메디포스트 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
제 14 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	42,876,914,065	49,223,819,942	36,034,372,965

현금및현금성자산	22,211,670,932	26,061,077,942	9,442,331,128

금융기관예치금	4,356,000,000	4,296,000,000	14,877,239,564

매출채권 및 기타유동채권	2,612,513,865	3,966,202,241	2,574,281,732

매도가능금융자산	2,013,334,405	3,981,837,510

기타유동비금융자산	3,257,092,338	3,567,598,506	3,985,066,022

재고자산	8,426,302,525	7,351,103,743	5,155,454,519

비유동자산	143,729,247,767	133,331,061,357	103,674,380,614

매도가능금융자산	9,580,366,193	8,733,116,763	6,892,836,166

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,246,394,069	3,838,687,848	2,361,287,742

종속기업에 대한 투자자산	2,352,111,551	3,838,687,848	2,361,287,742

조인트벤처에 대한 투자자산	307,706,221

관계기업에 대한 투자자산	1,586,576,297

유형자산	45,876,013,463	47,218,753,283	38,209,864,034

영업권 이외의 무형자산	43,489,946,068	44,858,008,258	40,832,362,629

투자부동산	11,487,730,573	11,719,801,105

기타비유동금융자산	18,863,701,324	12,433,228,917	11,344,080,341

이연법인세자산	7,162,225,231	3,468,950,799	2,764,795,742

기타비유동비금융자산	3,022,870,846	1,060,514,384	1,269,153,960

자산총계	186,606,161,832	182,554,881,299	139,708,753,579

부채

유동부채	18,778,614,701	4,396,539,515	3,786,109,354

매입채무 및 기타유동채무	1,995,464,940	2,408,032,644	1,405,115,774

유동성장기차입금	15,594,920,000

기타유동비금융부채	1,064,300,989	1,542,426,376	1,786,745,702

기타유동금융부채	30,944,321

당기법인세부채	123,928,772	446,080,495	563,303,557

비유동부채	17,661,541,299	57,951,390,460	18,379,312,220

전환사채	2,341,899,001	29,095,108,334

장기차입금	15,594,920,000	7,744,878,571

퇴직급여채무	875,518,636	828,393,985	777,946,254

기타비유동금융부채	4,627,012,066	3,274,140,966	1,521,919,958

기타비유동비금융부채	9,817,111,596	9,158,827,175	8,334,567,437

부채총계	36,440,156,000	62,347,929,975	22,165,421,574

자본

납입자본	3,893,392,500	3,603,025,500	3,583,025,500

자본금	3,893,392,500	3,603,025,500	3,583,025,500

보통주자본금	3,893,392,500	3,603,025,500	3,583,025,500

우선주자본금

기타자본구성요소	129,097,161,863	102,321,340,254	100,262,735,850

자본조정	(2,025,408,796)	(2,069,161,812)	(1,889,427,056)

기타포괄손익누계액	758,678,197	1,486,108,565	222,938,868

이익잉여금(결손금)	18,442,182,068	14,865,638,817	15,364,058,843

자본총계	150,166,005,832	120,206,951,324	117,543,332,005

자본과부채총계	186,606,161,832	182,554,881,299	139,708,753,579

포괄손익계산서
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	35,089,407,492	29,715,215,390	29,429,232,536

매출원가	13,885,707,770	12,475,890,029	11,389,189,492

매출총이익	21,203,699,722	17,239,325,361	18,040,043,044

판매비와관리비	17,495,783,326	15,540,976,303	15,538,914,028

연구개발비	2,555,770,624	2,086,628,336	1,945,983,921

영업이익(손실)	1,152,145,772	(388,279,278)	555,145,095

금융수익	5,265,079,409	2,355,788,093	2,692,591,529

금융원가	1,573,423,828	846,621,849	36,846,816

기타이익	142,115,137	167,825,846	79,547,807

기타비용	4,713,299,043	2,005,630,542	1,285,436,767

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(20,988,582)

