LS증권 반기보고서 (2022.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황2022년 반기말 현재 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 6조 7,615억원으로 전년 동기 대비 1.4% 감소하였으며, 자기자본은 9,271억원으로 전년 동기 대비 7.5% 증가하였습니다. 2022년 반기 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 59.4% 감소한 513억원, 반기순이익은 전년 동기 대비 60.7% 감소한 371억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 8.0%로 전년 동기 대비 13.9%pt 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제24기 반기	비중	제23기	비중	제22기	비중

수수료 수익	129,135	18.8	255,545	16.6	180,452	9.0

금융상품평가 및 처분이익	181,925	26.5	539,010	35.0	701,396	35.0

파생상품평가 및 처분이익	266,150	38.7	554,193	36.0	980,092	48.9

이자수익	71,643	10.4	128,903	8.4	104,934	5.2

대출채권관련이익	0	0.0	-	-	-	-

외환거래이익	28,319	4.1	31,332	2.0	29,774	1.5

기타의 영업수익	10,043	1.5	31,779	2.1	8,172	0.4

영업수익 합계	687,215	100.0	1,540,762	100.0	2,004,820	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율 (단위: %)

구 분	제24기 반기(2022.01~2022.06)	제23기(2021.01~2021.12)	제22기(2020.01~2020.12)

주식약정점유율(전체)	3.08%	2.85%	2.96%

주식약정점유율(개인)	2.08%	2.04%	2.03%

선물약정점유율	6.42%	4.02%	3.13%

옵션약정점유율	6.05%	6.63%	7.00%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	5.36	361,565	4.73	330,306	4.57

자본잉여금	99,357	1.46	97,744	1.28	65,068	0.90

자본조정	(46,550)	(0.69)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.64)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	516,956	7.62	456,833	5.97	320,625	4.44

예수부채	고객예수금	972,799	14.34	973,806	12.73	831,889	11.51

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	430,845	6.35	469,185	6.13	389,971	5.40

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,054,575	15.54	1,012,281	13.24	872,695	12.08

매도유가증권	700,088	10.32	956,983	12.51	793,610	10.98

RP매도	1,009,613	14.88	997,466	13.04	1,182,583	16.37

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,684,145	24.82	2,368,787	30.97	2,485,070	34.39

합 계	6,785,797	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	68,066	1.00	74,915	0.98	63,106	0.87

예치금	1,306,232	19.25	1,430,925	18.71	1,267,998	17.55

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,487,789	36.66	2,526,735	33.04	2,566,459	35.52

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	400	0.01

지분법적용투자주식	32,507	0.48	34,052	0.45	17,224	0.24

신종증권	4,436	0.07	3,044	0.04	10,826	0.15

파생상품	5,159	0.08	6,709	0.09	6,391	0.09

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	679,111	10.01	766,404	10.02	505,445	7.00

RP매수	228,600	3.37	190,533	2.49	177,942	2.46

매입대출채권	11,478	0.17	14,212	0.19	15,580	0.22

대여금	2,287	0.03	3,475	0.05	6,065	0.08

기타	292,067	4.30	188,544	2.47	131,746	1.82

유형자산	49,332	0.73	41,041	0.54	10,692	0.15

기 타	1,618,733	23.85	2,367,511	30.96	2,445,393	33.85

합 계	6,785,797	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준바. 영업의 종류별 현황

1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	3,535,188	3,926,186	7,461,374	90,179	(2,898)

신주인수권증서	19,732	1,824	21,557	2,985	(369)

기타	18,892	12,937	31,829	94,033	(1,841)

계	3,573,812	3,940,948	7,514,760	187,196	(5,108)

채무증권	국채.지방채	23,288,707	23,186,045	46,474,752	(47,206)	(1,759)

특수채	5,512,855	5,650,584	11,163,439	(3,538)	1,910

금융채	11,316,006	11,182,082	22,498,088	1,263,152	(2,849)

회사채	672,969	718,981	1,391,950	159,230	(12,658)

기업어음증권	1,053,914	1,074,090	2,128,004	-	-

기타	3,588,804	3,585,012	7,173,815	42,907	7

계	45,433,255	45,396,794	90,830,050	1,414,545	(15,349)

집합투자증권	ETF	484,795	492,671	977,466	252,629	(95)

기타	12,600	3,255	15,855	73,712	(2,224)

계	497,395	495,926	993,321	326,341	(2,319)

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	6,875	7,654	14,529	-	(0)

채무증권	-	-	-	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	6,875	7,654	14,529	-	(0)

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	133,075	86,241	219,316	8,930	5,320

기타	-	-	-	-	-

계	133,075	86,241	219,316	8,930	5,320

기타증권	-	-	-	708,193	5,309

합계	49,644,412	49,927,563	99,571,975	2,645,206	(12,147)

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	8,930	219,316	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	8,930	219,316	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	136,749,767	-	-	136,749,767	-	-	(1,446)

해외	1,788,608	-	-	1,788,608	-	-	(118)

계	138,538,375	-	-	138,538,375	-	-	(1,564)

옵션	국내	1,260,583	-	-	1,260,583	5,312	13,315	(4,692)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	1,260,583	-	-	1,260,583	5,312	13,315	(4,692)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	139,798,958	-	-	139,798,958	5,312	13,315	(6,256)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	132	-	(453)

