LS증권 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표요 약 분 기 재 무 상 태 표

제 18 기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
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과 목	주석	제18기 3분기말	제17기말

자 산

I. 현금및예치금	3	165,243,160,731	181,174,268,810

II. 당기손익인식금융자산	3,4,15,34	2,079,883,178,664	1,730,676,739,412

III. 매도가능금융자산	3,5,34	14,396,110,427	14,588,751,158

IV. 대출채권	3,6,34	383,724,668,429	260,662,354,548

V. 수취채권	6,7,34	959,788,687,942	435,514,955,059

VI. 유형자산	8	4,255,730,506	5,473,779,385

VII. 무형자산	9	15,200,815,057	19,301,839,623

Ⅷ. 이연법인세자산	29	1,938,270,811	4,476,335,563

IX. 당기법인세자산	166,088,576	-

X. 기타자산	10	4,480,375,329	2,081,083,480

자 산 총 계	3,629,077,086,472	2,653,950,107,038

부 채

I. 예수부채	11,34	509,005,254,410	471,040,178,556

II. 당기손익인식금융부채	12,15,34	90,395,626,020	108,072,911,004

III. 차입부채	13,34	1,473,073,333,095	1,240,819,664,116

IV. 발행사채	14	46,893,594,189	46,848,145,832

V. 기타금융부채	16,34	1,139,925,791,709	402,779,511,824

VI. 충당부채	17	77,336,960	87,616,934

VII. 당기법인세부채	-	12,370,863,396

Ⅷ. 기타부채	2,762,911,733	1,816,256,763

부 채 총 계	3,262,133,848,116	2,283,835,148,425

자 본

I. 자본금	20	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	21	(31,989,816,991)	(29,183,368,991)

III. 기타자본구성요소	22	(454,390,071)	(710,265,042)

IV. 이익잉여금	23	196,981,495,418	197,602,642,646

자 본 총 계	366,943,238,356	370,114,958,613

부 채 와 자 본 총 계	3,629,077,086,472	2,653,950,107,038

나. 포괄손익계산서

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 18 기 3분기 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 18 기 누적 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 17 기 3분기 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 17 기 누적 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
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과 목	주석	제18기 3분기	제17기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	164,997,180,591	509,837,658,994	176,313,955,973	524,071,598,560

1. 수수료수익	24	18,466,828,955	55,288,040,214	20,025,604,399	54,119,080,454

2. 금융상품평가및처분이익	25	28,727,638,202	88,818,543,014	24,097,112,999	145,724,407,389

3. 파생상품평가및처분이익	26	94,624,291,577	306,569,640,495	111,058,009,919	269,055,940,539

4. 이자수익	27	16,291,386,660	47,513,609,315	15,428,869,002	46,434,884,545

5. 대출채권평가및처분이익	-	-	-	-

6. 외환거래이익	2,923,824,397	6,317,784,615	5,481,183,984	7,975,796,105

7. 기타의영업수익	3,963,210,800	5,330,041,341	223,175,670	761,489,528

II. 영업비용	158,831,073,312	486,170,858,042	176,579,576,263	468,111,820,045

1. 수수료비용	24	6,158,466,076	18,913,104,871	7,047,695,289	18,884,503,567

2. 금융상품평가및처분손실	25	33,760,508,374	80,905,459,516	30,641,805,878	79,217,846,092

3. 파생상품평가및처분손실	15,26	85,010,909,285	288,612,675,460	108,379,600,588	261,735,810,652

