LS증권 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 24 기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 23 기 2021년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 1분기	제23기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	691,649,730,580	344,634,003,516

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6 , 18,41,42	3,265,556,522,034	3,578,921,222,913

Ⅲ.관계기업투자	7	32,989,417,142	32,302,988,192

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4, 8,40 ,41,42,45	1,185,649,361,035	1,167,158,912,296

Ⅴ.기타금융자산	4, 8,9 ,41,42,45	1,200,774,258,291	1,691,942,879,683

Ⅵ.유형자산	10,12	51,442,652,637	52,297,373,125

Ⅶ.무형자산	11	21,225,233,356	19,875,358,669

Ⅷ.이연법인세자산	37	25,028,727,087	29,203,730,373

Ⅸ.기타자산	13	13,133,074,794	15,596,110,108

자 산 총 계	6,487,448,976,956	6,931,932,578,875

부 채

I. 예수부채	14,15 ,41,42	1,412,123,206,443	1,577,002,773,378

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16, 18 ,41,42	854,963,858,646	663,263,971,688

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	1,967,063,038,228	2,109,138,238,910

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20 ,41,42	1,290,046,628,270	1,590,179,954,182

Ⅴ. 충당부채	22	4,853,119,382	4,532,360,787

Ⅵ. 당기법인세부채	28,256,664,732	41,951,047,863

Ⅶ. 기타부채	21	18,210,641,085	17,483,991,275

부 채 총 계	5,575,517,156,786	6,003,552,338,083

자 본

I. 지배주주지분	911,931,820,170	928,380,240,792

1. 자본금	25	363,969,375,000	363,969,375,000

2. 기타불입자본	26	52,627,608,862	53,707,608,862

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립(환입)예정액)	27	495,334,836,308 (15,421,418,354)((-)1,250,097,453)	510,703,256,930(7,959,167,253)(7,462,251,101)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	911,931,820,170	928,380,240,792

부 채 와 자 본 총 계	6,487,448,976,956	6,931,932,578,875

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 1분기	제23기 1분기

I. 영업수익	337,145,098,979	492,654,459,521

1. 수수료수익	29,40	57,459,348,895	61,070,967,190

2. 금융상품평가및처분이익	30,43	85,608,181,093	171,187,730,376

3. 파생상품평가및처분이익	18,31,43	140,657,857,794	208,308,692,272

4. 이자수익	32,40,43	34,557,542,716	31,031,821,672

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	28,113,535,974	23,569,360,057

(2) 기타 이자수익	6,444,006,742	7,462,461,615

5. 신용손실충당금환입액	33,40	19,853,083	2,731,100,629

6. 외환거래이익	34	10,198,205,010	7,719,887,663

7. 기타의영업수익	35	8,644,110,388	10,604,259,719

II. 영업비용	305,713,110,124	427,646,686,618

1. 수수료비용	29,40	13,259,331,929	16,705,304,183

2. 금융상품평가및처분손실	30,43	114,480,919,671	118,510,605,063

3. 파생상품평가및처분손실	18,31,43	103,118,076,608	216,149,797,780

4. 이자비용	32,43	10,482,024,083	6,032,145,572

5. 신용손실충당금전입액	33,40,43	1,856,567,186	92,568,798

6. 외환거래손실	34	11,020,008,276	12,238,950,688

7. 판매비와관리비	36	51,496,182,371	57,917,314,534

III. 영업이익	31,431,988,855	65,007,772,903

IV. 영업외수익	405,523,312	1,891,950,924

1. 지분법이익	7	322,182,253	1,499,721,743

2. 유형자산관련이익	28,762,976	19,043,371

3. 무형자산관련이익	1,000,000	149,854,000

4. 기타	53,578,083	223,331,810

V. 영업외비용	1,446,673,750	1,357,382,095

1. 지분법손실	7	1,347,205,579	926,233,548

2. 유형자산관련손실	-	746,983

3. 무형자산관련손실	-	420,000,000

4. 기타	99,468,171	10,401,564

VI. 법인세비용차감전순이익	30,390,838,417	65,542,341,732

VII. 법인세비용	37	8,287,241,664	16,721,106,480

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 23,353,694천 원 전분기 47,692,429천원)	27	22,103,596,753	48,821,235,252

지배주주지분	22,103,596,753	48,821,235,252

비지배주주지분	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-

X. 분기총포괄손익	22,103,596,753	48,821,235,252

지배주주지분	22,103,596,753	48,821,235,252

비지배주주지분	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	397	938

2. 희석주당손익	326	755

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

분기순이익	-	-	-	-	-	48,821,235,252	48,821,235,252

2021.03.31	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	398,694,905,662	816,371,889,524

2022.01.01	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	510,703,256,930	928,380,240,792

전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	-	(1,080,000,000)	-	-	-	-	(1,080,000,000)

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(37,472,017,375)	(37,472,017,375)

분기순이익	-	-	-	-	-	22,103,596,753	22,103,596,753

2022.03.31	363,969,375,000	99,172,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	495,334,836,308	911,931,820,170

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 23 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 1분기	제23기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	148,325,833,263	(66,204,984,325)

1. 분기순이익	22,103,596,753	48,821,235,252

2. 조정	39	125,340,434,250	(117,898,212,005)

3. 이자의 수취	25,796,167,579	26,209,551,093

4. 배당금의 수취	978,665,540	1,685,336,483

5. 이자의 지급	(8,086,409,350)	(5,971,654,553)

6. 법인세의 지급	(17,806,621,509)	(19,051,240,596)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,758,357,263)	(4,724,375,466)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	181,407,724	3,641,434,590

가. 관계기업투자의 처분	80,547,724	3,144,014,590

나. 차량운반구의 처분	46,300,000	73,500,000

다. 회원권의 처분	54,560,000	423,920,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,939,764,987)	(8,365,810,056)

가. 관계기업투자의 취득	2,792,000,000	2,959,000,000

나. 비품의 취득	671,631,587	2,990,503,472

다. 소프트웨어의 취득	1,228,533,400	2,416,306,584

라. 회원권의 취득	247,600,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(143,259,417,915)	39,740,360,222

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	42,712,776,705	59,015,678,835

가. 환매조건부채권매도의 순증가	42,712,776,705	-

나. 유상증자	-	59,015,678,835

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(185,972,194,620)	(19,275,318,613)

가. 단기차입금의 순감소	184,787,977,387	8,882,947,908

나. 환매조건부채권매도의 순감소	-	9,342,094,002

다. 리스료의 지급	104,217,233	1,050,276,703

라. 전환우선주의 발행조건 변경대가 지급	1,080,000,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	308,058,085	(31,188,999,569)

V. 기초의 현금및현금성자산	34,625,900,839	79,518,526,329

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	930,212,815	(349,476,650)

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	35,864,171,739	47,980,050,110

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."