LS증권 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 24 기 반기 2022년 06월 30일 현재
제 23 기 2021년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 반기	제23기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	659,265,448,532	344,634,003,516

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6,18,41,42	3,113,632,856,151	3,578,921,222,913

Ⅲ.관계기업투자	7	34,774,127,108	32,302,988,192

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4,8,40,41,42,45	1,250,037,661,196	1,167,158,912,296

Ⅴ.기타금융자산	4,8,9,41,42,45	1,590,268,632,867	1,691,942,879,683

Ⅵ.유형자산	10,12	46,584,167,456	52,297,373,125

Ⅶ.무형자산	11	21,008,562,956	19,875,358,669

Ⅷ.이연법인세자산	37	38,138,570,005	29,203,730,373

Ⅸ.기타자산	13	13,278,040,934	15,596,110,108

자 산 총 계	6,766,988,067,206	6,931,932,578,875

부 채

I. 예수부채	14,15,41,42	1,515,470,417,294	1,577,002,773,378

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,18,41,42	500,876,078,274	663,263,971,688

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	2,171,950,221,709	2,109,138,238,910

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20,41,42	1,592,197,486,063	1,590,179,954,182

Ⅴ. 충당부채	22	4,962,631,170	4,532,360,787

Ⅵ. 당기법인세부채	23,797,519,174	41,951,047,863

Ⅶ. 기타부채	21	30,972,897,494	17,483,991,275

부 채 총 계	5,840,227,251,178	6,003,552,338,083

자 본

I. 지배주주지분	926,760,816,028	928,380,240,792

1. 자본금	25	363,969,375,000	363,969,375,000

2. 기타불입자본	26	52,627,608,862	53,707,608,862

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립(환입)예정액)	27	510,163,832,166(15,421,418,354)((-)4,015,298,698)	510,703,256,930(7,959,167,253)(7,462,251,101)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	926,760,816,028	928,380,240,792

부 채 와 자 본 총 계	6,766,988,067,206	6,931,932,578,875

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 24 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 반기	제23기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	350,328,217,630	687,473,316,609	355,794,731,673	848,449,191,194

1. 수수료수익	29,40	71,796,459,043	129,255,807,938	71,807,853,300	132,878,820,490

2. 금융상품평가및처분이익	30	96,316,635,773	181,924,816,866	126,656,888,770	297,844,619,146

3. 파생상품평가및처분이익	31	125,491,716,721	266,149,574,515	118,772,069,907	327,080,762,179

4. 이자수익	32,40	37,223,661,787	71,781,204,503	31,676,741,276	62,708,562,948

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	29,193,222,783	57,306,758,757	24,338,246,690	47,907,606,747

(2) 기타 이자수익	8,030,439,004	14,474,445,746	7,338,494,586	14,800,956,201

5. 신용손실충당금환입액	33	(19,766,734)	86,349	(1,525,552,088)	1,205,548,541

6. 외환거래이익	34	18,120,301,461	28,318,506,471	4,920,441,620	12,640,329,283

7. 기타의영업수익	35	1,399,209,579	10,043,319,967	3,486,288,888	14,090,548,607

II. 영업비용	330,520,339,774	636,233,449,898	294,199,987,217	721,846,673,835

1. 수수료비용	29	13,606,972,556	26,866,304,485	13,902,806,010	30,608,110,193

2. 금융상품평가및처분손실	30	90,496,903,316	204,977,822,987	90,193,146,508	208,703,751,571

3. 파생상품평가및처분손실	31	136,290,945,924	239,409,022,532	113,507,436,889	329,657,234,669

