대주전자재료 반기보고서 (2021.06)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항 대주전자재료 주식회사(이하 "당사")는 1981년 7월 1일 설립되어 전기전자부품에 적용되는 전자재료를 개발, 제조 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 2004년 12월 10일에 회사의 주식을 코스닥시장에 상장하였고, 본점과 공장은 경기도 시흥 시 서해안로 148에 위치하고 있습니다.

당사는 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 2021년 06월 30일 현재 납입자본금은 7,731,002천원입니다. 당반기말 현재 당사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명	보통주	우선주

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

임무현 외 특수관계자	4,275,834	27.79%	-	-

케이비티에스 중소벤처기술금융 사모투자합자회사	-	-	74,360	100.00%

자기주식	573,507	3.73%	-	-

기타	10,538,303	68.49%	-	-

합계	15,387,644	100.00%	74,360	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책2-1. 재무제표 작성기준당사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과관계기업에 대한 투자자산에 대해서 한국채택국제회계기준 제1027호에따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 한국채택국제회계기준 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.2-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-2-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-2-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 중간요약재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 중간요약재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 중간요약재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 중간요약재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브ㆍ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 중간요약재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

현금	12,194	16,506

보통예금	5,147,517	8,488,839

외화예금	12,659,894	8,198,574

합 계	17,819,605	16,703,919

(2) 당반기와 전기말 현재 계약이행 및 무상설비 이용 등과 관련된 질권설정으로 인하여 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

보통예금	2,107,631	2,107,631

5. 매출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

원화 외상매출금	5,952,619	4,489,308

외화 외상매출금	15,879,273	12,080,295

받을어음 등	114,579	137,581

대손충당금	(512,060)	(365,813)

합 계	21,434,410	16,341,370

상기 매출채권은 단기수취채권으로 장부금액과 공정가액의 차이가 중요하지 않습니다.(2) 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 기

기초 대손충당금	365,813	395,473

손상차손 인식(환입)	146,247	(16,304)

매출채권 제각	-	(13,355)

(반)기말 대손충당금	512,060	365,813

6. 장단기 기타수취채권당반기말과 전기말 현재 기타수취채권 및 기타장기수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

미수금	1,306,443	489,306

미수수익	111,768	88,743

단기대여금	380,762	1,150,723

장기대여금	3,709,399	2,842,563

합 계	5,508,373	4,571,335

(유동성) 기타수취채권 소계	1,798,974	1,728,772

(비유동) 기타장기수취채권 소계	3,709,399	2,842,563

7. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

선급금	3,912,773	367,637

선급비용	157,587	96,048

합 계	4,070,360	463,685

(유동성) 기타유동자산 소계	4,070,360	463,685

8. 장단기 금융상품자산당반기말과 전기말 현재 단기금융상품 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

단기금융상품

정기예금 등	410,000	620,643

선물거래예치금	49,814	49,793

파생상품(자산)	42,368

합계	459,814	712,804

기타비유동금융자산

장기투자증권	133,048	133,048

임차보증금	116,563	100,065

장기보험	336,133	276,008

합계	585,744	509,121

한편, 당반기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	내역	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

단기금융상품	차입금에 대한 담보	-	210,643

단기금융상품	보증신용장에 대한 담보	410,000	410,000

합계	410,000	620,643

9. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

당기손익-공정가치금융자산

파생상품(자산)	-	42,368

합계	-	42,368

당기손익-공정가치금융부채

파생상품(부채)	148,772	380,844

합계	148,772	423,212

10. 파생상품

당 반기 말 과 전 기 말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말(원화단위 : 천원)

회계처리 목적	거래목적	파생상품종류	미결제약정금액	가입일	만기일	누적평가액(*)

매매목적	이자율위험회피	이자율스왑(*)	7,750,000	2018-11-28	2021-11-24	(38,340)

이자율위험회피	이자율스왑(*)	6,000,000	2019-03-27	2026-07-27	(62,850)

이자율위험회피	이자율스왑(*)	4,500,000	2019-03-27	2026-07-27	(47,582)

합계	(148,772)

(*) 변동금리 차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위해 체결한 계약입니다. (*) 누적 파생상품 평가손실 148,772천원은 기타금융부채 계정에 계상하였습니다.당기 중 파생상품평가 이익 232,072천원을 인식하였습니다.

② 전기말(원화단위 : 천원)

회계처리 목적	거래목적	파생상품종류	미결제약정금액	가입일	만기일	누적평가액(*)

매매목적	환위험 회피	TRF	USD 900,000	2019-03-07	2021-03-09	42,368

이자율위험 회피	이자율스왑	7,750,000	2018-11-28	2021-11-24	(91,854)

이자율위험 회피	이자율스왑	6,000,00	2019-03-27	2026-07-27	(165,936)

이자율위험 회피	이자율스왑	4,500,00	2019-03-27	2026-07-27	(123,054)

합계	(338,475)

(*) 누적 파생상품 평가이익 42,368천원은 단기금융상품 계정에 계상하였고, 평가손실 중 380,844천원은 기타금융부채 계정에 계상하였습니다.전기 중 파생상품평가이익 199,213천원과 파생상품평가손실 91,606천원을 인식하였습니다.

11. 금융상품의 공정가치 측정(1) 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 금융자산

(단위 : 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정(*)	계

현금및현금성자산	17,819,605	-	17,819,605

매출채권	21,434,410	-	21,434,410

기타수취채권	1,798,974	-	1,798,974

단기금융상품	459,814	-	459,814

기타장기수취채권	3,709,399	-	3,709,399

기타비유동금융자산	452,696	133,048	585,744

자산 계	45,674,898	133,048	45,807,946

(*) 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자를 표시하고 있습니다. 동 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 취득 이후 관련 환경, 시장, 전략, 상황 등의 유의적 변동이 없다고 판단하여, 취득원가를 공정가치의최선의 추정치를 사용하였습니다.

