LS증권 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 업계의 현황 가. 산업의 특성 증권산업은 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적 기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여하는 금융산업입니다. 또한, 대 정부차원에서도 재정금융정책을 실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 증권업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 증권업은 국내의 경제상황은 물론 정치,사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을 가진 산업입니다.

나. 산업의 성장성 증권업의 성장은 증권시장의 개별적인 성장보다는 외부 변수가 증권업의 성장에 큰 요인으로 작용하고 있습니다. 금리인하 등으로 인해 레버리지 거래 등 자금시장의 유동성에 큰 영향을 받을 수 있습니다. 주식투자 자금의 증가는 증권업의 근간이 되는 수탁업무 수수료 수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 증시의 상승은 기업의 직접 자금 조달을 활성화 할 수 있어 인수, 주선 등의 업무의 수익원천이 될 수 있습니다. 현재 상장 종목수는 지속적으로 증가하고 있으며 자본금 역시 상장 종목과 연동하여 증가하고 있습니다. 시가총액 및 거래대금은 종합주가지수 등 증시에 영향을 받고 있습니다. 1) 상장주식 규모

(단위 : 종목수, 조원)

연도	종목수	상장주식수(천주)	시가총액(조원)	거래대금(계)(조원)

2020.3Q	2,500	98,234,840	1,919	4,024

2019	2,475	95,583,171	1,723	2,288

2018	2,380	89,331,611	1,578	2,800

2017	2,311	76,926,480	1,893	2,191

2016	2,249	70,514,379	1,514	1,948

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr) ※ 2020.3Q 연월초 : 2020. 1. 2 연월말 : 2020.9.29

2) 종합주가지수 추이 (단위 : pt)

연도	연월초	연월말	등락율	최고	최저	평균

2020.3Q	2,175.17	2,327.89	7.0%	2,443.58	1,457.64	2,114.01

2019	2,010.00	2,197.67	9.3%	2,248.63	1,909.71	2,106.05

2018	2,479.65	2,041.04	-17.7%	2,607.10	1,985.95	2,325.01

2017	2,026.16	2,467.49	21.8%	2,561.63	2,015.68	2,311.36

2016	1,918.76	2,026.46	5.6%	2,073.89	1,817,97	1,987.00

출처) 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr) ※ 2020.3Q 연월초 : 2020. 1. 2 연월말 : 2020.9.29 다. 국내외 시장 여건 증권업계는 자본규모의 중요성이 날로 커지고 있습니다. 자본규모에 따라 영위할 수 있는 업무가 구분되어 초대형사들에게 우호적인 영업환경이 펼쳐질 것으로 예상됩니다. 이에 대형사들은 지속적인 자본확충을 통한 영업력 확대를 추진 중이며, 중소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색 중입니다. 또한 갈수록 낮아지는 위탁 수수료율 등 업계 내 경쟁이 매우 치열한 상황에서 증권사들은 차별화된 투자정보의 제공, 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 금융서비스 제공 등을 통해 경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 라. 당사의 경쟁우위요소 대한민국 최초의 온라인증권사로 출범하였던 당사는 2008년 홀세일, IB, Trading 사업부문을 신설하였고, 이후 약 6년여의 짧은 기간동안 새로운 사업부문들을 안정적으로 정착 및 성장시켜 종합증권사로의 성공적인 전환을 완료하였습니다.당사의 경쟁우위요소로는 첫째, 국내 최초의 온라인증권사로서 쌓아온 온라인 사업부문의 노하우로써, 이를 바탕으로 업계 최고 수준의 매매시스템과 고객 맞춤형 컨텐츠 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 둘째, 다양한 수익원으로 구성된 사업구조입니다. 당사는 온라인사업부문뿐만 아니라 홀세일, IB, Trading 부문이 고르게 이익을 창출하며 회사의 안정적인 성장에 기여하고 있습니다.당사는 또한 IB사업부문에서 지속적으로 신규 사업영역을 개척하고 있는데, 지난 '17년 1월 신기술사업금융업 등록을 완료한 이후 지금까지 신기술투자조합 운용에 있어서는 중소형 증권사 중에서 압도적인 실적을 올리고 있으며, 회사 이익에도 작지 않은 기여를 하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 올해 5월에는 중소기업특화 금융투자회사로 지정되어 앞으로 기업금융업무 전반에 걸친 업무영역이 확대될 것으로 예상되며, 관련 수익 또한 증가할 것으로 예상됩니다.자본규모가 절대적으로 중요해진 영업환경에서 당사는 지속적이며 안정적인 성장을 위하여 지난 '19년 5월과 '20년 2월에 각각 보통주 일반공모 유상증자, 우선주 제3자배정 방식으로 자본을 확충하였으며, 늘어난 자본을 효율적으로 활용하여 수익성을 극대화 시키기 위하여 각고의 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 그간 쌓아온 내실 있는 리스크 관리능력과 특화된 역량을 바탕으로 기존의 강점은 더욱 공고히 해 나감과 동시에 적시성 있는 신규 수익원 확보를 통하여 최고의 중형증권사로 도약할 수 있도록 최선을 다 해 나갈 것입니다. 2. 회사의 현황 가. 영업의 개황 2020년 3분기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 7조 7,049억원으로 전년 동기 대비 약 72.7% 증가하였으며, 자기자본은 7,033억원으로 전년 동기 대비 약 40.1% 증가하였습니다. 2020년도 3분기 개별 재무제표 기준 영업이익(누적)은 전년 동기 대비 약 111.9% 증가한 1,094억원, 당기순이익(누적)은 전년 동기 대비 123.7% 증가한 877억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 전년 동기 대비 6.2%p 증가한 16.6%를 기록하였습니다. 나. 시장점유율 (단위: %)

