휴림에이텍 사업보고서 (2024.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 중소기업 등 기준 검토표2) 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	-	-

내부 매출액	-	-	-	-	-	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	-	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-

당기순손익	-	-	-	-	-	-	-

자산총액	-	-	-	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	-	-	-

자기자본	-	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-

3) 합병등의 사후정보(1) 영업양수(가) 영업양수의 개요

(단위 : 원)

1. 양수영업	(주)카나리아바이오엠 아산공장 영업양수

2. 양수영업 주요내용	(주)카나리아바이오엠 아산공장 자산, 부채, 권리, 의무 등 영업 및 설비 일체

3. 양수가액(원)	11,000,000,000

- 영업전부의 양수 여부	예

- 재무내용(원)	양수대상영업부문(A)	당사전체(B)	비중(%)(A/B)

자산액	11,131,400,572	44,022,327,179	25.29

매출액	19,671,945,366	43,538,763,389	45.18

부채액	2,826,282,033	9,326,067,927	30.31

4. 양수목적	사업 영역 확대를 통한 매출 및 수익성 개선

5. 양수영향	사업 영역 확대와 동영업양수를 통한 수익성 개선 기대

6. 거래상대방	회사명(성명)	(주)카나리아바이오엠

자본금(원)	9,850,695,800

주요사업	자동차 및 트레일러 제조업

본점소재지(주소)	서울특별시 강남구 학동로 110

회사와의 관계	-

(나) 영업양수 일정

구 분	일 자	비고

이사회결의일(영업양수 계약일)	2023년 05월 31일	-

주요사항보고서(영업양수) 제출일	2023년 05월 31일	-

주주총회 권리주주 확정기준일	2023년 06월 16일	-

영업양수 기준일	2023년 07월 31일	-

주주총회 일자	2023년 07월 31일	-

주식매수청구 반대의사표시 접수기간	2023년 07월 12일 ~ 2023년 07월 28일	-

주식매수청구권 행사기간	2023년 07월 31일 ~ 2023년 08월 21일	-

주) 사업보고서 작성일 기준 현재 모든 영업양수도가 정상적으로 완료되었습니다.

(다) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 삼덕회계법인 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

(주)카나리아바이오엠 아산공장	2025년	매출액	19,544	-	-	-

영업이익	1,124	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

2024년	매출액	18,966	18,800	미달성	0.88

영업이익	1,157	913	미달성	21.09

당기순이익	-	-	-	-

2023년	매출액	22,112	21,217	미달성	4.05

영업이익	1,230	1,153	미달성	6.26

당기순이익	-	-	-	-

주1) 당사는 외부평가 시 당기순이익에 대한 예측치를 산출하지 않았습니다.주2) 당시 추정시 다양한 변수들을 고려하여 매출액 및 영업이익을 추정 하였으나, 평가당시에 비하여 사업 관련 시장의 성장률 축소 및 경영안정화에 따른 시간이 소요됨에 따라 예측치와 실적치 사이의 괴리가 발생하였습니다. 주3) 당시 영업양수 기준일은 2023년 07월 31일이며, 그 이전 실적치는 가결산 자료 기준으로 진행하였습니다. (2) 자산양수(가) 자산양수의 개요

가-1. 자산양수도 당사자

양도인	양수인	양수도 자산

(주)오큐피바이오	(주)디아크	㈜카나리오바이오엠이 발행한 제1회 무보증 사모 회사채

(주)엠에이치씨앤씨	(주)디아크	㈜카나리오바이오엠이 발행한 제1회 무보증 사모 회사채

가-2. 양도인은 양수인에게 양도인이 보유하고 있는 대상 사채를 양도한다.

양도인	권면금액(원)	매수	권면총액(원)	비고

(주)오큐피바이오	13,915,890,061	1	13,915,890,061	-

(주)엠에이치씨앤씨	3,112,387,539	1	3,112,387,539	-

2	17,028,277,600

가-3. 대상 사채에 대한 양수도대금은 금 17,028,277,600원으로 하며, 양수도대금의 지급일은 아래와 같다.

구분	지급일	금액

양수도 대금	2022년 08월 03일	금 17,028,277,600원

가-4. 평가대상자산 발행내역

구 분	내 용

대상자산	주식회사 카나리아바이오엠 발행 1회차 무보증 사모 회사채

발행회사	주식회사 카나리아바이오엠

발행일	2022년 04월 20일

발행 권면총액	금 육백이십육억사천사백오십일백일십오원(62,644,500,115원)

거래대상 권면총액	금 일백칠십억이천팔백이십칠만칠천육백원(17,028,277,600원)

만기일	2023년 04월 18일

표면이자율	0%

만기보장수익율	0%

조기상환청구권(Call option)	발행일의 익일부터 가능하며, 권면액 전부 또는 일부가 가능함.

(나) 자산양수 일정

구분	일자

외부평가 계약일	2022년 07월 27일

외부평가기간	2022년 07월 27일 ~ 2022년 08월 02일

이사회 결의일	2022년 08월 03일

자산양수도 계약일	2022년 08월 03일

주요사항보고서 제출일	2022년 08월 03일

대금 지급 예정일	2022년 08월 03일

4) 보호예수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주식	21,579,777	2023년 09월 21일	2026년 09월 20일	3년	자발적 의무보유	54,210,339

주1) 한국예탁결제원 증권정보포탈에서 의무보호예수/반환정보를 확인하실 수 있습니다.주2) 당사는 2023년 10월 13일 이사회 결의를 통해 주식병합(보통주 1주 액면가액 200원→500원)을 의결하였으며, 2024년 01월 31일 변경등기되어 의무보유 주식수는 53,949,444주에서 21,579,777로 변경되었습니다.