② 당반기말 금융부채(단위 : 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무	4,063,688	-	4,063,688

기타지급채무	5,774,215	-	5,774,215

차입금(유동)	51,645,140	-	51,645,140

기타유동금융부채	483,536	148,772	632,308

기타장기지급채무	365,058	-	365,058

차입금(비유동)	39,372,914	-	39,372,914

기타비유동금융부채	156,173	-	156,173

부채 계	101,860,724	148,772	102,009,496

③ 전기말 금융자산(단위 : 천원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 지정(*)	계

현금및현금성자산	16,703,919	-	-	16,703,919

매출채권	16,341,370	-	-	16,341,370

기타수취채권	1,728,772	-	-	1,728,772

단기금융상품	670,435	42,368	-	712,804

기타장기수취채권	2,842,563	-	-	2,842,563

기타비유동금융자산	376,073	-	133,048	509,121

자산 계	38,663,132	42,368	133,048	38,838,549

④ 전기말 금융부채(단위 : 천원)

재무상태표상 부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무	4,209,906	-	4,209,906

기타지급채무	4,116,677	-	4,116,677

차입금(유동)	43,763,415	-	43,763,415

기타유동금융부채	496,298	380,844	877,142

기타장기지급채무	1,130,455	-	1,130,455

차입금(비유동)	38,305,575	-	38,305,575

기타비유동금융부채	46,279	-	46,279

부채 계	92,068,606	380,844	92,449,450

(2) 당반기와 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 41(당) 반기	제 40(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 >

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품	-	-	42,368	42,368

기타포괄손익-공정가치 금융자산

기타비유동금융자산	133,048	133,048	133,048	133,048

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	17,819,605	17,819,605	16,703,919	16,703,919

매출채권	21,434,410	21,434,410	16,341,370	16,341,370

기타수취채권	1,798,974	1,798,974	1,728,772	1,728,772

단기금융상품	459,814	459,814	670,435	670,435

기타장기수취채권	3,709,399	3,709,399	2,842,563	2,842,563

기타비유동금융자산	452,696	452,696	376,073	376,073

금융자산 합계	45,807,946	45,807,946	38,838,549	38,838,549

금융부채 >

당기손익-공정가치 측정 금융부채

기타유동금융부채	148,772	148,772	380,844	380,844

상각후원가 측정 금융부채

매입채무	4,063,688	4,063,688	4,209,906	4,209,906

기타지급채무	5,774,215	5,774,215	4,116,677	4,116,677

차입금(유동)	51,645,140	51,645,140	43,763,415	43,763,415

기타유동금융부채	483,536	483,536	496,298	496,298

기타장기지급채무	365,058	365,058	1,130,455	1,130,455

차입금(비유동)	39,372,914	39,372,914	38,305,575	38,305,575

기타비유동금융부채	156,173	156,173	46,279	46,279

금융부채 합계	102,009,496	102,009,496	92,449,450	92,449,450

(3) 공정가치 서열 공시

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생상품(부채)	-	(148,772)	-	(148,772)

장기투자증권	-	-	133,048	133,048

② 전기 말(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생결합상품(DLT 등)	-	42,368	-	42,368

파생상품(부채)	-	(380,844)	-	(380,844)

장기투자증권	-	-	133,048	133,048

(4) 당반기 및 전기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당반 기

(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	계

이자수익	108,333	-	-	-	108,333

외환차익	846,769	-	-	211,505	1,058,274

외화환산이익	298,898	-	-	6,270	305,168

파생상품평가이익	-	-	232,072	-	232,072

금융수익 계	1,254,000	-	232,072	217,775	1,703,847

이자비용	-	-	-	1,175,165	1,175,165

외환차손	223,158	-	-	119,084	342,242

외화환산손실	14,707	-	-	273,579	288,286

파생상품거래손실	-	-	117,612	-	117,612

금융비용 계	355,477	-	117,612	1,567,828	1,923,306

② 전반기(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	계

이자수익	85,368	-	-	-	85,368

외환차익	1,000,314	-	-	222,887	1,223,201

외화환산이익	106,916	-	-	525	107,441

파생상품평가이익	-	-	4,748	-	4,748

파생상품거래이익	-	9,440	3,940	-	13,380

금융수익 계	1,192,598	9,440	8,688	223,412	1,434,138

이자비용	-	-	-	1,317,431	1,317,431

외환차손	163,117	-	-	163,018	326,135

외화환산손실	322,398	-	-	304,598	626,996

파생상품평가손실	-	-	284,744	-	284,744

파생상품거래손실	-	-	240,433	-	240,433

금융비용 계	485,515	-	525,177	1,785,047	2,795,739

12. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기와 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업과 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 말

(단위 : 천원)

회사명	구분	소재지	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액(*1)	장부가액

상해대주전자재료유한공사	종속기업	중국	83.31	6,153,563	8,838,137	6,153,563

청도대주전자재료유한공사	100.00	1,240,206	1,314,040	1,240,206

동관대주전자재료유한공사	97.82	8,246,510	6,153,500	8,246,510

소계	15,640,280	16,305,677	15,640,280

DAEJOO US.,LLC(*2)	관계기업	미국	90.00	577,021	42,511	70,057

인도대주전자재료유한회사(*3)	인도	99.60	399,772	212,811	212,811

소계	976,793	255,322	282,868

합계	16,617,072	16,127,542	15,923,148

( *1) 상기 순자산지분가액의 결정은 종속기업 이 자체적으로 결산한 재무제표를 이용하였으며, 관계기업은 전기말 재무제표를 사용하였습니다 . (*2) 연구개발용 자산의 통제를 목적으로 인수한 기업으로서 유의한 손익이 발생하지 않을 예정이므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 현지 시장환경 변동에 따라 철수를 결정 하였으나, 코로나의 영향으로 절차가 중지되어 관계기업투자로 재분류 하였습니다.

