LS증권 분기보고서 (2021.09)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 2021년 3분기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 6조 7,063억원으로 전년 동기 대비 13.1% 감소하였으며, 자기자본은 9,008억원으로 전년 동기 대비 28.1% 증가하였습니다. 2021년 3분기 영업이익은 개별 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 64.0% 증가한 1,794억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 51.6% 증가한 1,329억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 19.7%로 전년 동기 대비 3.0%pt 증가하였습니다. 나. 시장점유율 (단위: %)

구 분	제23기 3분기(2021.01~2021.09)	제22기(2020.01~2020.12)	제21기(2019.01~2019.12)

주식약정점유율(전체)	2.88	2.96	2.67

주식약정점유율(개인)	2.04	2.03	2.35

선물약정점유율	3.07	3.13	3.34

옵션약정점유율	6.57	7.00	7.26

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다. 다. 조직도

라. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	360,763	4.70	330,306	4.57	258,656	5.75

자본잉여금	96,906	1.26	65,068	0.90	9,519	0.21

자본조정	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.64)	(46,550)	(1.04)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	436,888	5.70	320,625	4.44	258,565	5.75

예수부채	고객예수금	967,620	12.61	831,889	11.51	522,136	11.61

신용대주담보금	-	0.00	-	-	-	-

수입담보금	450,298	5.87	389,971	5.40	206,162	4.58

기타	-	0.00	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	0.00	-	-	-	-

차입금	982,273	12.81	872,695	12.08	540,122	12.01

매도유가증권	1,052,197	13.72	793,610	10.98	289,052	6.43

RP매도	1,017,957	13.27	1,182,583	16.37	1,131,771	25.17

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	2,352,298	30.67	2,485,070	34.39	1,327,712	29.52

합 계	7,670,650	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	72,652	0.95	63,106	0.87	63,710	1.42

예치금	1,516,103	19.76	1,267,998	17.55	601,445	13.37

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,507,775	32.69	2,566,459	35.52	1,994,731	44.36

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	400	0.01	1,200	0.03

지분법적용투자주식	32,491	0.42	17,224	0.24	9,940	0.22

신종증권	2,035	0.03	10,826	0.15	8,128	0.18

파생상품	5,948	0.08	6,391	0.09	3,237	0.07

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	764,869	9.97	505,445	7.00	323,378	7.19

RP매수	196,456	2.56	177,942	2.46	133,133	2.96

매입대출채권	14,212	0.19	15,580	0.22	15,705	0.35

대여금	3,697	0.05	6,065	0.08	5,596	0.12

기타	172,335	2.25	131,746	1.82	68,960	1.53

유형자산	36,277	0.47	10,692	0.15	6,220	0.14

기 타	2,345,800	30.58	2,445,393	33.85	1,261,762	28.06

합 계	7,670,650	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준마. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

영 업 종 류	제23기 3분기	제22기	제21기

수수료 수익	189,635	180,452	113,481

금융상품평가 및 처분이익	430,940	701,396	336,150

파생상품평가 및 처분이익	450,317	980,092	553,937

이자수익	94,633	104,934	73,375

대출채권관련이익	-	-	-

외환거래이익	26,721	29,774	2,982

기타의 영업수익	21,419	8,172	7,154

영업수익 합계	1,231,666	2,004,820	1,087,078

※ 별도 재무제표 기준

1) 자기매매업무 (가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	8,321,616	8,884,709	17,206,325	171,639	6,962

신주인수권증서	9,866	15,674	25,540	3,076	527

기타	42,282	27,071	69,353	61,587	1,530

계	8,373,764	8,927,454	17,301,217	236,302	9,019

채무증권	국채·지방채	99,214,922	99,219,802	198,434,724	154,395	(1,102)

특수채	15,885,963	15,864,304	31,750,267	43,089	1,424

금융채	34,916,126	35,122,621	70,038,747	797,992	(697)

회사채	4,364,738	4,284,053	8,648,791	230,335	4,852

기업어음증권	4,673,314	4,673,857	9,347,171	-	-

기타	4,188,269	4,180,557	8,368,825	47,509	7

계	163,243,332	163,345,194	326,588,525	1,273,321	4,485

집합투자증권	ETF	933,860	746,054	1,679,914	146,308	3,588

기타	43,800	12,806	56,606	82,400	3,457

계	977,660	758,861	1,736,521	228,708	7,045

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	55,361	27,785	83,146	369	38

채무증권	10,989	10,997	21,986	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	66,350	38,782	105,132	369	38

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	175,479	136,543	312,022	2,797	(63)

기타	-	-	-	-	-

계	175,479	136,543	312,022	2,797	(63)

기타증권	-	-	-	752,823	4,092

합계	172,836,584	173,206,833	346,043,417	2,494,320	24,617

※ 별도 재무제표 기준 (나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	2,797	312,022	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	2,797	312,022	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. ※ 별도 재무제표 기준

(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	231,392,015	-	-	231,392,015	-	-	(5,337)

해외	2,787,880	-	-	2,787,880	-	-	525

계	234,179,895	-	-	234,179,895	-	-	(4,812)

옵션	국내	2,325,718	-	-	2,325,718	4,100	7,250	(221)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	2,325,718	-	-	2,325,718	4,100	7,250	(221)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	236,505,613	-	-	236,505,613	4,100	7,250	(5,032)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	750	-	-	750	267	-	(21)