구 분	제22기 3분기(2020.01~2020.09)	제21기(2019.01~2019.12)	제20기(2018.01~2018.12)

주식약정점유율(전체)	2.80	2.67	1.79

주식약정점유율(개인)	2.01	2.35	2.30

선물약정점유율	3.20	3.34	3.44

옵션약정점유율	7.26	7.26	6.86

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다. 다. 조직도

3. 영업의 현황가. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

영 업 종 류	제22기 3분기	제21기	제20기

수수료 수익	129,559	113,481	85,398

금융상품평가 및 처분이익	530,090	336,150	283,359

파생상품평가 및 처분이익	757,481	553,937	602,677

이자수익	75,080	73,375	64,040

대출채권관련이익	-	-	-

외환거래이익	10,773	2,982	5,714

기타의 영업수익	7,363	7,154	3,639

영업수익 합계	1,510,347	1,087,078	1,044,828

※ 별도 재무제표 기준 나. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	328,703	4.55	258,656	5.75	202,406	4.96

자본잉여금	63,392	0.88	9,519	0.21	8,317	0.20

자본조정	(46,550)	(0.64)	(46,550)	(1.04)	(46,141)	(1.13)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	301,077	4.17	258,565	5.75	237,854	5.83

예수부채	고객예수금	783,490	10.85	522,136	11.61	598,226	14.67

신용대주담보금	-	-	-	-	-

수입담보금	371,691	5.15	206,162	4.58	111,886	2.74

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	842,479	11.67	540,122	12.01	561,734	13.77

매도유가증권	751,900	10.41	289,052	6.43	230,431	5.65

RP매도	1,228,368	17.01	1,131,771	25.17	906,818	22.23

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	19,579	0.48

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	2,596,820	35.96	1,327,712	29.52	1,247,500	30.59

합 계	7,221,370	100.00	4,497,145	100.00	4,078,610	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	58,916	0.82	63,710	1.42	79,305	1.94

예치금	1,217,314	16.86	601,445	13.37	645,868	15.84

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,551,187	35.33	1,994,731	44.36	1,563,536	38.34

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	533	0.01	1,200	0.03	1,200	0.03

지분법적용투자주식	14,817	0.21	9,940	0.22	9,882	0.24

신종증권	13,111	0.18	8,128	0.18	13,988	0.34

파생상품	7,267	0.10	3,237	0.07	3,216	0.08

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	465,649	6.45	323,378	7.19	319,428	7.83

RP매수	180,200	2.50	133,133	2.96	116,904	2.87

매입대출채권	15,705	0.22	15,705	0.35	15,705	0.39

대여금	6,390	0.09	5,596	0.12	120	0.00

기타	119,640	1.66	68,960	1.53	47,510	1.16

유형자산	10,633	0.15	6,220	0.14	3,472	0.09

기 타	2,560,008	35.45	1,261,762	28.06	1,258,476	30.86

합 계	7,221,370	100.00	4,497,145	100.00	4,078,610	100.00

※ 별도 재무제표 기준 4. 영업종류별 현황가. 자기매매업무1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	유가증권시장	7,588,068	8,771,965	16,360,033	107,865	(658)

