국일제지 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 반기말 2022.06.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 반기말	제 44 기말

자산

유동자산	57,940,423,039	53,400,972,143

현금및현금성자산	3,454,152,029	7,436,906,863

매출채권 및 기타유동채권	18,067,014,447	19,366,009,632

단기대여금및수취채권	1,500,000,000	80,000

기타유동금융자산	3,000,000,000

재고자산	31,086,520,967	26,264,180,967

당기법인세자산	940,700	8,663,660

유동파생상품자산	307,530,000

기타유동비금융자산	524,264,896	325,131,021

비유동자산	85,635,124,270	86,627,626,161

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,185,954,054	3,933,599,840

기타비유동금융자산	211,000,000	176,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,110,164,724	2,509,915,474

종속기업에 대한 투자자산	6,429,774,305	6,867,839,958

관계기업에 대한 투자자산	3,218,913,499	3,405,280,058

유형자산	68,252,707,426	68,481,902,755

무형자산	195,669,880	197,019,880

사용권자산	457,590,358	379,473,004

이연법인세자산	573,350,024	676,595,192

자산총계	143,575,547,309	140,028,598,304

부채

유동부채	52,048,027,604	54,272,897,290

매입채무 및 기타유동채무	11,856,568,123	15,439,059,982

단기차입금	36,697,886,909	35,161,632,182

유동성장기부채	710,000,000	840,000,000

유동성전환사채	2,207,681,615	2,021,362,815

유동리스부채	111,087,207	130,649,364

기타유동비금융부채	439,176,112	526,402,479

유동파생상품부채	25,627,638	153,790,468

비유동부채	26,975,244,109	18,033,019,730

장기매입채무 및 기타비유동채무	241,317,532	219,768,966

장기차입금	290,000,000

비유동리스부채	212,656,870	256,350,720

비유동전환사채	12,694,370,487	7,499,907,450

비유동파생상품부채	7,623,576,500	3,481,033,500

순확정급여부채	6,203,322,720	6,285,959,094

부채총계	79,023,271,713	72,305,917,020

자본

자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

보통주자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

자본잉여금	44,717,422,134	53,460,977,692

주식발행초과금	42,851,847,065	51,595,402,623

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	(32,502,729)

주식할인발행차금	(32,502,729)

주식선택권

기타포괄손익누계액	9,931,706,265	10,243,511,850

지분법자본변동	622,604	622,604

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(577,485,678)	(265,680,093)

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	10,508,569,339	10,508,569,339

이익잉여금(결손금)	(2,858,600,103)	(8,711,052,829)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(2,858,600,103)	(8,711,052,829)

자본총계	64,552,275,596	67,722,681,284

자본과부채총계	143,575,547,309	140,028,598,304

포괄손익계산서
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,065,974,331	59,162,799,743	24,517,702,104	42,129,231,437

매출원가	28,726,859,141	58,177,710,631	22,557,495,538	39,469,912,090

매출총이익	339,115,190	985,089,112	1,960,206,566	2,659,319,347

판매비와관리비	1,782,116,528	3,763,110,679	1,717,165,154	3,884,562,384

영업이익(손실)	(1,443,001,338)	(2,778,021,567)	243,041,412	(1,225,243,037)

지분법손익	(121,337,203)	(301,847,814)	(183,086,125)	(334,401,830)

금융수익	2,279,010,752	2,697,492,109	49,465,024	248,530,131

금융비용	2,537,613,745	3,826,468,346	502,315,074	2,200,257,182

기타이익	723,904,359	764,954,751	57,615,543	288,972,552

기타비용	12,424,448	33,097,528	88,493,213	278,810,515

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,111,461,623)	(3,476,988,395)	(423,772,433)	(3,501,209,881)

법인세비용	7,990,839	7,990,839	(356,182,567)	(356,182,567)

당기순이익(손실)	(1,119,452,462)	(3,484,979,234)	(67,589,866)	(3,145,027,314)

기타포괄손익	327,646,434	337,281,573	(318,903,141)	(419,926,788)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	327,646,434	337,281,573	(318,842,592)	(420,141,461)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	404,931,579	649,087,158	(166,404,306)	(336,993,305)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가이익	(77,285,145)	(311,805,585)	(152,438,286)	(83,148,156)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(60,549)	214,673

지분법 자본변동	(60,549)	214,673

총포괄손익	(791,806,028)	(3,147,697,661)	(386,493,007)	(3,564,954,102)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(27)	(1)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(34)	(1)	(25)

