국일제지 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 반기말 2022.06.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 반기말	제 44 기말

자산

유동자산	60,120,710,065	55,890,101,219

현금및현금성자산	4,080,400,500	8,401,511,270

매출채권 및 기타유동채권	18,115,573,584	19,381,448,551

단기대여금및수취채권	3,000,000,000	1,500,080,000

기타유동금융자산	3,000,000,000

재고자산	31,086,520,967	26,264,180,967

당기법인세자산	1,005,950	8,763,130

유동파생상품자산	307,530,000

기타유동비금융자산	529,679,064	334,117,301

비유동자산	84,561,490,681	85,219,102,085

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,188,954,054	3,936,599,840

기타비유동금융자산	211,000,000	176,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,110,164,724	2,509,915,474

관계기업에 대한 투자자산	3,218,913,499	3,405,280,058

유형자산	73,426,634,888	73,746,787,597

무형자산	354,844,249	356,559,057

사용권자산	485,947,051	411,979,453

이연법인세자산	565,032,216	675,980,606

자산총계	144,682,200,746	141,109,203,304

부채

유동부채	53,070,037,751	54,332,191,913

매입채무 및 기타유동채무	11,924,108,187	15,485,588,907

단기차입금	36,697,886,909	35,161,632,182

유동성장기부채	1,650,000,000	840,000,000

유동성전환사채	2,207,681,615	2,021,362,815

당기법인세부채

유동리스부채	119,203,500	138,659,742

기타유동비금융부채	445,529,902	531,157,799

유동파생상품부채	25,627,638	153,790,468

비유동부채	27,059,887,399	19,054,154,501

장기매입채무 및 기타비유동채무	244,306,756	222,758,190

장기차입금	1,230,000,000

비유동리스부채	232,718,446	280,497,095

비유동전환사채	12,694,370,487	7,499,907,450

비유동파생상품부채	7,623,576,500	3,481,033,500

순확정급여부채	6,264,915,210	6,339,958,266

부채총계	80,129,925,150	73,386,346,414

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

보통주자본금	12,761,747,300	12,761,747,300

자본잉여금	44,717,422,134	53,460,977,692

주식발행초과금	42,851,847,065	51,595,402,623

기타자본잉여금	1,865,575,069	1,865,575,069

기타자본구성요소	14,549,210	(17,953,519)

주식할인발행차금	(32,502,729)

주식선택권	14,549,210	14,549,210

기타포괄손익누계액	9,931,083,661	10,242,889,246

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(577,485,678)	(265,680,093)

지분법기타포괄손익변동-재평가이익	10,508,569,339	10,508,569,339

이익잉여금(결손금)	(2,872,526,709)	(8,724,803,829)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(2,872,526,709)	(8,724,803,829)

비지배지분

자본총계	64,552,275,596	67,722,856,890

자본과부채총계	144,682,200,746	141,109,203,304

연결 포괄손익계산서
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,065,974,331	59,162,799,743	24,517,702,104	42,129,231,437

매출원가	28,726,859,141	58,177,710,631	22,557,495,538	39,469,912,090

매출총이익	339,115,190	985,089,112	1,960,206,566	2,659,319,347

판매비와관리비	2,010,775,954	4,216,200,363	1,972,840,704	4,396,390,919

영업이익(손실)	(1,671,660,764)	(3,231,111,251)	(12,634,138)	(1,737,071,572)

지분법손익	103,580,932	136,779,788	78,003,278	188,925,824

금융수익	2,296,637,226	2,732,132,282	49,881,995	248,947,647

금융비용	2,543,971,335	3,839,128,861	508,478,639	2,212,516,581

기타이익	723,904,382	764,964,795	57,615,576	288,982,608

기타비용	12,424,448	33,097,532	88,493,217	278,810,519

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,103,934,007)	(3,469,460,779)	(424,105,145)	(3,501,542,593)

법인세비용	15,518,455	15,518,455	356,515,279	356,515,279

당기순이익(손실)	(1,119,452,462)	(3,484,979,234)	(67,589,866)	(3,145,027,314)

기타포괄손익	328,208,383	337,843,522	(318,842,592)	(420,141,461)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	328,208,383	337,843,522	(318,842,592)	(420,141,461)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	405,493,528	649,649,107	(166,404,306)	(336,993,305)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(77,285,145)	(311,805,585)	(152,438,286)	(83,148,156)

총포괄손익	(791,244,079)	(3,147,135,712)	(386,432,458)	(3,565,168,775)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,119,452,462)	(3,484,979,234)	(67,589,866)	(3,145,027,314)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(791,244,079)	(3,147,135,712)	(386,432,458)	(3,565,168,775)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(27)	(1)	(25)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(27)	(1)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(34)	(1)	(25)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(34)	(1)	(25)

연결 자본변동표
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,634,838,400	47,030,415,226	(18,228,741)	10,355,139,257	(785,930,230)	69,216,233,912	69,216,233,912

