유비쿼스홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

제17기(2016년) 3분기 및 제16기(2015년) 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시한 제16기(2015년) 및 제15기(2014년) 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	157,401,787,744	166,721,909,798	108,434,919,635

현금및현금성자산 (주3,29)	38,221,426,588	28,145,154,968	18,504,149,315

매출채권및기타유동채권 (주4,29)	13,062,894,405	25,709,460,408	35,926,275,697

기타유동금융자산 (주5,27,29)	91,870,506,368	97,299,731,029	31,483,194,631

기타유동자산 (주6)	612,778,066	607,547,434	702,210,414

재고자산 (주7)	13,634,182,317	14,960,015,959	19,101,835,986

매각예정처분자산집단	0	0	2,717,253,592

비유동자산	87,679,902,951	93,289,971,041	117,166,145,941

유형자산 (주8)	40,588,366,185	42,040,514,463	43,387,581,648

투자부동산 (주9)	195,302,953	205,921,069	220,078,556

무형자산 (주10)	2,253,459,816	2,555,154,314	1,710,877,410

관계기업투자및신기술조합투자 (주11)	0	4,417,771,214	2,898,917,037

이연법인세자산	5,769,904,319	5,650,172,260	3,712,240,721

기타비유동금융자산 (주12,27,29)	38,872,869,678	38,420,437,721	65,236,450,569

자산총계 (주28)	245,081,690,695	260,011,880,839	225,601,065,576

부채

유동부채	25,248,037,536	47,568,795,935	37,572,410,555

매입채무및기타유동채무 (주13,29)	20,680,075,767	31,948,876,676	30,743,005,710

유동성장기부채 (주14,29)	0	1,850,000,000	0

기타유동금융부채 (주15,29)	0	375,763,137	277,614,537

기타유동부채 (주16)	2,698,282,174	7,625,675,712	1,751,269,394

당기법인세부채	1,869,679,595	5,768,480,410	4,149,540,855

매각예정처분자산집단관련부채	0	0	650,980,059

비유동부채	8,644,992,050	8,024,454,414	8,066,995,053

장기차입금	0	0	1,850,000,000

기타비유동금융부채 (주17,29)	20,000,000	20,000,000	20,000,000

기타비유동부채 (주8,16)	1,114,747,800	1,042,071,414	987,655,053

비유동충당부채 (주18)	7,510,244,250	6,962,383,000	5,209,340,000

부채총계 (주28)	33,893,029,586	55,593,250,349	45,639,405,608

자본

지배기업의 소유지분	211,188,661,109	204,418,630,490	179,095,386,436

자본금	10,600,000,000	10,600,000,000	10,600,000,000

자본잉여금	6,903,408,156	6,903,408,156	6,903,408,156

이익잉여금 (주19)	207,444,304,172	195,453,814,214	169,783,262,264

기타자본구성요소 (주20)	(13,759,051,219)	(8,538,591,880)	(8,191,283,984)

비지배지분	0	0	866,273,532

자본총계	211,188,661,109	204,418,630,490	179,961,659,968

부채및자본총계	245,081,690,695	260,011,880,839	225,601,065,576

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,27,28)	24,883,560,299	90,476,893,318	31,804,302,662	115,662,587,279	162,330,626,109	119,854,277,756

매출원가 (주22)	14,056,277,358	49,348,774,090	19,427,377,435	70,619,491,845	98,196,210,013	65,226,685,202

매출총이익	10,827,282,941	41,128,119,228	12,376,925,227	45,043,095,434	64,134,416,096	54,627,592,554

판매비와관리비 (주22)	5,810,748,495	22,854,799,888	7,412,740,656	24,422,818,781	34,628,226,330	33,235,649,696

영업이익	5,016,534,446	18,273,319,340	4,964,184,571	20,620,276,653	29,506,189,766	21,391,942,858

기타수익 (주23)	420,086,528	888,385,471	205,234,737	845,958,968	1,262,378,758	456,061,117

기타비용 (주23)	814,296,990	1,083,383,677	53,272,932	121,515,585	185,218,945	1,114,643,668

금융수익 (주24,27)	1,197,856,370	3,410,768,429	1,800,811,775	4,340,480,504	5,596,872,126	5,951,243,173

금융비용 (주24)	1,532,000	89,105,244	798,287,308	994,268,859	852,389,396	721,749,444

지분법손익 (주11)	0	401,323,608	(176,740,872)	(409,140,490)	986,537,078	89,417,037

법인세비용차감전순이익	5,818,648,354	21,801,307,927	5,941,929,971	24,281,791,191	36,314,369,387	26,052,271,073

