아이오케이이엔엠 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2021.06.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	81,369,494,047	64,079,411,734

현금및현금성자산	45,128,820,778	38,235,374,472

기타유동금융자산	10,000,000,000	10,100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,190,709,403	10,323,379,028

당기법인세자산	88,868,602	236,564,712

재고자산	19,210,000	0

상품	19,210,000	0

기타유동자산	10,941,885,264	5,184,093,522

비유동자산	95,983,728,396	78,037,096,698

기타비유동금융자산	53,088,194,117	54,284,034,588

관계기업투자주식	11,951,848,899	274,898,479

종속기업에 대한 투자자산	18,429,000,000	12,709,000,000

유형자산	791,140,176	299,035,233

무형자산	8,007,864,092	6,313,431,484

사용권자산	512,462,220	798,863,951

기타채권	3,203,218,892	3,357,832,963

자산총계	177,353,222,443	142,116,508,432

부채

유동부채	18,025,100,332	45,050,960,081

매입채무 및 기타유동채무	4,830,710,147	3,915,938,754

기타유동부채	6,409,419,271	3,127,338,906

유동리스부채	402,080,064	544,753,787

당기손익공정가치측정금융부채	0	31,962,928,634

유동전환사채	6,382,890,850	5,500,000,000

비유동부채	242,348,900	217,309,783

리스부채	242,348,900	217,309,783

부채총계	18,267,449,232	45,268,269,864

자본

자본금	42,481,428,500	27,769,907,000

자본잉여금	179,137,408,562	114,707,276,139

기타자본구성요소	(10,885,338,902)	(10,885,338,902)

이익잉여금	(51,647,724,949)	(34,743,605,669)

자본총계	159,085,773,211	96,848,238,568

자본과부채총계	177,353,222,443	142,116,508,432

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,867,227,830	10,720,296,499	4,910,699,901	10,960,856,357

매출원가	5,797,419,848	10,612,142,619	4,363,644,886	9,673,724,227

매출총이익	69,807,982	108,153,880	547,055,015	1,287,132,130

판매비와관리비	1,698,095,119	3,945,775,166	1,146,133,832	1,903,440,149

영업이익(손실)	(1,628,287,137)	(3,837,621,286)	(599,078,817)	(616,308,019)

기타이익	46,620,905	294,409,341	33,805,536	85,265,239

기타비용	(253,876,781)	(1,576,594,503)	(1,523,839,766)	(1,562,261,451)

지분법손익	1,302,604,191	1,176,950,420	3,993,879,817	2,089,595,683

금융수익	22,427,419,783	26,423,797,338	7,420,024,312	9,326,387,177

금융비용	(39,346,468,715)	(39,385,060,590)	(8,669,129,566)	(9,223,437,081)

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,451,987,754)	(16,904,119,280)	655,661,516	99,241,548

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(17,451,987,754)	(16,904,119,280)	655,661,516	99,241,548

총포괄손익	(17,451,987,754)	(16,904,119,280)	655,661,516	99,241,548

유통보통주식수	74,013,393	84,984,067	50,729,332	50,729,332

주당순손익

주당순이익 (단위 : 원)	(236)	(257)	13	2

희석주당순이익 (단위 : 원)

자본변동표
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(29,529,967,630)	101,679,378,319

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	99,241,548	99,241,548

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 청구	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(29,430,726,082)	101,778,619,867

2021.01.01 (기초자본)	27,769,907,000	114,707,276,139	(10,885,338,902)	0	(34,743,605,669)	96,848,238,568

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(16,904,119,280)	(16,904,119,280)

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 발행	0	184,245,000	0	0	0	184,245,000

전환우선주의 전환	10,521,033,000	56,744,161,544	0	0	0	67,265,194,544

전환사채의 전환권 청구	4,190,488,500	7,501,725,879	0	0	0	11,692,214,379

2021.06.30 (기말자본)	42,481,428,500	179,137,408,562	(10,885,338,902)	0	(51,647,724,949)	159,085,773,211

현금흐름표
제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	481,919,021	(790,260,755)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(241,906,850)	(642,061,264)

당기순이익(손실)	(16,904,119,280)	99,241,548

조정	12,894,636,613	491,149,655

감가상각비	79,610,126	36,523,742

사용권자산상각비	366,208,769	753,347,467

무형자산상각비	614,816,592	371,521,181

기타대손상각비	51,287,671	0

유형자산처분손실	0	53,489,846

유형자산처분이익	0	(18,326,000)

기타비유동자산처분손실	0	30,264,000

무형자산손상차손	0	269,961,736

무형자산처분이익	0	(2,500,000)

파생상품평가손실	35,302,266,556	7,091,182,256

외환차익	(194,555)	(194,555)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,698,890,800	175,810,385

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(16,462,468,414)	(7,081,552,450)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,303,264,162	956,644,296

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(9,499,005,192)	(1,638,261,420)

관계기업투자주식처분손실	0	1,203,693,750

관계기업투자주식처분이익	0	(14,280,298)

리스계약해지이익	(1,415,491)	0

지분법손실	201,825,240	202,266,987

지분법이익	(1,378,775,660)	(2,291,862,670)

이자비용	80,578,108	999,800,144

이자수익	(462,252,099)	(606,378,742)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,767,575,817	(1,232,452,467)

매출채권의 감소(증가)	(1,640,758,217)	765,420,737

미수금의 감소(증가)	7,016,925,318	(854,750,842)

선급금의 감소(증가)	(4,427,340,713)	951,310,237

선급비용의 감소(증가)	(1,330,451,029)	129,794

재고자산의 감소(증가)	(19,210,000)	0

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	(28,440,654)	407,653,521

미지급금의 증가(감소)	680,248,128	(1,663,183,825)

미지급비용의 증가(감소)	234,522,619	9,184,172

예수금의 증가(감소)	(34,558,068)	(3,449,251)

선수금의 증가(감소)	3,316,635,994	(998,869,903)

선수수익의 증가(감소)	2,439	3,083

복구충당부채의 증가(감소)	0	154,099,810

이자수취(영업)	573,166,758	532,722,838

이자지급(영업)	2,963,003	(760,120,554)

법인세납부(환급)	147,696,110	79,198,225

투자활동현금흐름	(4,925,342,150)	(1,892,736,460)

단기금융상품의 감소	10,100,000,000	0

단기대여금의 회수	368,400,004	6,110,000,008

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	39,712,926,600	23,281,893,375

관계기업투자주식의 처분	0	8,970,124,748

종속기업투자주식 처분	210,000,000	3,102,500,000

차량운반구의 처분	0	19,136,364

기타의무형자산 감소	11,250,000	19,998,000

기타비유동자산처분	0	434,993,343

보증금의 감소	861,500,000	81,200,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기대여금의 대여	(120,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(27,057,767,485)	(2,010,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(10,500,000,000)	(5,500,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(5,930,000,000)	(18,571,034,749)

차량운반구의 취득	(281,339,783)	0

비품의 취득	(117,015,652)	(25,850,910)

시설장치의 취득	(173,359,634)	(7,938,639)

기타무형자산의 취득	(1,320,499,200)	(190,000,000)

보증금의 증가	(689,437,000)	(1,607,758,000)

재무활동현금흐름	11,336,674,880	20,865,850,932

전환우선주의 발행	0	21,000,002,554

전환사채의 발행	11,692,214,379	0

리스부채의 상환	(355,539,499)	(134,151,622)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,555	194,555

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,893,446,306	18,183,048,272

기초현금및현금성자산	38,235,374,472	10,291,907,305

기말현금및현금성자산	45,128,820,778	28,474,955,577