대주전자재료 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 40(당) 분기	매출채권	28,214,928	887,183	3.14%

제 39(전) 기	매출채권	23,834,067	871,585	3.66%

제 38(전전) 기	매출채권	18,598,313	947,106	5.09%

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 기

기초 대손충당금	871,585	947,107

손상차손 인식	69,391	22,720

매출채권 제각	(81,735)	(114,505)

환율차이	27,941	16,263

기말 대손충당금	887,183	871,585

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생 경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

가. 설정방법회사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.나. 대손처리기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리 - 파산, 부도 강제집행, 사업의 폐지 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수 불능이 객관적으로 입증되는 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 기타 법인세법시행령 제62조 1항에서 규정하는 사유발생시

4) 경과기간별 매출채권잔액 현황(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	27,539,956	81,017	593,955	28,214,928

구성비율	97.61%	0.29%	2.11%	100.00%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제40기 분기말	제39기말	비고

형광체재료사업부	제품	843,939	805,813

재공품	226,603	425,302

원재료	211,464	150,428

미착품	568

소 계	1,282,574	1,381,544

도전재료사업부	상품	-	-

제품	1,363,430	2,721,306

재공품	822,986	656,542

원재료	2,313,070	1,502,479

미착품	326,166	923,118

소 계	4,825,652	5,803,445

고분자재료사업부	상품	85

제품	215,232	109,884

재공품	111,294	53,530

원재료	147,035	172,923

미착품	41,115	-

소 계	514,761	336,337

나노재료사업부	제품	170,916	-

재공품	1,104,569	-

원재료	219,166	-

미착품	325,006	-

소 계	1,819,657	-

해외사업부	제품	2,963,498	4,482,808

원재료	5,431,388	5,571,333

소 계	8,394,886	10,054,142

기 타	제품	9,742	105,497

재공품	2,703,094	3,710,764

원재료	1,731,766	1,075,051

미착품	-	-

소 계	4,444,602	4,891,312

합 계	상품	85	-

제품	5,566,757	8,225,309

재공품	4,968,547	4,846,138

원재료	10,053,888	8,472,214

미착품	692,855	923,118

합 계	21,282,132	22,466,779

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.37%	11.75%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.6회	4.9회

* 당기부터 나노재료사업부 별도표시

(2) 재고자산의 실사내역 등- 재고실사 일자 : 2020년 09월 30일- 재고실사 참여 및 입회자 : 사내재고담당자(영업부+자재과+각사업부)- 재고실사시 감사인등의 참여 및 입회 여부 외부감사인은 년 1회(12월) 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.

3. 기타 재무 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

대주전자재료	회사채	사모	2010년 10월 18일	10,000,000	8.22	-	2013년 10월 18일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2011년 05월 18일	3,000,000	8.48	-	2014년 05월 18일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2015년 11월 27일	2,250,000	1.5	-	2019년 11월 27일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2016년 03월 31일	5,000,000	3.0	-	2020년 03월 31일	여	-

합 계	-	-	-	20,250,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-