아이오케이이엔엠 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

Ⅰ.유동자산	12,248,055,270	20,622,447,786	9,256,451,090

(1)현금및현금성자산	6,140,185,032	6,047,484,120	7,788,892,878

(2)기타금융자산	2,000,000,000	10,003,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	2,903,193,490	4,487,275,845	1,424,604,317

(4)당기법인세자산	18,217,111	13,689,550	9,125,870

(5)기타유동자산	1,186,459,637	70,998,271	33,828,025

Ⅱ.비유동자산	74,521,214,400	48,128,605,000	3,075,585,922

(1)기타금융자산	61,106,302,011	14,261,663,637	1,993,648,851

(2)관계기업투자주식	4,980,845,985	21,651,822,521

(3)유형자산	548,250,021	617,726,891	453,009,789

(4)무형자산	7,172,697,383	10,925,327,701	237,936,282

(5)기타채권	713,119,000	672,064,250	390,991,000

자산총계	86,769,269,670	68,751,052,786	12,332,037,012

부채

Ⅰ.유동부채	6,338,624,364	18,825,136,458	3,268,994,352

(1)매입채무및기타채무	1,208,323,692	2,050,321,016	740,748,906

(2)단기차입금	850,000,000	2,278,800,000	2,318,800,000

(3)전환사채	13,007,833,171

(4)기타유동부채	4,280,300,672	1,488,182,271	209,445,446

Ⅱ.비유동부채	1,021,409,360	1,096,558,862	1,091,270,962

(1)확정급여부채	1,021,409,360	1,090,308,862	1,091,270,962

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	6,250,000

부채총계	7,360,033,724	19,921,695,320	4,360,265,314

자본

Ⅰ.자본금	11,763,709,500	8,276,737,500	4,992,197,500

(1)자본금	11,763,709,500	8,276,737,500	4,992,197,500

Ⅱ.자본잉여금	68,465,159,559	48,357,051,998	21,844,473,975

Ⅲ.기타자본항목	(12,137,634,610)	(12,137,634,610)	(12,107,258,680)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	14,326,443,400	2,471,962,719	(163,521,555)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(3,008,441,903)	1,861,239,859	(6,594,119,542)

자본총계	79,409,235,946	48,829,357,466	7,971,771,698

자본과부채총계	86,769,269,670	68,751,052,786	12,332,037,012

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.매출액	13,482,392,623	10,899,688,026	6,027,850,086

Ⅱ.매출원가	11,189,555,486	6,225,384,356	5,483,094,676

Ⅲ.매출총이익	2,292,837,137	4,674,303,670	544,755,410

Ⅳ.판매비와관리비	4,485,339,842	3,099,061,597	3,362,215,982

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,192,502,705)	1,575,242,073	(2,817,460,572)

Ⅵ.기타수익	600,021,595	35,636	9,922,287

Ⅶ.기타비용	3,655,346,001	1,442,747,519	178,690,296

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법손익	410,351,453	66,582,727

Ⅸ.금융수익	1,194,610,799	130,164,041	61,267,800

Ⅹ.금융비용	1,131,430,959	960,430,445	518,653,195

XI.법인세비용차감전계속영업순이익(손실)	(4,774,295,818)	(631,153,487)	(3,443,613,976)

XⅡ.법인세비용

XⅢ.계속영업이익(손실)	(4,774,295,818)	(631,153,487)	(3,443,613,976)

XIV.중단영업이익(손실)	2,269,501,542	(2,037,707,506)

XV.당기순이익(손실)	(4,774,295,818)	1,638,348,055	(5,481,321,482)

XVI.기타포괄이익(손실)	11,759,094,737	2,694,854,523	214,500,638

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(95,385,944)	59,370,249	(140,309,788)

1.확정급여제도의 재측정요소	(95,385,944)	59,370,249	(140,309,788)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,854,480,681	2,635,484,274	354,810,426

1.매도가능금융자산평가손익	11,699,241,075	2,591,939,525	(49,086,930)

2.매도가능금융자산 재분류조정	163,521,555	403,897,356

3.지분법자본변동	155,239,606	(119,976,806)

XVII.총포괄이익(손실)	6,984,798,919	4,333,202,578	(5,266,820,844)

