아이오케이이엔엠 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	22,783,356,611	30,727,266,896

현금및현금성자산	8,832,297,918	14,272,695,160

기타유동금융자산	1,580,579,277	1,580,579,277

매출채권 및 기타유동채권	2,478,049,161	4,133,707,219

당기법인세자산	260,117,440	233,422,250

기타유동자산	9,632,312,815	10,506,862,990

비유동자산	99,646,914,512	103,420,668,226

기타비유동금융자산	38,223,398,770	49,922,393,496

관계기업투자주식	15,274,682,045	10,380,183,959

투자부동산	10,751,079,063	4,325,686,192

유형자산	1,523,270,620	8,148,285,103

무형자산	6,254,181,985	6,430,482,314

사용권자산	2,336,338,145	3,078,497,085

기타비유동자산	20,185,611,111	16,027,000,000

기타채권	5,098,352,773	5,108,140,077

매각예정비유동자산	1,082,410,538	1,543,026,681

매각예정비유동자산	1,082,410,538	1,543,026,681

자산총계	123,512,681,661	135,690,961,803

부채

유동부채	34,724,104,257	35,315,278,259

매입채무 및 기타유동채무	4,254,432,853	4,687,447,589

단기전환사채	15,808,273,916	15,734,816,416

기타유동부채	8,238,857,098	8,817,547,509

유동리스부채	1,289,914,597	934,788,072

당기법인세부채	206,670	8,259,550

기타유동금융부채	5,132,419,123	5,132,419,123

비유동부채	914,594,707	1,598,527,438

리스부채	644,594,707	1,598,527,438

기타비유동부채	270,000,000	0

매각예정비유동부채	89,285,255	496,395,203

매각예정비유동부채	89,285,255	496,395,203

부채총계	35,727,984,219	37,410,200,900

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,784,697,442	98,280,760,903

자본금	48,063,236,000	48,063,236,000

자본잉여금	199,467,479,830	199,537,913,330

기타자본구성요소	(21,124,137,039)	(21,194,570,539)

기타포괄손익누계액	(90,590,063)	(90,590,063)

이익잉여금	(138,531,291,286)	(128,035,227,825)

자본총계	87,784,697,442	98,280,760,903

자본과부채총계	123,512,681,661	135,690,961,803

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,860,263,894	6,860,263,894	4,082,317,369	4,082,317,369

매출원가	6,121,986,409	6,121,986,409	3,892,247,671	3,892,247,671

매출총이익	738,277,485	738,277,485	190,069,698	190,069,698

판매비와관리비	2,385,605,691	2,385,605,691	2,141,122,907	2,141,122,907

영업이익(손실)	(1,647,328,206)	(1,647,328,206)	(1,951,053,209)	(1,951,053,209)

기타이익	175,157,057	175,157,057	696,098,404	696,098,404

기타비용	930,309,853	930,309,853	52,062,341	52,062,341

지분법손익	(105,499,354)	(105,499,354)	(158,433,759)	(158,433,759)

금융수익	318,876,799	318,876,799	5,750,086,504	5,750,086,504

금융비용	7,910,350,922	7,910,350,922	2,622,374,103	2,622,374,103

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,099,454,479)	(10,099,454,479)	1,662,261,496	1,662,261,496

계속영업이익(손실)	(10,099,454,479)	(10,099,454,479)	1,662,261,496	1,662,261,496

중단영업이익(손실)	(104,071,069)	(104,071,069)	311,678,471	311,678,471

당기이익(손실)	(10,203,525,548)	(10,203,525,548)	1,973,939,967	1,973,939,967

계속영업 총포괄손실	(10,099,454,479)	(10,099,454,479)	1,662,261,496	1,662,261,496

중단영업 총포괄손실	(104,071,069)	(104,071,069)	311,678,471	311,678,471

총포괄손익	(10,203,525,548)	(10,203,525,548)	1,973,939,967	1,973,939,967

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(10,203,525,548)	(10,203,525,548)	1,973,939,967	1,973,939,967

계속영업이익(손실)	(10,099,454,479)	(10,099,454,479)	1,662,261,496	1,662,261,496

중단영업이익(손실)	(104,071,069)	(104,071,069)	311,678,471	311,678,471

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(10,203,525,548)	(10,203,525,548)	1,973,939,967	1,973,939,967

계속영업이익(손실)	(10,099,454,479)	(10,099,454,479)	1,662,261,496	1,662,261,496

중단영업이익(손실)	(104,071,069)	(104,071,069)	311,678,471	311,678,471

주당순손익

계속영업기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	(106)	(106)	18	18

중단영업 기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	(1)	(1)	3	3

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	46,621,775,000	195,622,557,681	(21,194,570,539)	(69,644,294,010)	151,405,468,132	1,000,000	151,406,468,132

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,973,939,967	1,973,939,967	0	1,973,939,967

자본에 직접 인식된 거래	연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	46,621,775,000	195,622,557,681	(21,194,570,539)	(67,670,354,043)	153,379,408,099	1,000,000	153,380,408,099

2023.01.01 (기초자본)	48,063,236,000	199,537,913,330	(21,285,160,602)	(128,035,227,825)	98,280,760,903	0	98,280,760,903

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(10,203,525,548)	(10,203,525,548)	0	(10,203,525,548)

자본에 직접 인식된 거래	연결범위변동	0	0	0	(292,537,913)	(292,537,913)	0	(292,537,913)

전환사채의 조기상환	0	(70,433,500)	70,433,500	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	48,063,236,000	199,467,479,830	(21,214,727,102)	(138,531,291,286)	87,784,697,442	0	87,784,697,442

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,320,424,805)	(2,755,475,037)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,473,647,363)	(2,959,601,805)

이자수취(영업)	180,001,466	240,142,285

이자지급(영업)	(83,718)	(164,939)

법인세납부(환급)	(26,695,190)	(35,850,578)

투자활동현금흐름	(3,153,092,608)	(6,506,027,112)

단기금융상품의 감소	0	10,000,000,000

단기대여금의 회수	22,331,099	1,705,843,265

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,645,754,145	750,000,000

종속기업투자주식의 처분	100,506,957	0

유형자산의 처분	50,000,000	62,314,369

투자선급금의 감소	391,388,888	0

보증금의 감소	56,800,000	109,098,000

임대보증금의 증가	270,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	(200,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	0	(10,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(4,999,997,440)	(6,050,000,000)

유형자산의 취득	(5,123,000)	(121,588,802)

무형자산의 취득	(32,475,000)	(688,333,334)

투자선급금의 증가	(4,550,000,000)	(953,221,610)

보증금의 증가	(2,000,000)	(1,120,139,000)

종속기업 처분으로 인한 현금의 감소	(100,278,257)	0

재무활동현금흐름	(966,879,829)	(2,552,066,405)

단기차입금의 상환	0	(2,309,343,265)

리스부채의 상환	(466,879,829)	(242,723,140)

전환사채의 상환	(500,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,440,397,242)	(11,813,568,554)

기초현금및현금성자산	14,272,695,160	30,750,478,751

기말현금및현금성자산	8,832,297,918	18,936,910,197