아이오케이이엔엠 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	57,855,200,634	64,079,411,734

현금및현금성자산	36,192,492,572	38,235,374,472

기타유동금융자산	10,100,000,000	10,100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,588,419,535	10,323,379,028

당기법인세자산	278,834,002	236,564,712

기타유동자산	8,695,454,525	5,184,093,522

비유동자산	86,933,035,903	78,037,096,698

기타비유동금융자산	55,297,494,538	54,284,034,588

관계기업투자주식	549,244,708	274,898,479

종속기업에 대한 투자자산	18,639,000,000	12,709,000,000

유형자산	568,427,332	299,035,233

무형자산	8,333,605,723	6,313,431,484

사용권자산	766,442,266	798,863,951

기타채권	2,778,821,336	3,357,832,963

자산총계	144,788,236,537	142,116,508,432

부채

유동부채	42,309,445,861	45,050,960,081

매입채무 및 기타유동채무	3,841,955,978	3,915,938,754

기타유동부채	4,173,972,642	3,127,338,906

유동리스부채	559,767,543	544,753,787

당기손익공정가치측정금융부채	27,396,793,903	31,962,928,634

유동전환사채	6,336,955,795	5,500,000,000

비유동부채	332,304,549	217,309,783

리스부채	332,304,549	217,309,783

부채총계	42,641,750,410	45,268,269,864

자본

자본금	29,272,913,500	27,769,907,000

자본잉여금	117,954,648,724	114,707,276,139

기타자본구성요소	(10,885,338,902)	(10,885,338,902)

이익잉여금	(34,195,737,195)	(34,743,605,669)

자본총계	102,146,486,127	96,848,238,568

자본과부채총계	144,788,236,537	142,116,508,432

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,853,068,669	4,853,068,669	6,050,156,456	6,050,156,456

매출원가	4,814,722,771	4,814,722,771	5,310,079,341	5,310,079,341

매출총이익	38,345,898	38,345,898	740,077,115	740,077,115

판매비와관리비	2,247,680,047	2,247,680,047	757,306,317	757,306,317

영업이익(손실)	(2,209,334,149)	(2,209,334,149)	(17,229,202)	(17,229,202)

기타이익	247,788,436	247,788,436	51,459,703	51,459,703

기타비용	(1,322,717,722)	(1,322,717,722)	(38,421,685)	(38,421,685)

지분법손익	(125,653,771)	(125,653,771)	(1,904,284,134)	(1,904,284,134)

금융수익	3,996,377,555	3,996,377,555	1,906,362,865	1,906,362,865

금융비용	(38,591,875)	(38,591,875)	(554,307,515)	(554,307,515)

법인세비용차감전순이익(손실)	547,868,474	547,868,474	(556,419,968)	(556,419,968)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	547,868,474	547,868,474	(556,419,968)	(556,419,968)

총포괄손익	547,868,474	547,868,474	(556,419,968)	(556,419,968)

유통보통주식수	56,899,514	56,899,514	42,043,726	42,043,726

주당순손익

주당순이익 (단위 : 원)	10	10	(13)	(13)

희석주당순이익 (단위 : 원)

자본변동표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	19,873,833,500	102,114,741,907	(12,679,620,802)	0	(19,153,640,086)	90,155,314,519

총포괄이익	당기순이익	(556,419,968)	(556,419,968)

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	32,357,879	0	0	32,357,879

전환사채의 발행	0	2,906,084,407	0	0	0	2,906,084,407

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 청구	5,501,437,500	13,558,194,660	0	0	0	19,059,632,160

전환사채의 조기상환	0	(101,833,500)	4,150,398	0	0	(97,683,102)

2020.03.31 (기말자본)	25,375,271,000	118,477,187,474	(12,643,112,525)	0	(19,710,060,054)	111,499,285,895

2021.01.01 (기초자본)	27,769,907,000	114,707,276,139	(10,885,338,902)	0	(34,743,605,669)	96,848,238,568

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	547,868,474	547,868,474

자본에 직접 인식된 거래	주식선택권	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	184,245,000	0	0	0	184,245,000

전환우선주의 전환	1,503,006,500	3,063,127,585	4,566,134,085

전환사채의 전환권 청구	0	0	0	0	0	0

전환사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	29,272,913,500	117,954,648,724	10,885,338,902	0	34,195,737,195	102,146,486,127

현금흐름표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,590,657,159	(553,419,442)

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,280,847,599	(807,976,558)

당기순이익(손실)	547,868,474	(565,919,968)

조정	(3,347,213,342)	907,675,551

감가상각비	32,208,398	19,171,326

사용권자산상각비	172,878,003	141,666,080

무형자산상각비	280,324,961	180,968,924

대손상각비	0	(1,000,000)

유형자산처분손실	0	7,482,725

유형자산처분이익	0	(18,326,000)

기타비유동자산처분손실	0	30,264,000

외환차익	(194,555)	(194,555)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	93,866,820

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(148,474,960)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	11,351,148	2,010,692

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(3,557,324,092)	(1,638,261,420)

관계기업투자주식처분이익	0	(14,280,298)

리스계약해지이익	(298,240)	0

지분법손실	125,653,771	1,979,269,510

지분법이익	0	(74,985,376)

이자비용	27,240,727	458,430,003

이자수익	(290,578,503)	(258,406,880)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,080,192,467	(1,149,732,141)

매출채권의 감소(증가)	374,815,581	1,151,782,274

미수금의 감소(증가)	7,253,775,703	5,219,649

선급금의 감소(증가)	(3,504,085,543)	957,561,575

선급비용의 감소(증가)	(7,275,460)	4,144,935

보증금현재가치할인차액 감소(증가)	(9,688,128)	(11,699,884)

미지급금의 증가(감소)	(284,417,582)	(2,144,654,334)

미지급비용의 증가(감소)	210,434,160	0

예수금의 증가(감소)	(150,042)	(2,329,825)

선수금의 증가(감소)	1,046,782,693	(1,051,469,896)

선수수익의 증가(감소)	1,085	1,482

리스부채의 증가(감소)	0	(54,825,153)

사용권자산의 감소(증가)	0	(3,462,964)

이자수취(영업)	348,546,520	237,555,347

이자지급(영업)	3,532,330	58,288,117

법인세납부(환급)	(42,269,290)	(41,286,348)

투자활동현금흐름	(4,461,179,741)	(8,454,188,395)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000	0

단기대여금의 회수	302,500,002	6,105,000,004

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	26,602,687,314	17,427,058,645

관계기업투자주식의 처분	0	2,299,557,998

차량운반구의 처분	0	19,136,364

기타비유동자산처분	0	434,993,343

보증금의 감소	674,152,000	1,100,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기대여금의 대여	(100,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(23,921,699,360)	(10,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(400,000,000)	(3,500,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(5,930,000,000)	(14,671,034,749)

차량운반구의 취득	(211,370,722)	0

비품의 취득	(52,916,140)	0

시설장치의 취득	(37,313,635)	0

기타무형자산의 취득	(1,300,499,200)	(160,000,000)

보증금의 증가	(86,720,000)	(400,000,000)

재무활동현금흐름	(172,553,873)	20,865,850,932

유상증자	0	21,000,002,554

리스부채의 상환	(172,553,873)	(134,151,622)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,555	194,555

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,042,881,900)	11,858,437,650

기초현금및현금성자산	38,235,374,472	10,291,907,305

기말현금및현금성자산	36,192,492,572	22,150,344,955