코스닥시장	2,093,059	2,230,598	4,323,657	72,095	711

코넥스시장	-	18	18	554	(72)

기타	-	-	-	18,628	(2,183)

소계	9,681,127	11,002,581	20,683,708	199,142	(2,203)

신주인수권증서	유가증권시장	5,163	4,268	9,431	9,426	3,330

코스닥시장	255	710	964	705	412

코넥스시장	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

소계	5,418	4,977	10,395	10,130	3,741

기타	유가증권시장	-	-	-	-	-

코스닥시장	-	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-	-

기타	26,815	3,622	30,437	43,034	981

소계	26,815	3,622	30,437	43,034	981

계	9,713,360	11,011,181	20,724,540	252,307	2,519

채무증권	국채,지방채	국고채	104,561,721	104,386,143	208,947,864	82,227	133

국민주택채권	2,860,191	2,881,702	5,741,892	6,103	5

기타	156,635	156,451	313,086	5,319	62

소계	107,578,546	107,424,295	215,002,842	93,649	200

특수채	통화안정증권	15,296,833	15,586,549	30,883,382	60,916	56

예금보험공사채	403,148	403,165	806,313	-	-

토지개발채권	-	-	-	-	-

기타	5,039,145	5,040,513	10,079,657	40,188	28

소계	20,739,126	21,030,227	41,769,353	101,105	84

금융채	산금채	7,461,538	7,424,347	14,885,885	128,151	(166)

중기채	4,489,064	4,404,765	8,893,829	94,603	(8)

은행채	4,981,370	4,957,034	9,938,404	80,058	(13)

여전채	18,367,968	18,765,362	37,133,330	393,023	-

종금채	-	-	-	-	-

기타	8,125,937	7,986,620	16,112,558	300,234	-

소계	43,425,878	43,538,128	86,964,006	996,069	(187)

회사채	3,337,379	3,578,513	6,915,893	97,762	16,323

기업어음증권	10,896,073	10,897,008	21,793,082	-	-

기타	6,180,354	6,180,656	12,361,010	118,500	-

계	192,157,358	192,648,827	384,806,185	1,407,084	16,420

집합투자증권	ETF	681,866	179,898	861,763	(169,477)	(3,723)

기타	22,020	17,853	39,873	46,978	3,789

계	703,886	197,751	901,637	(122,499)	66

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	31,287	29,483	60,771	1,213	(251)

채무증권	국채,지방채	-	-	-	-	-

특수채	-	-	-	-	-

금융채	-	-	-	-	-

회사채	12,020	12,030	24,050	-	-

기업어음증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

소계	12,020	12,030	24,050	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	55,328	53,542	108,870	1,213	(251)

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	256,751	163,353	420,104	2,801	(213)

기타	-	-	-	-	-

계	256,751	163,353	420,104	2,801	(213)

기타증권	-	-	-	664,874	4,767

합계	202,886,682	204,074,655	406,961,337	2,205,780	23,307

※ 별도 재무제표 기준2) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	2,801	420,104	-	10,964	414,673	-	3,573	501,565	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	2,801	420,104	-	10,964	414,673	-	3,573	501,565	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다. 주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. ※ 별도 재무제표 기준

3) 장내파생상품 거래현황(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	상품선물	금	-	-	-	-	-	-	-

돈육	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-

금융선물	금리선물	국채3년	28,606,657	-	-	28,606,657	-	-	(401)

국채5년	-	-	-	-	-	-	-

국채10년	10,850,144	-	-	10,850,144	-	-	-

통안증권	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	39,456,800	-	-	39,456,800	-	-	(401)

통화선물	미국달러	53,524,346	-	-	53,524,346	-	-	847

엔	1,625,274	-	-	1,625,274	-	-	(63)

유로	2,035,914	-	-	2,035,914	-	-	-

기타	131,032	-	-	131,032	-	-	-

소계	57,316,566	-	-	57,316,566	-	-	784

지수선물	KOSPI200	140,086,938	-	-	140,086,938	-	-	(4,847)

KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-

기타	19,700,734	-	-	19,700,734	-	-	-

소계	159,787,672	-	-	159,787,672	-	-	(4,847)

개별주식	28,838,356	-	-	28,838,356	-	-	1,531

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	285,399,395	-	-	285,399,395	-	-	(2,934)