XVIII.주당이익

(1)보통주당계속영업이익	(50)	(11)	(399)

(2)보통주당이익	(50)	28	(635)

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,580,785,000	15,948,068,242	(12,107,258,680)	(518,331,981)	(972,488,272)	5,930,774,309

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(5,481,321,482)	(5,481,321,482)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	354,810,426	354,810,426

지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	(140,309,788)	(140,309,788)

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	1,399,748,500	5,871,752,130	7,271,500,630

2.결손보전	0

3.전환사채발행	0

4.합병신주의 발행	0

5.자기주식의 취득	0

6.신주인수권의 행사	11,664,000	24,653,603	36,317,603

7.전환청구권의 행사	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,992,197,500	21,844,473,975	(12,107,258,680)	(163,521,555)	(6,594,119,542)	7,971,771,698

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,992,197,500	21,844,473,975	(12,107,258,680)	(163,521,555)	(6,594,119,542)	7,971,771,698

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,638,348,055	1,638,348,055

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	2,755,461,080	2,755,461,080

지분법자본변동	(119,976,806)	(119,976,806)

확정급여제도의 재측정요소	59,370,249	59,370,249

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	1,331,135,500	16,125,803,420	17,456,938,920

2.결손보전	(6,757,641,097)	6,757,641,097	0

3.전환사채발행	3,579,827,624	3,579,827,624

4.합병신주의 발행	782,560,000	8,496,550,805	9,279,110,805

5.자기주식의 취득	(30,375,930)	(30,375,930)

6.신주인수권의 행사	1,170,844,500	5,068,037,271	6,238,881,771

7.전환청구권의 행사	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(4,774,295,818)	(4,774,295,818)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	11,699,241,075	11,699,241,075

지분법자본변동	155,239,606	155,239,606

확정급여제도의 재측정요소	(95,385,944)	(95,385,944)

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	1,476,922,700	8,114,251,130	9,591,173,830

2.결손보전	0

3.전환사채발행	0

4.합병신주의 발행	0

5.자기주식의 취득	0

6.신주인수권의 행사	0

7.전환청구권의 행사	2,010,049,300	11,993,856,431	14,003,905,731

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	422,516,543	(4,077,079,667)	(2,953,114,117)

(1)당기순이익(손실)	(4,774,295,818)	1,638,348,055	(5,481,321,482)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,126,863,720	(5,520,942,193)	2,480,525,414

1.퇴직급여	409,322,910	413,900,296	427,076,189

2.감가상각비	193,288,617	109,318,894	83,135,678

3.무형자산상각비	150,897,059	106,606,108	142,045,647

4.기타의대손상각비	169,973,210

5.유형자산처분손실	138,205	27,318,274	81,469

6.유형자산처분이익	(479,272)

7.무형자산손상차손	3,601,733,259	28,693,978

8.당기손익인식금융자산평가손실	55,344,778	453,883,678

9.당기손인인식금융자산처분손실	56,813,065

10.당기손익인식금융자산평가이익	(1,083,664,022)	(48,942,500)

11.당기손익인식금융자산처분이익	(94,644,290)

12.매도가능금융자산손상차손	1,483,591,351	1,749,908,649

13.매도가능금융자산처분손실	22,475,885	265,899,385

14.매도가능금융자산처분이익	(26,137,621)	(140,700,000)	(100,264,890)

15.관계기업투자주식처분손실	255,067,215

16.관계기업투자주식처분이익	(549,507,705)	(2,822,317,506)

17.지분법손실	6,840,178	134,227,194

18.지분법이익	(417,191,631)	(496,536,143)

19.사채상환손실	98,946,588

20.이자비용	1,053,450,878	748,048,746	106,647,449

21.이자수익	(84,323,012)	(131,467,809)	(80,938,463)

22.매출채권의 감소(증가)	906,588,713	(3,428,585,634)	1,488,277,534

23.미수금의 감소(증가)	745,467,340	(756,270,133)	(57,332,031)

24.미수수익의 감소(증가)	(115,753,215)

25.선급금의 감소(증가)	(1,115,726,223)	(1,094,066,229)	(3,174,818)

