가온그룹 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	214,329,257,215	210,502,932,599	192,573,747,833

현금및현금성자산	23,464,084,897	45,229,417,304	23,378,544,022

단기금융자산	357,152,000	386,720,000

매출채권 및 기타채권	106,592,756,654	104,133,620,375	101,237,281,189

당기법인세자산	1,016,003,368	634,913,320	572,645,422

기타유동자산	4,281,090,069	5,008,428,734	4,180,651,480

재고자산	78,618,170,227	55,109,832,866	63,204,625,720

비유동자산	28,963,279,705	28,792,274,125	29,140,345,342

기타채권	2,530,483,502	2,660,710,718	2,351,396,925

장기금융자산	1,254,064,912	1,253,971,228	1,253,846,000

관계기업투자	278,708,435	301,782,227

투자부동산	2,094,536,526	2,105,361,780	2,148,662,795

유형자산	18,279,694,265	18,211,091,653	17,600,135,325

무형자산	2,103,993,869	1,917,721,424	1,510,635,448

이연법인세자산	1,955,484,528	1,875,321,427	3,809,355,181

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668	466,313,668

자산총계	243,292,536,920	239,295,206,724	221,714,093,175

부채

유동부채	109,956,713,721	101,887,980,002	117,294,729,075

매입채무 및 기타채무	67,941,704,103	70,250,009,911	81,331,030,356

판매보증충당부채	1,107,411,706	1,225,301,464	1,286,226,491

단기차입금	28,844,290,000	19,927,000,000	24,922,753,000

당기법인세부채	2,531,077,451	2,640,732,383	2,799,104,180

기타유동부채	9,532,230,461	7,844,936,244	6,955,615,048

비유동부채	21,108,943,065	21,716,630,600	4,402,633,998

사채	16,106,943,065	16,714,630,600	2,472,633,998

기타비유동부채	2,000,000	2,000,000	1,930,000,000

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

부채총계	131,065,656,786	123,604,610,602	121,697,363,073

자본

지배기업의 소유주지분	113,548,344,531	116,858,133,488	100,746,336,812

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	6,704,115,000

주식발생초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	45,280,878,053

기타자본	43,810,839,136	(2,097,331,130)	(2,782,812,047)

기타포괄손익누계액	(204,598,206)	(938,093,324)	308,220,680

이익잉여금	17,957,110,548	67,908,564,889	51,235,935,126

비지배지분	(1,321,464,397)	(1,167,537,366)	(729,606,710)

자본총계	112,226,880,134	115,690,596,122	100,016,730,102

자본과부채총계	243,292,536,920	239,295,206,724	221,714,093,175

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	105,521,730,977	105,521,730,977	114,975,204,732	114,975,204,732	436,903,296,761	375,795,398,030

매출원가	89,686,195,614	89,686,195,614	96,640,051,415	96,640,051,415	362,859,673,442	305,013,182,875

매출총이익	15,835,535,363	15,835,535,363	18,335,153,317	18,335,153,317	74,043,623,319	70,782,215,155

관리비	5,356,026,696	5,356,026,696	3,968,882,495	3,968,882,495	20,275,466,687	18,701,637,034

판매비	3,008,437,526	3,008,437,526	3,131,836,128	3,131,836,128	13,738,313,909	13,277,338,226

물류비	1,019,464,734	1,019,464,734	1,135,492,002	1,135,492,002	3,327,920,116	2,488,826,480

연구개발비	4,247,906,504	4,247,906,504	3,719,756,262	3,719,756,262	16,327,645,796	16,063,611,931

영업이익(손실)	2,203,699,903	2,203,699,903	6,379,186,430	6,379,186,430	20,374,276,811	20,250,801,484

기타수익	355,995,657	355,995,657	46,468,884	46,468,884	179,822,923	759,471,539

기타비용	206,124,713	206,124,713	145,535,942	145,535,942	2,656,279,725	2,014,731,003

금융수익	7,316,538,427	7,316,538,427	7,690,172,459	7,690,172,459	23,757,267,495	11,357,185,061

금융비용	12,292,454,544	12,292,454,544	7,314,952,788	7,314,952,788	18,847,517,519	18,025,915,377

지분법손실	329,159

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,622,345,270)	(2,622,345,270)	6,655,339,043	6,655,339,043	22,807,240,826	12,326,811,704

법인세비용	908,807,114	908,807,114	1,240,177,264	1,240,177,264	5,281,073,597	2,992,607,780

분기순이익(손실)	(3,531,152,384)	(3,531,152,384)	5,415,161,779	5,415,161,779	17,526,167,229	9,334,203,924

기타포괄손익	728,862,483	728,862,483	(215,504,625)	(215,504,625)	(1,257,145,426)	422,493,711

후속적으로 당기손익으로 재분류될수있는항목:

해외산업환산손익	716,981,184	716,981,184	(215,504,625)	(215,504,625)	(1,285,181,812)	422,493,711

지분법자본변동	11,881,299	11,881,299	28,036,386

총포괄손익	(2,802,289,901)	(2,802,289,901)	5,199,657,154	5,199,657,154	16,269,021,803	9,756,697,635

분기순이익의귀속:

지배기업 소유주지분	(3,381,857,988)	(3,381,857,988)	5,483,945,205	5,483,945,205	17,953,266,463	9,804,431,519

비지배지분	(149,294,396)	(149,294,396)	(68,783,426)	(68,783,426)	(427,099,234)	(470,227,595)

