LS증권 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표요 약 분 기 재 무 상 태 표

제 20 기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 19 기 2017년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기 1분기말	제 19 기

자 산

I. 현금및예치금	3	598,528,094,543	143,112,933,204

II. 당기손익인식금융자산	3,4,16,34,35	-	1,891,560,369,364

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,16,34,35	1,874,794,980,218	-

IV. 매도가능금융자산	5,34,35	-	15,338,271,689

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,34,35	1,200,000,000	-

VI. 관계기업투자	6	7,629,479,696	1,141,898,351

VII. 대출채권	3,7,34,35	643,812,073,938	446,504,844,119

VIII. 수취채권	7,8,34,35	988,210,609,740	602,767,921,143

IX. 유형자산	9	3,383,089,929	2,870,402,861

X. 무형자산	10	11,617,352,487	11,189,145,300

XI. 이연법인세자산	30	1,345,344,444	3,528,344,897

XII. 기타자산	11	14,260,262,608	5,413,757,016

자 산 총 계	4,144,781,287,603	3,123,427,887,944

부 채

I. 예수부채	12,34,35	927,639,267,683	559,101,508,729

II. 당기손익인식금융부채	13,16,34,35	-	101,390,131,354

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,34,35	155,519,862,792	-

IV. 차입부채	14,34,35	1,580,164,365,946	1,437,869,746,141

V. 발행사채	15,34,35	46,988,526,984	46,972,490,755

VI. 기타금융부채	17,34,35	1,021,777,532,871	572,584,398,269

VII. 충당부채	18	262,086,640	59,021,950

VIII. 당기법인세부채	30	10,154,085,171	7,524,685,290

IX. 기타부채	12,192,558,745	8,212,020,000

부 채 총 계	3,754,698,286,832	2,733,714,002,488

자 본

I. 자본금	21	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	22	(37,349,798,401)	(36,431,629,711)

III. 기타자본구성요소	23	-	(50,257,921)

IV.이익잉여금	24	225,026,849,172	223,789,823,088

자 본 총 계	390,083,000,771	389,713,885,456

부 채 와 자 본 총 계	4,144,781,287,603	3,123,427,887,944

나. 포괄손익계산서

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 20 기 1분기 2018년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	주석	제20기 1분기	제19기 1분기

I. 영업수익	279,620,689,837	150,640,989,747

1. 수수료수익	25	22,594,816,601	17,138,352,074

2. 금융상품평가및처분이익	26	85,970,845,989	32,651,019,723

3. 파생상품평가및처분이익	16,27	153,139,571,642	77,829,341,890

4. 이자수익	28	14,583,719,853	14,382,614,601

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	9,127,354,327	7,055,376,847

(2) 기타 이자수익	5,456,365,526	7,327,237,754

5. 외환거래이익	1,957,317,469	7,868,599,906

6. 기타의영업수익	1,374,418,283	771,061,553

II. 영업비용	256,877,871,883	141,045,311,295

1. 수수료비용	25	8,011,007,801	5,291,798,625

2. 금융상품평가및처분손실	26	63,295,565,688	25,189,614,332

3. 파생상품평가및처분손실	16,27	149,368,223,109	74,931,307,999

4. 이자비용	28	6,707,943,600	6,277,845,705

5. 대출채권평가및처분손실	498,107,055	-

6. 외환거래손실	2,105,312,742	7,384,465,167

7. 판매비와관리비	29	26,890,095,493	21,953,369,232

8. 기타의영업비용	1,616,395	16,910,235

III. 영업이익	22,742,817,954	9,595,678,452

IV. 영업외수익	2,874,403,443	71,225,067

1. 지분법이익	6	2,787,581,345	-

2. 유형자산처분이익	43,076,673	8,809,961

3. 무형자산손상차손환입	18,500,000	14,500,000

4. 기타	25,245,425	47,915,106

V. 영업외비용	941,967	16,517,391

1. 유형자산처분손실	-	9,000

2. 기타	941,967	16,508,391

VI. 법인세비용차감전순이익	25,616,279,430	9,650,386,128

VII. 법인세비용	30	6,099,210,438	2,917,122,619

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 19,949백 만원 전분기 6,747백만원)	24	19,517,068,992	6,733,263,509

IX. 기타포괄손익	-	857,177,363

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	-	1,090,700,431

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-	(233,523,068)

X. 분기총포괄손익	19,517,068,992	7,590,440,872

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	31	549	188

다. 자본변동표요 약 분 기 자 본 변 동 표

제 20 기 1분기 2018년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2017.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

배당금의 지급	(18,500,773,480)	(18,500,773,480)

자기주식의 취득	(886,586,900)	(886,586,900)

분기순이익	6,733,263,509	6,733,263,509

매도가능금융자산평가손익	857,177,363	857,177,363

2017.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(41,830,712,080)	1,505,390	3,096,424	57,700,059	191,679,309,398	360,629,681,166

2018.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

회계정책의 변경효과	50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439

배당금의 지급	(17,254,651,970)	(17,254,651,970)

자기주식의 취득	(918,168,690)	(918,168,690)

분기순이익	19,517,068,992	19,517,068,992

2018.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(45,667,232,190)	1,505,390	3,096,424	-	225,026,849,172	390,083,000,771

라. 현금흐름표요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제 20 기 1분기 2018년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	주석	제20기 1분기	제19기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,332,093,448)	(119,131,432,967)

1. 분기순이익	19,517,068,992	6,733,263,509

2. 조정	32	(28,373,714,993)	(131,459,503,693)

3. 이자의 수취	13,370,182,141	13,717,053,566

4. 배당금의 수취	1,311,123,123	7,374,870

5. 이자의 지급	(7,166,998,784)	(7,120,325,829)

6. 법인세의 지급	(989,753,927)	(1,009,295,390)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,302,089,627)	(1,444,850,624)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	58,400,000	1,253,506,500

가. 매도가능금융자산의 처분	-	1,153,506,500

나. 차량운반구의 처분	58,400,000	10,000,000

다. 비품의 처분	-	-

라. 골프회원권의 처분	-	90,000,000

마. 보증금의 감소	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,360,489,627)	(2,698,357,124)

가. 매도가능금융자산의 취득	-	1,350,000,000

나. 관계기업투자의 취득	3,700,000,000

다. 차량운반구의 취득	626,764,647	83,563,954

라. 비품의 취득	182,776,180	182,190,770

마. 소프트웨어의 취득	800,948,800	1,082,602,400

바. 보증금의 증가	50,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	146,228,451,115	125,750,081,562

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	283,303,519,892	172,540,701,212

가. 단기차입금의 순차입	283,303,519,892	-

나. 환매조건부채권 순차입	-	172,540,701,212

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(137,075,068,777)	(46,790,619,650)

가. 단기차입금의 순감소	-	45,904,032,750

나. 환매조건부채권 순상환	136,156,900,087	-

다. 자기주식취득	918,168,690	886,586,900

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	138,594,268,040	5,173,797,971

V. 기초의 현금및현금성자산	5,568,327,766	8,200,567,942

VI. 분기말의 현금및현금성자산	144,162,595,806	13,374,365,913