국일제지 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	44,808,781,117	41,994,089,163

현금및현금성자산	1,940,341,376	2,263,228,911

매출채권 및 기타유동채권	17,911,585,885	19,327,871,360

단기대여금및수취채권	1,014,810,000	15,050,000

기타유동금융자산	200,000,000	125,011,236

재고자산	23,699,888,681	20,201,440,387

당기법인세자산	30,780

기타유동비금융자산	42,124,395	61,487,269

비유동자산	85,324,004,848	84,220,401,645

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,905,771,098	3,829,501,484

기타비유동금융자산	125,000,000	107,000,000

비유동매도가능금융자산	2,723,115,874	2,653,825,744

종속기업에 대한 투자자산	5,117,635,916	5,379,598,945

관계기업에 대한 투자자산	3,117,195,707	3,366,273,161

유형자산	69,730,667,352	68,385,366,077

무형자산	199,044,880	199,719,880

사용권자산	405,574,021	299,116,354

이연법인세자산

자산총계	130,132,785,965	126,214,490,808

부채

유동부채	54,896,398,578	49,020,739,166

매입채무 및 기타유동채무	12,169,533,063	12,194,959,549

단기차입금	32,950,927,641	26,776,538,859

유동성장기차입금	840,000,000	840,000,000

유동성전환사채	6,028,010,202	6,593,645,905

당기법인세부채	163,206,194	288,545,464

유동리스부채	141,177,391	112,287,038

기타유동비금융부채	318,310,087	227,434,351

유동파생상품부채	2,285,234,000	1,987,328,000

비유동부채	8,051,536,603	7,980,658,007

장기매입채무 및 기타비유동채무	202,955,440	212,052,594

장기차입금	920,000,000	1,130,000,000

비유동리스부채	247,061,687	130,532,358

순확정급여부채	6,394,294,748	6,220,848,327

이연법인세부채	287,224,728	287,224,728

부채총계	62,947,935,181	57,001,397,173

자본

자본금	12,656,178,500	12,634,838,400

보통주자본금	12,656,178,500	12,634,838,400

자본잉여금	48,159,293,370	47,030,415,226

주식발행초과금	46,293,718,301	45,164,840,157

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	(32,502,729)	(32,502,729)

주식할인발행차금	(32,502,729)	(32,502,729)

기타포괄손익누계액	10,435,838,320	10,366,272,968

지분법기타포괄손익변동	11,408,933	11,133,711

재평가잉여금	10,508,569,339	10,508,569,339

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	(84,139,952)	(153,430,082)

이익잉여금(결손금)	(4,033,956,677)	(785,930,230)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,033,956,677)	(785,930,230)

자본총계	67,184,850,784	69,213,093,635

자본과부채총계	130,132,785,965	126,214,490,808

포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,611,529,333	17,611,529,333	27,052,700,633	27,052,700,633

매출원가	16,912,416,552	16,912,416,552	24,489,128,523	24,489,128,523

매출총이익	699,112,781	699,112,781	2,563,572,110	2,563,572,110

판매비와관리비	2,167,397,230	2,167,397,230	1,791,919,471	1,791,919,471

영업이익(손실)	(1,468,284,449)	(1,468,284,449)	771,652,639	771,652,639

지분법손익	(151,315,705)	(151,315,705)	(424,706,386)	(424,706,386)

금융수익	199,065,107	199,065,107	4,287,780,364	4,287,780,364

금융원가	1,697,942,108	1,697,942,108	1,682,017,124	1,682,017,124

기타이익	231,357,009	231,357,009	11,982,816	11,982,816

기타비용	190,317,302	190,317,302	1,338,657,761	1,338,657,761

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)	1,626,034,548	1,626,034,548

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)	1,626,034,548	1,626,034,548

기타포괄손익	(101,023,647)	(101,023,647)	(64,487,824)	(64,487,824)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(101,298,869)	(101,298,869)	(64,487,824)	(64,487,824)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(170,588,999)	(170,588,999)	6,017,564	6,017,564

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가이익	69,290,130	69,290,130	(70,505,388)	(70,505,388)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	275,222	275,222

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	275,222	275,222

총포괄손익	(3,178,461,095)	(3,178,461,095)	1,561,546,724	1,561,546,724

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	13	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	13	13

