국일제지 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2017.12.31 현재
제 39 기 2016.12.31 현재
제 38 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	46,483,660,090	41,300,967,221	39,475,965,865

현금및현금성자산	3,872,432,164	1,626,720,971	6,550,705,625

기타유동금융자산	275,000,000	275,000,000	169,000,000

매출채권 및 기타유동채권	28,853,569,466	20,941,598,041	17,297,270,277

기타유동비금융자산	125,094,128	68,519,049	73,060,464

단기대여금및수취채권	780,000,000	780,000,000

재고자산	11,858,674,332	12,573,397,160	14,605,929,499

단기손익인식금융자산	1,498,890,000	5,035,732,000

비유동자산	60,228,648,213	60,688,464,937	61,438,022,279

기타비유동금융자산	5,000,000	294,264,134	223,852,262

비유동매도가능금융자산	10,901,566,515	16,741,463,605	4,000,000

관계기업에 대한 투자자산	3,771,769,441	3,765,400,856	4,824,346,418

유형자산	18,965,214,823	19,125,078,503	18,782,720,000

기타무형자산	176,769,880	174,280,600	55,675,600

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,906,145,000	377,260,000	377,260,000

장기대여금	36,400,000,000

이연법인세자산	221,402,956	1,179,937,641	770,167,999

투자부동산	22,280,779,598	19,030,779,598

자산총계	106,712,308,303	101,989,432,158	100,913,988,144

부채

유동부채	47,064,188,688	44,815,328,855	47,105,142,901

매입채무 및 기타유동채무	4,509,666,702	5,888,246,899	5,939,907,246

단기차입금	38,995,478,638	34,228,373,870	34,800,335,328

기타유동비금융부채	622,626,816	376,695,996	193,776,940

당기법인세부채	248,771,941	219,074,278	1,630,905,565

유동성장기부채	472,081,667	488,304,360

유동성전환사채	1,731,271,591	2,262,037,145	4,051,913,462

당기손익인식금융부채	956,373,000	1,368,819,000

비유동부채	1,932,575,763	1,951,104,125	3,588,147,280

장기매입채무 및 기타비유동채무	469,320,237	17,871,524	802,218,010

장기차입금	472,221,715

확정급여채무의현재가치	5,039,912,797	5,177,271,086	5,320,908,422

사외적립자산의공정가치	(3,576,657,271)	(3,244,038,485)	(3,007,200,867)

부채총계	48,996,764,451	46,766,432,980	50,693,290,181

자본

납입자본	21,720,608,024	21,524,021,681	16,022,080,890

이익잉여금(결손금)	33,971,448,484	32,113,775,797	32,311,288,441

기타자본구성요소	2,023,487,344	1,585,201,700	1,887,328,632

자본총계	57,715,543,852	55,222,999,178	50,220,697,963

자본과부채총계	106,712,308,303	101,989,432,158	100,913,988,144

포괄손익계산서
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익(매출액)	43,992,704,703	40,446,022,452	41,456,781,208

매출원가	37,857,027,038	34,349,763,137	35,429,939,279

매출총이익	6,135,677,665	6,096,259,315	6,026,841,929

판매비와관리비	5,824,597,674	5,984,354,682	5,132,188,960

영업이익(손실)	311,079,991	111,904,633	894,652,969

지분법손익	63,336,255	(127,822,922)	180,133,419

관계기업/공동기업투자처분이익	92,167,972	27,319,536

관계기업/공동기업투자손상차손	2,040,473,600

금융수익	6,242,444,915	4,425,646,290	1,900,943,723

금융비용	4,361,472,186	5,035,447,385	2,452,459,941

기타이익	737,198,357	1,417,503,586	171,658,480

기타손실	70,242,324	1,081,298,443	133,175,086

법인세비용차감전순이익(손실)	2,922,345,008	(197,346,269)	(1,451,400,500)

법인세비용	1,151,384,988	118,797,086	259,400,152

계속영업당기순이익(손실)	(1,710,800,652)

계속중단이익(손실)	16,303,769,643

당기순이익(손실)	1,770,960,020	(316,143,355)	14,592,968,991

기타포괄손익	339,820,229	(190,498,048)	501,155,708

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	86,712,667	118,630,711	500,625,133

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	86,712,667	118,630,711	500,625,133

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	253,107,562	(309,128,759)	530,575

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	339,868,630	(683,184,902)	350,504

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	(206,126,285)	375,135,051	(833,445)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	119,365,217	(1,078,908)	1,013,516

총포괄손익	2,110,780,249	(506,641,403)	15,094,124,699

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(3)	172

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	(3)	165

자본변동표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	15,024,892,840	14,433,712,099	(503,554,192)	1,801,653,643	30,756,704,390

