아이오케이이엔엠 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 반기말 2018.06.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	40,430,002,509	19,415,741,199

(1)현금및현금성자산	33,088,196,002	10,668,355,668

(2)기타유동금융자산	1,150,000,000	1,650,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	2,951,131,561	3,756,346,028

(4)재고자산	450,128,882	517,182,080

(5)당기법인세자산	38,101,752	36,991,939

(6)기타유동자산	2,752,444,312	2,786,865,484

Ⅱ.비유동자산	46,480,614,732	65,428,962,992

(1)기타비유동금융자산	18,674,847,135	34,529,475,834

(2)관계기업에 대한 투자주식	10,408,093,199	13,494,608,006

(3)유형자산	609,073,923	513,448,995

(4)무형자산	15,786,878,475	15,943,899,157

(5)기타채권	1,001,722,000	947,531,000

자산총계	86,910,617,241	84,844,704,191

부채

Ⅰ.유동부채	7,119,333,904	8,197,153,068

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,533,200,856	2,783,072,996

(2)단기차입금	870,000,000	850,000,000

(3)기타유동금융부채	3,716,133,048	4,558,630,201

(4)당기법인세부채	0	5,449,871

Ⅱ.비유동부채	7,417,315,622	6,997,870,440

(1)확정급여부채	1,459,184,110	1,428,819,836

(2)장기매입채무 및 기타채무	56,000,000	28,000,000

(3)전환사채	5,902,131,512	5,541,050,604

부채총계	14,536,649,526	15,195,023,508

자본

Ⅰ.자본금	13,287,007,000	13,287,007,000

Ⅱ.자본잉여금	78,100,450,546	78,100,450,546

Ⅲ.기타자본항목	(12,626,630,961)	(12,666,087,420)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(217,503,279)	(1,497,741,918)

Ⅴ.이익잉여금	(6,169,355,591)	(7,573,947,525)

자본총계	72,373,967,715	69,649,680,683

자본과부채총계	86,910,617,241	84,844,704,191

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	6,124,207,652	12,102,928,098	3,655,776,667	7,353,395,124

Ⅱ.매출원가	5,768,364,459	11,682,937,106	2,859,687,229	5,749,561,923

Ⅲ.매출총이익	355,843,193	419,990,992	796,089,438	1,603,833,201

Ⅳ.판매비와관리비	1,399,643,814	2,635,680,956	944,349,170	1,973,434,268

Ⅴ.영업이익	(1,043,800,621)	(2,215,689,964)	(148,259,732)	(369,601,067)

Ⅵ.기타수익	12,828,217	481,166,664	6,728,528	27,986,580

Ⅶ.기타비용	136,773,134	149,695,212	34,774,923	35,553,665

Ⅷ.지분법손익	259,442,731	1,593,166,157	262,523,351	316,456,737

Ⅸ.금융수익	2,498,088,647	2,827,998,758	303,119,640	404,636,871

Ⅹ.금융비용	390,425,012	827,356,596	(25,186,134)	83,803,006

XI.법인세비용차감전순이익	1,199,360,828	1,709,589,807	414,522,998	260,122,450

XⅡ.법인세비용	0	0	0	0

XⅢ.당기순이익	1,199,360,828	1,709,589,807	414,522,998	260,122,450

XIV.기타포괄손익	4,685,770,891	975,240,766	(3,788,697,669)	(13,251,357,368)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	7,127,893,097	3,565,203,200	0	0

2.기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익	(2,801,082,186)	(2,801,082,186)	0	0

3.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,512,447)	(10,512,447)	(6,725,052)	(7,734,888)

4.지분법이익잉여금	1,137,878,063	1,137,878,063	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(3,860,319,640)	(13,357,232,303)

2.지분법자본변동	(768,405,636)	(916,245,864)	78,347,023	113,609,823

XV.총포괄이익	5,885,131,719	2,684,830,573	(3,374,174,671)	(12,991,234,918)

XVI.주당순손익

(1)주당이익 (단위 : 원)	45	64	18	11

자본변동표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

Ⅱ.당기순이익	0	0	0	0	260,122,450	260,122,450

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(13,357,232,303)	0	(13,357,232,303)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지분법자본변동	113,609,823	113,609,823

Ⅶ.지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(7,734,888)	(7,734,888)

Ⅸ.주식선택권	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.주식병합시 단주 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

XI.종속기업 합병	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (XⅡ.기말자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	1,082,820,920	(2,756,054,341)	66,418,001,028

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,287,007,000	78,100,450,546	(12,666,087,420)	(1,497,741,918)	(7,573,947,525)	69,649,680,683

Ⅱ.당기순이익	0	0	0	0	1,709,589,807	1,709,589,807

Ⅲ.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	3,565,203,200	0	3,565,203,200

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익	0	0	0	0	(2,801,082,186)	(2,801,082,186)

