아이오케이이엔엠 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
제 14 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	20,622,447,786	9,256,451,090	7,810,343,659

(1)현금및현금성자산	6,047,484,120	7,788,892,878	4,457,491,093

(2)기타금융자산	10,003,000,000	30,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	4,487,275,845	1,424,604,317	3,027,601,320

(4)미수법인세환급액	13,689,550	9,125,870	28,494,447

(5)기타유동자산	70,998,271	33,828,025	266,756,799

Ⅱ.비유동자산	48,128,605,000	3,075,585,922	4,369,955,007

(1)기타금융자산	14,261,663,637	1,993,648,851	3,265,583,519

(2)관계기업투자주식	21,651,822,521

(3)유형자산	617,726,891	453,009,789	371,448,559

(4)무형자산	10,925,327,701	237,936,282	379,981,929

(5)기타채권	672,064,250	390,991,000	352,941,000

자산총계	68,751,052,786	12,332,037,012	12,180,298,666

부채

Ⅰ.유동부채	18,825,136,458	3,268,994,352	5,350,021,062

(1)매입채무및기타채무	2,050,321,016	740,748,906	1,871,912,809

(2)단기차입금	2,278,800,000	2,318,800,000	1,786,000,000

(3)전환사채	13,007,833,171

(4)신주인수권부사채	1,135,235,966

(5)기타유동부채	1,488,182,271	209,445,446	556,872,287

Ⅱ.비유동부채	1,096,558,862	1,091,270,962	899,503,295

(1)확정급여부채	1,090,308,862	1,091,270,962	899,503,295

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	6,250,000

부채총계	19,921,695,320	4,360,265,314	6,249,524,357

자본

Ⅰ.자본금	8,276,737,500	4,992,197,500	3,580,785,000

(1)자본금	8,276,737,500	4,992,197,500	3,580,785,000

Ⅱ.자본잉여금	48,357,051,998	21,844,473,975	15,948,068,242

Ⅲ.기타자본항목	(12,137,634,610)	(12,107,258,680)	(12,107,258,680)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,471,962,719	(163,521,555)	(518,331,981)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	1,861,239,859	(6,594,119,542)	(972,488,272)

자본총계	48,829,357,466	7,971,771,698	5,930,774,309

자본과부채총계	68,751,052,786	12,332,037,012	12,180,298,666

포괄손익계산서
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.매출액	10,899,688,026	6,027,850,086	11,879,721,370

Ⅱ.매출원가	6,225,384,356	5,483,094,676	7,713,499,857

Ⅲ.매출총이익	4,674,303,670	544,755,410	4,166,221,513

Ⅳ.판매비와관리비	3,099,061,597	3,362,215,982	4,793,338,354

Ⅴ.영업이익(손실)	1,575,242,073	(2,817,460,572)	(627,116,841)

Ⅵ.기타수익	66,618,363	9,922,287	13,314,681

Ⅶ.기타비용	1,442,747,519	178,690,296	11,189,429

Ⅷ.금융수익	130,164,041	61,267,800	211,403,672

Ⅸ.금융비용	960,430,445	518,653,195	1,016,151,838

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(631,153,487)	(3,443,613,976)	(1,429,739,755)

XI.법인세비용	0	0	0

XⅡ.계속영업이익(손실)	(631,153,487)	(3,443,613,976)	(1,429,739,755)

XⅢ.중단영업이익(손실)	2,269,501,542	(2,037,707,506)

XIV.당기순이익(손실)	1,638,348,055	(5,481,321,482)	(1,429,739,755)

XV.기타포괄이익(손실)	2,694,854,523	214,500,638	(387,925,396)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	59,370,249	(140,309,788)	130,406,585

1.확정급여제도의 재측정손익	59,370,249	(140,309,788)	130,406,585

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,635,484,274	354,810,426	(518,331,981)

1.매도가능금융자산평가손익	2,591,939,525	(49,086,930)	(518,331,981)

2.매도가능금융자산 재분류조정	163,521,555	403,897,356

3.지분법자본변동	(119,976,806)

