대봉엘에스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 39 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	102,538,247,435	115,173,596,687

현금및현금성자산	6,396,702,577	18,109,864,992

매출채권 및 기타유동채권	23,938,471,484	20,810,610,721

유동재고자산	15,742,839,683	16,393,631,323

기타유동금융자산	54,526,806,837	57,662,061,068

기타유동자산	1,933,418,034	2,197,421,463

당기법인세자산	8,820	7,120

비유동자산	135,432,157,763	123,539,255,792

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,808,629,482	3,713,616,852

유형자산	89,361,946,003	80,480,092,750

사용권자산	1,067,666,628	815,376,132

무형자산	840,018,402	822,872,258

기타비유동금융자산	40,062,754,103	37,379,192,545

기타비유동자산	0

이연법인세자산	291,143,145	328,105,255

자산총계	237,970,405,198	238,712,852,479

부채

유동부채	24,990,220,747	40,048,963,342

매입채무 및 기타유동채무	14,452,563,080	22,942,127,534

유동 차입금(사채 포함)	9,338,014,229	15,698,379,645

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	125,000,000

유동 리스부채	426,993,853	468,724,804

미지급법인세	772,649,585	814,731,359

비유동부채	46,286,917,692	34,671,375,190

장기차입금(사채 포함), 총액	44,569,716,600	33,114,719,602

비유동 리스부채	435,935,125	201,839,997

확정급여부채	32,555,218	31,534,381

장기매입채무 및 기타비유동채무	209,435,387	225,412,275

복구충당부채	161,714,873	112,893,338

이연법인세부채	877,560,489	984,975,597

부채총계	71,277,138,439	74,720,338,532

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,913,515,374	131,765,092,537

자본금	5,543,289,500	5,543,289,500

자본잉여금	24,707,983,960	24,775,103,336

기타자본조정	3,031,046,936	3,031,046,936

이익잉여금(결손금)	100,631,194,978	98,415,652,765

비지배지분	32,779,751,385	32,227,421,410

자본총계	166,693,266,759	163,992,513,947

자본과부채총계	237,970,405,198	238,712,852,479

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,932,946,201	25,932,946,201	22,986,569,022	22,986,569,022

매출원가	17,872,905,077	17,872,905,077	16,611,888,380	16,611,888,380

매출총이익	8,060,041,124	8,060,041,124	6,374,680,642	6,374,680,642

판매비와관리비	4,446,990,397	4,446,990,397	4,329,318,210	4,329,318,210

영업이익(손실)	3,613,050,727	3,613,050,727	2,045,362,432	2,045,362,432

관계기업투자자산평가손익	95,012,630	95,012,630	(55,021,571)	(55,021,571)

금융수익	1,482,928,525	1,482,928,525	1,710,102,162	1,710,102,162

금융원가	793,675,268	793,675,268	917,392,653	917,392,653

기타이익	130,687,630	130,687,630	78,806,502	78,806,502

기타손실	126,150,565	126,150,565	1,168,464,733	1,168,464,733

법인세비용차감전순이익(손실)	4,401,853,679	4,401,853,679	1,693,392,139	1,693,392,139

법인세비용(수익)	704,503,486	704,503,486	172,554,236	172,554,236

당기순이익(손실)	3,697,350,193	3,697,350,193	1,520,837,903	1,520,837,903

총포괄손익	3,697,350,193	3,697,350,193	1,520,837,903	1,520,837,903

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,738,552,274	2,738,552,274	983,853,520	983,853,520

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	958,797,919	958,797,919	536,984,383	536,984,383

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,738,552,274	2,738,552,274	983,853,520	983,853,520

포괄손익, 비지배지분	958,797,919	958,797,919	536,984,383	536,984,383

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	250.0	250.00	90.0	90.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	250.0	250.00	90.0	90.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,904,727,102	(1,344,741,370)	91,623,602,081	120,726,877,313	32,499,485,627	153,226,362,940

당기순이익(손실)	983,853,520	983,853,520	536,984,383	1,520,837,903

주식선택권행사로 인한 현금유입	15,841,395	15,841,395

종속기업의 자기주식의 취득(감소)	71,824,793	71,824,793	(1,828,436,748)	(1,756,611,955)

종속회사 현금배당	(67,119,376)	(67,119,376)	(311,963,254)	(379,082,630)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2024.03.31 (기말자본)	5,543,289,500	24,909,432,519	(1,344,741,370)	92,060,047,151	121,168,027,800	30,911,911,403	152,079,939,203

2025.01.01 (기초자본)	5,543,289,500	24,775,103,336	3,031,046,936	98,415,652,765	131,765,092,537	32,227,421,410	163,992,513,947

