LS증권 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

주석

제 18 기 1분기 2016년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 17 기 1분기 2015년 1월 1일부터 3월 31일까지
이베스트투자증권주식회사

1. 당사의 개요

이베스트투자증권주식회사(이하 '당사')는 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 당사는 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다. 당사는 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 주식선택권행사와 유상증자 및 주식배당를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 202,405,950천원입니다. 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주 주 명	주 식 수	지 분 율

지앤에이사모투자전문회사	34,239,190	84.6

기타	6,242,000	15.4

합 계	40,481,190	100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동개정사항은별도재무제표에서종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에대한투자의회계처리에원가법, 기업회계기준서제1039호‘금융상품: 인식과측정’에따른방법뿐만아니라, 기업회계기준서제1028호‘관계기업과공동기업에대한투자’에따른지분법도선택하여적용할수있는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다.

(2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

(3) 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 따라서, 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융기관	당분기말	전기말

당기손익인식금융자산:

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융㈜	324,160,058	308,508,039

소계	324,160,058	308,508,039

매도가능금융자산:

유가증권시장공동기금(주2)	㈜한국거래소	-	1,829,320

파생상품시장공동기금(주2)	㈜한국거래소	-	1,281,495

소계	-	3,110,815

대여금및수취채권(예치금):

투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융㈜	21,557,680	45,704,264

대차거래이행보증금	한국증권금융㈜	24,176,009	21,860,270

장내파생상품거래예치금(주1)	㈜우리은행 등	24,934,230	28,629,138

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	1,971,637	1,414,939

유통금융담보금	한국증권금융㈜	-	23,400,000

특정예금(주3)	㈜우리은행 등	29,000	29,000

기타(정기예금)(주3)	㈜신한은행 등	1,850,000	1,850,000

기타(외화예치금)(주1)	㈜우리은행 등	19,504,768	20,153,274

소계	94,023,324	143,040,885

합계	418,183,382	454,659,739

(주1) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 한국증권금융에 예치하고 있습니다. 장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래와 관련하여 우리은행과 해외FCM에 예치된 금액이며, 기타(외화예치금)은 해외주식 거래와 관련하여 우리은행과 해외 보관기관에 예치한 금액입니다.
(주2) 유가증권시장 및 파생상품시장공동기금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라유가증권시장에서의 매매거래의 위약 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 보장하기 위하여 ㈜한국거래소에 별도로 적립하고 있는 금액입니다. 당분기 손해배상공동기금 제도 변경으로 국고채 등 대용증권 납입한도가 폐지됨에 따라 전액 인출하였습니다.
(주3) 정기예금은 당좌대출한도 약정 및 소액결제 관련하여 질권이 설정되어 있으며 특정예금은 당좌개설보증금입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 관련하여 담보제공된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	목적	기관	당분기말	전기말	비고

주식	대차거래	한국예탁결제원	6,051,559	6,801,218	질권설정

한국증권금융	49,324,594	55,362,573	질권설정

장내파생상품매매증거금	한국거래소	15,810,337	11,550,252	질권설정

국채	유통금융	한국증권금융	20,468,160	-	질권설정

대차거래	한국증권금융	5,033,117	27,488,354	질권설정

특수채	유통금융	한국증권금융	4,035,984	6,026,484	질권설정

대차거래	한국증권금융	35,213,595	26,781,682	질권설정

손해배상공동기금	한국거래소	5,428,398	3,269,368	질권설정

장외파생상품담보설정	기타	-	804,519	질권설정

주식기관결제	한국예탁결제원	176,574	145,640	질권설정

회사채	대차거래	한국증권금융	-	81,546,229	질권설정

장내파생상품매매증거금	한국거래소	10,070,560	10,017,760	질권설정

합계	151,612,878	229,794,079

4. 당기손익인식금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

단기매매금융자산:

주식	60,257,808	67,772,736

신주인수권증서	1,957,802	2,759,223

국채ㆍ지방채	409,342,329	334,195,387

금융채ㆍ특수채	478,695,876	381,768,942

회사채	435,964,572	404,036,686

기업어음증권	46,569,931	21,778,435

전자단기사채(주1)	149,973,781	124,934,919

집합투자증권	31,178,826	15,646,184

기타	1,655,435	1,401,730

투자자예탁금별도예치금(신탁)	325,479,278	359,282,524

소계	1,941,075,638	1,713,576,766

매매목적파생상품자산(주석15 참조):