기타	-	-	-	-	-	-	-

국내계	285,399,395	-	-	285,399,395	-	-	(2,934)

해외	상품선물	농산물	2,372	-	-	2,372	-	-	-

비철금속,귀금속	846	-	-	846	-	-	-

에너지	12,727	-	-	12,727	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	15,946	-	-	15,946	-	-	-

금융선물	통화	2,983,229	-	-	2,983,229	-	-	63

금리	13,756	-	-	13,756	-	-	-

주가지수	3,877,439	-	-	3,877,439	-	-	-

개별주식	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	6,874,424	-	-	6,874,424	-	-	63

기타	-	-	-	-	-	-	-

해외계	6,890,369	-	-	6,890,369	-	-	63

선물계	292,289,764	-	-	292,289,764	-	-	(2,870)

옵션	국내	지수옵션	KOSPI200	3,148,361	-	-	3,148,361	1,876	4,587	549

기타	211,305	-	-	211,305	-	-	-

소계	3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549

개별주식	292	-	-	292	-	-	-

통화	미국달러	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

국내계	3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549

해외	주가지수	-	-	-	-	-	-	-

개별주식	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

해외계	-	-	-	-	-	-	-

옵션계	3,359,666	-	-	3,359,666	1,876	4,587	549

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

기타계	-	-	-	-	-	-	-

합계	295,649,430	-	-	295,649,430	1,876	4,587	(2,322)

※ 별도 재무제표 기준4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	234	-	92

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	234	-	92

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	21,456	-	-	21,456	374	401	(27)

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	503,321	-	503,321	371	4,191	(1,003)

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	21,456	503,321	-	524,777	744	4,592	(1,031)

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	21,456	503,321	-	524,777	979	4,592	(939)

※ 별도 재무제표 기준5) 유가증권운용내역(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	75,154	16,977	(5,920)

평가차익(차손)	(2,203)	5,333	924

배당금수익	4,665	3,127	2,039

합 계	77,616	25,437	(2,957)

※ 별도 재무제표 기준(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	4,296	334	8,641

평가차익(차손)	3,741	(3,541)	(3,267)

합 계	8,037	(3,208)	5,375

※ 별도 재무제표 기준(다) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매 및 상환차익(차손)	8,146	19,690	13,635

평가차익(차손)	16,420	9	895

채권이자(주1)	16,716	10,820	9,894

합 계	41,283	30,519	24,424

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준(라) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매 및 상환차익(차손)	929	1,059	2,390

평가차익(차손)	-	-	(4)

기업어음증권이자	6	93	139

합계	935	1,151	2,524

※ 별도 재무제표 기준(마) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	(35,325)	(11,596)	(8,673)

평가차익(차손)	66	19,080	(2,816)

분배금수익	787	1,583	1,168

합계	(34,472)	9,067	(10,321)

※ 별도 재무제표 기준(바) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매 및 상환차익(차손)	93,298	49,334	(11,975)

평가차익(차손)	(213)	4,288	(230)

합계	93,085	53,622	(12,205)

※ 별도 재무제표 기준(사) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	(291)	(46)	-

평가차익(차손)	981	1,049	655

배당금수익	1,333	2,788	166

합 계	2,023	3,791	821

※ 별도 재무제표 기준(아) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매 및 상환차익(차손)	(63)	1,756	3,430

평가차익(차손)	-	-	9

단기사채이자	4,047	2,046	860

합계	3,984	3,802	4,299

※ 별도 재무제표 기준(자) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	268	254	758

평가차익(차손)	(251)	2,137	167

합계	17	2,391	925

※ 별도 재무제표 기준(차) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	4,727	6,960	7,208

합계	4,727	6,960	7,208

※ 별도 재무제표 기준(카) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	-	-	1,514

평가차익(차손)	40	(861)	824

합계	40	(861)	2,338

※ 별도 재무제표 기준(타)파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	5,981	1,102	(5,163)

평가차익(차손)	(2,934)	(19,237)	(1,084)

합 계	3,048	(18,135)	(6,247)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	(2,428)	(10,675)	(8,276)

평가차익(차손)	63	(53)	(43)

합 계	(2,365)	(10,728)	(8,318)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	(73,030)	(12,325)	61,710

평가차익(차손)	549	(3,940)	434

합 계	(72,481)	(16,265)	62,144

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	-	(1)	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	(1)	-

