아이오케이이엔엠 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2020.06.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	46,368,533,520	17,759,615,338

현금및현금성자산	28,474,955,577	10,291,907,305

기타유동금융자산	10,100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,207,532,133	3,285,766,624

당기법인세자산	96,867,403	176,065,628

매각예정유동자산	2,000,000,000	465,257,343

기타유동자산	2,489,178,407	3,440,618,438

비유동자산	117,580,613,679	118,324,234,426

기타비유동금융자산	60,097,271,260	75,781,805,446

관계기업투자주식	8,226,247,186	10,796,189,703

종속기업에 대한 투자자산	34,457,800,027	18,989,265,278

유형자산	203,272,106	260,306,509

무형자산	9,887,078,653	10,356,059,570

사용권자산	2,152,984,501	834,772,945

기타채권	2,555,959,946	1,305,834,975

자산총계	163,949,147,199	136,083,849,764

부채

유동부채	60,720,535,904	34,078,695,852

매입채무 및 기타유동채무	3,409,744,685	5,063,744,338

기타유동부채	2,730,244,078	3,732,560,149

유동리스부채	730,544,689	463,408,702

단기전환사채	25,758,817,642	24,818,982,663

전환우선주부채	28,091,184,810	0

비유동부채	1,449,991,428	325,775,593

리스부채	1,295,891,618	325,775,593

복구충당부채	154,099,810	0

부채총계	62,170,527,332	34,404,471,445

자본

자본금	25,375,271,000	25,375,271,000

자본잉여금	118,477,187,474	118,477,187,474

기타자본항목	(12,643,112,525)	(12,643,112,525)

이익잉여금(결손금)	(29,430,726,082)	(29,529,967,630)

자본총계	101,778,619,867	101,679,378,319

자본과부채총계	163,949,147,199	136,083,849,764

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,910,699,901	10,960,856,357	5,857,065,047	12,297,660,776

매출원가	4,363,644,886	9,673,724,227	4,920,480,335	10,464,058,872

매출총이익	547,055,015	1,287,132,130	936,584,712	1,833,601,904

판매비와관리비	1,146,133,832	1,903,440,149	675,310,489	1,187,219,822

영업이익(손실)	(599,078,817)	(616,308,019)	261,274,223	646,382,082

기타이익	33,805,536	85,265,239	64,862,367	77,553,476

기타비용	1,523,839,766	1,562,261,451	3,529,262	5,246,513

지분법손익	3,993,879,817	2,089,595,683	(373,836,317)	43,384,488

금융수익	7,429,524,312	9,326,387,177	527,987,941	803,078,473

금융비용	8,669,129,566	9,223,437,081	6,036,775,067	12,460,386,658

법인세비용차감전순이익(손실)	665,161,516	99,241,548	(5,560,016,115)	(10,895,234,652)

당기순이익(손실)	665,161,516	99,241,548	(5,560,016,115)	(10,895,234,652)

기타포괄손익	162,637,200

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분법이익잉여금	162,637,200

총포괄손익	665,161,516	99,241,548	(5,397,378,915)	(10,895,234,652)

유통보통주식수	50,729,332	50,729,332

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	2	(140)	(274)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	2	(140)	(274)

자본변동표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,873,833,500	102,114,741,907	(12,679,620,802)	0	(19,153,640,086)	90,155,314,519

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(10,895,234,652)	(10,895,234,652)

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	17,649,752	0	0	17,649,752

전환사채의 발행	0	1,479,890,000	0	0	0	1,479,890,000

전환사채의 조기상환	0	(101,833,500)	4,150,398	0	0	(97,683,102)

2019.06.30 (기말자본)	19,873,833,500	103,492,798,407	(12,657,820,652)	0	(30,048,874,738)	80,659,936,517

2020.01.01 (기초자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(29,529,967,630)	101,679,378,319

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	99,241,548	99,241,548

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(29,430,726,082)	101,778,619,867

현금흐름표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(790,260,755)	(328,589,403)

당기순이익(손실)	99,241,548	(10,895,234,652)

조정	491,149,655	12,040,754,218

사용권자산상각비	753,347,467	0

감가상각비	36,523,742	287,319,271

무형자산상각비	371,521,181	173,376,377

대손상각비	0	23,058,840

기타의 대손상각비	0	132,000

주식보상비용(환입)	0	17,649,752

유형자산처분손실	53,489,846	0

유형자산처분이익	(18,326,000)	(10,636,364)

기타비유동자산처분손실	30,264,000	0

무형자산손상차손	269,961,736	0

무형자산처분이익	(2,500,000)	0

파생상품평가손실	7,091,182,256	0

사채상환이익	0	(8,565,346)

외화환산이익	(194,555)	(182,756)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	175,810,385	6,182,283,552

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(7,081,552,450)	(237,266,939)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	956,644,296	109,762,925

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,638,261,420)	(85,065,730)

관계기업투자주식처분손실	1,203,693,750	0

관계기업투자주식처분이익	(14,280,298)	(63,272,109)

지분법손실	202,266,987	119,542,927

지분법이익	(2,291,862,670)	(162,927,415)

이자비용	999,800,144	6,167,542,935

이자수익	(606,378,742)	(471,997,702)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,232,452,467)	(1,772,147,659)

매출채권의 감소(증가)	765,420,737	(615,423,303)

미수금의 감소(증가)	(854,750,842)	144,179,573

선급금의 감소(증가)	951,310,237	(1,504,057,613)

선급비용의 감소(증가)	129,794	(7,693,075)

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	407,653,521	0

미지급금의 증가(감소)	(1,663,183,825)	(427,202,546)

미지급비용의 증가(감소)	9,184,172	2,704,672

예수금의 증가(감소)	(3,449,251)	(26,333,231)

선수금의 증가(감소)	(998,869,903)	661,671,349

선수수익의 증가(감소)	3,083	6,515

복구충당부채의 증가(감소)	154,099,810	0

이자수취(영업)	532,722,838	281,249,401

이자지급(영업)	(760,120,554)	(1,104,657)

법인세납부(환급)	79,198,225	17,893,946

투자활동현금흐름	(1,892,736,460)	(3,113,330,028)

단기금융상품의 감소	0	13,300,000,000

단기대여금의 회수	6,110,000,008	1,528,512,004

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	23,281,893,375	2,566,651,814

관계기업투자주식 처분	8,970,124,748	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,102,500,000	0

차량운반구의 처분	19,136,364	10,636,364

기타무형자산의 처분	19,998,000	0

기타비유동자산처분	434,993,343	0

보증금의 감소	81,200,000	54,027,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(100,000,000)

단기대여금의 대여	(6,000,000,000)	(1,523,512,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(2,010,000,000)	(5,615,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,500,000,000)	(11,956,803,594)

종속기업투자주식의 취득	(18,571,034,749)	(800,000,000)

비품의 취득	(25,850,910)	(12,700,000)

시설장치의 취득	(7,938,639)	(60,000,000)

건설중인자산의 취득	0	(217,347,616)

기타무형자산의 취득	(190,000,000)	(240,000,000)

보증금의 증가	(1,607,758,000)	(47,794,000)

재무활동현금흐름	20,865,850,932	2,745,275,003

전환우선주의 발행	21,000,002,554	0

전환사채의 발행	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(134,151,622)	(254,724,997)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,555	182,756

현금의 증가	18,183,048,272	(696,461,672)

기초의 현금	10,291,907,305	1,593,583,170

기말의 현금	28,474,955,577	897,121,498