총포괄이익의귀속:

지배기업 소유주지분	(2,648,362,870)	(2,648,362,870)	5,274,310,189	5,274,310,189	16,706,952,459	10,235,870,954

비지배지분	(153,927,031)	(153,927,031)	(74,653,035)	(74,653,035)	(437,930,656)	(479,173,319)

주당이익

기본주당이익(손실)	(262)	(262)	421	421	1,400	792

희석주당이익(손실)	(241)	(241)	386	386	1,317	776

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	9,804,431,519	9,804,431,519	(470,227,595)	9,334,203,924

해외사업환산손익	431,439,435	431,439,435	(8,945,724)	422,493,711

지분법자본변동

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

교환사채 발행	483,855,457	483,855,457	483,855,457

교환사채 행사	404,414,288	404,414,288	404,414,288

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	17,953,266,463	17,953,266,463	(427,099,234)	17,526,167,229

해외사업환산손익	(1,265,817,577)	(1,265,817,577)	(19,364,235)	(1,285,181,812)

지분법자본변동	19,503,573	19,503,573	8,532,813	28,036,386

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권 행사

전환권 행사

교환사채 발행

교환사채 행사	685,480,917	685,480,917	685,480,917

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	5,483,945,205	5,483,945,205	(68,783,426)	5,415,161,779

해외사업환산손익	(209,635,016)	(209,635,016)	(5,869,609)	(215,504,625)

지분법자본변동

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권 행사

전환권 행사

교환사채 발행

교환사채 행사

유상증자

2016.03.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	98,585,664	55,439,243,631	104,740,010,301	(804,259,745)	103,935,750,556

2017.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,097,331,130)	(938,093,324)	67,908,564,889	116,858,133,488	(1,167,537,366)	115,690,596,122

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	(3,381,857,988)	(3,381,857,988)	(149,294,396)	(3,531,152,384)

해외사업환산손익	749,547,680	749,547,680	(32,566,496)	716,981,184

지분법자본변동	(16,052,562)	(16,052,562)	27,933,861	11,881,299

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)	(1,288,718,300)

신주인수권 행사

전환권 행사

교환사채 발행

교환사채 행사	627,292,213	627,292,213	627,292,213

유상증자

2017.03.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(1,470,038,917)	(204,598,206)	63,237,988,601	113,548,344,531	(1,321,464,397)	112,226,880,134

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(28,051,424,895)	(44,917,802,731)	9,626,232,080	4,261,810,214

영업에서 창출된 현금흐름	(27,989,927,323)	(43,452,150,023)	13,762,525,399	6,208,133,986

이자의수취	48,157,360	17,507,382	223,827,527	139,712,773

이자의지급	(298,386,806)	(837,172,735)	(961,326,960)

법인세납부	(109,654,932)	(1,184,773,284)	(3,522,948,111)	(1,124,709,585)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,960,873,549)	(115,196,695)	(4,050,734,258)	(1,373,547,545)

투자활동으로 인한 현금유입액	17,940,185	361,147,395	147,471,456	2,534,499,731

단기금융상품의 감소	125,000,000

단기대여금의 감소	7,560,130	10,966,836	177,623,380

장기금융상품의 감소	114,109,409

장기대여금의 감소	1,562,490	3,562,490	8,249,960	41,570,930

유형자산의 처분	38,671,820	2,046,536

정부보조금의 수취	326,453,800	66,944,000	242,289,143

보증금의 감소	8,817,565	31,131,105	22,638,840	1,304,944,665

단기매매증권의 처분	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,978,813,734)	(476,344,090)	(4,198,205,714)	(3,908,047,276)

단기금융상품의 증가	(360,064,000)

단기대여금의 증가	(764,072,400)	(21,185,247)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(716,340,694)	(328,895,726)	(2,930,796,395)	(2,453,273,475)

무형자산의 취득	(335,022,070)	(107,800,738)	(341,777,387)	(803,566,373)

보증금의 증가	(13,859,860)	(18,462,379)	(291,367,704)	(20,647,460)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

장기금융상품의 취득	(149,518,710)	(125,228)

관계기업주식의 취득	(274,075,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,523,752,140	35,562,430,000	14,702,223,265	9,334,315,859

재무활동으로 인한 현금유입액	19,663,968,000	41,583,730,000	89,742,182,364	75,124,395,980

단기차입금의 차입	19,548,540,000	41,583,730,000	64,967,302,604	64,945,782,420

사채의 발행	14,772,879,760	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864

교환권대가	620,327,509

장기차입금의 차입	115,428,000	10,000,000,000

임대보증금의 증가	2,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(9,140,215,860)	(6,021,300,000)	(75,039,959,099)	(65,790,080,121)

단기차입금의 상환	(8,807,365,000)	(6,021,300,000)	(68,759,322,399)	(62,609,331,121)

임대보증금의 감소	(500,000,000)

사채의 상환	(1,545,508,500)

배당금의 지급	(1,280,636,700)	(1,135,240,500)

장기차입금의 상환	(332,850,860)	(5,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,208,528,353)	(209,635,015)	1,573,152,195	(462,551,401)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(21,697,074,657)	(9,680,204,441)	21,850,873,282	11,760,027,127

기초의 현금및현금성자산	45,161,159,554	23,378,544,022	23,378,544,022	11,618,516,895

기말의 현금및현금성자산	23,464,084,897	13,698,339,581	45,229,417,304	23,378,544,022