※ 별도 재무제표 기준⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

매매차익(차손)	262	225	1,435

평가차익(차손)	(939)	(4,904)	(1,209)

합 계	(676)	(4,679)	227

※ 별도 재무제표 기준

나. 투자중개 업무1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	유가증권시장	45,417,781	45,370,783	90,788,564	16,045

코스닥시장	38,526,723	38,667,436	77,194,159	14,354

코넥스시장	5,748	6,669	12,417	4

기타	4,179	5,949	10,128	15

소계	83,954,431	84,050,837	168,005,268	30,417

신주인수권증서	유가증권시장	9,916	8,589	18,505	7

코스닥시장	10,288	8,281	18,569	3

코넥스시장	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

소계	20,204	16,870	37,074	9

기타	유가증권시장	-	-	-	-

코스닥시장	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-

기타	-	-	-	(0)

소계	-	-	-	(0)

지분증권합계	83,974,634	84,067,708	168,042,342	30,427

채무증권	채권	장내	92,839	97,816	190,655	24

장외	37,820,192	25,353,052	63,173,244	-

소계	37,913,030	25,450,868	63,363,898	24

기업어음	장내	-	-	-	-

장외	3,091,415	243,762	3,335,177	-

소계	3,091,415	243,762	3,335,177	-

기타	장내	-	-	-	-

장외	2,262,955	548,819	2,811,773	-

소계	2,262,955	548,819	2,811,773	-

채무증권합계	43,267,400	26,243,448	69,510,849	24

집합투자증권	40,111,182	39,970,062	80,081,243	5,593

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,693,218	1,657,367	3,350,585	324

기타	158,466	149,702	308,168	41

파생결합증권합계	1,851,684	1,807,070	3,658,753	365

외화증권	250,686	219,631	470,317	1,488

기타증권	-	-	-	-

증권계	169,455,586	152,307,918	321,763,504	37,896

선물	국내	259,291,230	259,879,684	519,170,914	5,722

해외	355,454,024	353,559,169	709,013,193	21,084

소계	614,745,254	613,438,853	1,228,184,107	26,806

옵션	장내	국내	18,902,278	19,090,119	37,992,398	7,204

해외	-	-	-	-

소계	18,902,278	19,090,119	37,992,398	7,204

장외	국내	-	-	-	-

해외	59,577	66,173	125,750	461

소계	59,577	66,173	125,750	461

옵션합계	18,961,855	19,156,292	38,118,148	7,665

선도	국내	-	-	-	-

해외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

기타 파생상품	-	-	-	-

파생상품합계	633,707,110	632,595,145	1,266,302,255	34,470

합계	803,162,696	784,903,063	1,588,065,758	72,367

※ 별도 재무제표 기준2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

수탁수수료	72,367	52,394	58,722

매매수수료	29,211	23,679	23,446

수 지 차 익	43,156	28,715	35,275

※ 별도 재무제표 기준 다. 유가증권 인수업무1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	7,000	17,000	255	6,000	6,000	150	-	9,888	197

주 식	20,677	11,081	796	36,350	6,350	704	21,020	9,555	582

국공채	-	-	-	-	-	-	30,000	80,000	11

특수채	620,000	6,497,810	959	360,000	400,320,694	335	320,000	2,803,062	640

회사채	767,828	5,877,463	9,072	2,246,184	8,088,102	10,793	3,276,262	5,566,839	5,839

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	869,350	2,701,350	4,941	2,021,500	6,057,418	14,694	986,030	6,377,534	6,114

합 계	2,284,855	15,104,704	16,022	4,670,034	414,478,564	26,676	4,633,312	14,846,878	13,384

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

인수수수료	16,022	26,676	13,384

수수료비용	-	-	-

수지차익	16,022	26,676	13,384

※ 별도 재무제표 기준 라. 신용공여업무1) 신용공여현황

구 분	신 용 거 래 융 자	주 식 담 보 대 출	매 도 대 금 담 보 대 출

개인 한도	20억원	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	300억원(주식 매도금액의 98% 이내)

이 자 율	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.5%60일 이내 : 연 10.5%60일 초과 : 연11.5%	연 8.0% ~ 10.5% (종목군에 따라)	연 9%

2) 신용거래융자잔고(단위 : 백만원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

신용거래융자	257,875	187,718	215,710

주1) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균을 기재한 것임

마. 환매조건부채권 매매업무(단위 : 백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기

잔고	조건부 매도	834,883	682,778	359,455

거래금액	조건부 매도	95,443,775	105,052,869	105,438,629

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준 바. 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기

