유비쿼스홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 연결재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	288,674,557,575	262,051,117,877

현금및현금성자산	59,506,484,147	101,667,993,496

매출채권 및 기타유동채권	22,103,915,811	17,821,119,446

기타유동금융자산	154,681,985,972	92,448,521,151

기타유동자산	387,316,506	391,287,756

유동재고자산	51,937,627,149	49,682,968,505

당기법인세자산	57,227,990	39,227,523

비유동자산	105,860,219,285	102,863,971,174

유형자산	23,284,155,402	25,792,001,085

투자부동산	5,194,737,480	5,279,198,028

무형자산	23,431,253,118	22,312,555,906

사용권자산	706,259,682	589,604,890

관계기업투자및신기술조합투자	21,052,028,869	17,740,646,384

이연법인세자산	6,226,207,156	5,267,471,446

기타비유동금융자산	25,949,245,097	25,809,231,635

순확정급여자산	16,332,481	73,261,800

자산총계	394,534,776,860	364,915,089,051

부채

유동부채	43,600,874,190	33,697,843,634

매입채무 및 기타유동채무	19,517,006,689	18,340,919,205

단기차입금	18,662,618,759	6,637,973,725

기타유동금융부채	128,696,897	225,170,773

기타유동부채	176,738,431	5,040,243,348

당기법인세부채	5,115,813,414	3,453,536,583

비유동부채	8,744,645,686	7,698,505,285

기타비유동금융부채	836,998,423	700,513,857

기타 비유동 부채	96,500,000	96,500,000

비유동충당부채	6,027,865,750	5,238,570,520

이연법인세부채	1,783,281,513	1,662,920,908

부채총계	52,345,519,876	41,396,348,919

자본

지배기업의 소유지분	241,233,505,438	231,508,937,407

자본금	10,348,314,000	10,348,314,000

자본잉여금	34,071,053,486	34,071,053,486

이익잉여금	351,361,064,983	341,444,673,465

기타자본구성요소	(154,546,927,031)	(154,355,103,544)

비지배지분	100,955,751,546	92,009,802,725

자본총계	342,189,256,984	323,518,740,132

자본과부채총계	394,534,776,860	364,915,089,051

## 연결포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,699,007,015	132,645,960,939	33,005,034,303	106,898,802,944

매출원가	26,439,688,420	77,894,139,594	20,438,551,966	65,941,479,349

매출총이익	18,259,318,595	54,751,821,345	12,566,482,337	40,957,323,595

판매비와관리비	10,779,664,710	28,182,843,169	7,320,264,658	23,376,655,450

영업이익	7,479,653,885	26,568,978,176	5,246,217,679	17,580,668,145

기타수익	255,697,922	1,011,891,890	2,419,988,089	4,448,353,148

기타비용	547,766,365	1,332,041,656	329,733,075	639,046,276

금융수익	2,483,096,028	6,735,412,935	1,146,728,468	3,261,675,656

금융비용	400,115,377	2,381,366,618	318,210,301	1,298,015,815

지분법손익	(342,807,922)	2,465,198,130	(255,475,215)	4,194,452,533

법인세비용차감전순이익(손실)	8,927,758,171	33,068,072,857	7,909,515,645	27,548,087,391

법인세비용(수익)	2,066,571,461	7,320,869,123	1,779,949,964	6,769,964,239

당기순이익	6,861,186,710	25,747,203,734	6,129,565,681	20,778,123,152

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	3,380,044,581	14,049,201,165	2,905,183,765	11,909,479,006

비지배지분	3,481,142,129	11,698,002,569	3,224,381,916	8,868,644,146

기타포괄손익	(370,474,652)	(279,527,222)	265,076,991	80,868,626

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(438,019,363)	(572,824,304)	152,366,812	94,744,988

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(493,852,055)	(698,033,281)	(71,276,812)	(258,395,935)

해외사업환산손익	55,832,692	125,208,977	223,643,624	353,140,923

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	67,544,711	293,297,082	112,710,179	(13,876,362)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	69,037,119	297,878,229	114,728,764	(7,792,477)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,492,408)	(4,581,147)	(2,018,585)	(6,083,885)

총포괄손익	6,490,712,058	25,467,676,512	6,394,642,672	20,858,991,778

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	3,131,940,659	13,852,796,531	3,135,056,262	12,093,763,828

비지배지분	3,358,771,399	11,614,879,981	3,259,586,410	8,765,227,950

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	205	851	176	721

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	205	851	176	721

## 연결자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,348,314,000	34,014,997,694	332,581,297,573	(151,808,615,368)	225,135,993,899	81,430,596,959	306,566,590,858

당기순이익	0	0	11,909,479,006	0	11,909,479,006	8,868,644,146	20,778,123,152

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(6,083,885)	0	(6,083,885)	0	(6,083,885)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(155,579,675)	(155,579,675)	(110,608,737)	(266,188,412)

해외사업환산손익	0	0	0	345,948,382	345,948,382	7,192,541	353,140,923

총포괄손익	0	0	11,903,395,121	190,368,707	12,093,763,828	8,765,227,950	20,858,991,778

배당금 지급	0	0	(5,779,519,900)	0	(5,779,519,900)	(3,558,574,880)	(9,338,094,780)

종속기업의 자본변동	0	56,055,792	0	(1,865,163,743)	(1,809,107,951)	1,770,391,032	(38,716,919)

2022.09.30 (기말자본)	10,348,314,000	34,071,053,486	338,705,172,794	(153,483,410,404)	229,641,129,876	88,407,641,061	318,048,770,937

