국일제지 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	39,900,150,220	39,475,965,865	51,468,516,333

현금및현금성자산	3,724,601,021	6,550,705,625	1,179,481,978

매출채권 및 기타유동채권	20,436,904,064	17,297,270,277	20,583,888,334

단기대여금및수취채권	980,000,000	780,000,000	557,823,040

재고자산	14,297,102,119	14,605,929,499	26,525,107,118

당기법인세자산	176,742,160	260,383,600

기타유동금융자산	220,000,000	169,000,000	2,135,826,000

기타유동비금융자산	64,800,856	73,060,464	226,006,263

비유동자산	61,559,727,895	61,438,022,279	63,931,081,887

장기매출채권 및 기타비유동채권	377,260,000	377,260,000	408,199,400

장기대여금및수취채권	35,900,000,000	36,400,000,000

기타비유동금융자산	241,455,230	223,852,262	157,440,390

비유동매도가능금융자산	504,000,400	4,000,000	28,619,155

관계기업투자지분	4,787,252,011	4,824,346,418	3,298,736,807

유형자산	18,923,916,655	18,782,720,000	58,722,596,258

영업권 이외의 무형자산	55,675,600	55,675,600	55,675,600

기타비유동비금융자산	715,038,926

이연법인세자산	770,167,999	770,167,999	544,775,351

자산총계	101,459,878,115	100,913,988,144	115,399,598,220

부채

유동부채	47,259,130,496	47,105,142,901	76,339,957,931

매입채무 및 기타유동채무	4,951,663,638	5,939,907,246	14,141,719,436

단기차입금	36,545,420,109	34,800,335,328	45,256,208,549

유동성장기부채	495,172,573	488,304,360	16,653,540,000

유동성전환사채	4,115,541,855	4,051,913,462

당기법인세부채	977,270,185	1,630,905,565

기타유동비금융부채	174,062,136	193,776,940	288,489,946

비유동부채	3,782,029,638	3,588,147,280	8,302,935,899

장기매입채무 및 기타비유동채무	566,714,220	802,218,010	2,853,009,651

장기차입금	345,823,015	472,221,715

퇴직급여채무	2,869,492,403	2,313,707,555	5,449,926,248

부채총계	51,041,160,134	50,693,290,181	84,642,893,830

자본

지배기업소유주지분

납입자본	16,022,080,890	16,022,080,890	15,024,892,840

보통주자본금	10,294,117,000	10,294,117,000	10,000,000,000

주식발행초과금	5,727,963,890	5,727,963,890	5,024,892,840

이익잉여금(결손금)	32,501,586,169	32,311,288,441	14,433,712,099

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,501,586,169	32,311,288,441	14,433,712,099

기타자본구성요소	1,895,050,922	1,887,328,632	(503,554,192)

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,798,735,069	(513,469,019)

자기주식	(2,869,215)

주식선택권	50,130,000	103,208,824	44,803,830

주식할인발행차금	(32,502,729)	(32,502,729)	(32,502,729)

매도가능금융자산평가이익(손실)	482,941

전환권대가	16,873,952	16,873,952

지분법자본변동	(5,025,370)	1,013,516

비지배지분	1,801,653,643

자본총계	50,418,717,981	50,220,697,963	30,756,704,390

자본과부채총계	101,459,878,115	100,913,988,144	115,399,598,220

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,462,566,396	9,462,566,396	9,729,051,482	9,729,051,482	41,456,781,208	48,690,355,000

매출원가	8,060,130,732	8,060,130,732	8,345,902,731	8,345,902,731	35,429,939,279	42,005,887,751

매출총이익	1,402,435,664	1,402,435,664	1,383,148,751	1,383,148,751	6,026,841,929	6,684,467,249

판매비와관리비	1,539,216,622	1,539,216,622	1,372,640,653	1,372,640,653	5,132,188,960	5,423,795,287

영업이익(손실)	(136,780,958)	(136,780,958)	10,508,098	10,508,098	894,652,969	1,260,671,962

지분법이익	35,166,079	35,166,079	41,835,232	41,835,232	221,675,211	213,622,543

지분법손실	66,221,600	66,221,600	41,541,792

관계기업투자지분처분이익	27,319,536

관계기업투자지분손상차손	2,040,473,600

금융수익	1,213,880,883	1,213,880,883	364,743,431	364,743,431	1,900,943,723	2,137,593,026

금융비용	644,696,223	644,696,223	533,045,584	533,045,584	2,452,459,941	2,824,865,820

기타수익	146,272,888	146,272,888	15,985,135	15,985,135	171,658,480	432,573,032

기타비용	15,751,141	15,751,141	32,237,666	32,237,666	133,175,086	213,443,203

법인세비용차감전순이익(손실)	531,869,928	531,869,928	(132,211,354)	(132,211,354)	(1,451,400,500)	1,006,151,540

