국일제지 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 46 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	70,223,777,648	142,225,642,444

현금및현금성자산	11,325,175,270	102,788,939,797

매출채권 및 기타유동채권	14,199,588,481	14,462,908,263

기타유동금융자산	20,000,000,000

유동재고자산	24,135,120,726	24,364,674,740

당기법인세자산	5,858,690	3,741,200

기타유동비금융자산	558,034,481	605,378,444

비유동자산	80,930,203,833	81,478,283,458

장기매출채권 및 기타비유동채권	182,069,281	184,369,281

기타비유동금융자산	3,016,783,086	3,016,783,086

기타비유동금융자산	26,000,000	26,000,000

비유동매도가능금융자산	2,990,783,086	2,990,783,086

관계기업에 대한 투자자산	3,397,637,532	3,471,776,715

유형자산	70,268,402,259	70,512,135,887

무형자산	135,269,880	135,944,880

사용권자산	143,342,383	169,585,055

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,786,699,412	3,987,688,554

종속기업에 대한 투자자산	3,786,699,412	3,987,688,554

자산총계	151,153,981,481	223,703,925,902

부채

유동부채	5,067,714,117	74,935,459,178

매입채무 및 기타유동채무	4,662,098,842	16,967,884,160

유동 차입금	34,442,905,513

사채	22,973,734,000

유동 리스부채	73,726,076	81,883,217

기타유동비금융부채	331,889,199	469,052,288

비유동부채	10,758,323,603	11,026,746,722

장기매입채무 및 기타비유동채무	649,039,116	718,874,950

비유동 리스부채	73,896,113	92,457,888

순확정급여부채	4,643,958,489	4,823,983,999

이연법인세부채	5,391,429,885	5,391,429,885

부채총계	15,826,037,720	85,962,205,900

자본

자본금	112,740,587,100	13,060,977,000

보통주자본금	112,740,587,100	13,060,977,000

자본잉여금	10,710,256,229	31,169,153,070

주식발행초과금	7,298,033,660	28,577,320,401

감자차익	1,546,647,500	726,257,600

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	100,500,000,000

신주청약증거금	100,500,000,000

기타포괄손익누계액	18,342,288,913	18,342,288,913

지분법자본변동	622,604	622,604

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	112,274,213	112,274,213

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	18,229,392,096	18,229,392,096

이익잉여금(결손금)	(6,465,188,481)	(25,330,698,981)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(6,465,188,481)	(25,330,698,981)

자본총계	135,327,943,761	137,741,720,002

자본과부채총계	151,153,981,481	223,703,925,902

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,328,694,315	17,328,694,315	24,536,196,217	24,536,196,217

매출원가	18,329,651,777	18,329,651,777	24,759,927,911	24,759,927,911

매출총이익	(1,000,957,462)	(1,000,957,462)	(223,731,694)	(223,731,694)

판매비와관리비	1,456,929,377	1,456,929,377	2,012,856,733	2,012,856,733

영업이익(손실)	(2,457,886,839)	(2,457,886,839)	(2,236,588,427)	(2,236,588,427)

지분법손익	(185,128,325)	(185,128,325)	(199,708,257)	(199,708,257)

금융수익	162,423,554	162,423,554	230,973,969	230,973,969

금융비용	219,497,606	219,497,606	1,291,167,294	1,291,167,294

기타이익	237,256,721	237,256,721	6,125,488	6,125,488

기타비용	46,684,609	46,684,609	43,742,365	43,742,365

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,509,517,104)	(2,509,517,104)	(3,534,106,886)	(3,534,106,886)

법인세비용(수익)	31,510,000	31,510,000

당기순이익(손실)	(2,509,517,104)	(2,509,517,104)	(3,565,616,886)	(3,565,616,886)

기타포괄손익	95,740,863	95,740,863	(781,111,060)	(781,111,060)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	95,740,863	95,740,863	(781,111,060)	(781,111,060)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	95,740,863	95,740,863	(663,850,840)	(663,850,840)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가이익	(117,260,220)	(117,260,220)

총포괄손익	(2,413,776,241)	(2,413,776,241)	(4,346,727,946)	(4,346,727,946)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	(28)	(28)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	44,717,422,134	9,587,426,034	(18,059,276,643)	49,007,318,825

당기순이익(손실)	(3,565,616,886)	(3,565,616,886)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(117,260,220)	(117,260,220)

순확정급여부채의 재측정요소	(663,850,840)	(663,850,840)

결손금처리	(14,274,526,664)	14,274,526,664

감자로 인한 현금유입

신주청약

2023.03.31 (기말자본)	12,761,747,300	30,442,895,470	9,470,165,814	(8,014,217,705)	44,660,590,879

2024.01.01 (기초자본)	13,060,977,000	31,169,153,070	100,500,000,000	18,342,288,913	(25,330,698,981)	137,741,720,002

당기순이익(손실)	(2,509,517,104)	(2,509,517,104)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

순확정급여부채의 재측정요소	95,740,863	95,740,863

결손금처리	(21,279,286,741)	21,279,286,741

감자로 인한 현금유입	(820,389,900)	820,389,900

신주청약	100,500,000,000	(100,500,000,000)

2024.03.31 (기말자본)	112,740,587,100	10,710,256,229	18,342,288,913	(6,465,188,481)	135,327,943,761

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	(13,889,447,476)	549,243,816

당기순이익(손실)	(2,509,517,104)	(3,565,616,886)

당기순이익조정을 위한 가감	692,399,644	2,459,398,309

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,135,599,122)	1,921,496,407

배당금수취(영업)	90,000,000	150,000,000

이자수취	13,671,516	10,173,661

이자지급(영업)	(4,038,284,920)	(420,347,625)

법인세환급(납부)	(2,117,490)	(5,860,050)

투자활동현금흐름	(20,141,321,180)	1,946,392,788

대여금및수취채권의 회수	2,000,000,000

기타유동금융자산의 취득	(20,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(2,107,212)

유형자산의 취득	(141,321,180)	(51,500,000)

재무활동현금흐름	(57,433,075,429)	(181,865,363)

차입금의 순차입	7,666,624,384

차입금의 순상환	(34,442,905,513)	(7,877,119,931)

정부보조금의 수취	10,283,000	63,633,852

리스부채상환	(26,718,916)	(35,003,668)

전환사채의 감소	(22,973,734,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(91,463,844,085)	2,313,771,241

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	79,558	1,250,169

현금및현금성자산의순증가(감소)	(91,463,764,527)	2,315,021,410

기초현금및현금성자산	102,788,939,797	975,035,845

기말현금및현금성자산	11,325,175,270	3,290,057,255