휴림에이텍 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

기타 재무에 관한 사항에 관하여 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 재무제표에 대한주석" 과 "ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 등을 참조하여 주시기 바랍니다.

가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제26기 반기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	507,460	73,121	14.41%

선급금	4,190,469	2,138,489	51.03%

미수수익	183,347	183,347	100.00%

매출채권	2,573,074	20,306	0.79%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	10,569,166	5,530,079	52.32%

제25기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	668,554	73,121	10.94%

선급금	1,817,018	1,238,489	68.16%

미수수익	183,347	183,347	100.00%

매출채권	2,453,323	20,306	0.83%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	8,237,058	4,630,079	56.21%

제24기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	859,293	73,121	8.51%

선급금	2,228,859	1,238,489	55.57%

미수수익	197,484	183,347	92.84%

매출채권	4,260,691	20,306	0.48%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	10,661,143	4,630,079	43.43%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,630,079	4,630,079	4,467,319

2. 순대손처리액(①－②±③)	900,000	-	162,760

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	900,000	-	162,760

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,530,079	4,630,079	4,630,079

(3) 매출채권 및 기타채권, 대손충당금 설정방침 당사의 매출채 권 및 기타채권은 95%가 현 대자동차와 르노삼성자동차의 매출채권으로 구성되어 있으며, 3개월 이내 회수가 확실시되는 채권이므로1% 미만의 대손충담금을 설정하고 있습니다. 미수금과 미수수익에 대하여 회수 가능여부를 검토하여, 각각 미수금14.41%와 미수수익100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

일반	2,573,074	-	-	-	2,573,074

특수관계자	-	-	-	-	-

계	2,573,074	-	-	-	2,573,074

구성비율	100%	-	-	-	100%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제26기 반기	제25기	제24기

자동차 내장CARPET	제품	161,343	180,123	209,804

상품	10,794	5,346	-

재공품	124,643	85,299	80,258

원재료	112,852	89,314	89,021

부재료	76,319	76,719	35,723

저장품	-	3,277	-

합 계	485,952	440,078	414,806

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	1.73%	1.58%	1.92%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	51.2회	98.2회	117.3회

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

*저가법에 의한 평가충당금 48,958천원을 반영하지 않은 금액입니다.(2) 재고자산의 실사내역 등① 재고 실사일 : 2018년 6월 29일② 재고실사자 : 자재담당자 2명, 회계담당자 1명③ 재고실사대상 : 제품, 상품, 재공품, 원재료, 부재료, 저장품 등 재고.④ 실사 방법 : 당사가 보관중인 재고의 현장실사.⑤ 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-