대봉엘에스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 38 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	123,493,451,543	113,183,602,566

현금및현금성자산	15,965,011,873	14,177,353,844

매출채권 및 기타유동채권	22,002,229,664	21,468,711,417

유동재고자산	13,943,778,193	13,743,049,280

기타유동금융자산	68,723,631,112	62,268,138,872

기타유동자산	2,858,794,741	1,526,340,653

당기법인세자산	5,960	8,500

비유동자산	106,277,828,232	81,736,320,376

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,439,465,794	3,527,927,250

유형자산	62,654,568,120	44,820,920,998

사용권자산	639,059,183	999,809,913

무형자산	810,569,042	736,077,806

기타비유동금융자산	38,734,166,093	31,546,624,521

기타비유동자산	0	1,470,215

이연법인세자산	0	103,489,673

자산총계	229,771,279,775	194,919,922,942

부채

유동부채	25,891,739,522	40,850,681,748

매입채무 및 기타유동채무	10,932,801,362	10,685,504,288

유동 차입금(사채 포함)	13,100,000,000	27,905,792,649

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	250,000,000	1,624,980,000

유동 리스부채	312,195,314	517,339,488

미지급법인세	1,296,742,846	117,065,323

비유동부채	35,136,743,497	842,878,254

장기차입금(사채 포함), 총액	32,600,913,321	125,000,000

비유동 리스부채	235,639,941	381,574,415

확정급여부채	30,502,353	27,439,842

장기매입채무 및 기타비유동채무	222,085,186	197,861,237

복구충당부채	112,409,214	111,002,760

이연법인세부채	1,935,193,482	0

부채총계	61,028,483,019	41,693,560,002

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	136,946,736,231	120,726,877,313

자본금	5,543,289,500	5,543,289,500

자본잉여금	24,775,103,336	24,904,727,102

기타자본조정	7,352,737,799	(1,344,741,370)

이익잉여금(결손금)	99,275,605,596	91,623,602,081

비지배지분	31,796,060,525	32,499,485,627

자본총계	168,742,796,756	153,226,362,940

자본과부채총계	229,771,279,775	194,919,922,942

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,232,338,918	70,796,434,603	21,951,347,105	65,280,039,807

매출원가	16,873,003,616	50,712,990,438	16,642,491,705	49,941,666,025

매출총이익	7,359,335,302	20,083,444,165	5,308,855,400	15,338,373,782

판매비와관리비	4,200,533,875	12,573,359,960	4,398,898,003	12,596,402,839

영업이익(손실)	3,158,801,427	7,510,084,205	909,957,397	2,741,970,943

관계기업투자이익(손실)	71,499,106	(88,461,456)	(88,973,286)	(150,157,447)

금융수익	3,899,192,664	7,054,912,785	1,681,692,046	4,598,836,051

금융원가	28,947,878	1,708,666,802	1,512,350,502	3,232,228,620

기타이익	348,805,337	497,493,554	99,162,841	536,003,255

기타손실	(1,004,457,841)	1,231,466,974	553,126,742	1,252,132,096

법인세비용차감전순이익(손실)	8,453,808,497	12,033,895,312	536,361,754	3,242,292,086

법인세비용(수익)	1,531,175,440	1,918,614,480	110,110,190	207,475,788

당기순이익(손실)	6,922,633,057	10,115,280,832	646,471,944	3,449,767,874

기타포괄손익	0	0	0	16,389,208

총포괄손익	6,922,633,057	10,115,280,832	646,471,944	3,466,157,082

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,970,004,509	8,199,411,965	263,896,078	2,304,792,722

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	952,628,548	1,915,868,867	382,575,866	1,144,975,152

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,970,004,509	8,199,411,965	263,896,078	2,321,181,930

포괄손익, 비지배지분	952,628,548	1,915,868,867	382,575,866	1,144,975,152

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	545	749	24	211

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	545	749	24	211

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,969,693,580	(1,344,741,370)	0	87,988,838,339	117,157,080,049	31,283,399,929	148,440,479,978

당기순이익(손실)	2,304,792,722	2,304,792,722	1,144,975,152	3,449,767,874

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익	16,389,208	16,389,208	16,389,208

주식매수선택권	0	49,144,332	49,144,332

종속기업의 자기주식취득	0	0

연결실체내 자본거래	0	149,000,000	149,000,000

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(385,465,684)	(452,585,060)

전환권대가

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익 재분류조정	(16,389,208)	16,389,208	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2023.09.30 (기말자본)	5,543,289,500	24,902,574,204	(1,344,741,370)	89,762,611,819	118,863,734,153	32,241,053,729	151,104,787,882

2024.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,904,727,102	(1,344,741,370)	0	91,623,602,081	120,726,877,313	32,499,485,627	153,226,362,940

당기순이익(손실)	8,199,411,965	8,199,411,965	1,915,868,867	10,115,280,832

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익	0	0

주식매수선택권	0	15,841,395	15,841,395

종속기업의 자기주식취득	(62,504,390)	(62,504,390)	(2,323,172,110)	(2,385,676,500)

