대주전자재료 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 40 기 당분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 39 기 전분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
대주전자재료주식회사 및 그 종속기업

1. 회사의 개요

대주전자재료주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요대주전자재료 주식회사(이하 "지배기업")는 1981년 7월 1일 설립되어 전기전자부품에 적용되는 전자재료를 개발, 제조 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 본점과 공장은 경기도 시흥시 서해안로 148에 위치하고 있습니다.

지배기업은 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 2020년 9월 30일 현재 납입자본금은 7,712,413천원입니다. 당기말 현재 당사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명	보통주	우선주	비고

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

임무현 외 특수관계자	4,301,929	28.30%	-	-

리가-지 엠 비 부품소재 투자조합 등	-	-	148,721	66.67%

케이비티에스 중소벤처기술금융 사모투자합자회사	-	-	74,360	33.33%

자기주식	573,507	3.77%	-	-

기타	10,326,309	67.93%	-	-

합계	15,201,745	100%	223,081	100%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	영위업종	지분율	결산월

당분기	전기

상해대주전자재료유한공사	중국	전자재료제조	83.31%	83.31%	12월

동관대주전자재료유한공사	97.82%	97.82%

청도대주전자재료유한공사	100%	100%

2) 당분기말 현재 의결권 과반이상 보유기업이나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다.

기업명	연결회사 내 기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%)	종속기업에서 제외한 사유

당분기말	전기말

DAEJOO US.,LLC	90	90	연구개발용 자산의 통제를 목적으로 인수한 기업으로서 유의한 손익이 발생하지 않을 예정이므로 관계기업으로 분류

인도대주전자재료유한회사	99.6	99.6	전기 중 지분을 취득하였으나, 현지 시장환경 변동에 따라 철수를 결정. 당기말 현재 청산절차가 진행 중에 있으며, 취득 이후 유의적인 거래가 발생하지 아니하여, 중요성 관점에서 관계기업으로 분류

3) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당 분기)

(단위: 천원)

구분	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

유동자산	15,398,562	7,874,981	1,288,576

비유동자산	2,524,486	7,827,332	106,153

자산 계	17,923,048	15,702,312	1,394,729

유동부채	8,294,616	3,536,006	233,730

비유동부채	-	3,868,968	-

부채 계	8,294,616	7,404,974	233,730

자본금	3,236,671	8,754,608	872,822

기타자기자본	6,391,761	(457,270)	288,177

자본 계	9,628,432	8,297,338	1,160,999

(전기)

(단위: 천원)

구분	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

유동자산	16,047,539	7,605,776	1,513,073

비유동자산	2,238,106	7,767,526	136,968

자산 계	18,285,645	15,373,302	1,650,041

유동부채	9,961,727	3,544,355	547,646

비유동부채	-	3,230,558	4,981

부채 계	9,961,727	6,774,913	552,627

자본금	3,236,671	8,754,608	872,822

기타자기자본	5,087,246	(156,220)	224,591

자본 계	8,323,917	8,598,388	1,097,413

상기 재무정보는 연결회사의 내부거래를 상계하기 전의 금액입니다.

4) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 는 아래와 같습니다 .(당분기)

(단위: 천원)

기업명	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

매출액	28,938,559	15,110,554	4,164,344

영업손익	1,472,503	(446,633)	42,044

당기순손익	992,827	(619,180)	22,746

기타포괄손익	311,688	318,129	40,840

총포괄손익	1,304,515	(301,051)	63,586

(전분기)

(단위: 천원)

기업명	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

매출액	21,484,215	12,982,295	2,665,723

영업손익	1,313,298	228,560	(45,428)

당기순손익	1,190,496	(127,496)	(93,985)

기타포괄손익	243,319	295,920	43,212

총포괄손익	1,433,815	168,424	(50,772)

상기 재무정보는 연결회사의 내부거래를 상계하기 전의 금액입니다.

5) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

기업명	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

영업활동으로 인한 현금흐름	2,084,394	(995,218)	(77,330)

투자활동으로 인한 현금흐름	(371,234)	(216,077)	(90,699)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,972,108)	1,309,182	(23,313)

현금및현금성자산의 순증감	(258,948)	97,887	(191,342)

기초 현금및현금성자산	951,707	218,736	384,638

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과	34,058	8,822	11,640

기말 현금및현금성자산	726,816	325,445	204,937

(전분기)

(단위: 천원)

기업명	상해대주전자재료유한공사	동관대주전자재료유한공사	청도대주전자재료유한공사

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,843,016)	(1,427,975)	(105,847)

투자활동으로 인한 현금흐름	(224,266)	(735,733)	(258,910)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,205,901	2,231,588	(22,994)

현금및현금성자산의 순증감	(861,381)	67,879	(387,751)

기초 현금및현금성자산	988,830	264,039	649,828

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과	38,159	5,080	24,534

기말 현금및현금성자산	165,608	336,998	286,611

상기 재무정보는 연결회사의 내부거래를 상계하기 전의 금액입니다.

6) 각 종속기업별 비지배지분율은 최대 20% 미만으로서 비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업은 없습니다.

7) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 연결회사 내 다른 종속기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

제공한 회사	제공받는 회사	재무적 지원의 내용

대주전자재료주식회사	상해대주전자재료유한공사	USD 1,200,000 지급보증

동관대주전자재료유한공사	USD 69,037 지급보증

CNY 4,585,492 지급보증

CNY 4,000,000 지급보증

(전기)

제공한 회사	제공받는 회사	재무적 지원의 내용

대주전자재료주식회사	상해대주전자재료유한공사	USD 1,200,000 지급보증

동관대주전자재료유한공사	USD 98,625 지급보증

CNY 7,958,866 지급보증

CNY 4,000,000 지급보증

8) 종속기업에 대한 유의적인 제약 내역은 다음과 같습니다.가. 연결회사의 자산 사용 및 부채 상환 능력에 대한 유의적인 제약

(단위: 천원)

종속기업명	유의적인 제약 내용	제약된 자산가액

상해대주전자재료유한공사	중국에 위치한 종속기업으로서 보유한 현금 및 단기금융상품 등이 외환규제를 받아, 외국 반출에 대한 제약이 존재함	726,816

동관대주전자재료유한공사	325,445

청도대주전자재료유한공사	204,937

나. 연결회사의 자산 사용 및 부채 상환 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용 및 측정기준연결회사는 주식회사의외부감사에관한법률 제 5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산(1) 당분기와 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

