국일제지 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 반기말 2017.06.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

유동자산	48,612,233,076	41,300,967,221

현금및현금성자산	1,715,909,413	1,626,720,971

기타유동금융자산	575,000,000	275,000,000

매출채권 및 기타유동채권	25,099,138,519	20,941,598,041

기타유동비금융자산	114,301,539	68,519,049

단기대여금및수취채권	2,280,000,000	780,000,000

당기법인세자산	28,471,141

재고자산	12,638,499,464	12,573,397,160

당기손익인식금융자산	6,160,913,000	5,035,732,000

비유동자산	61,432,772,760	60,688,464,937

기타비유동금융자산	326,970,070	294,264,134

비유동매도가능금융자산	16,035,557,050	16,741,463,605

관계기업투자지분	3,623,176,753	3,765,400,856

유형자산	18,711,060,499	19,125,078,503

영업권 이외의 무형자산	174,280,600	174,280,600

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,779,866,280	377,260,000

이연법인세자산	751,081,910	1,179,937,641

투자부동산	19,030,779,598	19,030,779,598

자산총계	110,045,005,836	101,989,432,158

부채

유동부채	51,145,236,623	44,815,328,855

매입채무 및 기타유동채무	6,107,682,491	5,888,246,899

단기차입금	38,998,972,614	34,228,373,870

기타유동비금융부채	771,295,759	376,695,996

당기법인세부채	78,742,378	219,074,278

유동성장기차입금	217,579,999	472,081,667

유동성전환사채	2,174,880,582	2,262,037,145

당기손익인식금융부채	2,796,082,800	1,368,819,000

비유동부채	2,469,806,121	1,951,104,125

장기매입채무 및 기타비유동채무	50,652,682	17,871,524

퇴직급여채무	5,575,210,758	5,177,271,086

사외적립자산	(3,156,057,319)	(3,244,038,485)

부채총계	53,615,042,744	46,766,432,980

자본

자본금	21,524,021,681	21,524,021,681

이익잉여금(결손금)	33,038,630,273	32,113,775,797

기타자본구성요소	1,867,311,138	1,585,201,700

자본총계	56,429,963,092	55,222,999,178

자본과부채총계	110,045,005,836	101,989,432,158

포괄손익계산서
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,332,860,555	22,294,491,876	9,903,603,036	19,366,169,432

매출원가	9,584,794,522	19,250,084,361	8,122,986,494	16,183,117,226

매출총이익	1,748,066,033	3,044,407,515	1,780,616,542	3,183,052,206

판매비와관리비	1,594,667,857	3,190,833,444	1,538,906,004	3,078,122,626

영업이익(손실)	153,398,176	(146,425,929)	241,710,538	104,929,580

지분법손익	35,635,184	93,069,221	(70,457,567)	(101,513,088)

금융수익	2,127,939,373	4,575,683,456	336,512,283	1,550,393,166

금융원가	1,594,882,994	3,204,555,526	507,550,394	1,152,246,617

기타이익	165,677,572	336,750,203	187,601,369	333,874,257

기타손실	46,387,947	49,945,917	34,292,902	50,044,043

법인세비용차감전순이익(손실)	841,379,364	1,604,575,508	153,523,327	685,393,255

법인세비용	461,308,908	461,308,908	123,858,396	123,858,396

당기순이익(손실)	380,070,456	1,143,266,600	29,664,931	561,534,859

기타포괄손익	70,476,614	(115,061,261)	(66,034,375)	(413,645,461)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 :	3,135,359	(218,412,124)	(69,064,737)	(410,636,937)

순확정급여부채의 재측정요소	3,135,359	(218,412,124)	(69,064,737)	(410,636,937)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	67,341,255	103,350,863	3,030,362	(3,008,524)

매도가능금융자산평가이익(손실)	79,187,656	115,197,264

매도가능금융자산_재분류조정	7,882,392	7,882,392	3,030,362	(3,008,524)

지분법자본변동	(19,728,793)	(19,728,793)

총포괄손익	450,547,070	1,028,205,339	(36,369,444)	147,889,398

주당이익

기본주당이익(손실)	3	10	1	5

희석주당이익(손실)	3	10	1	5

자본변동표
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

자본의 변동	매도가능증권평가손익

주식보상비용	13,761,176	13,761,176

전환권대가대체	(16,873,952)	(16,873,952)

지분법자본변동	(3,008,524)	(3,008,524)

주식선택권행사	249,933,000	(50,130,000)	199,803,000

보험수리적손익	(410,636,937)	(410,636,937)

