LS증권 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 20 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 19 기 2017년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기 3분기말	제 19 기말

자 산

I. 현금및예치금	3,34	197,748,441,367	143,112,933,204

II. 당기손익인식금융자산	3,4,16,33,34,35	-	1,891,560,369,364

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,16,33,34,35	1,782,004,946,674	-

IV. 매도가능금융자산	5,34,35	-	15,338,271,689

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,34,35	1,200,000,000	-

VI. 관계기업투자	6	7,775,567,180	1,141,898,351

VII. 대출채권	7,34,35	515,681,947,001	446,504,844,119

VIII. 수취채권	7,8,34,35	1,028,664,025,507	602,767,921,143

IX. 유형자산	9	3,439,769,474	2,870,402,861

X. 무형자산	10	11,313,135,883	11,189,145,300

XI. 이연법인세자산	30	2,810,534,010	3,528,344,897

XII. 기타자산	11	17,158,470,928	5,413,757,016

자 산 총 계	3,567,796,838,024	3,123,427,887,944

부 채

I. 예수부채	12,34,35	599,268,017,411	559,101,508,729

II. 당기손익인식금융부채	13,16,34,35	-	101,390,131,354

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,34,35	215,028,785,687	-

IV. 차입부채	14,33,34,35	1,296,742,959,480	1,437,869,746,141

V. 발행사채	15,34,35	-	46,972,490,755

VI. 기타금융부채	17,34,35	1,034,878,286,617	572,584,398,269

VII. 충당부채	18	401,170,100	59,021,950

VIII. 당기법인세부채	30	5,579,119,891	7,524,685,290

IX. 기타부채	9,472,812,788	8,212,020,000

부 채 총 계	3,161,371,151,974	2,733,714,002,488

자 본

I. 자본금	21	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	22	(38,232,204,831)	(36,431,629,711)

III. 기타자본구성요소	23	-	(50,257,921)

IV.이익잉여금	24	242,251,940,881	223,789,823,088

자 본 총 계	406,425,686,050	389,713,885,456

부 채 와 자 본 총 계	3,567,796,838,024	3,123,427,887,944

나. 포괄손익계산서

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 20 기 3분기 2018년 7월 1일부터 9월 30일까지제 20 기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 7월 1일부터 9월 30일까지제 19 기 누적 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제20기 3분기	제19기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	207,971,390,108	755,982,611,402	149,468,274,758	482,623,475,439

1. 수수료수익	25,33	18,098,541,826	64,296,160,708	18,178,071,955	52,593,460,050

2. 금융상품평가및처분이익	26	53,989,531,137	216,121,465,287	28,579,687,046	126,746,134,580

3. 파생상품평가및처분이익	16,27	119,336,746,619	419,461,222,234	89,686,412,601	252,461,249,469

4. 이자수익	28	17,057,326,835	48,307,243,701	14,604,284,897	43,165,500,013

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	10,566,356,867	29,916,037,818	8,088,153,633	22,490,190,278

(2) 기타 이자수익	6,490,969,968	18,391,205,883	6,516,131,264	20,675,309,735

5. 대출채권관련이익	79,885,923	79,885,923	-	-

6. 외환거래이익	(663,955,981)	4,595,007,295	(1,669,636,269)	6,314,686,304

7. 기타의영업수익	73,313,749	3,121,626,254	89,454,528	1,342,445,023

II. 영업비용	198,444,661,165	708,946,712,781	142,090,777,895	444,108,924,241

1. 수수료비용	25	6,876,036,659	22,748,168,964	5,817,051,866	16,493,084,126

2. 금융상품평가및처분손실	26	56,912,390,861	211,383,402,783	30,465,078,130	84,684,897,574

3. 파생상품평가및처분손실	16,27	103,649,945,826	369,660,861,903	81,109,917,564	249,300,618,030