현금	37,381	19,887

보통예금	5,885,765	5,272,202

외화예금	10,283,152	6,128,624

합계	16,206,298	11,420,713

(2) 당분기와 전기말 현재 당사의 차입금에 대한 담보 등으로 인하여 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

보통예금	2,107,631	2,037,197

5. 매출채권(1) 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

매출채권	일반상거래채권	28,214,928	23,834,067

대손충당금	(887,183)	(871,585)

합계	27,327,746	22,962,482

상기 매출채권은 단기수취채권으로 장부금액과 공정가액의 차이가 중요하지 않습니다.(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 기말

기초 손실충당금	871,585	947,107

손상차손 인식	69,391	22,720

매출채권 제각	(81,735)	(114,505)

환율차이	27,941	16,263

기말 손실충당금	887,183	871,585

6. 기타수취채권 및 기타장기수취채권당분기말과 전기말 현재 기타수취채권 및 기타장기수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기타수취채권

미수금	1,400,356	1,669,786

미수수익	66,340	19,001

단기대여금	50,777	60,677

합계	1,517,473	1,749,464

기타장기수취채권

장기대여금	466,940	366,940

합계	466,940	366,940

7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기타유동자산

선급비용	116,801	92,456

선급금	1,161,906	801,543

기타	-	4,768

합계	1,278,707	898,767

8. 단기금융상품 및 기타비유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 단기금융상품과 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

단기금융상품

정기예금 등	620,643	608,076

선물거래예치금	49,782	40,333

파생결합상품(DLT 등)	-	1,173,073

합계	670,425	1,821,483

기타비유동금융자산

장기투자증권	133,048	133,048

임차보증금	105,155	108,772

장기보험	244,469	147,030

합계	482,671	388,850

한편, 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	내역	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

단기금융상품	차입금에 대한 담보	210,643	208,076

단기금융상품	보증신용장에 대한 담보	410,000	400,000

9. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

당기손익-공정가치금융자산

선물거래예치금	-	40,333

파생결합상품(DLT 등)	-	1,173,073

합계	-	1,213,406

당기손익-공정가치금융부채

파생상품(부채)	457,133	446,083

합계	457,133	446,083

(*) 당기 중 통화선물거래가 종료되었습니다.

10. 파생상품 당분 기 말 과 전 기 말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(원화단위: 천원)

회계처리 목적	거래목적	파생상품종류	미결제약정금액	가입일	만기일	누적평가액(*3)

매매목적	환위험 회피	TRF(*1)	USD 1,800,000	2019-03-07	2021-03-09	(30,553)

이자율위험 회피	이자율스왑 (*2)	7,750,000	2018-11-28	2021-11-24	(117,986)

이자율위험 회피	이자율스왑 (*2)	6,000,000	2019-03-27	2026-07-27	(176,078)

이자율위험 회피	이자율스왑 (*2)	4,500,000	2019-03-27	2026-07-27	(132,516)

합계	(457,133)

(*1) 조기종료 조건부 달러화 매도 계약으로, 매월 약정 금액에 대해서 차액결제가 이루어 지며, 목표이익에 도달 할 경우 조기종결되는 상품입니다.(*2) 변동금리 차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위해 체결한 계약입니다. (*3) 누적파생상품 평가손실 457,133천원은 기타금융부채 계정에 계상되어 있습니다.

② 전기말

(원화단위: 천원)

회계처리 목적	거래목적	파생상품종류	미결제약정금액	가입일	만기일	누적평가액(*2)

매매목적	환위험 회피	TRF	USD 4,050,000	2019-03-07	2021-03-09	(35,139)

환위험 회피	TRF	USD 800,000	2018-09-07	2020-09-02	(9,330)

환위험 회피	TRF	USD 400,000	2018-02-13	2020-02-12	(7,367)

환위험 회피	TRF	USD 600,000	2018-03-16	2020-03-15	(22,352)

환위험 회피	TRF	USD 800,000	2018-04-12	2020-04-10	(35,576)

환위험 회피	TRF	USD 1,050,000	2018-08-03	2020-07-31	(11,901)

환위험 회피	TRF	USD 2,400,000	2019-06-19	2020-12-29	(9,465)

이자율위험 회피	이자율스왑	7,750,000	2018-11-28	2021-11-24	(117,568)

이자율위험 회피	이자율스왑	6,000,000	2019-03-27	2026-07-27	(112,962)

이자율위험 회피	이자율스왑	4,500,000	2019-03-27	2026-07-27	(84,422)

환위험 회피	통화선물옵션(*1)	USD 200,000	-	-	(5,600)

합계	(451,682)

(*1) 매매목적의 통화선물옵션계약으로 평가 손익의 증감은 선물거래예치금(최초 예치금:45,933천원)에 반영됩니다.(*2) 누적파생상품 평가손실 중 446,083천원은 기타금융부채 계정에, 5,600천원은 선물거래예치금 잔액에 반영되어 있습니다.

11. 금융상품의 공정가치 측정(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당 분기 금융자산

(단위 : 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정(*)	계

현금및현금성자산	16,206,298	16,206,298

매출채권	27,327,746	27,327,746

기타수취채권	1,517,473	1,517,473

단기금융상품	670,425	670,425

기타장기수취채권	466,940	466,940

기타비유동금융자산	349,623	133,048	482,671

자산 계	46,538,505	133,048	46,671,553

(*) 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자를 표시하고 있습니다. 동 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 취득 이후 관련 환경, 시장, 전략, 상황 등의 유의적 변동이 없다고 판단하여, 취득원가를 공정가치의최선의 추정치를 사용하였습니다. ② 당분기 금융부채

(단위 : 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무	5,344,245	5,344,245

기타지급채무	4,469,275	4,469,275

차입금(유동)	56,378,291	56,378,291

기타유동금융부채	414,310	457,133	871,443

기타장기지급채무	1,154,286	1,154,286

차입금(비유동)	34,129,148	34,129,148

기타비유동금융부채	60,110	60,110

부채 계	101,949,665	457,133	102,406,798

③ 전기 금융자산

(단위 : 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정(*)	계

현금및현금성자산	11,420,713	-	-	11,420,713

매출채권	22,962,482	-	-	22,962,482

기타수취채권	1,749,464	-	-	1,749,464

단기금융상품	608,076	1,213,406	-	1,821,482

기타장기수취채권	366,940	-	-	366,940

기타비유동금융자산	255,802	-	133,048	388,850

자산 계	37,363,477	1,213,406	133,048	38,709,931

④ 전기 금융부채

(단위 : 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무	4,747,485	-	4,747,485

