아이오케이이엔엠 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	19,210,451,229	12,248,055,270	20,622,447,786

(1)현금및현금성자산	10,641,920,121	6,140,185,032	6,047,484,120

(2)기타금융자산	1,650,000,000	2,000,000,000	10,003,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	3,609,693,655	2,903,193,490	4,487,275,845

(4)당기법인세자산	34,076,439	18,217,111	13,689,550

(5)기타유동자산	2,778,602,984	1,186,459,637	70,998,271

(6)재고자산	496,158,030	0	0

Ⅱ.비유동자산	66,197,839,627	74,521,214,400	48,128,605,000

(1)기타비유동금융자산	34,529,475,834	61,106,302,011	14,261,663,637

(2)관계기업투자주식	13,494,608,006	4,980,845,985	21,651,822,521

(3)종속기업에 대한 투자자산	1,504,955,000	0	0

(4)유형자산	505,308,832	548,250,021	617,726,891

(5)무형자산	15,294,433,955	7,172,697,383	10,925,327,701

(6)기타채권	869,058,000	713,119,000	672,064,250

자산총계	85,408,290,856	86,769,269,670	68,751,052,786

부채

Ⅰ.유동부채	8,084,575,044	6,338,624,364	18,825,136,458

(1)매입채무 및 기타채무	2,675,087,454	1,208,323,692	2,050,321,016

(2)단기차입금	850,000,000	850,000,000	2,278,800,000

(3)유동성전환사채	0	0	13,007,833,171

(4)기타유동금융부채	4,554,037,719	4,280,300,672	1,488,182,271

(5)당기법인세부채	5,449,871	0	0

Ⅱ.비유동부채	6,982,195,443	1,021,409,360	1,096,558,862

(1)확정급여부채	1,413,144,839	1,021,409,360	1,090,308,862

(2)장기전환사채	5,541,050,604	0	0

(3)장기매입채무 및 기타비유동채무	28,000,000	0	6,250,000

부채총계	15,066,770,487	7,360,033,724	19,921,695,320

자본

Ⅰ.자본금	13,287,007,000	11,763,709,500	8,276,737,500

Ⅱ.연결자본잉여금	78,100,450,546	68,465,159,559	48,357,051,998

Ⅲ.연결기타자본항목	(12,137,634,610)	(12,137,634,610)	(12,137,634,610)

Ⅳ.연결기타포괄손익누계액	(1,497,741,918)	14,326,443,400	2,471,962,719

Ⅴ.연결이익잉여금(결손금)	(7,410,560,649)	(3,008,441,903)	1,861,239,859

자본총계	70,341,520,369	79,409,235,946	48,829,357,466

자본과부채총계	85,408,290,856	86,769,269,670	68,751,052,786

포괄손익계산서
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.매출액	18,156,363,951	13,482,392,623	10,899,688,026

Ⅱ.매출원가	14,228,583,315	11,189,555,486	6,225,384,356

Ⅲ.매출총이익	3,927,780,636	2,292,837,137	4,674,303,670

Ⅳ.판매비와관리비	3,798,007,598	4,485,339,842	3,099,061,597

Ⅴ.영업이익(손실)	129,773,038	(2,192,502,705)	1,575,242,073

Ⅵ.기타수익	54,860,169	600,021,595	35,636

Ⅶ.기타비용	1,189,340,168	3,655,346,001	1,442,747,519

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법이익	(1,439,070,791)	410,351,453	66,582,727

Ⅸ.금융수익	1,776,782,901	1,194,610,799	130,164,041

Ⅹ.금융비용	3,436,071,126	1,131,430,959	960,430,445

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,103,065,977)	(4,774,295,818)	(631,153,487)

XⅡ.계속영업이익(손실)	(4,103,065,977)	(4,774,295,818)	(631,153,487)

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	2,269,501,542

XIV.당기순이익(손실)	(4,103,065,977)	(4,774,295,818)	1,638,348,055

XV.기타포괄손익	(16,123,238,087)	11,759,094,737	2,694,854,523

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(299,052,769)	(95,385,944)	59,370,249

1.확정급여제도의 재측정요소	(299,052,769)	(95,385,944)	59,370,249

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,824,185,318)	11,854,480,681	2,635,484,274

1.매도가능금융자산 평가손익	(16,487,665,103)	11,699,241,075	2,591,939,525

2.매도가능금융자산 재분류조정	0	0	163,521,555

3.지분법자본변동	663,479,785	155,239,606	(119,976,806)

XVI.총포괄손익	(20,226,304,064)	6,984,798,919	4,333,202,578

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(50)	28

자본변동표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,992,197,500	21,844,473,975	(12,107,258,680)	(163,521,555)	(6,594,119,542)	7,971,771,698

