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휴림에이텍 반기보고서 (2019.06)
반 기 보 고 서

(제 27 기)

사업연도 2019.01.01 부터
2019.06.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 08월 21일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 두올산업 주식회사
대 표 이 사 : 이창현
본 점 소 재 지 : 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21
(전 화) 055-352-4860
(홈페이지) http://www.diac.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 정재욱
(전 화) 02-6925-2171
1. 요약재무정보

- 연결대상 회사의 감사에 관한 사항

구분	두올산업㈜	두올물산㈜	비고

2019사업년도 반기	검토 받은 재무제표	검토 받은 재무제표	-

2018사업년도	감사받은 재무제표	감사받은 재무제표	-

2017사업년도	감사받은 재무제표	-	-

1. 요약재무정보요약 연결 재무제표(단위 : 백만원)

구분	2019년 6월말	2018년 기말

(제27기 반기)	(제26기)

[유동자산]	40,399	41,298

당좌자산	39,197	40,179

재고자산	1,202	1,119

[비유동자산]	26,272	28,787

장기금융상품	-	-

장기기타채권	1,408	727

매도금융자산	-	-

유형자산	16,170	16,449

무형자산	5,523	8,198

사용권자산	1,312	-

이연법인세자산	1,859	3,413

자산총계	66,671	70,085

[유동부채]	34,482	42,216

[비유동부채]	2,733	1,730

부채총계	37,215	43,946

[자본금]	10,558	10,558

[자본잉여금]	27,152	27,152

[기타자본구성요소]	3,927	3,831

[기타포괄손익누계액]	-	-

[이익잉여금]	(12,181)	(15,403)

[비지배주주지분]	-	-

자본총계	29,456	26,139

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	별도:원가법	별도:원가법

손익상황	2019.01.01~2019.06.30	2018.01.01~2018.12.31

매출액	29,266	43,386

영업이익(영업손실)	713	2,404

법인세차감전순이익(손실)	5,577	(11,230)

당기순이익(당기순손실)	3,782	(6,626)

주당순이익(주당순손실)	72	(435)

요약 별도 재무제표(단위 : 백만원)

구분	2019년 반기	2018년 기말

(제27기 반기)	(제26기)

[유동자산]	40,271	37,858

당좌자산	39,497	37,180

재고자산	774	679

[비유동자산]	23,145	25,852

장기금융상품	-	-

장기기타채권	1,380	572

사용권자산	1,018	-

종속기업투자주식	10,058	12,604

유형자산	7,058	7,227

무형자산	941	1,022

이연법인세자산	2,690	4,427

자산총계	63,416	63,710

[유동부채]	32,171	36,808

[비유동부채]	1,697	925

부채총계	33,868	37,733

[자본금]	10,558	10,558

[자본잉여금]	27,152	27,152

[기타자본구성요소]	3,927	3,831

[기타포괄손익누계액]	-	-

[이익잉여금]	(12,089)	(15,564)

[비지배주주지분]	-	-

자본총계	29,548	25,977

손익상황	2019.01.01~2019.06.30	2018.01.01~2018.12.31

매출액	17,622	37,764

영업이익(영업손실)	692	1,867

법인세차감전순이익(손실)	5,594	(11,743)

당기순이익(당기순손실)	3,774	(6,992)

주당순이익(주당순손실)	71	(459)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

본 반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석 의견을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제27기 반기(당기)	정진세림회계법인	예외사항없음	-

제26기(전기)	세림회계법인	적정	-

제25기(전전기)	세림 회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제27기 반기(당기)	정진세림회계법인	반기검토,기말감사,재고실사	75,000	-

제26기(전기)	세림 회계법인	반기검토,기말감사,재고실사	75,000	573

제25기(전전기)	세림 회계법인	반기검토,기말감사,재고실사	45,000	519

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제27기 반기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제26기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제25기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 내부통제에 관한 사항감사인은 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사가 있으며 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내 별도의 위원회는 두고 있지 않습니다.* 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.(2) 주요 이사회 의결 현황

