eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
국일제지 분기보고서 (2022.09)
정 정 신 고 (보고)

2022년 12월 06일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서 (제45기 3분기)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ｖ. 회계감사인의 감사의견 등1. 외부감사에 관한 사항나. 감사용역체결현황	기재정정	참조1]	참조2]

참조1]

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제45기 3분기(당분기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	155,000천원(연간)	460시간	-	-

제44기(전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,142시간

제43기(전전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,054시간

참조2]

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제45기 3분기(당분기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	155,000천원(연간)	1,438시간	155,000천원(연간)	474시간

제44기(전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,142시간

제43기(전전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,054시간

※ 당분기의 실제 수행 시간은 반기 검토 수행 시간까지의 누적내역입니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제45기 3분기(당기)	우리회계법인	-	-	-

제44기(전기)	우리회계법인	적정	특수관계자와의 거래	1) 전환금융상품(전환사채) 평가2) 신용손상의 징후 발생 현장에 대한 금융자산 회수가능성

제43기(전전기)	우리회계법인	적정	특수관계자와의 거래	1) 전환금융상품(전환사채)평가2) 신용손상의 징후 발생 현장에 대한 금융자산 회수 가능성

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제45기 3분기(당기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	155,000천원(연간)	1,438시간	155,000천원(연간)	474시간

제44기(전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,142시간

제43기(전전기)	우리회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도 및 연결재무제표에 대한 감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,054시간

※ 당분기의 실제 수행 시간은 반기 검토 수행 시간까지의 누적내역입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제45기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

제44기(전기)	-	-	-	-	-

제43기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 16일	회사측:감사감사인:업무수행이사외 감사팀	서면보고	- 2021년 외부감사수행 결과보고- 전환상품평가와 금융자산회수가능성에 대한 검토결과

5. 조정협의회 주요 협의내용 및 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보-. 해당사항 없음.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 개요

분기보고서 기준일(2022년 09월 30일) 감사는 1명 (한상명) 으로 구성되어 있습니다.당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사 구성, 운영 및 권한, 책임등에 따라 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사기구 관련 사항

당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의를 통해 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 한편 감사의 직무와 권한은 당사 정관에 규정한 바 내용은 다음과 같습니다.제47조(감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사규정에 의거하여 감사자는 감사에 필요한 경우 피감사부서에 관계서류 및 장부등의 반출, 관계자 진술, 장부 및 물품 등의 봉인 또는 보관 등의 필요하다고 인정되는 사항을 요청할 수 있으며, 감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고 인정되는 사실이 있으때에는 그 시정을 요구할 수 있습니다.나. 감사위원회(감사)의 현황(1) 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주등과의이해관계	결격요건 여부	비고

한상명	前 혜양섬유(주) 근무前 한우산업(주) 근무現 국일제지(주) 감사	해당사항 없음	없음	-

※ 한상명 감사는 2021년 제43기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.※ 자세한 사항에 관하여서는 “VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항”의 “가. 임원의현황”을 참조바랍니다.

(2) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

-	-	-	-	-	-

(3) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 재경팀 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 진행할 예정입니다.

다. 감사의 독립성

- 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류 에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.- 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.- 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

(1) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

한상명(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2022.02.14	신용장발행의 건	가결	찬성

2	2022.02.28	제44기 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건	가결	찬성

제44기 사업년도(2021년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성

3	2022.02.28	제44기 정기주주총회 소집 승인의 건	가결	찬성

4	2022.03.11	수입신용장,할인어음 재약정의 건	가결	찬성

5	2022.03.29	제44기 정기주주총회 의사록	가결	찬성

6	2022.03.29	사외이사 선임(중임)의 건	가결	찬성

제45기 이사보수 결정 승인의 건	가결	찬성

7	2022.04.02	금전대여 결정의 건	가결	찬성

8	2022.04.21	제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성

9	2022.05.13	토지 매매의건	가결	찬성

10	2022.06.30	금전대여 결정의 건	가결	찬성

11	2022.07.04	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 일부 상환의 건	가결	찬성

12	2022.08.01	IBK 캐피탈 팩토링 재약정 건	가결	찬성

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	차장1명, 사원 2명(평균 3년 9개월)	감사업무 지원

마. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

※ 당사는 준법지원인 지원조직에 해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

최우식	본인	보통주	41,000,000	32.13	41,000,000	32.13	-

계	보통주	41,000,000	32.13	41,000,000	32.13	-

우선주	0	0.00	0	0.00	-

※ 기초/기말의 발행주식수는 127,617,473주에 근거하여 지분율을 산출하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

기간	경력	비고

1986.02	육군사관학교 졸업	-

2002.12 ~ 2009.03	국일제지(주) 대표이사	-

2006.11 ~ 2009.01	이엔페이퍼(주) 대표이사	-

2009.02 ~ 2019.06	컨버즈(주) 대표이사	-

2011.03 ~ 현재	국일제지(주) 대표이사	-

2018.11 ~ 현재	국일그래핀(주) 대표이사	-

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2017.11.13	최우식	41,000,000	35.23	신주발행(2회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2019.05.03	최우식	41,000,000	34.81	신주발행(주식전환청구권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2019.05.15	최우식	41,000,000	33.83	신주발행(3회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2019.12.26	최우식	41,000,000	33.29	신주발행(4회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2020.02.21	최우식	41,000,000	33.17	신주발행(4회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2020.03.17	최우식	41,000,000	32.93	신주발행(5회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2020.04.14	최우식	41,000,000	32.45	신주발행(5회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2021.03.18	최우식	41,000,000	32.40	신주발행(6회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2021.05.04	최우식	41,000,000	32.16	신주발행(6회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

2021.07.21	최우식	41,000,000	32.13	신주발행(6회차 전환사채 전환권 행사)에 따른 보유비율 변동	-

※ 최근 5년간 공시대상기간동안 지분율을 제외한 최대주주의 변동내역은 없습니다.※ 전환권 행사에 의하여 최대주주의 보유비율이 변동되었기에 분기단위로 합산하여기재하였습니다. 또한, 변동원인에 각 해당 사채회차의 전환권 행사 내역을 명시하였습니다.※ 당 분기까지의 변동사항 없으며 이전의 관련 내용은 2022.03.21에 제출된 2021년도 사업 보고서를 참고하시기 바랍니다"

라. 주식 소유현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	최우식	41,000,000	32.13	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

※ 상기 주주수 및 주식수는 2022년 09월 30일 기준으로서, 발행주식 총수 127,617,473주에 따른 지분율 입니다.마. 소유주주현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	48,668	48,669	99.99	86,617,473	127,617,473	67.87	-

※ 당사는 매년 년말 주주명부를 수취하고 있습니다.※ 상기 주주수 및 주식수는 2021년 12월 31일 기준으로서, 발행주식 총수 127,617,473주에 따른 지분율 입니다.

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

1) 국내증권시장(기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 주, 원)

종 류	22년 04월	22년 05월	22년 06월	22년 07월	22년 08월	22년 09월

보통주	최 고	3,595	3,265	3,215	2,680	2,735	2,550

최 저	3,075	2,740	2,445	2,735	2,420	2,030

월간거래량	13,462,073	28,452,716	16,158,185	7,734,523	9,084,383	26,774,608

※ 상기 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래량은는 한국거래소 홈페이지를 참조하였습니다.

2) 해외증권시장- 해당사항이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제45기 1분기	우리회계법인	-	-	-

제44기	우리회계법인	적정	감사보고서 참조	감사보고서 참조

제43기	우리회계법인	적정	감사보고서 참조	감사보고서 참조

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제45기 1분기	우리회계법인	외부회계감사	155,000천원(연간)	1,438시간	-	-

제44기	우리회계법인	외부회계감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,142시간

제43기	우리회계법인	외부회계감사	112,000천원(연간)	962시간	112,000천원(연간)	1,054시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제45기 1분기	-	-	-	-	-

제44기	-	-	-	-	-

제43기	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 16일	회사측:감사감사인:업무수행이사외 감사팀	서면보고	- 2021년 외부감사수행 결과보고- 전환상품평가와 금융자산회수가능성에 대한 검토결과

5. 조정협의회 주요 협의내용 및 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보-. 해당사항 없음.