가온그룹 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	191,352,669,617	189,456,947,611	150,731,655,233

현금및현금성자산	37,873,599,681	21,268,977,453	9,303,700,356

매출채권 및 기타채권	99,708,289,724	104,773,851,084	104,508,150,352

기타유동자산	3,110,539,139	4,102,199,438	1,870,644,468

재고자산	50,300,177,073	59,311,919,636	34,400,880,049

단기금융자산	360,064,000	648,280,008

비유동자산	36,716,801,083	33,423,476,023	35,687,955,767

장기매출채권 및 기타채권	6,854,862,348	3,811,263,674	9,507,299,263

장기금융자산	1,304,189,000	1,253,846,000	214,078,274

투자부동산	2,116,187,033	2,148,662,795	5,419,412,495

유형자산	17,351,695,365	17,190,382,400	13,239,285,250

무형자산	1,392,149,392	1,508,181,995	1,367,932,166

이연법인세자산	5,181,904,768	5,365,702,314	3,840,093,674

기타비유동자산	466,313,668	466,313,668

종속기업투자	2,515,813,177	1,679,123,177	1,633,540,977

자산총계	228,069,470,700	222,880,423,634	186,419,611,000

부채

유동부채	89,228,726,032	114,585,670,737	94,639,025,867

매입채무 및 기타채무	60,407,368,136	79,978,909,069	64,659,894,644

단기차입금	19,372,361,660	24,922,753,000	21,642,069,341

당기법인세부채	1,077,535,093	2,789,999,362	225,146,939

파생상품부채	47,941,504

기타유동부채	8,323,519,639	6,894,009,306	8,111,914,943

비유동부채	25,025,487,096	5,443,153,135	6,221,966,267

사채	17,121,377,035	2,472,633,998	2,806,027,220

판매보증부채	971,510,061	1,040,519,137	985,939,047

장기차입금	5,000,000,000

기타비유동부채	1,932,600,000	1,930,000,000	2,430,000,000

부채총계	114,254,213,128	120,028,823,872	100,860,992,134

자본

자본금	6,704,115,000	6,704,115,000	5,996,452,000

주식발행초과금	45,280,878,053	45,280,878,053	35,558,992,108

이익잉여금	64,059,707,327	53,350,537,466	45,071,068,593

기타자본	(2,229,442,808)	(2,483,930,757)	(1,067,893,835)

자본총계	113,815,257,572	102,851,599,762	85,558,618,866

자본과부채총계	228,069,470,700	222,880,423,634	186,419,611,000

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,682,701,293	325,622,348,393	75,138,221,119	247,155,014,827	356,107,104,045	341,027,659,912

매출원가	76,368,660,569	269,443,268,850	59,640,895,264	200,701,009,582	290,292,354,826	287,909,461,818

매출총이익	16,314,040,724	56,179,079,543	15,497,325,855	46,454,005,245	65,814,749,219	53,118,198,094

관리비	4,463,961,458	12,294,357,486	4,907,743,296	12,449,969,897	15,734,909,878	13,586,661,183

판매비	3,271,208,832	10,136,304,260	2,810,748,757	7,777,648,842	11,722,212,629	8,577,052,706

물류비	507,071,063	2,470,140,171	582,935,639	1,423,058,554	2,084,876,827	2,553,621,925

연구개발비	3,922,056,316	11,608,357,338	3,567,186,044	11,585,542,666	16,063,611,931	9,040,461,371

영업이익(손실)	4,149,743,055	19,669,920,288	3,628,712,119	13,217,785,286	20,209,137,954	19,360,400,909

기타수익	23,019,288	160,186,463	16,023,993	710,800,374	749,562,552	115,739,935

기타비용	(132,853,582)	2,801,229,985	195,859,776	2,379,729,596	7,779,573,028	2,527,735,196

금융수익	5,514,242,535	14,793,905,513	7,791,144,969	12,480,142,936	11,822,930,275	9,496,820,727

금융비용	8,839,806,554	17,897,126,388	7,582,982,461	13,608,750,158	14,133,502,065	10,753,344,560

법인세비용차감전순이익(손실)	980,051,906	13,925,655,891	3,657,038,844	10,420,248,842	10,868,555,688	15,691,881,815

법인세비용	(157,920,954)	1,935,849,330	732,307,178	1,587,301,273	1,453,846,315	1,590,222,799

분기순이익(손실)	1,137,972,860	11,989,806,561	2,924,731,666	8,832,947,569	9,414,709,373	14,101,659,016

총포괄손익	1,137,972,860	11,989,806,561	2,924,731,666	8,832,947,569	9,414,709,373	14,101,659,016

주당이익

기본주당이익(손실)	89	935	239	723	761	1,325

희석주당이익(손실)	85	873	232	700	745	1,207

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,322,883,500	29,759,735,017	1,449,960,269	31,669,778,337	68,202,357,123

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	14,101,659,016	14,101,659,016

소유주와의거래	배당금지급	(700,368,760)	(700,368,760)

유상증자

신주인수권의 행사	358,820,500	2,677,005,091	(294,869,424)	2,740,956,167

전환권 행사	314,748,000	3,122,252,000	(2,222,984,680)	1,214,015,320

전환권 대가

교환사채의 발행

교환사채의 행사

교환권 대가

2014.12.31 (기말자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	9,414,709,373	9,414,709,373

소유주와의거래	배당금지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864

신주인수권의 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,989)	752,608,772

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642

전환권 대가

교환사채의 발행	483,855,457	483,855,457

교환사채의 행사	404,414,288	404,414,288

교환권 대가

2015.12.31 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,483,930,757)	53,350,537,466	102,851,599,762

