국일제지 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	52,372,072,332	53,400,972,143

현금및현금성자산	631,257,644	7,436,906,863

매출채권 및 기타유동채권	20,349,216,681	19,366,009,632

단기대여금및수취채권	80,000

기타유동금융자산

재고자산	31,291,043,301	26,264,180,967

당기법인세자산	8,717,670	8,663,660

기타유동비금융자산	91,837,036	325,131,021

비유동자산	86,208,817,181	86,627,626,161

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,154,862,140	3,933,599,840

기타비유동금융자산	2,469,395,034	2,685,915,474

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,275,395,034	2,509,915,474

기타비유동금융자산	194,000,000	176,000,000

관계기업에 대한 투자자산	3,438,478,914	3,405,280,058

투자부동산

유형자산	68,092,665,161	68,481,902,755

무형자산	196,344,880	197,019,880

사용권자산	526,345,369	379,473,004

이연법인세자산	676,595,192	676,595,192

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,654,130,491	6,867,839,958

종속기업에 대한 투자자산	6,654,130,491	6,867,839,958

자산총계	138,580,889,513	140,028,598,304

부채

유동부채	54,792,931,014	54,272,897,290

매입채무 및 기타유동채무	14,861,162,713	15,439,059,982

단기차입금	35,827,366,742	35,161,632,182

유동성장기부채	920,000,000	840,000,000

유동성전환사채	2,111,954,595	2,021,362,815

당기법인세부채

유동리스부채	115,176,318	130,649,364

기타유동비금융부채	850,366,665	526,402,479

유동파생상품부채	106,903,981	153,790,468

비유동부채	18,421,168,848	18,033,019,730

장기매입채무 및 기타비유동채무	229,293,757	219,768,966

장기차입금	290,000,000

비유동리스부채	240,254,999	256,350,720

비유동전환사채	7,755,356,150	7,499,907,450

비유동파생상품부채	3,529,459,500	3,481,033,500

순확정급여부채	6,666,804,442	6,285,959,094

이연법인세부채

부채총계	73,214,099,862	72,305,917,020

자본

자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

보통주자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

자본잉여금	53,460,977,692	53,460,977,692

주식발행초과금	51,595,402,623	51,595,402,623

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	(32,502,729)	(32,502,729)

주식할인발행차금	(32,502,729)	(32,502,729)

주식선택권

기타포괄손익누계액	10,008,991,410	10,243,511,850

지분법자본변동	622,604	622,604

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(500,200,533)	(265,680,093)

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	10,508,569,339	10,508,569,339

이익잉여금(결손금)	(10,832,424,022)	(8,711,052,829)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,832,424,022)	(8,711,052,829)

자본총계	65,366,789,651	67,722,681,284

자본과부채총계	138,580,889,513	140,028,598,304

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,096,825,412	30,096,825,412	17,611,529,333	17,611,529,333

매출원가	29,450,851,490	29,450,851,490	16,912,416,552	16,912,416,552

매출총이익	645,973,922	645,973,922	699,112,781	699,112,781

판매비와관리비	1,980,994,151	1,980,994,151	2,167,397,230	2,167,397,230

영업이익(손실)	(1,335,020,229)	(1,335,020,229)	(1,468,284,449)	(1,468,284,449)

지분법손익	(180,510,611)	(180,510,611)	(151,315,705)	(151,315,705)

금융수익	418,481,357	418,481,357	199,065,107	199,065,107

금융비용	1,288,854,601	1,288,854,601	1,697,942,108	1,697,942,108

기타이익	41,050,392	41,050,392	231,357,009	231,357,009

기타비용	20,673,080	20,673,080	190,317,302	190,317,302

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

기타포괄손익	9,635,139	9,635,139	(101,298,869)	(101,298,869)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,635,139	9,635,139	(101,298,869)	(101,298,869)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	244,155,579	244,155,579	(170,588,999)	(170,588,999)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가이익	(234,520,440)	(234,520,440)	69,290,130	69,290,130

