유비쿼스홀딩스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

제18기(2017년) 3분기 및 제17기(2016년) 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시한 제17기(2016년) 및 제16기(2015년) 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	86,461,138,074	160,044,249,538

현금및현금성자산 (주3,25)	58,001,164,396	28,675,232,444

매출채권 및 기타유동채권 (주4,24,25)	1,030,515,443	17,165,969,327

기타유동금융자산 (주5,24,25)	27,413,858,025	102,333,255,558

기타유동자산 (주6)	15,600,210	1,282,876,077

재고자산 (주7)	0	10,586,916,132

비유동자산	81,691,038,174	90,061,927,356

유형자산 (주8)	27,822,032,609	39,926,464,799

투자부동산 (주9)	181,145,464	191,763,581

무형자산 (주10)	2,548,709	2,168,494,728

관계기업 및 신기술조합투자 (주11)	11,685,107,232	1,600,000,000

이연법인세자산	828,230,669	5,107,823,557

기타비유동금융자산 (주12,24,25)	41,171,973,491	41,067,380,691

자산총계	168,152,176,248	250,106,176,894

부채

유동부채	2,280,344,885	24,351,964,812

매입채무 및 기타유동채무 (주13,24,25)	1,872,429,622	19,375,823,794

기타유동금융부채 (주5,14,25)	60,011,356	130,526,925

기타유동부채 (주15)	30,896,120	2,040,867,961

당기법인세부채	317,007,787	2,804,746,132

비유동부채	1,857,053,220	8,001,715,000

기타비유동금융부채 (주16,24,25)	1,857,053,220	20,000,000

비유동충당부채 (주17)	0	7,981,715,000

부채총계	4,137,398,105	32,353,679,812

자본

지배기업의 소유지분	164,014,778,143	217,752,497,082

자본금 (주1,18)	8,038,022,500	10,600,000,000

자본잉여금 (주18)	5,251,879,386	6,903,408,156

이익잉여금 (주18)	304,427,972,927	213,619,709,664

기타자본구성요소 (주18)	(153,703,096,670)	(13,370,620,738)

비지배지분	0	0

자본총계	164,014,778,143	217,752,497,082

자본과부채총계	168,152,176,248	250,106,176,894

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익(매출액) (주19,24)	1,793,143,966	4,621,429,133	720,262,590	7,312,365,152

영업비용(판매비와관리비) (주19)	1,717,765,794	3,786,876,905	1,058,767,021	4,579,288,515

영업이익	75,378,172	834,552,228	(338,504,431)	2,733,076,637

기타수익 (주20)	3,917,490	268,406,359	7,907,371	77,873,710

기타비용 (주20)	1,978,152	56,826,110	601,651,853	743,307,209

금융수익 (주21,24)	719,618,937	5,092,483,746	1,186,241,670	3,373,718,799

금융비용 (주21)	111,856,233	1,103,465,927	1,532,000	77,636,863

지분법손익 (주11)	359,697,222	3,744,011,380	0	401,323,608

법인세비용차감전계속영업순이익	1,044,777,436	8,779,161,676	252,460,757	5,765,048,682

계속영업법인세비용 (주22)	182,030,232	1,180,921,478	(21,736,140)	970,016,250

계속영업당기순이익	862,747,204	7,598,240,198	274,196,897	4,795,032,432

중단영업당기순이익 (주26)	0	87,883,258,315	4,499,999,054	12,954,983,826

당기순이익(손실)	862,747,204	95,481,498,513	4,774,195,951	17,750,016,258

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	862,747,204	95,481,498,513	4,774,195,951	17,750,016,258

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	(355,699,340)	(965,066,130)	(504,455,924)	(252,117,799)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(358,316,845)	(944,902,573)	(487,706,742)	(241,402,463)

부의지분법자본변동	0	(4,970,898)	0	8,032,364

해외사업환산손익	2,617,505	(15,192,659)	(16,749,182)	(18,747,700)

총포괄이익	507,047,864	94,516,432,383	4,269,740,027	17,497,898,459

연결총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	507,047,864	94,516,432,383	4,269,740,027	17,497,898,459

비지배지분	0	0	0	0

주당이익 (주23)

계속영업기본주당순이익	63	506	15	251

중단영업기본주당순이익	0	5,854	239	679

기본주당순이익	63	6,360	253	930

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	195,453,814,214	(8,538,591,880)	204,418,630,490	0	204,418,630,490

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	17,750,016,258	0	17,750,016,258	0	17,750,016,258

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(241,402,463)	(241,402,463)	0	(241,402,463)

부의지분법자본변동	0	0	0	8,032,364	8,032,364	0	8,032,364

해외사업환산손익	0	0	0	(18,747,700)	(18,747,700)	0	(18,747,700)

자기주식 취득	0	0	0	(4,968,341,540)	(4,968,341,540)	0	(4,968,341,540)

배당금 지급	0	0	(5,759,526,300)	0	(5,759,526,300)	0	(5,759,526,300)

분할로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	207,444,304,172	(13,759,051,219)	211,188,661,109	0	211,188,661,109

2017.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	213,619,709,664	(13,370,620,738)	217,752,497,082	0	217,752,497,082

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	95,481,498,514	0	95,481,498,514	0	95,481,498,514

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(944,902,573)	(944,902,573)	0	(944,902,573)

부의지분법자본변동	0	0	0	(4,970,898)	(4,970,898)	0	(4,970,898)

해외사업환산손익	0	0	0	(15,192,659)	(15,192,659)	0	(15,192,659)

자기주식 취득	0	0	0	(4,990,281,851)	(4,990,281,851)	0	(4,990,281,851)