법인세비용	4,070,860	4,070,860	259,400,152	1,490,869,869

계속영업당기순이익(손실)	531,869,928	531,869,928	(136,282,214)	(136,282,214)	(1,710,800,652)	(484,718,329)

중단영업이익(손실)	(1,064,192,959)	(1,064,192,959)	16,303,769,643	(5,138,788,730)

당기순이익(손실)	531,869,928	531,869,928	(1,200,475,173)	(1,200,475,173)	14,592,968,991	(5,623,507,059)

기타포괄손익	(347,611,086)	(347,611,086)	291,668,815	291,668,815	501,155,708	(946,019,047)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 :	(341,572,200)	(341,572,200)	291,221,702	291,221,702	500,625,133	(982,663,066)

순확정급여부채의 재측정요소	(341,572,200)	(341,572,200)	291,221,702	291,221,702	500,625,133	(982,663,066)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(6,038,886)	(6,038,886)	447,113	447,113	530,575	36,644,019

매도가능금증권평가이익(손실)	447,113	447,113	350,504	2,200,960

매도가능금융자산_재분류조정	(833,445)	34,443,059

지분법자본변동	(6,038,886)	(6,038,886)	1,013,516

매각예정기타자본구성요소

총포괄손익	184,258,842	184,258,842	(908,806,358)	(908,806,358)	15,094,124,699	(6,569,526,106)

지배기업의 소유주지분	531,869,928	531,869,928	(586,622,786)	(586,622,786)	17,384,735,962	(3,616,834,723)

계속영업이익(손실)	531,869,928	531,869,928	(136,282,214)	(136,282,214)	(1,710,800,652)	(484,718,329)

중단영업이익(손실)	(450,340,572)	(450,340,572)	19,095,536,614	(3,132,116,394)

비지배지분	(613,852,387)	(613,852,387)	(2,791,766,971)	(2,006,672,336)

계속영업이익(손실)

중단영업이익(손실)	(613,852,387)	(613,852,387)	(2,791,766,971)	(2,006,672,336)

총포괄이익의귀속

지배기업의 소유주지분	184,258,842	184,258,842	(278,603,330)	(278,603,330)	17,878,106,917	(4,466,554,136)

계속영업	184,258,842	184,258,842	171,737,242	171,737,242	(1,217,429,697)	(1,162,772,860)

중단영업	(450,340,572)	(450,340,572)	19,095,536,614	(3,303,781,276)

비지배지분	(630,203,028)	(630,203,028)	(2,783,982,218)	(2,102,971,970)

계속영업

중단영업	(630,203,028)	(630,203,028)	(2,783,982,218)	(2,102,971,970)

지배기업 소유주 귀속 주당이익

기본주당계속영업이익(손실)	26	26	(7)	(7)	(85)	(24)

기본주당이익(손실)	26	26	(60)	(60)	861	(181)

희석주당계속영업이익(손실)	26	26	(6)	(6)	(76)	(24)

희석주당이익(손실)	26	26	(28)	(28)	826	(181)

자본변동표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	15,024,892,840	18,940,087,420	580,501,744	2,735,944,662	37,281,426,666

자본의 변동	당기 순이익	(3,616,834,723)	(2,006,672,336)	(5,623,507,059)

보험수리적이익(손실)	(889,540,598)	(93,122,468)	(982,663,066)

기타자본잉여금	179,140,175	179,140,175

기타자본잉여금-종속기업과의거래	(1,168,680,951)	1,168,680,951

연결실체변동

유상증자

전환권대가

지분법자본변동

자기주식

주식보상비용	44,803,830	44,803,830

주식할인발행차금

매도가능금융자산평가이익(손실)	1,107,059	1,093,901	2,200,960

매도가능금융자산평가이익(손실)_재분류조정	38,714,126	(4,271,067)	34,443,059

기타자본잉여금-주식선택권만기미행사등

주식선택권행사만료에따른대체	(179,140,175)	(179,140,175)

해외산업환산이익

연결범위 변동

2014.12.31 (기말자본)	15,024,892,840	14,433,712,099	(503,554,192)	1,801,653,643	30,756,704,390

2015.01.01 (기초자본)	15,024,892,840	14,433,712,099	(503,554,192)	1,801,653,643	30,756,704,390

자본의 변동	당기 순이익	17,384,735,962	(2,791,766,971)	14,592,968,991

보험수리적이익(손실)	492,840,380	7,784,753	500,625,133

기타자본잉여금

기타자본잉여금-종속기업과의거래	2,312,204,088	(2,312,204,088)

연결실체변동	(8,011,754,287)	(8,011,754,287)

