대봉엘에스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	122,348,291,749	130,218,025,434

현금및현금성자산	8,759,962,767	7,175,113,648

매출채권 및 기타유동채권	28,121,507,962	23,573,844,100

유동재고자산	13,201,957,064	14,743,149,872

기타유동금융자산	70,037,564,502	83,040,121,932

기타유동자산	1,950,802,370	1,685,790,542

당기법인세자산	276,497,084	5,340

비유동자산	69,888,596,149	55,918,878,760

종속기업및관계기업 투자자산	3,405,263,668	3,555,421,115

유형자산	40,556,243,086	38,408,920,456

사용권자산	1,151,914,915	1,062,472,069

무형자산	716,327,528	474,876,039

기타비유동금융자산	23,912,243,330	12,349,310,940

이연법인세자산	146,603,622	67,878,141

자산총계	192,236,887,898	186,136,904,194

부채

유동부채	39,886,262,071	34,838,634,923

매입채무 및 기타유동채무	10,957,282,172	10,675,291,213

유동 차입금	26,423,633,592	21,408,171,492

비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,916,640,000	1,666,640,000

유동 리스부채	559,026,916	504,320,940

미지급법인세	29,679,391	584,211,278

비유동부채	1,245,837,945	2,857,789,293

장기차입금	250,000,000	1,249,980,000

비유동 리스부채	473,887,954	482,571,350

확정급여부채	26,419,005	23,356,494

장기매입채무 및 기타비유동채무	181,457,142	186,370,511

복구충당부채	110,533,942	87,208,689

이연법인세부채	203,539,902	828,302,249

부채총계	41,132,100,016	37,696,424,216

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	118,863,734,153	117,157,080,049

자본금	5,543,289,500	5,543,289,500

자본잉여금	24,902,574,204	24,969,693,580

기타자본조정	(1,344,741,370)	(1,344,741,370)

이익잉여금(결손금)	89,762,611,819	87,988,838,339

비지배지분	32,241,053,729	31,283,399,929

자본총계	151,104,787,882	148,440,479,978

자본과부채총계	192,236,887,898	186,136,904,194

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,951,347,105	65,280,039,807	21,848,955,558	69,546,396,967

매출원가	16,642,491,705	49,941,666,025	16,382,384,437	51,178,534,062

매출총이익	5,308,855,400	15,338,373,782	5,466,571,121	18,367,862,905

판매비와관리비	4,398,898,003	12,596,402,839	4,110,685,414	11,418,690,173

영업이익(손실)	909,957,397	2,741,970,943	1,355,885,707	6,949,172,732

관계기업투자이익(손실)	(88,973,286)	(150,157,447)	(47,059,335)	(93,739,083)

금융수익	1,681,692,046	4,598,836,051	831,378,826	2,010,442,222

금융원가	1,512,350,502	3,232,228,620	205,355,882	655,718,020

기타영업외수익	99,162,841	536,003,255	403,165,518	740,851,557

기타영업외비용	553,126,742	1,252,132,096	1,886,339,165	2,686,103,032

법인세비용차감전순이익(손실)	536,361,754	3,242,292,086	451,675,669	6,264,906,376

법인세비용(수익)	(110,110,190)	(207,475,788)	33,774,746	880,894,290

당기순이익(손실)	646,471,944	3,449,767,874	417,900,923	5,384,012,086

기타포괄손익	16,389,208

총포괄손익	646,471,944	3,466,157,082	417,900,923	5,384,012,086

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	263,896,078	2,304,792,722	(326,383,037)	3,343,261,637

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	382,575,866	1,144,975,152	744,283,960	2,040,750,449

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	263,896,078	2,321,181,930	(326,383,037)	3,343,261,637

포괄손익, 비지배지분	382,575,866	1,144,975,152	744,283,960	2,040,750,449

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	211	(30)	305

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	24	211	(30)	305

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	25,298,811,334	(1,344,741,370)	79,903,799,214	109,401,158,678	28,127,854,109	137,529,012,787

당기순이익(손실)	3,343,261,637	3,343,261,637	2,040,750,449	5,384,012,086

주식매수선택권	49,419,959	49,419,959

종속기업의 자기주식처분	101,453,125	101,453,125

연결실체내 자본거래

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(43,980,500)	(1,082,099,282)	(1,126,079,782)	1,075,766,090	(50,313,692)

종속회사 현금배당	(86,247,000)	(86,247,000)	(395,986,000)	(482,233,000)

기타포괄손익

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익의 재분류조정

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2022.09.30 (기말자본)	5,499,309,000	24,130,465,052	(1,344,741,370)	82,699,652,401	110,984,685,083	30,999,257,732	141,983,942,815

2023.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,969,693,580	(1,344,741,370)	87,988,838,339	117,157,080,049	31,283,399,929	148,440,479,978