26.선급비용의 감소(증가)	264,857	(1,119,763)	114,003,592

27.매입채무의 증가(감소)	(412,054,034)	619,118,712	(1,032,925,981)

28.미지급금의 증가(감소)	(402,536,113)	(932,035,675)	(167,788,642)

29.미지급비용의 증가(감소)	(23,836,156)	(32,879,939)

30.예수금의 증가(감소)	11,581,870	8,519,650	2,035,630

31.부가세대급금의 감소(증가)	175,828,005

32.부가세예수금의 증가(감소)	229,691,485	344,974,661	(342,557,331)

33.선수금의 증가(감소)	2,545,612,713	(130,046,955)	(449,145)

34.선수수익의 증가(감소)	5,232,333	(6,455,995)

35.장기미지급금의 증가(감소)	(6,250,000)

36.퇴직금의 지급	(772,219,672)	(226,469,358)	(474,523,200)

37.확정급여부채의 승계	91,455,070

38.사외적립자산의 감소(증가)	107,156,246	(150,770,086)	98,904,890

(3)이자수취	122,102,529	83,232,633	85,216,753

(4)이자지급	(47,626,327)	(273,265,992)	(56,903,379)

(5)법인세납부(환급)	(4,527,561)	(4,452,170)	19,368,577

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,478,866,449)	(40,896,662,939)	(311,726,427)

(1)단기대여금의 회수	40,000,000	57,800,000

(2)단기금융상품의 감소	16,003,000,000	1,573,122,384	30,000,000

(3)당기손익인식금융자산의 처분	200,000,000	1,092,331,920

(4)매도가능금융자산의 처분	2,158,511,797	163,200,000	1,104,542,610

(5)관계회사투자주식의 처분	454,631,650

(6)관계기업 배당금의 수령	30,000,000

(7)종속기업 매각으로 인한 현금유입	995,000,000

(8)토지의 처분	5,841,564

(9)건물의 처분	12,568,212

(10)차량운반구의 처분	21,260,475

(11)비품의 처분	16,844,817	10,000,000	545,455

(12)기타의무형자산의 감소	65,000,000

(13)보증금의 감소	86,444,250	301,608,750	34,980,000

(14)합병으로 인한 현금의 증가	299,897,892

(15)단기대여금의 증가	(30,000,000)	(7,900,954)	(60,000,000)

(16)단기금융상품의 증가	(8,000,000,000)	(11,573,122,384)

(17)장기금융상품의 증가	(23,815,380)

(18)당기손익인식금융자산의 취득	(11,633,009,850)	(962,730,045)

(19)매도가능증권의 취득	(2,089,027,586)	(3,119,999,975)	(1,393,340,660)

(20)관계기업투자주식의 취득	(4,970,000,000)	(28,710,216,600)

(21)차량운반구의 취득	(82,141,352)

(22)비품의 취득	(58,174,145)	(146,973,085)	(64,484,307)

(23)시설장치의 취득	(16,500,000)

(24)특허권의 취득	(4,293,500)

(25)기타의무형자산의 취득	(3,700,000)

(26)보증금의 증가	(127,499,000)	(325,500,000)	(43,030,000)

(27)종속기업 매각으로 인한 현금유출	(998,928,768)

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,149,050,818	43,232,333,848	6,596,242,329

(1)단기차입금의 증가	888,550,563	6,452,956,079	1,270,000,000

(2)유상증자	9,591,173,830	17,464,497,760	7,271,500,630

(3)장기차입금의 증가	3,500,000,000

(4)전환사채의 발행	16,000,000,000

(5)신주인수권 행사	6,249,917,941

(6)단기차입금의 상환	(2,317,350,563)	(5,384,016,197)	(737,200,000)

(7)장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(8)자기주식의 취득	(30,375,930)

(9)신주발행비	(13,315,440)	(20,645,805)

(10)신주인수권부사채의 상환	(1,208,058,301)

(11)전환권 행사시 단주 지급	(7,572)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	92,700,912	(1,741,408,758)	3,331,401,785

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,047,484,120	7,788,892,878	4,457,491,093

Ⅵ.기말현금및현금성자산	6,140,185,032	6,047,484,120	7,788,892,878