총포괄손익	(2,355,891,633)	(2,355,891,633)	(3,178,736,317)	(3,178,736,317)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(24)	(24)

자본변동표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,634,838,400	47,030,415,226	(32,502,729)	10,366,272,968	(785,930,230)	69,213,093,635

당기순이익(손실)	(3,077,437,448)	(3,077,437,448)

지분법자본변동	275,222	275,222

전환사채 전환	21,340,100	1,128,878,144	1,150,218,244

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	69,290,130	69,290,130

순확정급여부채의 재측정요소	(170,588,999)	(170,588,999)

2021.03.31 (기말자본)	12,656,178,500	48,159,293,370	(32,502,729)	10,435,838,320	(4,033,956,677)	67,184,850,784

2022.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(32,502,729)	10,243,511,850	(8,711,052,829)	67,722,681,284

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(2,365,526,772)

지분법자본변동

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(234,520,440)	(234,520,440)

순확정급여부채의 재측정요소	244,155,579	244,155,579

2022.03.31 (기말자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(32,502,729)	10,008,991,410	(10,832,424,022)	65,366,789,651

현금흐름표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,893,633,454)	(2,933,357,757)

당기순이익(손실)	(2,365,526,772)	(3,077,437,448)

당기순이익조정을 위한 가감	1,950,915,462	2,848,512,456

감가상각비	543,637,594	530,847,726

감가상각비(사용권자산)	161,993,037	69,397,385

무형자산상각비	675,000	675,000

퇴직급여	329,088,198	315,230,607

이자비용	583,099,650	484,267,243

이자비용(리스부채)	3,624,221	2,661,630

지분법손실	213,709,467	262,238,251

외화환산손실	296,905,717	497,221,010

매출채권처분손실	1,600,110	911,287

유형자산처분이익	(1,628,663)	(34,089,909)

재고자산폐기손실	47,019,217	44,772,098

파생금융부채평가손실	168,914,155	592,919,000

이자수익	(125,412,775)	(50,905,059)

외화환산이익	(86,833,239)	(102,579,056)

지분법이익	(33,198,856)	(110,922,546)

대손상각비	15,341,995	447,078,317

재고자산매각이익	(244,724)	(101,210,528)

파생금융부채평가이익	(167,374,642)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,245,556,640)	(2,746,093,695)

매출채권의 감소(증가)	(747,633,196)	906,922,284

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(208,829,325)	156,127,893

기타유동비금융자산의 감소(증가)	233,818,830	18,012,133

재고자산의 감소(증가)	(5,073,636,827)	(3,442,009,864)

비유동채권의 감소(증가)	(400,000,000)	(35,800,000)

매입채무의 증가(감소)	1,133,731,343	(1,068,922,790)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,717,161,238)	1,019,244,875

기타유동비금융부채의 증가(감소)	323,964,186	90,875,736

퇴직급여채무의 증가(감소)	(60,433,791)	(407,959,626)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	356,346,520	95,586,441

정부보조금의 증가(감소)	(85,723,142)	(78,170,777)

배당금수취(영업)	360,000,000

이자수취(영업)	351,576	189,684

이자지급(영업)	(233,763,070)	(193,158,704)

법인세납부(환급)	(54,010)	(125,370,050)

투자활동현금흐름	(172,320,000)	(2,934,807,856)

대여금및수취채권의 회수	80,000	240,000

기타유동금융자산의 취득	(74,988,764)

대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

기타유형자산의 취득	(154,400,000)	(1,876,150,001)

유형자산의 처분	34,090,909

무형자산의 취득

재무활동현금흐름	260,304,235	5,545,142,614

차입금의 순차입	14,748,939,451	12,875,645,269

차입금의 순상환	(14,545,252,321)	(7,387,509,407)

정부보조금의 수취	95,247,933	87,942,122

리스부채상환	(38,630,828)	(30,435,370)

신주발행비용	(500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,805,649,219)	(323,022,999)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	135,464

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,805,649,219)	(322,887,535)

기초현금및현금성자산	7,436,906,863	2,263,228,911

기말현금및현금성자산	631,257,644	1,940,341,376