당기순이익(손실)	2,304,792,722	2,304,792,722	1,144,975,152	3,449,767,874

주식매수선택권	49,144,332	49,144,332

종속기업의 자기주식처분

연결실체내 자본거래	149,000,000	149,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(385,465,684)	(452,585,060)

기타포괄손익	16,389,208	16,389,208	16,389,208

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가이익의 재분류조정	(16,389,208)	16,389,208

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2023.09.30 (기말자본)	5,543,289,500	24,902,574,204	(1,344,741,370)	89,762,611,819	118,863,734,153	32,241,053,729	151,104,787,882

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	3,887,979,337	5,858,446,577

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,385,563,935	6,165,146,508

당기순이익(손실)	3,449,767,874	5,384,012,086

당기순이익조정을 위한 가감	2,249,964,654	4,602,432,520

이자수익에 대한 조정	(3,900,610,736)	(1,751,149,494)

이자비용 조정	444,283,607	229,309,132

배당금수익	(158,188,219)	(27,745,132)

감가상각비에 대한 조정	2,021,580,942	1,811,147,599

무형자산상각비에 대한 조정	38,326,964	58,972,051

사용권자산감가상각비	475,874,292	433,818,894

유형자산처분이익 조정	(4,725,273)

유형자산처분손실 조정	4,000	4,750,253

대손상각비(환입)	103,466,647	89,106,576

리스자산해지수익	(341,509)

무형자산처분이익 조정	(16,410,095)

무형자산처분손실 조정	11,236,228

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(442,760,528)	(111,007,658)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	20,639,709	2,591,850

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(97,032,048)	(114,839,938)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	2,767,305,304	423,817,038

상각후원가측정금융자산 처분이익	(5,700,000)

재고자산평가손실(환입)	17,879,011	(124,179,735)

주식보상비용(환입) 조정	49,144,332	49,419,959

외화환산이익 조정	(8,238,796)	(36,050,331)

외화환산손실 조정	966,376,557	2,600,041,917

관계기업투자손실(이익)	150,157,447	93,739,083

퇴직급여 조정	3,062,511	3,062,511

법인세비용(수익)	(207,475,788)	880,894,290

기타	108,843,750

운전자본조정	(3,314,168,593)	(3,821,298,098)

매출채권의 감소(증가)	(4,809,239,216)	(1,992,913,628)

미수금의 감소(증가)	41,760,676	(16,302,893)

미수수익의 감소(증가)	181,420,781

선급금의 감소(증가)	314,911,182	(160,395,154)

선급비용의 감소 (증가)	(570,151,738)	(533,640,948)

선급법인세의 감소(증가)	5,340	2,440

재고자산의 감소(증가)	1,523,313,797	(883,020,831)

매입채무의 증가(감소)	23,102,794	(267,056,284)

미지급금의 증가(감소)	91,929,125	(107,593,900)

미지급비용의 증가(감소)	(238,156,100)	(62,246,732)

선수금의 증가(감소)	260,717,394	280,474,596

예수금의 증가(감소)	(128,869,259)	14,460,407

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(91,460,046)

장기미지급비용의 증가(감소)	(4,913,369)	(1,605,125)

이자수취(영업)	2,741,421,492	1,483,508,608

이자지급(영업)	(32,409,248)	(26,500,411)

법인세환급(납부)	(1,206,596,842)	(1,763,708,128)

투자활동현금흐름	(4,345,336,642)	(20,921,588,994)

배당금수취	158,188,219	27,745,132

단기대여금및수취채권의 처분	2,211,882,172	4,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)	8,466,976,811	(10,845,084,519)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분(취득)	(5,755,977,364)	(4,547,031,206)

장기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	100,000,000

보증금의 증가	(1,200,622,000)	(736,000,000)

보증금의 감소	565,000,000	655,820,000

유형자산의 취득	(4,471,402,673)	(5,161,653,063)

유형자산의 처분	4,731,273	29,090,909

무형자산의 취득	(128,525,580)	(142,376,247)

무형자산의 처분	18,400,000

상각후원가측정금융자산(비유동)의 감소(증가)	(2,020,500,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득	(100,000,000)	(125,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분	24,912,500

재무활동현금흐름	2,039,892,142	13,085,741,779

단기차입금의 상환	(9,114,829,802)	(20,000,000)

단기차입금의 증가	13,166,930,338	15,800,814,372

유동성장기차입금의 상환	(1,249,980,000)	(1,249,980,000)

장기차입금의 증가	500,000,000

리스부채의 상환	(411,234,884)	(415,451,143)

종속회사 비지배지분의 증가	149,000,000

배당금지급	(999,993,510)	(1,029,641,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,314,282	6,651,306

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,584,849,119	(1,970,749,332)

기초현금및현금성자산	7,175,113,648	6,133,854,817

기말현금및현금성자산	8,759,962,767	4,163,105,485