Ⅵ.지분법자본변동	0	0	0	(916,245,864)	(916,245,864)

Ⅶ.지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	1,137,878,063	1,137,878,063

Ⅷ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(10,512,447)	(10,512,447)

Ⅸ.주식선택권	0	0	15,845,692	0	0	15,845,692

Ⅹ.주식병합시 단주 자기주식 취득	0	0	(4,587,840)	0	0	(4,587,840)

XI.종속기업 합병	0	0	28,198,607	0	0	28,198,607

2018.06.30 (XⅡ.기말자본)	13,287,007,000	78,100,450,546	(12,626,630,961)	(217,503,279)	(6,169,355,591)	72,373,967,715

현금흐름표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,836,170,754)	(1,739,053,699)

(1)당기순이익(손실)	1,709,589,807	260,122,450

(2)조정	(3,387,965,957)	(335,397,526)

1.퇴직급여	227,151,584	162,461,774

2.감가상각비	78,824,382	73,761,163

3.무형자산상각비	225,410,988	72,427,120

4.주식보상비용	15,845,692	0

5.유형자산처분손실	50,487,496	4,864,215

6.유형자산처분이익	(1,610,165)	(2,825,733)

7.무형자산손상차손	6,038,493	410,387

8.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	279,441,950	6,296,000

9.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,389,697,311)	(282,793,636)

10.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	174,362,488	56,962,822

11.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(271,290,211)	0

12.매도가능금융자산평가손실	0	50,219

13.매도가능금융자산평가이익	0	(60,320,347)

14.관계기업투자주식처분손실	82,249,668	0

15.관계기업투자주식처분이익	(478,539,987)	0

16.지분법손실	0	24,703,684

17.지분법이익	(1,593,166,157)	(341,160,421)

18.이자비용	373,424,453	11,288,115

19.이자수익	(166,899,320)	(61,522,888)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(277,474,119)	(1,711,848,107)

1.매출채권의 감소(증가)	1,236,195,425	1,689,001,289

2.미수금의 감소(증가)	(363,411,055)	(403,515,072)

3.미수수익의 감소(증가)	0	115,753,215

4.선급금의 감소(증가)	43,119,063	(288,812,086)

5.선급비용의 감소(증가)	(8,697,891)	(13,754,085)

6.재고자산의 감소(증가)	67,053,198	(319,442,196)

7.매입채무의 증가(감소)	(181,095,459)	(256,810,561)

8.미지급금의 증가(감소)	(104,557,936)	(35,997,960)

9.미지급비용의 증가(감소)	35,717,446	37,027,397

10.예수금의 증가(감소)	(62,177,415)	(18,434,280)

11.부가세 예수금의 증가(감소)	(241,790,380)	(569,214,826)

12.선수금의 증가(감소)	(666,364,221)	(1,439,732,970)

13.선수수익의 증가(감소)	147,834,863	(80,946,700)

14.장기미지급금의 증가(감소)	28,000,000	0

15.퇴직금의 지급	(242,464,312)	(113,438,327)

16.사외적립자산의 감소(증가)	35,164,555	(13,530,945)

(4)이자수취	138,518,935	45,598,976

(5)이자지급	(12,279,736)	(11,369,622)

(6)법인세의 납부	(6,559,684)	13,840,130

Ⅱ.투자활동현금흐름	24,260,598,928	1,156,651,757

(1)단기금융상품의 감소	650,000,000	0

(2)단기대여금의 감소	30,000,000	0

(3)당기손익-공정가치측정금융자산 처분	15,623,723,845	1,719,450,000

(4)매도가능금융자산의 처분	17,218,905,014	1,517,260,125

(5)관계기업투자주식의 처분	5,297,603,482	0

(6)차량운반구의 처분	5,818,182	69,777,779

(7)비품의 처분	2,935,000	0

(8)보증금의 감소	114,030,000	16,147,000

(9)단기금융상품의 증가	(150,000,000)	(650,000,000)

(10)단기대여금의 대여	(50,000,000)	(11,907,690)

(12)당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(14,016,696,062)	0

(13)매도가능금융자산의 취득	0	(1,210,957,500)

(14)차량운반구의 취득	(93,287,643)	0

(15)비품의 취득	(10,186,390)	(77,680,957)

(16)시설장치의 취득	(119,025,500)	(96,819,000)

(17)전속계약금의 증가	(50,000,000)	0

(18)기타무형자산의 취득	(25,000,000)	0

(19)보증금의 증가	(168,221,000)	(118,618,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,587,840)	280,000,000

(1)정부보조금의 수취	0	280,000,000

(2)자기주식의 취득	(4,587,840)	0

Ⅳ.현금의 증가(감소)	22,419,840,334	(302,401,942)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	10,668,355,668	6,140,185,032

Ⅵ.기말현금및현금성자산	33,088,196,002	5,837,783,090