국일제지 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	54,709,812,456	55,890,101,219

현금및현금성자산	1,438,870,150	8,401,511,270

매출채권 및 기타유동채권	20,375,813,379	19,381,448,551

단기대여금및수취채권	1,500,000,000	1,500,080,000

기타유동금융자산

재고자산	31,291,043,301	26,264,180,967

당기법인세자산	8,817,140	8,763,130

기타유동비금융자산	95,268,486	334,117,301

비유동자산	84,968,763,461	85,219,102,085

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,157,862,140	3,936,599,840

기타비유동금융자산	2,469,395,034	2,685,915,474

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,275,395,034	2,509,915,474

기타비유동금융자산	194,000,000	176,000,000

관계기업에 대한 투자자산	3,438,478,914	3,405,280,058

투자부동산

유형자산	73,312,071,311	73,746,787,597

무형자산	358,198,516	356,559,057

사용권자산	556,776,940	411,979,453

이연법인세자산	675,980,606	675,980,606

자산총계	139,678,575,917	141,109,203,304

부채

유동부채	54,871,342,734	54,332,191,913

매입채무 및 기타유동채무	14,925,932,121	15,485,588,907

단기차입금	35,827,366,742	35,161,632,182

유동성장기부채	920,000,000	840,000,000

유동성전환사채	2,111,954,595	2,021,362,815

당기법인세부채

유동리스부채	123,239,480	138,659,742

기타유동비금융부채	855,945,815	531,157,799

유동파생상품부채	106,903,981	153,790,468

비유동부채	19,440,267,926	19,054,154,501

장기매입채무 및 기타비유동채무	232,282,981	222,758,190

장기차입금	940,000,000	1,230,000,000

비유동전환사채	7,755,356,150	7,499,907,450

기타비유동금융부채

비유동파생상품부채	3,529,459,500	3,481,033,500

비유동리스부채	262,365,681	280,497,095

순확정급여부채	6,720,803,614	6,339,958,266

이연법인세부채

부채총계	74,311,610,660	73,386,346,414

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

보통주자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

자본잉여금	53,460,977,692	53,460,977,692

주식발행초과금	51,595,402,623	51,595,402,623

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	(17,953,519)	(17,953,519)

주식할인발행차금	(32,502,729)	(32,502,729)

주식선택권	14,549,210	14,549,210

기타포괄손익누계액	10,008,368,806	10,242,889,246

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(500,200,533)	(265,680,093)

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	10,508,569,339	10,508,569,339

이익잉여금(결손금)	(10,846,175,022)	(8,724,803,829)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,846,175,022)	(8,724,803,829)

비지배지분

자본총계	65,366,965,257	67,722,856,890

자본과부채총계	139,678,575,917	141,109,203,304

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,096,825,412	30,096,825,412	17,611,529,333	17,611,529,333

매출원가	29,450,851,490	29,450,851,490	16,912,416,552	16,912,416,552

매출총이익	645,973,922	645,973,922	699,112,781	699,112,781

판매비와관리비	2,205,424,409	2,205,424,409	2,423,550,215	2,423,550,215

영업이익(손실)	(1,559,450,487)	(1,559,450,487)	(1,724,437,434)	(1,724,437,434)

지분법손익	33,198,856	33,198,856	110,922,546	110,922,546

금융수익	435,495,056	435,495,056	199,065,652	199,065,652

금융비용	1,295,157,526	1,295,157,526	1,704,037,942	1,704,037,942

기타이익	41,060,413	41,060,413	231,367,032	231,367,032

기타비용	20,673,084	20,673,084	190,317,302	190,317,302

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

기타포괄손익	9,635,139	9,635,139	(101,298,869)	(101,298,869)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,635,139	9,635,139	(101,298,869)	(101,298,869)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	244,155,579	244,155,579	(170,588,999)	(170,588,999)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(234,520,440)	(234,520,440)	69,290,130	69,290,130

