LS증권 분기보고서 (2024.09)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2024년 3분기말 현재 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 9조 7,743억원으로 전년 동기 대비 38.41% 증가하였으며, 자기자본은 8,817억원으로 전년 동기 대비 5.12% 감소하였습니다. 2024년 3분기의 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 15.08% 증가한 344억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 19.76% 증가한 268억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 4.05%로 전년 동기 대비 0.84%pt 증가하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제26기 3분기	비중	제25기	비중	제24기	비중

수수료 수익	93,146	7.7	132,120	10.0	195,879	14.5

금융상품평가 및 처분이익	342,246	28.2	385,771	29.2	362,679	26.9

파생상품평가 및 처분이익	577,169	47.5	561,709	42.6	583,032	43.2

이자수익	167,305	13.8	205,114	15.5	151,723	11.3

대출채권관련이익	9,532	0.8	7,010	0.5	635	0.0

외환거래이익	11,661	1.0	14,272	1.1	37,449	2.8

기타의 영업수익	14,709	1.2	13,992	1.1	16,654	1.2

영업수익 합계	1,215,768	100.0	1,319,987	100.0	1,348,051	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제26기 3분기(2024.01~2024.09)	제25기(2023.01~2023.12)	제24기(2022.01~2022.12)

주식약정점유율(전체)	3.39%	3.02%	3.27%

주식약정점유율(개인)	2.25%	1.87%	2.27%

선물약정점유율	3.31%	3.92%	6.38%

옵션약정점유율	10.31%	7.89%	6.19%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	4.09	363,969	4.78	363,969	5.21

자본잉여금	95,951	1.08	97,197	1.28	99,267	1.42

자본조정	(60,722)	(0.68)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.67)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	487,275	5.48	518,676	6.81	512,300	7.34

예수부채	고객예수금	894,064	10.06	901,662	11.84	959,070	13.74

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	1,060,878	11.93	456,779	6.00	413,536	5.92

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	99,999	1.12	16,667	0.22	-	-

차입금	1,119,705	12.60	1,198,360	15.74	1,111,210	15.92

매도유가증권	266,012	2.99	405,031	5.32	652,407	9.34

RP매도	2,929,852	32.96	2,021,249	26.55	1,099,102	15.74

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	21,642	0.24	16,214	0.21	-	-

기타	30,665	0.34	35,546	0.47%	5,668	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,580,193	17.78	1,627,938	21.38	1,811,949	25.95

합 계	8,889,483	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	132,059	1.49	74,063	0.97	58,732	0.84

예치금	1,076,539	12.11	1,203,563	15.81	1,242.877	17.80

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	4,680,649	52.65	3,465,103	45.52	2,598.552	37.22

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-

지분법적용투자주식	43,848	0.49	28,999	0.38	33,580	0.48

신종증권	-	-	1,459	0.02	5,035	0.07

파생상품	5,202	0.06	13,809	0.18	9,722	0.14

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	481,413	5.42	531,255	6.98	635,068	9.10

RP매수	561,022	6.31	346,983	4.56	255,14	3.65

매입대출채권	-	-	-	-	5,739	0.08

대여금	545	0.01	1,123	0.01	2,068	0.03

기타	233,478	2.63	278,933	3.66	323,825	4.64

유형자산	38,440	0.43	41,496	0.55	47,143	0.68

기 타	1,636,288	18.41	1,625,952	21.36	1,764,445	25.27

합 계	8,889,483	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준 바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무 (가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	9,265,341	8,623,532	17,888,873	374,092	(19,877)

신주인수권증서	1,432	859	2,291	26	(6)

기타	28,499	21,898	50,397	101,043	(102)

계	9,295,272	8,646,289	17,941,562	475,162	(19,985)

채무증권	국채.지방채	9,762,014	9,293,792	19,055,806	485,161	1,336

특수채	7,001,625	6,848,248	13,849,873	210,953	174

금융채	11,257,776	10,979,790	22,237,567	3,027,907	4,067

회사채	803,860	810,810	1,614,670	98,930	(511)

기업어음증권	430,517	451,732	882,249	40,010	10

기타	4,023,846	4,051,603	8,075,449	182,531	(169)

계	33,279,639	32,435,976	65,715,615	4,045,492	4,906

집합투자증권	ETF	5,006,799	10,712,867	15,719,666	792,398	2,878

기타	24,234	7,318	31,553	73,409	2,289

계	5,031,033	10,720,185	15,751,219	865,807	5,167

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	15,391	16,106	31,497	2,504	17

채무증권	10,390	10,400	20,790	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	25,780	26,506	52,287	2,504	17

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	0	0	0	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	0	0	0	-	-

기타증권	-	-	-	656,024	16,218

합계	47,631,725	51,828,957	99,460,682	6,044,989	6,323

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	606,204	-	-	514,249	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	125,133	-	1,997	340,760	-

주식	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	606,204	-	-	514,249	125,133	-	1,997	340,760	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다. (다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	10,944,022	229,472,677	-	240,416,699	-	-	8,516

해외	-	3,623,673	-	3,623,673	-	-	44

계	10,944,022	233,096,350	-	244,040,372	-	-	8,560

옵션	국내	9,898	684,979	-	694,877	95	68	6

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	9,898	684,979	-	694,877	95	68	6

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	10,953,920	233,781,329	-	244,735,249	95	68	8,566

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	629,064	-	629,064	-	2,945	(2,945)

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	629,064	-	629,064	-	2,945	(2,945)

