LS증권 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 23 기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제 22 기 2020년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 1분기	제22기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	830,224,054,918	621,528,457,635

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6 , 18,39,42	3,320,820,158,816	3,579,697,490,144

Ⅲ.관계기업투자	7	29,182,671,693	28,801,131,238

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4, 8,40 ,41,42,44	1,110,036,507,627	972,128,666,648

Ⅴ.기타금융자산	4, 8,9 ,41,42,44	1,733,015,358,992	2,515,007,659,898

Ⅵ.유형자산	10,12	35,251,478,068	7,291,397,342

Ⅶ.무형자산	11	12,749,442,501	13,516,537,418

Ⅷ.이연법인세자산	37	10,983,812,010	19,792,611,076

Ⅸ.기타자산	13	20,695,046,063	16,664,980,947

자 산 총 계	7,102,958,530,688	7,774,428,932,346

부 채

I. 예수부채	14,15 ,41,42	1,393,496,058,269	1,640,940,279,296

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16, 18 ,41,42	1,091,673,352,324	920,478,318,810

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	1,973,562,459,643	1,980,787,501,553

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20 ,41,42	1,782,397,901,312	2,436,934,356,850

Ⅴ. 충당부채	22	4,785,800,522	4,620,946,855

Ⅵ. 당기법인세부채	28,118,031,943	39,263,913,025

Ⅶ. 기타부채	21	12,553,037,151	10,725,182,396

부 채 총 계	6,286,586,641,164	7,033,750,498,785

자 본

I. 지배주주지분	816,371,889,524	740,678,433,561

1. 자본금	25	363,969,375,000	335,114,900,000

2. 기타불입자본	26	53,707,608,862	23,546,405,027

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립예정액)	27	398,694,905,662(7,959,167,253)(1,128,806,565)	382,017,128,534(3,637,917,734)(4,321,249,519)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	816,371,889,524	740,678,433,561

부 채 와 자 본 총 계	7,102,958,530,688	7,774,428,932,346

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 1분기	제22기 1분기

I. 영업수익	492,654,459,521	661,531,294,165

1. 수수료수익	29,40	61,070,967,190	35,887,256,259

2. 금융상품평가및처분이익	30	171,187,730,376	255,359,604,964

3. 파생상품평가및처분이익	31	208,308,692,272	336,815,199,013

4. 이자수익	32,40	31,031,821,672	23,286,817,364

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	23,569,360,057	14,401,334,889

(2) 기타 이자수익	7,462,461,615	8,885,482,475

5. 신용손실충당금환입액	33	2,731,100,629	348,090,634

6. 외환거래이익	34	7,719,887,663	5,697,024,711

7. 기타의영업수익	35	10,604,259,719	4,137,301,219

II. 영업비용	427,646,686,618	647,518,242,882

1. 수수료비용	29	16,705,304,183	11,996,152,579

2. 금융상품평가및처분손실	30	118,510,605,063	146,116,571,797

3. 파생상품평가및처분손실	31	216,149,797,780	434,766,123,428

4. 이자비용	32	6,032,145,572	10,510,074,086

5. 신용손실충당금전입액	33	92,568,798	982,470,706

6. 외환거래손실	34	12,238,950,688	9,556,817,084

7. 판매비와관리비	36	57,917,314,534	33,590,033,202

III. 영업이익	65,007,772,903	14,013,051,282

IV. 영업외수익	1,891,950,924	1,090,388,806

1. 지분법이익	7	1,499,721,743	-

2. 유형자산관련이익	19,043,371	33,657,590

3. 무형자산관련이익	149,854,000	45,000,000

4. 기타	223,331,810	1,011,731,216

V. 영업외비용	1,357,382,095	1,056,759,653

1. 지분법손실	7	926,233,548	1,034,158,424

2. 유형자산관련손실	746,983	7,063,437

3. 무형자산관련손실	420,000,000	-

4. 기타	10,401,564	15,537,792

VI. 법인세비용차감전순이익	65,542,341,732	14,046,680,435

VII. 법인세비용	37	16,721,106,480	2,275,416,875

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 47,692,429천 원 전분기 12,031,625천원)	27	48,821,235,252	11,771,263,560

지배주주지분	48,821,235,252	11,771,263,560

비지배주주지분	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-

X. 분기총포괄손익	48,821,235,252	11,771,263,560

지배주주지분	48,821,235,252	11,771,263,560

비지배주주지분	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	938	209

2. 희석주당손익	755	209

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	273,376,790,549	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,326,822,670	-	-	-	-	118,035,772,670

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)

분기순이익	-	-	-	-	-	11,771,263,560	11,771,263,560

2020.03.31	335,114,900,000	70,089,579,243	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	267,758,090,369	626,417,532,806

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

분기순이익	-	-	-	-	-	48,821,235,252	48,821,235,252

2021.03.31	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	398,694,905,662	816,371,889,524

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 1분기	제22기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(66,204,984,325)	(170,217,331,196)

1. 분기순이익	48,821,235,252	11,771,263,560

2. 조정	39	(117,898,212,005)	(192,707,578,436)

3. 이자의 수취	26,209,551,093	24,333,258,565

4. 배당금의 수취	1,685,336,483	3,564,829,615

5. 이자의 지급	(5,971,654,553)	(12,470,247,540)

6. 법인세의 지급	(19,051,240,596)	(4,708,856,960)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,724,375,466)	(2,471,398,986)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,641,434,590	119,000,000

가. 관계기업투자의 처분	3,144,014,590	-

나. 차량운반구의 처분	73,500,000	99,000,000

다. 골프회원권의 처분	423,920,000	-

라. 보증금의 감소	-	20,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,365,810,056)	(2,590,398,986)

가. 관계기업투자의 취득	2,959,000,000	1,602,000,000

나. 비품의 취득	2,990,503,472	367,915,986

다. 소프트웨어의 취득	2,416,306,584	620,483,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	39,740,360,222	183,866,662,099

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,015,678,835	198,435,729,149

가. 환매조건부채권매도의 순증가	-	80,399,956,479

나. 유상증자	59,015,678,835	118,035,772,670

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(19,275,318,613)	(14,569,067,050)

가. 단기차입금의 순감소	8,882,947,908	13,829,294,200

나. 환매조건부채권매도의 순감소	9,342,094,002	-

다. 리스료의 지급	1,050,276,703	739,772,850

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(31,188,999,569)	11,177,931,917

V. 기초의 현금및현금성자산	79,518,526,329	18,081,438,079

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(349,476,650)	(5,237,698,713)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	47,980,050,110	24,021,671,283

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."