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,638,348,055	1,638,348,055

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	2,755,461,080	0	2,755,461,080

(2)지분법자본변동	0	0	0	(119,976,806)	0	(119,976,806)

(3)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	59,370,249	59,370,249

Ⅳ.유상증자	1,331,135,500	16,125,803,420	0	0	0	17,456,938,920

Ⅴ.결손보전	0	(6,757,641,097)	0	0	6,757,641,097	0

Ⅵ.전환사채 발행	0	3,579,827,624	0	0	0	3,579,827,624

Ⅶ.합병 신주의 발행	782,560,000	8,496,550,805	0	0	0	9,279,110,805

Ⅷ.자기주식의 취득	0	0	(30,375,930)	0	0	(30,375,930)

Ⅹ.신주인수권의 행사	1,170,844,500	5,068,037,271	0	0	0	6,238,881,771

XI.전환청구권의 행사	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (XⅡ.기말자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,276,737,500	48,357,051,998	(12,137,634,610)	2,471,962,719	1,861,239,859	48,829,357,466

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,774,295,818)	(4,774,295,818)

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,699,241,075	0	11,699,241,075

(2)지분법자본변동	0	0	0	155,239,606	0	155,239,606

(3)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(95,385,944)	(95,385,944)

Ⅳ.유상증자	1,476,922,700	8,114,251,130	0	0	0	9,591,173,830

Ⅴ.결손보전	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0

XI.전환청구권의 행사	2,010,049,300	11,993,856,431	0	0	0	14,003,905,731

2016.12.31 (XⅡ.기말자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,763,709,500	68,465,159,559	(12,137,634,610)	14,326,443,400	(3,008,441,903)	79,409,235,946

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,103,065,977)	(4,103,065,977)

Ⅲ.기타포괄손익	(1)매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(16,487,665,103)	0	(16,487,665,103)

(2)지분법자본변동	0	0	0	663,479,785	0	(663,479,785)

(3)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(299,052,769)	(299,052,769)

Ⅳ.유상증자	1,523,297,500	6,976,702,550	0	0	0	8,500,000,050

Ⅴ.결손보전	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0

XI.전환청구권의 행사	0	2,658,588,437	0	0	0	2,658,588,437

2017.12.31 (XⅡ.기말자본)	13,287,007,000	78,100,450,546	(12,137,634,610)	(1,497,741,918)	(7,410,560,649)	70,341,520,369

현금흐름표
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(580,460,353)	422,516,543	(4,077,079,667)

(1)당기순이익(손실)	(4,103,065,977)	(4,774,295,818)	1,638,348,055

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,949,130,102	3,332,188,506	82,860,551

1.퇴직급여	365,335,566	409,322,910	413,900,296

2.감가상각비	150,240,669	193,288,617	109,318,894

3.무형자산상각비	211,534,168	150,897,059	106,606,108

4.대손상각비	5,670,673	0	0

5.유형자산처분손실	27,005,881	138,205	27,318,274

6.유형자산처분이익	(2,825,733)	(479,272)	0

7.무형자산손상차손	613,976,172	3,601,733,259	28,693,978

8.당기손익인식금융자산평가손실	2,361,000	55,344,778	453,883,678

9.당기손익인식금융자산처분손실	56,962,822	0	56,813,065

10.당기손익인식금융자산평가이익	(462,474,718)	(1,083,664,022)	(48,942,500)

11.당기손익인식금융자산처분이익	(1,131,645,310)	0	(94,644,290)

12.매도가능금융자산손상차손	0	0	1,483,591,351

13.매도가능금융자산처분손실	3,037,542,289	22,475,885	0

14.매도가능금융자산처분이익	(60,320,344)	(26,137,621)	(140,700,000)

15.관계기업투자주식처분손실	515,481,553	0	255,067,215

16.관계기업투자주식처분이익	(26,442,013)	(549,507,705)	(2,822,317,506)

17.지분법손실	1,763,891,083	6,840,178	134,227,194

18.지분법이익	(324,820,292)	(417,191,631)	(496,536,143)

19.이자비용	329,999,165	1,053,450,878	748,048,746

20.이자수익	(122,342,529)	(84,323,012)	(131,467,809)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,343,778,054)	1,794,675,214	(5,603,802,744)

1.매출채권의 감소(증가)	(69,278,405)	906,588,713	(3,428,585,634)

2.미수금의 감소(증가)	(211,487,687)	745,467,340	(756,270,133)

3.미수수익의 감소(증가)	120,787,078	(115,753,215)	0

4.선급금의 감소(증가)	(190,708,526)	(1,115,726,223)	(1,094,066,229)

