국일제지 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 40 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	51,413,753,999	46,483,660,090

현금및현금성자산	776,766,450	3,872,432,164

기타유동금융자산	425,000,000	275,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,380,041,460	28,853,569,466

기타유동비금융자산	6,253,522,010	125,094,128

단기대여금및수취채권	200,000,000

당기법인세자산	18,811,870

재고자산	13,359,612,209	11,858,674,332

단기손익인식금융자산	1,498,890,000

비유동자산	55,646,849,999	60,228,648,213

기타비유동금융자산	5,000,000	5,000,000

기타비유동비금융자산	276,352,536

비유동매도가능금융자산	6,205,276,174	10,901,566,515

관계기업에 대한 투자자산	3,771,769,441	3,771,769,441

유형자산	18,771,882,946	18,965,214,823

기타무형자산	144,129,702	176,769,880

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,906,145,000	3,906,145,000

장기대여금

이연법인세자산	221,402,956	221,402,956

투자부동산	22,344,891,244	22,280,779,598

자산총계	107,060,603,998	106,712,308,303

부채

유동부채	46,132,530,951	47,064,188,688

매입채무 및 기타유동채무	4,785,898,561	4,509,666,702

단기차입금	38,251,520,933	38,995,478,638

기타유동비금융부채	210,716,462	622,626,816

당기법인세부채	248,771,941	248,771,941

유동성장기부채

유동성전환사채	1,794,561,054	1,731,271,591

당기손익인식금융부채	841,062,000	956,373,000

비유동부채	2,290,060,903	1,932,575,763

장기매입채무 및 기타비유동채무	443,646,131	469,320,237

순확정급여부채	1,846,414,772	1,463,255,526

장기차입금

확정급여채무의현재가치

사외적립자산의공정가치

부채총계	48,422,591,854	48,996,764,451

자본

납입자본	21,720,608,024	21,720,608,024

보통주자본금	11,639,100,600	11,639,100,600

주식발행초과금	10,081,507,424	10,081,507,424

이익잉여금(결손금)	34,617,100,928	33,971,448,484

미처분이익잉여금(미처리결손금)	34,617,100,928	33,971,448,484

기타자본구성요소	2,300,303,192	2,023,487,344

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

주식할인발행차금	(32,502,729)	(32,502,729)

지분법자본변동	119,299,825	119,299,825

주식선택권	297,272,548	245,422,685

매도가능금융자산평가이익(손실)	50,658,479	(174,307,506)

자본총계	58,638,012,144	57,715,543,852

자본과부채총계	107,060,603,998	106,712,308,303

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,543,165,461	10,543,165,461	10,961,631,321	10,961,631,321

매출원가	8,878,745,073	8,878,745,073	9,665,289,839	9,665,289,839

매출총이익	1,664,420,388	1,664,420,388	1,296,341,482	1,296,341,482

판매비와관리비	1,509,259,361	1,509,259,361	1,596,165,587	1,596,165,587

영업이익(손실)	155,161,027	155,161,027	(299,824,105)	(299,824,105)

지분법손익	57,434,037	57,434,037

금융수익	4,771,597,155	4,771,597,155	2,447,744,083	2,447,744,083

금융비용	4,731,943,668	4,731,943,668	1,609,672,532	1,609,672,532

기타이익	217,020,660	217,020,660	171,072,631	171,072,631

기타비용	21,066,908	21,066,908	3,557,970	3,557,970

법인세비용차감전순이익(손실)	390,768,266	390,768,266	763,196,144	763,196,144

당기순이익(손실)	390,768,266	390,768,266	763,196,144	763,196,144

기타포괄손익	145,865,888	145,865,888	(185,537,875)	(185,537,875)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	145,865,888	145,865,888	(221,547,483)	(221,547,483)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(218,836,867)	(218,836,867)	(221,547,483)	(221,547,483)

매도가능증권처분손익	364,702,755	364,702,755

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	36,009,608	36,009,608

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	36,009,608	36,009,608

총포괄손익	536,634,154	536,634,154	577,658,269	577,658,269

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	7	7

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	6	6

자본변동표
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	21,524,021,681	32,113,775,797	1,585,201,700	55,222,999,178

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)

당기순이익(손실)	763,196,144	763,196,144

순확정급여부채의 재측정요소	(221,547,483)	(221,547,483)

