아이오케이이엔엠 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2017.06.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	11,818,506,045	12,248,055,270

(1)현금및현금성자산	5,837,783,090	6,140,185,032

(2)기타금융자산	2,650,000,000	2,000,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	1,517,877,970	2,903,193,490

(4)당기법인세자산	4,376,981	18,217,111

(5)기타유동자산	1,489,025,808	1,186,459,637

(6)재고자산	319,442,196	0

Ⅱ.비유동자산	59,898,564,690	74,521,214,400

(1)기타금융자산	46,015,029,715	61,106,302,011

(2)관계기업투자주식	5,410,912,545	4,980,845,985

(3)유형자산	557,172,554	548,250,021

(4)무형자산	7,099,859,876	7,172,697,383

(5)기타채권	815,590,000	713,119,000

자산총계	71,717,070,735	86,769,269,670

부채

Ⅰ.유동부채	4,206,432,957	6,338,624,364

(1)매입채무및기타채무	952,461,061	1,208,323,692

(2)단기차입금	850,000,000	850,000,000

(3)기타유동부채	2,403,971,896	4,280,300,672

Ⅱ.비유동부채	1,092,636,750	1,021,409,360

(1)확정급여부채	1,064,636,750	1,021,409,360

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	28,000,000	0

부채총계	5,299,069,707	7,360,033,724

자본

Ⅰ.자본금	11,763,709,500	11,763,709,500

(1)자본금	11,763,709,500	11,763,709,500

Ⅱ.자본잉여금	68,465,159,559	68,465,159,559

Ⅲ.기타자본항목	(12,137,634,610)	(12,137,634,610)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,082,820,920	14,326,443,400

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(2,756,054,341)	(3,008,441,903)

자본총계	66,418,001,028	79,409,235,946

자본과부채총계	71,717,070,735	86,769,269,670

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,655,776,667	7,353,395,124	3,681,333,116	6,282,339,609

Ⅱ.매출원가	2,859,687,229	5,749,561,923	3,099,931,019	5,857,044,394

Ⅲ.매출총이익	796,089,438	1,603,833,201	581,402,097	425,295,215

Ⅳ.판매비와관리비	944,349,170	1,973,434,268	1,287,504,091	2,484,336,758

Ⅴ.영업이익(손실)	(148,259,732)	(369,601,067)	(706,101,994)	(2,059,041,543)

Ⅵ.기타수익	6,728,528	27,986,580	425,282,650	448,131,129

Ⅶ.기타비용	34,774,923	35,553,665	13,226,994	23,979,714

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법손익	262,523,351	316,456,737	0	0

Ⅸ.금융수익	303,119,640	404,636,871	1,851,825,384	1,879,123,414

Ⅹ.금융비용	(25,186,134)	83,803,006	387,209,454	777,317,992

XI.법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	414,522,998	260,122,450	1,170,569,592	(533,084,706)

XⅡ.법인세비용	0	0	0	0

XⅢ.반기순이익(손실)	414,522,998	260,122,450	1,170,569,592	(533,084,706)

XIV.기타포괄이익(손실)	(3,788,697,669)	(13,251,357,368)	(279,600,353)	(553,150,995)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(6,725,052)	(7,734,888)	(5,864,024)	(7,374,366)

1.확정급여제도의 재측정요소	(6,725,052)	(7,734,888)	(5,864,024)	(7,374,366)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,781,972,617)	(13,243,622,480)	(273,736,329)	(545,776,629)

1.매도가능금융자산평가손익	(3,860,319,640)	(13,357,232,303)	(90,680,100)	(362,720,400)

2.지분법자본변동	78,347,023	113,609,823	(183,056,229)	(183,056,229)

XV.총포괄이익(손실)	(3,374,174,671)	(12,991,234,918)	890,969,239	(1,086,235,701)

XVI.주당이익

(1)보통주당계속영업이익	4	2	14	(6)

(2)보통주당이익	4	2	14	(6)

자본변동표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.반기순이익(손실)	0	0	0	0	(533,084,706)	(533,084,706)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(362,720,400)	0	(362,720,400)

