아이오케이이엔엠 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	72,280,654,267	17,759,615,338

현금및현금성자산	57,359,358,624	10,291,907,305

기타유동금융자산	10,100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,050,237,063	3,285,766,624

당기법인세자산	205,464,846	176,065,628

매각예정유동자산	0	465,257,343

기타유동자산	2,565,593,734	3,440,618,438

비유동자산	82,142,321,073	118,324,234,426

기타비유동금융자산	66,228,449,622	75,781,805,446

관계기업투자주식	496,089,054	10,796,189,703

종속기업에 대한 투자자산	1,100,819,278	18,989,265,278

유형자산	189,634,669	260,306,509

무형자산	9,681,857,941	10,356,059,570

사용권자산	1,892,996,816	834,772,945

기타채권	2,552,473,693	1,305,834,975

자산총계	154,422,975,340	136,083,849,764

부채

유동부채	55,827,337,545	34,078,695,852

매입채무 및 기타유동채무	3,033,708,131	5,063,744,338

기타유동부채	2,900,011,347	3,732,560,149

유동리스부채	713,950,763	463,408,702

단기전환사채	28,091,184,810	24,818,982,663

전환우선주부채	21,088,482,494	0

비유동부채	1,139,442,705	325,775,593

리스부채	985,342,895	325,775,593

복구충당부채	154,099,810	0

부채총계	56,966,780,250	34,404,471,445

자본

자본금	25,375,271,000	25,375,271,000

자본잉여금	117,050,993,067	118,477,187,474

기타자본항목	(12,298,377,219)	(12,643,112,525)

이익잉여금(결손금)	(32,671,691,758)	(29,529,967,630)

자본총계	97,456,195,090	101,679,378,319

자본과부채총계	154,422,975,340	136,083,849,764

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,089,194,531	16,050,050,888	8,119,877,712	20,417,538,488

매출원가	4,288,290,041	13,962,014,268	7,244,519,861	17,708,578,733

매출총이익	800,904,490	2,088,036,620	875,357,851	2,708,959,755

판매비와관리비	1,254,070,126	3,157,510,275	613,868,907	1,801,088,729

영업이익(손실)	(453,165,636)	(1,069,473,655)	261,488,944	907,871,026

기타이익	121,921,156	207,186,395	20,831,860	98,385,336

기타비용	4,084,323,290	5,646,584,741	31,175,118	36,421,631

지분법손익	(2,185,934)	2,087,409,749	370,750,479	414,134,967

금융수익	1,765,461,155	11,091,848,332	536,632,475	1,339,710,948

금융비용	588,673,127	9,812,110,208	(1,460,793,170)	10,999,593,488

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,240,965,676)	(3,141,724,128)	2,619,321,810	(8,275,912,842)

당기순이익(손실)	(3,240,965,676)	(3,141,724,128)	2,619,321,810	(8,275,912,842)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법이익잉여금	0	0	0	0

총포괄손익	(3,240,965,676)	(3,141,724,128)	2,619,321,810	(8,275,912,842)

유통보통주식수	50,729,332	50,729,332	40,131,511	39,862,959

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(62)	65	(208)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(62)	65	(208)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,873,833,500	102,114,741,907	(12,679,620,802)	0	(19,153,640,086)	90,155,314,519

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(8,275,912,842)	(8,275,912,842)

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	26,474,628	0	0	26,474,628

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 청구	2,158,787,500	4,306,464,186	2,403,804,814	0	0	8,869,056,500

전환사채의 조기상환	0	0	4,150,398	0	0	4,150,398

2019.09.30 (기말자본)	22,032,621,000	106,421,206,093	(10,245,190,962)	(27,429,552,928)	90,779,083,203

2020.01.01 (기초자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	(29,529,967,630)	101,679,378,319

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(3,141,724,128)	(3,141,724,128)

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	26,474,628	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 청구	0	0	0	0	0	0

전환사채의 조기상환	0	(1,426,194,407)	344,735,306	0	0	(1,081,459,101)

