가온그룹 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	199,856,610,507	192,573,747,833	159,997,292,456

현금및현금성자산	39,475,518,092	23,378,544,022	11,618,516,895

매출채권 및 기타채권	106,048,803,313	101,237,281,189	101,610,936,702

당기법인세자산	570,121,754	572,645,422	10,256,814

기타유동자산	3,099,275,450	4,180,651,480	2,687,045,516

재고자산	50,302,827,898	63,204,625,720	43,422,256,521

단기금융자산	360,064,000	648,280,008

비유동자산	29,107,848,943	29,140,345,342	28,728,428,663

장기매출채권 및 기타채권	2,958,043,907	2,351,396,925	3,549,781,313

장기금융자산	1,304,189,000	1,253,846,000	214,078,274

투자부동산	2,116,187,033	2,148,662,795	5,419,412,495

유형자산	17,737,249,660	17,600,135,325	13,349,064,710

무형자산	1,395,712,735	1,510,635,448	1,867,156,566

이연법인세자산	3,322,391,608	3,809,355,181	3,862,621,637

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668

관계기업투자	274,075,000

자산총계	228,964,459,450	221,714,093,175	188,725,721,119

부채

유동부채	92,295,407,197	116,008,502,584	100,005,117,751

매입채무 및 기타채무	63,053,455,552	81,331,030,356	69,860,566,546

단기차입금	19,708,621,660	24,922,753,000	21,742,069,341

당기법인세부채	1,077,535,093	2,799,104,180	225,146,939

파생상품부채	47,941,504

기타유동부채	8,407,853,388	6,955,615,048	8,177,334,925

비유동부채	25,171,505,401	5,688,860,489	6,338,842,425

사채	17,121,377,035	2,472,633,998	2,806,027,220

판매보증부채	1,117,528,367	1,286,226,491	1,102,815,205

장기차입금	4,999,999,999

기타비유동부채	1,932,600,000	1,930,000,000	2,430,000,000

부채총계	117,466,912,598	121,697,363,073	106,343,960,176

자본

지배기업의 소유주지분	112,496,974,268	100,746,336,812	82,632,194,334

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	5,996,452,000

주식발생초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	35,558,992,108

기타자본	(2,528,324,098)	(2,782,812,047)	(1,366,775,126)

기타포괄손익누계액	23,784,533	308,220,680	(123,218,755)

이익잉여금	63,016,520,780	51,235,935,126	42,566,744,107

비지배지분	(999,427,416)	(729,606,710)	(250,433,391)

자본총계	111,497,546,852	100,016,730,102	82,381,760,943

자본과부채총계	228,964,459,450	221,714,093,175	188,725,721,119

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	96,971,970,484	334,885,114,483	78,887,711,865	266,898,477,836	375,795,398,030	343,405,943,439

매출원가	79,089,940,876	277,689,399,454	62,625,157,672	215,523,703,053	305,013,182,875	289,171,921,700

매출총이익	17,882,029,608	57,195,715,029	16,262,554,193	51,374,774,783	70,782,215,155	54,234,021,739

관리비	5,383,165,032	14,650,450,224	5,022,710,703	13,540,872,585	18,701,637,034	15,674,202,961

판매비	3,407,455,409	10,548,620,412	3,205,646,517	9,135,529,231	13,277,338,226	9,056,395,001

물류비	627,798,349	2,706,295,595	578,291,945	1,671,584,556	2,488,826,480	2,866,209,652

연구개발비	3,922,056,316	11,607,422,728	3,567,186,044	11,585,542,666	16,063,611,931	9,040,461,371

영업이익(손실)	4,541,554,502	17,682,926,070	3,888,718,984	15,441,245,745	20,250,801,484	17,596,752,754

기타수익	22,630,865	161,432,499	19,758,803	727,110,998	759,471,539	135,967,387

기타비용	341,384,009	644,702,241	602,480,828	1,837,947,703	2,014,731,003	1,986,293,718