법인세비용 (주25)	1,044,452,403	4,051,291,669	981,631,117	4,373,707,772	6,804,133,237	4,829,286,767

연결당기순이익 (주28)	4,774,195,951	17,750,016,258	4,960,298,854	19,908,083,419	29,510,236,150	21,222,984,306

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	4,774,195,951	17,750,016,258	4,960,298,854	19,908,083,419	29,510,236,150	21,465,875,929

비지배지분	0	0	0	0	0	(242,891,623)

기타포괄손익	(504,455,924)	(252,117,799)	(454,759,651)	1,182,295,022	(347,307,896)	146,355,691

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(487,706,742)	(241,402,463)	(476,935,985)	1,168,151,052	(353,252,016)	146,355,691

부의지분법자본변동	0	8,032,364	0	(8,032,364)	(8,032,364)	0

해외사업환산손익	(16,749,182)	(18,747,700)	22,176,334	22,176,334	13,976,484	0

연결총포괄이익	4,269,740,027	17,497,898,459	4,505,539,203	21,090,378,441	29,162,928,254	21,369,339,997

연결총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,269,740,027	17,497,898,459	4,505,539,203	21,090,378,441	29,162,928,254	21,612,231,620

비지배지분	0	0	0	0	0	(242,891,623)

주당이익

기본주당이익 (주26)	253	930	258	1,037	1,537	1,118

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	150,621,196,855	(8,337,639,675)	159,786,965,336	969,608,035	160,756,573,371

자본의 변동	총포괄손익	연결당기순이익	0	0	21,465,875,929	0	21,465,875,929	(242,891,623)	21,222,984,306

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	146,355,691	146,355,691	0	146,355,691

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(2,303,810,520)	0	(2,303,810,520)	0	(2,303,810,520)

연결범위변동	0	0	0	0	0	139,557,120	139,557,120

2014.12.31 (기말자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	169,783,262,264	(8,191,283,984)	179,095,386,436	866,273,532	179,961,659,968

2015.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	169,783,262,264	(8,191,283,984)	179,095,386,436	866,273,532	179,961,659,968

자본의 변동	총포괄손익	연결당기순이익	0	0	29,510,236,150	0	29,510,236,150	0	29,510,236,150

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(353,252,016)	(353,252,016)	0	(353,252,016)

부의지분법자본변동	0	0	0	(8,032,364)	(8,032,364)	0	(8,032,364)

해외사업환산손익	0	0	0	13,976,484	13,976,484	0	13,976,484

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(3,839,684,200)	0	(3,839,684,200)	0	(3,839,684,200)

연결범위변동	0	0	0	0	0	(866,273,532)	(866,273,532)

2015.12.31 (기말자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	195,453,814,214	(8,538,591,880)	204,418,630,490	0	204,418,630,490

2015.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	169,783,262,264	(8,191,283,984)	179,095,386,436	866,273,532	179,961,659,968

자본의 변동	총포괄손익	연결당기순이익	0	0	19,908,083,419	0	19,908,083,419	0	19,908,083,419

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,168,151,052	1,168,151,052	0	1,168,151,052

부의지분법자본변동	0	0	0	(8,032,364)	(8,032,364)	0	(8,032,364)

해외사업환산손익	0	0	0	22,176,334	22,176,334	0	22,176,334

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(3,839,684,200)	0	(3,839,684,200)	0	(3,839,684,200)

연결범위변동	0	0	0	0	0	(866,273,532)	(866,273,532)

2015.09.30 (기말자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	185,851,661,483	(7,008,988,962)	196,346,080,677	0	196,346,080,677

2016.01.01 (기초자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	195,453,814,214	(8,538,591,880)	204,418,630,490	0	204,418,630,490

자본의 변동	총포괄손익	연결당기순이익	0	0	17,750,016,258	0	17,750,016,258	0	17,750,016,258

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(241,402,463)	(241,402,463)	0	(241,402,463)

부의지분법자본변동	0	0	0	8,032,364	8,032,364	0	8,032,364

해외사업환산손익	0	0	0	(18,747,700)	(18,747,700)	0	(18,747,700)

자기주식 취득	0	0	0	(4,968,341,540)	(4,968,341,540)	0	(4,968,341,540)

배당금지급	0	0	(5,759,526,300)	0	(5,759,526,300)	0	(5,759,526,300)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	10,600,000,000	6,903,408,156	207,444,304,172	(13,759,051,219)	211,188,661,109	0	211,188,661,109

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	12,400,018,366	35,838,042,777	49,333,090,922	4,569,116,766

