메디포스트 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 제 21기 1분기 재무제표는 감사를 받지 않았습니다.

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	84,761,296,551	90,588,725,049

현금및현금성자산	7,151,599,258	11,537,019,008

단기금융상품	24,070,000,000	4,070,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,340,824,982	10,187,463,508

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	25,380,448,956	49,480,545,191

기타유동자산	8,137,871,794	7,358,793,240

재고자산	7,971,998,691	7,562,835,474

반환제품회수권	200,808,201	198,136,108

기타유동금융자산	285,636,019

당기법인세자산	222,108,650	193,932,520

비유동자산	125,933,100,889	122,396,638,500

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	5,461,689,000	2,107,480,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	5,790,880,000	5,945,080,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,557,588,329	5,679,118,349

유형자산	76,696,119,676	72,329,426,719

영업권 이외의 무형자산	5,683,022,264	6,079,757,946

투자부동산	22,519,222,223	25,024,000,000

기타비유동금융자산	4,224,579,397	5,231,775,486

자산총계	210,694,397,440	212,985,363,549

부채

유동부채	27,070,291,570	39,033,296,537

매입채무 및 기타유동채무	2,910,829,661	6,274,894,119

단기차입금	9,994,920,000	9,994,920,000

기타유동부채	4,196,361,071	5,266,670,934

기타유동금융부채	573,899,131	227,212,923

유동충당부채	1,009,161,707	991,638,561

유동파생상품부채	8,385,120,000	16,277,960,000

비유동부채	66,329,440,044	62,554,786,818

전환사채	26,242,188,004	24,974,268,149

종업급여부채	3,046,047,958	3,674,027,455

기타비유동금융부채	6,873,474,236	7,214,802,719

이연법인세부채	6,337,645,750	4,177,349,302

기타비유동부채	23,830,084,096	22,401,750,676

비유동충당부채	112,588,517

부채총계	93,399,731,614	101,588,083,355

자본

자본금	7,808,921,000	7,808,921,000

자본잉여금	129,704,099,465	129,704,099,465

기타자본구성요소	(2,621,531,408)	(2,621,531,408)

기타포괄손익누계액	25,660,449,169	25,041,222,041

이익잉여금(결손금)	(43,257,272,400)	(48,535,430,904)

자본총계	117,294,665,826	111,397,280,194

자본과부채총계	210,694,397,440	212,985,363,549

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,236,127,703	12,236,127,703	12,328,757,149	12,328,757,149

매출원가	4,074,605,370	4,074,605,370	3,478,486,618	3,478,486,618

매출총이익	8,161,522,333	8,161,522,333	8,850,270,531	8,850,270,531

판매비와관리비	6,333,093,404	6,333,093,404	6,391,395,086	6,391,395,086

경상개발비	1,910,617,080	1,910,617,080	2,121,857,835	2,121,857,835

영업이익(손실)	(82,188,151)	(82,188,151)	337,017,610	337,017,610

금융수익	8,587,380,104	8,587,380,104	1,186,238,117	1,186,238,117

금융원가	1,935,439,425	1,935,439,425	132,855,044	132,855,044

기타이익	10,862,743	10,862,743	146,032,995	146,032,995

기타손실	23,634,987	23,634,987	130,850,648	130,850,648

지분법손익	(183,035,921)	(183,035,921)	(222,671,540)	(222,671,540)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,373,944,363	6,373,944,363	1,182,911,490	1,182,911,490

법인세비용	2,002,990,461	2,002,990,461	368,420,156	368,420,156

당기순이익(손실)	4,370,953,902	4,370,953,902	814,491,334	814,491,334

기타포괄손익	1,526,431,730	1,526,431,730	74,964,725	74,964,725

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,464,925,829	1,464,925,829	75,816,000	75,816,000

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	1,464,925,829	1,464,925,829	75,816,000	75,816,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	61,505,901	61,505,901	(851,275)	(851,275)

이자율스왑평가손익(세후기타포괄손익)	(3,772,916)	(3,772,916)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(489,294,099)	(489,294,099)	2,921,641	2,921,641

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	550,800,000	550,800,000

총포괄손익	5,897,385,632	5,897,385,632	889,456,059	889,456,059

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	282	282	53	53

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	282	282	53	53

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,934,210,500	133,578,809,965	(2,621,531,408)	23,905,044,125	(33,748,514,827)	125,048,018,355