5.선급비용의 감소(증가)	2,055,992	264,857	(1,119,763)

6.재고자산의 감소(증가)	(496,158,030)	0	0

7.매입채무의 증가(감소)	(163,476,840)	(412,054,034)	619,118,712

8.미지급금의 증가(감소)	630,097,077	(402,536,113)	(932,035,675)

9.예수금의 증가(감소)	119,393,810	11,581,870	8,519,650

10.부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	0	175,828,005

11.부가가치세 예수금의 증가(감소)	3,449,773	229,691,485	344,974,661

12.선수금의 증가(감소)	(852,597,306)	2,545,612,713	(130,046,955)

13.선수수익의 증가(감소)	(1,344,989)	5,232,333	0

14.미지급비용의 증가(감소)	16,082,855	(23,836,156)	(32,879,939)

15.장기미지급금의 증가(감소)	28,000,000	(6,250,000)	0

16.퇴직금의 지급	(124,397,363)	(772,219,672)	(226,469,358)

17.관계사전입액	0	91,455,070	0

18.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(154,195,493)	107,156,246	(150,770,086)

(4)이자수취(영업)	114,114,804	122,102,529	83,232,633

(5)이자지급(영업)	(22,782,905)	(47,626,327)	(273,265,992)

(6)법인세납부(환급)	(174,078,323)	(4,527,561)	(4,452,170)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,987,804,608)	(8,478,866,449)	(40,896,662,939)

(1)단기금융상품의 처분	2,500,000,000	16,003,000,000	1,573,122,384

(2)단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000	40,000,000	0

(3)장기금융상품의 처분	52,329,690	0	0

(4)당기손익인식금융자산의 처분	2,903,926,270	200,000,000	1,092,331,920

(5)매도가능금융자산의 처분	4,118,853,875	2,158,511,797	163,200,000

(6)관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,950,440,433	0	454,631,650

(7)관계기업 배당금 수령	0	30,000,000	0

(8)종속기업 매각으로 인한 현금유입	0	0	995,000,000

(9)토지의 처분	0	0	5,841,564

(10)건물의 처분	0	0	12,568,212

(11)차량운반구의 처분	69,777,779	0	0

(12)비품의 처분	0	16,844,817	10,000,000

(13)기타유형자산의 처분	0	0	65,000,000

(14)임차보증금의 감소	226,597,000	86,444,250	301,608,750

(15)종속기업 취득으로 인한 현금의 증가	1,100,225,030	0	299,897,892

(16)단기금융상품의 취득	(2,150,000,000)	(8,000,000,000)	(11,573,122,384)

(17)단기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(30,000,000)	(7,900,954)

(18)장기금융상품의 취득	0	(23,815,380)	0

(19)당기손익인식금융자산의 취득	0	(11,633,009,850)	(962,730,045)

(20)매도가능금융자산의 취득	(10,157,207,500)	(2,089,027,586)	(3,119,999,975)

(21)관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,970,000,000)	(28,710,216,600)

(22)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,182,542,000)	0	0

(23)차량운반구의 취득	0	(82,141,352)	0

(24)비품의 취득	(78,138,987)	(58,174,145)	(146,973,085)

(25)시설장치의 취득	(96,819,000)	0	(16,500,000)

(26)특허권의 취득	0	(4,293,500)

(27)무형자산의 취득	(891,529,198)	0	0

(28)기타무형자산의 취득	0	0	(3,700,000)

(29)임차보증금의 증가	(303,718,000)	(127,499,000)	(325,500,000)

(30)종속기업 매각으로 인한 현금유출	0	0	(998,928,768)

Ⅲ.재무활동현금흐름	15,070,000,050	8,149,050,818	43,232,333,848

(1)단기차입금의 증가	0	888,550,563	6,452,956,079

(2)전환사채의 증가	6,570,000,000	0	16,000,000,000

(3)유상증자	8,500,000,050	9,591,173,830	17,464,497,760

(4)장기차입금의 증가	0	0	3,500,000,000

(5)신주인수권 행사	0	0	6,249,917,941

(6)단기차입금의 상환	0	(2,317,350,563)	(5,384,016,197)

(7)장기차입금의 상환	0	0	(1,000,000,000)

(8)자기주식의 취득	0	0	(30,375,930)

(9)신주발행비 지급	0	(13,315,440)	(20,645,805)

(10)전환권 행사 시 단주지급	0	(7,572)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,501,735,089	92,700,912	(1,741,408,758)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,140,185,032	6,047,484,120	7,788,892,878

Ⅵ.기말현금및현금성자산	10,641,920,121	6,140,185,032	6,047,484,120