휴림에이텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 33 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	30,124,070,782	18,395,489,319

현금및현금성자산	886,468,654	3,192,339,449

단기금융상품	13,000,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타채권	8,252,166,755	3,500,545,410

당기손익-공정가치측정금융자산	3,717,332,498	5,188,402,563

유동재고자산	532,900,256	500,055,416

기타유동자산	3,735,202,619	2,014,146,481

비유동자산	64,180,877,600	63,211,320,622

장기기타채권	263,050,475	416,341,225

당기손익-공정가치측정금융자산	6,046,551,551	4,543,793,831

지분법적용 투자지분	38,255,622,312	38,154,516,076

유형자산	16,477,887,538	16,699,936,289

무형자산	1,508,022,699	1,563,211,294

사용권자산	1,089,276,737	1,273,237,455

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	27,452,290

장기기타금융자산	147,387,969	139,753,843

이연법인세자산	393,078,319	393,078,319

자산총계	94,304,948,382	81,606,809,941

부채

유동부채	18,709,044,024	31,946,457,116

매입채무 및 기타채무	7,082,447,054	6,517,304,521

유동성전환사채	3,080,615,921	9,841,798,448

유동파생상품부채	6,101,329,392	13,920,043,642

유동성리스부채	520,134,854	595,536,853

기타 유동부채	1,924,516,803	1,071,773,652

비유동부채	672,877,147	718,098,415

확정급여부채	53,966,915

장기종업원급여채무	13,971,379	13,090,458

충당부채	43,330,691	42,768,275

비유동 리스부채	561,608,162	662,239,682

부채총계	19,381,921,171	32,664,555,531

자본

자본금	49,959,098,500	34,977,827,500

자본잉여금	293,934,063,709	281,858,602,748

자본조정	205,725,714	100,812,994

기타포괄손익누계액	9,506,441	9,732,862

이익잉여금(결손금)	(269,185,367,153)	(268,004,721,694)

자본총계	74,923,027,211	48,942,254,410

자본과부채총계	94,304,948,382	81,606,809,941

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,831,104,877	15,831,104,877	16,600,972,748	16,600,972,748

매출원가	13,546,179,917	13,546,179,917	13,892,707,725	13,892,707,725

매출총이익	2,284,924,960	2,284,924,960	2,708,265,023	2,708,265,023

판매비와관리비	2,374,145,727	2,374,145,727	2,025,242,125	2,025,242,125

영업이익(손실)	(89,220,767)	(89,220,767)	683,022,898	683,022,898

금융수익	2,938,048,785	2,938,048,785	74,492,825	74,492,825

금융원가	4,006,218,968	4,006,218,968	1,819,960,220	1,819,960,220

기타이익	8,832,337	8,832,337	11,094,154	11,094,154

기타손실	28,506,783	28,506,783	58,955,254	58,955,254

지분법손익	(16,773,225)	(16,773,225)	2,414,526,797	2,414,526,797

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,193,838,621)	(1,193,838,621)	1,304,221,200	1,304,221,200

법인세비용(수익)	(13,193,162)	(13,193,162)

계속영업당기순이익(손실)	(1,180,645,459)	(1,180,645,459)	1,304,221,200	1,304,221,200

당기순이익(손실)	(1,180,645,459)	(1,180,645,459)	1,304,221,200	1,304,221,200

기타포괄손익	104,686,299	104,686,299	692,645,050	692,645,050

총포괄손익	(1,075,959,160)	(1,075,959,160)	1,996,866,250	1,996,866,250

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	23	23

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	22	22

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	22	22

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	27,105,169,500	280,869,442,590	(3,735,031,807)	365,068,003	(256,689,250,951)	47,915,397,335	47,915,397,335

당기순이익(손실)	1,304,221,200	1,304,221,200	1,304,221,200

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동

유상증자	999,999,500	(37,000,980)	962,998,520	962,998,520

지분법자본잉여금의 변동	692,645,050	692,645,050	692,645,050

전환사채의 전환

2025.03.31 (기말자본)	28,105,169,000	280,832,441,610	(3,042,386,757)	365,068,003	(255,385,029,751)	50,875,262,105	50,875,262,105

2026.01.01 (기초자본)	34,977,827,500	281,858,602,748	100,812,994	9,732,862	(268,004,721,694)	48,942,254,410	48,942,254,410

당기순이익(손실)	(1,180,645,459)	(1,180,645,459)	(1,180,645,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동	(226,421)	(226,421)	(226,421)

유상증자

지분법자본잉여금의 변동	104,912,720	104,912,720	104,912,720

전환사채의 전환	14,981,271,000	12,075,460,961	27,056,731,961	27,056,731,961

2026.03.31 (기말자본)	49,959,098,500	293,934,063,709	205,725,714	9,506,441	(269,185,367,153)	74,923,027,211	74,923,027,211

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,422,679,056)	431,700,310

당기순이익(손실)	(1,180,645,459)	1,304,221,200

당기순이익조정을 위한 가감	(280,787,875)	(897,692,501)

이자수취	63,582,807	51,228,817

이자지급(영업)	(14,678,429)	(18,169,156)

법인세환급(납부)	(10,150,100)	(7,888,050)

투자활동현금흐름	(10,636,124,239)	(1,057,838,009)

단기금융상품의 감소	23,000,000,000	16,999,999,000

임차보증금의 감소	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,501,884,125

단기금융상품의 취득	(32,000,000,000)	(17,999,998,500)

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)

공구비품의취득	(11,708,364)	(19,816,509)

금형의 취득	(38,400,000)

건설중인자산의 취득	(126,300,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,622,000)

재무활동현금흐름	9,752,932,500	817,287,803

주식의 발행	962,998,520

전환사채의 발행	9,998,000,000

리스부채의 상환	(156,211,020)	(145,710,717)

주식발행비용	(88,856,480)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,305,870,795)	191,150,104

기초현금및현금성자산	3,192,339,449	4,449,857,313

기말현금및현금성자산	886,468,654	4,641,007,417