LS증권 분기보고서 (2022.09)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황2022년 3분기말 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 6조 7,808억원으로 전년 동기 대비 1.1% 증가하였으며, 자기자본은 9,347억원으로 전년 동기 대비 3.8% 증가하였습니다. 2022년 3분기 누적 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 66.4% 감소한 603억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 66.4% 감소한 447억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 6.4%로 전년 동기 대비 13.3%pt 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제24기 3분기	비중	제23기	비중	제22기	비중

수수료 수익	162,940	15.4	255,545	16.6	180,452	9.0

금융상품평가 및 처분이익	282,318	26.6	539,010	35.0	701,396	35.0

파생상품평가 및 처분이익	436,330	41.2	554,193	36.0	980,092	48.9

이자수익	110,746	10.5	128,903	8.4	104,934	5.2

대출채권관련이익	-	-	-	-	-	-

외환거래이익	54,162	5.1	31,332	2.0	29,774	1.5

기타의 영업수익	13,056	1.2	31,779	2.1	8,172	0.4

영업수익 합계	1,059,552	100.0	1,540,762	100.0	2,004,820	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위: %)

구 분	제24기 3분기(2022.01~2022.09)	제23기(2021.01~2021.12)	제22기(2020.01~2020.12)

주식약정점유율(전체)	3.13%	2.85%	2.96%

주식약정점유율(개인)	2.12%	2.04%	2.03%

선물약정점유율	6.35%	4.02%	3.13%

옵션약정점유율	6.16%	6.63%	7.00%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	5.20	361,565	4.73	330,306	4.57

자본잉여금	99,297	1.42	97,744	1.28	65,068	0.90

자본조정	(46,550)	(0.67)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.64)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	513,444	7.34	456,833	5.97	320,625	4.44

예수부채	고객예수금	964,836	13.78	973,806	12.73	831,889	11.51

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	430,373	6.15	469,185	6.13	389,971	5.40

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,095,390	15.65	1,012,281	13.24	872,695	12.08

매도유가증권	679,590	9.71	956,983	12.51	793,610	10.98

RP매도	1,067,668	15.25	997,466	13.04	1,182,583	16.37

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,831,289	26.16	2,368,787	30.97	2,485,070	34.39

합 계	6,999,306	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	66,102	0.94	74,915	0.98	63,106	0.87

예치금	1,287,007	18.39	1,430,925	18.71	1,267,998	17.55

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,556,942	36.53	2,526,735	33.04	2,566,459	35.52

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	400	0.01

지분법적용투자주식	33,468	0.48	34,052	0.45	17,224	0.24

신종증권	4,796	0.07	3,044	0.04	10,826	0.15

파생상품	7,244	0.10	6,709	0.09	6,391	0.09

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	657,066	9.39	766,404	10.02	505,445	7.00

RP매수	246,500	3.52	190,533	2.49	177,942	2.46

매입대출채권	7,652	0.11	14,212	0.19	15,580	0.22

대여금	2,189	0.03	3,475	0.05	6,065	0.08

기타	314,871	4.50	188,544	2.47	131,746	1.82

유형자산	48,012	0.69	41,041	0.54	10,692	0.15

기 타	1,767,457	25.25	2,367,511	30.96	2,445,393	33.85

합 계	6,999,306	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준바. 영업의 종류별 현황

1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	5,779,694	6,153,421	11,933,116	138,473	(2,175)

신주인수권증서	19,976	1,846	21,822	2,315	(75)

기타	23,612	18,470	42,082	90,667	(3,065)

계	5,823,282	6,173,737	11,997,019	231,455	(5,316)

채무증권	국채.지방채	35,336,257	35,285,763	70,622,020	(95,050)	(1,627)

특수채	9,547,681	9,816,335	19,364,016	30,359	(474)

금융채	20,932,879	20,637,607	41,570,487	1,416,640	(9,838)

회사채	891,013	946,846	1,837,858	(10,512)	(10,380)

기업어음증권	1,966,275	1,976,718	3,942,993	9,902	2

기타	6,353,301	6,346,080	12,699,381	44,991	(9)

계	75,027,406	75,009,349	150,036,756	1,396,331	(22,325)

집합투자증권	ETF	1,112,039	1,156,735	2,268,774	271,340	2,215

기타	15,075	15,176	30,251	70,900	(2,864)

계	1,127,114	1,171,911	2,299,025	342,240	(649)

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	22,925	21,985	44,909	-	-

채무증권	-	-	-	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	22,925	21,985	44,909	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	178,583	108,681	287,264	18,251	10,776

기타	-	-	-	-	-

계	178,583	108,681	287,264	18,251	10,776

기타증권	-	-	-	655,746	8,562

합계	82,179,311	82,485,663	164,664,973	2,644,023	(8,951)

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	18,251	287,264	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	18,251	287,264	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	228,126,335	-	-	228,126,335	-	-	(3,187)

해외	3,556,813	-	-	3,556,813	-	-	(196)

계	231,683,148	-	-	231,683,148	-	-	(3,383)

옵션	국내	1,849,046	-	-	1,849,046	17,586	24,638	(2,650)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	1,849,046	-	-	1,849,046	17,586	24,638	(2,650)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	233,532,194	-	-	233,532,194	17,586	24,638	(6,033)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	95	-	(489)

계	-	-	-	-	95	-	(489)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	242,090	-	-	242,090	228	-	(396)

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	1,190,761	-	1,190,761	12,319	-	12,319

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	242,090	1,190,761	-	1,432,851	12,546	-	11,923

