국일제지 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	45,031,744,563	41,300,967,221

현금및현금성자산	499,648,650	1,626,720,971

기타유동금융자산	125,000,000	275,000,000

매출채권 및 기타유동채권	26,704,399,868	20,941,598,041

기타유동비금융자산	151,119,319	68,519,049

단기대여금및수취채권	2,180,000,000	780,000,000

당기법인세자산	44,798,041

재고자산	11,976,190,685	12,573,397,160

단기손익인식금융자산	3,350,588,000	5,035,732,000

비유동자산	63,073,176,015	60,688,464,937

기타비유동금융자산	344,573,038	294,264,134

비유동매도가능금융자산	16,566,992,436	16,741,463,605

관계기업에 대한 투자자산	3,656,532,835	3,765,400,856

유형자산	18,609,069,318	19,125,078,503

기타무형자산	174,280,600	174,280,600

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,939,866,280	377,260,000

이연법인세자산	751,081,910	1,179,937,641

투자부동산	19,030,779,598	19,030,779,598

자산총계	108,104,920,578	101,989,432,158

부채

유동부채	48,860,786,444	44,815,328,855

매입채무 및 기타유동채무	4,833,967,304	5,888,246,899

단기차입금	41,156,401,687	34,228,373,870

기타유동비금융부채	696,841,076	376,695,996

당기법인세부채	219,074,278

유동성장기차입금	131,126,131	472,081,667

유동성전환사채	1,835,439,446	2,262,037,145

당기손익인식금융부채	207,010,800	1,368,819,000

비유동부채	2,535,996,334	1,951,104,125

장기매입채무 및 기타비유동채무	62,062,457	17,871,524

확정급여채무	5,686,187,177	5,177,271,086

사외적립자산	(3,212,253,300)	(3,244,038,485)

부채총계	51,396,782,778	46,766,432,980

자본

납입자본	21,524,021,681	21,524,021,681

이익잉여금(결손금)	33,292,248,562	32,113,775,797

기타자본구성요소	1,891,867,557	1,585,201,700

자본총계	56,708,137,800	55,222,999,178

자본과부채총계	108,104,920,578	101,989,432,158

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,095,320,651	33,389,812,527	9,937,361,985	29,303,531,417

매출원가	9,679,096,599	28,929,180,960	8,809,877,572	24,992,994,798

매출총이익	1,416,224,052	4,460,631,567	1,127,484,413	4,310,536,619

판매비와관리비	1,424,683,856	4,615,517,300	1,482,928,027	4,561,050,653

영업이익(손실)	(8,459,804)	(154,885,733)	(355,443,614)	(250,514,034)

지분법손익	33,356,082	126,425,303	1,780,474	(99,732,614)

관계기업/공동기업투자처분이익	53,689,368	53,689,368

금융수익	(87,092,188)	4,488,591,268	2,597,500,022	4,147,893,188

금융비용	45,190,142	3,249,745,668	1,980,651,932	3,132,898,549

기타이익	216,408,623	553,158,826	93,331,032	427,205,289

기타손실	4,441,935	54,387,852	10,841,452	60,885,495

법인세비용차감전순이익(손실)	104,580,636	1,709,156,144	399,363,898	1,084,757,153

법인세비용	78,742,378	(382,566,530)	(123,858,396)

당기순이익(손실)	183,323,014	1,326,589,614	399,363,898	960,898,757

기타포괄손익	3,990,982	(111,070,279)	214,935,363	(198,710,098)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	70,295,275	(148,116,849)	211,537,207	(199,099,730)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(66,304,293)	48,892,971

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	7,882,392	3,398,156	389,632

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(19,728,793)

총포괄손익	187,313,996	1,215,519,335	614,299,261	762,188,659

주당이익

기본주당이익(손실)	1	11	18	46

희석주당이익(손실)	1	11	21	49

자본변동표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,022,080,890	32,311,288,441	1,887,328,632	50,220,697,963

주식보상비용	13,761,176	13,761,176

전환권대가대체	(16,873,952)	(16,873,952)

매도가능증권평가손익

지분법자본변동	389,632	389,632

주식선택권행사	249,933,000	(50,130,000)	199,803,000

전환사채전환	4,256,854,712	4,256,854,712

순확정급여부채의 재측정요소	(199,099,730)	(199,099,730)

