LS증권 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 2020년 12월 31일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기	제 21 기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,40,42	621,528,457,635	241,548,436,522

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6 , 19,40,43	3,579,697,490,144	2,955,461,788,202

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,6,43	-	1,200,000,000

Ⅳ.관계기업투자	8	28,801,131,238	12,196,721,240

Ⅴ.상각후원가측정대출채권	4, 9 ,41 ,42,43,48	972,128,666,648	633,262,204,248

Ⅵ.기타금융자산	4, 9 ,10 ,42,43,48	2,515,007,659,898	665,425,284,020

Ⅶ.유형자산	11,13	7,291,397,342	5,263,524,128

Ⅷ.무형자산	12	13,516,537,418	13,216,044,527

Ⅸ.이연법인세자산	38	19,792,611,076	8,469,738,637

Ⅹ.기타자산	14	16,664,980,947	11,945,995,610

자 산 총 계	7,774,428,932,346	4,547,989,737,134

부 채

I. 예수부채	15,16 ,42,43	1,640,940,279,296	1,012,026,267,147

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	15,17, 19 ,42,43	920,478,318,810	413,446,313,767

Ⅲ. 차입부채	15,18,42,43	1,980,787,501,553	1,914,932,557,599

Ⅳ. 기타금융부채	15,20,21 ,42,43	2,436,934,356,850	670,905,053,263

Ⅴ. 충당부채	23	4,620,946,855	2,407,405,860

Ⅵ. 당기법인세부채	39,263,913,025	12,509,440,076

Ⅶ. 기타부채	22	10,725,182,396	7,762,239,106

부 채 총 계	7,033,750,498,785	4,033,989,276,818

자 본

I. 지배주주지분	740,678,433,561	514,000,460,316

1. 자본금	26,46	335,114,900,000	277,405,950,000

2. 기타불입자본	27,46	23,546,405,027	(36,782,280,233)

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립예정액)	28	382,017,128,534(3,637,917,734)(4,321,249,519)	273,376,790,549(2,912,740,338)(725,177,396)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	740,678,433,561	514,000,460,316

부 채 와 자 본 총 계	7,774,428,932,346	4,547,989,737,134

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 제22기의 재무정보는 제22기 정기주주총회(2021.3.25 예정) 승인 전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 21 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제22기	제21기

I. 영업수익	2,005,493,666,043	1,088,348,968,574

1. 수수료수익	30,41	180,303,997,998	113,481,073,873

2. 금융상품평가및처분이익	31	701,396,099,340	336,149,755,879

3. 파생상품평가및처분이익	32	980,092,439,620	553,937,408,905

4. 이자수익	33,41	105,754,941,701	74,645,522,571

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	69,793,498,092	43,218,278,047

(2) 기타 이자수익	35,961,443,609	31,427,244,524

5. 외환거래이익	35	29,773,922,827	2,981,607,880

6. 기타의영업수익	36	8,172,264,557	7,153,599,466

II. 영업비용	1,851,962,991,877	1,017,890,195,049

1. 수수료비용	30	44,180,645,959	30,003,700,862

2. 금융상품평가및처분손실	31	497,476,197,622	220,564,210,454

3. 파생상품평가및처분손실	32	1,057,562,320,497	604,019,810,246

4. 이자비용	33	33,037,718,079	38,638,214,949

5. 신용손실충당금전입액	34	7,972,351,946	3,168,771,515

6. 외환거래손실	35	24,404,818,109	2,699,283,196

7. 판매비와관리비	37	187,328,939,665	118,796,203,827

III. 영업이익	153,530,674,166	70,458,773,525

IV. 영업외수익	13,290,664,396	2,170,101,772

1. 지분법이익	8	11,601,720,760	736,794,865

2. 유형자산관련이익	68,759,784	16,403,085

3. 무형자산관련이익	176,500,000	717,920,000

4. 기타	1,443,683,852	698,983,822

V. 영업외비용	899,405,611	1,705,514,417

1. 지분법손실	8	688,565,291	1,155,414,215

2. 유형자산관련손실	35,001,589	4,563,033

3. 무형자산관련손실	2,728,000	-

4. 기타	173,110,731	545,537,169

VI. 법인세비용차감전순이익	165,921,932,951	70,923,360,880

VII. 법인세비용	38	39,891,631,226	19,387,785,441

VIII. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당기 121,709,052천원 전기 50,810,398천원)	28	126,030,301,725	51,535,575,439

