메디포스트 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 제 18기 1분기 재무제표는 감사받지 아니함

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	44,066,157,017	40,135,706,561	42,876,914,065

현금및현금성자산	9,897,564,730	6,619,051,565	22,211,670,932

금융기관예치금	13,188,073,979	10,278,500,000	4,356,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,636,605,666	4,979,137,274	2,612,513,865

매도가능금융자산	2,987,688,437	7,434,867,650	2,013,334,405

기타유동비금융자산	4,371,838,780	4,169,090,249	3,257,092,338

재고자산	6,891,421,020	6,566,654,581	8,426,302,525

당기법인세자산	92,964,405	88,405,242

비유동자산	142,281,325,291	143,595,458,877	143,729,247,767

매도가능금융자산	5,404,265,606	4,457,328,019	9,580,366,193

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,523,210,918	4,639,955,589	4,246,394,069

종속기업에 대한 투자자산	2,338,780,187	2,338,780,187	2,352,111,551

조인트벤처에 대한 투자자산	597,854,434	714,599,105	307,706,221

관계기업에 대한 투자자산	1,586,576,297	1,586,576,297	1,586,576,297

유형자산	43,746,970,118	44,242,410,249	45,876,013,463

영업권 이외의 무형자산	48,737,620,988	48,283,563,194	43,489,946,068

투자부동산	11,191,970,533	11,251,122,541	11,487,730,573

기타비유동금융자산	17,889,731,303	20,963,806,351	18,863,701,324

이연법인세자산	9,189,527,538	8,102,012,196	7,162,225,231

기타비유동비금융자산	1,598,028,287	1,655,260,738	3,022,870,846

자산총계	186,347,482,308	183,731,165,438	186,606,161,832

부채

유동부채	4,458,750,476	3,209,922,297	18,778,614,701

매입채무 및 기타유동채무	3,076,067,948	1,829,075,215	1,995,464,940

유동성장기차입금	15,594,920,000

기타유동비금융부채	1,382,682,528	1,380,847,082	1,064,300,989

당기법인세부채	123,928,772

비유동부채	33,087,262,939	32,605,248,723	17,661,541,299

전환사채	2,341,899,001

장기차입금	15,594,920,000	15,594,920,000

퇴직급여채무	1,417,155,705	1,177,694,793	875,518,636

기타비유동금융부채	5,901,249,429	5,884,335,989	4,627,012,066

기타비유동비금융부채	10,173,937,805	9,948,297,941	9,817,111,596

부채총계	37,546,013,415	35,815,171,020	36,440,156,000

자본

납입자본	3,929,210,500	3,929,210,500	3,893,392,500

자본금	3,929,210,500	3,929,210,500	3,893,392,500

보통주자본금	3,929,210,500	3,929,210,500	3,893,392,500

우선주자본금

기타자본구성요소	132,332,318,809	132,332,318,809	129,097,161,863

자본조정	(2,258,580,252)	(2,258,580,252)	(2,025,408,796)

기타포괄손익누계액	233,324,779	316,905,648	758,678,197

이익잉여금(결손금)	14,565,195,057	13,596,139,713	18,442,182,068

자본총계	148,801,468,893	147,915,994,418	150,166,005,832

자본과부채총계	186,347,482,308	183,731,165,438	186,606,161,832

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,656,885,766	9,656,885,766	8,042,960,685	8,042,960,685	28,654,161,847	35,089,407,492

매출원가	4,196,483,019	4,196,483,019	3,382,236,086	3,382,236,086	12,953,873,751	13,885,707,770

매출총이익	5,460,402,747	5,460,402,747	4,660,724,599	4,660,724,599	15,700,288,096	21,203,699,722

판매비와관리비	5,055,257,589	5,055,257,589	4,722,943,822	4,722,943,822	19,317,738,019	17,495,783,326

연구개발비	815,724,090	815,724,090	1,009,915,183	1,009,915,183	4,932,255,320	2,555,770,624

영업이익(손실)	(410,578,932)	(410,578,932)	(1,072,134,406)	(1,072,134,406)	(8,549,705,243)	1,152,145,772

금융수익	650,031,039	650,031,039	616,823,259	616,823,259	3,180,805,906	5,265,079,409

금융원가	774,952,259	774,952,259	391,533,193	391,533,193	471,509,063	1,573,423,828

기타이익	425,389,464	425,389,464	183,517,228	183,517,228	228,500,591	142,115,137

기타비용	1,835,728	1,835,728	2,909,417	2,909,417	843,622,415	4,713,299,043

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(74,124,285)	(74,124,285)	(5,984,448)	(5,984,448)	(104,085,503)	(20,988,582)