배당금 지급	0	0	(4,673,235,250)	0	(4,673,235,250)	0	(4,673,235,250)

분할로 인한 변동	(2,561,977,500)	(1,651,528,770)	0	(134,377,127,951)	(138,590,634,221)	0	(138,590,634,221)

2017.09.30 (기말자본)	8,038,022,500	5,251,879,386	304,427,972,928	(153,703,096,670)	164,014,778,143	0	164,014,778,143

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(296,182,029)	12,400,018,366

당기순이익	95,481,498,513	17,750,016,258

비현금항목의 조정	(92,630,071,756)	7,072,368,634

법인세비용	1,518,294,207	4,051,291,669

이자비용	0	11,468,381

감가상각비	1,142,237,052	2,012,915,309

무형자산상각비	77,200,854	358,423,248

외화환산손실	12,796	760,107,703

단기매매금융자산평가손실	115,079,083	838,120,553

단기매매금융자산처분손실	11,262,818	436,290,240

당기손익인식금융자산처분손실	108,653,465	0

파생상품평가손실	60,011,356	0

파생상품거래손실	64,353,274	77,636,863

매도가능금융자산처분손실	854,447,832	0

무형자산처분손실	0	141,877,520

지분법손실	154,660,958	0

하자보수비	78,478,601	3,906,438,104

중단영업처분이익	(86,372,598,648)	0

이자수익	(2,206,545,353)	(2,209,241,291)

배당금수익	(122,392,360)	(108,519,940)

외화환산이익	(4,551,676)	(20,473,817)

단기매매금융자산평가이익	(190,985,876)	(75,846,449)

단기매매금융자산처분이익	(897,929,650)	(1,275,406,099)

당기손익인식금융자산평가이익	0	(6,280,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(13,600,000)	(184,461,503)

매도가능금융자산처분이익	(2,400,257,952)	(479,611,813)

파생상품평가이익	0	(517,787,011)

파생상품거래이익	(707,230,199)	(171,714,605)

관계기업투자처분이익	0	(59,302,556)

유형자산처분이익	0	(12,232,264)

지분법이익	(3,898,672,338)	(401,323,608)

영업자산ㆍ부채의 증감	(3,300,425,308)	(6,841,662,976)

매출채권의 감소(증가)	6,017,944,576	12,248,418,842

미수금의 감소(증가)	(805,318,899)	256,680,496

선급금의 감소(증가)	(348,323,232)	(5,230,632)

재고자산의 감소(증가)	(1,172,759,291)	1,325,833,642

매입채무의 증가(감소)	(1,201,764,531)	(9,812,985,352)

미지급금의 증가(감소)	(2,850,326,119)	(693,418,354)

예수금의 증가(감소)	(1,004,394,020)	(741,123,731)

선수금의 증가(감소)	(33,002,848)	(4,666,377,071)

이연수익의 증가(감소)	0	(324,016,467)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(648,244,601)	(3,358,576,854)

장기미지급금의 증가(감소)	0	72,676,386

단기매매금융자산의 감소(증가)	2,770,764,657	(643,543,881)

매도가능금융자산	(1,500,001,000)	(500,000,000)

신기술조합투자의 감소(증가)	(2,525,000,000)	0

이자의 수취	2,968,941,684	2,326,247,098

이자의 지급	0	(11,468,381)

배당금의 수취	122,392,360	108,519,940

법인세의 납부	(2,938,517,522)	(8,004,002,207)

투자활동현금흐름	70,971,984,205	10,946,315,294

단기금융상품의 감소	6,991,349,897	2,004,769,565

당기손익인식금융자산의 감소	10,369,020,000	46,245,330,558

매도가능금융자산의 감소	120,175,638,949	226,942,230,753

관계기업투자의 감소	0	2,978,010,000

단기대여금의 감소	4,580,979,578	4,285,813,145

장기대여금의 감소	9,299,298	40,000,000

차량운반구의 처분	0	17,272,727

기타무형자산의 감소	0	200,000,000

보증금의 감소	700,000,000	1,330,000,000

통화선도의 정산	512,350,000	(257,150,000)

단기금융상품의 증가	(4,985,000,000)	(4,042,898,761)

장기금융상품의 증가	(88,202,250)	(88,202,250)

당기손익인식금융자산의 증가	0	(26,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(63,255,683,555)	(237,059,064,795)

관계기업투자의 증가	(300,000,000)	0

장기대여금의 증가	(3,050,000,000)	(3,229,000,000)

기계장치의 취득	(12,345,454)	(353,987,000)

집기비품의 취득	(3,837,698)	(201,202,378)

산업재산권의 증가	0	(16,887,270)

소프트웨어의 증가	(11,584,560)	(75,119,000)

기타무형자산의 증가	0	(306,600,000)

보증금의 증가	(660,000,000)	(1,467,000,000)

재무활동현금흐름	(41,347,655,287)	(12,514,867,840)

임대보증금의 증가	1,857,053,220	0

정부보조금의 수령	0	63,000,000

유동성장기부채의 상환	0	(1,850,000,000)

임대보증금의 감소	(20,000,000)	0

자기주식의 취득	(4,990,281,851)	(4,968,341,540)

배당금의 지급	(4,673,235,250)	(5,759,526,300)

분할로 인한 현금및현금성자산의 감소	(33,521,191,406)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,214,937)	(755,194,200)

현금및현금성자산의 증가(감소)	29,325,931,952	10,076,271,620

기초 현금및현금성자산	28,675,232,444	28,145,154,968

기말 현금및현금성자산	58,001,164,396	38,221,426,588