당기순이익(손실)	17,384,735,962	(2,791,766,971)	14,592,968,991

순확정급여부채의 재측정요소	492,840,380	7,784,753	500,625,133

기타자본잉여금_종속기업과의 거래	2,312,204,088	(2,312,204,088)

연결대상범위의 변동	(8,011,754,287)	(8,011,754,287)

유상증자	997,188,050	11,306,286,950	12,303,475,000

전환권 대가	16,873,952	16,873,952

지분법자본변동	1,013,516	1,013,516

자기주식 거래로 인한 증감	2,869,215	2,869,215

주식보상비용	58,404,994	58,404,994

매도가능증권평가손익	(482,941)	(482,941)

주식선택권행사

전환권대가대체

전환사채전환

주식발행비용

2015.12.31 (기말자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

2016.01.01 (기초자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

당기순이익(손실)	(316,143,355)	(316,143,355)

순확정급여부채의 재측정요소	118,630,711	118,630,711

기타자본잉여금_종속기업과의 거래

연결대상범위의 변동

유상증자	999,996,670	999,996,670

전환권 대가

지분법자본변동	1,078,908	1,078,908

자기주식 거래로 인한 증감

주식보상비용	74,005,779	74,005,779

매도가능증권평가손익	(308,049,851)	(308,049,851)

주식선택권행사	251,130,000	(50,130,000)	201,000,000

전환권대가대체	(16,873,752)	(16,873,952)

전환사채전환	4,256,854,712	4,256,854,712

주식발행비용	(6,040,591)	(6,040,591)

2016.12.31 (기말자본)	21,524,021,681	32,113,775,797	1,585,201,700	55,222,999,178

2017.01.01 (기초자본)	21,524,021,681	32,113,775,797	1,585,201,700	55,222,999,178

당기순이익(손실)	1,770,960,020	1,770,960,020

순확정급여부채의 재측정요소	86,712,667	86,712,667

기타자본잉여금_종속기업과의 거래

연결대상범위의 변동

유상증자

전환권 대가

지분법자본변동	119,365,217	119,365,217

자기주식 거래로 인한 증감

주식보상비용	185,178,082	185,178,082

매도가능증권평가손익	133,742,345	133,742,345

주식선택권행사

전환권대가대체

전환사채전환	197,563,223	197,563,223

주식발행비용	(976,880)	(976,880)

2017.12.31 (기말자본)	21,720,608,024	33,971,448,484	2,023,487,344	57,715,543,852

현금흐름표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	(3,286,355,978)	(731,624,439)	(10,424,168,203)

당기순이익(손실)	1,770,960,020	(316,143,355)	14,592,968,991

당기순이익조정을 위한 가감	2,124,897,569	2,920,259,237	(12,910,746,572)

감가상각비	1,099,622,680	1,067,447,228	2,760,470,192

퇴직급여	761,412,705	795,287,634	1,170,068,814

이자비용(현할차상각액)	82,057,158

경상개발비	181,669,212

대손상각비	160,187,457	73,458,755	(395,324,068)

기타의 대손상각비	38,068,045	1,016,406,818

재고자산평가손실	59,472,551

재고자산처분손실	4,962,419

외화환산손실	110,144,963	841,741,379	1,078,620,180

매도가능증권처분손실	10,105,631	489,448,530

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	2,040,473,600

이자비용	1,558,896,707	1,520,109,305	2,544,073,447

지분법손실	192,341,405	282,838,677	41,541,792

당기손익인식금융자산평가손실	2,086,984,500	1,815,151,000

당기손익인식금융부채평가손실	331,437,000

법인세비용	1,151,384,988	118,797,086	2,384,157,851

주식보상비용(환입)	185,178,082	74,005,779	58,404,994

금융보증비용	7,584,949	15,526,005	420,592,143

매출채권처분손실	1,927,678	10,000	26,005,405

잡손실	14,805,490	2,869,215

차입금(사채)상환손실

외화환산이익	(989,096,699)	(113,676,805)	(128,862,160)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(92,167,972)	(22,981,358,292)

유형자산처분이익	(20,480,819)

지분법이익	(255,677,660)	(155,015,755)	(221,675,211)

매도가능증권처분이익	(987,821,522)	(8,506,157)	(1,068,519)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,001,001,000)

당기손익인식금융부채평가이익	(331,501,500)

이자수익	(2,572,088,511)	(2,426,537,670)	(1,274,186,871)

차입금(사채)상환이익	(4,856,716)	(37,908,408)

대손충당금환입	(900,000,000)