법인세비용차감전순이익(손실)	(186,070,701)	(186,070,701)	(672,220,977)	(672,220,977)	(6,559,615,727)	251,628,865

법인세비용	(1,155,126,045)	(1,155,126,045)	(298,522,171)	(298,522,171)	(2,275,466,151)	(3,238,785,242)

당기순이익(손실)	969,055,344	969,055,344	(373,698,806)	(373,698,806)	(4,284,149,576)	3,490,414,107

기타포괄손익	(83,580,869)	(83,580,869)	(76,484,494)	(76,484,494)	(1,003,665,328)	(641,301,224)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(561,892,779)	86,129,144

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(561,892,779)	86,129,144

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(83,580,869)	(83,580,869)	(76,484,494)	(76,484,494)	(441,772,549)	(727,430,368)

매도가능금융자산	(105,600,000)	(105,600,000)	(98,229,720)	(98,229,720)	(464,229,720)	(929,056,464)

이자율스왑평가	53,086,560	53,086,560	(56,248,402)

기타포괄손익관련법인세	11,552,957	11,552,957	21,610,538	21,610,538	114,505,186	204,392,423

관계기업등 기타포관손익에 대한 지분	(42,620,386)	(42,620,386)	134,688	134,688	(35,799,613)	(2,766,327)

총포괄손익	885,474,475	885,474,475	(450,183,300)	(450,183,300)	(5,287,814,904)	2,849,112,883

주당이익

기본주당이익(손실)	125	125	(48)	(48)	(556)	472

희석주당이익(손실)	125	125	(48)	(48)	(556)	472

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,603,025,500	102,321,340,254	(2,069,161,812)	1,486,108,565	14,865,638,817	120,206,951,324

자본의 변동	전환권사채의 전환	290,367,000	27,752,325,522	28,042,692,522

주식선택권의 인식	43,753,016	43,753,016

주식선택권의 행사

전환권대가	(976,503,913)	(976,503,913)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(724,664,041)	(724,664,041)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(2,766,327)	(2,766,327)

이자율평가손익

보험수리적손익	86,129,144	86,129,144

포괄손익	당기순이익(손실)	3,490,414,107	3,490,414,107

2015.12.31 (기말자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

2016.01.01 (기초자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

자본의 변동	전환권사채의 전환	25,818,000	2,440,075,647	2,465,893,647

주식선택권의 인식

주식선택권의 행사	10,000,000	913,171,456	(233,171,456)	690,000,000

전환권대가	(118,090,157)	(118,090,157)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(362,099,182)	(362,099,182)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(35,799,613)	(35,799,613)

이자율평가손익	(43,873,754)	(43,873,754)

보험수리적손익	(561,892,779)	(561,892,779)

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,284,149,576)	(4,284,149,576)

2016.12.31 (기말자본)	3,929,210,500	132,332,318,809	(2,258,580,252)	316,905,648	13,596,139,713	147,915,994,418

2016.01.01 (기초자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

자본의 변동	전환권사채의 전환	12,909,000	1,231,019,727	1,243,928,727

주식선택권의 인식

주식선택권의 행사	10,000,000	913,171,456	(233,171,456)	690,000,000

전환권대가	(59,630,505)	(59,630,505)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(76,619,182)	(76,619,182)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	134,688	134,688

이자율평가손익

보험수리적손익

포괄손익	당기순이익(손실)	(373,698,806)	(373,698,806)

2016.03.31 (기말자본)	3,916,301,500	131,181,722,541	(2,258,580,252)	682,193,703	18,068,483,262	151,590,120,754

2017.01.01 (기초자본)	3,929,210,500	132,332,318,809	(2,258,580,252)	316,905,648	13,596,139,713	147,915,994,418

자본의 변동	전환권사채의 전환

주식선택권의 인식

주식선택권의 행사

전환권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(82,368,000)	(82,368,000)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(42,620,386)	(42,620,386)

이자율평가손익	41,407,517	41,407,517

보험수리적손익

포괄손익	당기순이익(손실)	969,055,344	969,055,344

2017.03.31 (기말자본)	3,929,210,500	132,332,318,809	(2,258,580,252)	233,324,779	14,565,195,057	148,801,468,893

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(199,399,658)	(1,447,136,373)	(3,986,053,853)	(1,976,463,796)

당기순이익(손실)	969,055,344	(373,698,806)	(4,284,149,576)	3,490,414,107

당기순이익조정을 위한 가감	(1,150,730,016)	(928,574,312)	(485,631,680)	(3,829,414,336)