XVI.총포괄이익(손실)	4,333,202,578	(5,266,820,844)	(1,817,665,151)

XVII.주당이익

(1)보통주당계속영업이익	(54)	(399)	(189)

(2)보통주당이익	141	(635)	(189)

자본변동표
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,441,822,500	14,853,452,468	(12,107,258,680)	0	326,844,898	6,514,861,186

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,429,739,755)	(1,429,739,755)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(518,331,981)	(518,331,981)

보험수리적손익	130,406,585	130,406,585

지분법자본변동

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	107,181,000	890,362,270	997,543,270

2.결손보전	0

3.전환사채발행	0

4.합병신주의 발행	0

5.자기주식의 취득	0

6.신주인수권의 행사	31,781,500	204,253,504	236,035,004

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	3,580,785,000	15,948,068,242	(12,107,258,680)	(518,331,981)	(972,488,272)	5,930,774,309

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,580,785,000	15,948,068,242	(12,107,258,680)	(518,331,981)	(972,488,272)	5,930,774,309

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(5,481,321,482)	(5,481,321,482)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	354,810,426	354,810,426

보험수리적손익	(140,309,788)	(140,309,788)

지분법자본변동

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	1,399,748,500	5,871,752,130	7,271,500,630

2.결손보전	0

3.전환사채발행	0

4.합병신주의 발행	0

5.자기주식의 취득	0

6.신주인수권의 행사	11,664,000	24,653,603	36,317,603

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,992,197,500	21,844,473,975	(12,107,258,680)	(163,521,555)	(6,594,119,542)	7,971,771,698

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,992,197,500	21,844,473,975	(12,107,258,680)	(163,521,555)	(6,594,119,542)	7,971,771,698

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,638,348,055	1,638,348,055

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	2,755,461,080	2,755,461,080

보험수리적손익	59,370,249	59,370,249

지분법자본변동	(119,976,806)	(119,976,806)

(2)자본에직접인식된주주와의거래	1.유상증자	1,331,135,500	16,125,803,420	17,456,938,920

2.결손보전	(6,757,641,097)	6,757,641,097	0

3.전환사채발행	3,579,827,624	3,579,827,624

4.합병신주의 발행	782,560,000	8,496,550,805	9,279,110,805

5.자기주식의 취득	(30,375,930)	(30,375,930)

6.신주인수권의 행사	1,170,844,500	5,068,037,271	6,238,881,771

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

현금흐름표
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,077,079,667)	(2,953,114,117)	1,376,048,962

(1)당기순이익(손실)	1,638,348,055	(5,481,321,482)	(1,429,739,755)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(5,520,942,193)	2,480,525,414	2,675,832,036

1.퇴직급여	413,900,296	427,076,189	437,101,293

2.감가상각비	109,318,894	83,135,678	121,653,697

3.무형자산상각비	106,606,108	142,045,647	225,732,265

4.기타의대손상각비	169,973,210

5.유형자산처분손실	27,318,274	81,469

6.당기손익인식금융자산평가손실	453,883,678

7.당기손인인식금융자산처분손실	56,813,065

8.당기손익인식금융자산평가이익	(48,942,500)

9.당기손익인식금융자산처분이익	(94,644,290)

10.무형자산손상차손	28,693,978

11.이자수익	(131,467,809)	(80,938,463)	(232,601,557)

12.이자비용	748,048,746	106,647,449	518,479,910

13.지분법이익	(496,536,143)

14.지분법손실	134,227,194

15.매도가능금융자산처분이익	(140,700,000)	(100,264,890)

16.매도가능금융자산처분손실	265,899,385

17.매도가능금융자산손상차손	1,483,591,351	1,749,908,649

18.사채상환손실	98,946,588	497,518,193

19.관계기업투자주식처분이익	(2,822,317,506)

20.관계기업투자주식처분손실	255,067,215

21.잡이익	6,350,592

22.매출채권의 감소(증가)	(3,428,585,634)	1,488,277,534	833,580,336

23.미수금의 감소(증가)	(756,270,133)	(57,332,031)	89,642,722

24.선급금의 감소(증가)	(1,094,066,229)	(3,174,818)	(226,789,774)