지배주주지분	126,030,301,725	51,535,575,439

비지배주주지분	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-

X. 당기총포괄손익	126,030,301,725	51,535,575,439

지배주주지분	126,030,301,725	51,535,575,439

비지배주주지분	-	-

XI. 주당손익	39

1. 기본주당손익	2,413	1,132

2. 희석주당손익	2,081	1,132

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 제22기의 재무정보는 제22기 정기주주총회(2021.3.25 예정) 승인 전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제 22 기 2020년 1월 1일부터 12월 31일까지
제 21 기 2019년 1월 1일부터 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	239,558,217,836	403,731,963,005

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	(545,242,106)	(545,242,106)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	239,012,975,730	403,186,720,899

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,171,760,620)	(17,171,760,620)

유상증자	75,000,000,000	1,449,924,598	-	-	-	-	76,449,924,598

당기순이익	-	-	-	-	-	51,535,575,439	51,535,575,439

2019.12.31	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	273,376,790,549	514,000,460,316

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	273,376,790,549	514,000,460,316

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)

유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	118,037,635,260

당기순이익	-	-	-	-	-	126,030,301,725	126,030,301,725

2020.12.31	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 제22기의 재무정보는 제22기 정기주주총회(2021.3.25 예정) 승인 전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 라. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제 22 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 21 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기	제 21 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(65,767,258,545)	(535,700,107,381)

1. 당기순이익	126,030,301,725	51,535,575,439

2. 조정	40	(231,401,605,947)	(612,874,180,304)

3. 이자의 수취	89,945,053,370	74,473,015,265

4. 배당금의 수취	7,124,362,953	6,980,514,982

5. 이자의 지급	(33,005,339,930)	(39,664,769,935)

6. 법인세의 지급	(24,460,030,716)	(16,150,262,828)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(19,741,043,328)	(10,122,111,079)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,781,770,930	2,292,768,279

가. 차량운반구의 처분	239,500,000	68,500,000

나. 비품의 처분	177,000	704,500

다. 보증금의 감소	20,000,000	-

라. 관계기업투자의 처분	2,398,093,930	2,123,563,779

마. 회원권의 처분	124,000,000	100,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(22,522,814,258)	(12,414,879,358)

가. 관계기업투자의 취득	8,307,000,000	7,231,000,000

나. 회원권의 취득	-	24,000,000

다. 비품의 취득	2,304,634,892	703,267,388

라. 소프트웨어의 취득	11,631,179,366	4,069,203,500

마. 보증금의 증가	-	387,408,470

바. 기타공동기금 가입	280,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	147,730,344,708	557,134,844,264

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	324,086,192,239	587,717,660,032

가. 단기차입금 순증가	206,048,556,979	99,444,874,824

나. 환매조건부채권매도 순증가	-	411,822,860,610

다. 유상증자	118,037,635,260	76,449,924,598

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(176,355,847,531)	(30,582,815,768)

가. 환매조건부채권매도 순감소	155,193,613,025	-

나. 리스료의 지급	3,772,270,766	3,411,055,148

다. 현금배당	17,389,963,740	17,171,760,620

라. 사채의 상환	-	10,000,000,000

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	62,222,042,835	11,312,625,804

V. 기초의 현금및현금성자산	18,081,438,079	6,768,812,275

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(784,954,585)	-

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	79,518,526,329	18,081,438,079

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 제22기의 재무정보는 제22기 정기주주총회(2021.3.25 예정) 승인 전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.