법인세비용	(1,155,126,045)	(298,522,171)	(2,275,466,151)	(3,238,785,242)

감가상각비	629,230,132	637,402,606	2,552,645,447	2,498,627,325

무형자산상각비	546,844,806	541,391,417	2,169,580,799	2,143,876,563

주식기준보상	43,753,016

연구개발비	1,265,074,519

그 밖의 기타충당부채의 증가(감소)	64,000,000

관계기업(지분법)관련 손실	74,124,285	5,984,448	104,085,503	20,988,582

종속기업관련손실	12,166,280

외화환산손실	671,839,396	104,948,568	2,681,997

외화환산이익	(312,917,911)	(214,306,110)

유형자산처분이익	(2,601,466)

매도가능금융자산평가손실	158,363,476	14,930,350	331,621,513

매도가능금융자산평가이익	(169,497,787)	(20,658,373)	(697,502,826)	(169,446,645)

국고보조금과 비용상계	(440,719,393)	(808,483,352)	(4,055,023,738)	(1,286,217,248)

이자수익	(435,192,080)	(595,010,434)	(2,034,800,723)	(2,127,880,219)

이자비용	92,340,596	127,617,749	430,589,576	1,227,779,815

재고자산폐기손실	1,457,648	2,884,836	42,051,975	33,089,101

재고자산감액	1,171,710

무형자산손상차손	3,885,579,095

매도가능금융자산처분이익	(45,277,822)	(106,202,656)	(2,705,611,848)

기타투자자산처분이익	(7,069,350)

기타투자자산상각비	1,001,351,731

재고자산의 감소(증가)	(286,972,497)	(208,609,278)	419,183,106	(3,070,644,345)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,773,513,276)	(160,161,061)	110,454,312	(829,165,696)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(202,748,531)	(606,413,948)	(912,008,267)	310,506,168

장기매출채권의 감소(증가)	(371,407,290)	281,890,341	1,790,904,236	(419,189,821)

퇴직급여채무의 증가(감소)	239,460,912	199,758,588	(259,716,622)	133,253,795

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	225,609,864	(31,009,338)	131,256,345	340,354,421

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,246,492,733	21,673,573	(166,389,725)	(412,567,704)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	2,324,333	(281,621,959)	234,621,866	(327,710,849)

이자지급	(92,329,483)	(127,991,285)	(454,122,955)	(1,065,215,077)

법인세납부(환급)	74,604,497	(16,871,970)	1,237,850,358	(572,248,490)

투자활동현금흐름	2,201,311,341	(9,275,671,044)	(19,570,534,773)	(6,610,199,690)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(100,000,000)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(546,778,000)	(331,461,130)

유형자산의 취득	(113,897,455)	(144,220,000)	(863,572,489)	(1,089,678,631)

무형자산의 취득	(1,769,442,809)	(2,331,681,644)	(8,286,017,243)	(6,591,881,935)

투자부동산의 취득	(4,500,000)

유형자산의 처분	57,681,818

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(3,151,686,720)	(9,762,936,720)	(12,453,071,670)

대여금의 발생	(84,625,200)	(124,295,814)	(2,295,310,641)	(3,457,372,303)

보증금의 증가	(180,000,000)	(50,000,000)	(130,500,000)	(13,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,130,060)	(3,587,972,941)	(12,866,472,941)	(60,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	6,609,417,235	9,788,987,061	15,188,705,861

대여금및수취채권의 처분	139,940,518	621,214,181	1,117,850,539

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,165,084

보증금의 감소	95,418,000

단기금융상품의 처분	7,943,972,941

임대보증금 발생	30,000	20,000	428,060,000

임대보증금 감소	(50,000)	(90,000)

이자수취	602,019,112	114,236,075	672,684,176	756,149,579

재무활동현금흐름	700,000,000	1,997,653,112	8,013,650,725	5,542,855,500

정부보조금의 상환	(72,477,443)	(80,679,880)	(100,548,429)

유동성장기차입금의 상환	(15,594,920,000)

장기차입금의 증가	15,594,920,000

정부보조금의 수취	700,000,000	1,380,130,555	7,404,330,605	5,643,403,929

주식선택권의 행사	690,000,000	690,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,701,911,683	(8,725,154,305)	(15,542,937,901)	(3,043,807,986)

기초현금및현금성자산	9,232,332,774	24,696,447,381	24,696,447,381	27,742,937,364

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(59,898,443)	(14,675,903)	78,823,294	(2,681,997)

기말현금및현금성자산	11,874,346,014	15,956,617,173	9,232,332,774	24,696,447,381