재고자산처분이익	(677,364,401)	(419,148,368)	(101,976,518)

잡이익	(334,516)

금융보증이익	(7,584,949)	(15,526,005)	(420,592,143)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,160,108,440)	(2,113,208,896)	(10,911,459,455)

매출채권의 감소(증가)	1,115,047,643	362,045,170	(433,775,319)

기타유동채권의 감소(증가)	(6,220,265,162)	(4,013,127,486)	(5,647,990,174)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(44,472,028)	(10,984,590)	(58,373,540)

재고자산의 감소(증가)	1,332,614,678	2,451,680,707	(575,325,283)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	46,550,029

매입채무의 증가(감소)	(698,074,601)	307,716,387	(2,213,258,055)

기타유동부채의 증가(감소)	(316,731,466)	(220,115,737)	(997,907,357)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	418,474,386	182,919,056	62,842,095

퇴직급여채무의 증가(감소)	(816,721,443)	(814,506,659)	(954,337,435)

사외적립자산의 감소	(303,498,252)	(209,165,274)	(102,269,744)

정부보조금의 증가(감소)	(626,482,195)	(149,670,470)	(37,614,672)

배당금수취(영업)	210,000,000	210,000,000	150,000,000

이자수취(영업)	208,793,315	1,604,622,671	1,168,213,788

이자지급(영업)	(1,181,899,071)	(1,150,200,436)	(2,460,911,165)

법인세납부(환급)	(258,999,371)	(1,886,953,660)	(52,233,790)

투자활동현금흐름	(224,706,533)	(6,766,111,000)	(6,812,791,892)

단기대여금및수취채권의 감소	242,780,000

기타유동금융자산의 처분	600,000,000	344,000,000	11,847,660,000

매도가능금융자산의 처분	7,312,986,429

대여금및수취채권의 처분	2,611,232,000

장기대여금및수취채권의 감소	15,178,508,824	1,200,000,000

비유동매도가능금융자산의 감소	25,068,519

관계기업투자지분의 감소	1,018,113,260

종속기업투자지분의 감소	24,871,660,000

유형자산의 처분	101,181,819

기타비유동금융자산의 처분	333,793,160	2,000,000

기타유동금융자산의 취득	(600,000,000)	(450,000,000)	(11,822,660,000)

대여금및수취채권의 취득	(5,360,117,000)	(1,016,406,818)	(542,748,840)

기타비유동금융자산의 취득	(59,000,000)	(70,411,872)

당기손익인식금융자산의 취득	(230,450,000)	(182,136,523)

장기매출채권및기타비유동채권의 증가	(4,400,000)

장기대여금및수취채권의 증가	(27,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,769,550,400)	(2,817,863,477)

유형자산의 취득	(977,229,000)	(1,536,756,731)	(1,082,705,215)

기타비유동비금융자산의 증가	(833,882,842)	(70,411,872)

투자부동산의 취득	(3,250,000,000)	(15,030,779,598)

관계기업투자지분의 증가	(205,920,000)

무형자산의 취득	(2,489,280)	(118,605,000)

기타유동채무의 감소	(979,034,484)	(979,034,484)

재무활동현금흐름	5,757,570,089	2,573,573,172	23,234,289,877

단기차입금의 증가	57,202,535,798	5,958,844,130

전환사채의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

정부보조금의 수취	1,298,879,134	257,644,658	219,744,672

주식의 발행	1,200,996,670	12,514,596,500

차입금의 상환	(51,942,867,963)	(1,877,948,087)	(208,300,000)

사채의 상환	(800,000,000)	(1,001,060,238)

신주발행비 지급	(976,880)	(6,059,831)	(211,121,500)

장기차입금의 상환	(39,473,925)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(796,385)	177,613	228

연결범위의 변동	(626,106,363)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,245,711,193	(4,923,984,654)	5,371,223,647

기초현금및현금성자산	1,626,720,971	6,550,705,625	1,179,481,978

기말현금및현금성자산	3,872,432,164	1,626,720,971	6,550,705,625

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 40 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 39 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제40기	제39기

I.미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,971,448,484	31,652,575,053

전기이월미처분이익잉여금	32,113,775,797	32,311,288,441

연결범위변동에 따른 잉여금 조정

당기순이익(손실)	1,770,960,020	(316,143,355)

보험수리적이익(손실)	86,712,667	118,630,711

II.임의적립금등의이입액

III.합계	33,971,448,484	32,113,775,797

IV.이익잉여금처분액(결손금처리액)	-

임의적립금이입액	-

투자준비금	-

자본잉여금이입액	-

주식발행초과금	-

V.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,971,448,484	32,113,775,797