아이오케이이엔엠 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	36,998,004,597	17,759,615,338

현금및현금성자산	22,150,344,955	10,291,907,305

기타유동금융자산	10,100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,051,395,738	3,285,766,624

당기법인세자산	217,351,976	176,065,628

매각예정비유동자산	0	465,257,343

기타유동자산	2,478,911,928	3,440,618,438

비유동자산	116,649,216,525	118,324,234,426

기타비유동금융자산	59,907,130,709	75,781,805,446

관계기업투자주식	10,106,627,869	10,796,189,703

종속기업에 대한 투자자산	33,660,300,027	18,989,265,278

유형자산	232,842,094	260,306,509

무형자산	10,335,090,646	10,356,059,570

사용권자산	696,569,829	834,772,945

기타채권	1,710,655,351	1,305,834,975

자산총계	153,647,221,122	136,083,849,764

부채

유동부채	31,283,811,092	34,078,695,852

매입채무 및 기타유동채무	2,919,090,004	5,063,744,338

기타유동부채	2,678,761,910	3,732,560,149

유동리스부채	408,583,549	463,408,702

단기전환사채	25,277,375,629	24,818,982,663

비유동부채	249,949,125	325,775,593

리스부채	249,949,125	325,775,593

부채총계	31,533,760,217	34,404,471,445

자본

자본금	32,686,161,500	25,375,271,000

자본잉여금	132,166,299,528	118,477,187,474

기타자본항목	(12,643,112,525)	(12,643,112,525)

이익잉여금(결손금)	(30,095,887,598)	(29,529,967,630)

자본총계	122,113,460,905	101,679,378,319

자본과부채총계	153,647,221,122	136,083,849,764

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,050,156,456	6,050,156,456	6,440,595,729	6,440,595,729

매출원가	5,310,079,341	5,310,079,341	5,543,578,537	5,543,578,537

매출총이익	740,077,115	740,077,115	897,017,192	897,017,192

판매비와관리비	757,306,317	757,306,317	511,909,333	511,909,333

영업이익(손실)	(17,229,202)	(17,229,202)	385,107,859	385,107,859

기타이익	51,459,703	51,459,703	12,691,109	12,691,109

기타비용	38,421,685	38,421,685	1,717,251	1,717,251

지분법손익	(1,904,284,134)	(1,904,284,134)	417,220,805	417,220,805

금융수익	1,896,862,865	1,896,862,865	275,090,532	275,090,532

금융비용	554,307,515	554,307,515	6,423,611,591	6,423,611,591

법인세비용차감전순이익(손실)	(565,919,968)	(565,919,968)	(5,335,218,537)	(5,335,218,537)

당기순이익(손실)	(565,919,968)	(565,919,968)	(5,335,218,537)	(5,335,218,537)

기타포괄손익	0	0	(162,637,200)	(162,637,200)

총포괄손익	(565,919,968)	(565,919,968)	(5,497,855,737)	(5,497,855,737)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	(166)	(166)

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,873,833,500	102,114,741,907	(12,679,620,802)	0	(19,153,640,086)	90,155,314,519

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(5,335,218,537)	(5,335,218,537)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	(162,637,200)	(162,637,200)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	8,824,876	0	0	8,824,876

전환사채의 발행	0	1,479,890,000	0	0	1,479,890,000

2019.03.31 (기말자본)	19,873,833,500	103,594,631,907	(12,670,795,926)	0	(24,651,495,823)	86,146,173,658

2020.01.01 (기초자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(29,529,967,630)	101,679,378,319

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(565,919,968)	(565,919,968)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	7,310,890,500	13,689,112,054	0	0	0	21,000,002,554

주식선택권	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	32,686,161,500	132,166,299,528	(12,643,112,525)	0	(30,095,887,598)	122,113,460,905

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(553,419,442)	(130,939,129)

당기순이익(손실)	(565,919,968)	(5,335,218,537)

조정	907,675,551	6,965,982,814

사용권자산상각비	141,666,080	0

감가상각비	19,171,326	1,159,437,671

무형자산상각비	180,968,924	77,853,623

대손상각비	(1,000,000)	0

주식보상비용(환입)	0	8,824,876

유형자산처분손실	7,482,725	0

유형자산처분이익	(18,326,000)	(10,636,364)

기타비유동자산처분손실	30,264,000	0

외화환산이익	(194,555)	(182,756)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	93,866,820	3,408,930,902

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(37,727,703)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,010,692	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,638,261,420)	(108,985)

관계기업투자주식처분이익	(14,280,298)	0

지분법손실	1,979,269,510	52,100,076

지분법이익	(74,985,376)	(469,320,881)

이자비용	458,430,003	3,013,883,443

이자수익	(258,406,880)	(237,071,088)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,149,732,141)	(290,213,374)

매출채권의 감소(증가)	1,151,782,274	85,786,602

미수금의 감소(증가)	5,219,649	119,454,399

미수수익의 감소(증가)	0	30,000,000

선급금의 감소(증가)	957,561,575	363,174,352

선급비용의 감소(증가)	4,144,935	(3,301,800)

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	(11,699,884)	149,937,289

미지급금의 증가(감소)	(2,144,654,334)	(739,002,641)

예수금의 증가(감소)	(2,329,825)	(26,452,555)

선수금의 증가(감소)	(1,051,469,896)	(513,208,642)

선수수익의 증가(감소)	1,482	50,090,651

리스부채의 증가(감소)	(54,825,153)	821,613,112

사용권자산의 감소(증가)	(3,462,964)	(1,945,556,941)

전환권대가 증가(감소)	0	1,479,890,000

이익잉여금 증가(감소)	0	(162,637,200)

이자수취(영업)	237,555,347	36,556,109

이자지급(영업)	58,288,117	(1,480,994,657)

법인세납부(환급)	(41,286,348)	(27,051,484)

투자활동현금흐름	(8,454,188,395)	(1,052,171,924)

단기금융상품의 처분	0	5,300,000,000

단기대여금의 회수	6,105,000,004	2,500,002

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	17,427,058,645	233,333,310

관계기업투자주식 처분	2,299,557,998	0

차량운반구의 처분	19,136,364	10,636,364

기타비유동자산처분	434,993,343	0

보증금의 감소	1,100,000	10,000,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0

단기대여금의 대여	(6,000,000,000)	(1,523,512,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(10,000,000)	(400,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,500,000,000)	(4,552,869,600)

종속기업투자주식의 취득	(14,671,034,749)	(50,000,000)

시설장치의 취득	0	(60,000,000)

기타무형자산의 취득	(160,000,000)	0

보증금의 증가	(400,000,000)	(22,260,000)

재무활동현금흐름	20,865,850,932	3,000,000,000

전한사채의 발행	0	5,000,000,000

유상증자	21,000,002,554	0

단기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(134,151,622)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,555	182,756

현금의 증가	11,858,437,650	1,817,071,703

기초의 현금	10,291,907,305	1,593,583,170

기말의 현금	22,150,344,955	3,410,654,873