2020.09.30 (기말자본)	25,375,271,000	117,050,993,067	(12,298,377,219)	(32,671,691,758)	97,456,195,090

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	703,024,982	6,791,282,585

당기순이익(손실)	(3,141,724,128)	(8,275,912,842)

조정	3,835,693,358	10,295,024,565

사용권자산상각비	1,013,335,151	0

감가상각비	53,288,453	405,884,872

무형자산상각비	546,186,333	310,592,523

대손상각비	0	19,860,840

기타의 대손상각비	0	0

주식보상비용(환입)	0	26,474,628

유형자산처분손실	53,489,846	0

유형자산처분이익	(18,326,000)	(12,295,666)

기타비유동자산처분손실	30,264,000	0

무형자산손상차손	269,961,736	0

무형자산처분이익	(2,500,000)	0

파생상품평가손실	7,091,182,256	0

사채상환이익	(1,099,497,870)	(8,565,346)

외화환산이익	(194,555)	(182,756)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	126,682,023	3,484,359,980

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(7,081,552,450)	(126,730,519)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,246,721,692	228,498,425

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,678,655,788)	(239,925,730)

관계기업투자주식처분손실	3,831,665,948	13,217,954

관계기업투자주식처분이익	(14,280,298)	(80,727,311)

지분법손실	204,452,921	87,686,599

지분법이익	(2,291,862,670)	(501,821,563)

종속기업투자주식처분손실	1,439,756,052	0

이자비용	1,347,524,237	7,285,937,837

이자수익	(1,231,947,659)	(597,240,202)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(323,389,778)	4,102,405,952

매출채권의 감소(증가)	1,167,408,585	(185,550,043)

미수금의 감소(증가)	(68,477,642)	114,804,391

선급금의 감소(증가)	880,391,109	(88,495,545)

선급비용의 감소(증가)	(5,366,405)	(12,533,899)

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	411,139,774	73,845,776

미지급금의 증가(감소)	(2,062,916,395)	(133,324,464)

미지급비용의 증가(감소)	32,880,188	12,258,495

예수금의 증가(감소)	(3,636,653)	(25,284,301)

선수금의 증가(감소)	(828,916,430)	4,346,679,130

선수수익의 증가(감소)	4,281	6,412

복구충당부채의 증가(감소)	154,099,810	0

이자수취(영업)	1,122,325,773	868,788,724

이자지급(영업)	(760,481,025)	(136,107,920)

법인세납부(환급)	(29,399,218)	(62,915,894)

투자활동현금흐름	30,825,183,499	(9,245,514,098)

단기금융상품의 감소	0	40,300,000,000

단기대여금의 회수	6,115,000,012	8,333,340

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	26,250,160,347	8,276,651,814

관계기업에 대한 투자자산의 처분	14,070,124,748	7,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	26,967,498,488	7,000,000,000

차량운반구의 처분	19,136,364	17,909,091

기타무형자산의 처분	50,553,560	0

기타비유동자산처분	2,434,993,343	0

보증금의 감소	81,200,000	82,491,636

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(100,000,000)

단기대여금의 대여	(6,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(3,010,000,000)	(5,815,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,500,000,000)	(21,135,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(18,818,808,540)	(43,211,000,000)

비품의 취득	(28,978,184)	(12,700,000)

시설장치의 취득	(7,938,639)	(60,000,000)

건설중인자산의 취득	0	(247,589,343)

기타무형자산의 취득	(190,000,000)	(840,000,000)

보증금의 증가	(1,607,758,000)	(509,610,636)

재무활동현금흐름	15,539,048,283	2,679,529,423

전환우선주의 발행	21,000,002,554	0

전환사채의 발행	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(461,294,271)	(320,470,577)

전환사채의 상환	(4,999,660,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,555	182,756

현금의 증가	47,067,451,319	225,480,666

기초의 현금	10,291,907,305	1,593,583,170

기말의 현금	57,359,358,624	1,819,063,836