기타지급채무	5,082,608	-	5,082,608

차입금(유동)	47,882,404	-	47,882,404

기타유동금융부채	567,456	446,083	1,013,539

기타장기지급채무	1,173,758	-	1,173,758

차입금(비유동)	34,917,704	-	34,917,704

기타비유동금융부채	144,518	-	144,518

부채 계	94,515,933	446,083	94,962,016

(2) 당분기와 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 >

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품	-	-	1,213,406	1,213,406

기타포괄손익-공정가치 금융자산

기타비유동금융자산	133,048	133,048	133,048	133,048

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	16,206,298	16,206,298	11,420,713	11,420,713

매출채권	27,327,746	27,327,746	22,962,482	22,962,482

기타수취채권	1,517,473	1,517,473	1,749,464	1,749,464

단기금융상품	670,425	670,425	608,076	608,076

기타장기수취채권	466,940	466,940	366,940	366,940

기타비유동금융자산	349,623	349,623	255,802	255,802

금융자산 합계	46,671,553	46,671,553	38,709,931	38,709,931

금융부채 >

당기손익-공정가치 측정 금융부채

기타유동금융부채	457,133	457,133	446,083	446,083

상각후원가 측정 금융부채

매입채무	5,344,245	5,344,245	4,747,485	4,747,485

기타지급채무	4,469,275	4,469,275	5,082,608	5,082,608

차입금(유동)	56,378,291	56,378,291	47,882,404	47,882,404

기타유동금융부채	414,310	414,310	567,456	567,456

기타장기지급채무	1,154,286	1,154,286	1,173,758	1,173,758

차입금(비유동)	34,129,148	34,129,148	34,917,704	34,917,704

기타비유동금융부채	60,110	60,110	144,518	144,518

금융부채 합계	102,406,798	102,406,798	94,962,016	94,962,016

(3) 공정가치 서열 공시

연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생상품(유동부채)	-	(457,133)	-	(457,133)

장기투자증권	-	-	133,048	133,048

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

선물자산예치금	-	40,333	-	40,333

파생결합상품(DLT 등)	-	1,173,073	-	1,173,073

파생상품(유동부채)	-	(446,083)	-	(446,083)

장기투자증권	-	133,048	133,048

(4) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	계

이자수익	108,547	-	-	-	-	108,547

배당금수익	-	-	1,923	-	-	1,923

외환차익	1,021,187	-	-	-	245,567	1,266,754

외화환산이익	94,621	-	-	-	171,027	265,648

파생상품평가이익	-	-	-	4,586	-	4,586

파생상품거래이익	-	9,440	-	3,940	-	13,380

금융수익 계	1,224,355	9,440	1,923	8,526	416,594	1,660,838

이자비용	-	-	-	-	2,146,035	2,146,035

외환차손	583,877	-	-	-	261,718	845,595

외화환산손실	254,677	-	-	-	176,199	430,877

파생상품거래손실	-	-	-	354,717	-	354,717

파생상품평가손실	-	-	-	111,627	-	111,627

금융비용 계	838,554	-	-	466,344	2,583,953	3,888,851

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	계

이자수익	119,077	-	-	-	-	119,077

배당금수익	-	-	3,726	-	-	3,726

외환차익	793,393	-	-	-	66,433	859,826

외화환산이익	255,443	-	-	-	39,027	294,470

파생상품평가이익	-	4,361	-	-	-	4,361

파생상품거래이익	-	105,977	-	-	-	105,977

금융수익 계	1,167,913	110,338	3,726	-	105,459	1,387,436

이자비용	-	-	-	-	1,851,958	1,851,958

외환차손	247,565	-	-	-	75,930	323,495

외화환산손실	51,307	-	-	-	436,715	488,022

파생상품평가손실	-	-	-	823,979	823,979

파생상품거래손실	-	263,554	-	263,554

금융비용 계	298,872	-	-	1,087,534	2,364,604	3,751,009

12. 관계기업투자

당분기와 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	설립지	결산월	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

DAEJOO US.,LLC(*1)	미국	12월	90	70,057	90	70,057

인도대주전자재료유한회사(*2)	인도	3월	99.6	235,807	99.6	235,807

합계	305,864	305,864

(*1) 연구개발용 자산의 통제를 목적으로 인수한 기업으로서 유의한 손익이 발생하지 않을 예정이므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당분기말 현재 청산절차가 진행 중에 있어 , 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 장부가액은 회수가능 추정액으로 평가되었습니다.

13. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등증가액	처분 등감소액	감가상각비(*3)	본계정대체	환율차이	기말잔액

토지	71,095,507	-	-	-	-	-	71,095,507

건물	32,149,575	63,043	-	(766,469)	43,390	199,609	31,689,148

구축물	2,853,004	-	-	(160,493)	100,000	18,884	2,811,396

기계장치	16,227,910	2,451,277	(5,423)	(2,164,570)	1,681,102	66,073	18,256,369

정부보조금	(1,143,963)	-	-	206,843	-	-	(937,120)

차량운반구	190,354	22,114	(1,602)	(59,180)	-	3,981	155,667

공구와기구	564,941	160,572	-	(186,433)	-	26,209	565,289

정부보조금	(871)	-	-	754	-	-	(117)

집기비품	281,530	127,794	-	(95,966)	3,400	(4,922)	311,836

건설중인자산	3,406,977	7,082,329	-	-	(1,827,891)	8,757	8,670,172

사용권자산-부동산(*1)	45,869	20,750	-	(35,545)	-	1,185	32,260

사용권자산-차량운반구(*1)	192,377	-	-	(72,689)	-	-	119,688

사용권자산-토지사용권(*2)	1,538,672	-	-	(60,006)	-	57,047	1,535,713

합계	127,401,882	9,927,879	(7,025)	(3,393,754)	-	376,823	134,305,806

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 새로운 리스 기준서에 따른 재분 류 하였 습니다. (*2) 토지사용권은 무형자산에서 사용권자산으로 대체되었습니다. (*3) 상기 감가상각비 중 판매비와관리비의 감가상각비로 663,675천원, 경상개발비로 568,578천원, 제조원가로 2,161,501천원이 계상되어 있습니다 .