당기순이익(손실)	960,898,757	960,898,757

2016.09.30 (기말자본)	20,528,868,602	33,073,087,468	1,834,475,488	55,436,431,558

2017.01.01 (기초자본)	21,524,021,681	32,113,775,797	1,585,201,700	55,222,999,178

주식보상비용	269,619,287	269,619,287

전환권대가대체

매도가능증권평가손익	56,775,363	56,775,363

지분법자본변동	(19,728,793)	(19,728,793)

주식선택권행사

전환사채전환

순확정급여부채의 재측정요소	(148,116,849)	(148,116,849)

당기순이익(손실)	1,326,589,614	1,326,589,614

2017.09.30 (기말자본)	21,524,021,681	33,292,248,562	1,891,867,557	56,708,137,800

현금흐름표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,823,767,805)	(823,220,147)

당기순이익(손실)	1,326,589,614	960,898,757

당기순이익조정을 위한 가감	1,293,134,424	806,963,147

감가상각비	819,249,185	797,635,882

퇴직급여	559,266,141	596,847,366

경상개발비	145,529,108	45,337,981

대손상각비	44,415,437

기타의 대손상각비	38,068,045

외화환산손실	306,723,034	152,931,140

매도가능증권처분손실	10,105,631

이자비용	1,183,084,409	1,539,606,075

지분법손실	84,053,847	192,443,955

당기손익인식금융자산평가손실	1,534,785,000

파생금융부채평가손실	1,492,875,000

법인세비용	382,566,530	123,858,396

주식보상비용(환입)	269,619,287	13,761,176

금융보증비용	6,593,002	13,147,616

매출채권처분손실	1,048,844

차입금(사채)상환손실	18,385,202

외화환산이익	(69,626,428)	(559,179,435)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(53,689,368)

유형자산처분이익	(18,180,819)

지분법이익	(210,479,150)	(92,711,341)

매도가능증권처분이익	(372,070,580)

당기손익인식금융자산평가이익	(338,000)	(1,171,635,000)

파생금융부채평가이익	(1,001,844,000)

이자수익	(1,918,412,341)	(1,963,350,834)

차입금(사채)상환이익	(23,241,918)

재고자산처분이익	(507,752,859)	(289,587,027)

금융보증이익	(6,593,002)	(13,147,616)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,738,496,901)	(1,127,307,690)

매출채권의 감소(증가)	367,349,009	1,401,806,524

기타유동채권의 감소(증가)	(6,280,485,460)	(3,810,070,910)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(69,505,272)	390,372,255

재고자산의 감소(증가)	1,104,959,334	1,412,371,316

매입채무의 증가(감소)	491,673,211	1,508,074,049

기타유동부채의 증가(감소)	(959,666,775)	(1,856,719,733)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	389,972,651	101,699,222

퇴직급여채무의 증가(감소)	(282,855,482)	(235,852,135)

사외적립자산의 감소	54,570,348	107,294,109

정부보조금의 증가(감소)	(554,508,465)	(146,282,387)

배당금수취(영업)	210,000,000	210,000,000

이자수취(영업)	159,042,119	1,732,053,953

이자지급(영업)	(888,907,120)	(1,553,132,934)

법인세납부(환급)	(185,129,941)	(1,852,695,380)

투자활동현금흐름	(3,864,976,458)	(3,357,627,032)

기타유동금융자산의 처분	600,000,000	324,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,493,983,589

대여금및수취채권의 처분	400,000,000	19,310,000,000

유형자산의 처분	18,181,819

기타유동금융자산의 취득	(450,000,000)	(300,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(5,362,606,280)	(300,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(50,308,904)	(52,808,904)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,215,236,523)

매도가능금융자산의 취득	(15,898,337,693)

유형자산의 취득	(761,769,000)	(1,243,425,731)

기타비유동비금융자산의 증가	(734,275,863)

재무활동현금흐름	6,561,671,942	(735,450,298)

단기차입금의 증가	36,511,638,315	24,109,248,509

전환사채의 증가	2,000,000,000

정부보조금의 수취	1,032,701,691	169,407,387

주식의 발행	201,000,000

차입금의 상환	(30,182,668,064)	(27,213,909,194)

사채의 상환	(800,000,000)

신주발행비 지급	(1,197,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,173,836)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,127,072,321)	(4,917,471,313)

기초현금및현금성자산	1,626,720,971	6,550,705,625

기말현금및현금성자산	499,648,650	1,633,234,312