② 전기 말(단위 : 천원)

회사명	구분	소재지	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부가액

상해대주전자재료유한공사	종속기업	중국	83.31	6,153,563	6,934,656	6,153,563

청도대주전자재료유한공사	100.00	1,240,206	1,097,413	1,240,206

동관대주전자재료유한공사	97.82	8,246,510	8,410,944	8,246,510

소계	15,640,280	16,443,013	15,640,280

DAEJOO US.,LLC	관계기업	미국	90.00	577,021	42,511	70,057

인도대주전자재료유한회사	매각예정자산	인도	99.60	399,772	246,064	235,807

소계	976,793	288,575	305,864

합계	16,617,072	16,731,588	15,946,144

(2) 당반기와 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 천원)

회사명	구분	자산	부채	매출액	순이익(손실)

상해대주전자재료유한공사	종속기업	20,992,195	10,383,460	20,898,814	548,959

청도대주전자재료유한공사	2,657,331	1,343,291	4,968,080	202,538

동관대주전자재료유한공사	16,197,259	9,906,623	10,144,579	(1,007,337)

합계	39,846,785	21,633,374	36,011,473	(255,840)

② 전기말(단위 : 천원)

회사명	구분	자산	부채	매출액	순이익(손실)

상해대주전자재료유한공사	종속기업	18,851,251	9,251,209	36,507,428	1,243,376

청도대주전자재료유한공사	1,390,360	331,293	5,466,588	(47,514)

동관대주전자재료유한공사	15,196,255	8,215,562	19,563,137	(1,720,455)

합계	35,437,866	17,798,064	61,537,152	(524,594)

13. 유형자산(1) 당반기와 전기말 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기 말

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등 증가액	처분 등 감소액	감가상각비(*1)	본계정 대체	기말잔액

토지	71,095,507	-	-	-	-	71,095,507

건물	27,161,861	746,789	(169,954)	(451,517)	150,900	27,438,079

구축물	3,792,950	78,700	(77,109)	(130,050)	140,300	3,804,791

기계장치	18,311,718	1,684,163	(286,692)	(1,468,943)	2,124,166	20,364,413

정부보조금	(917,849)	(11,020)	-	129,515	-	(799,353)

차량운반구	67,793	-	-	(14,543)	-	53,250

공구와기구	22,458	-	-	(3,063)	-	19,396

집기비품	304,896	93,331	-	(66,032)	12,800	344,995

건설중인자산	4,020,135	6,893,146	(5,500)	-	(2,428,166)	8,479,615

사용권자산-부동산	17,056	81,538	-	(12,842)	-	85,751

사용권자산-차량운반구	94,439	163,331	-	(67,413)	-	190,357

합계	123,970,964	9,729,979	(539,254)	(2,084,889)	-	131,076,801

(*1) 상기 감가상각비 중 판매비와관리비의 감가상각비로 179,587 천원, 경상개발비로 409,691 천원 , 제조원가로 1,495,610천원이 계상되어 있습니다.

② 전반기 말(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등 증가액	처분 등 감소액	감가상각비(*1)	본계정 대체	기말잔액

토지	71,095,507	-	-	-	-	71,095,507

건물	26,778,283	-	-	(433,117)	-	26,345,165

구축물	2,343,569	-	-	(92,568)	100,000	2,351,001

기계장치	14,460,536	1,039,452	-	(1,295,345)	1,639,063	15,843,706

정부보조금	(1,143,963)	-	-	142,424	-	(1,001,538)

차량운반구	81,192	17,398	-	(16,254)	-	82,336

공구와기구	3,039	-	-	(2,042)	-	997

정부보조금	(871)	-	-	503	-	(368)

집기비품	268,327	31,149	-	(59,449)	3,400	243,426

건설중인자산	3,168,714	4,969,886	-	-	(1,742,463)	6,396,137

사용권자산-부동산	12,574	11,526	-	(9,092)	-	15,008

사용권자산-차량운반구	192,376	-	-	(48,322)	-	144,055

합계	117,259,283	6,069,411	-	(1,813,262)	-	121,515,431

(*1) 상기 감가상각비 중 판매비와관리비의 감가상각비로 327,518천원, 경상개발비로 372,121천원, 제조원가로 1,113,623천원이 계상되어 있습니다.

(1) 당사는 유형자산에 대하여 재산종합보험을 가입하고 있습니다. (2) 당사는 인식시점 이후의 측정에 대해 토지를 제외한 유형자산은 원가모형을 적용하고 토지에 대해서는 재평가모형을 적용하여 주기적으로 평가하고 있습니다. ① 토지의 재평가금액 및 원가모형적용시 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	재평가기준일	재평가금액(장부금액)	원가모형적용시장부금액

토지	2018-12-31	71,095,507	40,645,817

② 당반기말 현재 재평가 관련 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금액

기타포괄손익누계액	38,721,771

법인세효과	(8,518,789)

법인세 효과 차감 후 기타포괄손익누계액	30,202,982

1 4. 재고자산 당반기와 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액

상품	27,224	27,224	39	-	39

제품	3,867,200	(60,779)	3,806,422	3,034,498	(39,335)	2,995,163

원재료	3,566,800	(105,885)	3,460,915	3,059,581	(95,299)	2,964,281

미착품	1,715,418	1,715,418	1,011,649	-	1,011,649

재공품	5,485,302	(106,692)	5,378,610	4,517,318	(71,397)	4,445,921

합계	14,661,945	(273,356)	14,388,589	11,623,085	(206,031)	11,417,053

15. 무형자산(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등 증가액	당반기 상각액	반기말잔액

특허권	179,596	23,185	(26,863)	175,918

소프트웨어	1,273,292	49,210	(159,529)	1,162,973

정부보조금	(290,000)	-	30,000	(260,000)

기타의무형자산(*)	245,062	-	-	245,062

계	1,407,950	72,395	(156,392)	1,323,952

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.

② 전반기(단위 : 천원)

과목	기초잔액	취득 등 증가액	전반기 상각액	전반기말잔액

특허권	110,661	46,522	(24,576)	132,607

소프트웨어	1,029,661	197,600	(120,842)	1,106,419

기타의무형자산(*)	245,062	-	-	245,061

계	1,385,384	244,122	(145,418)	1,484,088

(2) 당사의 무형자산상각비는 판매비와관리비 및 제조경비에 계상하고 있으며, 당반기와 전반기 중 발생한 무형자산상각비는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

판매비와관리비	146,774	138,680

제조경비	5,358	4,608

경상연구개발비	4,260	2,130

합계	156,392	145,418

( 3) 당반기와 전반기 중 발생한 연구와 개발지출 처리 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

경상연구개발비(판매비와 관리비)	2,754,489	3,427,146

16. 리스(1) 당반기와 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

부동산	85,751	16,174

차량운반구	190,357	95,321

합계	276,108	111,495

당반기 중 증가된 사용 권자산은 244,868천원( 전기: 20,750천원 )입니다 .