금융수익	5,328,666,641	15,947,207,220	7,197,470,853	11,509,586,699	11,357,185,061	9,803,752,719

금융비용	8,927,810,954	18,116,802,657	9,396,023,952	16,831,060,799	18,025,915,377	12,296,186,434

법인세비용차감전순이익(손실)	623,657,045	15,030,060,891	1,107,443,860	9,008,934,940	12,326,811,704	13,253,992,708

법인세비용	(320,210,356)	2,238,481,604	937,533,426	2,059,643,396	2,992,607,780	1,978,970,948

분기순이익(손실)	943,867,401	12,791,579,287	169,910,434	6,949,291,544	9,334,203,924	11,275,021,760

지배기업 소유주지분	999,296,953	13,061,222,354	221,809,123	7,277,521,794	9,804,431,519	11,367,058,168

비지배지분	(55,429,552)	(269,643,067)	(51,898,689)	(328,230,250)	(470,227,595)	(92,036,408)

기타포괄손익	551,505,554	(284,613,786)	362,992,104	288,561,379	422,493,711	(88,750,894)

후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목

해외산업환산손익	551,505,554	(284,613,786)	362,992,104	288,561,379	422,493,711	(88,750,894)

총포괄손익	1,495,372,955	12,506,965,501	532,902,538	7,237,852,923	9,756,697,635	11,186,270,866

지배기업 소유주지분	1,554,648,352	12,776,786,207	585,222,764	7,566,507,799	9,804,431,519	11,367,058,168

비지배지분	(59,275,397)	(269,820,706)	(52,320,226)	(328,654,876)	(470,227,595)	(92,036,408)

주당이익

기본주당이익(손실)	74	998	14	569	796	1,068

희석주당이익(손실)	71	931	16	553	780	971

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,322,883,500	29,759,735,017	765,609,997	(34,636,932)	31,900,054,699	67,713,646,281	32,213,070	67,745,859,351

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	11,367,058,168	11,367,058,168	(92,036,408)	11,275,021,760

해외사업환산손익	(88,718,227)	(88,718,227)	(32,667)	(88,750,894)

소유주와의 거래	배당금 지급	(700,368,760)	(700,368,760)	(700,368,760)

신주인수권 행사	358,820,500	2,677,005,091	(294,869,425)	2,740,956,166	2,740,956,166

전환권 행사	314,748,000	3,122,252,000	(2,222,984,680)	1,214,015,320	1,214,015,320

종속기업 유상증자	385,468,982	136,404	385,605,386	(190,577,386)	195,028,000

교환사채 발행

교환권의 행사

교환권 대가

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	9,804,431,519	9,804,431,519	(470,227,595)	9,334,203,924

해외사업환산손익	431,439,435	431,439,435	(8,945,724)	422,493,711

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

종속기업 유상증자

교환사채 발행	483,855,457	483,855,457	483,855,457

교환권의 행사	404,414,288	404,414,288	404,414,288

교환권 대가

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,366,775,126)	(123,218,755)	42,566,744,107	82,632,194,334	(250,433,391)	82,381,760,943

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	7,277,521,795	7,277,521,795	(328,230,250)	6,949,291,544

해외사업환산손익	289,155,076	289,155,076	(424,626)	288,730,450

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

신주인수권 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,988)	752,608,773	752,608,773

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642	587,019,642

종속기업 유상증자

교환사채 발행

교환권의 행사	495,286,655	495,286,655	495,286,655

교환권 대가	393,952,919	393,952,919	393,952,919

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864	6,785,613,864

2015.09.30 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,781,842,218)	165,936,321	48,709,025,402	98,078,112,558	(579,088,267)	97,499,024,291

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,782,812,047)	308,220,680	51,235,935,126	100,746,336,812	(729,606,710)	100,016,730,102

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	13,061,222,354	13,061,222,354	(269,643,067)	12,791,579,287

해외사업환산손익	(284,436,147)	(284,436,147)	(177,639)	(284,613,786)