회차	개최일자	의안내용	가결 여부

1	2018-01-30	제25기 재무제표(안) 승인의 건	가결

2	2018-02-22	제25기 정기주주총회 소집결의에 관한 건	가결

3	2018-03-16	제25기 정기주주총회 의사록	가결

4	2018-07-25	(주)IHC 우리은행 대출건에 관한 연대보증의 건	가결

5	2018-09-07	임시주주총회 소집의 건	가결

제4회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결

제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결

제3자배정 유상증자의 건	가결

6	2018-10-15	임시주주총회 안건 확정의 건	가결

7	2018-10-17	제3자 배정 유상증자 발행 조건 정정의 건	가결

8	2018-10-31	대표이사 변경에 관한 건	가결

9	2018-11-06	타법인 주식 및 출자증권 양수 결정	가결

10	2018-11-07	전환사채 납입장소 변경의 건	가결

11	2018-11-15	투자자산 매각의 건	가결

12	2018-11-19	유상증자 결정	가결

13	2018-11-21	유상증자 결정 정정	가결

타법인 주식 취득의 건	가결

14	2018-12-27	주주총회 소집 결의	가결

주식매수선택권 부여	가결

15	2019-01-22	펀드 출자의 건	가결

타법인 전화사채 취득의 건	가결

16	2019-01-25	각자 대표이사 업무 규정 승인의 건	가결

각자대표이사 변경	가결

최고 재무 책임자 선임의 건	가결

17	2019-01-29	별도 재무제표 확정	가결

18	2019-02-01	자산 매각의 건	가결

19	2019-02-11	합의서 체결의 건	가결

20	2019-02-18	임시주주총회 안건 확정	가결

21	2019-02-26	금전대여 결정(자회사 금전대여)	가결

전환사채 발행조건 확인	가결

22	2019-02-27	연결재무제표 확정	가결

23	2019-03-05	대표이사 변경	가결

24	2019-03-13	주주총회 소집 결의	가결

전환사채 발행 결정	가결

타법인 주식 취득결정	가결

담보제공 결정	가결

지점 설치의 건	가결

25	2019-04-08	담보제공 결정	가결

전환사채 발행 결정 정정	가결

26	2019-04-12	타법인 주식 처분 결정	가결

주식매수선택권 취소	가결

일반사채 인수의 건	가결

27	2019-04-26	담보제공의 건	가결

28	2019-04-29	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

29	2019-05-10	일반사채 만기 연장 자금대여의 건	가결

30	2019-05-22	자금대여의 건	가결

31	2019-05-29	조합 지분 취득의 건	가결

투자합의 건	가결

32	2019-06-24	담보계약 체결의 건	가결

(3) 이사회 내 위원회해당사항 없음(4) 이사의 독립성회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의와 결정을 통해 이루어지고 있으며, 대표이사외 이사 5인은 모두 대표이사 및 최대주주와 특수관계가 아닌 독립성을 유지할 수 있는 자로 구성되어 있습니다. 따라서, 이러한 이사회 구성의 투명성, 공정성 등을 고려할 때 동사의 이사들은 독립성을 유지하고 있다고 판단됩니다.- 정관 제43조(이사회의 결의 방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	문창기, 우종석, 유철근 사외이사는 제조 및 IT분야 및 회계분야의 전문가로서 충분한 자격 요건으로 교육을 미실시 하였습니다. 향후 관련 분야에서 의사 결정에 필요한 교육 사항이 예상되는 경우 교육을 실시할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사에 관한 사항당사는 별도의 감사위원회를 구성하지 아니하고 상법 및 정관에 근거하여 적합한 자격을 갖춘 감사 한도, 심언철을 주주총회에서 선임하고 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 독립적으로 이사회내의 감독업무와 회사의 회계 및 업무를 감사하고 이를 이사회에 출석하여 의견을 진술하는등 업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 를 마련해두고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. (2) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	박상언	심언철	한도

