휴림에이텍 사업보고서 (2018.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 자산양수도에 관한 사항 가. 시기 및 대상회사 - 자산양수의 방법 : 신규 연결회사 두올물산㈜ 지분 800,000주(100%) 양수 - 자산양수 상대방 : 조인회 외 1인 - 자산양수 금액 : 12,500백만원 - 재무제표에 미치는 영향 : 자산 양수 대상회사가 당사의 연결 자회사로 편입되며 아래와 같은 재무 상황에 대하여 내부거래제거 등을 통하여 당사이 재무제표에 (+)영향을 미침 나. 대상회사의 재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인

2018사업년도	10,497	6,214	28,096	400	28,096	1,456	적정	세림회계법인

2017사업년도	14,345	10,033	4,312	400	26,740	908	적정	세림회계법인

2016사업년도	11,627	6,981	4,646	400	23,357	463	적정	세림회계법인

2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제26기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	751,678	73,121	9.73%

선급금	4,101,002	3,138,489	76.53%

미수수익	183,347	183,347	100.00%

매출채권	3,866,499	20,306	0.53%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	12,017,342	6,530,079	54.34%

제25기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	668,554	73,121	10.94%

선급금	1,817,018	1,238,489	68.16%

미수수익	183,347	183,347	100.00%

매출채권	2,453,323	20,306	0.83%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	8,237,058	4,630,079	56.21%

제24기	단기대여금	3,018,566	3,018,566	100.00%

미수금	859,293	73,121	8.51%

선급금	2,228,859	1,238,489	55.57%

미수수익	197,484	183,347	92.84%

매출채권	4,260,691	20,306	0.48%

장기대여금	96,250	96,250	100.00%

합 계	10,661,143	4,630,079	43.43%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제26기	제25기	제24기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,630,079	4,630,079	4,467,319

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	162,760

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	162,760

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,900,000	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	6,530,079	4,630,079	4,630,079

(3) 매출채권 및 기타채권, 대손충당금 설정방침 당사의 매출채 권 및 기타채권은 95%가 현 대자동차와 르노삼성자동차의 매출채권으로 구성되어 있으며, 3개월 이내 회수가 확실시되는 채권이므로 1% 미만의 대손충담금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

일반	3,846,193	-	-	-	3,846,193

특수관계자	-	-	-	-	-

계	3,846,193	-	-	-	3,846,193

구성비율	100.00	-	-	-	100.00

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제26기	제25기	제24기

자동차 내장 CARPET	제품	417,449	180,123	209,804

상품	14,341	5,346	-

재공품	370,762	85,299	80,258

원재료	214,872	89,314	89,021

부재료	123,002	76,719	35,723

저장품	-	-	-

합 계	1,140,424	440,078	414,806

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	1.63	1.58%	1.92%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	43.29	98.2	117.3

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내역 등① 재고 실사일 : 2018년 1월 2일② 재고실사자 : 자재담당자 2명, 회계담당자 1명③ 재고실사대상 : 제품, 상품, 재공품, 원재료, 부재료, 저장품 등 재고.④ 실사 방법 : 당사가 보관중인 재고의 현장실사.⑤ 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

ㅇ

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-