(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

사용권자산의 감가상각비

부동산	12,842	9,092

차량운반구	67,413	48,322

소계	80,255	57,414

리스부채에 대한 이자비용	4,386	3,879

단기리스료	48,786	54,580

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	5,686	6,360

합계	139,113	122,233

(3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	144,940	138,597	95,630	92,932

1년 초과 5년 이내	149,778	146,173	25,402	24,779

합계	294,718	284,770	121,032	117,711

(4) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

유동	138,597	92,932

비유동	146,173	24,779

합계	284,770	117,711

17. 담보로 제공된 자산 등 (1) 당반기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 천달러)

담 보 자 산	담보자산가액	담보설정액	담보권자	과목	관련채무

내 역	금 액

특허권	791	2,400,000	국민은행	단기차입금	운영자금	1,750,000

건물	337,310	3,600,000	단기차입금	운영자금	1,890,000

12,950,338	1,800,000	장기차입금	운영자금	2,500,000

US$1,200	한국산업은행	단기차입금	운영자금	19,800,000

토지	16,715,403	10,000,000	단기차입금	외화수입신용장	US$0

기계	15,207,710	47,500,000	장기차입금	해외투자자금	US$1,500

특허권	175,127	59,500,000

토지(*)	54,380,104	18,000,000	한국산업은행	장기차입금	시설자금	12,000,000

18,000,000	KEB하나은행	장기차입금	시설자금	11,976,918

19,380,395	신한은행	장기차입금	시설자금	11,976,918

6,000,000	우리은행	장기차입금	운영자금	5,000,000

단기금융상품	410,000	451,000	기업은행	단기차입금	기타지급보증	CNY 4,000

재고자산	12,673,171	2,990,000	한국수출입은행	단기차입금	무역금융	2,300,000

US$6,500	단기차입금	무역금융	US$5,000

합계	112,849,954	189,622,595	67,449,336

CNY 4,000

US$0	US$7,700	US$6,500

(*) 당사는 2011년 10월에 한국수자원공사로부터 공장설립을 목적으로 시화MTV 단지내의 토지를 분양받아 총 29,134백만원을 지급하고 취득 완료하였습니다. 한편, 동 토지의 이용은 약정된 업종으로 제한되며, 공장설립 완료 후 5년간 처분이 제한됩니다. 상기 담보제공자산 이외에 대표이사 등 임원의 주식이 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습 니다.( 주석37참조 )

(2) 당반기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 타인으로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	보증가액	차입처	과목	관련채무

내역	금액

신용보증기금	1,224,000	기업은행	단기차입금	구매자금	1,311,781

신용보증기금	(*)2,700,000	농협은행	운영자금	-

신용보증기금	국민은행	운영자금	-

신용보증기금	1,710,000	신한은행	운영자금	1,800,000

기술보증기금	50,000	운영자금	50,000

기술보증기금	2,945,000	운영자금	3,100,000

한국무역공사	2,430,000	하나은행	무역금융	2,700,000

(*)신용보증기금의 27억원은 7월9일 30억원의 대출이 실행되었습니다.

(3) 재고자산의 양도담보 당기 중에 한국수출입은행으로부터의 포 괄수출금융대출 USD 5,000,000 과 2,300,000천원 대한 담보로 상품, 제품, 원재료, 재공품 등 재고자산을 한국수출입은행에 양도담보 제공하였습니다. 한편, 회사는 채권자의 대리인으로서 동 재고자산 에 대하여 점유,사용,보존관리를 하고 있습니다.

18. 기타의 지급채무당반기말과 전기말 현재 기타지급채무 및 기타장기지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

기타지급채무

미지급금	3,677,478	2,064,819

미지급비용	2,096,737	2,051,858

합계	5,774,215	4,116,677

기타장기지급채무

장기성미지급금	365,058	1,130,455

합계	365,058	1,130,455

19. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

유동부채

단기차입금	45,301,781	41,860,615

유동성장기차입금	6,343,359	1,902,800

소계	51,645,140	43,763,415

비유동부채

장기차입금	39,372,914	38,305,575

소계	39,372,914	38,305,575

합계	91,018,055	82,068,991

(2) 당반기와 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

기업은행	구매자금	1,311,781	1,480,615

운영자금	1,500,000	1,500,000

하나은행	무역금융	2,700,000	2,700,000

한국수출입은행	무역금융	7,950,000	7,740,000

신한은행	무역금융	-	2,000,000

운영자금	4,950,000	3,150,000

산업은행	운영자금	19,800,000	19,800,000

농협은행	운영자금	3,200,000	1,600,000

국민은행	운영자금	1,890,000	1,890,000

우리은행	운영자금	2,000,000	-

합계	45,301,781	41,860,615

(3) 당반기와 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

산업은행	시설자금	12,000,000	12,000,000

해외투자자금	1,695,000	1,958,400

국민은행	운영자금	2,500,000	3,050,000

신한은행	시설자금	11,410,637	10,749,988

하나은행	시설자금	11,410,637	10,749,988

기업은행	운영자금	1,700,000	1,700,000

우리은행	운영자금	5,000,000	-

합계	45,716,274	40,208,375

유동성 대체	(6,343,359)	(1,902,800)

차감후 잔액	39,372,914	38,305,575

상기 장기차입금은 원금분할상환조건이며, 이와 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다. 한편, 상기 차입금 내역은 할인하지 아니한 금액입니다.(4) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입금

2021.07.01~2022.06.30	6,343,359

2022.07.01~2023.06.30	11,258,719

2023.07.01~2024.06.30	11,619,719

2024.07.01~2025.06.30	7,330,719

2025.07.01이후	9,163,758

합계	45,716,274

20. 순확정급여부채당사는 임직원을 위한 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 확정급여제도에 대해서는 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 운용되고 있습니다. 한편, 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 구성요소와 재무상태표에 반영된 확정급여부채 및 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

