메디포스트 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	135,016,245,307	72,536,922,766

현금및현금성자산	8,750,717,327	8,902,159,538

단기금융상품	27,070,000,000	24,070,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,778,748,185	11,408,311,810

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	76,445,490,547	16,030,091,614

기타유동자산	1,782,501,901	1,584,009,121

재고자산	8,380,257,847	9,859,447,999

반환제품회수권	361,140,830	337,881,107

기타유동금융자산	268,260,000	267,136,627

당기법인세자산	179,128,670	77,884,950

비유동자산	227,705,014,838	176,499,972,880

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,094,037,000	4,756,289,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,430,188,700	7,436,096,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	59,224,437,998	9,069,163,652

유형자산	107,334,221,248	108,143,574,644

무형자산	2,400,090,014	2,828,684,528

투자부동산	31,938,809,772	31,838,572,000

기타비유동금융자산	8,689,770,449	2,818,453,395

기타비유동자산	8,593,459,657	9,609,139,161

자산총계	362,721,260,145	249,036,895,646

부채

유동부채	147,106,667,020	41,275,433,160

매입채무 및 기타유동채무	5,113,237,134	4,465,365,139

단기차입금	9,994,920,000	9,994,920,000

기타유동부채	6,252,525,082	5,854,540,420

기타유동금융부채	1,976,575,572	1,760,652,864

유동충당부채	1,202,925,781	1,035,583,436

유동성전환사채	35,358,501,864	18,152,249,301

유동파생상품부채	17,510,920,000	12,122,000

전환우선주부채	69,697,061,587

비유동부채	57,088,904,845	50,386,913,014

종업원급여부채	3,246,861,169	3,105,800,571

기타비유동금융부채	2,313,705,779	2,367,909,938

이연법인세부채	16,241,848,686	13,297,090,936

기타비유동부채	35,286,489,211	31,616,111,569

부채총계	204,195,571,865	91,662,346,174

자본

자본금	8,132,097,000	8,132,097,000

자본잉여금	155,075,134,257	155,075,134,257

기타자본구성요소	(2,621,531,408)	(2,621,531,408)

기타포괄손익누계액	40,853,862,181	43,769,625,505

이익잉여금(결손금)	(42,913,873,750)	(46,980,775,882)

자본총계	158,525,688,280	157,374,549,472

자본과부채총계	362,721,260,145	249,036,895,646

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,341,742,906	45,518,717,866	13,252,105,650	40,129,255,873

매출원가	6,113,391,310	20,238,523,540	5,519,541,585	17,033,337,504

매출총이익	9,228,351,596	25,280,194,326	7,732,564,065	23,095,918,369

판매비와관리비	9,720,469,277	24,457,948,885	6,302,266,726	18,138,460,610

경상개발비	3,906,535,665	10,218,811,448	2,507,191,146	7,881,225,330

영업이익(손실)	(4,398,653,346)	(9,396,566,007)	(1,076,893,807)	(2,923,767,571)

금융수익	12,402,792,519	26,572,285,462	2,882,681,905	6,376,092,108

금융원가	(9,815,826,228)	6,481,824,631	862,512,922	5,962,652,931

기타이익	26,440,317	270,588,705	64,852,982	1,023,472,502

기타손실	(928,579,910)	1,984,005,955	45,640,927	112,795,677

지분법손익	973,360,311	(2,906,372,934)	(773,554,498)	(2,289,001,087)

법인세비용차감전순이익(손실)	19,748,345,939	6,074,104,640	188,932,733	(3,888,652,656)

법인세비용	(1,680,203,525)	(3,386,057,466)	(153,994,482)	(383,812,152)

당기순이익(손실)	18,068,142,414	2,688,047,174	34,938,251	(4,272,464,808)

기타포괄손익	752,184,643	(2,178,288,473)	146,002,678	(121,251,278)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	51,571,584	(827,133,233)	91,209,690	(255,011,975)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,699,440)	737,474,851	(362,118,455)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	65,271,024	(1,564,608,084)	91,209,690	107,106,480

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	700,613,059	(1,351,155,240)	54,792,988	133,760,697

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	700,613,059	(709,775,133)	(449,353,712)	(747,302,003)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	(641,380,107)	504,146,700	881,062,700

총포괄손익	18,820,327,057	509,758,701	180,940,929	(4,393,716,086)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,119	166	2	(266)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,119	166	2	(266)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,808,921,000	129,704,099,465	(2,621,531,408)	29,704,441,155	(48,053,754,667)	116,542,175,545

복합금융상품 전환	323,176,000	25,371,034,792	25,694,210,792

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	107,106,480	107,106,480

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(747,302,003)	(747,302,003)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	881,062,700	881,062,700

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(362,118,455)	(362,118,455)

당기순이익(손실)	(4,272,464,808)	(4,272,464,808)

자본 증가(감소) 합계	323,176,000	25,371,034,792	240,867,177	(4,634,583,263)	21,300,494,706

2021.09.30 (기말자본)	8,132,097,000	155,075,134,257	(2,621,531,408)	29,945,308,332	(52,688,337,930)	137,842,670,251