자본변동표
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,634,838,400	47,030,415,226	(32,502,729)	10,366,272,968	(785,930,230)	69,213,093,635

당기순이익(손실)	(3,145,027,314)	(3,145,027,314)

결손금처리	(785,930,230)	785,930,230

지분법자본변동	214,673	214,673

전환사채 전환	111,970,900	6,453,323,363	6,565,294,263

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(83,148,156)	(83,148,156)

순확정급여부채의 재측정요소	(335,096,507)	(335,096,507)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(1,896,798)	(1,896,798)

2021.06.30 (기말자본)	12,746,809,300	52,697,808,359	(32,502,729)	10,283,339,485	(3,482,020,619)	72,213,433,796

2022.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(32,502,729)	10,243,511,850	(8,711,052,829)	67,722,681,284

당기순이익(손실)	(3,484,979,234)	(3,484,979,234)

결손금처리	(8,711,052,829)	8,711,052,829

지분법자본변동

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(311,805,585)	(311,805,585)

순확정급여부채의 재측정요소	649,087,158	649,087,158

자기주식 거래로 인한 증감	(32,502,729)	32,502,729

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(22,708,027)	(22,708,027)

2022.06.30 (기말자본)	12,761,747,300	44,717,422,134	9,931,706,265	(2,858,600,103)	64,552,275,596

현금흐름표
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

영업활동현금흐름	(8,770,631,921)	(3,350,164,027)

당기순이익(손실)	(3,484,979,234)	(3,145,027,314)

당기순이익조정을 위한 가감	2,322,042,201	3,900,994,607

감가상각비	1,085,395,329	1,076,036,103

감가상각비(사용권자산)	230,748,048	133,701,005

무형자산상각비	1,350,000	1,350,000

퇴직급여	665,015,373	627,013,128

이자비용	1,378,358,766	833,911,690

이자비용(리스부채)	6,897,649	6,428,475

지분법손실	438,627,602	523,327,654

외화환산손실	1,101,729,478	275,554,522

매출채권처분손실	4,304,091	2,501,608

파생금융자산평가손실	379,190,000

대손상각비	170,826,961	448,849,806

기타의 대손상각비

유형자산처분이익	(1,628,663)	(34,089,909)

재고자산폐기손실	105,479,720	119,912,039

법인세비용	7,990,839	(356,182,567)

파생금융부채평가손실	732,179,038

이자수익	(204,609,214)	(90,290,887)

외화환산이익	(199,589,477)	(69,260,136)

지분법이익	(136,779,788)	(188,925,824)

대손충당금환입	(473,842,606)	(35,916,513)

재고자산매각이익	(104,342,077)	(105,104,625)

파생금융부채평가이익	(2,133,079,830)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,412,424,123)	(3,830,224,691)

매출채권의 감소(증가)	(125,707,604)	(456,711,648)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,943,034,846	1,537,889,249

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(201,759,322)	(331,698,068)

재고자산의 감소(증가)	(4,823,477,643)	(3,295,956,815)

비유동채권의 감소(증가)	(393,000,000)	(35,800,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,621,085,994)	(828,264,308)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,993,776,174)	(473,702,001)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(87,226,367)	489,558,601

퇴직급여채무의 증가(감소)	(219,017,510)	(407,959,626)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	303,528,786	188,175,520

정부보조금의 증가(감소)	(193,937,141)	(215,755,595)

배당금수취(영업)	300,000,000	360,000,000

이자수취(영업)	6,113,636	21,832,156

이자지급(영업)	(509,107,361)	(382,883,565)

법인세납부(환급)	7,722,960	(274,855,220)

투자활동현금흐름	(5,391,120,000)	(3,129,874,856)

대여금및수취채권의 회수	80,000	480,000

기타유동금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(149,988,764)

대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(35,000,000)	(36,000,000)

기타유형자산의 취득	(856,200,000)	(1,978,457,001)

유형자산의 처분	34,090,909

무형자산의 취득

재무활동현금흐름	10,178,300,891	8,872,381,948

차입금의 순차입	28,402,363,053	23,779,310,774

전환사채의 증가	10,000,000,000

정부보조금의 수취	215,485,707	242,725,039

차입금의 순상환	(28,365,956,373)	(15,078,212,307)

리스부채상환	(73,591,496)	(68,691,558)

신주발행비용	(2,750,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,983,451,030)	2,392,343,065

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	696,196	115,131

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,982,754,834)	2,392,458,196

기초현금및현금성자산	7,436,906,863	2,263,228,911

기말현금및현금성자산	3,454,152,029	4,655,687,107