확정급여채무의 현재가치	10,737,600	10,246,227

사외적립자산의 공정가치	(4,492,119)	(4,439,091)

재무상태표상 확정급여부채	6,245,481	5,807,136

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

기초금액	10,246,227	9,112,668

당기근무원가	608,476	662,403

이자원가	77,752	64,314

재측정요소	-	-

급여지급액	(194,855)	(234,926)

기말금액	10,737,600	9,604,459

(3) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

당기근무원가	608,476	662,403

이자원가	77,752	64,314

사외적립자산의 기대수익	(20,275)	(41,976)

합계	665,953	684,741

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

기초금액	4,439,091	3,580,943

사외적립자산의 기대수익	20,275	41,976

보험수리적손실	-	(13,120)

사용자의 기여금	100,000	350,000

급여지급액	(67,246)	(60,474)

기말금액	4,492,119	3,899,325

사외적립자산의 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익을 가중평균하여 기대수익률을 산출하되, 회계기간 초에 시장에서 형성된 기대치에 기초하여 결정하였으며, 퇴직연금 정기예금의 계좌별 잔존원금과 만기이율로 가중평균하여 기대수익률을 산출하였습니다. (5) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

현금및현금등가물	4,492,119	4,439,091

(6) 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

기대임금상승률(승급률 포함)	3.50%	3.50%

할인율	2.45%	2.45%

21. 장단기 기타 금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

기타유동금융부채

예수금	344,939	403,366

파생상품(부채)	148,772	380,844

리스부채(유동성)	138,597	92,932

합계	632,308	877,142

기타비유동금융부채

임대보증금	10,000	21,500

리스부채	146,173	24,779

합계	156,173	46,279

22. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

기타유동부채

선수금	1,743,165	65,626

23. 우발채무 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사와 금융기관과의 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 천달러, 천위안)

은행명	구분	한도액	사용액	미사용액

산업은행	외화수입신용장	USD 500	USD 0	USD 500

운영자금	19,800,000	19,800,000	-

시설자금	15,000,000	12,000,000	3,000,000

해외투자자금	USD 1,500	USD 1,500	-

하나은행	무역금융	2,700,000	2,700,000	-

시설자금	14,750,000	11,410,637	3,339,363

기업은행	구매자금	1,530,000	1,311,781	218,219

운전자금	3,200,000	3,200,000	-

보증신용장(*)	CNY 4,000	CNY 4,000	-

신한은행	시설자금	8,000,000	7,750,000	250,00

시설자금	7,000,000	3,275,307	3,724,693

운영자금	4,950,000	4,950,000	-

한국수출입은행	수입원자재 등	2,300,000	2,300,000	-

무역금융 등	USD 5,000	USD 5,000	USD 0

국민은행	운영자금	4,390,000	4,390,000	-

우리은행	운영자금	7,000,000	7,000,000	-

농협은행	운영자금	3,200,000	3,200,000	-

합계	USD 7,000	USD 6,500	USD 500

CNY 4,000	CNY 4,000	CNY 0

93,820,000	83,287,725	10,532,275

(*) 동관대주전자재료유한공사의 차입금에 대한 담보제공을 위해 개설한 보증신용장입니다.

( 2) 당반기말 현재 당사는 특수관계자인 상해대주 전자재료유한공사, 동관대주전자재료유한공사 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습 니다. ( 주석 35 참조 ) (3) 당사는 차입금과 관련하여 특수관계자인 대표이사 등으로 부터 담보 및 지급보증을 제공받고 있습니다. ( 주 석 35 참조 )

(4) 당반기말 현재 당사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험으 로부터 369,096천원 의 이행보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당사는 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 5,634,000천원 ,한 국무역보험공사로부터 2,430,000천원 , 기술보증기금으로부터 2,995,000천원 의 지급 보증을 제공받고 있습니다. (6) 당반기말 현재 본사 및 시화MTV단지 내 토지에 음극재 양산용 시설투자가 진행중에 있습니다. 예상 투자금액은 37 0억 이며 당반기말까지 313억 이 투자 가 완료되어,건물, 기계장치 및 건설중인자산에 계상되어 있습니다. 동 공사와 관련하여 금융기관과 총 2 95억 원 한도의 차입약정을 체결하였으며(주석23(1)에 포함하였음), 당반기말까지 193억원 의 차 입이 이루어졌습니다.

24. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기와 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

수권주식수	70,000,000주	70,000,000주

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	보통주	15,387,644주	15,387,644주

우선주	74,360주	74,360주

자본금	보통주	7,693,822천원	7,693,822천원

우선주	37,180천원	37,180천원

(2) 당반기 중 자본금 및 주식발행초과금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	우선주	보통주	주식발행초과금

주식수	자본금	주식수	자본금

기초	74,360주	37,180	15,387,644주	7,693,822	42,573,690

전환우선주의 보통주 전환(*)	-	-	-	-	(2,250)

기말	74,360주	37,180	15,387,644주	7,693,822	42,571,440

(*) 전기말 전환청구로 인한 보통주 전환비용 2,250천원이 발생하였습니다.

(3) 전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내용

발행주식 총수	743,604주

한 주당 발행가격	26,896원

발행총액	20,000,000,000

발행일	2018-09-18

의결권	의결권 없음. 단, 본 주식에 대하여 배당을 하지 않는다는 결의가 있는 주주총회의 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 주식 일주당 보통주와 동일하게 일개의 의결권을 갖음.

존속기간	발행일로부터 10년, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료 다음날자동적으로 보통주로 전환됨.

배당	최저배당률은 배당가능한 이익의 범위 내에서 액면금액 기준으로 발행회사의 정관상 기준에 따르며, 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당함.

잔여재산 분배	발행회사가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 본 주식의 주주는 본 주식의 인수가액 및 미지급된 배당금을 합한 한도까지 보통주 주주에 우선하여 분배청구권을 가짐

전환	전환기간	주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기간의 만료 1개월 전까지

전환비율	우선주 1주당 보통주 1주의 비율

당기말 전환가격	21,517원 / Min[max(①,②), 조정일 직전의 전환가격]①1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격②기산일 가중산술평균주가

전환가격 조정	가) 직전 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하는 경우 전환가격 조정나)주식배당 또는 준비금의 자본전입에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격 조정다) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요한 경우 전환가격 조정 라) 위 경우와는 별도로 본 주식 발행 후 3개월이 되는 날 이후 부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고 새로운 조정가격은 발행당시 전환가격(26,896원)의 80% 이상(21,517원)이어야 한다.