2022.01.01 (기초자본)	8,132,097,000	155,075,134,257	(2,621,531,408)	43,769,625,505	(46,980,775,882)	157,374,549,472

복합금융상품 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,564,608,084)	(1,564,608,084)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(709,775,133)	(709,775,133)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(641,380,107)	641,380,107

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	737,474,851	737,474,851

당기순이익(손실)	2,688,047,174	2,688,047,174

자본 증가(감소) 합계	(2,915,763,324)	4,066,902,132	1,151,138,808

2022.09.30 (기말자본)	8,132,097,000	155,075,134,257	(2,621,531,408)	40,853,862,181	(42,913,873,750)	158,525,688,280

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	2,574,389,014	4,104,492,828

당기순이익(손실)	2,688,047,174	(4,272,464,808)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,009,575,173)	10,286,977,209

법인세비용	3,386,057,466	383,812,152

감가상각비	3,133,853,374	2,144,904,188

무형자산상각비	737,191,875	1,318,179,748

연구개발비	2,531,275,474	3,143,046,207

이식지원충당부채전입(환입)액	79,756,000	64,568,564

파생금융부채평가이익	(21,881,125,000)	(5,054,228,000)

파생금융부채평가손실	7,761,030	3,369,072,000

전환우선주부채평가이익	(302,914,923)

사채상환이익	(19,883,030)

환불계약부채전입액	105,586,345	(207,880,945)

지분법손실	5,642,237,434	2,290,654,087

지분법이익	(2,735,864,500)	(1,653,000)

외화환산이익	(2,280,245,908)	(47,275,795)

외화환산손실	2,043,068	96,839

유형자산처분손실	1,137,900	3,500

유형자산처분이익	(1,018,391)

무형자산처분손실	1,862,357	21,029,548

재고자산폐기손실	3,128,753,232	1,419,484,255

재고자산평가손실	(26,804,106)	190,351,039

재고자산감모손실	19,710,000

대손상각비	(121,338,243)	(330,168,542)

기타의 대손상각비	17,202,738

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(208,541,304)	(37,963,573)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	662,252,000

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(871,921,722)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(848,571,429)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	378,192

정부보조금의 변동	(4,131,494)	(54,063,802)

퇴직급여	1,206,658,468	1,150,740,649

이자수익	(883,111,044)	(1,235,997,598)

이자비용	5,773,309,519	2,589,768,316

기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,000)

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,909,367,821

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,237,154,711	(1,797,501,196)

반환제품회수권의 감소(증가)	(23,259,723)	79,284,274

재고자산의 감소(증가)	(4,157,010,542)	(4,529,054,196)

매출채권의 감소(증가)	(749,796,646)	1,246,590,507

기타유동비금융자산의 감소(증가)	107,094,808	(3,266,021,140)

장기매출채권의 감소(증가)	991,117,189	1,456,813,626

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(155,920,036)	91,083,878

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,282,577,530)	(828,939,150)

사외적립자산의의 감소(증가)	1,121,857,660	485,939,615

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	4,798,520,539	3,650,595,624

매입채무의 증가(감소)	590,978,927	(494,526,416)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(3,849,935)	310,732,182

이자지급(영업)	(239,993,978)	(168,282,667)

법인세납부(환급)	(101,243,720)	55,764,290

투자활동현금흐름	(121,589,746,305)	(5,513,217,915)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(57,269,646,059)	(2,970,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	206,788,030

유형자산의 취득	(2,248,619,023)	(8,783,645,497)

유형자산의 처분	14,994,747

무형자산의 취득	(565,688,218)	(361,059,146)

무형자산의 처분	550,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(236,203,667,008)	(12,000,000,000)

대여금의 증가	(100,000,000)	(746,370,000)

임차보증금의 증가	(1,500,000)	(909,426,940)

단기금융상품의 취득	(36,070,000,000)	(46,000,000,000)

임대보증금의 감소	(190,000,000)

임대보증금의 증가	401,100,000	154,900,000

유동성임대보증금의 감소	(155,000,000)

유동성임대보증금의 증가	42,400,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	176,988,326,874	3,000,000,000

대여금의 감소	120,000,000

임차보증금의 감소	48,500,000

단기금융상품의 처분	33,070,000,000	62,000,000,000

이자수취	402,547,129	472,100,891

재무활동현금흐름	118,863,424,683	(283,427,312)

정부보조금의 수취	127,693,136	75,609,802

정부보조금의 상환	(185,283)	(100,870)

운용리스부채의 지급	(364,059,680)	(352,156,444)

전환사채의 증가	70,000,000,000

전환사채의 감소	(20,900,000,000)

전환우선주부채의 증가	69,999,976,510

신주발행비 지급	(6,779,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(151,932,608)	(1,692,152,399)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	490,397	4,191,439

현금및현금성자산의순증가(감소)	(151,442,211)	(1,687,960,960)

기초현금및현금성자산	8,904,018,960	9,126,960,835

기말현금및현금성자산	8,752,576,749	7,438,999,875