1	2018-01-30	제25기 재무제표(안) 승인의 건	가결	참석	-	-

2	2018-02-22	제25기 정기주주총회 소집결의에 관한 건	가결	참석	-	-

3	2018-03-16	제25기 정기주주총회 의사록	가결	참석	-	-

4	2018-07-25	(주)IHC 우리은행 대출건에 관한 연대보증의 건	가결	-	-	-

5	2018-09-07	임시주주총회 소집의 건	가결	-	-	-

제4회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결	-	-	-

제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결	-	-	-

제3자배정 유상증자의 건	가결	사임	취임	-

6	2018-10-15	임시주주총회 안건 확정의 건	가결	-	-	-

7	2018-10-17	제3자 배정 유상증자 발행 조건 정정의 건	가결	-	-	-

8	2018-10-31	대표이사 변경에 관한 건	가결	-	-	-

9	2018-11-06	타법인 주식 및 출자증권 양수 결정	가결	-	-	-

10	2018-11-07	전환사채 납입장소 변경의 건	가결	-	-	-

11	2018-11-15	투자자산 매각의 건	가결	-	-	-

12	2018-11-19	유상증자 결정	가결	-	-	-

13	2018-11-21	유상증자 결정 정정	가결	-	-	-

타법인 주식 취득의 건	가결	-	-	-

14	2018-12-27	주주총회 소집 결의	가결	-	-	-

주식매수선택권 부여	가결	-	-	-

15	2019-01-22	펀드 출자의 건	가결	-	-	-

타법인 전화사채 취득의 건	가결	-	-	-

16	2019-01-25	각자 대표이사 업무 규정 승인의 건	가결	-	-	-

각자대표이사 변경	가결	-	-	-

최고 재무 책임자 선임의 건	가결	-	-	-

17	2019-01-29	별도 재무제표 확정	가결	-	-	-

18	2019-02-01	자산 매각의 건	가결	-	-	-

19	2019-02-11	합의서 체결의 건	가결	-	-	-

20	2019-02-18	임시주주총회 안건 확정	가결	-	-	-

21	2019-02-26	금전대여 결정(자회사 금전대여)	가결	-	-	-

전환사채 발행조건 확인	가결	-	-	-

22	2019-02-27	연결재무제표 확정	가결	-	-	-

23	2019-03-05	대표이사 변경	가결	-	-	-

24	2019-03-13	주주총회 소집 결의	가결	-	-	-

전환사채 발행 결정	가결	-	-	-

타법인 주식 취득결정	가결	-	-	-

담보제공 결정	가결	-	-	-

지점 설치의 건	가결	-	-	-

25	2019-04-08	담보제공 결정	가결	-	-	-

전환사채 발행 결정 정정	가결	-	-	-

26	2019-04-12	타법인 주식 처분 결정	가결	-	-	-

주식매수선택권 취소(황재갑)	가결	-	-	-

일반사채 인수의 건	가결	-	-	-

27	2019-04-26	담보제공의 건	가결	-	-	-

28	2019-04-29	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	-	-	-

29	2019-05-10	일반사채 만기 연장 자금대여의 건	가결	-	-	-

30	2019-05-22	자금대여의 건	가결	-	-	-

31	2019-05-29	조합 지분 취득의 건	가결	-	-	-

투자합의 건	가결	-	-	-

32	2019-06-24	담보계약 체결의 건	가결	-	-	-

(3) 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) . 투표제도가. 집중투표제의 채택여부

당사 정관에 의거 집중투표제를 채택하지 않음.나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제를 채택하고 있으며 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.(2) 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간중의 소수주주권 행사에 대한 사항이 없습니다.(3) 경영권 경쟁당사는 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.
1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 : 2019.06.30 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이창현	남	1978.10	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	㈜현대디지탈테크 ㈜홈캐스트	136,986	-	-	3개월	2022.03.05

성룡	남	1965.03	사내이사	등기임원	비상근	신사업기획	㈜보만 대표이사	-	-	-	5개월	2021.10.30

문창기	남	1971.03	사외이사	등기임원	비상근	신사업기획	㈜우리테크놀로지 대표이사	-	-	-	5개월	2021.10.30

우종석	남	1970.05	사외이사	등기임원	비상근	제조총괄	효성물산 KTV Global 유럽법인장 Forimex e.k.대표 (주)효성티엔에스	-	-	-	1개월	2022.03.05

신재호	남	1970.08	사내이사	등기임원	상근	경영기획	㈜제이디알에셋 대표이사	-	-	-	-	2022.03.28

유철근	남	1957.05	사외이사	등기임원	비상근	대관업무	노무현 재단 감사 보해양조 부회장 경기도경제과학 진흥원 이사장	-	-	-	-	2022.03.28

심언철	남	1978.01	비상근감사	등기임원	비상근	감사	연합뉴스 기자법무법인 윈앤윈	-	-	-	5개월	2021.10.30

한도	남	1969.08	비상근감사	등기임원	비상근	감사	대상 광고홍보팀장 더원미디어 대표	-	-	-	-	2022.03.28

직원 현황

(기준일 : 2019.06.30 ) (단위 : 천원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