장내파생상품	34,669,030	17,049,215

장외파생상품	19,722	50,758

소계	34,688,752	17,099,973

합계	1,975,764,390	1,730,676,739

(주1) 재구매약정에 따라 매도자에게 위험과 효익의 이전이 완전히 이루어지지 않음으로 인해 제거요건을 충족하지 못하는 단기매매항목 금액이 당분기말 및 전기말 각각 60,000,000 천원 및 31,000,000천원이 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 주식의 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	59,640,917	67,768,382

평가후장부가액	60,257,808	67,772,736

순평가이익	616,891	4,354

(3) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 신주인수권증서의 평가내용은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	1,983,214	1,633,862

평가후장부가액	1,957,802	2,759,223

순평가이익(손실)	(25,412)	1,125,361

(4) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 국채ㆍ지방채의 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

액면가액	401,180,387	331,842,674

평가전장부가액	409,200,897	334,059,798

평가후장부가액	409,342,329	334,195,387

순평가이익	141,432	135,589

(5) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 금융채ㆍ특수채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

액면가액	477,231,509	381,101,240

평가전장부가액	478,699,756	382,528,371

평가후장부가액	478,695,876	381,768,942

순평가손실	(3,880)	(759,429)

(6) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 회사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

액면가액	435,039,583	404,844,582

평가전장부가액	435,447,282	405,169,860

평가후장부가액	435,964,572	404,036,686

순평가이익(손실)	517,290	(1,133,174)

한편, 당사는 보고기간종료일 현재 KIS채권평가, NICE 피앤아이 및 에프앤자산평가(FNP)에서제시한 채권단가를 산술평균하여 산정한 기준가격으로 국채ㆍ지방채, 특수채 및 회사채의 공정가액을 계산하고 있으며, 동 공정가액에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부가액으로 계상하고 있습니다. (7) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 기업어음증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	46,407,384	21,781,764

평가후장부가액	46,569,931	21,778,435

순평가이익(손실)	162,547	(3,329)

(8) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	149,968,833	124,925,438

평가후장부가액	149,973,781	124,934,919

순평가이익	4,948	9,481

(9) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	17,889,992	10,103,066

평가후장부가액	18,015,170	10,649,101

순평가이익	125,178	546,035

(10) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 집합투자증권(상장지수펀드)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	13,159,180	4,996,385

평가후장부가액	13,163,656	4,997,083

순평가이익	4,476	698

(11) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 기타의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	1,401,730	2,126,000

평가후장부가액	1,655,435	1,401,730

순평가이익(손실)	253,705	(724,270)

당사는 지에스건설(주) 제130회 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 교환사채를 신탁원본으로 발행된 제2종 수익권증서와 당사가 발기인으로 출자한 이베스트기업인수목적 2호 주식회사(SPAC) 및 이베스트기업인수목적 3호 주식회사(SPAC)의 전환사채를 보유하고 있습니다. (12) 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

