메디포스트 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	40,135,706,561	42,876,914,065	49,223,819,942

현금및현금성자산	6,619,051,565	22,211,670,932	26,061,077,942

금융기관예치금	10,278,500,000	4,356,000,000	4,296,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,979,137,274	2,612,513,865	3,966,202,241

매도가능금융자산	7,434,867,650	2,013,334,405	3,981,837,510

기타유동비금융자산	4,169,090,249	3,257,092,338	3,567,598,506

재고자산	6,566,654,581	8,426,302,525	7,351,103,743

당기법인세자산	88,405,242

비유동자산	143,595,458,877	143,729,247,767	133,331,061,357

매도가능금융자산	4,457,328,019	9,580,366,193	8,733,116,763

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,639,955,589	4,246,394,069	3,838,687,848

종속기업에 대한 투자자산	2,338,780,187	2,352,111,551	3,838,687,848

조인트벤처에 대한 투자자산	714,599,105	307,706,221

관계기업에 대한 투자자산	1,586,576,297	1,586,576,297

유형자산	44,242,410,249	45,876,013,463	47,218,753,283

영업권 이외의 무형자산	48,283,563,194	43,489,946,068	44,858,008,258

투자부동산	11,251,122,541	11,487,730,573	11,719,801,105

기타비유동금융자산	20,963,806,351	18,863,701,324	12,433,228,917

이연법인세자산	8,102,012,196	7,162,225,231	3,468,950,799

기타비유동비금융자산	1,655,260,738	3,022,870,846	1,060,514,384

자산총계	183,731,165,438	186,606,161,832	182,554,881,299

부채

유동부채	3,209,922,297	18,778,614,701	4,396,539,515

매입채무 및 기타유동채무	1,829,075,215	1,995,464,940	2,408,032,644

유동성장기차입금	15,594,920,000

기타유동비금융부채	1,380,847,082	1,064,300,989	1,542,426,376

당기법인세부채	123,928,772	446,080,495

비유동부채	32,605,248,723	17,661,541,299	57,951,390,460

전환사채	2,341,899,001	29,095,108,334

장기차입금	15,594,920,000	15,594,920,000

퇴직급여채무	1,177,694,793	875,518,636	828,393,985

기타비유동금융부채	5,884,335,989	4,627,012,066	3,274,140,966

기타비유동비금융부채	9,948,297,941	9,817,111,596	9,158,827,175

부채총계	35,815,171,020	36,440,156,000	62,347,929,975

자본

납입자본	3,929,210,500	3,893,392,500	3,603,025,500

자본금	3,929,210,500	3,893,392,500	3,603,025,500

보통주자본금	3,929,210,500	3,893,392,500	3,603,025,500

우선주자본금

기타자본구성요소	132,332,318,809	129,097,161,863	102,321,340,254

자본조정	(2,258,580,252)	(2,025,408,796)	(2,069,161,812)

기타포괄손익누계액	316,905,648	758,678,197	1,486,108,565

이익잉여금(결손금)	13,596,139,713	18,442,182,068	14,865,638,817

자본총계	147,915,994,418	150,166,005,832	120,206,951,324

자본과부채총계	183,731,165,438	186,606,161,832	182,554,881,299

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	28,654,161,847	35,089,407,492	29,715,215,390

매출원가	12,953,873,751	13,885,707,770	12,475,890,029

매출총이익	15,700,288,096	21,203,699,722	17,239,325,361

판매비와관리비	19,317,738,019	17,495,783,326	15,540,976,303

연구개발비	4,932,255,320	2,555,770,624	2,086,628,336

영업이익(손실)	(8,549,705,243)	1,152,145,772	(388,279,278)

금융수익	3,180,805,906	5,265,079,409	2,355,788,093

금융원가	471,509,063	1,573,423,828	846,621,849

기타이익	228,500,591	142,115,137	167,825,846

기타비용	843,622,415	4,713,299,043	2,005,630,542

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(104,085,503)	(20,988,582)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,559,615,727)	251,628,865	(716,917,730)

법인세비용	(2,275,466,151)	(3,238,785,242)	(367,848,142)

