LS증권 분기보고서 (2023.03)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황2023년 1분기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 7조 2,203억원으로 전년 동기 대비 11.4% 증가하였으며, 자기자본은 9,219억원으로 전년 동기 대비 1.1% 증가하였습니다. 2023년 1분기의 영업이익은 개별 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 18.4% 감소한 257억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 32.5% 감소한 150억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 6.52%로 전년 동기 대비 3.28%pt 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제25기 1분기	비중	제24기	비중	제23기	비중

수수료 수익	32,226	8.3	195,879	14.5	255,545	16.6

금융상품평가 및 처분이익	106,474	27.4	363,679	26.9	539,010	35.0

파생상품평가 및 처분이익	186,378	48.0	583,032	43.2	554,193	36.0

이자수익	46,855	12.1	151,723	11.3	128,903	8.4

대출채권관련이익	1,464	0.4	635	0.0	-	0.0

외환거래이익	11,461	3.0	37,449	2.8	31,332	2.0

기타의 영업수익	3,350	0.9	16,654	1.2	31,779	2.1

영업수익 합계	388,208	100.0	1,348,051	100.0	1,540,762	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제25기 1분기(2023.01~2023.03)	제24기(2022.01~2022.12)	제23기(2021.01~2021.12)

주식약정점유율(전체)	2.97%	3.27%	2.85%

주식약정점유율(개인)	2.00%	2.27%	2.04%

선물약정점유율	4.60%	6.38%	4.02%

옵션약정점유율	7.40%	6.19%	6.63%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	5.24	363,969	5.21	361,565	4.73

자본잉여금	97,737	1.41	99,267	1.42	97,744	1.28

자본조정	(46,550)	(0.67)	(46,550)	(0.67)	(46,550)	(0.61)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	509,083	7.34	512,300	7.34	456,833	5.97

예수부채	고객예수금	1,015,862	14.64	959,070	13.74	973,806	12.73

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	469,339	6.76	413,536	5.92	469,185	6.13

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,191,731	17.17	1,111,210	15.92	1,012,281	13.24

매도유가증권	454,045	6.54	652,407	9.34	956,983	12.51

RP매도	1,496,163	21.56	1,099,102	15.74	997,466	13.04

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	32,233	0.46	5,668	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,356,473	19.55	1,811,949	25.95	2,368,787	30.97

합 계	6,940,085	100.00	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	74,343	1.07	58,732	0.84	74,915	0.98

예치금	1,361,457	19.62	1,242.877	17.80	1,430,925	18.71

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,731,446	39.36	2,598.552	37.22	2,526,735	33.04

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-

지분법적용투자주식	28,423	0.41	33,580	0.48	34,052	0.45

신종증권	2,627	0.04	5,035	0.07	3,044	0.04

파생상품	27,199	0.39	9,722	0.14	6,709	0.09

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	622,492	8.97	635,068	9.10	766,404	10.02

RP매수	396,833	5.72	255,14	3.65	190,533	2.49

매입대출채권	-	-	5,739	0.08	14,212	0.19

대여금	1,370	0.02	2,068	0.03	3,475	0.05

기타	323,830	4.67	323,825	4.64	188,544	2.47

유형자산	43,944	0.63	47,143	0.68	41,041	0.54

기 타	1,326,121	19.11	1,764,445	25.27	2,367,511	30.96

합 계	6,940,085	100.00	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00

※ 별도 재무제표 기준 바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	2,569,394	2,644,357	5,213,751	(282)	4,017

신주인수권증서	308	448	755	1,662	(18)

기타	754	7,834	8,588	78,118	(1,424)

계	2,570,456	2,652,639	5,223,095	79,497	2,575

채무증권	국채.지방채	4,429,837	4,058,734	8,488,570	52,284	(729)

특수채	2,817,978	2,495,215	5,313,193	283,198	813

금융채	3,094,440	3,331,847	6,426,288	1,253,200	7,723

회사채	123,069	143,706	266,775	150,948	2,090

기업어음증권	322,187	331,098	653,285	-	-

기타	1,598,958	1,544,794	3,143,753	154,825	(175)

계	12,386,470	11,905,394	24,291,864	1,894,455	9,722

집합투자증권	ETF	275,125	341,752	616,877	473,387	3,292

기타	4,000	6,447	10,447	51,045	(1,615)

계	279,125	348,199	627,324	524,432	1,677

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	41,408	46,488	87,897	564	73

채무증권	-	-	-	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	41,408	46,488	87,897	564	73

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	43,628	23,666	67,294	3,252	862

기타	-	-	-	-	-

계	43,628	23,666	67,294	3,252	862

기타증권	-	-	-	623,494	4,073

합계	15,321,088	14,976,386	30,297,474	3,125,693	18,982

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	3,252	67,294	-	1,997	340,760	-	684	418,332	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	3,252	67,294	-	1,997	340,760	-	684	418,332	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	85,622,730	-	-	85,622,730	-	-	3,626

해외	2,189,267	-	-	2,189,267	-	-	(689)

계	87,811,997	-	-	87,811,997	-	-	2,936

옵션	국내	675,701	-	-	675,701	1,328	4,726	(1,097)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	675,701	-	-	675,701	1,328	4,726	(1,097)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	88,487,699	-	-	88,487,699	1,328	4,726	1,839