기타	-	-	-	-	255	-	489

합계	242,090	1,190,761	-	1,432,851	12,897	-	11,923

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	3,161	127,874	114,158

평가차익(차손)	(2,175)	17,285	29,938

배당금수익	9,399	10,583	5,442

합 계	10,385	155,743	149,537

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	2,004	17,741	6,174

평가차익(차손)	(75)	(580)	1,458

합 계	1,929	17,162	7,632

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	6,590	15,737	7,430

평가차익(차손)	(22,318)	2,219	27,456

채권이자(주1)	9,901	18,083	21,983

합 계	(5,828)	36,039	56,868

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	299	933	1,073

평가차익(차손)	2	7	-

기업어음증권이자	62	272	6

합계	363	1,211	1,079

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(959)	(21,895)	(64,711)

평가차익(차손)	(649)	1,811	(47,314)

분배금수익	500	9,531	819

합계	(1,108)	(10,553)	(111,207)

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	(11,471)	(12,934)	112,416

평가차익(차손)	10,776	(223)	283

합계	(695)	(13,157)	112,699

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(2,033)	(1,692)	(831)

평가차익(차손)	(2,735)	5,236	10,157

배당금수익	2,384	10,481	1,333

합 계	(2,384)	14,025	10,660

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	228	1,043	18

평가차익(차손)	(9)	(32)	2

단기사채이자	1,344	1,197	4,822

합계	1,563	2,207	4,842

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(561)	(667)	114

평가차익(차손)	(0)	108	10

합계	(561)	(559)	124

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	8,529	-	-

평가차익(차손)	-	5,800	6,156

합계	8,529	5,800	6,156

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(9)	17	-

평가차익(차손)	33	854	53

합계	24	871	53

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	18,524	(28,245)	37,113

평가차익(차손)	(3,187)	(12,791)	(18,061)

합 계	15,337	(41,036)	19,052

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(4,877)	(1,204)	(178)

평가차익(차손)	(196)	(344)	379

합 계	(5,072)	(1,548)	201

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	13,688	17,053	(91,074)

평가차익(차손)	(2,650)	124	(278)

합 계	11,038	17,177	(91,352)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

매매차익(차손)	12,261	2,084	287

평가차익(차손)	11,923	452	(5,658)

합 계	24,183	2,536	(5,371)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	67,629,992	67,661,629	135,291,621	23,984

신주인수권증서	13,241	15,981	29,222	4

기타	-	-	-	-

계	67,643,232	67,677,610	135,320,842	23,988

채무증권	채권	20,202,419	6,918,340	27,120,759	7

기업어음	1,061,787	19,714	1,081,501	-

기타	2,407,054	350,777	2,757,831	-

계	23,671,260	7,288,831	30,960,091	7

집합투자증권	37,028,392	36,319,888	73,348,280	5,384

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,722,634	1,651,017	3,373,651	298

기타	1,923,764	1,924,168	3,847,932	358

계	3,646,398	3,575,185	7,221,583	656

외화증권	813,412	775,476	1,588,888	3,003

기타증권	-	-	-	-

증권계	132,802,695	115,636,989	248,439,684	33,039

선물	1,398,889,566	1,393,909,078	2,792,798,644	27,446

옵션	24,254,219	24,468,322	48,722,540	7,105

선도	-	-	-	-

기타파생상품

파생상품계	1,423,143,785	1,418,377,400	2,841,521,185	34,552

합계	1,555,946,480	1,534,014,389	3,089,960,869	67,591

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

수탁수수료	46,834	107,734	95,918

매매수수료	19,759	42,317	33,540

수 지 차 익	27,075	65,417	62,377

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	-	-	7,000	17,000	255

주 식	-	-	-	91,384	1	1,978	106,331	11,081	2,501

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	2,962,000	10,908,871	2,221	660,000	7,519,507	1,116	1,040,000	7,607,151	1,155

회사채	461,000	3,071,730	5,340	2,375,830	7,872,806	16,243	1,214,923	7,283,768	12,924

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	1,697,700	2,449,234	5,920	1,343,015	2,975,389	14,884	1,254,750	4,079,750	6,498

합 계	5,120,700	16,429,835	13,481	4,470,229	18,367,703	34,221	3,623,004	18,998,750	23,334

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제24기 3분기	제23기	제22기

인수수수료	13,481	34,221	23,334

수수료비용	-	-	-

수지차익	13,481	34,221	23,334

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제24기 3분기	제23기	제22기

신용거래융자	390,493	514,657	287,918	20억원	3일 이내 : 연 4.5% 7일 이내 : 연 7.5% 15일 이내 : 연 8.0% 30일 이내 : 연 9.2% 60일 이내 : 연 9.3% 60일 초과 : 연 9.7%

신용거래대주(주1)	529	131	-	1억원	코스피200 : 연 4.5% 그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	252,465	219,820	202,396	20억원 (A군 종목 : 전일종가의 70%) (B군 종목 : 전일종가의 65%) (C군 종목 : 전일종가의 60%) (D군 종목 : 전일종가의 60%) (E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.0% ~ 9.3%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원 (주식 매도금액의 98%이내)	연 8%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제24기 3분기	제23기	제22기

잔고	조건부 매도	837,482	843,481	862,133

거래금액	조건부 매도	135,982,784	155,783,921	129,981,465

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제24기 3분기	제23기	제22기

자문수수료	67,723	90,263	44,069

사채모집수탁수수료	-	50	454

CD매매손익	110	84	77

계	67,833	90,397	44,600

※ 별도 재무제표 기준