LS증권 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 21 기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제 20 기 2018년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 21 기 1분기	제 20 기

자 산

I. 현금및예치금	4,35,37	103,731,669,661	145,574,423,807

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,18,37,38	1,924,661,822,461	1,966,042,896,952

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,6,37,38	1,200,000,000	1,200,000,000

IV. 관계기업투자	7	8,038,700,682	7,507,904,369

V. 대출채권	4,8,37,38	556,917,210,162	562,353,664,248

VI. 수취채권	4,8,9,37,38	1,024,897,931,717	466,082,863,612

VII. 유형자산	10	8,100,933,810	3,813,393,735

VIII. 무형자산	11	10,100,564,865	10,306,898,001

IX. 이연법인세자산	33	2,373,760,443	6,707,646,802

X. 기타자산	12	11,979,954,432	6,278,755,320

자 산 총 계	3,652,002,548,233	3,175,868,446,846

부 채

I. 예수부채	13,14,37,38	585,023,807,662	812,955,919,679

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,15,18,37,38	117,036,900,257	198,974,558,061

III. 차입부채	13,16,37,38	1,451,579,030,147	1,308,164,822,165

IV. 발행사채	13,17,37,38	10,000,000,000	10,000,000,000

V. 기타금융부채	13,19,20,37,38	1,064,631,547,052	428,006,189,844

VI. 충당부채	21	544,533,689	520,760,819

VII. 당기법인세부채	33	7,875,740,572	7,571,040,628

VIII. 기타부채	10,497,803,862	5,943,192,645

부 채 총 계	3,247,189,363,241	2,772,136,483,841

자 본

I. 자본금	24	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	25	(38,232,204,831)	(38,232,204,831)

III.이익잉여금	26	240,639,439,823	239,558,217,836

자 본 총 계	404,813,184,992	403,731,963,005

부 채 와 자 본 총 계	3,652,002,548,233	3,175,868,446,846

나. 연결포괄손익계산서

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
제 20 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제21기 1분기	제20기 1분기

I. 영업수익	258,470,270,400	279,620,689,837

1. 수수료수익	28,36	26,415,393,949	22,594,816,601

2. 금융상품평가및처분이익	29	82,456,353,591	85,970,845,989

3. 파생상품평가및처분이익	30	129,729,824,139	153,139,571,642

4. 이자수익	31	16,643,068,240	14,583,719,853

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	10,219,893,903	9,127,354,327

(2) 기타 이자수익	6,423,174,337	5,456,365,526

5. 외환거래이익	1,090,453,037	1,957,317,469

6. 기타의영업수익	2,135,177,444	1,374,418,283

II. 영업비용	234,255,050,049	256,877,871,883

1. 수수료비용	28,36	6,989,791,416	8,011,007,801

2. 금융상품평가및처분손실	29	34,190,992,228	63,295,565,688

3. 파생상품평가및처분손실	30	154,646,702,016	149,368,223,109

4. 이자비용	31	9,026,923,571	6,707,943,600

5. 대출채권평가및처분손실	34,801,488	498,107,055

6. 외환거래손실	992,229,001	2,105,312,742

7. 판매비와관리비	32	28,206,765,382	26,890,095,493

8. 기타의영업비용	166,844,947	1,616,395

III. 영업이익	24,215,220,351	22,742,817,954

IV. 영업외수익	88,529,475	2,874,403,443

1. 지분법이익	7	48,843,932	2,787,581,345

2. 유형자산처분이익	8,864,965	43,076,673

3. 무형자산손상차손환입	15,000,000	18,500,000

4. 기타	15,820,578	25,245,425

V. 영업외비용	11,707,907	941,967

1. 기타	11,707,907	941,967

VI. 법인세비용차감전순이익	24,292,041,919	25,616,279,430

VII. 법인세비용	33	5,917,264,098	6,099,210,438

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 18 ,240백 만원 전분기 19,372백만원)	26,34	18,374,777,821	19,517,068,992

IX. 분기총포괄손익	18,374,777,821	19,517,068,992

X. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	34	519	549

다. 연결자본변동표분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
제 20 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2018.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

회계정책의 변경효과	50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439

배당금의 지급	(17,254,651,970)	(17,254,651,970)

자기주식의 순취득	(1,800,575,120)	(1,800,575,120)

당기순이익	34,048,437,656	34,048,437,656

2018.12.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	403,731,963,005

2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	403,731,963,005

회계정책의 변경효과	(121,795,214)	(121,795,214)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,436,422,622	403,610,167,791

배당금의 지급	(17,171,760,620)	(17,171,760,620)

분기순이익	18,374,777,821	18,374,777,821

2019.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	240,639,439,823	404,813,184,992

라. 연결현금흐름표분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
제 20 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(136,505,147,559)	(2,332,093,448)

1. 분기순이익	18,374,777,821	19,517,068,992

2. 조정	36	(162,125,954,317)	(28,373,714,993)

3. 이자의 수취	18,523,655,111	13,370,182,141

4. 배당금의 수취	1,985,643,425	1,311,123,123

5. 이자의 지급	(9,242,922,292)	(7,166,998,784)

6. 법인세의 지급	(1,278,677,795)	(989,753,927)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,044,279,701)	(5,302,089,627)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	34,047,619	58,400,000

가. 관계기업투자의 처분	19,047,619	-

나. 차량운반구의 처분	15,000,000	58,400,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,078,327,320)	(5,360,489,627)

가. 관계기업투자의 취득	501,000,000	3,700,000,000

나. 차량운반구취득	-	626,764,647

다. 비품의 취득	154,187,320	182,776,180

라. 소프트웨어의 취득	169,950,000	800,948,800

마. 기타회원권의 취득	24,000,000	-

바. 보증금의 증가	229,190,000	50,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	151,942,181,895	146,228,451,115

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	265,255,516,441	283,303,519,892

가. 단기차입금의 순차입	-	283,303,519,892

나. 환매조건부채권 순차입	265,255,516,441	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(113,313,334,546)	(137,075,068,777)

가. 자기주식취득	-	918,168,690

나. 단기차입금의 순상환	121,841,308,459	-

다. 환매조건부채권의 순상환	-	136,156,900,087

라. 리스부채의 감소	756,026,087	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	5,864,780,722	138,594,268,040

V. 기초의 현금및현금성자산	6,768,812,275	5,568,327,766

VI. 분기말의 현금및현금성자산	5	12,633,592,997	144,162,595,806