HB테크놀러지 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회① 감사위원회의 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

변동범	예	- 서울대학교 경영학 석사
- 前 삼일회계법인- 現 ㈜티플러스어드바이저리그룹 대표이사	예	회계사(1호 유형)	삼일회계법인(1995~1999)

이정연	예	- Indiana University 경영학박사- 前 캔자스 대학 교수- 現 서울대학교 교수	-	-	-

박한서	예	- University of New York 석사
- 前 ㈜ 삼성전자
- 現 (유)시놉시스코리아	-	-	-

② 감사위원회 위원의 독립성

- 정관 제 44 조 [감사위원회 구성]

① 회사는 감사에 갈음하여 제40조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행 주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 이사회이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

- 정관 제 44 조의 2 [감사위원회 분리 선임ㆍ해임]① 제49조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.② 제1항에 따라 분리선임한 감사위원회위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회위원의 지위를 모두 상실한다.

- 정관 제 45 조 [감사위원회 대표의 선임]

감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다.

- 정관 제 46 조 [감사위원회의 직무 등]

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선정한다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

- 정관 제 47 조 [감사록]

감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재 하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이기명날인 또는 서명하여야 한다.

ㄱ. 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(변동범 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(변동범 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족(주주총회 통해 선임)	상법 제 542조의12 제2항

- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

ㄴ. 감사위원에 대한 추천인 및 선임배경 등

구분	이 사	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의관계	재직기간	임기만료일	연임 횟수

사외이사	변동범	이사회	한국 공인회계사와 미국 일리노이주 공인회계사 자격증을 보유한 검증된 공인회계사로, 풍부한 실무 경험과 다수의 기업에서 사외이사로서의 폭넓은 실무 경험은 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 생각됨.	감사위원장,회계/재무 감사	-	해당사항 없음	1년6개월	2023.03.24	-

이정연	이사회	미국 캔자스 대학 교수로 10년간 부임하였으며 현재는 서울대학교 경영대학 및 경영대학원의 교수로, 미국 산업조직심리학회로부터 최우수 논문상을 수여받은 바 있으며 서울대로부터 차세대 신진학자 및 석학연구지원을 받고있는 석학으로 회사의 주요 사업과관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 생각됨.	감사위원,이사회 업무 집행 전반 감사	-	해당사항 없음	1년6개월	2023.03.24	-

박한서	이사회	IBM과 삼성전자와 같은 굴지의 기업에서 풍부한 실무경험을 쌓은 첨단제품 개발전략 및 전략적 파트너쉽 관계관리 분야의 전문가로서 급변하는 검사장비 시장에서 고객사와 회사의 전략적관계를 제고하고 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 생각됨.	감사위원,이사회 업무 집행 전반 감사	-	해당사항 없음	1년6개월	2023.03.24	-

③ 감사위원회의 활동

회차	개최일자	내 용	가결여부	이정연(출석률 :100.0%)	박한서
(출석률 :100.0%)	변동범
(출석률 :100.0%)

찬반여부

1	2021.03.25	2020년 결산 보고서 검토2021년 신인사제도 도입 검토	가결	찬성	찬성	찬성

④ 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 09월 30일	삼성전자 상생협력아카데미	번동범이정연박한서	-	-성희롱예방교육-개인정보보호-직장 내 장애인 인식개선-직장 내 괴롭힘 예장

⑤ 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

기획팀	1	선임(6년 4개월)	감사위원회 직무수행 보조 등

재무팀	1	책임(5년 1개월)	내부회계관리제도 등

⑥ 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없음.