당기 순이익	561,534,859	561,534,859

2016.06.30 (기말자본)	16,272,013,890	32,462,186,363	1,831,077,332	50,565,277,585

2017.01.01 (기초자본)	21,524,021,681	32,113,775,797	1,585,201,700	55,222,999,178

자본의 변동	매도가능증권평가손익	123,079,656	123,079,656

주식보상비용	178,758,575	178,758,575

전환권대가대체

지분법자본변동	(19,728,793)	(19,728,793)

주식선택권행사

보험수리적손익	(218,412,124)	(218,412,124)

당기 순이익	1,143,266,600	1,143,266,600

2017.06.30 (기말자본)	21,524,021,681	33,038,630,273	1,867,311,138	56,429,963,092

현금흐름표
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 39 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

영업활동현금흐름	(2,076,972,894)	(2,053,649,501)

영업에서 창출된 현금	(1,656,387,481)	(1,094,735,854)

당기순이익	1,143,266,600	561,534,859

당기순이익조정을 위한 가감	807,689,858	421,008,527

감가상각비	544,707,004	531,772,999

퇴직급여	367,776,327	390,189,855

경상개발비	112,730,681

대손상각비	44,415,437

기타대손상각비	38,068,045

외화환산손실	247,974,357	117,309,123

매도가능증권처분손실	10,105,631

이자비용	767,104,381	784,374,446

지분법손실	84,053,847	155,897,946

당기손익인식금융자산평가손실	205,710,000

당기손익인식금융부채평가손실	1,868,295,000

법인세비용	461,308,908	123,858,396

주식보상비용	178,758,575	13,761,176

금융보증비용	5,601,054	9,746,224

매출채권처분손실	220,342

외화환산이익	(147,091,540)	(298,982,909)

유형자산처분이익	(18,180,819)

지분법이익	(177,123,068)	(54,384,858)

매도가능증권처분이익	(372,070,580)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,481,588,000)

당기손익인식금융부채평가이익	(354,729,000)

이자수익	(1,261,095,459)	(1,112,695,721)

유동성전환사채상환이익	(23,241,918)

재고자산매각이익	(306,599,112)	(211,911,107)

보증수증수익	(5,601,054)	(9,746,224)

영업활동으로인한 자산부채의변동	(3,607,343,939)	(2,077,279,240)

매출채권의 감소(증가)	(494,320,596)	1,179,440,342

기타유동채권의 감소(증가)	(3,882,543,620)	(3,697,566,854)

기타유동비금융자산의 감소	(31,695,544)	(14,060,734)

재고자산의 감소(증가)	241,496,808	265,678,438

매입채무 증가(감소)	1,522,458,802	915,977,768

기타유동채무의 증가(감소)	(870,111,856)	(683,991,338)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	388,247,844	68,319,508

퇴직금의 지급	(274,621,697)	(203,542,340)

사외적립자산의 감소	112,750,664	167,294,109

국고보조금의 증가(감소)	(319,004,744)	(74,828,139)

배당금수취	210,000,000	210,000,000

이자수취	97,511,788	1,138,923,657

이자지급	(559,294,160)	(555,048,714)

법인세환급(납부)	(168,803,041)	(1,752,788,590)

투자활동현금흐름	(2,367,534,869)	(4,009,258,666)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,793,983,589	850,690,643

기타유동금융자산의 처분	24,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,493,983,589

대여금및수취채권의회수	300,000,000	808,508,824

유형자산의 처분	18,181,819

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,161,518,458)	(4,859,949,309)

기타유동금융자산의 취득	(300,000,000)	(150,000,000)

대여금및수취채권의 증가	(4,202,606,280)	(300,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(32,705,936)	(35,205,936)

당기손익인식금융자산의취득	(64,717,155)

매도가능금융자산의 취득	(2,935,283,245)

유형자산의 취득	(136,689,000)	(885,225,731)

기타유동금융부채의 감소	(489,517,242)	(489,517,242)

재무활동현금흐름	4,533,696,205	2,399,281,430

재무활동으로 인한 현금유입액	21,666,325,390	2,641,257,649

차입금의 차입	21,321,656,420	333,992,742

전환사채발행	2,000,000,000

국고보조금의 수령	344,668,970	106,264,907

유상증자	201,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(17,132,629,185)	(241,976,219)

차입금의 상환	(16,832,629,185)	(240,779,219)

전환사채의 상환	(300,000,000)

주식발행비용	(1,197,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	89,188,442	(3,663,626,737)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,173,836)

현금및현금성자산의순증가(감소)	89,188,442	(3,664,800,573)

기초현금및현금성자산	1,626,720,971	6,550,705,625

기말현금및현금성자산	1,715,909,413	2,885,905,052