당기순이익	17,750,016,258	19,908,083,419	29,510,236,150	21,222,984,306

비현금항목의 조정	7,072,368,634	5,450,756,115	7,957,929,177	7,353,644,811

법인세비용	4,051,291,669	4,373,707,772	6,804,133,237	4,829,286,767

이자비용	11,468,381	32,622,847	41,340,147	58,485,364

감가상각비	2,012,915,309	1,941,994,224	2,602,160,107	2,216,740,384

무형자산상각비	358,423,248	228,110,839	352,729,974	756,241,930

대손상각비	0	0	(3,433,375)	68,667,500

외화환산손실	760,107,703	7,797,961	9,972,901	2,212,352

파생상품평가손실	0	692,713,583	375,763,137	277,614,537

파생상품거래손실	77,636,863	232,642,379	398,996,062	157,264,284

단기매매금융자산평가손실	838,120,553	319,225,351	598,539,418	398,419,952

단기매매금융자산처분손실	436,290,240	14,994,700	16,415,656	31,931,940

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	66,564,918

당기손익인식금융자산처분손실	0	0	0	96,248,000

매도가능금융자산처분손실	0	36,290,050	36,290,050	65,572,341

종속기업투자처분손실	0	0	0	261,316,080

관계기업투자손상차손	0	0	0	20,001,000

유형자산처분손실	0	0	0	5,246,686

무형자산처분손실	141,877,520	0	0	91,232,727

영업권손상차손	0	0	0	598,840,984

지분법손실	0	428,090,872	0	1,031,495

하자보수비	3,906,438,104	3,707,476,451	5,720,132,981	5,320,613,019

이자수익	(2,209,241,291)	(2,247,975,777)	(3,146,540,445)	(3,926,257,957)

배당금수익	(108,519,940)	(366,334,816)	(402,075,910)	(80,000,000)

외화환산이익	(20,473,817)	(58,937,565)	(51,808,481)	(37,208,122)

파생상품평가이익	(517,787,011)	0	(26,604,956)	(5,353,683)

파생상품거래이익	(171,714,605)	(2,456,916)	(2,456,916)	(141,765,154)

단기매매금융자산평가이익	(75,846,449)	(372,121,055)	(191,905,107)	(1,054,626,773)

단기매매금융자산처분이익	(1,275,406,099)	(1,386,713,669)	(1,374,759,296)	(392,277,222)

당기손익인식금융자산평가이익	(6,280,000)	(44,983,300)	(101,869,055)	0

당기손익인식금융자산처분이익	(184,461,503)	(7,570,168)	(7,570,168)	0

매도가능금융자산처분이익	(479,611,813)	(2,052,567,266)	(2,696,683,706)	(2,241,950,006)

관계기업투자처분이익	(59,302,556)	0	0	0

유형자산처분이익	(12,232,264)	(6,300,000)	(6,300,000)	0

지분법이익	(401,323,608)	(18,950,382)	(986,537,078)	(90,448,532)

영업자산ㆍ부채의 증감	(6,841,662,976)	14,841,170,873	15,579,783,671	(22,195,741,867)

매출채권의 감소(증가)	12,248,418,842	19,823,144,809	10,698,013,552	(16,356,422,862)

미수금의 감소(증가)	256,680,496	(676,075,744)	(257,321,194)	(233,663,794)

선급금의 감소(증가)	(5,230,632)	6,338,198	94,662,980	(65,382,089)

선급비용의 감소(증가)	0	0	0	(1,300,000)

재고자산의 감소(증가)	1,325,833,642	7,028,983,620	4,141,820,027	(8,985,354,875)

매입채무의 증가(감소)	(9,812,985,352)	(9,884,472,884)	(1,746,899,074)	13,002,031,062

미지급금의 증가(감소)	(693,418,354)	2,518,743,403	2,620,810,082	3,864,797,520

미지급비용의 증가(감소)	0	3,168,250	19,829,260	406,736,784

예수금의 증가(감소)	(741,123,731)	(386,388,844)	314,386,364	50,077,254

선수금의 증가(감소)	(4,666,377,071)	1,673,290,181	5,768,191,243	39,678,402

이연수익의 증가(감소)	(324,016,467)	(943,556,238)	(1,148,509,922)	(1,645,906,480)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(3,358,576,854)	(2,874,557,201)	(3,967,089,981)	(3,983,436,019)

장기미지급금의 증가(감소)	72,676,386	(11,797,528)	54,416,361	0

단기매매금융자산의 감소(증가)	(643,543,881)	(2,585,272,862)	(2,329,116,864)	(5,975,358,057)

