LS증권 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 1분기말 2020년 03월 31일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 1분기	제 21 기

자 산

I. 현금및예치금	4,36,38,39	775,439,107,676	241,548,436,522

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,18,38,39	3,038,931,517,816	2,955,461,788,202

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,37,38	1,200,000,000	1,200,000,000

IV. 관계기업투자	7	12,764,562,816	12,196,721,240

V. 대출채권	4,8,38,39	686,257,691,082	633,262,204,248

VI. 수취채권	4,8,9,38,39	3,122,448,659,805	665,425,284,020

VII. 유형자산	10,12	12,757,445,300	5,263,524,128

VIII. 무형자산	11	13,337,809,227	13,216,044,527

IX. 이연법인세자산	34	5,229,310,129	8,469,738,637

X. 당기법인세자산	1,639,437,946	-

XI. 기타자산	13	31,197,137,124	11,945,995,610

자 산 총 계	7,701,202,678,921	4,547,989,737,134

부 채

I. 예수부채	14,15,38,39	1,059,287,615,667	1,012,026,267,147

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,18,38,39	864,068,257,588	413,446,313,767

III. 차입부채	14,17,38,39	1,961,003,219,878	1,914,932,557,599

IV. 기타금융부채	14,19,20,38,39	3,171,114,539,111	670,905,053,263

V. 충당부채	22	2,243,957,749	2,407,405,860

VI. 당기법인세부채	34	6,896,786,483	12,509,440,076

VII. 기타부채	21	10,170,769,639	7,762,239,106

부 채 총 계	7,074,785,146,115	4,033,989,276,818

자 본

I. 지배주주지분	626,417,532,806	514,000,460,316

1.자본금	25	335,114,900,000	277,405,950,000

2. 연결기타불입자본	26	23,544,542,437	(36,782,280,233)

3. 연결기타자본구성요소	-	-

4. 연결이익잉여금	27	267,758,090,369	273,376,790,549

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	626,417,532,806	514,000,460,316

부 채 와 자 본 총 계	7,701,202,678,921	4,547,989,737,134

주석 참조나. 연결포괄손익계산서

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제22기 1분기	제21기 1분기

I. 영업수익	661,531,294,165	258,470,270,400

1. 수수료수익	29	35,887,256,259	26,415,393,949

2. 금융상품평가및처분이익	30,40	255,359,604,964	82,456,353,591

3. 파생상품평가및처분이익	18,31	336,815,199,013	129,729,824,139

4. 이자수익	32,40	23,286,817,364	16,643,068,240

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	14,401,334,889	10,219,893,903

(2) 기타 이자수익	8,885,482,475	6,423,174,337

5. 외환거래이익	5,697,024,711	1,090,453,037

6. 기타의영업수익	4,485,391,853	2,135,177,444

II. 영업비용	647,518,242,882	234,255,050,049

1. 수수료비용	29	11,996,152,579	6,989,791,416

2. 금융상품평가및처분손실	30,40	146,116,571,797	34,190,992,228

3. 파생상품평가및처분손실	31,40	434,766,123,428	154,646,702,016

4. 이자비용	32,40	10,510,074,086	9,026,923,571

5. 대출채권평가및처분손실	568,244,379	34,801,488

6. 외환거래손실	9,556,817,084	992,229,001

7. 판매비와관리비	33	33,590,033,202	28,206,765,382

8. 기타의영업비용	414,226,327	166,844,947

III. 영업이익	14,013,051,282	24,215,220,351

IV. 영업외수익	1,090,388,806	88,529,475

1. 지분법이익	7	-	48,843,932

2. 유형자산관련수익	33,657,590	8,864,965

3. 무형자산관련수익	45,000,000	15,000,000

4. 기타	1,011,731,216	15,820,578

V. 영업외비용	1,056,759,653	11,707,907

1. 지분법손실	7	1,034,158,424	-

2. 유형자산관련손실	7,063,437	-

3. 기타	15,537,792	11,707,907

VI. 법인세비용차감전순이익	14,046,680,435	24,292,041,919

VII. 법인세비용	34	2,275,416,875	5,917,264,098

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 12,032백 만원 전분기 18,372백만원)	27,35	11,771,263,560	18,374,777,821

지배주주지분	11,771,263,560	18,374,777,821

비지배주주지분	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-

X. 분기총포괄손익	11,771,263,560	18,374,777,821

지배주주지분	11,771,263,560	18,374,777,821

비지배주주지분	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	35	209	519

2. 희석주당손익	209	519

주석 참조다. 연결자본변동표

요 약 연 결 분 기 자 본 변 동 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	-	403,731,963,005

회계정책의 변경효과	(121,795,214)	-	(121,795,214)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,436,422,622	-	403,610,167,791

배당금의 지급	(17,171,760,620)	-	(17,171,760,620)

분기순이익	18,374,777,821	-	18,374,777,821

2019.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	240,639,439,823	-	404,813,184,992

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	273,376,790,549	-	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,326,822,670	-	-	-	-	-	-	118,035,772,670

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	-	(17,389,963,740)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	11,771,263,560	-	11,771,263,560

2020.03.31	335,114,900,000	70,089,579,243	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	267,758,090,369	-	626,417,532,806

주석 참조라. 연결현금흐름표

요 약 연 결 분 기 현 금 흐 름 표
제 22 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
제 21 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 1분기	제 21기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(170,217,331,196)	(135,749,121,472)

1. 분기순이익	11,771,263,560	18,374,777,821

2. 조정	36	(192,707,578,436)	(162,125,954,317)

3. 이자의 수취	24,333,258,565	16,538,011,686

4. 배당금의 수취	3,564,829,615	1,985,643,425

5. 이자의 지급	(12,470,247,540)	(9,242,922,292)

6. 법인세의 지급	(4,708,856,960)	(1,278,677,795)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,471,398,986)	(1,044,279,701)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	119,000,000	34,047,619

가. 관계기업투자의 처분 및 분배	-	19,047,619

나. 차량운반구의 처분	99,000,000	15,000,000

다. 보증금의 감소	20,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,590,398,986)	(1,078,327,320)

가. 관계기업투자의 취득	1,602,000,000	501,000,000

나. 비품의 취득	367,915,986	154,187,320

다. 소프트웨어의 취득	620,483,000	169,950,000

라. 기타회원권의 취득	-	24,000,000

마. 보증금의 증가	-	229,190,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	183,866,662,099	142,658,181,895

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	198,435,729,149	265,255,516,441

가. 환매조건부채권 순차입	80,399,956,479	265,255,516,441

나. 유상증자	118,035,772,670	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,569,067,050)	(122,597,334,546)

가. 단기차입금의 순상환	13,829,294,200	121,841,308,459

나. 리스부채의 감소	739,772,850	756,026,087

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	11,177,931,917	5,864,780,722

V. 분기초의 현금및현금성자산	18,081,438,079	6,768,812,275

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,237,698,713)	-

VI. 분기말의 현금및현금성자산	5	24,021,671,283	12,633,592,997

주석 참조