계	750	-	-	750	267	-	(21)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	148,530	-	-	148,530	22	-	10

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	963,593	-	963,593	6,006	30	6,127

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	148,530	963,593	-	1,112,122	6,029	30	6,137

기타	-	-	-	-	702	47	-

합계	149,280	963,593	-	1,112,872	6,998	76	6,116

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	118,377	114,158	16,977

평가차익(차손)	6,962	29,938	5,333

배당금수익	10,278	5,442	3,127

합 계	135,617	149,537	25,437

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	16,167	6,174	334

평가차익(차손)	527	1,458	(3,541)

합 계	16,694	7,632	(3,208)

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	13,538	7,430	19,690

평가차익(차손)	4,478	27,456	9

채권이자(주1)	14,577	21,983	10,820

합 계	32,593	56,868	30,519

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준(4) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	335	1,073	1,059

평가차익(차손)	-	-	-

기업어음증권이자	271	6	93

합계	606	1,079	1,151

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(26,273)	(64,711)	(11,596)

평가차익(차손)	7,045	(47,314)	19,080

분배금수익	6,132	819	1,583

합계	(13,097)	(111,207)	9,067

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	(10,366)	112,416	49,334

평가차익(차손)	(63)	283	4,288

합계	(10,429)	112,699	53,622

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(1,692)	(831)	(46)

평가차익(차손)	1,530	10,157	1,049

배당금수익	3,691	1,333	2,788

합 계	3,529	10,660	3,791

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	903	18	1,756

평가차익(차손)	7	2	-

단기사채이자	942	4,822	2,046

합계	1,852	4,842	3,802

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(638)	114	254

평가차익(차손)	38	10	2,137

합계	(600)	124	2,391

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	4,053	6,156	6,960

합계	4,053	6,156	6,960

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	39	53	(861)

합계	39	53	(861)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(21,708)	37,113	1,102

평가차익(차손)	(5,337)	(18,061)	(19,237)

합 계	(27,045)	19,052	(18,135)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(1,408)	(178)	(10,675)

평가차익(차손)	525	379	(53)

합 계	(883)	201	(10,728)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	13,469	(91,074)	(12,325)

평가차익(차손)	(221)	(278)	(3,940)

합 계	13,249	(91,352)	(16,265)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	(1)

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	(1)

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외 파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

매매차익(차손)	1,272	287	225

평가차익(차손)	6,116	(5,658)	(4,904)

합 계	7,388	(5,371)	(4,679)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	107,232,268	107,393,361	214,625,629	42,964

신주인수권증서	37,746	33,371	71,117	14

기타	-	-	-	1

계	107,270,014	107,426,731	214,696,745	42,979

채무증권	채권	30,041,119	19,533,183	49,574,301	19

기업어음	636,831	144,722	781,553	-

기타	1,479,665	385,244	1,864,909	-

계	32,157,614	20,063,149	52,220,763	19

집합투자증권	33,541,186	33,723,152	67,264,338	4,914

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	2,114,565	2,074,518	4,189,083	343

기타	172,261	176,814	349,075	29

계	2,286,826	2,251,332	4,538,158	372

외화증권	316,952	298,149	615,101	2,225

기타증권	-	-	-	-

증권계	175,572,592	163,762,513	339,335,105	50,509

선물	654,170,539	654,724,920	1,308,895,460	26,628

옵션	20,157,609	20,608,781	40,766,390	7,047

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	674,328,149	675,333,701	1,349,661,850	33,675

합계	849,900,741	839,096,214	1,688,996,955	84,184

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

수탁수수료	84,184	95,918	52,394

매매수수료	32,548	33,540	23,679

수 지 차 익	51,636	62,377	28,715

※ 별도 재무제표 기준 3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	7,000	17,000	255	6,000	6,000	150

주 식	65,424	1	1,459	106,331	11,081	2,501	36,350	6,350	704

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	190,000	4,092,840	681	1,040,000	7,607,151	1,155	360,000	400,320,694	335

회사채	2,010,830	5,257,806	14,729	1,214,923	7,283,768	12,924	2,246,184	8,088,102	10,793

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	999,915	1,912,038	12,446	1,254,750	4,079,750	6,498	2,021,500	6,057,418	14,694

합 계	3,266,169	11,262,684	29,315	3,623,004	18,998,750	23,334	4,670,034	414,478,564	26,676

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준(나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

인수수수료	29,315	23,334	26,676

수수료비용	-	-	-

수지차익	29,315	23,334	26,676

※ 별도 재무제표 기준 4) 신용공여업무(가) 신용공여현황

구 분	신 용 거 래 융 자	주 식 담 보 대 출	매 도 대 금 담 보 대 출

개인 한도	20억원	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	300억원(주식 매도금액의 98% 이내)

이 자 율	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.2%60일 이내 : 연 9.3%60일 초과 : 연 9.7%	연 8.0% ~ 9.3% (종목군에 따라)	연 8%

(나) 신용거래융자잔고(단위 : 백만원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

신용거래융자	522,525	287,918	187,718

주1) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균 5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제23기 3분기	제22기	제21기

잔고	조건부 매도	855,416	862,133	682,778

거래금액	조건부 매도	114,031,466	129,981,465	105,052,869

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준 6) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제23기 3분기	제22기	제21기

자문수수료	57,296	44,069	24,798

사채모집수탁수수료	200	454	264

CD매매손익	55	77	27

계	57,551	44,600	25,089

※ 별도 재무제표 기준