매도가능증권처분손익

주식보상비용	88,885,479	88,885,479

매도가능증권평가손익	36,009,608	36,009,608

2017.03.31 (기말자본)	21,524,021,681	32,655,424,458	1,710,096,787	55,889,542,926

2018.01.01 (기초자본)	21,720,608,024	33,971,448,484	2,023,487,344	57,715,543,852

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정(세후)	109,018,290	(109,018,290)

당기순이익(손실)	390,768,266	390,768,266

순확정급여부채의 재측정요소	(218,836,867)	(218,836,867)

매도가능증권처분손익	364,702,755	364,702,755

주식보상비용	51,849,863	51,849,863

매도가능증권평가손익	333,984,275	333,984,275

2018.03.31 (기말자본)	21,720,608,024	34,617,100,928	2,300,303,192	58,638,012,144

현금흐름표
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 40 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,442,867,796)	(3,976,708,111)

당기순이익(손실)	390,768,266	763,196,144

당기순이익조정을 위한 가감	320,675,792	(298,476,958)

감가상각비	286,661,877	273,499,219

퇴직급여	179,628,051	178,503,534

이자비용(현할차상각액)	5,096,718	6,676,695

이자비용(전환권조정)	63,289,463	75,728,480

경상개발비	27,390,524	1,130,999

외화환산손실	27,220,233	224,914,942

매도가능증권처분손실	32,094,433

이자비용	319,482,730	298,935,124

기타투자자산상각비	36,493,132

당기손익인식금융자산평가손실	213,931,000	944,955,000

당기손익인식금융부채평가손실	4,020,441,200

주식보상비용(환입)	51,849,863	88,885,479

금융보증비용	970,383	1,329,534

매출채권처분손실	122,973

외화환산이익	(180,391,914)	(1,094,405,012)

당기손익공정가치평가이익	(16,337,776)

지분법이익	(57,434,037)

매도가능증권처분이익	(2,920,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(4,172,771,200)

당기손익인식금융부채평가이익	(503,640,000)

이자수익	(12,817,774)	(45,393,216)

이자수익(매도가능증권)	(359,688,795)	(540,698,636)

재고자산처분이익	(201,018,946)	(147,215,529)

금융보증이익	(970,383)	(1,329,534)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,512,908,700)	(4,117,968,194)

매출채권의 감소(증가)	(477,090,831)	(349,426,891)

기타유동채권의 감소(증가)	(1,438,357,575)	(3,496,938,153)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	70,601,735	420,530,366

재고자산의 감소(증가)	(1,299,918,931)	(653,167,620)

매입채무의 증가(감소)	1,108,136,266	715,537,351

기타유동부채의 증가(감소)	(541,906,138)	(696,352,074)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	356,125,771	(23,118,404)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(351,611,235)	(219,108,115)

사외적립자산의 감소	336,305,563	233,659,646

정부보조금의 증가(감소)	(275,193,325)	(49,584,300)

이자수취(영업)	43,067,242	78,907,342

이자지급(영업)	(665,658,526)	(251,896,564)

법인세납부(환급)	(18,811,870)	(150,469,881)

투자활동현금흐름	(344,727,369)	533,799,030

단기대여금및수취채권의 감소	1,860,000,000

비유동매도가능금융자산의 감소	6,582,519,767	1,012,649,899

기타유동금융자산의 취득	(150,000,000)	(150,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(15,102,968)

장기매출채권및기타비유동채권의 증가	(2,489,280)

기타유동금융부채의 감소	(244,758,621)

유형자산의 취득	(93,330,000)	(66,500,000)

기타비유동비금융자산의 증가	(999,600,000)

투자부동산의 취득	(6,288,226,861)

기타투자자산의 증가	(256,090,275)

재무활동현금흐름	(307,936,626)	5,158,529,454

단기차입금의 증가

단기차입금의 순감소	(653,863,321)	5,201,962,824

유동성장기부채의 감소	(126,340,031)

정부보조금의 수취	345,926,695	82,906,661

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,095,531,791)	1,715,620,373

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(133,923)	90,838

연결범위의 변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,095,665,714)	1,715,711,211

기초현금및현금성자산	3,872,432,164	1,626,720,971

기말현금및현금성자산	776,766,450	3,342,432,182