4. 이자비용	28	7,980,867,999	22,793,077,596	6,134,861,563	18,852,806,846

5. 대출채권평가및처분손실	(186,825,898)	681,535,163	-	-

6. 외환거래손실	(867,279,975)	4,059,115,978	(1,668,410,640)	5,578,879,867

7. 판매비와관리비	29	24,010,863,951	77,485,821,843	20,232,273,409	69,197,110,139

8. 기타의영업비용	68,661,742	134,728,551	6,003	1,527,659

III. 영업이익	9,526,728,943	47,035,898,621	7,377,496,863	38,514,551,198

IV. 영업외수익	(402,778,209)	1,711,955,303	42,661,450	144,455,857

1. 지분법이익	6	(434,462,412)	1,533,668,829	-	-

2. 유형자산처분이익	-	54,575,673	-	9,782,551

3. 무형자산손상차손환입	12,500,000	56,500,000	10,500,000	25,720,000

4. 기타	19,184,203	67,210,801	32,161,450	108,953,306

V. 영업외비용	4,633,665	74,177,178	5,240,582	30,204,566

1. 유형자산처분손실	26,000	26,000	4,000	20,000

2. 기타	4,607,665	74,151,178	5,236,582	30,184,566

VI. 법인세비용차감전순이익	9,119,317,069	48,673,676,746	7,414,917,731	38,628,802,489

VII. 법인세비용	30	2,264,079,139	11,931,516,045	1,858,503,533	9,280,461,991

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 35 ,705백 만원 전분기 29,289백만원)	24	6,855,237,930	36,742,160,701	5,556,414,198	29,348,340,498

IX. 기타포괄손익	-	-	(61,687,639)	761,459,158

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	-	-	(80,296,064)	967,025,068

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-	-	18,608,425	(205,565,910)

X. 분기총포괄손익	6,855,237,930	36,742,160,701	5,494,726,559	30,109,799,656

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	31	194	1036	156	820

다. 자본변동표

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 20 기 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2017.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

배당금의 지급	(18,500,773,480)	(18,500,773,480)

자기주식의 순취득	(3,046,344,250)	(3,046,344,250)

분기순이익	29,348,340,498	29,348,340,498

매도가능금융자산평가손익	761,459,158	761,459,158

2017.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(43,990,469,430)	1,505,390	3,096,424	(38,018,146)	214,294,386,387	380,989,282,600

2018.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

회계정책의 변경효과	50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439

배당금의 지급	(17,254,651,970)	(17,254,651,970)

자기주식의 순취득	(1,800,575,120)	(1,800,575,120)

분기순이익	36,742,160,701	36,742,160,701

2018.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	242,251,940,881	406,425,686,050

라. 현금흐름표

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 20 기 3분기 2018년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 19 기 3분기 2017년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제20기 3분기	제19기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	207,193,174,978	77,358,822,352

1. 분기순이익	36,742,160,701	29,348,340,498

2. 조정	32	157,403,877,266	29,921,986,419

3. 이자의 수취	47,275,809,057	42,965,318,082

4. 배당금의 수취	2,842,459,922	1,227,177,373

5. 이자의 지급	(24,208,917,588)	(20,186,597,870)

6. 법인세의 지급	(12,862,214,380)	(5,917,402,150)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,900,010,795)	(3,752,438,857)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	188,558,000	3,464,884,417

가. 매도가능금융자산의 처분	-	2,763,805,217

나. 차량운반구의 처분	69,900,000	10,000,000

다. 비품의 처분	-	1,079,200

라. 골프회원권의 처분	-	690,000,000

마. 보증금의 감소	118,658,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,088,568,795)	(7,217,323,274)

가. 매도가능금융자산의 취득	-	3,819,400,000

나. 관계기업투자의 취득	5,100,000,000	1,100,000,000

다. 차량운반구의 취득	749,479,656	83,563,954

라. 비품의 취득	717,795,338	469,037,020

마. 소프트웨어의 취득	1,303,479,801	1,745,322,300

바. 보증금의 증가	217,814,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(195,478,013,751)	(73,717,608,678)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	11,117,707,151	-

가. 단기차입금의 순차입	11,117,707,151	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(206,595,720,902)	(73,717,608,678)

가. 자기주식의 순취득	1,800,575,120	3,046,344,250

나. 현금배당	17,254,651,970	18,500,773,480

다. 사채의 순상환	47,000,000,000	-

라. 단기차입금의 순상환	-	10,845,822,880

마. 환매조건부채권의 순상환	140,540,493,812	41,324,668,068

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	3,815,150,432	(111,225,183)

V. 기초의 현금및현금성자산	5,568,327,766	8,200,567,942

VI. 분기말의 현금및현금성자산	9,383,478,198	8,089,342,759