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	12,092	-	-	12,092	4,340	0	4,340

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	12,092	-	-	12,092	4,340	0	4,340

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	12,092	629,064	-	641,156	4,340	2,945	1,395

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(1,750)	2,964	3,489

평가차익(차손)	(17,037)	(36)	1,085

배당금수익	10,896	2,706	9,653

합 계	(7,891)	5,633	14,226

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	1,740	1,565	1,649

평가차익(차손)	(6)	(598)	(118)

합 계	1,734	967	1,531

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	13,574	8,807	2,248

평가차익(차손)	5,065	16,404	(8,011)

채권이자(주1)	6,215	3,404	11,498

합 계	24,854	28,614	5,735

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	100	333	313

평가차익(차손)	10	3	(1)

기업어음증권이자	2,171	51	213

합계	2,281	387	525

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(4,881)	18,270	(1,141)

평가차익(차손)	4,699	3,804	3,579

분배금수익	964	5,651	941

합계	782	27,725	3,379

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	-	6,720	(3,062)

평가차익(차손)	-	-	819

합계	-	6,720	(2,243)

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(818)	(1,458)	(2,037)

평가차익(차손)	(1,237)	1,295	(3,801)

배당금수익	2,456	4,695	4,601

합 계	401	4,533	(1,237)

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	1,449	(2,574)	(2,106)

평가차익(차손)	(169)	(311)	(154)

단기사채이자	6,652	23,456	4,394

합계	7,931	20,572	2,134

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(15)	564	(561)

평가차익(차손)	17	(1,869)	(0)

합계	2	(1,306)	(561)

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	16,218	21,189	13,217

합계	16,218	21,189	13,217

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	(130)	76

평가차익(차손)	-	(1,061)	(194)

합계	-	(1,191)	(118)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	51,688	25,318	12,859

평가차익(차손)	8,516	(855)	1,968

합 계	60,204	24,462	14,828

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(4,030)	(4,956)	(4,908)

평가차익(차손)	44	(189)	1,842

합 계	(3,986)	(5,144)	(3,066)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	660	(5,563)	17,549

평가차익(차손)	6	5	(1,928)

합 계	666	(5,558)	15,621

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(1)	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	(1)	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	2,039	14,981	11,859

평가차익(차손)	196	(1,331)	(3,317)

합 계	2,235	13,650	8,542

※ 별도 재무제표 기준 2) 투자중개 업무 (가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	63,589,925	63,679,448	127,269,373	22,456

신주인수권증서	7,995	5,898	13,894	3

기타	-	-	-	0

계	63,597,920	63,685,346	127,283,267	22,459

채무증권	채권	10,540,797	3,696,854	14,237,650	292

기업어음	33,064	9,648	42,712	-

기타	475,074	69,253	544,327	-

계	11,048,934	3,775,755	14,824,689	292

집합투자증권	67,908,051	66,982,896	134,890,947	7,573

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	2,855,469	2,809,711	5,665,179	402

기타	350,262	331,652	681,914	89

계	3,205,731	3,141,362	6,347,093	490

외화증권	655,519	625,113	1,280,631	2,394

기타증권	-	-	-	-

증권계	146,416,156	138,210,472	284,626,628	33,209

선물	504,222,705	503,673,814	1,007,896,519	18,458

옵션	29,055,823	30,022,118	59,077,941	8,692

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	533,278,528	533,695,932	1,066,974,460	27,150

합계	679,694,684	671,906,404	1,351,601,088	60,359

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

수탁수수료	60,359	79,815	87,378

매매수수료	28,877	37,454	38,525

수 지 차 익	31,483	42,361	48,853

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	6,581	132	-	-	-

주 식	-	-	545	-	-	-	-	-	-

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	2,470,000	5,118,268	989	2,450,000	10,984,030	1,712	3,922,000	15,510,763	3,226

회사채	-	634	-	1,243,500	1,479	461,000	3,131,730	5,526

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	1,892,100	1,885,100	1,600	1,725,800	2,219,800	4,856	1,910,200	2,897,961	6,268

합 계	4,362,100	7,003,368	3,768	4,175,800	14,453,911	8,179	6,293,200	21,540,454	15,019

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제26기 3분기	제25기	제24기

인수수수료	3,768	8,179	15,019

수수료비용	-	-	-

수지차익	3,768	8,179	15,019

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제26기 3분기	제25기	제24기

신용거래융자	266,539	300,318	371,964	20억원	3일 이내 : 연 5.95% 7일 이내 : 연 7.95% 15일 이내 : 연 8.45% 30일 이내 : 연 9.75% 60일 이내 : 연 9.85% 60일 초과 : 연 9.95%

신용거래대주(주1)	3	597	565	1억원	코스피200 : 연 4.5% 그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	199,859	216,390	249,431	20억원 (A군 종목 : 전일종가의 70%) (B군 종목 : 전일종가의 65%) (C군 종목 : 전일종가의 60%) (D군 종목 : 전일종가의 60%) (E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	10억원 (주식 매도금액의 98% 이내)	연 8.3%

주1) 2023.11월 부터 금지5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제26기 3분기	제25기	제24기

잔고	조건부 매도	1,112,741	870,270	501,492

거래금액	조건부 매도	192,315,155	196,547,170	177,812,228

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제26기 3분기	제25기	제24기

자문수수료	13,858	25,313	75,231

사채모집수탁수수료	-	-	-

CD매매손익	34	41	142

계	13,891	25,354	75,374

※ 별도 재무제표 기준