대봉엘에스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 39 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	100,861,860,055	115,173,596,687

현금및현금성자산	10,466,345,244	18,109,864,992

매출채권 및 기타유동채권	21,682,937,743	20,810,610,721

유동재고자산	16,995,684,383	16,393,631,323

기타유동금융자산	48,237,108,153	57,662,061,068

기타유동자산	3,479,779,412	2,197,421,463

당기법인세자산	5,120	7,120

비유동자산	154,574,688,333	123,539,255,792

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,814,062,282	3,713,616,852

유형자산	109,007,377,462	80,480,092,750

사용권자산	1,238,672,749	815,376,132

무형자산	873,153,030	822,872,258

기타비유동금융자산	39,384,998,085	37,379,192,545

이연법인세자산	256,424,725	328,105,255

자산총계	255,436,548,388	238,712,852,479

부채

유동부채	18,087,362,476	40,048,963,342

매입채무 및 기타유동채무	12,655,581,924	22,942,127,534

유동 차입금(사채 포함)	3,100,000,000	15,698,379,645

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	125,000,000

유동 리스부채	302,789,875	468,724,804

미지급법인세	2,028,990,677	814,731,359

비유동부채	61,255,323,527	34,671,375,190

장기차입금(사채 포함), 총액	59,361,710,287	33,114,719,602

비유동 리스부채	688,657,535	201,839,997

확정급여부채	23,278,324	31,534,381

장기매입채무 및 기타비유동채무	298,193,114	225,412,275

복구충당부채	223,991,155	112,893,338

이연법인세부채	659,493,112	984,975,597

부채총계	79,342,686,003	74,720,338,532

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	141,993,567,604	131,765,092,537

자본금	5,543,289,500	5,543,289,500

자본잉여금	24,707,983,960	24,775,103,336

기타자본조정	3,031,046,936	3,031,046,936

이익잉여금(결손금)	108,711,247,208	98,415,652,765

비지배지분	34,100,294,781	32,227,421,410

자본총계	176,093,862,385	163,992,513,947

자본과부채총계	255,436,548,388	238,712,852,479

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,834,557,927	77,217,462,483	24,232,338,918	70,796,434,603

매출원가	18,598,653,180	55,647,259,673	16,873,003,616	50,712,990,438

매출총이익	6,235,904,747	21,570,202,810	7,359,335,302	20,083,444,165

판매비와관리비	5,467,849,162	14,836,936,459	4,200,533,875	12,573,359,960

영업이익(손실)	768,055,585	6,733,266,351	3,158,801,427	7,510,084,205

관계기업투자이익(손실)	96,692,453	182,845,430	71,499,106	(88,461,456)

금융수익	2,023,252,201	10,970,696,160	3,899,192,664	7,054,912,785

금융원가	1,264,277,296	2,885,269,023	28,947,878	1,708,666,802

기타수익	164,262,404	970,424,053	348,805,337	497,493,554

기타비용	48,296,556	245,212,012	(1,004,457,841)	1,231,466,974

법인세비용차감전순이익(손실)	1,739,688,791	15,726,750,959	8,453,808,497	12,033,895,312

법인세비용(수익)	118,873,144	2,604,406,751	1,531,175,440	1,918,614,480

당기순이익(손실)	1,620,815,647	13,122,344,208	6,922,633,057	10,115,280,832

총포괄손익	1,620,815,647	13,122,344,208	6,922,633,057	10,115,280,832

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	970,855,816	10,843,002,893	5,970,004,509	8,199,411,965

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	649,959,831	2,279,341,315	952,628,548	1,915,868,867

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	970,855,816	10,843,002,893	5,970,004,509	8,199,411,965

포괄손익, 비지배지분	649,959,831	2,279,341,315	952,628,548	1,915,868,867

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	89	990	545	749

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	891	545	749

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,904,727,102	(1,344,741,370)	91,623,602,081	120,726,877,313	32,499,485,627	153,226,362,940

당기순이익(손실)	8,199,411,965	8,199,411,965	1,915,868,867	10,115,280,832

주식선택권	15,841,395	15,841,395

종속기업의 자기주식의 취득(감소)	(62,504,390)	(62,504,390)	(2,323,172,110)	(2,385,676,500)

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(311,963,254)	(379,082,630)

전환권대가	8,697,479,169	8,697,479,169	8,697,479,169

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2024.09.30 (기말자본)	5,543,289,500	24,775,103,336	7,352,737,799	99,275,605,596	136,946,736,231	31,796,060,525	168,742,796,756

2025.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,775,103,336	3,031,046,936	98,415,652,765	131,765,092,537	32,227,421,410	163,992,513,947

당기순이익(손실)	10,843,002,893	10,843,002,893	2,279,341,315	13,122,344,208

주식선택권

종속기업의 자기주식의 취득(감소)

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(406,467,944)	(473,587,320)

