아이오케이이엔엠 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2022.06.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	79,750,893,203	77,611,083,670

현금및현금성자산	50,138,178,232	30,750,478,751

기타유동금융자산	10,200,000,000	25,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,728,386,397	11,891,015,922

재고자산	22,180,428	0

당기법인세자산	124,490,352	192,250,789

기타유동자산	9,537,657,794	9,777,338,208

비유동자산	91,650,374,467	88,895,929,074

기타비유동금융자산	46,705,284,150	44,500,116,233

관계기업투자주식	7,376,799,788	11,598,572,911

투자부동산	4,366,663,174	10,848,483,909

유형자산	8,982,198,716	1,499,844,439

무형자산	8,882,721,729	8,639,814,146

사용권자산	2,077,039,485	1,626,009,986

기타비유동자산	8,939,092,398	7,517,363,780

기타채권	4,320,575,027	2,665,723,670

자산총계	171,401,267,670	166,507,012,744

부채

유동부채	32,210,964,184	14,387,172,446

매입채무 및 기타유동채무	4,780,361,011	4,630,786,234

단기차입금	0	745,000,000

유동전환사채	20,307,714,729	2,750,014,880

기타유동부채	6,471,344,800	5,705,952,287

유동리스부채	651,543,644	555,419,045

비유동부채	1,495,369,771	713,372,166

장기매입채무및기타채무	528,000,000	0

리스부채	967,369,771	713,372,166

부채총계	33,706,333,955	15,100,544,612

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,693,933,715	151,405,468,132

자본금	47,059,220,000	46,621,775,000

자본잉여금	198,601,812,681	195,622,557,681

기타자본구성요소	(21,194,570,539)	(21,194,570,539)

이익잉여금	(86,772,528,427)	(69,644,294,010)

비지배지분	1,000,000	1,000,000

자본총계	137,694,933,715	151,406,468,132

자본과부채총계	171,401,267,670	166,507,012,744

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,320,533,391	15,191,911,125	5,909,790,512	10,762,859,181

매출원가	8,376,672,101	14,473,585,772	5,797,419,848	10,612,142,619

매출총이익	(1,056,138,710)	718,325,353	112,370,664	150,716,562

판매비와관리비	2,659,747,415	6,040,340,105	1,808,383,492	4,173,530,318

영업이익(손실)	(3,715,886,125)	(5,322,014,752)	(1,696,012,828)	(4,022,813,756)

기타이익	346,055,264	1,043,182,777	48,421,544	296,209,989

기타비용	6,482,561,246	6,534,712,332	257,793,450	1,580,519,482

지분법손익	490,005,043	331,571,284	1,302,604,191	1,176,950,420

금융수익	(2,138,535,947)	3,612,602,432	25,107,130,711	29,103,988,630

금융비용	7,601,251,373	10,258,863,826	39,346,468,715	39,385,060,590

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,102,174,384)	(17,128,234,417)	(14,842,118,547)	(14,411,244,789)

반기순이익(손실)	(19,102,174,384)	(17,128,234,417)	(14,842,118,547)	(14,411,244,789)

총포괄손익	(19,102,174,384)	(17,128,234,417)	(14,842,118,547)	(14,411,244,789)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(19,102,174,384)	(17,128,234,417)	(14,842,118,547)	(14,411,244,789)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(19,102,174,384)	(17,128,234,417)	(14,842,118,547)	(14,411,244,789)

주당순손익

계속영업기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	(205)	(184)	(258)	(250)

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,769,907,000	123,748,970,658	(21,194,570,539)	(33,535,232,744)	96,789,074,375	999,849	96,790,074,224

총포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	0	(14,411,244,789)	(14,411,244,789)	0	(14,411,244,789)

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행	0	184,245,000	0	0	184,245,000	0	184,245,000

전환사채의 전환청구	4,190,488,500	7,501,725,879	0	0	11,692,214,379	0	11,692,214,379

전환우선주의 전환	10,521,033,000	56,744,161,544	0	0	67,265,194,544	0	67,265,194,544

종속기업지분 추가취득	0	0	0	0	0	1,000,000	1,000,000

2021.06.30 (기말자본)	42,481,428,500	188,179,103,081	(21,194,570,539)	(47,946,477,533)	161,519,483,509	1,999,849	161,521,483,358

2022.01.01 (기초자본)	46,621,775,000	195,622,557,681	(21,194,570,539)	(69,644,294,010)	151,405,468,132	1,000,000	151,406,468,132

총포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	0	(17,128,234,417)	(17,128,234,417)	0	(17,128,234,417)

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행	0	2,416,700,000	0	0	2,416,700,000	0	2,416,700,000

전환사채의 전환청구	437,445,000	562,555,000	0	0	1,000,000,000	0	1,000,000,000

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분 추가취득	0	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	47,059,220,000	198,601,812,681	(21,194,570,539)	(86,772,528,427)	137,693,933,715	1,000,000	137,694,933,715

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(1,857,392,321)	473,830,921

영업에서 창출된 현금흐름	(2,411,283,677)	(245,588,085)

이자수취(영업)	555,342,066	598,464,313

이자지급(영업)	(69,211,147)	2,963,003

법인세납부(환급)	67,760,437	117,991,690

투자활동현금흐름	2,488,045,418	(4,256,460,630)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	10,100,000,000

단기대여금의 회수	14,500,000	368,400,004

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,208,246,560	39,712,926,600

종속기업투자주식의 처분	975,000,000	210,000,000

관계기업투자주식의 처분	156,287,308	0

차량운반구의 처분	57,216,635	0

시설장치의 처분	3,180,000	0

기타비유동자산처분	40,000,000	0

기타의무형자산 감소	0	11,250,000

보증금의 감소	163,569,450	861,500,000

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(10,000,000,000)

단기대여금의 대여	(3,770,000,000)	(120,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(10,100,000,000)	(32,057,767,485)

관계기업투자주식의 취득	(6,000,000,000)	(10,500,000,000)

차량운반구의 취득	(42,170,619)	(281,339,783)

비품의 취득	(106,796,937)	(123,594,452)

시설장치의 취득	(676,736,361)	(208,339,634)

건설중인자산의 취득	(17,500,000)	0

기타무형자산의 취득	(748,805,000)	(1,320,499,200)

투자선급금의 증가	(1,472,068,618)	0

보증금의 증가	(1,995,877,000)	(699,837,000)

종속기업 처분으로 인한 현금의 감소	0	(209,159,680)

재무활동현금흐름	18,757,046,384	11,325,114,880

단기차입금의 증가	1,308,260,000	0

전환사채의 발행	20,000,000,000	11,692,214,379

비지배지분의 증가	0	1,000,000

단기차입금의 상환	(2,053,260,000)	(12,560,000)

리스부채의 상환	(497,953,616)	(355,539,499)

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,387,699,481	7,542,485,171

기초현금및현금성자산	30,750,478,751	40,435,420,171

기말현금및현금성자산	50,138,178,232	47,977,905,342