자본변동표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	12,315,451,700	38,985,813,568	(32,502,729)	(51,546,212)	(7,222,761,552)	43,994,454,775

당기순이익(손실)	1,626,034,548	1,626,034,548

순확정급여부채의 재측정요소	6,017,564	6,017,564

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(70,505,388)	(70,505,388)

전환사채 전환	134,372,900	6,148,660,135	6,283,033,035

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,813,667	1,813,667

2020.03.31 (기말자본)	12,449,824,600	45,134,473,703	(32,502,729)	(120,237,933)	(5,590,709,440)	51,840,848,201

2021.01.01 (기초자본)	12,634,838,400	47,030,415,226	(32,502,729)	10,366,272,968	(785,930,230)	69,213,093,635

당기순이익(손실)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

순확정급여부채의 재측정요소	(170,588,999)	(170,588,999)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	69,290,130	69,290,130

전환사채 전환	21,340,100	1,128,878,144	1,150,218,244

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	275,222	275,222

2021.03.31 (기말자본)	12,656,178,500	48,159,293,370	(32,502,729)	10,435,838,320	(4,033,956,677)	67,184,850,784

현금흐름표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,933,357,757)	84,831,575

당기순이익(손실)	(3,077,437,448)	1,626,034,548

당기순이익조정을 위한 가감	2,848,512,456	(284,881,715)

감가상각비	530,847,726	501,039,476

감가상각비(사용권자산)	69,397,385	80,029,594

무형자산상각비	675,000	675,000

퇴직급여	315,230,607	303,528,489

이자비용	484,267,243	693,523,385

이자비용(리스부채)	2,661,630	2,264,001

지분법손실	262,238,251

외화환산손실	497,221,010	680,010,402

매출채권처분손실	911,287	7,393,421

대손상각비	447,078,317

기타의 대손상각비	1,257,338,577

유형자산처분이익	(34,089,909)

재고자산폐기손실	44,772,098	33,743,964

파생금융부채평가손실	592,919,000

종속기업/관계기업/공동기업투자평가손실	424,706,386

이자수익	(50,905,059)	(101,602,720)

외화환산이익	(102,579,056)	(86,694,116)

지분법이익	(110,922,546)

재고자산매각이익	(101,210,528)	(11,886,474)

파생금융부채평가이익	(4,068,951,100)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,746,093,695)	(923,046,381)

매출채권의 감소(증가)	906,922,284	(1,755,325,567)

기타유동채권의 감소(증가)	156,127,893	(578,136,017)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	18,012,133	266,138,052

재고자산의 감소(증가)	(3,442,009,864)	1,766,167,261

기타비유동채권의 감소(증가)	(35,800,000)	(3,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,068,922,790)	(442,913,843)

기타유동채무의 증가(감소)	1,019,244,875	(373,187,483)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	90,875,736	186,705,160

퇴직급여채무의 증가(감소)	(407,959,626)	(175,708,070)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	95,586,441	186,214,126

정부보조금의 사용	(78,170,777)

배당금수취(영업)	360,000,000

이자수취(영업)	189,684	15,323,417

이자지급(영업)	(193,158,704)	(359,357,157)

법인세납부(환급)	(125,370,050)	10,758,863

투자활동현금흐름	(2,934,807,856)	(703,913,410)

대여금및수취채권의 취득	240,000	160,000

유형자산의 처분	34,090,909

기타유동금융자산의 취득	(74,988,764)	(75,000,000)

대여금의 증가	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(18,000,000)	(15,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

유형자산의 취득	(1,876,150,001)	(314,073,410)

재무활동현금흐름	5,545,142,614	618,937,739

차입금의 순차입	5,488,135,862	11,375,340,242

정부보조금의 수취	87,942,122

전환사채의 증가

리스부채상환	(30,435,370)	(39,105,869)

신주발행비 지급	(500,000)	(3,250,000)

차입금의 순상환	(10,714,046,634)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(323,022,999)	(144,096)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,464

현금및현금성자산의순증가(감소)	(322,887,535)	(144,096)

기초현금및현금성자산	2,263,228,911	1,514,344,618

기말현금및현금성자산	1,940,341,376	1,514,200,522