자문수수료	28,458	24,798	8,091

사채모집수탁수수료	364	264	329

CD매매손익	61	27	7

계	28,883	25,089	8,427

※ 별도 재무제표 기준 5. 파생상품 거래현황가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	321,078	535,595	5,023,716	-	-	5,880,389

거래장소	장내거래	321,078	259,717	5,000,188	-	-	5,880,983

장외거래	-	275,879	23,527	-	-	299,406

거래형태	선도	-	-	-	-	-	-

선물	321,078	259,717	550,441	-	-	1,131,235

스왑	-	275,879	20,827	-	-	296,706

옵션	-	-	4,452,447	-	-	4,452,447

주1) 장내파생상품 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가주2) 장외파생상품 : 계약금액※ 별도 재무제표 기준1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기

파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채	파생상품자산	파생상품부채

장내파생상품:

매수주가지수옵션	1,876	-	2,023	-	825	-

매수개별주식옵션	-	-	17	-	94	-

매도주가지수옵션	-	4,587	-	12,678	-	4,128

매도개별주식옵션	-	-	-	42	-	85

소계	1,876	4,587	2,040	12,721	920	4,213

장외파생상품:

주가지수스왑	-	-	-	-	-	-

주식스왑	374	401	-	-	-	-

이자율스왑	371	4,191	-	-	-	-

상품스왑	-	-	-	2,258	-	159

통화스왑	371	4,191	361	3,178	-	-

매수주식옵션	234	-	142	-	36	-

소계	979	4,592	504	5,436	36	159

합계	2,855	9,180	2,543	18,157	955	4,372

※ 별도 재무제표 기준2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기

미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익

이자율선물	321,078	(401)	430,507	(1)	206,224	72

통화선물	259,717	847	78,366	(134)	6,059	40

주가지수선물	429,597	(4,847)	611,136	(18,569)	322,765	(1,236)

개별주식선물	120,844	1,531	58,437	(586)	12,100	(3)

상품선물	-	-	35	1	56	1

매수주가지수옵션	989,821	(1,207)	963,683	(60)	713,089	(357)

매도주가지수옵션	3,459,926	1,755	3,192,774	(3,880)	2,301,942	791

합계	5,580,983	(2,322)	5,334,937	(23,231)	3,562,234	(692)

※ 미결제약정금액 : 미결제 잔고수량×거래단위금액×기준시점 선물(현물) 현재가※ 별도 재무제표 기준3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품 관련 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	제22기 3분기	제21기	제20기

미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익	미결제약정금액	평가손익

주가지수스왑	-	-	-	-	-	-

주식스왑	20,827	(27)	-	-	-	-

이자율스왑	-	-	-	-	-	-

통화스왑	275,879	(1,003)	155,028	(2,817)	-	-

상품스왑	-	-	16,525	(2,214)	16,293	(159)

매수상품옵션	-	-	-	-	-	-

매수주식옵션	2,700	92	2,700	37	7,000	(1,049)

합계	299,406	(939)	17,253	(4,904)	23,293	(1,209)

※ 미결제약정금액 : 계약금액※ 별도 재무제표 기준 나. 신용파생상품 거래현황1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분	신용매도	신용매입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-

Credit Option	-	-	-	-	-	-

Total Return Swap	-	-	-	-	-	-

Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

-	-	-	-	-	-	-

6. 영업설비등의 현황가. 지점설치 현황

(단위: 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계

서울특별시	4	-	-	4

계	4	-	-	4

※ 서울특별시에는 본점 포함임.

7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 수수료 현황

나. 취급상품 등1) 수익증권현재 당사는 수익증권을 판매하고 있으며, 수익증권의 종류에는 주식형 수익증권, 채권형 수익증권이 있습니다.2) CMA은행의 보통예금처럼 수시입출금이 가능하며 자동이체출금, 적립식 펀드 자동투자, 은행정기이체 등 다양한 부가서비스를 제공하면서 높은 수익률을 약정수익률로 제공하는 서비스입니다.3) Wrap Account고객이 예탁한 자산에 대해 증권회사의 일임 투자자산운용사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 자산배분 및 종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(wrap fee)를 받는 자산관리 상품입니다.4) 환매조건부 채권(RP)채권을 일정기간이 경과한 후에 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수 또는 매도한다는 조건으로 채권을 매매하는 거래를 말하며, 약정형 RP상품과 수시형 RP상품상품이 있습니다. 약정형 RP상품은 약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 상품이며, 수시형 RP상품은 수시로 입출금이 가능한 상품입니다.5) 양도성 예금증서(CD)기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 양도성 예금증서를 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.6) 기업어음(CP)기관투자가나 기업의 단기투자 금융상품으로서 인기가 많은 기업어음을 판매하고 있는 바, 개인을 대상으로 판매하고 있지는 않으며 기관투자가나 일반기업을 대상으로 판매하고 있습니다.