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	102	-	(124)

계	-	-	-	-	102	-	(124)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	23,806	-	-	23,806	226	196	30

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	299,652	-	299,652	5,939	18	5,924

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	23,806	299,652	-	323,458	6,165	214	5,954

기타	-	-	-	-	165	-	-

합계	23,806	299,652	-	323,458	6,433	214	5,830

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(1,957)	3,489	127,874

평가차익(차손)	4,017	1,085	17,285

배당금수익	1,519	9,653	10,583

합 계	3,580	14,226	155,743

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	53	1,649	17,741

평가차익(차손)	(18)	(118)	(580)

합 계	35	1,531	17,162

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	2,751	2,248	15,737

평가차익(차손)	9,896	(8,011)	2,219

채권이자(주1)	189	11,498	18,083

합 계	12,837	5,735	36,039

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	230	313	933

평가차익(차손)	-	(1)	7

기업어음증권이자	11	213	272

합계	241	525	1,211

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(449)	(1,141)	(21,895)

평가차익(차손)	1,677	3,579	1,811

분배금수익	383	941	9,531

합계	1,610	3,379	(10,553)

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	969	(3,062)	(12,934)

평가차익(차손)	862	819	(223)

합계	1,830	(2,243)	(13,157)

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(177)	(2,037)	(1,692)

평가차익(차손)	267	(3,801)	5,236

배당금수익	692	4,601	10,481

합 계	782	(1,237)	14,025

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	(2,588)	(2,106)	1,043

평가차익(차손)	(175)	(154)	(32)

단기사채이자	6,120	4,394	1,197

합계	3,357	2,134	2,207

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	24	(561)	(667)

평가차익(차손)	73	(0)	108

합계	97	(561)	(559)

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	4,969	13,217	5,800

합계	4,969	13,217	5,800

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	76	17

평가차익(차손)	(895)	(194)	854

합계	(895)	(118)	871

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	7,316	12,859	(28,245)

평가차익(차손)	3,621	1,968	(12,791)

합 계	10,937	14,828	(41,036)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	468	(4,908)	(1,204)

평가차익(차손)	(685)	1,842	(344)

합 계	(217)	(3,066)	(1,548)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(7,649)	17,549	17,053

평가차익(차손)	(1,097)	(1,928)	124

합 계	(8,745)	15,621	17,177

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

매매차익(차손)	1,079	11,859	2,084

평가차익(차손)	5,830	(3,317)	452

합 계	6,908	8,542	2,536

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	21,096,234	21,084,457	42,180,691	7,188

신주인수권증서	1,617	1,596	3,213	0

기타	-	-	-	-

계	21,097,850	21,086,054	42,183,904	7,188

채무증권	채권	7,487,633	5,760,396	13,248,029	120

기업어음	432,034	9,879	441,912	-

기타	574,782	-	574,782	-

계	8,494,449	5,770,275	14,264,724	120

집합투자증권	12,056,097	11,632,321	23,688,418	1,699

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	782,395	758,136	1,540,531	113

기타	1,336,357	1,333,436	2,669,793	249

계	2,118,752	2,091,572	4,210,324	363

외화증권	194,427	191,710	386,137	675

기타증권	-	-	-	-

증권계	43,961,575	40,771,931	84,733,506	10,045

선물	828,980,975	939,614,008	1,768,594,982	7,781

옵션	8,647,145	8,710,725	17,357,869	2,536

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	837,628,119	948,324,732	1,785,952,851	10,316

합계	881,589,695	989,096,663	1,870,686,358	20,361

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

수탁수수료	20,360	87,378	107,734

매매수수료	9,205	38,525	42,317

수 지 차 익	11,156	48,853	65,417

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주 식	-	-	-	-	-	-	91,384	1	1,978

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	750,000	1,805,511	470	3,922,000	15,510,763	3,226	660,000	7,519,507	1,116

회사채	-	250,000	565	461,000	3,131,730	5,526	2,375,830	7,872,806	16,243

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	280,000	420,000	1,396	1,910,200	2,897,961	6,268	1,343,015	2,975,389	14,884

합 계	1,030,000	2,475,511	2,431	6,293,200	21,540,454	15,019	4,470,229	18,367,703	34,221

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

인수수수료	2,431	15,019	34,221

수수료비용	-	-	-

수지차익	2,431	15,019	34,221

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제25기 1분기	제24기	제23기

신용거래융자	363,156	371,964	514,657	20억원	3일 이내 : 연 5.95%7일 이내 : 연 7.95%15일 이내 : 연 8.45%30일 이내 : 연 9.75%60일 이내 : 연 9.85%60일 초과 : 연 9.95%

신용거래대주(주1)	908	565	131	1억원	코스피200 : 연 4.5%그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	246,428	249,431	219,820	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원(주식 매도대금의 98% 이내)	연 8.3%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제25기 1분기	제24기	제23기

잔고	조건부 매도	848,671	501,492	843,481

거래금액	조건부 매도	39,118,680	177,812,228	155,783,921

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제25기 1분기	제24기	제23기

자문수수료	4,318	75,231	90,263

사채모집수탁수수료	-	-	50

CD매매손익	13	142	84

계	4,331	75,374	90,397

※ 별도 재무제표 기준