② 전기

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등증가액	처분 등감소액	감가상각비(*3)	본계정대체	환율차이	기말잔액

토지	71,095,507	-	-	-	-	-	71,095,507

건물	17,846,843	5,822,105	-	(746,378)	9,130,116	96,888	32,149,575

구축물	2,476,828	484,685	-	(200,976)	82,700	9,767	2,853,004

기계장치	13,394,768	4,489,608	(271,473)	(3,074,608)	1,667,818	21,797	16,227,910

정부보조금	(1,451,655)	-	-	307,692	-	-	(1,143,963)

차량운반구	103,646	157,377	-	(71,348)	-	679	190,354

공구와기구	467,673	325,462	-	(249,626)	15,246	6,186	564,941

정부보조금	(1,876)	-	-	1,005	-	-	(871)

집기비품	190,411	187,378	-	(102,075)	4,800	1,015	281,530

건설중인자산	10,791,192	3,520,547	-	-	(10,900,680)	(4,083)	3,406,977

사용권자산-부동산(*1)	75,056	11,508	-	(42,310)	-	1,614	45,869

사용권자산-차량운반구(*1)	201,817	79,811	-	(89,252)	-	-	192,377

사용권자산-토지사용권(*2)	1,547,374	-	-	(37,668)	-	28,966	1,538,672

합계	116,737,585	15,078,483	(271,473)	(4,305,542)	-	162,830	127,401,882

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하되, 기 준 서의 경과 규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 새로운 리스 기준서에 따른 재분류와 조정에 따라 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 사용권자산과 리스부채 를 각각 276,873 천 원 씩 인식하였습니다. (*2) 토지사용권은 무형자산에서 사용권자산으로 대체되었습니다.(*3) 상기 감가상각비 중 판매비와관리비의 감가상각비로 593,333천원, 경상개발비로 877,054천원, 제조원가로 2,835,155천원이 계상되어 있습니다.

(2) 연결회사는 유형자산에 대하여 재산종합보험을 가입하고 있습니다.

( 3) 전기중 적격자산인 유형자산에 대해 자 본 화된 차입원가는 365,321천원 입니 다.

(4) 연결회사는 인식시점 이후의 측정에 대해 토지를 제외한 유형자산은 원가모형을 적용하고 토지에 대해서는 재평가모형을 적용하여 주기 적으로 평가하고 있습니다. ① 토지의 재평가금액 및 원가모형적용시 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	재평가기준일	재평가금액(장부금액)	원가모형적용시장부금액

토지	2018-12-31	71,095,507	41,824,356

② 당분기말 현재 재평가 관련 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금액

기타포괄손익	38,721,771

법인세효과	(8,518,789)

법인세 효과 차감 후 기타포괄손익	30,202,982

1 4. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

과목	(단위 : 천원)

제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당부채	장부가액

상품	85	85	-	-	-

제품	5,624,469	(57,712)	5,566,757	8,256,992	(31,683)	8,225,309

원재료	10,452,810	(398,922)	10,053,888	9,033,654	(561,440)	8,472,214

미착품	692,855	692,855	923,118	-	923,118

재공품	5,049,014	(80,467)	4,968,547	4,846,138	-	4,846,138

합계	21,819,232	(537,101)	21,282,131	23,059,902	(593,123)	22,466,779

15. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등증가액	당기상각	기말잔액

특허권	110,661	75,587	(37,248)	149,000

소프트웨어	1,029,661	197,600	(186,030)	1,041,231

기타의무형자산(*)	245,062	-	-	245,061

합계	1,385,384	273,187	(223,278)	1,435,291

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등증가액	당기상각	기말잔액

개발비	527,272	-	(527,272)	-

정부보조금	(168,858)	-	168,858	-

특허권	92,729	60,496	(42,564)	110,661

소프트웨어	55,312	1,013,380	(39,030)	1,029,661

기타의무형자산(*)	245,062	-	-	245,062

합계	751,517	1,073,876	(440,008)	1,385,384

(2) 연결회사의 무형자산상각비는 판매비와관리비 및 제 조경비에 계상하고 있으며, 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

판매비와관리비	212,106	78,926

제조경비	6,912	269,060

경상연구개발비	4,260	-

합계	223,278	347,986

( 3) 당분기와 전분기 중 발생한 연구와 개발지출 처리 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

판매비와관리비의 경상연구개발비	5,921,323	5,760,640

1 6. 리스 (1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

부동산	32,259	45,869

차량운반구	119,688	192,376

토지사용권	1,535,713	1,538,672

합계	1,687,660	1,776,917

당기 중 증가된 사용권자산은 20,750천원(전기: 91,319천원) 입니다.

(2) 당기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 기

사용권자산의 감가상각비

부동산	34,457	42,310

차량운반구	73,777	89,252

토지사용권	60,006	37,668

소계	168,240	169,230

리스부채에 대한 이자비용	6,283	10,817

단기리스료	78,095	148,150

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	9,927	9,924

합계	262,545	338,121

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	124,103	120,241	143,043	135,755

1년 초과 5년 이내	39,554	38,610	111,606	108,017

합계	163,657	158,851	254,649	243,772

(4) 당기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

유동	120,241	135,755

비유동	38,610	108,017

합계	158,851	243,772

17. 담보로 제공된 자산 등

(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 천달러)

담보자산	담보자산가액	담보설정액	담보권자	과목	채권최고액

내역	금액

특허권	989	2,400,000	국민은행	장기차입금	운영자금	2,000,000

건물	354,659	5,400,000	단기차입금	운영자금	2,000,000

11,526,139	장기차입금	운영자금	1,200,000

57,500,000USD 1,200	산업은행	단기차입금	운영자금	19,800,000

토지	16,715,403	장기차입금	외화수입신용장	USD 500

기계	14,447,918

특허권	148,011	59,500,000	장기차입금	해외투자자금	USD 1,950

토지(*)	54,380,104	18,000,000	장기차입금	시설자금	12,000,000

19,380,395	신한은행	장기차입금	시설자금	10,749,988

11,173,000	하나은행	장기차입금	시설자금	10,749,988

단기금융상품	210,643	220,000	단기차입금	무역금융	400,000

단기금융상품	410,000	451,000	기업은행	-	보증신용장	CNY 4,000

재고자산	11,776,352	2,990,000	한국수출입은행	단기차입금	단기포괄수출금융	2,300,000

USD 6,500	단기차입금	단기포괄수출금융	USD 5,000

건물	CNY 6,474	CNY 16,000	공상은행	단기차입금	운전자금	CNY 16,000

합계	109,970,219	177,014,395	합계	61,199,975

USD 7,700	USD 7,450

CNY 6,474	CNY 16,000	CNY 20,000

(*) 연결회사는 2011년 10월에 한국수자원공사로부터 공장설립을 목적으로 시화MTV 단지내의 토지를 분양받아 총 29,134백만원을 지급하고 취득 완료하였습니다. 한편, 동 토지의 이용은 약정된 업종으로 제한되며, 공장설립 완료 후 5년간 처분이 제한됩니다.

