아이오케이이엔엠 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	61,245,027,079	77,611,083,670

현금및현금성자산	18,936,910,197	30,750,478,751

기타유동금융자산	15,200,000,000	25,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,132,809,466	11,891,015,922

당기법인세자산	228,101,367	192,250,789

기타유동자산	11,747,206,049	9,777,338,208

비유동자산	107,881,750,803	88,895,929,074

기타비유동금융자산	56,345,494,458	44,500,116,233

관계기업투자주식	17,490,139,152	11,598,572,911

투자부동산	10,827,995,418	10,848,483,909

유형자산	1,494,075,065	1,499,844,439

무형자산	9,174,875,260	8,639,814,146

사용권자산	1,528,357,771	1,626,009,986

기타비유동자산	8,430,585,390	7,517,363,780

기타채권	2,590,228,289	2,665,723,670

자산총계	169,126,777,882	166,507,012,744

부채

유동부채	15,077,848,825	14,387,172,446

매입채무 및 기타유동채무	5,476,390,671	4,630,786,234

단기차입금	540,000,000	745,000,000

유동전환사채	2,860,741,878	2,750,014,880

기타유동부채	5,655,805,372	5,705,952,287

유동리스부채	544,910,904	555,419,045

비유동부채	668,520,958	713,372,166

리스부채	713,372,166

부채총계	15,746,369,783	15,100,544,612

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	153,379,408,099	151,405,468,132

자본금	46,621,775,000	46,621,775,000

자본잉여금	195,622,557,681	195,622,557,681

기타자본구성요소	(21,194,570,539)	(21,194,570,539)

이익잉여금	(67,670,354,043)	(69,644,294,010)

비지배지분	1,000,000	1,000,000

자본총계	153,380,408,099	151,406,468,132

자본과부채총계	169,126,777,882	166,507,012,744

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,871,377,734	7,871,377,734	4,853,068,669	4,853,068,669

매출원가	6,096,913,671	6,096,913,671	4,814,722,771	4,814,722,771

매출총이익	1,774,464,063	1,774,464,063	38,345,898	38,345,898

판매비와관리비	3,380,592,690	3,380,592,690	2,365,146,826	2,365,146,826

영업이익(손실)	(1,606,128,627)	(1,606,128,627)	(2,326,800,928)	(2,326,800,928)

기타이익	697,127,513	697,127,513	247,788,445	247,788,445

기타비용	52,151,086	52,151,086	1,322,726,032	1,322,726,032

지분법손익	(158,433,759)	(158,433,759)	(125,653,771)	(125,653,771)

금융수익	5,751,138,379	5,751,138,379	3,996,857,919	3,996,857,919

금융비용	2,657,612,453	2,657,612,453	38,591,875	38,591,875

법인세비용차감전순이익(손실)	1,973,939,967	1,973,939,967	430,873,758	430,873,758

당기순이익(손실)	1,973,939,967	1,973,939,967	430,873,758	430,873,758

총포괄손익	1,973,939,967	1,973,939,967	430,873,758	430,873,758

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,973,939,967	1,973,939,967	430,873,758	430,873,758

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,973,939,967	1,973,939,967	430,873,758	430,873,758

주당순손익

계속영업기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	21	21	7	7

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,769,907,000	123,748,970,658	(21,194,570,539)	(33,535,232,744)	206,248,680,941	999,849	96,790,074,224

총포괄손익	당기순이익(손실)	430,873,758	430,873,758	430,873,758

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행	184,245,000	184,245,000	184,245,000

전환우선주의 전환	1,503,006,500	3,063,127,585	4,566,134,085	4,566,134,085

2021.03.31 (기말자본)	29,272,913,500	126,996,343,243	(21,194,570,539)	(33,104,358,986)	101,970,327,218	999,849	101,971,327,067

2022.01.01 (기초자본)	46,621,775,000	195,622,557,681	(21,194,570,539)	(69,644,294,010)	151,405,468,132	1,000,000	151,406,468,132

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,973,939,967	1,973,939,967	1,973,939,967

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행

전환우선주의 전환

2022.03.31 (기말자본)	46,621,775,000	195,622,557,681	(21,194,570,539)	(67,670,354,043)	153,379,408,099	1,000,000	153,380,408,099

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,755,475,037)	2,490,434,595

당기순이익(손실)	1,973,939,967	430,873,758

조정	(2,826,048,638)	(3,345,165,002)

감가상각비	68,032,298	34,542,547

사용권자산상각비	237,767,921	172,878,003

무형자산상각비	404,583,333	280,324,961

대손상각비	(576,100,000)

무형자산처분이익	(5,555,560)

무형자산손상차손	11,111,113

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,071,123,161

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,122,386,120)	(148,474,960)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,455,884,734	11,351,148

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(3,557,324,092)

리스계약해지이익	(26,883,647)	(298,240)

지분법손실	185,967,197	125,653,771

지분법이익	(27,533,438)

잡이익	(3,000,000)

이자비용	130,107,421	27,240,727

이자수익	(629,167,051)	(291,058,867)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,107,493,134)	5,094,509,865

매출채권의 감소(증가)	(1,092,869,798)	374,815,581

미수금의 감소(증가)	485,121,579	7,253,686,853

선급금의 감소(증가)	(1,930,708,770)	(3,504,075,543)

선급비용의 감소(증가)	(39,159,071)	(7,275,460)

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	(198,851)	(9,688,128)

매입채무의 증가(감소)	467,739,800

미지급금의 증가(감소)	123,687,877	(285,683,794)

예수금의 증가(감소)	1,352,600	4,274,248

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(30,000)

선수금의 증가(감소)	(11,527,346)	1,046,782,693

선수수익의 증가(감소)	(159,972,169)	1,085

미지급비용의 증가(감소)	49,041,015	210,434,160

이익잉여금의 증가(감소)	11,268,170

이자수취(영업)	240,142,285	349,026,884

이자지급(영업)	(164,939)	3,532,330

법인세납부(환급)	(35,850,578)	(42,343,240)

투자활동현금흐름	(6,506,027,112)	(3,582,938,541)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000	10,000,000,000

단기대여금의 회수	11,500,000	302,500,002

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	750,000,000	26,602,687,314

차량운반구의 처분	58,789,369

사무용비품의 처분	345,000

시설장치의 처분	3,180,000

보증금의 감소	109,098,000	674,152,000

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(10,000,000,000)

단기대여금의 대여	1,694,343,265	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(10,000,000,000)	(28,921,699,360)

관계기업투자주식의 취득	(6,050,000,000)	(400,000,000)

차량운반구의 취득	(42,170,619)	(211,370,722)

비품의 취득	(37,209,094)	(59,494,940)

시설장치의 취득	(42,209,089)	(72,293,635)

기타무형자산의 취득	(688,333,334)	(1,300,499,200)

기타투자자산의 취득	(123,221,610)

투자선급금의 증가	(830,000,000)

보증금의 증가	(1,120,139,000)	(96,920,000)

재무활동현금흐름	(2,552,066,405)	(185,113,873)

단기차입금의 증가	(2,309,343,265)	(12,560,000)

리스부채의 상환	(242,723,140)	(172,553,873)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,813,568,554)	(1,277,617,819)

기초현금및현금성자산	30,750,478,751	40,435,420,171

기말현금및현금성자산	18,936,910,197	39,157,802,352