아이오케이이엔엠 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,410,287,051	19,415,741,199

(1)현금및현금성자산	13,674,325,920	10,668,355,668

(2)기타유동금융자산	1,150,000,000	1,650,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	3,685,913,235	3,756,346,028

(4)당기법인세자산	27,497,592	36,991,939

(5)기타유동자산	3,411,845,353	2,786,865,484

(6)재고자산	460,704,951	517,182,080

Ⅱ.비유동자산	60,942,389,020	65,428,962,992

(1)기타비유동금융자산	33,717,516,931	34,529,475,834

(2)관계기업에 대한 투자자산	9,851,149,776	13,494,608,006

(3)유형자산	540,274,564	513,448,995

(4)영업권 이외의 무형자산	15,874,507,749	15,943,899,157

(5)장기매출채권 및 기타비유동채권	958,940,000	947,531,000

자산총계	83,352,676,071	84,844,704,191

부채

Ⅰ.유동부채	8,348,357,010	8,197,153,068

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,654,340,216	2,783,072,996

(2)단기차입금	870,000,000	850,000,000

(3)기타유동금융부채	4,824,016,794	4,558,630,201

(4)당기법인세부채	0	5,449,871

Ⅱ.비유동부채	7,239,558,354	6,997,870,440

(1)비유동종업원급여충당부채	1,490,964,758	1,428,819,836

(2)전환사채	5,720,593,596	5,541,050,604

(3)장기매입채무 및 기타비유동채무	28,000,000	28,000,000

부채총계	15,587,915,364	15,195,023,508

자본

Ⅰ.자본금	13,287,007,000	13,287,007,000

Ⅱ.자본잉여금	78,100,450,546	78,100,450,546

Ⅲ.기타자본구성요소	(12,880,063,674)	(12,666,087,420)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(5,208,272,043)	(1,497,741,918)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(5,534,361,122)	(7,573,947,525)

자본총계	67,764,760,707	69,649,680,683

자본과부채총계	83,352,676,071	84,844,704,191

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	5,978,720,446	5,978,720,446	3,697,618,457	3,697,618,457

Ⅱ.매출원가	5,914,572,647	5,914,572,647	2,889,874,694	2,889,874,694

Ⅲ.매출총이익	64,147,799	64,147,799	807,743,763	807,743,763

Ⅳ.판매비와관리비	1,236,037,142	1,236,037,142	1,029,085,098	1,029,085,098

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,171,889,343)	(1,171,889,343)	(221,341,335)	(221,341,335)

Ⅵ.기타이익	468,338,447	468,338,447	21,258,052	21,258,052

Ⅶ.기타손실	12,922,078	12,922,078	778,742	778,742

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법이익	1,333,723,426	1,333,723,426	53,933,386	53,933,386

Ⅸ.금융수익	329,910,111	329,910,111	101,517,231	101,517,231

Ⅹ.금융원가	436,931,584	436,931,584	108,989,140	108,989,140

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	510,228,979	510,228,979	(154,400,548)	(154,400,548)

XⅡ.계속영업이익(손실)	510,228,979	510,228,979	(154,400,548)	(154,400,548)

XⅢ.당기순이익(손실)	510,228,979	510,228,979	(154,400,548)	(154,400,548)

XIV.기타포괄손익	(3,710,530,125)	(3,710,530,125)	(9,462,659,699)	(9,462,659,699)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(1,009,836)	(1,009,836)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(1,009,836)	(1,009,836)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,710,530,125)	(3,710,530,125)	(9,461,649,863)	(9,461,649,863)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(3,562,689,897)	(3,562,689,897)	(9,496,912,663)	(9,496,912,663)

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(147,840,228)	(147,840,228)	35,262,800	35,262,800

XV.총포괄손익	(3,200,301,146)	(3,200,301,146)	(9,617,060,247)	(9,617,060,247)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(1)	(1)

자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(154,400,548)	(154,400,548)

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(9,496,912,663)	0	(9,496,912,663)

(2)지분법자본변동	0	0	0	35,262,800	0	35,262,800

(3)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,009,836)	(1,009,836)

Ⅳ.미처분이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.기타자본	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (Ⅶ.기말자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	4,864,793,537	(3,163,852,287)	69,792,175,699