당기순이익(손실)	(4,284,149,576)	3,490,414,107	(349,069,588)

기타포괄손익	(1,003,665,328)	(641,301,224)	1,113,819,259

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(561,892,779)	86,129,144	(149,350,438)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(561,892,779)	86,129,144	(149,350,438)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(441,772,549)	(727,430,368)	1,263,169,697

매도가능금융자산	(464,229,720)	(929,056,464)	1,619,448,330

이자율스왑평가	(56,248,402)

기타포괄손익관련법인세	114,505,186	204,392,423	(356,278,633)

관계기업등 기타포관손익에 대한 지분	(35,799,613)	(2,766,327)

총포괄손익	(5,287,814,904)	2,849,112,883	764,749,671

주당이익

기본주당이익(손실)	(556)	472	(48)

희석주당이익(손실)	(556)	472	(48)

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,583,025,500	100,262,735,850	(1,889,427,056)	222,938,868	15,364,058,843	117,543,332,005

자본의 변동	전환권사채의 전환

주식선택권의 인식	181,475,578	181,475,578

주식선택권의 행사	20,000,000	964,010,334	(361,210,334)	622,800,000

전환권대가	1,094,594,070	1,094,594,070

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,263,169,697	1,263,169,697

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분

이자율평가손익

보험수리적손익	(149,350,438)	(149,350,438)

포괄손익	당기순이익(손실)	(349,069,588)	(349,069,588)

2014.12.31 (기말자본)	3,603,025,500	102,321,340,254	(2,069,161,812)	1,486,108,565	14,865,638,817	120,206,951,324

2015.01.01 (기초자본)	3,603,025,500	102,321,340,254	(2,069,161,812)	1,486,108,565	14,865,638,817	120,206,951,324

자본의 변동	전환권사채의 전환	290,367,000	27,752,325,522	28,042,692,522

주식선택권의 인식	43,753,016	43,753,016

주식선택권의 행사

전환권대가	(976,503,913)	(976,503,913)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(724,664,041)	(724,664,041)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(2,766,327)	(2,766,327)

이자율평가손익

보험수리적손익	86,129,144	86,129,144

포괄손익	당기순이익(손실)	3,490,414,107	3,490,414,107

2015.12.31 (기말자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

2016.01.01 (기초자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

자본의 변동	전환권사채의 전환	25,818,000	2,440,075,647	2,465,893,647

주식선택권의 인식

주식선택권의 행사	10,000,000	913,171,456	(233,171,456)	690,000,000

전환권대가	(118,090,157)	(118,090,157)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(362,099,182)	(362,099,182)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(35,799,613)	(35,799,613)

이자율평가손익	(43,873,754)	(43,873,754)

보험수리적손익	(561,892,779)	(561,892,779)

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,284,149,576)	(4,284,149,576)

2016.12.31 (기말자본)	3,929,210,500	132,332,318,809	(2,258,580,252)	316,905,648	13,596,139,713	147,915,994,418

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(3,986,053,853)	(1,976,463,796)	(872,382,199)

당기순이익(손실)	(4,284,149,576)	3,490,414,107	(349,069,588)

당기순이익조정을 위한 가감	(485,631,680)	(3,829,414,336)	539,886,481

법인세비용	(2,275,466,151)	(3,238,785,242)	(367,848,142)

감가상각비	2,552,645,447	2,498,627,325	1,217,323,235

무형자산상각비	2,169,580,799	2,143,876,563	1,788,058,508

주식기준보상	43,753,016	181,475,578

연구개발비	1,265,074,519

그 밖의 기타충당부채의 증가(감소)	64,000,000

관계기업(지분법)관련 손실	104,085,503	20,988,582

종속기업관련손실	12,166,280

외화환산손실	2,681,997	4,819,929

외화환산이익	(312,917,911)	(214,306,110)	(78,534,121)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 단기충당부채의 증가(감소)	(130,000,000)

유형자산처분이익	(2,601,466)	(529,815)

유형자산처분손실	155,818,370

매도가능금융자산평가손실	14,930,350	331,621,513	58,707,190

매도가능금융자산처분손실	1,861,090

매도가능금융자산평가이익	(697,502,826)	(169,446,645)	(79,877,407)

