국일제지 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	44,357,248,966	46,802,875,344

현금및현금성자산	3,290,057,255	975,035,845

매출채권 및 기타유동채권	16,692,442,481	15,101,440,611

단기대여금및수취채권	2,000,000,000

유동파생상품자산	727,280,000	727,280,000

재고자산	23,489,367,924	27,804,164,252

당기법인세자산	5,622,380	31,272,330

기타유동비금융자산	152,478,926	163,682,306

비유동자산	82,270,012,985	83,159,226,040

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,365,815,056	4,262,137,882

기타비유동금융자산	1,428,265,020	1,543,418,028

비유동매도가능금융자산	1,395,943,384	1,513,203,604

기타비유동금융자산	32,321,636	30,214,424

관계기업에 대한 투자자산	3,345,818,940	3,458,585,204

유형자산	67,372,689,778	67,849,981,247

무형자산	152,969,880	153,644,880

사용권자산	342,107,936	392,170,431

이연법인세자산	247,611,199	247,611,199

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,014,735,176	5,251,677,169

종속기업에 대한 투자자산	5,014,735,176	5,251,677,169

자산총계	126,627,261,951	129,962,101,384

부채

유동부채	61,437,731,739	60,162,006,590

매입채무 및 기타유동채무	14,831,720,482	14,093,122,720

단기차입금	35,239,933,015	34,570,327,843

유동성장기부채	290,000,000

유동성전환사채	8,591,072,357	8,591,072,357

당기법인세부채

유동리스부채	129,992,459	124,123,328

기타유동비금융부채	527,625,426	375,972,342

유동파생상품부채	2,117,388,000	2,117,388,000

비유동부채	16,877,875,941	17,139,342,551

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,055,941	293,692,558

비유동리스부채	194,130,462	211,406,944

비유동전환사채	5,559,999,782	5,559,999,782

비유동파생상품부채	5,450,830,000	5,450,830,000

순확정급여부채	5,372,859,756	5,623,413,267

부채총계	78,315,607,680	77,301,349,141

자본

자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

보통주자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

자본잉여금	30,442,895,470	44,717,422,134

주식발행초과금	28,577,320,401	42,851,847,065

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소

주식할인발행차금

주식선택권

기타포괄손익누계액	9,338,849,253	9,456,109,473

지분법자본변동	622,604	622,604

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(1,170,342,690)	(1,053,082,470)

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	10,508,569,339	10,508,569,339

이익잉여금(결손금)	(4,231,837,752)	(14,274,526,664)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,231,837,752)	(14,274,526,664)

자본총계	48,311,654,271	52,660,752,243

자본과부채총계	126,627,261,951	129,962,101,384

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,536,196,217	24,536,196,217	30,096,825,412	30,096,825,412

매출원가	24,759,927,911	24,759,927,911	29,450,851,490	29,450,851,490

매출총이익	(223,731,694)	(223,731,694)	645,973,922	645,973,922

판매비와관리비	2,015,226,759	2,015,226,759	1,980,994,151	1,980,994,151

영업이익(손실)	(2,238,958,453)	(2,238,958,453)	(1,335,020,229)	(1,335,020,229)

지분법손익	(199,708,257)	(199,708,257)	(180,510,611)	(180,510,611)

금융수익	230,973,969	230,973,969	418,481,357	418,481,357

금융비용	1,291,167,294	1,291,167,294	1,288,854,601	1,288,854,601

기타이익	6,125,488	6,125,488	41,050,392	41,050,392

기타비용	43,742,365	43,742,365	20,673,080	20,673,080

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,536,476,912)	(3,536,476,912)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)

법인세비용	31,510,000	31,510,000

당기순이익(손실)	(3,567,986,912)	(3,567,986,912)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)

기타포괄손익	(781,111,060)	(781,111,060)	9,635,139	9,635,139

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(781,111,060)	(781,111,060)	9,635,139	9,635,139

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(663,850,840)	(663,850,840)	244,155,579	244,155,579

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가이익	(117,260,220)	(117,260,220)	(234,520,440)	(234,520,440)

총포괄손익	(4,349,097,972)	(4,349,097,972)	(2,355,891,633)	(2,355,891,633)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(19)	(19)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(19)	(19)

자본변동표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(32,502,729)	10,243,511,850	(8,711,052,829)	67,722,681,284

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익

결손금처리

2022.03.31 (기말자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(32,502,729)	10,008,991,410	(10,832,424,022)	65,366,789,651

2023.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	44,717,422,134	9,456,109,473	(14,274,526,664)	52,660,752,243

당기순이익(손실)	(3,567,986,912)	(3,567,986,912)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(117,260,220)	(117,260,220)

결손금처리	(14,274,526,664)	14,274,526,664

2023.03.31 (기말자본)	12,761,747,300	30,442,895,470	9,338,849,253	(4,231,837,752)	48,311,654,271

현금흐름표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	549,243,816	(6,893,633,454)

당기순이익(손실)	(3,567,986,912)	(2,365,526,772)

당기순이익조정을 위한 가감	2,461,768,335	1,950,915,462

감가상각비	528,791,469	543,637,594

감가상각비(사용권자산)	69,926,680	161,993,037

무형자산상각비	675,000	675,000

퇴직급여	322,277,868	329,088,198

이자비용	558,837,878	583,099,650

이자비용(리스부채)	3,732,132	3,624,221

지분법손실	236,941,993	213,709,467

외화환산손실	601,951,748	296,905,717

매출채권처분손실	1,565,162	1,600,110

유형자산처분이익	(1,628,663)

재고자산폐기손실	49,044,282	47,019,217

파생금융부채평가손실	168,914,155

법인세비용	31,510,000

이자수익	(48,467,275)	(125,412,775)

외화환산이익	(88,605,627)	(86,833,239)

지분법이익	(37,233,736)	(33,198,856)

대손상각비	231,406,640	15,341,995

재고자산매각이익	(585,879)	(244,724)

파생금융부채평가이익	(167,374,642)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,921,496,407	(6,245,556,640)

매출채권의 감소(증가)	(1,197,210,815)	(747,633,196)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(549,988,565)	(208,829,325)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	10,622,231	233,818,830

재고자산의 감소(증가)	4,266,337,925	(5,073,636,827)

비유동채권의 감소(증가)	(65,000,000)	(400,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(2,458,371,534)	1,133,731,343

기타유동부채의 증가(감소)	3,056,590,769	(1,717,161,238)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	152,469,084	323,964,186

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,582,697,619)	(60,433,791)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	346,015,400	356,346,520

정부보조금의 증가(감소)	(57,270,469)	(85,723,142)

배당금수취(영업)	150,000,000

이자수취(영업)	10,173,661	351,576

이자지급(영업)	(420,347,625)	(233,763,070)

법인세납부(환급)	(5,860,050)	(54,010)

투자활동현금흐름	1,946,392,788	(172,320,000)

대여금및수취채권의 회수	2,000,000,000	80,000

기타유동금융자산의 취득	(2,107,212)

기타비유동금융자산의 취득	(18,000,000)

기타유형자산의 취득	(51,500,000)	(154,400,000)

재무활동현금흐름	(181,865,363)	260,304,235

차입금의 순차입	7,666,624,384	14,748,939,451

차입금의 순상환	(7,877,119,931)	(14,545,252,321)

정부보조금의 수취	63,633,852	95,247,933

리스부채상환	(35,003,668)	(38,630,828)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,313,771,241	(6,805,649,219)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,250,169

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,315,021,410	(6,805,649,219)

기초현금및현금성자산	975,035,845	7,436,906,863

기말현금및현금성자산	3,290,057,255	631,257,644