4. 이자비용	32	13,030,050,671	23,512,074,754	6,103,584,764	12,135,730,336

5. 신용손실충당금전입액	33	6,145,095,358	8,001,662,544	9,792,715,637	9,885,284,435

6. 외환거래손실	34	19,388,229,060	30,408,237,336	(9,283,703)	12,229,666,985

7. 판매비와관리비	36	51,562,142,890	103,058,325,261	60,709,581,112	118,626,895,646

III. 영업이익	19,807,877,856	51,239,866,711	61,594,744,456	126,602,517,359

IV. 영업외수익	2,612,959,606	3,018,482,918	1,756,508,983	3,648,459,907

1. 지분법이익	7	2,522,619,745	2,844,801,998	1,667,364,256	3,167,085,999

2. 유형자산관련이익	-	28,762,976	107,713,766	126,757,137

3. 무형자산관련이익	17,500,000	18,500,000	29,702,190	179,556,190

4. 기타	72,839,861	126,417,944	(48,271,229)	175,060,581

V. 영업외비용	2,026,974,472	3,473,648,222	2,017,592,111	3,374,974,206

1. 지분법손실	7	1,982,760,200	3,329,965,779	1,852,406,453	2,778,640,001

2. 유형자산관련손실	60,000	60,000	108,608,110	109,355,093

3. 무형자산관련손실	-	-	-	420,000,000

4. 기타	44,154,272	143,622,443	56,577,548	66,979,112

VI. 법인세비용차감전순이익	20,393,862,990	50,784,701,407	61,333,661,328	126,876,003,060

VII. 법인세비용	37	5,564,867,132	13,852,108,796	15,599,291,461	32,320,397,941

VIII. 반기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당반기 40,947,891천원 전반기 89,741,056천원)	27	14,828,995,858	36,932,592,611	45,734,369,867	94,555,605,119

지배주주지분	14,828,995,858	36,932,592,611	45,734,369,867	94,555,605,119

비지배주주지분	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 반기총포괄손익	14,828,995,858	36,932,592,611	45,734,369,867	94,555,605,119

지배주주지분	14,828,995,858	36,932,592,611	45,734,369,867	94,555,605,119

비지배주주지분	-	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	249	646	870	1,808

2. 희석주당손익	219	545	675	1,428

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 24 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

반기순이익	-	-	-	-	-	94,555,605,119	94,555,605,119

2021.06.30	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	444,429,275,529	862,106,259,391

2022.01.01	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	510,703,256,930	928,380,240,792

전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	-	(1,080,000,000)	-	-	-	-	(1,080,000,000)

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(37,472,017,375)	(37,472,017,375)

반기순이익	-	-	-	-	-	36,932,592,611	36,932,592,611

2022.06.30	363,969,375,000	99,172,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	510,163,832,166	926,760,816,028

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 24 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 반기	제23기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(11,022,865,441)	19,164,187,553

1. 반기순이익	36,932,592,611	94,555,605,119

2. 조정	39	(46,657,680,886)	(84,370,400,749)

3. 이자의 수취	51,863,623,056	48,532,667,822

4. 배당금의 수취	8,875,389,720	14,559,978,607

5. 이자의 지급	(21,096,454,184)	(11,844,151,320)

6. 법인세의 지급	(40,940,335,757)	(42,269,511,926)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,425,366,044)	(18,067,851,611)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	564,825,943	8,229,318,447

가. 관계기업투자의 처분	363,825,943	7,631,288,447

나. 차량운반구의 처분	46,300,000	166,700,000

다. 비품의 처분	140,000	7,410,000

라. 회원권의 처분	54,560,000	423,920,000

마. 보증금의 감소	100,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,990,191,987)	(26,297,170,058)

가. 관계기업투자의 취득	4,320,270,000	7,988,900,000

나. 차량운반구의 취득	1,000,000	-

다. 비품의 취득	998,395,387	14,821,467,474

라. 소프트웨어의 취득	2,422,926,600	2,511,802,584

마. 회원권의 취득	247,600,000	-

바. 보증금의 증가	-	975,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	21,178,003,175	(32,671,921,255)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	194,453,333,051	103,218,092,947

가. 단기차입금의 순증가	-	44,202,414,112

나. 환매조건부채권매도의 순증가	194,453,333,051	-

다. 유상증자	-	59,015,678,835

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(173,275,329,876)	(135,890,014,202)

가. 단기차입금의 순감소	131,641,350,252	-

나. 환매조건부채권매도의 순감소	-	101,586,564,019

다. 리스료의 지급	3,081,962,249	2,159,992,059

라. 배당금의 지급	37,472,017,375	32,143,458,124

마. 전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	1,080,000,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	2,729,771,690	(31,575,585,313)

V. 기초의 현금및현금성자산	34,625,900,839	79,518,526,329

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	673,692,560	(334,776,769)

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산	38,029,365,089	47,608,164,247

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."