휴림에이텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	27,283,200,597	34,297,023,550

현금및현금성자산	3,015,791,946	4,212,413,229

매출채권 및 기타채권	5,589,596,780	2,062,426,945

당기손익-공정가치측정금융자산	5,818,440,819	16,515,611,668

단기금융상품	7,000,000,000	8,000,000,000

유동재고자산	634,619,691	417,703,983

기타유동자산	5,224,751,361	3,088,867,725

비유동자산	19,694,616,275	9,725,303,629

장기기타채권	169,459,841	18,838,853

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	12,823,809	12,823,809

지분법적용 투자지분	75,482,872	91,121,333

유형자산	17,338,117,166	4,603,833,046

무형자산	53,012,211	65,181,776

사용권자산	505,180,547	2,930,884,601

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	393,742,910

이연법인세자산	1,540,539,829	1,608,877,301

기타비유동자산	0	0

자산총계	46,977,816,872	44,022,327,179

부채

유동부채	7,564,603,726	7,377,277,725

매입채무 및 기타채무	6,634,686,101	4,751,741,904

유동성리스부채	322,771,966	1,154,298,898

기타 유동부채	607,145,659	1,471,236,923

비유동부채	958,662,128	1,948,790,202

확정급여부채	787,908,470

장기종업원급여채무	10,444,249	9,984,764

비유동 리스부채	160,309,409	1,938,805,438

기타 비유동 부채

부채총계	8,523,265,854	9,326,067,927

자본

자본금	26,601,391,600	26,601,391,600

자본잉여금	279,831,706,183	279,831,706,183

자본조정	(3,184,191,386)	(2,896,874,261)

이익잉여금(결손금)	(264,794,355,379)	(268,839,964,270)

자본총계	38,454,551,018	34,696,259,252

자본과부채총계	46,977,816,872	44,022,327,179

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,897,194,467	38,165,340,812	9,701,497,981	30,753,208,540

매출원가	11,593,519,530	31,654,145,280	8,324,042,978	26,325,913,236

매출총이익	2,303,674,937	6,511,195,532	1,377,455,003	4,427,295,304

판매비와관리비	1,723,773,056	4,355,664,354	1,169,112,423	3,202,522,921

영업이익(손실)	579,901,881	2,155,531,178	208,342,580	1,224,772,383

금융수익	229,168,894	391,019,325	51,906,591	432,727,968

금융원가	20,128,251	236,372,433	(6,739,602,088)	(6,556,316,350)

기타이익	2,164,516,798	2,230,375,412	46,546,237	262,528,981

기타손실	25,799,372	145,602,066	3,172,282	(643,754,663)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,927,659,950	4,394,951,416	7,043,225,214	9,120,100,345

법인세비용(수익)	126,394,029

계속영업당기순이익(손실)	2,927,659,950	4,268,557,387	7,043,225,214	9,120,100,345

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	2,927,659,950	4,268,557,387	7,043,225,214	9,120,100,345

기타포괄손익	(3,063,973)	(222,948,496)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,063,973)	(222,948,496)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0

총포괄손익	2,924,595,977	4,045,608,891	7,043,225,214	9,120,100,345

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	32	53	85

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	32	53	85

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,601,391,600	207,233,065,250	71,241,115,664	(278,383,666,403)	16,691,906,111

당기순이익(손실)	9,120,100,345	9,120,100,345

순확정급여부채의 재측정요소	196,161,301

유상증자	10,000,000,000	612,155,500	9,387,844,500

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(927,193,492)	(927,193,492)

자기주식 거래로 인한 증감

2022.09.30 (기말자본)	26,601,391,600	206,620,909,750	70,313,922,172	(269,263,566,058)	34,272,657,464

2023.01.01 (기초자본)	26,601,391,600	279,831,706,183	(2,896,874,261)	(268,839,964,270)	34,696,259,252

당기순이익(손실)	4,268,557,387	4,268,557,387

순확정급여부채의 재측정요소	(222,948,496)	(222,948,496)

유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식 거래로 인한 증감	(287,317,125)	(287,317,125)

2023.09.30 (기말자본)	26,601,391,600	279,831,706,183	(3,184,191,386)	(264,794,355,379)	38,454,551,018

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	70,351,418	(2,311,844,251)

당기순이익(손실)	4,268,557,387	9,120,100,345

당기순이익조정을 위한 가감	(4,382,058,830)	(11,615,889,970)

이자수취	190,597,571	100,747,762

이자지급(영업)	(1,183,891)

법인세환급(납부)	(6,744,710)	84,381,503

투자활동현금흐름	(5,761,892)	(6,362,017,283)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	0

단기금융상품의 감소	24,000,000,000	100,000,000

단기대여금의 감소	850,000,000

장기금융상품의 감소	0

임차보증금의 감소	172,382,278	400,000,000

회원권의 처분	0

리스채권의 감소(증가)	45,480,000

유동당기손익인식금융자산의 취득	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	(5,000,000,000)

대여금의 증가	(1,500,000,000)

토지의 취득	(287,224,727)	(155,879,154)

건물의 취득	(143,014,751)	(566,833,289)

기계장치의 취득	(71,500,000)

차량운반구의 취득	(83,425,750)

공기구비품의 취득	(73,162,692)	(54,199,090)

건설중인자산의 취득	(454,900,000)	(114,100,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,857,000)	(41,560,000)

임차보증금의 증가	(211,985,000)	(70,000,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득	(100,000,000)

재무활동현금흐름	(1,261,210,809)	6,323,642,257

주식의 발행	9,387,844,500

리스부채의 상환	(973,893,684)	(1,148,898,993)

전환사채의 감소	(1,915,303,250)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(287,317,125)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,196,621,283)	(2,350,219,277)

인적분할로 인한 현금 증가(감소)

기초현금및현금성자산	4,212,413,229	7,843,074,872

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	3,015,791,946	5,492,855,595