당기순이익(손실)	2,738,552,274	2,738,552,274	958,797,919	3,697,350,193

주식선택권행사로 인한 현금유입

종속기업의 자기주식의 취득(감소)

종속회사 현금배당	(67,119,376)	24,398,389	(42,720,987)	(406,467,944)	(449,188,931)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(547,408,450)	(547,408,450)	(547,408,450)

2025.03.31 (기말자본)	5,543,289,500	24,707,983,960	3,031,046,936	100,631,194,978	133,913,515,374	32,779,751,385	166,693,266,759

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,343,504,329	3,051,248,025

영업활동에서 창출된 현금흐름	2,205,388,173	1,816,151,862

당기순이익(손실)	3,697,350,193	1,520,837,903

당기순이익조정을 위한 가감	664,923,200	1,453,326,280

이자수익에 대한 조정	(1,007,059,879)	(1,535,069,323)

이자비용 조정	12,052,136	123,095,145

배당금수익	(138,961,481)	(37,816,301)

감가상각비에 대한 조정	641,458,059	691,820,429

사용권자산감가상각비	200,111,152	161,550,084

무형자산상각비에 대한 조정	13,892,462	13,498,992

대손상각비 조정	(89,111,045)	39,837,946

유형자산처분손실 조정	1,881,824	1,000

무형자산처분손실 조정	10,704,295

외화환산이익 조정	(34,496,153)	(3,042,229)

외화환산손실 조정	39,971,717	1,089,271,275

관계기업투자자산처분이익	(95,012,630)

관계기업투자자산처분손실	55,021,571

퇴직급여 조정	1,020,837	1,020,837

당기법인세비용(수익)	704,503,486	172,554,236

재고자산평가손실(환입)	(20,841,317)	8,660,253

주식보상비용(환입) 조정	15,841,395

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(29,048,828)	(67,599,149)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	36,545,685	501,540

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(307,858,337)	(69,617,389)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	192,696,447	154,442,968

채권조정이익	(20,115,297)

통화선물거래손실	552,381,000	639,353,000

지급수수료	219,335

잡이익 조정	(10,268)

운전자본조정	(2,156,885,220)	(1,158,012,321)

매출채권의 감소(증가)	(2,236,584,834)	(488,039,328)

미수금의 감소(증가)	(754,147,770)	176,595,398

미수수익의 감소(증가)	(74,744,508)	14,377,801

선급금의 감소(증가)	270,048,172	(121,380,893)

선급비용의 감소 (증가)	(6,044,743)	(131,911,476)

선급법인세의 감소(증가)	7,120	8,500

재고자산의 감소(증가)	671,632,957	7,581,819

매입채무의 증가(감소)	(463,075,196)	(721,931,211)

미지급금의 증가(감소)	613,520,699	(594,621,021)

미지급비용의 증가(감소)	(494,454,692)	26,897,377

미지급배당금의 증가(감소)	547,408,450	547,408,450

선수금의 증가(감소)	(225,930,513)	285,468,991

예수금의 증가(감소)	11,456,526	(86,374,772)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(75,462,026)

장기미지급비용의 증가(감소)	(15,976,888)	3,370,070

이자수취	878,391,184	1,715,512,082

이자지급(영업)	(11,408,793)	(123,565,157)

법인세환급(납부)	(867,827,716)	(394,667,063)

배당금수취(영업)	138,961,481	37,816,301

투자활동현금흐름	(18,298,936,065)	(5,382,205,746)

단기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	39,257,420	110,534,573

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,707,773,177)	(8,051,764,291)

상각후원가측정금융자산의 처분(취득)	2,987,180,502	10,730,006,286

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	500,000,000	12,976,744

보증금의 증가	(486,838,000)	(5,000,000)

보증금의 감소	400,000,000

유형자산의 취득	(18,460,137,671)	(7,105,539,140)

유형자산의 처분	22,727,272

무형자산의 취득	(41,962,236)	(36,539,285)

상각후원가측정금융자산(비유동)의 처분(취득)	990,825	2,472,367

통화선물예치금의 감소	(552,381,000)	(639,353,000)

재무활동현금흐름	4,216,467,507	(1,821,236,510)

단기차입금의 증가	(10,000,000,000)	22,703,682,056

단기차입금의 상환	3,606,261,012	(21,660,399,981)

리스부채의 지급	(161,780,375)	(143,838,180)

유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(416,660,000)

장기차입금의 증가	10,941,000,000

종속기업의 자기주식 취득	(1,756,611,955)

배당금지급	(44,013,130)	(547,408,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,801,814	(2,275,541)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,713,162,415)	(4,154,469,772)

기초현금및현금성자산	18,109,864,992	14,177,353,844

기말현금및현금성자산	6,396,702,577	10,022,884,072