상기 담보제공자산 이외에 대표이사 등 임원의 주식이 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.( 주석35참조 )

(2) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

제공자	보증가액	차입처	과목	관련채무 (단위: 천원)

내역	금액

신용보증기금	1,224,000	기업은행	단기차입금	구매자금	1,502,613

기술보증기금	190,000	운영자금	200,000

기술보증기금	50,000	신한은행	운영자금	50,000

기술보증기금	2,945,000	운영자금	3,100,000

한국무역공사	2,430,000	하나은행	무역금융	2,700,000

( 3) 재고자산의 양도담보 당분기말 현재 한국수출입은행으로부터의 포 괄수출금융대출 USD 5,000,000 과 2,300,000천원 대한 담보로 상품, 제품, 원재료, 재공품 등 재고자산을 한국수출입은행에 양도담보 제공하였습니다. 한편, 연결회사는 채권자의 대리인으로서 동 재고자산에 대하여 점유,사용,보존관리를 하고 있습니다.

18. 기타의 지급채무당분기말과 전기말 현재 기타지급채무 및 기타장기지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기타지급채무

미지급금	2,750,464	3,326,868

미지급비용	1,718,812	1,755,740

합계	4,469,275	5,082,608

기타장기지급채무

장기성미지급금	1,154,286	1,173,758

합계	1,154,286	1,173,758

19. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

유동부채

단기차입금	48,956,330	42,700,806

유동성장기차입금	7,421,961	5,181,598

소계	56,378,291	47,882,404

비유동부채

장기차입금	34,129,148	34,917,704

소계	34,129,148	34,917,704

합계	90,507,439	82,800,108

(2) 당분기와 전기말 현재 연결회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기업은행	구매자금	1,502,613	1,528,383

운영자금	1,700,000	1,300,000

운영자금	1,495,530	662,960

하나은행	무역금융	3,100,000	3,100,000

한국수출입은행	무역금융	8,167,500	8,089,000

무역금융	1,404,787	1,387,482

산업은행	운영자금	19,800,000	19,800,000

농협은행	운영자금	1,600,000	2,000,000

신한은행	운영자금	5,150,000	-

국민은행	운영자금	2,000,000	-

공상은행	운영자금	2,750,400	2,651,840

운영자금(*)	285,499	2,181,141

합계	48,956,329	42,700,806

(*) 보고기간 말 현재 타인에게 할인한 매출채권(받을어음) 중 만기가 도래하지 아니하여 할인한 금액을 단기차입금으로 계상한 금액입니다.

(3) 당분기와 전기말 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

산업은행	시설자금	12,000,000	12,000,000

해외투자자금	2,288,325	2,778,720

국민은행	운영자금	3,200,000	3,600,000

신한은행	시설자금	10,749,988	9,294,779

하나은행	시설자금	10,749,988	9,294,779

기업은행	운영자금	1,700,000	1,700,000

시설자금	862,809	1,431,024

합계	41,551,110	40,099,302

유동성 대체	(7,421,961)	(5,181,598)

차감후 잔액	34,129,148	34,917,704

상기 장기차입금은 원금분할상환조건이며, 이와 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다. 한편, 상기 차입금 내역은 할인하지 아니한 금액입니다.

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입금

2020.10.01~2021.09.30	7,421,961

2021.10.01~2021.12.31	1,903,752

2022.01.01~2022.12.31	9,316,785

2023.01.01~2023.12.31	6,837,429

2024.01.01 이후	16,071,183

합계	41,551,110

20. 순확정급여부채연결회사는 임직원을 위한 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 확정급여제도에 대해서는 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 운용되고 있습니다. 한편, 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 구성요소와 재무상태표에 반영된 확정급여부채 및 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	9,734,259	9,112,668

사외적립자산의 공정가치	(3,867,358)	(3,580,943)

재무상태표상 확정급여부채	5,866,901	5,531,725

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기초금액	9,112,668	7,234,309

당기근무원가	993,604	995,760

이자원가	96,471	109,692

재측정요소	-	938,133

- 경험 조정에 의한 보험수리적 손익	-	714,592

- 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적 손익	-	86,921

- 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적 손익	-	136,619

급여지급액	(468,484)	(165,227)

기말금액	9,734,259	9,112,667

(3) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 기

당기근무원가	993,604	995,760

이자원가	96,471	109,692

사외적립자산의 기대수익	(63,054)	(78,098)

합계	1,027,022	1,027,354

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기초금액	3,580,943	2,986,936

사외적립자산의 기대수익	63,054	78,098

보험수리적이익(손실)	(23,677)	(42,074)

사용자의 기여금	350,000	600,000

급여지급액	(102,962)	(42,016)

기말금액	3,867,358	3,580,944

사외적립자산의 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익을 가중평균하여 기대수익률을 산출하되, 회계기간 초에 시장에서 형성된 기대치에 기초하여 결정하였으며, 퇴직연금 정기예금의 계좌별 잔존원금과 만기이율로 가중평균하여 기대수익률을 산출하였습니다.