2023.01.01 (기초자본)	10,348,314,000	34,071,053,486	341,444,673,465	(154,355,103,544)	231,508,937,407	92,009,802,725	323,518,740,132

당기순이익	14,049,201,165	14,049,201,165	11,698,002,569	25,747,203,734

순확정급여부채의 재측정요소	(4,581,147)	(4,581,147)	(4,581,147)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(319,538,135)	(319,538,135)	(80,616,917)	(400,155,052)

해외사업환산손익	127,714,648	127,714,648	(2,505,671)	125,208,977

총포괄손익	0	0	14,044,620,018	(191,823,487)	13,852,796,531	11,614,879,981	25,467,676,512

배당금 지급	0	0	(4,128,228,500)	0	(4,128,228,500)	(2,668,931,160)	(6,797,159,660)

종속기업의 자본변동	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	10,348,314,000	34,071,053,486	351,361,064,983	(154,546,927,031)	241,233,505,438	100,955,751,546	342,189,256,984

## 연결현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	14,854,743,912	(16,360,091,064)

당기순이익	25,747,203,734	20,778,123,152

비현금항목의 조정	6,693,404,256	4,127,743,230

법인세비용	7,320,869,123	6,769,964,239

이자비용	404,472,087	36,192,812

퇴직급여	51,137,730	53,305,542

감가상각비	1,938,485,568	1,827,967,685

무형자산상각비	670,835,996	448,357,319

주식보상비용	0	(42,652,919)

외화환산손실	411,447,440	265,108,001

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,973,569,516	1,216,884,445

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,673,992	24,220,493

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	43,769,900

하자보수비	5,137,565,511	3,203,806,870

지분법손실	204,411,299	101,835,567

재고자산평가손실	852,718,557	541,673,590

이자수익	(5,652,794,101)	(2,207,278,193)

배당금수익	(432,661,947)	(483,823,834)

외화환산이익	(235,901,641)	(2,137,529,975)

사채상환이익	0	(288,234,399)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(983,205,406)	(225,857,752)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,221,905,106)	(684,735,747)

지분법이익	(2,669,609,429)	(4,296,288,100)

잡이익	(79,704,933)	(38,942,314)

영업자산ㆍ부채의 증감	(14,815,050,764)	(31,610,028,670)

매출채권의 감소(증가)	(2,334,020,746)	(4,773,052,034)

미수금의 감소(증가)	183,142,554	131,524,141

선급금의 감소(증가)	(9,496,252)	29,198,789

재고자산의 감소(증가)	(3,107,377,201)	(18,089,575,268)

매입채무의 증가(감소)	(1,544,049,934)	(3,202,522,706)

미지급금의 증가(감소)	3,043,336,660	(1,242,891,254)

미지급비용의 증가(감소)	35,615,665	307,596,399

예수금의 증가(감소)	(155,686,836)	(182,016,289)

선수금의 증가(감소)	(4,863,224,055)	(4,894,752,680)

이연수익의 증가(감소)	(280,862)	(55,000)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(4,348,270,281)	(3,176,502,370)

퇴직금의 지급	(4,878,590)	(9,873,850)

사외적립자산의 감소(증가)	4,878,590	5,673,610

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	78,755,040	724,252,378

신기술조합투자의 감소(증가)	(1,793,494,516)	2,762,967,464

이자의 수취	3,524,756,316	2,060,619,933

이자지급(영업)	(322,088,601)	8,605,728

배당금수취(영업)	432,661,947	483,823,834

법인세의 납부	(6,406,142,976)	(12,208,978,271)

투자활동현금흐름	(61,795,997,534)	45,385,055,539

단기금융상품의 감소	59,400,000,000	108,478,096,146

당기손익-공정가치금융자산의 처분	13,320,333,673	59,182,409,589

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	196,273,066	1,185,500,000

관계기업투자의 감소	947,310,161	499,655,821

단기대여금의 감소	95,242,203	106,400,008

장기대여금의 감소	20,000,000	0

보증금의 감소	977,920,000	436,692,191

단기금융상품의 증가	(106,600,111,367)	(31,465,486,247)

장기금융상품의 증가	(500,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(978,903,664)	(79,130,838,664)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(25,960,869,338)	(11,133,405,342)

장기대여금의 증가	(523,200,000)	(279,600,000)

기계장치의 취득	(25,570,000)	(229,235,505)

차량운반구의 취득	(46,951,000)	0

집기비품의 취득	(51,611,870)	(195,871,000)

건설중인자산의 증가	0	818,929,500

산업재산권의 증가	0	7,095,330

소프트웨어의 증가	(957,766,831)	(17,359,000)

보증금의 증가	(1,108,092,567)	(1,225,877,628)

재무활동현금흐름	4,647,268,460	(8,885,041,361)

외화단기차입금의 차입	24,832,152,756	1,615,473,832

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	3,936,000

단기차입금의 상환	(900,000,000)	0

외화단기차입금의 상환	(12,261,375,928)	0

상환전환우선주부채의 상환	0	(937,675,200)

리스부채의 상환	(226,348,708)	(208,681,213)

임대보증금의 감소	0	(20,000,000)

배당금의 지급	(6,797,159,660)	(9,338,094,780)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	132,475,813	1,273,911,645

현금및현금성자산의순증가(감소)	(42,161,509,349)	21,413,834,759

기초현금및현금성자산	101,667,993,496	50,795,325,353

기말현금및현금성자산	59,506,484,147	72,209,160,112