25.선급비용의 감소(증가)	(1,119,763)	114,003,592	466,495,889

26.매입채무의 증가(감소)	619,118,712	(1,032,925,981)	254,183,833

27.미지급금의 증가(감소)	(932,035,675)	(167,788,642)	168,860,199

28.미지급비용의 증가(감소)	(32,879,939)	5,177,611

29.예수금의 증가(감소)	8,519,650	2,035,630	(39,640,350)

30.부가세대급금의 감소(증가)	175,828,005

31.부가세예수금의 증가(감소)	344,974,661	(342,557,331)	(76,844,163)

32.선수금의 증가(감소)	(130,046,955)	(449,145)	449,145

33.선수수익의 증가(감소)	(6,455,995)	(4,789,565)

34.퇴직금의 지급	(226,469,358)	(474,523,200)	(120,199,390)

35.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(150,770,086)	98,904,890	(248,528,850)

(3)이자수취	83,232,633	85,216,753	200,313,185

(4)이자지급	(273,265,992)	(56,903,379)	(50,946,087)

(5)법인세납부(환급)	(4,452,170)	19,368,577	(19,410,417)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(40,896,662,939)	(311,726,427)	(695,386,747)

(1)단기금융상품의 처분	1,573,122,384	30,000,000	3,000,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	1,092,331,920

(3)단기대여금의 회수	57,800,000	82,600,000

(4)관계회사투자주식의 처분	454,631,650

(5)종속기업 매각으로 인한 현금유입	995,000,000

(6)토지의 처분	5,841,564

(7)건물의 처분	12,568,212

(8)차량운반구의 처분	21,260,475

(9)비품의 처분	10,000,000	545,455

(10)기타의무형자산의 감소	65,000,000

(11)보증금의 감소	301,608,750	34,980,000	41,043,131

(12)매도가능증권의 처분	163,200,000	1,104,542,610	785,702,000

(13)합병으로 인한 현금의 증가	299,897,892

(14)단기금융상품의 취득	(11,573,122,384)	(30,000,000)

(15)당기손익인식금융자산의 취득	(962,730,045)

(16)단기대여금의 증가	(7,900,954)	(60,000,000)	(90,000,000)

(17)관계기업투자주식의 취득	(28,710,216,600)

(18)비품의 취득	(146,973,085)	(64,484,307)	(48,223,063)

(19)차량운반구의 취득	(4,776,825)

(20)시설장치의 취득	(16,500,000)	(4,500,000)

(21)개발비의 증가

(22)특허권의 취득	(4,293,500)	(7,781,400)

(23)기타의무형자산의 취득	(3,700,000)

(24)회원권의 취득	(74,579,090)

(25)보증금의 증가	(325,500,000)	(43,030,000)	(10,254,000)

(26)매도가능증권의 취득	(3,119,999,975)	(1,393,340,660)	(4,334,617,500)

(27)종속기업 매각으로 인한 현금유출	(998,928,768)

Ⅲ.재무활동현금흐름	43,232,333,848	6,596,242,329	(3,846,771,230)

(1)단기차입금의 증가	6,452,956,079	1,270,000,000	600,000,000

(2)주식의 발행	17,464,497,760	7,271,500,630	997,543,270

(3)장기차입금의 증가	3,500,000,000

(4)전환사채의 발행	16,000,000,000

(5)신주인수권 행사	6,249,917,941

(6)단기차입금의 상환	(5,384,016,197)	(737,200,000)

(7)장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(8)금융리스부채의 상환	(46,282,500)

(9)유동성장기부채의 상환	(125,000,000)

(10)자기주식의 취득	(30,375,930)

(11)신주발행비	(20,645,805)

(12)신주인수권부사채의 상환	(1,208,058,301)	(5,273,032,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,741,408,758)	3,331,401,785	(3,166,109,015)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,788,892,878	4,457,491,093	7,623,600,108

Ⅵ.기말현금및현금성자산	6,047,484,120	7,788,892,878	4,457,491,093