(*) 당반기말 현재 미 전환된 74,360주의 전환우선주는 7월 15일 전환청구 되었으며, 8월 5일 92,949주의 보통주로 상장 예정입니다. 미전환 청구된 전환우선주는 없습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

자본잉여금

주식발행초과금	42,571,440	42,573,690

기타자본잉여금	90,703	90,703

자기주식처분이익	320,963	320,963

합계	42,983,106	42,985,356

기타자본항목

주식선택권	51,062	554

자기주식	(3,480,807)	(3,480,807)

합계	(3,429,746)	(3,480,254)

기타포괄손익누계액

유형자산재평가차액	30,202,981	30,202,981

보험수리적손익	(3,119,392)	(3,086,676)

합계	27,083,589	27,116,306

이익잉여금

이익준비금	1,857,603	1,781,302

재무구조개선적립금	1,800,000	1,800,000

기술투자적립금	3,236,263	3,236,263

미처분이익잉여금	12,283,531	4,015,877

합계	19,177,398	10,833,442

25. 자기주식

당반기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

수량(주)	573,507	573,507

금액	3,480,807	3,480,807

26. 주식기준보상

당사는 이사회결의 에 의하여 임직원에게 보통주 주식선택권을 부여하였습니다. 주식선택권을 행사하려면 해당 임직원은 부여일로부터 2년 후까지 근무하고 행사 당시 재직하여야 하며, 부여 후 8년 이내에 행사하여야 합니다. 이 주식선택 권은 신주교부, 자기주식교부 방식 중 행사 시점에 회사가 정하는 방식으로 부여할 예정입니다 . 당기말 현재 만기가 유효한 주식기준보상 약정은 1건 입니다.

(1) 당반기말 현재 주식기준보상 내역

약정유형	주식선택권(직원)

부여일	2020.12.29

부여수량(확정)	11,600

만기	2028.12.28

보상방법	신주교부,자기주식교부

가득조건	2년 근무

부여일 현재 추정공정가치	단위당 26,125원

옵션가격결정모형	이항모형

결정변수: 부여일 현재 주가	45,950

행사가격	45,600

기대주가변동성	52.08%

기대배당금	-

기대행사기간	5년

무위험이자율	1.56%

상기 주식매수선택권 부여에 관한 사항은 상법 제542조의 3 제3항 및 당사 정관 제11조에 의거하여 2020년 12월 29일 이사회에서 결의되었으며, 이후 2021년 3월 25일 소집된 주주총회에서 승인되었습니다.

(2) 당반기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 증감에 관한 사항

(단위 : 주)

구분	주식선택권(직원)

기초	11,600

부여	-

기말	11,600

(3) 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 보상원가에 관한 내역

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

당기에 인식한 보상비용	50,508	554

27. 처분이 제한된 이익잉여금

상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

28. 매출원가당반기와 전반기의 매출원가 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

1. 상품매출원가	439,621	243,215

기초상품재고액	39	-

당기상품매입액	466,806	243,215

기말상품재고액	(27,224)	-

2. 제품매출원가	55,377,126	45,112,468

기초제품재고액	3,034,498	3,742,501

당기제품제조원가	56,500,455	43,856,978

기말제품재고액	(3,867,200)	(2,624,305)

타계정으로대체액	(333,714)	266,172

관세환급금	43,087	(128,878)

합계	55,816,747	45,355,683

29. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

급여	2,016,506	1,964,848

퇴직급여	138,509	182,467

복리후생비	547,821	513,829

여비교통비	25,087	67,031

접대비	57,185	43,164

통신비	13,831	15,738

수도광열비	11,237	9,582

전력비	70,743	95,523

세금과공과금	234,230	50,088

감가상각비	179,587	327,518

지급임차료	35,998	25,505

수선비	101,125	30,680

보험료	24,120	25,080

차량유지비	48,646	51,330

경상연구개발비	2,754,489	3,427,146

운반비	80,955	28,715

교육훈련비	25,317	13,885

도서인쇄비	5,665	6,898

소모품비	208,937	132,482

지급수수료	434,874	258,617

광고선전비	27,148	21,793

수출제비용	716,507	405,390

무형고정자산상각	146,774	138,680

주식보상비용	50,508	-

대손상각비	146,247	175,609

합계	8,102,045	8,011,598

30. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동	(2,188,557)	1,207,601

원재료 등의 사용	45,275,384	36,248,359

상품의 매입	466,806	243,215

종업원급여	8,956,284	7,111,728

광고선전비	27,148	21,793

운반비	111,961	68,204

지급수수료	1,918,486	1,163,952

감가상각비, 무형자산상각비 및 손상차손	2,241,281	1,958,680

기타비용	7,110,000	5,168,140

총 영업비용	63,918,792	53,191,672

31. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

금융수익

이자수익	108,333	85,368

외환차익	1,058,274	1,223,201

외화환산이익	305,168	107,440

파생상품평가이익	232,072	4,748

파생상품거래이익	-	13,380

합계	1,703,847	1,434,137

금융비용

이자비용	1,175,165	1,317,431

외환차손	342,242	326,134

외화환산손실	288,286	626,996

파생상품평가손실	-	240,433

파생상품거래손실	117,612	284,744

합계	1,923,306	2,795,738

(2) 당사의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

이자수익:

금융기관예치금	15,733	25,724

대여금및수취채권	92,600	59,644

이자수익 계	108,333	85,368

이자비용:

금융기관차입금	1,171,936	1,313,552

리스부채	3,230	3,879

이자비용 계	1,175,165	1,317,431

32. 법인세비용 (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 5.22%이며, 당반기중 인식한 법인세 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41(당) 반기

법인세비용차감전순이익(손실)	10,124,819

평균유효세율	5.22%

법인세비용	528,516

전기법인세의 조정사항	279,485

(2) 당반기말 현재 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이연법인세조정전	이연법인세조정	이연법인세조정후

토지재평가차익	38,721,771	(8,518,789)	30,202,982

33. 주당손익(1) 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

당반기순이익	9,106,970,810	3,231,162,070

가중평균유통보통주식수(*1)	14,814,137	14,106,419

기본주당순이익	615	229

(*1) 당반기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

일자	내역	주식수	일수	적수

2021.01.01~2021.06.30	기초(*)	14,814,137	181	2,681,358,797

(*) 기초주식은 발행주식총수 15,387,644주에서 자기주식 573,507주를 차감하여 산정되었습니다. - 가중평균유통보통주식수 = 2,681,358,797 ÷ 365일 = 14,814,137 주

전 반기 가중평균유통보통주식 수의 산정내역은 다음과 같습니다.