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2025.09.30 (기말자본)	5,543,289,500	24,707,983,960	3,031,046,936	108,711,247,208	141,993,567,604	34,100,294,781	176,093,862,385

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,573,419,810	10,904,122,009

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,140,615,735	7,569,512,722

당기순이익(손실)	13,122,344,208	10,115,280,832

당기순이익조정을 위한 가감	(3,003,477,133)	(418,037,373)

이자수익에 대한 조정	(2,735,313,573)	(4,064,020,008)

이자비용 조정	948,092,061	409,788,734

배당금수익	(378,286,751)	(167,972,546)

감가상각비에 대한 조정	2,432,731,902	1,979,669,774

사용권자산감가상각비 조정	583,692,790	488,399,330

무형자산상각비에 대한 조정	44,178,652	40,688,862

대손상각비 조정	(86,033,514)	163,990,300

기타의 대손상각비 조정	88,121,541

유형자산처분이익 조정	(33,360,637)

유형자산처분손실 조정	2,882,052	7,197,699

무형자산처분손실 조정	14,645,303	4,351,445

리스자산해지이익 조정	(2,651,967)

외화환산이익 조정	(6,984,744)	(18,578,718)

외화환산손실 조정	7,989,224	4,066,379

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(309,940,061)	(572,426,252)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	111,456,421	682,263

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(1,123,595,500)	(855,698,353)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	205,137,266	436,908,178

재고자산평가손실(환입)	(235,614,434)	169,812,222

주식보상비용(환입) 조정	15,841,395

관계기업투자손실(이익)	(182,845,430)	88,461,456

퇴직급여 조정	2,909,733	3,062,511

법인세비용(수익)	2,604,406,751	1,918,614,480

채권조정이익	(63,995,677)	(25,490,066)

통화선물거래이익	(6,423,560,275)	(1,394,795,626)

통화선물거래손실	1,620,583,275	861,287,627

운전자본조정	(8,978,251,340)	(2,127,730,737)

매출채권의 감소(증가)	(1,843,797,904)	(481,832,462)

미수금의 감소(증가)	1,054,545,769	(307,663,477)

미수수익의 감소(증가)	136,343,769	122,782,687

선급금의 감소(증가)	(1,498,088,551)	(772,673,608)

선급비용의 감소 (증가)	215,730,602	(558,310,265)

선급법인세의 감소(증가)	7,120	8,500

재고자산의 감소(증가)	(366,438,626)	(370,541,135)

매입채무의 증가(감소)	(1,419,914,249)	(676,464,505)

미지급금의 증가(감소)	(4,425,137,877)	(580,784,001)

미지급비용의 증가(감소)	(320,753,876)	403,236,603

선수금의 증가(감소)	(297,388,015)	1,042,262,844

예수금의 증가(감소)	(274,974,551)	18,322,131

장기미지급비용의 증가(감소)	61,615,049	24,223,949

부가가치세 예수금의 증가(감소)	9,702,002

이자수취(영업)	2,561,277,647	4,461,794,749

이자지급(영업)	(944,523,933)	(296,727,359)

법인세환급(납부)	(1,644,636,390)	(998,430,649)

배당금수취(영업)	460,686,751	167,972,546

투자활동현금흐름	(19,687,516,697)	(27,077,534,334)

단기대여금및수취채권의 처분	48,751,572	5,190,302,638

단기대여금및수취채권의 취득	(5,400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,619,117,881

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,880,715,132)	(35,584,187,998)

상각후원가측정금융자산의 처분	9,797,558,330	27,948,203,913

장기대여금및수취채권의 처분	2,000,000,000	517,785,675

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

보증금의 증가	(1,142,173,000)	(415,080,000)

보증금의 감소	1,077,000,000	235,000,000

유형자산의 취득	(32,956,524,032)	(19,824,038,050)

유형자산의 처분	52,589,909	34,545,455

무형자산의 취득	(109,104,727)	(119,531,543)

무형자산의 처분

상각후원가측정금융자산(비유동)의 감소(증가)	3,005,502	5,957,577

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득	(100,000,000)

통화선물예치금의 증가	6,423,560,275	1,394,795,626

통화선물예치금의 감소	(1,620,583,275)	(861,287,627)

재무활동현금흐름	10,467,027,373	17,942,590,994

단기차입금의 증가	5,766,780,625	43,462,880,790

단기차입금의 상환	(18,365,160,270)	(58,268,673,439)

유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(1,499,980,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

장기차입금의 증가	24,671,000,000	8,000,000,000

리스부채의 상환	(459,597,212)	(439,468,777)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,385,676,500)

배당금지급	(1,020,995,770)	(926,491,080)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,549,766	18,479,360

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,643,519,748)	1,787,658,029

기초현금및현금성자산	18,109,864,992	14,177,353,844

기말현금및현금성자산	10,466,345,244	15,965,011,873