법인세비용차감전순이익(손실)	251,628,865	(716,917,730)	2,005,000,848

법인세비용	(3,238,785,242)	(367,848,142)	189,883,877

당기순이익(손실)	3,490,414,107	(349,069,588)	1,815,116,971

기타포괄손익	(641,301,224)	1,113,819,259	101,800,746

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	86,129,144	(149,350,438)	(57,947,128)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	86,129,144	(149,350,438)	(57,947,128)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(727,430,368)	1,263,169,697	159,747,874

매도가능금융자산	(724,664,041)	1,263,169,697	159,747,874

관계기업등 기타포관손익에 대한 지분	(2,766,327)

총포괄손익	2,849,112,883	764,749,671	1,916,917,717

주당이익

기본주당이익(손실)	472	(48)	257

희석주당이익(손실)	472	(48)	257

자본변동표
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	3,583,025,500	100,262,735,850	(791,388,793)	63,190,994	13,606,889,000	116,724,452,551

자본의 변동	전환권사채의 전환

주식선택권의 인식	164,233,837	164,233,837

주식선택권의 행사

전환권대가

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(1,262,272,100)	(1,262,272,100)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	159,747,874	159,747,874

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분

보험수리적손익	(57,947,128)	(57,947,128)

포괄손익	당기순이익(손실)	1,815,116,971	1,815,116,971

2013.12.31 (기말자본)	3,583,025,500	100,262,735,850	(1,889,427,056)	222,938,868	15,364,058,843	117,543,332,005

2014.01.01 (기초자본)	3,583,025,500	100,262,735,850	(1,889,427,056)	222,938,868	15,364,058,843	117,543,332,005

자본의 변동	전환권사채의 전환

주식선택권의 인식	181,475,578	181,475,578

주식선택권의 행사	20,000,000	964,010,334	(361,210,334)	622,800,000

전환권대가	1,094,594,070	1,094,594,070

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,263,169,697	1,263,169,697

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분

보험수리적손익	(149,350,438)	(149,350,438)

포괄손익	당기순이익(손실)	(349,069,588)	(349,069,588)

2014.12.31 (기말자본)	3,603,025,500	102,321,340,254	(2,069,161,812)	1,486,108,565	14,865,638,817	120,206,951,324

2015.01.01 (기초자본)	3,603,025,500	102,321,340,254	(2,069,161,812)	1,486,108,565	14,865,638,817	120,206,951,324

자본의 변동	전환권사채의 전환	290,367,000	27,752,325,522	28,042,692,522

주식선택권의 인식	43,753,016	43,753,016

주식선택권의 행사

전환권대가	(976,503,913)	(976,503,913)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(724,664,041)	(724,664,041)

관계기업등기타포괄손익에 대한 지분	(2,766,327)	(2,766,327)

보험수리적손익	86,129,144	86,129,144

포괄손익	당기순이익(손실)	3,490,414,107	3,490,414,107

2015.12.31 (기말자본)	3,893,392,500	129,097,161,863	(2,025,408,796)	758,678,197	18,442,182,068	150,166,005,832

현금흐름표
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 14 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(1,976,463,796)	(872,382,199)	(1,500,736,672)

당기순이익(손실)	3,490,414,107	(349,069,588)	1,815,116,971

당기순이익조정을 위한 가감	(3,829,414,336)	539,886,481	(3,187,336,554)

법인세비용	(3,238,785,242)	(367,848,142)	189,883,877

감가상각비	2,498,627,325	1,217,323,235	863,569,390

무형자산상각비	2,143,876,563	1,788,058,508	1,718,138,915

주식기준보상	43,753,016	181,475,578	164,233,837

관계기업(지분법)관련 손실	20,988,582

외화환산손실	2,681,997	4,819,929	2,886

외화환산이익	(214,306,110)	(78,534,121)	(18,900)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 단기충당부채의 증가(감소)	(130,000,000)	360,000,000