(5) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

현금및현금등가물	3,867,358	3,580,943

(6) 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기대임금상승률(승급률 포함)	3.50%	3.50%

할인율	2.40%	2.40%

21. 기타 금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기타유동금융부채

예수금	294,069	431,701

파생금융부채	457,133	446,083

리스부채(유동성)	120,241	135,755

합계	871,443	1,013,539

기타비유동금융부채

임대보증금	21,500	36,500

리스부채	38,610	108,018

합계	60,110	144,518

22. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

기타유동부채

선수금	156,676	16,379

미지급세금	20,455	29,925

합계	177,131	46,304

23. 우발채무 및 약정사항

(1) 당 분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 약정사항의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위 : 천원,천달러,천위안)

은행명	구분	한도액	사용액	미사용액

산업은행	외화수입신용장	USD 500	-	USD 500

운영자금	19,800,000	19,800,000	-

시설자금	12,000,000	12,000,000	-

해외투자자금	USD 1,950	USD 1,950	-

하나은행	무역금융	3,100,000	3,100,000	-

시설자금	15,000,000	10,749,988	4,250,012

기업은행	구매자금	1,530,000	1,502,613	27,387

운전자금	3,400,000	3,400,000	-

보증신용장	CNY 4,000	CNY 4,000	-

운전자금	CNY 8,585	CNY 8,585	-

운전자금	USD 69	USD 69	-

신한은행	무역금융	2,000,000	2,000,000	-

운영자금	3,150,000	3,150,000	-

시설자금	15,000,000	10,749,988	4,250,012

한국수출입은행	수입원자재 등	2,300,000	2,300,000	-

무역금융 등	USD 5,000	USD 5,000	-

무역금융	USD 1,200	USD 1,200	-

국민은행	운영자금	5,200,000	5,200,000	-

농협은행	운영자금	1,600,000	1,600,000	-

공상은행	운영자금	CNY 16,000	CNY 16,000	-

중국은행	운영자금	CNY 4,700	CNY 4,700	-

합계	USD 8,719	USD 8,219	USD 500

CNY 33,285	CNY 33,285	-

84,080,000	75,552,588	8,527,412

(3) 당분기말 현재 연결회사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험으 로부터 359,696 천원 의이행보증을 제공받고 있습니다.

(4) 연결회사는 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,224,000천원 ,한 국무역보험공사로부터 2,430,000천원 , 기술보증기금으로부터 3,185,000천원 의 지급 보증을제공받고 있습니다. (5) 당분기말 현재 지배기업의 본사 및 시화MTV단지 내 토지에 음극재 양산용 시설투자가 진행중에 있습니다. 예상 투자금액은 370억이며 당분기말까지 287 억 이 투자가 완료되어, 건물, 기계장치 및 건설중인자산에 계상되어 있습니다. 동 공사와 관련하여 금융기관과 총 295억원 한도의 차입약정을 체결하였으며(주석23(1)에 포함하였음), 당분기말까지 180억원의 차입이 이루어졌습니 다.

24. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금① 당분기와 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

수권주식수	70,000,000주	70,000,000주

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	보통주	15,201,745주	14,551,225주

우선주	223,081주	743,604주

자본금	보통주	7,600,873천원	7,275,613천원

우선주	111,541천원	371,802천원

(2) 당분기 중 자본금 및 주식발행초과금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	우선주	보통주	주식발행초과금

주식수	자본금	주식수	자본금

기초	743,604주	371,802	14,551,225주	7,275,613	42,669,798

전환우선주의 보통주 전환(*)	(520,523주)	(260,262)	650,520주	325,260	(76,893)

기말	223,081주	111,541	15,201,745주	7,600,873	42,592,905

(*) 당분기 중 전환우선주 520,523주가 보통주 650,520주(전환비율: 1.25) 전환되었습니다. 전환된 우선주와 신규 발행된 보통주의 액면가액의 차이와 주식발행비용은 주식발행초과금에서 조정되었습니다.

(3) 전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내용

발행주식 총수	743,604주

한 주당 발행가격	26,896원

발행총액	20,000,000,000

발행일	2018-09-18

의결권	의결권 없음. 단, 본 주식에 대하여 배당을 하지 않는다는 결의가 있는 주주총회의 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 주식 일주당 보통주와 동일하게 일개의 의결권을 갖음.

존속기간	발행일로부터 10년, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료 다음날자동적으로 보통주로 전환됨.

배당	최저배당률은 배당가능한 이익의 범위 내에서 액면금액 기준으로 발행회사의 정관상 기준에 따르며, 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당함.

잔여재산 분배	발행회사가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 본 주식의 주주는 본 주식의 인수가액 및 미지급된 배당금을 합한 한도까지 보통주 주주에 우선하여 분배청구권을 가짐

전환	전환기간	주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기간의 만료 1개월 전까지

전환비율	우선주 1주당 보통주 1주의 비율

당기말 전환가격	21,517원 / Min[max(①,②), 조정일 직전의 전환가격]①1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격②기산일 가중산술평균주가

전환가격 조정	가) 직전 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하는 경우 전환가격 조정나)주식배당 또는 준비금의 자본전입에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격 조정다) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요한 경우 전환가격 조정 라) 위 경우와는 별도로 본 주식 발행 후 3개월이 되는 날 이후 부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고 새로운 조정가격은 발행당시 전환가격(26,896원)의 80% 이상(21,517원)이어야 한다.

당분기 중 전환우 선 주 520,523주가 보통주로 전환되었습니다. 또한 상기 전환가격 조정 조건에 따라 보통주 전환 가격은 21,517원 으로 확정되었고, 향후 전환될 보통주식 수도 278,848주로 확정되었 습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

자본잉여금

주식발행초과금	42,592,905	42,669,798

기타자본잉여금	113,057	113,057

자기주식처분이익	320,963	320,963

합계	43,026,926	43,103,818

자본조정

자기주식	(3,480,807)	(3,480,807)

합계	(3,480,807)	(3,480,807)

기타포괄손익누계액

유형자산재평가차액	30,202,981	30,202,981

보험수리적손익	(2,803,466)	(2,779,789)

해외사업환산손익	1,295,127	683,425

합계	28,694,642	28,106,618

이익잉여금

이익준비금	1,781,302	1,781,302

재무구조개선적립금	1,800,000	1,800,000

기술투자적립금	3,236,263	3,236,263

기타적립금	794,359	794,359

미처분이익잉여금(미처리결손금)	2,753,178	(2,398,127)

합계	10,365,103	5,213,798

25. 자기주식

당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

수량(주)	573,507	573,507

금액	3,480,807	3,480,807

26. 처분이 제한된 이익잉여금

상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

27. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

1. 상품매출원가	923,749	2,053,999

기초상품재고액	-	37

당기상품매입액	923,834	2,056,502

기말상품재고액	(85)	(2,540)

2. 제품매출원가	91,656,501	64,648,814

기초제품재고액	8,256,992	7,848,563

당기제품제조원가	88,950,495	66,808,401

기말제품재고액	(5,624,469)	(9,289,487)

타계정으로대체액	196,809	(367,937)

관세환급금	(123,326)	(350,726)