당기순이익(손실)	(3,145,027,314)	(3,145,027,314)	(3,145,027,314)

결손금처리	(785,930,230)	785,930,230

전환사채 전환	111,970,900	6,453,323,363	6,565,294,263	6,565,294,263

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(83,148,156)	(83,148,156)	(83,148,156)

순확정급여부채의 재측정요소	(333,623,001)	(333,623,001)	(333,623,001)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(3,370,304)	(3,370,304)	(3,370,304)

주식기준보상거래	275,222	275,222	275,222

2021.06.30 (기말자본)	12,746,809,300	52,697,808,359	(17,953,519)	10,271,991,101	(3,482,020,619)	72,216,634,622	72,216,634,622

2022.01.01 (기초자본)	12,761,747,300	53,460,977,692	(17,953,519)	10,242,889,246	(8,724,803,829)	67,722,856,890	67,722,856,890

당기순이익(손실)	(3,484,979,234)	(3,484,979,234)	(3,484,979,234)

결손금처리	(8,711,052,829)	8,711,052,829

전환사채 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품평가이익	(311,805,585)	(311,805,585)	(311,805,585)

순확정급여부채의 재측정요소	649,649,107	649,649,107	649,649,107

자기주식 거래로 인한 증감	(32,502,729)	32,502,729

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(23,445,582)	(23,445,582)	(23,445,582)

주식기준보상거래

2022.06.30 (기말자본)	12,761,747,300	44,717,422,134	14,549,210	9,931,083,661	(2,872,526,709)	64,552,275,596	64,552,275,596

연결 현금흐름표
제 45 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

영업활동현금흐름	(9,099,637,357)	(3,768,033,573)

당기순이익(손실)	(3,484,979,234)	(3,145,027,314)

당기순이익조정을 위한 가감	1,982,389,811	3,494,942,091

감가상각비	1,176,352,709	1,159,960,181

감가상각비(사용권자산)	234,897,804	133,701,005

무형자산상각비	6,685,308	5,134,392

퇴직급여	678,000,183	644,802,966

이자비용	1,390,618,165	846,171,089

이자비용(리스부채)	7,298,765	6,428,475

외화환산손실	1,101,729,478	275,554,522

매출채권처분손실	4,304,091	2,501,608

파생금융자산평가손실	379,190,000

대손상각비	170,826,961	448,849,806

기타의 대손상각비	(473,842,606)	(35,916,513)

유형자산처분이익	(1,628,663)	(34,089,909)

재고자산매각손실	105,479,720	119,912,039

파생금융부채평가손실	732,179,038

주식보상비용(환입)	275,222

법인세비용	15,518,455	(356,515,279)

이자수익	(239,249,387)	(90,708,403)

외화환산이익	(199,589,477)	(69,267,699)

지분법이익	(136,779,788)	(188,925,824)

재고자산매각이익	(104,342,077)	(105,104,625)

파생금융부채평가이익	(2,133,079,830)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,389,907,994)	(3,846,831,977)

매출채권의 감소(증가)	(125,707,604)	(456,711,648)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,944,131,065	1,536,776,240

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(198,187,210)	(338,014,587)

재고자산의 감소(증가)	(4,823,477,643)	(3,295,956,815)

비유동채권의 감소(증가)	(393,000,000)	(35,800,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,621,085,994)	(828,264,308)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,972,697,303)	(467,725,067)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(85,627,897)	484,605,897

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	303,528,786	188,175,520

정부보조금의 증가(감소)	(193,937,141)	(222,476,213)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(223,847,053)	(411,440,996)

배당금수취(영업)	300,000,000	360,000,000

이자수취(영업)	6,537,372	22,249,672

이자지급(영업)	(521,434,492)	(395,209,215)

법인세납부(환급)	7,757,180	(258,156,830)

투자활동현금흐름	(5,396,090,500)	(3,177,874,856)

유형자산의 처분	34,090,909

대여금및수취채권의 회수	80,000	480,000

기타유동금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(149,988,764)

대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(35,000,000)	(36,000,000)

기타유형자산의 취득	(856,200,000)	(2,026,457,001)

무형자산의 취득	(4,970,500)

재무활동현금흐름	10,173,920,891	8,879,843,733

차입금의 순차입	28,402,363,053	23,779,310,774

전환사채의 증가	10,000,000,000

정부보조금의 수취	215,485,707	250,186,824

차입금의 순상환	(28,365,956,373)	(15,078,212,307)

리스부채상환	(77,971,496)	(68,691,558)

신주발행비용	(2,750,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,321,806,966)	1,933,935,304

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	696,196	122,694

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,321,110,770)	1,934,057,998

연결실체변동

기초현금및현금성자산	8,401,511,270	3,360,528,603

기말현금및현금성자산	4,080,400,500	5,294,586,601