유상증자	997,188,050	11,306,286,950	12,303,475,000

전환권대가	16,873,952	16,873,952

지분법자본변동	1,013,516	1,013,516

자기주식	2,869,215	2,869,215

주식보상비용	58,404,994	58,404,994

주식할인발행차금

매도가능금융자산평가이익(손실)	(482,941)	(482,941)

매도가능금융자산평가이익(손실)_재분류조정

기타자본잉여금-주식선택권만기미행사등

주식선택권행사만료에따른대체

해외산업환산이익

연결범위 변동

2015.12.31 (기말자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

2015.01.01 (기초자본)	15,024,892,840	14,433,712,099	(503,554,192)	1,801,653,643	30,756,704,390

자본의 변동	당기 순이익	(586,622,786)	(613,852,387)	(1,200,475,173)

보험수리적이익(손실)	307,572,343	(16,350,641)	291,221,702

기타자본잉여금

기타자본잉여금-종속기업과의거래	1,602,999,854	(1,602,999,854)

연결실체변동

유상증자	7,418,312,500	7,418,312,500

전환권대가

지분법자본변동

자기주식

주식보상비용	14,401,232	14,401,232

주식할인발행차금	898,028,100	898,028,100

매도가능금융자산평가이익(손실)	447,113	447,113

매도가능금융자산평가이익(손실)_재분류조정

기타자본잉여금-주식선택권만기미행사등	179,140,175	179,140,175

주식선택권행사만료에따른대체	(179,140,175)	179,140,175

해외산업환산이익

연결범위 변동

2015.03.31 (기말자본)	15,024,892,840	14,154,661,656	1,114,294,007	7,884,791,361	38,178,639,864

2016.01.01 (기초자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

자본의 변동	당기 순이익	531,869,928	531,869,928

보험수리적이익(손실)	(341,572,200)	(341,572,200)

기타자본잉여금

기타자본잉여금-종속기업과의거래

연결실체변동

유상증자

전환권대가

지분법자본변동	(6,038,886)	(6,038,886)

자기주식

주식보상비용	13,761,176	13,761,176

주식할인발행차금

매도가능금융자산평가이익(손실)

매도가능금융자산평가이익(손실)_재분류조정

기타자본잉여금-주식선택권만기미행사등

주식선택권행사만료에따른대체

해외산업환산이익

연결범위 변동

2016.03.31 (기말자본)	16,022,080,890	32,501,586,169	1,895,050,922	50,418,717,981

현금흐름표
제 39 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(4,080,610,514)	(4,691,870,448)	(10,424,168,203)	5,508,872,228

영업에서 창출된 현금	(4,254,057,972)	(4,125,721,967)	(9,229,237,036)	7,744,612,058

당기순이익	531,869,928	(1,200,475,173)	14,592,968,991	(5,623,507,059)

당기순이익조정을 위한 가감	(330,808,403)	1,801,636,366	(12,910,746,572)	9,883,950,887

매출채권처분손실	1,490,448	26,005,405	25,673,173

대손상각비	(35,323,260)	(395,324,068)	444,532,235

기타의대손상각비	2,372,697

재고자산매각손실	4,962,419	8,169,010

재고자산평가손실	76,255,972

매도가능금융자산처분손실	52,991,359

관계기업투자지분손상차손	2,040,473,600

지분법손실	66,221,600	41,541,792

감가상각비	265,678,076	825,067,732	2,760,470,192	3,377,112,803

유형자산처분손실	1,970,591

주식보상비용	13,761,176	14,401,232	58,404,994	44,803,830

외화환산손실	97,112,404	167,520,270	1,078,620,180	1,161,621,193

퇴직급여	191,239,944	333,637,437	1,170,068,814	1,241,617,077

금융보증비용	5,377,227	420,592,143

경상개발비	9,387,570

관계기업지분처분이익	(27,319,536)

종속기업투자지분처분이익	(22,954,038,756)

잡손실	2,869,215	2,000,000

이자비용(현할차상각액)	40,158,528	82,057,158	114,536,044

대손충당금환입	(2,372,697)

재고자산평가충당금환입	(5,918,418)

매도가능금융자산처분이익	(1,068,519)	(13,173,440)

재고자산매각이익	(107,892,343)	(101,976,518)	(549,843)

지분법이익	(35,166,079)	(41,835,232)	(221,675,211)	(213,622,543)

유형자산처분이익	(18,180,819)	(56,462)

외화환산이익	(518,452,198)	(46,594,425)	(128,862,160)	(131,174,613)

배당금수익	(519,000)

금융보증수익	(5,377,227)	(420,592,143)

이자수익	(660,805,523)	(21,593,488)	(1,274,186,871)	(539,729,601)