연결실체내 자본거래	0	0

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(311,963,254)	(379,082,630)

전환권대가	8,697,479,169	8,697,479,169	8,697,479,169

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익 재분류조정	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	0	(547,408,450)

2024.09.30 (기말자본)	5,543,289,500	24,775,103,336	7,352,737,799	0	99,275,605,596	136,946,736,231	31,796,060,525	168,742,796,756

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	10,904,122,009	3,887,979,337

영업활동에서 창출된 현금흐름	7,569,512,722	2,385,563,935

당기순이익(손실)	10,115,280,832	3,449,767,874

당기순이익조정을 위한 가감	(418,037,373)	2,249,964,654

이자수익에 대한 조정	(4,064,020,008)	(3,900,610,736)

이자비용 조정	409,788,734	444,283,607

배당금수익	(167,972,546)	(158,188,219)

감가상각비에 대한 조정	1,979,669,774	2,021,580,942

감가상각비, 사용권자산	488,399,330	475,874,292

무형자산상각비에 대한 조정	40,688,862	38,326,964

대손상각비 조정	163,990,300	103,466,647

기타의 대손상각비 조정	88,121,541	0

유형자산처분이익 조정	0	(4,725,273)

유형자산처분손실 조정	7,197,699	4,000

무형자산처분손실 조정	4,351,445	11,236,228

리스자산해지수익	(341,509)

외화환산이익 조정	(18,578,718)	(8,238,796)

외화환산손실 조정	4,066,379	966,376,557

관계기업투자자산처분손실	88,461,456	150,157,447

퇴직급여 조정	3,062,511	3,062,511

법인세비용(수익)	1,918,614,480	(207,475,788)

재고자산평가손실	169,812,222	17,879,011

주식보상비용(환입) 조정	15,841,395	49,144,332

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(572,426,252)	(442,760,528)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	682,263	20,639,709

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(855,698,353)	(97,032,048)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	436,908,178	2,767,305,304

채권조정이익	25,490,066

통화선도거래이익(금융수익)	(1,394,795,626)	0

통화선도거래손실(금융원가)	861,287,627	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,127,730,737)	(3,314,168,593)

매출채권의 감소(증가)	(481,832,462)	(4,809,239,216)

미수금의 감소(증가)	(307,663,477)	41,760,676

미수수익의 감소(증가)	122,782,687	181,420,781

선급금의 감소(증가)	(772,673,608)	314,911,182

선급비용의 감소 (증가)	(558,310,265)	(570,151,738)

선급법인세의 감소(증가)	8,500	5,340

재고자산의 감소(증가)	(370,541,135)	1,523,313,797

매입채무의 증가(감소)	(676,464,505)	23,102,794

미지급금의 증가(감소)	(580,784,001)	91,929,125

미지급비용의 증가(감소)	403,236,603	(238,156,100)

선수금의 증가(감소)	1,042,262,844	260,717,394

예수금의 증가(감소)	18,322,131	(128,869,259)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	9,702,002	0

장기미지급비용의 증가(감소)	24,223,949	(4,913,369)

이자수취	4,461,794,749	2,741,421,492

이자지급(영업)	(296,727,359)	(32,409,248)

법인세환급(납부)	(998,430,649)	(1,206,596,842)

배당금수취(영업)	167,972,546	0

투자활동현금흐름	(27,077,534,334)	(4,345,336,642)

배당금수취	0	158,188,219

단기대여금및수취채권의 취득	(5,400,000,000)	(2,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	5,190,302,638	2,211,882,172

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(35,584,187,998)	(5,755,977,364)

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	27,948,203,913	8,466,976,811

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(200,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	517,785,675	100,000,000

보증금의 증가	(415,080,000)	(1,200,622,000)

보증금의 감소	235,000,000	565,000,000

유형자산의 취득	(19,824,038,050)	(4,471,402,673)

유형자산의 처분	34,545,455	4,731,273

무형자산의 취득	(119,531,543)	(128,525,580)

상각후원가측정금융자산(비유동)의 처분(취득)	5,957,577	(2,020,500,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(100,000,000)	(100,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	24,912,500

통화선물예치금의 증가	1,394,795,626	0

통화선물예치금의 감소	(861,287,627)	0

재무활동현금흐름	17,942,590,994	2,039,892,142

단기차입금의 증가	43,462,880,790	13,166,930,338

단기차입금의 상환	(58,268,673,439)	(9,114,829,802)

리스부채의 지급	(439,468,777)	(411,234,884)

유동성장기차입금의 상환	(1,499,980,000)	(1,249,980,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000	0

장기차입금의 증가	8,000,000,000	500,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,385,676,500)	0

종속회사 비지배지분의 증가	0	149,000,000

배당금지급	(926,491,080)	(999,993,510)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,479,360	2,314,282

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,787,658,029	1,584,849,119

기초현금및현금성자산	14,177,353,844	7,175,113,648

기말현금및현금성자산	15,965,011,873	8,759,962,767