합계	92,580,250	66,702,813

28. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

급여	3,830,232	3,539,136

퇴직급여	273,693	259,604

복리후생비	1,061,029	1,379,636

여비교통비	137,155	400,308

접대비	125,600	192,703

통신비	47,119	43,346

수도광열비	15,533	43,065

전력비	139,089	119,961

세금과공과금	307,109	293,061

감가상각비	663,675	381,282

지급임차료	37,664	64,518

수선비	77,423	23,174

보험료	47,723	65,716

차량유지비	172,591	174,288

경상연구개발비	5,921,323	5,760,640

운반비	391,009	391,143

교육훈련비	26,464	24,674

도서인쇄비	9,857	5,770

소모품비	288,175	135,814

지급수수료	574,651	630,810

광고선전비	17,434	16,700

수출제비용	602,094	576,968

무형고정자산상각	212,106	78,801

대손상각비	69,391	36,951

합 계	15,048,136	14,638,067

29. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동	3,678,930	(7,175,814)

원재료 등의 사용	73,634,959	58,761,172

상품의 매입	923,834	2,056,502

종업원 급여	13,424,925	8,954,418

광고선전비	17,434	16,700

운반비	448,077	408,571

지급수수료	1,848,452	1,940,522

감가상각비, 무형자산상각비 및 손상차손	3,617,032	2,786,131

기타비용	10,034,743	13,555,728

총영업비용	107,628,386	81,303,929

30. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 당분기손익으로 인식된 연결회사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

금융수익

이자수익	108,547	119,077

배당금수익	1,923

외환차익	1,266,754	859,826

외화환산이익	265,648	294,470

파생상품평가이익	4,586	4,361

파생상품거래이익	13,380	105,977

단기금융상품평가이익	3,726

합 계	1,660,838	1,387,436

금융비용

이자비용	2,146,035	1,851,958

외환차손	845,595	323,495

외화환산손실	430,877	488,022

파생상품거래손실	354,717	263,554

파생상품평가손실	111,627	823,979

합 계	3,888,851	3,751,009

(2) 연결회사의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

이자수익:

금융기관예치금	108,547	119,077

이자수익 계	108,547	119,077

이자비용:

금융기관차입금	2,139,752	1,845,407

리스부채	6,283	6,551

이자비용 계	2,146,035	1,851,958

31. 법인세비용

(1) 당분기와 전기 중 연결회사가 계상한 미지급법인세 및 법인세비용은 종속기업에서의 법인세 부담액입니다.(2) 연결회사는 미래에 차감할 일시적 차이의 실현가능성이 부족하다고 판단하여 해당 차이의 법인세효과를 자산으로 계상하지 아니하였습니다.

(3) 당분기말 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	이연법인세조정전	이연법인세조정	이연법인세조정후

토지재평가차익	38,721,771	(8,518,789)	30,202,982

32. 주당손익

(1) 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

내역	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

지배기업귀속당기순이익(손실)	5,151,304,763	(454,024,359)

가중평균유통보통주식수(*1)	14,204,316	13,977,718

기본주당순이익(손실)	363	(32)

(*1) 당분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

일자	내역	주식수	일수	적수

2020.01.01~2020.09.30	기초(*)	13,977,718	274	3,829,894,732

2020.03.04~2020.09.30	전환우선주 전환청구	185,901	211	39,225,111

2020.06.17~2020.09.30	전환우선주 전환청구	92,950	106	9,852,700

2020.08.14~2020.09.30	전환우선주 전환청구	185,899	48	8,923,152

2020.09.09~2020.09.30	전환우선주 전환청구	177,028	22	3,894,616

2020.09.09~2020.09.30	전환우선주 전환청구	8,742	22	192,324

합계	14,628,238	3,891,982,635

(*) 기초주식은 발행주식총수 14,551,225주에서 자기주식 573,507주를 차감하여 산정되었습니다. - 가중평균유통보통주식수 = 3,891,982,635 ÷ 274일 = 14,204,316 주

전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

일자	내역	주식수	일수	적수

2019.01.01~2019.09.30	기초(*)	13,977,718	273	3,815,917,014

합계	13,977,718	273	3,815,917,014

- 가중평균유통보통주식수 = 3,815,917,014 ÷ 273일 = 13,977,718주

(2) 당분기 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

내역	제 40(당) 분기

분기순이익	5,151,304,763

희석으로 인한 이익 변동	-

희석당기순이익	5,151,304,763

가중평균유통보통주식수	14,204,316

잠재적보통주를 고려한 유통보통주식수(*)	14,907,212

희석주당순이익	345

(*) 잠재적보통주를 고려한 유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

내역	제 40(당) 분기

가중평균유통보통주식수	14,204,316

전환우선주 효과	702,896

가중평균희석유통보통주식수	14,907,212

전분기에 순손실이 발생하여 전기 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

33. 정부보조금당분기말 현재 정부보조금 등의 증감내역을 표시하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	기초	증가	감소	기말

현금및현금성자산	-	520,660	(520,660)	-

기계장치	1,143,963	-	(206,843)	937,120

공구와기구	871	-	(754)	117

합 계	1,144,834	520,660	(728,257)	937,237

유형자산의 경우 당기 감소액은 정부보조금으로 취득한 자산의 감가상각비와 상계된 금액입니다.

34. 영업부문

연결회사는 전기전자부품의 개발, 생산 및 판매의 단일의 영업을 수행하고 있습니다.

(1) 연결회사의 당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

국내부문	22,329,026	18,243,422

아시아등 국외부문	92,918,431	65,429,073

합계	115,247,457	83,672,495

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객 및 매출액 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

주요거래처 2사	24,093,289	18,253,809

기타	91,154,168	65,418,687

합계	115,247,457	83,672,495

35. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명	소재지	주요사업

관계기업	DAEJOO US.,LLC	미국	연구개발

매각예정자산	인도대주전자재료유한회사(*)	인도	전기전자용 고분자재료 , 도전재료 등 생산 및 판매

(*) 당기말 현재 청산절차가 진행 중에 있어 매각예정자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 중 연결회사의 임직원과 다음과 같은 자금거래가 있 었습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

과목	특수관계자명	기초잔액	대여	회수	기말잔액

단기대여금	임직원	60,677	206,525	(216,425)	50,777

장기대여금	임직원	366,940	350,000	(250,000)	466,940

계	427,617	556,525	(466,425)	517,717

② 전기

(단위 : 천원)

과목	특수관계자명	기초잔액	대여	회수	기말잔액

단기대여금	임직원	77,677	40,000	(57,000)	60,677

장기대여금	임직원	366,940	-	-	366,940

계	444,617	40,000	(57,000)	427,617

(5) 당 기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 없습니다.