평가전장부가액	324,078,931	353,206,444

평가후장부가액	325,479,278	359,282,524

순평가이익	1,400,347	6,076,080

5. 매도가능금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

지분증권

주식	6,126,279	5,588,931

출자금	5,889,005	8,999,820

합계	12,015,284	14,588,751

(2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지분율(%) 주식수(주) 취득원가 공정가액 장부금액 평가손익 비상장주식 (주1): LS전선 0.40 74,734 4,050,092 2,950,573 2,950,573 (1,099,519) LS아이앤디 0.45 38,761 852,742 894,991 894,991 42,249 아이지에이웍스 전환상환우선주 0.50 7,000 490,000 490,000 490,000 - 포스크리에이티브파티 0.59 7,000 553,000 553,000 553,000 - 이베스트기업인수 목적2호 0.34 24,000 24,000 47,280 47,280 23,280 이베스트기업인수 목적3호 0.05 2,000 2,000 3,950 3,950 1,950 코스메카코리아 0.50 2,000 1,100,000 1,185,024 1,185,024 85,024 기타 - 1,881 1,461 1,461 1,461 - 합계 7,073,295 6,126,279 6,126,279 (947,016) (주1) 상기 매도가능금융자산의 공정가치 평가방법은 주석 34 (8) 및 (10)에 기술하였습니다. (단위:천원) 구분 지분율(%) 주식수(주) 취득원가 공정가액 장부금액 평가손익 비상장주식 (주1): LS전선 0.40 74,734 4,050,092 2,995,339 2,995,339 (1,054,753) LS아이앤디 0.45 38,761 2,228,811 874,216 874,216 21,474 아이지에이웍스 전환상환우선주 0.50 7,000 490,000 490,000 490,000 - 이베스트기업인수 목적2호 0.34 24,000 24,000 48,000 48,000 24,000 이베스트기업인수 목적3호 0.05 2,000 2,000 3,990 3,990 1,990 코스메카코리아 0.50 2,000 1,100,000 1,177,332 1,177,332 77,332 기타 - 381 54 54 54 - 합계 7,894,957 5,588,931 5,588,931 (929,957) (주1) 상기 매도가능금융자산의 공정가치 평가방법은 주석 34 (8) 및 (10)에 기술하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 출자금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부금액 AKGI 상생경제 투자조합 1호(주1) 6.66 880,962 880,962 880,962 환태평양 특수목적 전문 투자조합 9.49 963,275 750,743 750,743 남춘천산업단지개발(주1) 19.10 57,300 57,300 57,300 비엔에이치-무림 바이오헬스케어 투자조합(주1) 5.00 3,000,000 3,000,000 3,000,000 증권업협회비 1,200,000 1,200,000 1,200,000 합계 6,101,537 5,889,005 5,889,005 (주1) 출자금에 대해서는 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (단위:천원) 구분 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부금액 AKGI 상생경제 투자조합 1호(주1) 6.66 880,962 880,962 880,962 환태평양 특수목적 전문 투자조합 9.49 963,275 750,743 750,743 남춘천산업단지개발(주1) 19.10 57,300 57,300 57,300 비엔에이치-무림 바이오헬스케어 투자조합(주1) 5.00 3,000,000 3,000,000 3,000,000 증권업협회비 1,200,000 1,200,000 1,200,000 손해배상공동기금 3,602,063 3,110,815 3,110,815 합계 9,703,600 8,999,820 8,999,820 (주1) 출자금에 대해서는 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부가액 14,588,751 10,367,181 취득 554,406 47,006 매각 및 상환 (3,110,815) - 공정가액 변동에 의한 차익 (17,058) 160,914 기타 - 15,310 합계 12,015,284 10,590,411 6. 대여금및수취채권(예치금 제외) (1) 보고기간종료일 현재 대여금및수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대출채권: 신용공여금(주1) 267,948,518 247,056,717 환매조건부채권매수 50,000,000 - 대여금 203,965 235,905 매입대출채권 20,000,000 20,000,000 사모사채 15,000,000 6,000,000 기타(주2) 100,000 100,000 소계 353,252,483 273,392,622 대손충당금 (12,912,189) (12,730,268) 순장부가액 340,340,294 260,662,354 수취채권: 미수금 1,030,098,329 427,876,968 미수수익 6,811,571 5,756,870 임차보증금 2,294,032 2,224,532 미회수채권 74,241 44,785 소계 1,039,278,173 435,903,155 현재가치할인차금 (36,468) (21,767) 대손충당금 (302,243) (366,433) 순장부가액 1,038,939,462 435,514,955 합계 1,379,279,756 696,177,309 (주1) 당사는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 금리는 기간별로 연 7.5%~11.