일자	내역	주식수	일수	적수

2020.01.01~2020.06.30	기초(*)	13,977,718	182	2,543,944,676

2020.03.04~2020.06.30	전환우선주 전환청구	185,901	119	22,122,219

2020.06.17~2020.06.30	전환우선주 전환청구	92,950	14	1,301,300

합계	14,256,569	2,567,368,195

(*) 기초주식은 발행주식총수 14,551,225주에서 자기주식 573,507주를 차감하여 산정되었습니다. - 가중평균유통보통주식수 = 2,567,368,195 ÷ 182일 = 14,106,419주

(3) 당반기의 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

반기순이익	9,106,970,810	3,231,162,070

희석으로 인한 이익 변동	-	-

희석당기순이익	9,106,970,810	3,231,162,070

가중평균유통보통주식수	14,814,137	14,106,419

잠재적보통주를 고려한 유통보통주식수(*)	14,907,086	14,907,211

희석주당순이익	611	217

(*) 잠재적보통주를 고려한 유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

가중평균유통보통주식수	14,814,137	14,106,419

전환우선주 효과	92,949	800,792

가중평균희석유통보통주식수	14,907,086	14,907,211

34. 정부보조금당반기 중 정부보조금 등의 증감내역을 표시하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	기초	증가	감소	기말

현금및현금성자산	-	965,730	965,730	-

기계장치	917,849	-	118,495	799,354

소프트웨어	290,000	-	30,000	260,000

합계	1,207,849	965,730	1,114,225	1,059,354

유무형자산의 경우 당기 감소액은 정부보조금으로 취득한 자산의 감가상각비와 상계된금액입니다.

35. 영업부문

당사는 전기전자부품의 개발, 생산 및 판매의 단일의 영업을 수행하여 하나의 보고부문을 가지고 있습니다.

(1) 당사의 당반기와 전반기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

국내부문	19,617,807	14,055,457

아시아등 국외부문	53,703,197	43,661,518

합계	73,321,004	57,716,975

(2) 당반기와 전반기 중 당사의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객 및 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

주요거래처 3사	28,146,393	15,407,762

기타	45,174,611	42,309,213

합계	73,321,004	57,716,975

36. 특수관계자와의 거래(1) 당사는 외부공표용 연결재무제표를 작성하는 최상위지배회사로서, 당반기말 현재 당사와 지배·종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명	소재지	주요사업

종속기업	상해대주전자재료유한공사	중국	전기전자용 고분자재료 , 도전재료 등 생산 및 판매

종속기업	동관대주전자재료유한공사	중국

종속기업	청도대주전자재료유한공사	중국

관계기업	인도대주전자재료유한회사(*)	인도

DAEJOO US.,LLC	미국	연구개발

기타	이엠디주식회사	한국	설비제조업

(2) 당반기와 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	내역	제 41(당) 당반기말	제 40(전) 기말

상해대주	매출채권 등	2,977,890	1,999,936

동관대주	매출채권 등	175,756	177,605

단기대여금	-	1,035,152

장기대여금	3,570,008	2,393,600

청도대주	매출채권 등	1,094,244	125,084

매입채무 등	669	4,793

이엠디주식회사	매입채무 등	315,150	24,464

합계	매출채권 등	4,247,890	2,302,625

매입채무 등	227,269	29,257

단기대여금	-	1,035,152

장기대여금	3,570,008	2,393,600

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	내역	제 41(당) 반기	제 40(전) 반기

상해대주	매출 등	3,849,166	7,191,998

청도대주	매출 등	3,313,697	3,266,062

매입 등	508,461	109,753

동관대주	매출 등	43,649	28,215

매입 등	11,621	11,308

이자수익	108,446	59,644

이엠디주식회사	유형자산 취득	1,320,660	-

매입 등	3,300	-

합계	매출 등	7,206,512	10,486,275

매입 등	523,382	121,061

유형자산	1,320,660	-

이자수익	108,446	59,644

(4) 당사는 당반기와 전기 중 당사의 특수관계법인 및 임직원과 다음과 같은 자금거래가 있었습니다.

① 당반기(단위 : 천원)

과목	특수관계자명	기초잔액	대여	회수	유동성대체	외화환산	기말잔액

단기대여금	임직원	115,571	3,832	(48,213)	309,571	-	380,762

장기대여금	임직원	448,963	-	-	(309,571)	-	139,391

단기대여금	동관대주	1,035,152	-	-	(1,035,152)	-	-

장기대여금	동관대주	2,393,600	-	-	1,035,152	141,256	3,570,008

계	3,993,286	3,832	(48,213)	-	141,256	4,090,162

② 전반기(단위 : 천원)

과목	특수관계자명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액

단기대여금	임직원	60,677	206,525	(212,012)	-	55,190

장기대여금	임직원	366,940	300,000	(250,000)	-	416,940

장기대여금	동관대주	2,590,618	-	-	82,219	2,672,837

계	3,018,235	506,525	(462,012)	82,219	3,144,967

(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자	내역	지급보증액	담보제공처

상해대주	지급보증	USD 1,200,000	수출입은행

동관대주	지급보증	CNY 1,497,832	기업은행

지급보증	CNY 6,000,000	기업은행

지급보증	CNY 10,000,000	국민은행

지급보증	USD 39,450	기업은행

보증신용장(*)	CNY 4,000,000	기업은행

(*) 해당 보증신용장 관련하여 단기금융상품 410,000천원이 담보제공되어 있습니다.