지분법자본변동	0	0	0	(183,056,229)	0	(183,056,229)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(7,374,366)	(7,374,366)

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	1,926,186,090	1,320,780,787	47,743,121,765

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.반기순이익(손실)	0	0	0	0	260,122,450	260,122,450

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(13,357,232,303)	0	(13,357,232,303)

지분법자본변동	0	0	0	113,609,823	0	113,609,823

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(7,734,888)	(7,734,888)

2017.06.30 (Ⅲ.기말자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	1,082,820,920	(2,756,054,341)	66,418,001,028

현금흐름표
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,739,053,699)	351,860,647

(1)반기순이익(손실)	260,122,450	(533,084,706)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(2,047,245,633)	837,092,041

1.퇴직급여	162,461,774	188,591,652

2.감가상각비	73,761,163	96,132,026

3.무형자산상각비	72,427,120	77,941,068

4.유형자산처분손실	4,864,215	0

5.유형자산처분이익	(2,825,733)	0

6.무형자산손상차손	410,387	1,467,425

7.당기손익인식금융자산평가손실	6,296,000	0

8.당기손인인식금융자산처분손실	56,962,822	0

9.당기손익인식금융자산평가이익	(282,793,636)	(1,838,241,072)

10.매도가능금융자산처분손실	50,219	0

11.매도가능금융자산처분이익	(60,320,347)	0

12.지분법손실	24,703,684	0

13.지분법이익	(341,160,421)	(404,768,268)

14.이자비용	11,288,115	777,184,532

15.이자수익	(61,522,888)	(40,481,289)

16.매출채권의 감소(증가)	1,689,001,289	1,595,274,500

17.미수금의 감소(증가)	(403,515,072)	705,008,856

18.미수수익의 감소(증가)	115,753,215	0

19.선급금의 감소(증가)	(288,812,086)	(1,044,028,804)

20.선급비용의 감소(증가)	(13,754,085)	(37,979,378)

21.재고자산의 감소(증가)	(319,442,196)	0

22.매입채무의 증가(감소)	(256,810,561)	(775,223,464)

23.미지급금의 증가(감소)	(35,997,960)	20,788,545

24.미지급비용의 증가(감소)	37,027,397	40,108,593

25.예수금의 증가(감소)	(18,434,280)	12,209,200

26.부가세예수금의 증가(감소)	(569,214,826)	(149,455,396)

27.선수금의 증가(감소)	(1,439,732,970)	1,580,154,089

28.선수수익의 증가(감소)	(80,946,700)	69,704,103

29.퇴직금의 지급	(113,438,327)	(80,991,444)

30.확정급여부채의 승계	0	63,850,890

31.사외적립자산의 감소(증가)	(13,530,945)	(20,154,323)

(3)이자수취	45,598,976	82,073,085

(4)이자지급	(11,369,622)	(34,056,713)

(5)법인세납부(환급)	13,840,130	(163,060)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,156,651,757	(1,179,787,312)

(1)단기대여금의 회수	0	40,000,000

(2)단기금융상품의 감소	0	19,000,000,000

(3)당기손익인식금융자산의 처분	1,719,450,000	0

(4)매도가능금융자산의 처분	1,517,260,125	0

(5)차량운반구의 처분	69,777,779	0

(6)보증금의 감소	16,147,000	59,705,250

(7)단기금융상품의 증가	(650,000,000)	(10,000,000,000)

(8)장기금융상품의 증가	(11,907,690)	(11,907,690)

(9)당기손익인식금융자산의 취득	0	(10,033,009,850)

(10)매도가능증권의 취득	(1,210,957,500)	0

(11)차량운반구의 취득	0	(82,141,352)

(12)비품의 취득	(77,680,957)	(30,084,670)

(13)시설장치의 취득	(96,819,000)	0

(14)보증금의 증가	(118,618,000)	(122,349,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	280,000,000	(1,428,800,000)

(1)정부보조금의 수취	280,000,000	0

(2)단기차입금의 상환	0	(1,428,800,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(302,401,942)	(2,256,726,665)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,140,185,032	6,047,484,120

Ⅵ.기말현금및현금성자산	5,837,783,090	3,790,757,455