소유주와의 거래	배당금 지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

신주인수권 행사

전환권 행사

종속기업 유상증자

교환사채 발행

교환권의 행사	254,487,949	254,487,949	254,487,949

교환권 대가

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,528,324,098)	23,784,533	63,016,520,780	112,496,974,268	(999,427,416)	111,497,546,852

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	5,686,717,788	(22,291,026,774)	4,261,810,214	(13,802,623,500)

영업에서 창출된 현금흐름	9,432,825,726	(20,756,693,930)	6,208,133,986	(11,976,563,691)

이자수취	441,742,738	118,281,298	139,712,773	367,600,985

이자지급	(710,340,472)	(704,109,334)	(961,326,960)	(1,276,812,694)

법인세납부(환급)	(3,477,510,204)	(948,504,808)	(1,124,709,585)	(916,848,100)

투자활동현금흐름	(8,851,557,937)	(2,521,243,356)	(1,373,547,545)	2,262,762,045

투자활동으로 인한 현금유입액	65,906,627	862,392,681	2,534,499,731	5,862,766,505

단기금융상품의 감소	125,000,000	3,415,872,121

단기대여금의 감소	(4,910,316)	182,089,164	177,623,380	17,104,180

유형자산의 처분	23,195,653	2,046,536	836,270,085

정부보조금의 수취	30,712,500	242,289,143

장기대여금의 감소	39,278,440	41,570,930	125,429,550

장기금융상품의 감소	114,109,409	114,109,409	455,142,163

보증금의 감소	16,908,790	1,304,944,665	1,012,948,406

단기매매증권의 처분	526,915,668	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,917,464,564)	(3,383,636,037)	(3,908,047,276)	(3,600,004,460)

무형자산의 취득	(351,275,188)	(803,566,373)	(628,071,193)

보증금의 증가	(814,655,780)	(20,647,460)	(692,175,049)

유형자산의 취득	(1,635,805,149)	(2,138,282,493)	(2,453,273,475)	(2,146,345,002)

장기대여금의 증가	(4,035,512,530)	(430,697,764)

단기대여금의 증가	(1,921,514,118)	(10,000,000)	(8,413,216)

단기금융상품의 증가	(360,064,000)	(125,000,000)

장기금융상품의 증가	(50,343,000)

관계기업주식의 증가	(290,400,000)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

임대보증금의 감소	(272,550,579)

재무활동현금흐름	20,536,378,530	34,918,101,213	9,334,315,859	2,147,035,755

재무활동으로 인한 현금유입액	96,223,911,910	76,952,585,128	75,124,395,980	53,311,481,010

단기차입금의 차입	66,480,820,000	64,945,782,420	64,945,782,420	49,717,853,528

장기차입금의 차입	14,970,212,150

사채의발행	14,772,879,760	3,392,999,696	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864	6,785,613,864	195,028,000

임대보증금의 증가

신주인수권의 행사	1,999,994,088

교환권대가	620,327,509

정부보조금의 수취	1,828,189,148	1,398,605,394

재무활동으로 인한 현금유출액	(75,687,533,380)	(42,034,483,915)	(65,790,080,121)	(51,164,445,255)

단기차입금의 상환	(72,406,896,680)	(38,883,950,891)	(62,609,331,121)	(50,464,076,495)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

배당금의 지급	(1,280,636,700)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(700,368,760)

사채의 상환	(1,515,292,524)	(1,545,508,500)

임대보증금의 감소	(500,000,000)	(500,000,000)

환율변동효과	(1,274,564,310)	279,077,236	(462,551,401)	(153,567,087)

현금및현금성자산의 감소	16,096,974,071	10,384,908,319	11,760,027,127	(9,546,392,787)

기초의 현금및현금성자산	23,378,544,022	11,618,516,895	11,618,516,896	21,164,909,682

분기말의 현금및현금성자산	39,475,518,092	22,003,425,214	23,378,544,022	11,618,516,895