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	담보제공자산	담보설정액	담보제공처

대표이사 등 임원	주식	18,000,000	KEB하나은행

주식	54,000,000	신한은행

( 7 ) 당반기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	제 41(당) 반기	제 40(전) 반기

단기종업원급여	732,003	671,000

37. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

기타수익

유형자산처분이익	703,895	-

잡이익	371,051	305,108

합계	1,020,946	305,108

기타비용

기부금	14,400	24,775

잡손실	41,714	37,265

유형자산처분손실	210,467	95,725

합계	266,581	62,040

38. 현금흐름표(1) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

건설중인자산의 본계정 대체	2,428,166	1,742,463

장기차입금의 유동성 대체	5,291,759	3,285,934

건물처분 상각누계	16,970	-

구축물제각 상각누계	54,359	-

기계장치 상각누계	1,351,007	-

사용권자산과 리스부채의 인식	244,869	11,526

매출채권 제각	-	13,355

유형자산 취득 중 미지급금 변동	638,940	114,921

유형자산 처분 중 선수금 변동	-	-

장기대여금의 유동성대체	309,571	-

리스부채의 유동성대체	45,665

전환우선주의 전환	-	139,426

무형자산 취득 중 미지급금 변동	13,922	-

장기미지급금의 유동성 대체	43,704	-

관계기업주식의 매각예정자산으로 대체	212,811	-

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기	제 40 (전) 반기

가. 당반기순이익	9,106,971	3,231,162

나. 조정	4,469,982	5,115,367

1. 감가상각비	2,089,149	1,813,262

2. 대손상각비	146,247	175,609

3. 무형자산상각비	152,132	145,418

4. 퇴직급여	665,953	684,741

5. 재고자산평가손실	67,324	10,726

6. 외화환산손실	288,286	626,996

7. 외화환산이익	(305,168)	(107,440)

8. 유형자산처분손실	210,467	-

9. 유형자산처분이익	(703,895)	-

10. 이자수익	(108,333)	(85,368)

11. 이자비용	1,175,165	1,321,310

12. 파생상품평가손실	-	240,433

13. 파생상품평가이익	(232,072)	(4,748)

14. 파생상품거래이익	-	(13,380)

15. 파생상품거래손실	117,612	284,744

16. 법인세비용	830,148	-

17. 주식보상비용	50,508	-

18. 잡손실	26,458	23,066

다. 순운전자본의 변동	(11,156,806)	(8,261,483)

1. 매출채권의 감소(증가)	(5,115,202)	(7,262,094)

2. 기타수취채권의 감소(증가)	(816,813)	(357,439)

3. 기타유동자산의 증가(감소)	(3,620,597)	(37,150)

4. 재고자산의 감소(증가)	(3,038,861)	(343,493)

5. 매입채무의 증가(감소)	(146,217)	817,209

6. 기타지급채무의 증가(감소)	245,537	(461,649)

7. 기타유동금융부채의 증가(감소)	(58,427)	(118,034)

8. 기타유동부채의 증가(감소)	1,524,171	52,073

9. 퇴직금의 지급	(194,855)	(234,926)

10. 사외적립자산의 감소	(65,470)	(289,526)

11. 기타장기지급채무의 증가(감소)	(57,772)	(26,452)

12. 미지급비용의 증가	187,701	-

합 계	2,420,146	85,046

(3) 당반기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	전기말	현금흐름	비현금흐름	당반기말

외환환산손익	유동성대체

단기차입금	41,860,615	3,231,165	210,000	45,301,781

유동성장기부채	1,902,800	(876,400)	25,200	5,291,759	6,343,359

장기차입금	38,305,575	6,321,299	37,800	(5,291,759)	39,372,914

합계	82,068,990	8,676,064	273,000	-	91,018,054

39. 위험관리(1) 자본위험관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다.

당반기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

부채총계	119,045,447	106,841,002

자본총계	93,545,350	85,185,852

부채비율	127.3%	125.4%

(2) 시장위험① 외환위험당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당반기와 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은다음과 같습니다.

(외화단위 : 천단위, 원화단위: 천원)

외화	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

외화자산	외화부채	외화자산원화환산액	외화부채원화환산액	외화자산	외화부채	외화자산원화환산액	외화부채원화환산액

USD	23,448	6,605	26,496,432	7,463,620	18,667	7,267	20,309,531	7,906,553

JPY	14,482	-	148,019	-	301	-	3,170	-

CNY	30,908	-	5,404,039	-	17,909	-	2,990,112	-

TWD	1,923	536	77,919	21,727	2,262	-	87,463	-

VND	3,007	-	148	-	3,007	-	142	-

INR	30	-	460	-	-	-	450	-

합계	-	-	32,127,017	7,485,347	-	-	23,390,868	7,906,553

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

당반기와 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

외화	제 41(당) 반기말	제 40(전) 기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	1,903,281	(1,903,281)	1,240,298	(1,240,298)

CNY 등	560,886	(560,886)	308,134	(308,134)

합계	2,464,167	(2,464,167)	1,548,432	(1,548,432)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.

② 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당반기와 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

단기차입금	45,301,781	41,860,615

유동성장기차입금	6,343,359	1,902,800

장기차입금	39,372,914	38,305,575

차입금 계	91,018,055	82,068,991

이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간말 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.당반기와 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 41(당) 반기	제 40(전) 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

당기순이익 증가(감소)	(910,181)	910,181	(820,690)	820,690

(3) 신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 41 (당) 반기말	제 40 (전) 기말

현금및현금성자산	17,819,605	16,703,919

매출채권	21,434,410	16,341,370

기타수취채권	5,508,373	4,571,335

합계	44,762,388	37,616,624

당사는 매출채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 5참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.

(4) 유동성위험신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

당사의 차입금, 리스부채 및 매입채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	매입채무	리스부채	차입금	합계

1년 이내	4,063,688	138,597	51,645,140	55,847,426

1년~2년	-	26,255	11,258,719	11,284,973

2년 이후	-	119,918	28,114,196	28,234,114

합계	4,063,688	284,770	91,018,055	95,366,513

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.