(6) 당 기 말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공받고 있는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	담보제공자산	담보설정액	담보제공처

대표이사 등 임원	주식	18,000,000	KEB하나은행

주식	54,000,000	신한은행

(7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

단기종업원급여	1,554,854	1,570,027

36. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

기타영업외수익

유형자산처분이익	5,919	43,099

보험차익	-	169

잡이익	464,011	427,402

법인세환급액	4,978

합 계	469,930	475,649

기타영업외비용

기부금	27,848	16,600

재고자산폐기손실	2,595	-

법인세추납액	3,670	-

유형자산처분손실	-	95,725

잡손실	121,245	558,626

합 계	155,359	670,952

37. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

가. 당기순이익	5,304,475	(260,563)

나. 조정	7,894,223	7,295,894

1. 감가상각비	3,393,754	3,109,277

2. 대손상각비(환입)	69,391	36,951

3. 무형자산상각비	223,278	347,986

4. 퇴직급여	1,027,022	770,516

5. 재고자산폐기손실	4,366	-

6. 재고자산평가손실	95,843	-

7. 외화환산손실	430,877	488,022

8. 유형자산처분손실	-	95,725

9. 외화환산이익	(265,648)	(294,470)

10. 유형자산처분이익	(5,919)	(43,099)

11. 이자수익	(108,547)	(119,077)

12. 배당금수익	(1,923)

13. 이자비용	2,151,547	1,851,958

14. 법인세비용	401,155	33,302

15. 파생상품평가손실	111,627	823,979

16. 파생상품거래손실	354,717	263,554

17. 파생상품평가이익	(4,586)	(4,361)

18. 파생상품거래이익	(13,380)	(105,977)

19. 대손충당금환입	-	-

20. 잡손실	30,650	41,607

다. 순운전자본의 변동	(3,698,088)	(13,445,499)

1. 매출채권의 감소(증가)	(4,343,254)	(9,355,425)

2. 기타수취채권의 감소(증가)	302,477	(386,561)

3. 기타유동자산의 감소(증가)	(363,160)	(391,984)

4. 재고자산의 감소(증가)	1,456,992	(7,463,030)

5. 매입채무의 증가(감소)	638,213	5,226,936

6. 기타지급채무의 증가(감소)	(644,432)	(733,170)

7. 기타장기지급채무의 증가(감소)	(19,472)	(45,330)

8. 기타비유동금융부채의 증가(감소)	(139,447)	1,946

9. 기타유동부채의 증가	129,517	(13,107)

10. 퇴직금의 지급	(462,614)	(122,059)

11. 사외적립자산의 감소(증가)	(252,907)	(163,714)

합 계	9,500,610	(6,410,168)

(2) 연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기	제 39(전) 분기

장기차입금의 유동성 대체	5,738,276	3,137,831

건설중인 자산 대체	1,828,090	1,723,612

사용권자산과 리스부채의 인식	85,274	346,946

장기차입금의 단기차입금으로 대환	2,000,000	-

전환우선주의 전환	325,260	-

유무형자산 취득 중 미지급금 변동	121,760	-

매출채권의 제각	81,735	38,087

차입원가자본화	-	365,321

(3) 당 분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	전기말	현금흐름	비현금흐름	당기말

외환환산손익	유동성대체	계정재분류(*)	환율차이

단기차입금	42,700,807	3,958,173	44,317	-	2,000,000	253,034	48,956,330

유동성장기부채	5,181,597	(1,535,302)	9,420	5,738,276	(2,000,000)	27,969	7,421,961

장기차입금	34,917,704	4,910,417	(57,800)	(5,738,276)	-	97,103	34,129,148

합계	82,800,108	7,333,288	(4,064)	-	-	378,106	90,507,439

(*) 당분기 중 장기차입금 2,000,000천원을 단기차입금으로 대환하였습니다.

38. 위험관리(1) 자본위험관리

연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결회사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다.

당분기 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

부채총계	117,178,413	109,060,210

자본총계	88,105,738	82,166,177

부채비율	133.0%	132.7%

(2) 시장위험① 외환위험연결회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기와 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 천단위, 원화단위 : 천원)

외화	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

외화자산	외화부채	외화자산원화환산액	외화부채원화환산액	외화자산	외화부채	외화자산원화환산액	외화부채원화환산액

USD	16,107	9,069	18,900,899	10,638,907	11,338	8,699	13,127,487	10,069,399

CNY	16,634	-	2,689,653	-	2,008	-	332,768	-

JPY	3,950	-	43,927	-	2,033	-	21,620	-

TWD	1,223	-	49,292	-	7,163	-	275,625	-

VND	3,007	-	152	-	3,007	-	150	-

PHP	-	-	-	-	9	-	211	-

INR	30	-	481	-	30	-	491	-

MYR	-	-	-	-	1	-	97	-

합계	-	-	21,684,404	10,638,907	-	-	13,758,450	10,069,399

연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

외화	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	826,199	(826,199)	187,954	(187,954)

CNY	268,965	(268,965)	26	(26)

JPY 등	9,385	(9,385)	30,835	(30,835)

합계	1,104,550	(1,104,550)	218,815	(218,814)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.

② 이자율위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당분기와 전기말 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

단기차입금	48,956,330	42,700,806

유동성장기차입금	7,421,961	5,181,598

장기차입금	34,129,148	34,917,704

차입금 계	90,507,439	82,800,108

이자율의 변동이 당분기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간말 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.당분기와 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

당기순이익 증가(감소)	(905,074)	905,074	(828,001)	828,001

(3) 신용위험연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 40(당) 분기말	제 39(전) 기말

현금및현금성자산	16,206,298	11,420,713

매출채권	27,327,746	22,962,482

기타수취채권	1,984,413	2,116,404

합계	45,518,456	36,499,599

연결회사는 매출채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 5참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.

(4) 유동성위험

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.연결회사의 차입금, 리스부채 및 매입채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	매입채무	리스부채	차입금	합계

1년 이내	5,344,245	120,241	56,378,291	61,842,776

1년~2년	-	31,892	9,325,713	9,357,604

2년 이후	-	6,718	24,803,436	24,810,154

계	5,344,245	158,851	90,507,439	96,010,535

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.