2015.01.01 (기초자본)	5,996,452,000	35,558,992,108	(1,067,893,835)	45,071,068,593	85,558,618,866

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	8,832,947,569	8,832,947,569

소유주와의거래	배당금지급	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)

유상증자	325,469,000	6,460,144,864	6,785,613,864

신주인수권의 행사	67,446,000	766,484,761	(81,321,989)	752,608,772

전환권 행사	314,748,000	2,495,256,320	(2,222,984,678)	587,019,642

전환권 대가

교환사채의 발행

교환사채의 행사	495,286,655	495,286,655

교환권 대가	393,952,919	393,952,919

2015.09.30 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,482,960,928)	52,768,775,662	102,270,807,787

2016.01.01 (기초자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,483,930,757)	53,350,537,466	102,851,599,762

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익(손실)	11,989,806,561	11,989,806,561

소유주와의거래	배당금지급	(1,280,636,700)	(1,280,636,700)

유상증자

신주인수권의 행사

전환권 행사

전환권 대가

교환사채의 발행

교환사채의 행사	254,487,949	254,487,949

교환권 대가

2016.09.30 (기말자본)	6,704,115,000	45,280,878,053	(2,229,442,808)	64,059,707,327	113,815,257,572

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	12,304,834,797	(20,901,014,690)	6,087,590,461	(7,537,450,614)

영업에서 창출된 현금흐름	16,058,931,389	(20,123,753,402)	6,836,408,579	(6,206,870,675)

이자수취	423,716,594	451,488,485	620,367,622	355,968,423

이자지급	(710,340,472)	(704,109,334)	(817,141,327)	(1,135,355,367)

법인세납부(환급)	(3,467,472,714)	(524,640,439)	(552,044,413)	(551,192,995)

투자활동현금흐름	(8,742,365,126)	(2,490,690,843)	(3,755,109,925)	(5,521,210,325)

투자활동으로 인한 현금유입액	52,532,682	857,926,897	1,245,539,204	4,846,464,267

단기금융상품의 감소	125,000,000	3,415,872,121

단기대여금의 감소	177,623,380	177,623,380	17,104,180

장기금융상품의 감소	114,109,409	114,109,409	455,142,163

장기대여금의 감소	39,278,440	41,570,930	125,429,550

유형자산의 처분	21,820,182	832,916,253

정부보조금의 증가	30,712,500	242,289,143

보증금의 감소	18,030,674

단기매매증권의 처분	526,915,668	526,915,668

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,794,897,808)	(3,348,617,740)	(5,000,649,129)	(10,367,674,592)

단기금융상품의 증가	(360,064,000)	(125,000,000)

장기금융상품의 증가	(50,343,000)

단기대여금의 증가	(1,300,000,000)	(1,100,000,000)	(1,510,000,000)	(800,000,000)

장기대여금의 증가	(4,035,512,530)	(6,664,800,000)

종속기업투자의 취득	(836,690,000)	(45,380,000)	(45,582,200)

유형자산의 취득	(1,598,954,498)	(1,761,823,907)	(2,000,293,128)	(2,074,747,834)

무형자산의 취득	(349,776,600)	(430,766,373)	(803,566,373)	(625,376,105)

보증금의 증가	(10,647,460)	(20,647,460)	(77,750,653)

통화선도 결제	(185,240,000)

선급금의 증가	(435,319,968)

임대보증금의 감소	(263,557,180)

재무활동현금흐름	14,441,078,460	35,018,101,213	9,434,315,859	1,952,007,755

재무활동으로 인한 현금유입액	89,624,709,760	76,952,585,128	75,124,395,980	53,116,453,010

정부보조금의 수취	1,828,189,148	1,398,605,394

단기차입금의 차입	64,851,830,000	64,945,782,420	64,945,782,420	49,717,853,528

장기차입금의 차입	10,000,000,000

사채의 발행	14,772,879,760	3,392,999,696	2,772,672,187

유상증자	6,785,613,864	6,785,613,864

신주인수권의행사	1,999,994,088

교환권대가	620,327,509

임대보증금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(75,183,631,300)	(41,934,483,915)	(65,690,080,121)	(51,164,445,255)

단기차입금의상환	(71,902,994,600)	(38,783,950,891)	(62,509,331,121)	(50,464,076,495)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

사채의 상환	(1,515,292,524)	(1,545,508,500)

임대보증금의 감소	(500,000,000)	(500,000,000)

배당금의 지급	(1,280,636,700)	(1,135,240,500)	(1,135,240,500)	(700,368,760)

환율변동효과	(1,398,925,903)	198,480,702

현금및현금성자산의 감소	16,604,622,228	11,626,395,680	11,965,277,097	(11,106,653,184)

기초의 현금및현금성자산	21,268,977,453	9,303,700,356	9,303,700,356	20,410,353,540

분기말의 현금및현금성자산	37,873,599,681	20,930,096,036	21,268,977,453	9,303,700,356

이익잉여금 처분계산서

제15기 2015년 01월 01일 부터 제14기 2014년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지

가온미디어 주식회사 (단위:천원)

과 목	제15 기	제14 기

I. 미처분 이익잉여금	52,865,872	44,700,003

1. 전기이월이익잉여금	43,451,163	30,598,345

2. 당기순이익	9,414,709	14,101,659

II. 이익잉여금 처분액	1,408,701	1,248,841

1. 이익준비금	128,064	113,600

2. 배당금 (현금배당주당배당금(률): 당기 100원(20%) 전기 100원(20%)	1,280,637	1,135,241

차기이월 미처분이익잉여금	51,457,171	43,451,163

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.