총포괄손익	(2,355,891,633)	(2,355,891,633)	(3,178,736,317)	(3,178,736,317)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,355,891,633)	(2,355,891,633)	(3,178,736,317)	(3,178,736,317)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,634,838,400	47,030,415,226	(18,228,741)	10,355,139,257	(785,930,230)	69,216,233,912	69,216,233,912

당기순이익(손실)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

전환사채 전환	21,340,100	1,128,878,144	1,150,218,244	1,150,218,244

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	69,290,130	69,290,130	69,290,130

순확정급여부채의 재측정요소	(170,588,999)	(170,588,999)	(170,588,999)

주식기준보상거래	275,222	275,222	275,222

2021.03.31 (기말자본)	12,656,178,500	48,159,293,370	(17,953,519)	10,424,429,387	(4,033,956,677)	67,187,991,061	67,187,991,061

2022.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(17,953,519)	10,242,889,246	(8,724,803,829)	67,722,856,890	67,722,856,890

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(234,520,440)	(234,520,440)	(234,520,440)

순확정급여부채의 재측정요소	244,155,579	244,155,579	244,155,579

주식기준보상거래

2022.03.31 (기말자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(17,953,519)	(10,008,368,806)	10,846,175,022	65,366,965,257	65,366,965,257

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,043,464,855)	(3,158,248,844)

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)

당기순이익조정을 위한 가감	1,776,704,832	2,635,998,953

감가상각비	589,116,286	572,309,767

감가상각비(사용권자산)	164,067,915	69,397,385

무형자산상각비	3,331,041	2,567,196

퇴직급여	329,088,198	315,230,607

이자비용	589,195,484	490,363,077

이자비용(리스부채)	3,831,312	2,661,630

외화환산손실	296,905,717	497,221,010

매출채권처분손실	1,600,110	911,287

유형자산처분이익	(1,628,663)	(34,089,909)

재고자산매각손실	47,019,217	44,772,098

파생금융부채평가손실	168,914,155	592,919,000

주식보상비용(환입)	275,222

이자수익	(142,426,474)	(50,905,604)

외화환산이익	(86,833,239)	(102,579,056)

지분법이익	(33,198,856)	(110,922,546)

대손상각비	15,341,995	447,078,317

재고자산매각이익	(244,724)	(101,210,528)

파생금융부채평가이익	(167,374,642)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,215,081,578)	(2,746,556,471)

매출채권의 감소(증가)	(747,633,196)	906,922,284

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(202,973,406)	157,509,811

기타유동비금융자산의 감소(증가)	239,373,660	24,665,963

재고자산의 감소(증가)	(5,073,636,827)	(3,442,009,864)

비유동채권의 감소(증가)	(400,000,000)	(35,800,000)

매입채무의 증가(감소)	1,133,731,343	(1,068,922,790)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,698,920,755)	1,027,850,633

기타유동비금융부채의 증가(감소)	324,788,016	80,492,072

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(60,433,791)	(407,959,626)

정부보조금의 증가(감소)	356,346,520	95,586,441

퇴직급여채무의 증가(감소)	(85,723,142)	(84,891,395)

배당금수취(영업)	360,000,000

이자수취(영업)	351,577	190,229

이자지급(영업)	(239,858,904)	(205,074,057)

법인세납부(환급)	(54,010)	(125,370,050)

투자활동현금흐름	(177,290,500)	(2,942,807,856)

유형자산의 처분	34,090,909

대여금및수취채권의 회수	80,000	240,000

기타유동금융자산의 취득	(74,988,764)

대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

기타유형자산의 취득	(154,400,000)	(1,884,150,001)

무형자산의 취득	(4,970,500)

재무활동현금흐름	258,114,235	5,552,604,399

차입금의 순차입	14,748,939,451	12,875,645,269

차입금의 순상환	(14,545,252,321)	(7,387,509,407)

정부보조금의 수취	95,247,933	95,403,907

리스부채상환	(40,820,828)	(30,435,370)

신주발행비용	(500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,962,641,120)	(548,452,301)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,464

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,962,641,120)	(548,316,837)

연결실체변동

기초현금및현금성자산	8,401,511,270	3,360,528,603

기말현금및현금성자산	1,438,870,150	2,812,211,766