대주전자재료 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 38(당) 분기	매출채권	19,726,201	1,092,303	5.54%

제 37(전) 기	매출채권	17,541,072	955,957	5.45%

제 36(전전) 기	매출채권	18,510,034	1,504,894	8.13%

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구분	제 38(당) 분기	제 37(전) 기

기초 대손충당금	955,957	1,504,894

손상차손 인식	150,365

손상차손 환입	-	(85,418)

매출채권 제각	-	(412,720)

환율차이	(14,020)	(50,798)

기말 대손충당금	1,092,303	955,958

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생 경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

가. 설정방법회사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다나. 대손처리기준매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리 - 파산, 부도 강제집행, 사업의 폐지 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수 불능이 객관적으로 입증되는 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 기타 법인세법시행령 제62조 1항에서 규정하는 사유발생시

4) 경과기간별 매출채권잔액 현황(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	계

금 액	18,243,239	356,313	1,126,649	19,726,201

구성비율	92.48%	1.81%	5.71%	100.00%

2. 재 고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제38기 분기말	제37기말	비고

형광체재료사업부	제품	1,526,937	822,009

원재료	393,862	538,609

미착품	4,168	2,341

저장품	-	-

소 계	1,924,967	1,362,959

도전재료사업부	상품	-	-

제품	2,934,042	2,413,246

재공품	398,298	139,853

원재료	2,104,188	2,477,244

저장품	-	-

미착품	280,496	616,987

소 계	5,717,024	5,647,330

고분자재료사업부	상품	-	486

제품	212,242	191,035

재공품	4,827	4,770

원재료	215,194	272,143

저장품	-	-

미착품	1,804	3,714

소 계	434,067	472,148

해외사업부	제품	2,164,323	2,176,301

원재료	3,295,604	2,774,135

소 계	5,459,928	4,950,436

기 타	제품	9,497	81,114

재공품	1,998,209	1,553,652

원재료	864,869	829,246

소 계	2,872,575	2,464,012

합 계	상품	-	486

제품	6,847,042	5,683,705

재공품	2,401,335	1,698,275

원재료	6,873,717	6,891,377

저장품	-	-

미착품	286,467	623,042

합 계	16,408,561	14,896,885

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.70%	11.13%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.2회	5.9회

(2) 재고자산의 실사내역 등- 재고실사 일자 : 2018년 09월 30일- 재고실사 참여 및 입회자 : 사내재고담당자(영업부+자재과+각사업부)- 재고실사시 감사인등의 참여 및 입회 여부 외부감사인은 년 1회(12월) 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.

3. 기타 재무 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

대주전자재료	회사채	사모	2010년 10월 18일	10,000,000	8.22	-	2013년 10월 18일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2011년 05월 18일	3,000,000	8.48	-	2014년 05월 18일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2015년 11월 27일	2,250,000	1.5	-	2019년 11월 27일	여	-

대주전자재료	회사채	사모	2016년 03월 31일	5,000,000	3.0	-	2019년 03월 31일	여	-

합 계	-	-	-	20,250,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-