,500,000,000

3.장기금융부채	952,179,066	684,744,882

부채총계	206,149,424,675	151,716,658,422

자본

I.지배기업소유주지분	160,013,741,016	157,886,097,966

1.자본금	7,537,147,500	7,392,293,500

2.주식발행초과금	57,086,545,022	57,086,545,022

3.이익잉여금	95,089,974,803	93,599,467,261

4.기타자본	(2,151,179,287)	(262,303,552)

5.기타포괄손익누계액	2,451,252,978	70,095,735

II.비지배지분	(2,356,242,970)	(1,972,789,207)

자본총계	157,657,498,046	155,913,308,759

자본과부채총계	363,806,922,721	307,629,967,181

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	137,096,750,109	359,841,327,919	141,893,365,416	476,556,890,170

II.매출원가	119,938,182,478	306,702,231,872	119,463,389,620	400,741,893,164

III.매출총이익	17,158,567,631	53,139,096,047	22,429,975,796	75,814,997,006

IV.판매비와관리비	13,439,836,941	44,544,984,470	16,897,713,324	51,390,717,958

V.영업이익	3,718,730,690	8,594,111,577	5,532,262,472	24,424,279,048

VI.기타수익	534,401,351	980,788,081	460,549,076	654,165,923

VII.기타비용	197,381,199	1,124,708,841	822,950,314	1,503,403,257

VIII.금융수익	2,349,663,445	14,664,115,433	7,101,268,838	19,705,884,666

IX.금융비용	4,980,363,918	17,520,056,017	6,003,113,894	20,097,327,069

X.법인세비용차감전순이익(손실)	1,425,050,369	5,594,250,233	6,268,016,178	23,183,599,311

XI.법인세비용	(620,405,232)	1,836,397,628	3,167,484,846	7,640,293,646

XII.당(분)기순이익(손실)	2,045,455,600	3,757,852,605	3,100,531,332	15,543,305,665

당기순이익의 귀속:

1.지배기업의 소유주지분	2,344,631,846	4,321,148,601	3,117,529,927	15,609,211,834

2.비지배지분	(299,176,245)	(563,295,996)	(16,998,595)	(65,906,169)

XIII.기타포괄손익	(687,953,370)	1,078,753,817	86,880,367	(194,160,690)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

1.해외사업환산손익	549,292,289	2,315,999,476	86,880,367	(194,160,690)

2.연결범위변동	(1,237,245,659)	(1,237,245,659)

XIV.총포괄손익	1,357,502,230	4,836,606,422	3,187,411,699	15,349,144,975

총포괄손익의 귀속:

1.지배기업의 소유주지분	1,644,230,002	5,465,060,185	3,223,694,408	15,450,769,542

2.비지배지분	(286,727,772)	(628,453,763)	(36,282,709)	(101,623,567)

XV.주당이익

1.기본주당이익 (단위 : 원)	162	298	218	1,086

2.희석주당이익 (단위 : 원)	157	289	208	1,075

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,257,400,500	55,561,037,713	(614,222,521)	117,892,112	77,055,305,811	139,377,413,615	(1,793,788,439)	137,583,625,176

총포괄손익

당(분)기순이익(손실)	15,609,211,834	15,609,211,834	(65,906,169)	15,543,305,665

해외사업환산손익	158,443,292	(158,443,292)	(35,717,398)	(194,160,690)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

연결범위변동	1,000	1,000	1,000

배당금지급	1,416,043,700	1,416,043,700	1,416,043,700

주식배당

전환권행사	514,562,948	514,562,948	514,562,948

신주인수권의 행사	134,892,000	1,525,507,309	(162,643,979)	1,497,755,330	1,497,755,330

자기주식 취득

2019.09.30 (기말자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	(40,551,180)	91,248,473,945	155,424,457,735	(1,895,412,006)	153,529,045,729

2020.01.01 (기초자본)	7,392,293,500	57,086,545,022	(262,303,552)	70,095,735	93,599,467,261	157,886,097,966	(1,972,789,207)	155,913,308,759

총포괄손익

당(분)기순이익(손실)	4,321,148,601	4,321,148,601	(563,295,996)	3,757,852,605

해외사업환산손익	2,381,157,243	2,381,157,243	(65,157,767)	2,315,999,476

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

연결범위변동	(1,237,245,659)	(1,237,245,659)	245,000,000	(992,245,659)

배당금지급	1,448,541,400	1,448,541,400	1,448,541,400

주식배당	144,854,000	(144,854,000)

전환권행사

신주인수권의 행사

자기주식 취득	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)	(1,888,875,735)

2020.09.30 (기말자본)	7,537,147,500	57,086,545,022	(2,151,179,287)	2,451,252,978	95,089,974,803	160,013,741,016	(2,356,242,970)	157,657,498,046

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	14,671,598,017	25,140,983,229

1.영업에서 창출된 현금흐름	23,983,299,583	29,958,025,864

2.이자수취	114,824,591	359,289,933

3.이자지급	(1,819,678,326)	(3,613,140,884)

4.법인세납부	(7,606,847,831)	(1,563,191,684)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(17,324,615,755)	(3,140,696,689)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	353,837,838	58,779,543

가.단기대여금의 감소	120,000,000	0

나.단기금융상품의 감소	0	0

다.단기금융상품의 증가	0	0

라.유형자산의 처분	40,202,095	0

마.정부보조금의 수취	54,000,000	0

바.보증금의 감소	1,607,470	54,092,073

사.사용권자산처분	38,861,633	0

아.장기대여금의 감소	4,166,640	4,687,470

자.종속기업투자의 감소	95,000,000	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(17,678,453,593)	(3,199,476,232)

가.단기대여금의 증가	0	(3,479,834)

나.유형자산의 취득	(3,111,450,568)	(1,857,393,643)

다.무형자산의 취득	(2,997,686,895)	(160,133,580)

라.보증금의 증가	0	(5,265,205)

마.장기금융상품의 취득	(450,556,130)	(448,556,130)

바.기타투자자산의 취득	0	(724,647,840)

사.관계기업투자주식의 취득	(1,000,280,000)	0

아.종속기업투자의 증가	(10,118,480,000)	0

III.재무활동으로 인한 현금흐름	21,852,301,073	(10,437,149,006)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	71,662,790,001	90,526,195,934

가.단기차입금의 차입	71,202,390,001	39,027,240,604

나.사채의 발행	0	0

다.임대보증금의 증가	213,400,000	1,200,000

라.신주인수권의 행사	0	1,497,755,330

마.장기차입금의 증가	2,000,000	50,000,000,000

바.자본금의 증가	245,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(49,810,488,928)	(100,963,344,940)

가.단기차입금의 상환	(27,322,400,000)	(93,296,101,240)

나.임대보증금의 감소	(800,000)	(1,200,000)

다.배당금지급	(1,448,541,400)	(1,416,043,700)

라.리스부채	(399,871,793)	0

마.사채발행비	0	0

바.유동성장기차입금의 상환	0	(6,250,000,000)

사.유동성장기부채의 상환	(18,750,000,000)	0

아.자기주식의 취득	(1,888,875,735)	0

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과	(939,467,207)	1,616,260,608

V.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV)	18,259,816,128	13,179,398,142

VI.기초의 현금및현금성자산	27,993,581,189	16,680,056,977

VII.기말의 현금및현금성자산(V+VI)	46,253,397,317	29,859,455,119