4. 이자비용	27	7,603,440,737	22,376,125,163	6,793,396,983	22,495,416,749

5. 대출채권평가및처분손실	-	473,259,715	(54,221,486)	1,357,461,502

6. 외환거래손실	3,301,010,263	7,121,352,127	4,437,829,095	6,991,415,391

7. 판매비와관리비	28	22,917,843,421	67,689,986,034	19,382,208,583	77,378,691,484

8. 기타의영업비용	78,895,156	78,895,156	(48,738,667)	50,674,608

III. 영업이익(손실)	6,166,107,279	23,666,800,952	(265,620,290)	55,959,778,515

IV. 영업외수익	55,385,542	161,309,414	119,898,096	432,278,809

1. 유형자산처분이익	-	18,123,247	-	21,690,932

2. 기타	55,385,542	143,186,167	119,898,096	410,587,877

V. 영업외비용	18,959,368	57,255,220	20,775,818	392,780,751

1. 유형자산처분손실	746,269	850,119	-	690,129

2. 무형자산손상차손	15,750,000	39,000,000	20,000,000	382,844,600

3. 기타	2,463,099	17,405,101	775,818	9,246,022

VI. 법인세비용차감전순이익	6,202,533,453	23,770,855,146	(166,498,012)	55,999,276,573

VII. 법인세비용	29	1,483,594,541	5,874,032,424	371,066,211	15,091,189,249

VIII. 분기순손익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 18,964백 만원 전분기 41,366백만원)	23	4,718,938,912	17,896,822,722	(537,564,223)	40,908,087,324

IX. 기타포괄손익	225,008,634	255,874,971	(59,328,333)	9,783,057

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손실	286,616,576	350,289,031	(76,860,578)	3,465,774

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(61,607,942)	(94,414,060)	17,532,245	6,317,283

X. 분기총포괄손익	4,943,947,546	18,152,697,693	(596,892,556)	40,917,870,381

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	30	131	496	(15)	1,118

다. 자본변동표요 약 분 기 자 본 변 동 표

제 18 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 17 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2015.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(34,174,266,610)	1,505,390	3,096,424	(712,661,162)	151,813,659,782	327,650,115,799

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(2,674,553,706)	(2,674,553,706)

자기주식의 취득	-	-	(1,216,891,660)	-	-	-	-	(1,216,891,660)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	40,908,087,324	40,908,087,324

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	9,783,057	-	9,783,057

2015.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(35,391,158,270)	1,505,390	3,096,424	(702,878,105)	190,047,193,400	364,676,540,814

2016.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(37,500,802,780)	1,505,390	3,096,424	(710,265,042)	197,602,642,646	370,114,958,613

배당금의 지급	(18,517,969,950)	(18,517,969,950)

자기주식의 취득	-	-	(2,806,448,000)	-	-	-	-	(2,806,448,000)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	17,896,822,722	17,896,822,722

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	255,874,971	-	255,874,971

2016.09.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,307,250,780)	1,505,390	3,096,424	(454,390,071)	196,981,495,418	366,943,238,356

라. 현금흐름표요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제 18 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 17 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
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과 목	주석	제18기 3분기	제17기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(252,639,030,856)	(205,366,545,229)

1. 분기순이익	17,896,822,722	40,908,087,324

2. 조정	31	(279,353,357,460)	(261,346,518,819)

3. 영업활동으로 인한 현금수취액	47,870,640,552	46,609,430,506

가. 이자의 수취	46,690,667,682	45,982,102,329

나. 배당금의 수취	1,179,972,870	627,328,177

4. 영업활동으로 인한 현금지급액	(39,053,136,670)	(31,537,544,240)

가. 이자의 지급	23,085,802,965	22,178,015,089

나. 법인세의 지급	15,967,333,705	9,359,529,151

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(759,418,667)	(6,873,726,682)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	6,574,472,398	241,695,490

가. 매도가능금융자산의 처분	6,512,875,398	123,628,490

나. 유형자산의 처분	25,855,000	22,014,000

다. 무형자산의 처분	-	-

라. 보증금의 감소	35,742,000	96,053,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,333,891,065)	(7,115,422,172)

가. 매도가능금융자산의 취득	5,950,400,464	4,321,299,595

나. 유형자산의 취득	848,289,190	1,519,465,124

다. 무형자산의 취득	429,959,800	963,423,702

라. 보증금의 증가	105,241,611	311,233,751

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	242,929,251,029	215,767,900,451

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	264,253,668,979	234,659,345,817

가. 단기차입금의 순증가	134,221,130,466	25,293,521,770

나. 환매조건부채권매도의 순증가	130,032,538,513	162,551,834,047

다. 사채의 발행	-	46,813,990,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(21,324,417,950)	(18,891,445,366)

가. 콜머니의 순감소	-	15,000,000,000

나. 자기주식취득	2,806,448,000	1,216,891,660

다. 현금배당	18,517,969,950	2,674,553,706

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	(10,469,198,494)	3,527,628,540

V. 기초의 현금및현금성자산	21,868,780,877	24,829,226,723

VI. 분기말의 현금및현금성자산	11,399,582,383	28,356,855,263