유형자산처분이익	(529,815)

유형자산처분손실	155,818,370

매도가능금융자산평가손실	331,621,513	58,707,190	4,980,100

매도가능금융자산처분손실	1,861,090	91,734

매도가능금융자산평가이익	(169,446,645)	(79,877,407)

국고보조금과 비용상계	(1,286,217,248)	(457,646,321)	(561,884,719)

금융수익	(2,127,880,219)	(1,919,378,775)	(2,376,428,465)

금융비용	1,227,779,815	780,238,176	31,192,972

재고자산폐기손실	33,089,101	9,407,354	4,558,349

무형자산손상차손	3,885,579,095	554,111,254	737,555,090

무형자산처분손실	176,515,159

매도가능금융자산처분이익	(2,705,611,848)	(272,659,680)	(183,520,005)

재고자산의 감소(증가)	(3,070,644,345)	(1,996,417,002)	(760,856,427)

매출채권 감소(증가)	(829,165,696)	742,341,935	(229,545,932)

기타채권의 감소(증가)	(878,401,495)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	310,506,168	417,467,516	(427,751,135)

기타유동금융자산의 감소(증가)	23,147,678

장기매출채권의 감소(증가)	(419,189,821)	(945,446,670)	(2,499,239,089)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	234,434,791

퇴직급여채무의 증가(감소)	133,253,795	(228,673,392)	23,502,461

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	340,354,421	584,759,738	720,318,422

매입채무 증가(감소)	(412,567,704)	1,002,916,870	(122,730,749)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(586,167,559)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(198,960,000)	(394,546)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(327,710,849)	(283,448,937)	187,476,806

이자지급	(1,065,215,077)	(253,390,482)

법인세납부(환급)	(572,248,490)	(809,808,610)	(128,517,089)

투자활동현금흐름	(6,610,199,690)	(23,809,362,095)	(3,379,551,527)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(100,000,000)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(331,461,130)

유형자산의 취득	(1,089,678,631)	(22,146,446,895)	(22,048,436,024)

무형자산의 취득	(6,591,881,935)	(8,303,549,955)	(10,637,032,080)

투자부동산의 취득	(4,500,000)

유형자산의 처분	10,650,000

매도가능금융자산의 취득	(12,453,071,670)	(10,736,411,200)	(4,882,578,900)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,457,372,303)	(2,172,388,342)	(170,000,000)

보증금의 증가	(13,000,000)	(73,500,000)	(104,521,280)

단기금융상품의 취득	(60,000,000)	(2,080,000,000)	(59,164,122,097)

기타무형자산의 처분	136,363,636

매도가능금융자산의 처분	15,188,705,861	6,825,710,230	8,275,009,021

대여금의 회수	1,117,850,539	60,000,000	110,000,000

보증금의 감소	1,003,750,000	78,541,000

단기금융상품의 처분	12,661,239,564	81,211,963,223

임대보증금 수취	428,060,000	239,500,000

이자수취	756,149,579	902,084,503	3,815,261,974

재무활동현금흐름	5,542,855,500	42,985,307,176	9,833,791,460

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,477,400,106)	(1,164)

정부보조금의 상환	(100,548,429)	(64,339,284)	(157,500,000)

장기차입금의 증가	7,850,041,429	7,744,878,571

정부보조금의 수취	5,643,403,929	6,054,205,137	3,508,686,153

전환사채의 발행	30,000,000,000

자기주식의 취득	(1,262,272,100)

주식선택권의 행사	622,800,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,043,807,986)	18,303,562,882	4,953,503,261

기초현금및현금성자산	27,742,937,364	9,444,192,026	4,490,689,645

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,681,997)	(4,817,544)	(880)

기말현금및현금성자산	24,696,447,381	27,742,937,364	9,444,192,026