자동차	남	66	-	-	-	66	7년	1,651,038	25,016	-

자동차	여	33	-	-	-	33	10년	650,546	19,714	-

합 계	99	-	-	-	99	-	2,301,584	23,248	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019.06.30 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	3	110,688	36,896	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	2,000	-

감사	2	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

3	114,787	38,262	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	96,771	48,386	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	18,016	18,016	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	-	-	-	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 153,500 - 사외이사 1 170,200 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 323,700 - (기준일 : 2019.06.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 임○○외 4인 직원 2018.12.27 신주교부 보통주 1,550,000 - 950,000 600,000 2020.12.27~2023.12.26 1,678 우○○ 등기임원 2019.03.05 신주교부 보통주 200,000 - - 200,000 2021.03.05~2024.03.04 1,542 이○○ 등기임원 2019.03.28 신주교부 보통주 250,000 - - 250,000 2021.03.28~2024.03.27 1,467 한○○외 3인 직원 2019.03.28 신주교부 보통주 650,000 - 250,000 400,000 2021.03.28~2024.03.27 1,467 (*) 상기 주식매수선택권 수량과 행사가격은 주식분할 효력을 반영하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 : 2019.06.30 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

두올물산㈜	2018.11.13	자동차사업강화	12,500	800,000	100.0	12,500	-	-	-	800,000	100	12,500	10,496	1,456

㈜에이템즈	2018.11.21	신규사업	1,499	42,857	15.7	1,499	-42,857	1,516	17	-	-	-	-	-

합 계	-	-	13,999	-42,857	1,516	17	-	-	12,500	10,496	1,456
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : ㈜제이테크놀로지 / 기타특수관계자2. 신용공여등의 내용

종류	일자	목적	금액 및 최근잔액(백만원)	조건	담보내용	의사결정방법

금전대여	2019-05-10	운영자금 소요	900	기간 : 2019.05.10~2020.05.09이자율 : 4.6%	㈜마제스타(비상장) 주식 2,000,000주 담보 제공 받음	이사회 결의

금전대여	2019-05-22	운영자금 소요	600	기간 : 2019.05.22~2020.05.09이자율 : 4.6%	이사회 결의

회사채	2019-04-12	타법인 주식 양도대금 중 일부 수취	8,000	기간 : 2019.04.12~2019.11.11이자율 : 5.6%	이사회 결의

3. 신용공여등이 채무로 확정되어 회사에서 그 채무를 부담한 경우에는 이에 관한 내용 : 해당 사항 없음 4. 특수관계가와의 거래 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

기타특수관계자	위드윈투자조합 38호, 위드윈투자조합 37호, (주)제이디알에셋,발해 컨소시엄, (주)제이테크놀로지, (주)아이티다임

(2) 당반기말 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	종속기업투자주식처분(처분이익 포함)	이자수익	임대료

기타특수관계자(*)	발해 컨소시엄	-	-	137

(주)제이테크놀로지	22,500,000	105,698	2,013

임원	-	4,159	-

합계	22,500,000	109,857	2,150

(*) 상기 기타수익은 대여금에 대한 이자수익으로 구성되어 있습니다.(3) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	자금대여	회사채인수	자금회수

기타특수관계자(*)	(주)제이테크놀로지	1,500,000	8,000,000	-

(주)아이티다임	200,000	-	200,000

임원	250,000	-	-

합계	1,950,000	8,000,000	200,000

(4) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	상각후원가측정 금융자산	단기대여금	미수금	미수수익	리스채권

기타특수관계자	발해 컨소시엄	-	-	151	-	2,049

(주)제이테크놀로지(*)	8,000,000	1,500,000	-	105,698	102,152

임원	-	250,000	-	4,159	-

합 계	8,000,000	1,750,000	151	109,857	104,201

(*) (주)제이테크놀로지에 대한 단기대여금 1,500백만원 및 상각후원가측정금융자산(회사채) 8,000백만원에 대해 (주)마제스타의 주식 2,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

단기급여	222,826	286,624

퇴직급여	263,001	362,574

합 계	485,827	649,198

연결실체의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음