다. 자본적정성 및 재무건정성1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

영업용순자본(A)	487,523	367,498	320,351

총 위 험 액(B)	229,828	189,319	117,434

잉여자본(A-B)	257,696	178,178	202,917

필요유지자기자본(C)	46,900	46,900	46,900

순자본비율[(A-B)/C]	549.46%	379.91%	432.66%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본) ×1002) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기

실질자산(A)	7,961,668	4,522,164	3,154,435

실질부채(B)	7,001,690	4,020,431	2,760,507

자산부채비율(A/B)	109.85%	112.48%	114.27%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

라. 증권전문인력 보유현황

(2020.9.30 현재) (단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계

펀드투자권유자문인력	66	-	66

증권투자권유자문인력	119	-	119

파생상품투자권유자문인력	101	-	101

투자상담관리인력	4	-	4

투자자산운용사	21	-	21

금융투자분석사	28	-	28

위험관리인력	5	-	5

전문인력 합계(1)	344	-	344

전문인력 합계(2)	173	-	173

※ 전문인력이라 함은 한국금융투자협회에 등록된 인원을 말함 ※ 두종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재 ※ 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원 ※ 전문인력(2) : 두종류 이상의 자격을 소지한 자가 한종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총인원 마. 위험관리에 관한 사항1) 위험관리 조직 및 정책(가) 위험관리조직- 이사회, 리스크관리위원회(이하 "위원회"), 리스크관리실무위원회(이하 "실무위원회"), 위험관리부서(나) 위험관리조직의 권한과 책임① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 회사의 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖는다.② 위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. ③ 실무위원회는 발생가능한 위험을 인식,측정,감시,통제하는데 필요한 효율적인 통제 환경을 조성한다.④ 위험관리부서는 위험의 관리, 통제 및 보고 등 위험관리업무를 총괄적으로 담당한다.(다) 위험관리업무① 회사가 관리해야 할 위험을 유형별로 정의하고, 이에 대한 포지션평가, 위험의 식별, 측정,관리 등의 실무사항을 정하여 일관되고 효율적인 위험관리를 도모한다.② 한도의 설정 및 배분, 관리방법 등을 정하여 체계적인 한도관리를 수행한다.③ 특정 부문에 위험이 집중되는 것을 방지하기 위해 위험을 적절히 분산하여 관리한다.④ 거래한도 및 손실한도는 매매의 체결시점을 기준으로 평가한다.2) 신용위험 관리(가) 개념-거래상대방이 상환의무나 결제의무를 불이행함에 따라 회사가 입게 되는 손실위험 (나) 관리방법① 신용공여시 적정담보비율 유지 및 거래상대방 적정성 판단② 미수 및 신용공여 대상 주식 종목군에 대한 적정성 분류작업 실행(정기 종목군 선정 및 수시 모니터링에 따른 조정작업)③ 대고객 환매조건부채권의 신용위험 관리④ 스왑 등 장외파생에 대한 신용위험 관리⑤ 영업용순자본 산정시 차감항목 이외의 자산중 위험액 산정대상이 아닌 자산에대한 신용위험 관리⑥ 감독규정상의 표준방식으로 신용위험액을 측정하고 적정성 모니터링3) 시장위험 관리(가) 개념-주가, 금리, 환율 등의 변동으로 인하여 금융자산이나 부채의 가격이 변하여 회사가입게 되는 손실 위험(나) 관리방법① 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가하고 포지션 및 손실한도 등 관리② 감독규정상의 표준방식으로 시장위험액을 일별 측정하고 적정성 모니터링4) 유동성위험 관리(가) 개념 -자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수없게 되는 위험과 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실 위험 (나) 관리방법① 일별로 유동성비율 측정 및 한도 관리② 유동성관리 대상 기간을 1주, 1월, 3월 단위로 세분화하여 관리