국고보조금과 비용상계	(4,055,023,738)	(1,286,217,248)	(457,646,321)

이자수익	(2,034,800,723)	(2,127,880,219)	(1,919,378,775)

이자비용	430,589,576	1,227,779,815	780,238,176

재고자산폐기손실	42,051,975	33,089,101	9,407,354

재고자산감액	1,171,710

무형자산손상차손	3,885,579,095	554,111,254

매도가능금융자산처분이익	(106,202,656)	(2,705,611,848)	(272,659,680)

기타투자자산처분이익	(7,069,350)

기타투자자산상각비	1,001,351,731

재고자산의 감소(증가)	419,183,106	(3,070,644,345)	(1,996,417,002)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	110,454,312	(829,165,696)	742,341,935

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(912,008,267)	310,506,168	417,467,516

장기매출채권의 감소(증가)	1,790,904,236	(419,189,821)	(945,446,670)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(259,716,622)	133,253,795	(228,673,392)

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	131,256,345	340,354,421	584,759,738

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(166,389,725)	(412,567,704)	1,002,916,870

기타유동금융부채의 증가(감소)	(198,960,000)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	234,621,866	(327,710,849)	(283,448,937)

이자지급	(454,122,955)	(1,065,215,077)	(253,390,482)

법인세납부(환급)	1,237,850,358	(572,248,490)	(809,808,610)

투자활동현금흐름	(19,570,534,773)	(6,610,199,690)	(23,809,362,095)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(100,000,000)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(546,778,000)	(331,461,130)

유형자산의 취득	(863,572,489)	(1,089,678,631)	(22,146,446,895)

무형자산의 취득	(8,286,017,243)	(6,591,881,935)	(8,303,549,955)

투자부동산의 취득	(4,500,000)

유형자산의 처분	57,681,818	10,650,000

매도가능금융자산의 취득	(9,762,936,720)	(12,453,071,670)	(10,736,411,200)

대여금의 발생	(2,295,310,641)	(3,457,372,303)	(2,172,388,342)

보증금의 증가	(130,500,000)	(13,000,000)	(73,500,000)

단기금융상품의 취득	(12,866,472,941)	(60,000,000)	(2,080,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	9,788,987,061	15,188,705,861	6,825,710,230

대여금및수취채권의 처분	621,214,181	1,117,850,539	60,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,165,084

보증금의 감소	95,418,000	1,003,750,000

단기금융상품의 처분	7,943,972,941	12,661,239,564

임대보증금 발생	20,000	428,060,000	239,500,000

임대보증금 감소	(90,000)

이자수취	672,684,176	756,149,579	902,084,503

재무활동현금흐름	8,013,650,725	5,542,855,500	42,985,307,176

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,477,400,106)

정부보조금의 상환	(80,679,880)	(100,548,429)	(64,339,284)

유동성장기차입금의 상환	(15,594,920,000)

장기차입금의 증가	15,594,920,000	7,850,041,429

정부보조금의 수취	7,404,330,605	5,643,403,929	6,054,205,137

전환사채의 발행	30,000,000,000

주식선택권의 행사	690,000,000	622,800,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,542,937,901)	(3,043,807,986)	18,303,562,882

기초현금및현금성자산	24,696,447,381	27,742,937,364	9,444,192,026

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	78,823,294	(2,681,997)	(4,817,544)

기말현금및현금성자산	9,232,332,774	24,696,447,381	27,742,937,364

이익잉여금처분계산서

제17(당)기 2016년 01월 01일 부터 제16(전)기 2015년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 03월 24일 처분확정일 2016년 03월 25일

(단위:원)

과 목	제17(당)기	제16(전)기

Ⅰ. 처분전 이익잉여금	13,596,139,713	18,442,182,068

1. 전기이월미처분이익잉여금	18,442,182,068	14,865,638,817

2. 보험수리적손익	(561,892,779)	86,129,144

3. 당기순이익(손실)	(4,284,149,576)	3,490,414,107

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	13,596,139,713	18,442,182,068