이자비용	366,287,789	564,707,124	2,544,073,447	3,169,184,870

법인세비용	2,384,157,851	1,068,226,650

영업활동으로인한 자산부채의변동	(4,455,119,497)	(4,726,883,160)	(10,911,459,455)	3,484,168,230

정부보조금의 사용	(26,914,829)	(24,268,090)	(37,614,672)	(66,905,853)

매출채권의 감소(증가)	1,138,008,556	(1,021,019,754)	(433,775,319)	6,414,384,337

기타유동채권의 감소(증가)	(4,354,746,888)	(38,058,924)	(5,647,990,174)	59,046,808

재고자산의 감소(증가)	165,101,474	(1,121,850,476)	(575,325,283)	(898,374,529)

기타비유동비금융자산의 증가	24,774,917	46,550,029

기타유동비금융자산의 감소	2,882,381	67,786,855	(58,373,540)	276,120,081

매입채무 증가(감소)	53,781,913	(1,209,729,729)	(2,213,258,055)	711,067,570

기타유동채무의 증가(감소)	(782,854,624)	(1,541,457,038)	(997,907,357)	(1,313,520,815)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(19,714,804)	1,371,305	62,842,095	(84,911,714)

당기법인세부채의 증가(감소)	(653,635,380)

퇴직금의 지급	(166,590,864)	(150,114,059)	(954,337,435)	(1,279,866,800)

사외적립자산의 증가(감소)	189,563,568	285,681,833	(105,620,644)	(332,870,855)

국민연금전환금의 감소	3,350,900

배당금수취	150,000,000	90,519,000

이자수취	645,942,286	223,677,872	1,168,213,788	1,069,007,502

이자지급	(295,752,668)	(734,393,033)	(2,460,911,165)	(3,438,440,169)

법인세환급(납부)	(176,742,160)	(55,433,320)	(52,233,790)	43,173,837

투자활동현금흐름	(902,055,901)	(1,341,208,301)	(6,812,791,892)	(1,458,334,514)

투자활동으로 인한 현금유입액	642,181,819	27,180,000	38,189,168,519	1,479,423,475

기타유동금융자산의 감소	24,000,000	24,000,000	11,847,660,000	300,000,000

단기대여금및수취채권의감소	100,000,000	1,180,000	242,780,000	800,388,289

기타비유동금융자산의 감소	2,000,000	2,000,000	219,758,575

비유동매도가능금융자산의 감소	25,068,519	85,015,702

장기대여금및수취채권의감소	500,000,000	1,200,000,000

종속기업투자지분의처분	24,871,660,000

유형자산의 감소	18,181,819	33,890,909

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소	40,370,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,544,237,720)	(1,368,388,301)	(45,001,960,411)	(2,937,757,989)

단기대여금및수취채권의 증가	(300,000,000)	(542,748,840)	(1,021,017,000)

기타유동금융자산의 증가	(75,000,000)	(126,000,000)	(11,822,660,000)	(369,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(17,602,968)	(17,602,968)	(70,411,872)	(95,246,505)

당기손익인식금융자산의증가	(182,136,523)

비유동매도가능금융자산의 취득	(500,000,400)	(2,817,863,477)	(24,000,000)

유형자산의 증가	(406,875,731)	(397,570,670)	(1,082,705,215)	(390,900,000)

장기대여금및수취채권의 증가	(27,500,000,000)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 증가	(7,061,000)	(4,400,000)	(58,560,000)

기타유동금융부채의 감소	(244,758,621)	(820,153,663)	(979,034,484)	(979,034,484)

재무활동현금흐름	2,157,026,134	7,218,877,703	23,234,289,877	(3,838,732,733)

재무활동으로 인한 현금유입액	9,750,447,973	20,360,351,229	23,693,185,302	36,761,289

정부보조금의 증가	26,914,829	51,268,090	219,744,672	36,761,289

단기차입금의 증가	9,723,533,144	11,791,672,639	5,958,844,130

장기차입금의 증가	1,000,000,000

유동성전환사채발행	4,000,000,000

유상증자	8,517,410,500	12,514,596,500

재무활동으로인한현금유출액	(7,593,421,839)	(13,141,473,526)	(458,895,425)	(3,875,494,022)

단기차입금의 감소	(7,473,891,352)	(12,815,423,626)	(3,375,574,022)

유동성장기부채의 감소	(119,530,487)	(124,980,000)	(208,300,000)	(499,920,000)

장기차입금의 감소	(39,473,925)

주식발행비용	(201,069,900)	(211,121,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,825,640,281)	1,185,798,954	5,997,329,782	211,804,981

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(464,323)	56	228	284,207

연결범위변동	(626,106,363)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,826,104,604)	1,185,799,010	5,371,223,647	212,089,188

기초현금및현금성자산	6,550,705,625	1,179,481,978	1,179,481,978	967,392,790

기말현금및현금성자산	3,724,601,021	2,365,280,988	6,550,705,625	1,179,481,978