LS증권 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 25 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제 24 기 2022년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제25기 1분기	제24기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	658,781,812,407	472,696,659,988

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6,18,41,42	3,531,672,505,814	3,372,482,225,054

Ⅲ.관계기업투자	7	24,785,068,908	30,574,511,392

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4,8,40,41,42,45	1,413,839,596,352	1,180,325,259,616

Ⅴ.기타금융자산	4,8,9,41,42,45	1,480,705,901,441	978,217,652,241

Ⅵ.유형자산	10,12	43,179,905,515	45,290,303,384

Ⅶ.무형자산	11	23,426,097,114	22,055,469,991

Ⅷ.당기법인세자산	857,059,938	-

Ⅸ.이연법인세자산	37	30,272,377,071	39,413,410,423

X.기타자산	13	19,023,729,652	28,864,177,310

자 산 총 계	7,226,544,054,212	6,169,919,669,399

부 채

I. 예수부채	14,15,41,42	1,398,150,092,421	1,154,565,576,141

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,18,41,42	427,944,483,530	765,656,959,105

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	2,948,602,734,530	2,223,027,503,394

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20,41,42	1,499,284,518,704	1,033,490,204,766

Ⅴ. 충당부채	22	16,536,432,687	33,701,918,933

Ⅵ. 당기법인세부채	-	2,744,235,565

Ⅶ. 기타부채	21	14,217,921,492	37,196,014,096

부 채 총 계	6,304,736,183,364	5,250,382,412,000

자 본

I. 지배주주지분	921,807,870,848	919,537,257,399

1. 자본금	25	363,969,375,000	363,969,375,000

2. 기타불입자본	26	50,467,608,862	52,627,608,862

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립(환입)예정액)	27	507,370,886,986(9,268,157,830)((-)127,003,648)	502,940,273,537(15,421,418,354)((-)6,153,260,524)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	921,807,870,848	919,537,257,399

부 채 와 자 본 총 계	7,226,544,054,212	6,169,919,669,399

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 25 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제25기 1분기	제24기 1분기

I. 영업수익	388,271,562,704	337,145,098,979

1. 수수료수익	29,40	32,253,558,588	57,459,348,895

2. 금융상품평가및처분이익	30,43	106,473,670,692	85,608,181,093

3. 파생상품평가및처분이익	18,31,43	186,377,869,788	140,657,857,794

4. 이자수익	32,40,43	46,891,050,559	34,557,542,716

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	29,048,249,132	28,113,535,974

(2) 기타 이자수익	17,842,801,427	6,444,006,742

5. 신용손실충당금환입액	33,40	1,964,759,744	19,853,083

6. 외환거래이익	34	11,461,473,938	10,198,205,010

7. 기타의영업수익	35	2,849,179,395	8,644,110,388

II. 영업비용	362,557,826,106	305,713,110,124

1. 수수료비용	29,40	11,483,656,846	13,259,331,929

2. 금융상품평가및처분손실	30,43	86,156,166,131	114,480,919,671

3. 파생상품평가및처분손실	18,31,43	177,494,809,301	103,118,076,608

4. 이자비용	32,43	34,698,989,758	10,482,024,083

5. 신용손실충당금전입액	33,40,43	1,001,049,120	1,856,567,186

6. 외환거래손실	34	16,796,945,102	11,020,008,276

7. 기타의영업비용	22	93,078,144	-

8. 판매비와관리비	36	34,833,131,704	51,496,182,371

III. 영업이익	25,713,736,598	31,431,988,855

IV. 영업외수익	2,074,762,271	405,523,312

1. 지분법이익	7	1,435,117,878	322,182,253

2. 유형자산관련이익	33,539,833	28,762,976

3. 무형자산관련이익	-	1,000,000

4. 기타	606,104,560	53,578,083

V. 영업외비용	3,821,046,815	1,446,673,750

1. 지분법손실	7	3,125,855,355	1,347,205,579

2. 유형자산관련손실	50,000	-

3. 기타	695,141,460	99,468,171

VI. 법인세비용차감전순이익	23,967,452,054	30,390,838,417

VII. 법인세비용	37	8,919,350,690	8,287,241,664

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 15,175,105천원 전분기 23,353,694천원)	27	15,048,101,364	22,103,596,753

지배주주지분	15,048,101,364	22,103,596,753

비지배주주지분	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-

X. 분기총포괄손익	15,048,101,364	22,103,596,753

지배주주지분	15,048,101,364	22,103,596,753

비지배주주지분	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	222	397

2. 희석주당손익	222	326

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 25 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2022.01.01	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	510,703,256,930	928,380,240,792

전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	-	(1,080,000,000)	-	-	-	-	(1,080,000,000)

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(37,472,017,375)	(37,472,017,375)

분기순이익	-	-	-	-	-	22,103,596,753	22,103,596,753

2022.03.31	363,969,375,000	99,172,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	495,334,836,308	911,931,820,170

2023.01.01	363,969,375,000	99,172,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	502,940,273,537	919,537,257,399

전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	-	(2,160,000,000)	-	-	-	-	(2,160,000,000)

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(10,617,487,915)	(10,617,487,915)

분기순이익	-	-	-	-	-	15,048,101,364	15,048,101,364

2023.03.31	363,969,375,000	97,012,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	507,370,886,986	921,807,870,848

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 25 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 24 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제25기 1분기	제24기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(726,434,233,656)	148,325,833,263

1. 분기순이익	15,048,101,364	22,103,596,753

2. 조정	39	(743,389,135,051)	125,340,434,250

3. 이자의 수취	41,143,069,852	25,796,167,579

4. 배당금의 수취	76,197,857	978,665,540

5. 이자의 지급	(35,932,854,837)	(8,086,409,350)

6. 법인세의 지급	(3,379,612,841)	(17,806,621,509)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	49,971,837	(4,758,357,263)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,182,135,007	181,407,724

가. 관계기업투자의 처분	4,098,705,007	80,547,724

나. 차량운반구의 처분	60,500,000	46,300,000

다. 비품의 처분	50,000	-

라. 회원권의 처분	22,880,000	54,560,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,132,163,170)	(4,939,764,987)

가. 관계기업투자의 취득	-	2,792,000,000

나. 비품의 취득	1,738,106,970	671,631,587

다. 소프트웨어의 취득	2,394,056,200	1,228,533,400

라. 회원권의 취득	-	247,600,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	723,252,851,788	(143,259,417,915)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	730,058,296,386	42,712,776,705

가. 환매조건부채권매도의 순증가	672,279,355,046	42,712,776,705

나. 단기차입금의 순증가	57,778,941,340

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,805,444,598)	(185,972,194,620)

가. 단기차입금의 순감소	-	184,787,977,387

나. 리스료의 지급	162,379,348	104,217,233

라. 전환우선주의 발행조건 변경대가 지급	2,160,000,000	1,080,000,000

마. 자산담보부차입금의 감소	4,483,065,250	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(3,131,410,031)	308,058,085

V. 기초의 현금및현금성자산	49,595,413,147	34,625,900,839

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	375,635,124	930,212,815

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	46,839,638,240	35,864,171,739

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."