회계정책변경에 따른 증가(감소)	18,195,394	18,195,394

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	75,816,000	75,816,000

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	2,921,641	2,921,641

이자율스왑평가손익	(3,772,916)	(3,772,916)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 평가손익 대체

당기순이익(손실)	814,491,334	814,491,334

자본 증가(감소) 합계	74,964,725	832,686,728	907,651,453

2019.03.31 (기말자본)	3,934,210,500	133,578,809,965	(2,621,531,408)	23,980,008,850	(32,915,828,099)	125,955,669,808

2020.01.01 (기초자본)	7,808,921,000	129,704,099,465	(2,621,531,408)	25,041,222,041	(48,535,430,904)	111,397,280,194

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,464,925,829	1,464,925,829

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(489,294,099)	(489,294,099)

이자율스왑평가손익

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	550,800,000	550,800,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 평가손익 대체	(907,204,602)	907,204,602

당기순이익(손실)	4,370,953,902	4,370,953,902

자본 증가(감소) 합계	619,227,128	5,278,158,504	5,897,385,632

2020.03.31 (기말자본)	7,808,921,000	129,704,099,465	(2,621,531,408)	25,660,449,169	(43,257,272,400)	117,294,665,826

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,865,009,176)	1,811,803,081

당기순이익(손실)	4,370,953,902	814,491,334

당기순이익조정을 위한 가감	(2,390,555,709)	1,273,269,696

법인세비용	2,002,990,461	368,420,156

감가상각비	751,117,788	693,434,786

무형자산상각비	475,445,783	462,367,709

연구개발비	171,930,436

이식지원충당부채전입(환입)액	9,938,000

영업양도차익	(107,835,649)

파생금융부채평가이익	(7,892,840,000)

환불계약부채전입액	270,575,703	229,512,802

지분법손실	183,438,402	222,671,540

지분법이익	(402,481)

외화환산이익	(1,381,042)	(180,296,110)

외화환산손실	918,216

재고자산폐기손실	809,069

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(182,203,282)	(529,022,620)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	546,132,000

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(102,095,410)	(9,229,660)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	27,594,032	10,653,250

기타투자자산상각비	113,121,360

정부보조금 수익	(6,640,000)

정부보조금의 변동	(10,026,504)	(10,712,177)

퇴직급여	377,798,717	343,730,465

이자수익	(352,397,864)	(460,777,727)

이자비용	1,338,093,917	122,190,994

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,457,419	4,231,508

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,755,992,881)	(159,649,697)

반환제품회수권의 감소(증가)	(2,672,093)	588,787

재고자산의 감소(증가)	(581,093,653)	391,330,099

매출채권의 감소(증가)	(692,583,524)	(1,912,537,057)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(779,078,554)	(180,265,245)

장기매출채권의 감소(증가)	639,944,433	426,666,116

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	3,848,286

퇴직급여채무의 증가(감소)	(125,998,380)	(158,873,820)

사외적립자산의의 감소(증가)	(883,628,120)	174,520,030

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	1,521,307,179	1,795,152,992

매입채무의 증가(감소)	(3,478,434,340)	(881,738,853)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(1,377,604,115)	185,507,254

이자지급(영업)	(61,238,358)	(92,470,152)

법인세납부(환급)	(28,176,130)	(23,838,100)

투자활동현금흐름	(432,543,502)	2,435,027,546

지분법적용 투자지분의 취득	(3,000,000,000)

영업양도대금의 증가	940,175,435

유형자산의 취득	(2,517,354,310)	(1,335,327,432)

무형자산의 취득	(78,710,101)	(554,155,127)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(10,000,000,000)

대여금의 증가	(100,000,000)

임차보증금의 증가	(1,520,520)

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

임대보증금의 감소	(106,000,000)	(90,000)

임대보증금의 증가	90,000,000	50,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	26,456,561,587	14,031,467,008

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	1,776,431,816

임차보증금의 감소	20,000,000	10,000,000

단기금융상품의 처분	1,894,480,000

이자수취	28,048,026	448,427,662

재무활동현금흐름	(69,777,799)	40,084,003,879

정부보조금의 상환	(9,960,000)	(4,989,193)

유동성장기부채의 상환

운용리스부채의 지급	(59,817,799)	(11,006,928)

정부보조금의 수취	100,000,000

전환사채의 증가	40,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,367,330,477)	44,330,834,506

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,115,777)	21,789,378

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,395,446,254)	44,352,623,884

기초현금및현금성자산	11,548,904,934	5,970,807,962

기말현금및현금성자산	7,153,458,680	50,323,431,846