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,287,007,000	78,100,450,546	(12,666,087,420)	(1,497,741,918)	(7,573,947,525)	(69,649,680,683)

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	510,228,979	510,228,979

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(3,562,689,897)	0	(3,562,689,897)

(2)지분법자본변동	0	0	0	(147,840,228)	0	(147,840,228)

(3)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,657,149)	(2,657,149)

Ⅳ.미처분이익잉여금의 변동	0	0	0	0	1,532,105,573	1,532,105,573

Ⅴ.주식매입선택권	0	0	4,745,686	0	0	4,745,686

Ⅵ.기타자본	0	0	(218,721,940)	0	0	(218,721,940)

2018.03.31 (Ⅶ.기말자본)	13,287,007,000	78,100,450,546	(12,880,063,674)	(5,208,272,043)	(5,534,361,122)	67,764,760,707

현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,038,204,340)	(2,759,303,165)

(1)당기순이익(손실)	510,228,979	(154,400,548)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,186,152,227)	106,011,116

1.퇴직급여	113,575,792	81,230,887

2.감가상각비	28,132,506	36,993,346

3.무형자산상각비	134,392,575	36,387,097

4.유형자산처분이익	0	(2,394,445)

5.무형자산손상차손	0	410,387

6.금융자산처분손실	0	56,962,822

7.당기손익인식금융자산평가손실	158,567,060	0

8.매도가능금융자산처분손실	0	50,219

9.매도가능금융자산처분이익	0	(60,320,347)

10.매도가능금융자산평가손실	2,615,483,002	0

11.매도가능금융자산평가이익	(1,662,253,784)	0

12.지분법손실	0	20,050,691

13.지분법이익	(1,333,723,426)	(73,984,077)

14.이익잉여금의 증가	(1,368,718,697)	0

15.이자비용	186,900,729	5,632,473

16.이자수익	(58,507,984)	(41,196,884)

17.외화환산손실	0	46,188,947

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(414,688,180)	(2,735,827,048)

1.매출채권의 감소(증가)	125,738,207	266,702,405

2.미수금의 감소(증가)	(23,787,540)	(434,844,942)

3.미수수익의 감소(증가)	(17,978,634)	0

4.선급금의 감소(증가)	(570,478,434)	(12,953,909)

5.선급비용의 감소(증가)	(9,128,799)	(14,403,546)

6.재고자산의 감소(증가)	77,414,549	(450,922,810)

7.매입채무의 증가(감소)	(90,515,546)	(276,269,986)

8.미지급금의 증가(감소)	(115,028,172)	105,347,037

9.예수금의 증가(감소)	(48,619,885)	21,600,230

10.부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	(82,586,540)

11.부가가치세 예수금의 증가(감소)	(160,881,323)	(621,026,981)

12.당기법인세자산의 감소(증가)	2,915,500	0

13.선수금의 증가(감소)	252,440,270	(1,235,853,949)

14.선수수익의 증가(감소)	221,247,531	0

15.미지급비용의 증가(감소)	(3,937,885)	0

16.퇴직금의 지급	(77,223,062)	(34,740,016)

17.확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	23,135,043	34,125,959

(4)이자수취(영업)	50,280,259	32,969,159

(5)이자지급(영업)	(7,367,518)	(5,642,254)

(6)법인세납부(환급)	9,494,347	(2,413,590)

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,044,174,592	1,043,274,797

(1)단기금융상품의 처분	500,000,000	0

(2)당기손익인식금융자산의 처분	2,121,156,439	1,719,450,000

(3)매도가능금융자산의 처분	0	1,517,260,125

(4)관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,502,147,560	0

(5)차량운반구의 처분	0	14,725,517

(6)단기금융상품의 취득	0	(1,150,000,000)

(7)장기금융상품의 취득	0	(5,953,845)

(8)당기손익인식금융자산의 취득	(1,016,312,500)	0

(9)매도가능금융자산의 취득	0	(998,375,000)

(10)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,383,562)	0

(11)사무용비품의 취득	(191,845)	(35,314,000)

(12)기타무형자산의 취득	(50,832,500)	0

(13)임차보증금의 증가	(11,409,000)	(18,518,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,005,970,252	(1,716,028,368)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	10,668,355,668	6,140,185,032

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(46,188,947)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,674,325,920	4,377,967,717