매도가능금융자산의 감소(증가)	(500,000,000)	1,692,238,713	1,859,205,837	(2,192,238,713)

신기술조합투자의 감소(증가)	0	(542,615,000)	(542,615,000)	(120,000,000)

이자의 수취	2,326,247,098	2,190,809,351	2,951,779,449	3,919,917,111

이자의 지급	(11,468,381)	(32,622,847)	(41,340,147)	(59,714,665)

배당금의 수취	108,519,940	366,334,816	402,075,910	80,000,000

법인세의 납부	(8,004,002,207)	(6,886,488,950)	(7,027,373,288)	(5,751,972,930)

투자활동현금흐름	10,946,315,294	(26,982,329,012)	(37,326,100,769)	6,182,279,697

단기금융상품의 감소	2,004,769,565	4,000,000,000	0	650,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	46,245,330,558	26,498,005,250	39,498,005,250	4,000,000,000

매도가능금융자산의 감소	226,942,230,753	41,372,281,710	180,859,545,799	102,145,992,728

관계기업투자의 감소	2,978,010,000	0	0	0

단기대여금의 감소	4,285,813,145	423,252,965	469,275,032	442,644,802

장기대여금의 감소	40,000,000	4,211,361,285	5,892,582,868	69,553,240

매각예정처분자산집단 및 관련부채의 감소	0	1,200,000,000	1,200,000,000	0

차량운반구의 처분	17,272,727	0	0	0

집기비품의 처분	0	6,300,000	6,300,000	1,060,000

소프트웨어의 감소	0	0	0	113,033,683

기타무형자산의 감소	200,000,000	0	0	122,727,273

보증금의 감소	1,330,000,000	253,000,000	451,000,000	5,647,579,558

통화선도의 정산	(257,150,000)	(507,800,000)	(668,800,000)	288,450,000

단기금융상품의 증가	(4,042,898,761)	(4,997,965,100)	(4,769,565)	(2,550,000,000)

장기금융상품의 증가	(88,202,250)	(88,202,250)	(117,603,000)	(9,800,250)

당기손익인식금융자산의 증가	(26,000,000,000)	(42,516,000,000)	(60,516,000,000)	(4,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(237,059,064,795)	(50,794,844,521)	(195,118,893,837)	(79,461,816,996)

관계기업투자의 증가	0	0	0	(20,000,000)

단기대여금의 증가	0	(310,000,000)	(310,000,000)	(350,000,000)

장기대여금의 증가	(3,229,000,000)	(2,205,000,000)	(5,240,000,000)	(7,633,900,000)

토지의 취득	0	0	0	(247,784,680)

건물의 취득	0	0	0	(645,054,220)

기계장치의 취득	(353,987,000)	(1,005,757,291)	(1,029,857,291)	(1,265,833,798)

차량운반구의 취득	0	0	0	(16,104,624)

집기비품의 취득	(201,202,378)	(159,251,000)	(268,075,580)	(819,289,426)

건설중인자산의 증가	0	0	0	(7,442,148,360)

산업재산권의 증가	(16,887,270)	(24,850,697)	(33,951,082)	(37,443,428)

소프트웨어의 증가	(75,119,000)	(1,272,159,363)	(1,297,159,363)	(617,394,268)

기타무형자산의 증가	(306,600,000)	0	0	(400,592,537)

보증금의 증가	(1,467,000,000)	(1,064,700,000)	(1,097,700,000)	(1,781,599,000)

재무활동현금흐름	(12,514,867,840)	(2,453,858,200)	(2,393,858,200)	(1,589,230,686)

정부보조금의 수령	63,000,000	1,385,826,000	1,445,826,000	1,693,933,458

단기차입금의 상환	0	0	0	(879,353,624)

장기차입금의 상환	(1,850,000,000)	0	0	0

임대보증금의 감소	0	0	0	(100,000,000)

자기주식의 취득	(4,968,341,540)	0	0	0

배당금의 지급	(5,759,526,300)	(3,839,684,200)	(3,839,684,200)	(2,303,810,520)

연결범위변동으로인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	0	(175,139,877)	(175,139,877)	(288,984,536)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(755,194,200)	23,754,012	27,873,700	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	10,076,271,620	6,250,469,700	9,465,865,776	8,873,181,241

기초 현금및현금성자산	28,145,154,968	18,679,289,192	18,679,289,192	9,806,107,951

기말 현금및현금성자산	38,221,426,588	24,929,758,892	28,145,154,968	18,679,289,192