계	-	-	-	-	132	-	(453)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	211,952	-	-	211,952	10,072	10,084	(102)

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	748,058	-	748,058	3,515	145	3,370

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	211,952	748,058	-	960,010	13,587	10,229	3,268

기타	-	-	-	-	300	-	-

합계	211,952	748,058	-	960,010	14,019	10,229	2,815

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(1,246)	127,874	114,158

평가차익(차손)	(2,898)	17,285	29,938

배당금수익	8,875	10,583	5,442

합 계	4,732	155,743	149,537

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	1,755	17,741	6,174

평가차익(차손)	(369)	(580)	1,458

합 계	1,385	17,162	7,632

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	3,094	15,737	7,430

평가차익(차손)	(15,356)	2,219	27,456

채권이자(주1)	6,535	18,083	21,983

합 계	(5,727)	36,039	56,868

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	304	933	1,073

평가차익(차손)	-	7	-

기업어음증권이자	48	272	6

합계	352	1,211	1,079

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	5,366	(21,895)	(64,711)

평가차익(차손)	(2,319)	1,811	(47,314)

분배금수익	428	9,531	819

합계	3,476	(10,553)	(111,207)

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	(17,582)	(12,934)	112,416

평가차익(차손)	5,320	(223)	283

합계	(12,262)	(13,157)	112,699

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(1,816)	(1,692)	(831)

평가차익(차손)	(1,511)	5,236	10,157

배당금수익	228	10,481	1,333

합 계	(3,099)	14,025	10,660

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	486	1,043	18

평가차익(차손)	7	(32)	2

단기사채이자	807	1,197	4,822

합계	1,299	2,207	4,842

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(464)	(667)	114

평가차익(차손)	(0)	108	10

합계	(464)	(559)	124

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	4,730	5,800	6,156

합계	4,730	5,800	6,156

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	53	17	-

평가차익(차손)	579	854	53

합계	632	871	53

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	13,367	(28,245)	37,113

평가차익(차손)	(1,446)	(12,791)	(18,061)

합 계	11,920	(41,036)	19,052

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(3,372)	(1,204)	(178)

평가차익(차손)	(118)	(344)	379

합 계	(3,490)	(1,548)	201

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	18,442	17,053	(91,074)

평가차익(차손)	(4,692)	124	(278)

합 계	13,750	17,177	(91,352)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

매매차익(차손)	1,745	2,084	287

평가차익(차손)	2,815	452	(5,658)

합 계	4,560	2,536	(5,371)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	49,413,513	49,314,015	98,727,528	17,504

신주인수권증서	11,741	14,174	25,914	4

기타	-	-	-	-

계	49,425,254	49,328,189	98,753,442	17,507

채무증권	채권	12,072,610	3,939,678	16,012,288	5

기업어음	661,368	9,924	671,291	-

기타	1,410,205	226,499	1,636,704	-

계	14,144,183	4,176,101	18,320,284	5

집합투자증권	23,763,237	23,685,260	47,448,497	3,477

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,167,007	1,125,005	2,292,012	199

기타	870,061	867,039	1,737,100	163

계	2,037,069	1,992,044	4,029,112	362

외화증권	535,130	493,724	1,028,854	2,015

기타증권	-	-	-	-

증권계	89,904,872	79,675,317	169,580,189	23,366

선물	1,028,214,087	1,026,221,082	2,054,435,169	18,868

옵션	15,862,526	16,047,997	31,910,524	4,601

선도	-	-	-	-

기타파생상품

파생상품계	1,044,076,613	1,042,269,079	2,086,345,693	23,468

합계	1,133,981,485	1,121,944,397	2,255,925,882	46,834

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

수탁수수료	46,834	107,734	95,918

매매수수료	19,759	42,317	33,540

수 지 차 익	27,075	65,417	62,377

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	-	-	7,000	17,000	255

주 식	-	-	-	91,384	1	1,978	106,331	11,081	2,501

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	2,077,000	6,330,401	1,004	660,000	7,519,507	1,116	1,040,000	7,607,151	1,155

회사채	448,000	2,948,730	4,256	2,375,830	7,872,806	16,243	1,214,923	7,283,768	12,924

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	893,000	1,257,322	5,334	1,343,015	2,975,389	14,884	1,254,750	4,079,750	6,498

합 계	3,418,000	10,536,453	10,594	4,470,229	18,367,703	34,221	3,623,004	18,998,750	23,334

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제24기 반기	제23기	제22기

인수수수료	10,594	34,221	23,334

수수료비용	-	-	-

수지차익	10,594	34,221	23,334

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제24기 반기	제23기	제22기

신용거래융자	413,111	514,657	287,918	20억원	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.2%60일 이내 : 연 9.3%60일 초과 : 연 9.7%

신용거래대주(주1)	519	131	-	1억원	코스피200 : 연 4.5%그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	251,130	219,820	202,396	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.0% ~ 9.3%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원(주식 매도대금의 98% 이내)	연 8%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제24기 반기	제23기	제22기

잔고	조건부 매도	966,913	843,481	862,133

거래금액	조건부 매도	84,036,780	155,783,921	129,981,465

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제24기 반기	제23기	제22기

자문수수료	62,069	90,263	44,069

사채모집수탁수수료	-	50	454

CD매매손익	42	84	77

계	62,110	90,397	44,600

※ 별도 재무제표 기준