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편,당사는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 55%~70% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며동 대출금의 금리는 종목군별로 연 8%~10.5%이고, 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 대손충당금 차감 전 대여금및수취채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 손상 및 연체 되지 않은 채권 (정상) 연체되었으나 손상되지 않은 채권(불량) 손상된 채권(개별평가대상채권) 합계 대출채권: 신용공여금 267,948,518 - - 267,948,518 환매조건부채권매수 50,000,000 - - 50,000,000 대여금 203,965 - - 203,965 매입대출채권 - - 20,000,000 20,000,000 사모사채 15,000,000 - - 15,000,000 기타 100,000 - - 100,000 소계 333,252,483 - 20,000,000 353,252,483 수취채권: 미수금 1,029,765,609 - 332,720 1,030,098,329 미수수익 6,765,048 - 46,523 6,811,571 임차보증금 2,294,032 - - 2,294,032 미회수채권 74,240 - - 74,240 소계 1,038,898,929 - 379,243 1,039,278,172 합계 1,372,151,412 - 20,379,243 1,392,530,655 (단위:천원) 구분 손상 및 연체 되지 않은 채권 (정상) 연체되었으나 손상되지 않은 채권(불량) 손상된 채권(개별평가대상채권) 합계 대출채권: 신용공여금 247,056,717 - - 247,056,717 대여금 235,905 - - 235,905 매입대출채권 - - 20,000,000 20,000,000 사모사채 6,000,000 - - 6,000,000 기타 100,000 - - 100,000 소계 253,392,622 - 20,000,000 273,392,622 수취채권: 미수금 427,483,957 - 393,011 427,876,968 미수수익 5,685,148 - 71,722 5,756,870 임차보증금 2,224,532 - - 2,224,532 미회수채권 44,785 - - 44,785 소계 435,438,422 - 464,733 435,903,155 합계 688,831,044 - 20,464,733 709,295,777 (3) 보고기간종료일 현재 현재가치할인차금 및 대손충당금 차감 전 손상된 채권의 연령분석내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 90일 이하 180일 이하 180일 초과 합계 대출채권: 매입대출채권 - - 20,000,000 20,000,000 수취채권: 미수금 - - 332,720 332,720 미수수익 - - 46,523 46,523 소계 - - 379,243 379,243 합계 - - 20,379,243 20,379,243 (단위:천원) 구분 90일 이하 180일 이하 180일 초과 합계 대출채권: 매입대출채권 - - 20,000,000 20,000,000 수취채권: 미수금 220 - 392,791 393,011 미수수익 - - 71,722 71,722 소계 220 - 464,513 464,733 합계 220 - 20,464,513 20,464,733 (4) 보고기간종료일 현재 대손충당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대출채권: 매입대출채권 12,912,189 12,730,268 수취채권: 미수금 255,720 301,011 미수수익 46,523 65,422 소계 302,243 366,433 합계 13,214,432 13,096,701 (5) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 대출채권 수취채권 합계 기초잔액 12,730,268 366,433 13,096,701 대손충당금전입액 473,260 - 473,260 대손충당금환입액 - (64,190) (64,190) 시간가치증가효과 (Unwinding Effect) (291,339) - (291,339) 기말잔액 12,912,189 302,243 13,214,432 (단위:천원) 구분 대출채권 수취채권 합계 기초잔액 12,452,111 353,128 12,805,239 대손충당금전입액 1,357,462 13,305 1,370,767 시간가치증가효과 (Unwinding Effect) (1,079,305) - (1,079,305) 기말잔액 12,730,268 366,433 13,096,701 7. 기타금 융 자 산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미수금: 자기매매미수금 710,709,308 106,030,972 위탁매매미수금 317,926,961 320,755,297 기타미수금 1,462,060 1,090,699 대손충당금 (255,720) (301,011) 소계 1,029,842,609 427,575,957 미수수익: 미수수수료 620,437 609,561 미수이자 4,455,834 4,574,910 미수배당금 913,772 - 기타미수수익 821,528 572,399 대손충당금 (46,522) (65,422) 소계 6,765,049 5,691,448 보증금: 임차보증금 2,294,032 2,224,532 현재가치할인차금 (36,468) (21,767) 소계 2,257,564 2,202,765 미회수채권 74,240 44,785 합계 1,038,939,462 435,514,955 8. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 차량운반구 801,340 (355,823) 445,517 비품 22,591,676 (18,100,199) 4,491,477 합계 23,393,016 (18,456,022) 4,936,994 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 차량운반구 802,204 (387,400) 414,804 비품 23,535,731 (18,476,756) 5,058,975 합계 24,337,935 (18,864,156) 5,473,779 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 414,804 73,196 (7,731) (34,752) 445,517 비품 5,058,975 108,765 (104) (676,159) 4,491,477 합계 5,473,779 181,961 (7,835) (710,911) 4,936,994 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 405,976 151,177 (18,858) (123,491) 414,804 비품 6,256,635 1,610,016 (2,163) (2,805,513) 5,058,975 합계 6,662,611 1,761,193 (21,021) (2,929,004) 5,473,779 9. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 골프회원권 5,679,755 - (1,548,637) 4,131,118 기타회원권 418,799 - - 418,799 소프트웨어 43,402,098 (33,660,755) - 9,741,343 산업재산권 4,659,718 (4,648,000) - 11,718 기타무형자산 3,644,714 - - 3,644,714 합계 57,805,084 (38,308,755) (1,548,637) 17,947,692 (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 골프회원권 5,679,755 - (1,540,888) 4,138,867 기타회원권 418,799 - - 418,799 소프트웨어 43,247,295 (32,159,553) - 11,087,742 산업재산권 4,659,717 (4,647,999) - 11,718 기타무형자산 3,644,714 - - 3,644,714 합계 57,650,280 (36,807,552) (1,540,888) 19,301,840 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 기말 골프회원권 4,138,867 - - - (7,750) 4,131,117 기타회원권 418,799 - - - - 418,799 소프트웨어 11,087,742 154,803 - (1,501,202) - 9,741,343 산업재산권 11,718 - - - - 11,718 기타무형자산 3,644,714 - - - - 3,644,714 합계 19,301,840 154,803 - (1,501,202) (7,750) 17,947,691 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 기말 골프회원권 4,557,712 - - - (418,845) 4,138,867 기타회원권 307,605 111,194 - - - 418,799 소프트웨어 15,707,159 1,482,239 - (6,101,656) - 11,087,742 산업재산권 463,607 - - (451,889) - 11,718 기타무형자산 3,644,714 - - - - 3,644,714 합계 24,680,797 1,593,433 - (6,553,545) (418,845) 19,301,840 10. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 2,521,322 1,359,313 선급비용 2,015,091 717,278 기타보증금 4,492 4,492 합계 4,540,905 2,081,083 11. 예수부채 보고기간종료일 현 재 예 수부채 의 내 용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 303,769,221 295,391,594 장내파생상품거래예수금 130,603,685 128,527,689 집합투자증권투자자예수금 21,555,733 45,704,264 기타예수금 1,641 1,693 소계 455,930,280 469,625,240 수입담보금 1,971,637 1,414,939 합계 457,901,917 471,040,179 12. 당기손익인식금융부채 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융부채 의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도유가증권: 주식 9,571,591 10,920,251 국채 62,582,595 95,549,673 소계 72,154,186 106,469,924 매매목적파생상품부채: 장내파생상품 1,669,355 1,575,165 장외파생상품 - 27,822 소계 1,669,355 1,602,987 합계 73,823,541 108,072,911 13. 차입부채 (1) 보고기간종료일 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 이자율(%) 금액 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.94 79,169,291 담보금융지원차입금 한국증권금융 1.99 20,000,000 할인어음 한국증권금융 1.57 30,000,000 기업어음증권 유진투자증권 2.15 20,000,000 한양증권 2.11 10,000,000 부국증권 2.21 10,000,000 메리츠종금증권 2.06 20,000,000 우리종합금융 2.32 20,000,000 현대증권 2.22 30,000,000 한국자금중개 2.12 50,000,000 부국증권 2.35 1,400,000 전자단기사채 부국증권 2.00 10,000,000 코리아에셋증권 2.20 20,000,000 코리아에셋증권 1.94 10,000,000 미래에셋운용 2.20 10,000,000 부국증권 2.12 30,000,000 코리아에셋증권 2.00 10,000,000 기타(주1) 밴드오브브라더스제일차(주) - 24,000,000 밴드오브브라더스제이차(주) - 16,000,000 밴드오브브라더스제삼차(주) - 20,000,000 환매조건부채권매도 대고객 - 650,829,869 대기관 1.60 - 1.80 498,200,000 합계 1,589,599,160 (주1) 환매조건부 유동화증권 양도거래가 금융자산의 제거요건을 충족하지 못함에 따라, 양도가액을 차입부채로 계상하였습니다(주석33.(4) 참조). (단위:천원) 구분 차입처 이자율(%) 금액 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.89 155,652,706 담보금융지원차입금 한국증권금융 1.94 20,000,000 기업어음증권 부국증권 2.02 20,000,000 NH투자증권 1.91 5,000,000 한양증권 1.95 10,000,000 IBK투자증권(신탁) 1.95 30,000,000 한양증권 2.23 10,000,000 신한금융투자 2.65 30,000,000 전자단기사채 IBK투자증권 1.90 10,000,000 기타(주1) 밴드오브브라더스제일차(주) - 11,000,000 밴드오브브라더스제이차(주) - 20,000,000 환매조건부채권매도 대고객 - 631,466,958 대기관 1.53 - 1.58 287,700,000 합계 1,240,819,664 (주1) 환매조건부 유동화증권 양도거래가 금융자산의 제거요건을 충족하지 못함에 따라, 양도가액을 차입부채로 계상하였습니다 (주석 33.(4) 참조 ). (2) 보고기간종료일 현재 환매조건부채권매도에 편입된 채권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대고객(주1) 대기관(주2) 대고객(주1) 대기관(주2) 국채 40,888,490 343,871,548 67,259,962 239,027,637 특수채 361,719,198 87,369,506 330,626,672 9,983,770 회사채 300,191,276 92,802,291 279,852,881 53,921,090 합계 702,798,964 524,043,345 677,739,515 302,932,497 편입비율 108% 105% 107% 105% (주1) 대고객 환매조건부채권매도의 경우 105% 이상 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다. (주2) 대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다. 14. 발행사채 보고기간종료일 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 공모사채(무보증) 3.29 2015-6-5 2018-6-5 47,000,000 47,000,000 사채할인발행차금 (136,827) (151,854) 차감계 46,863,173 46,848,146 15. 파생상품자산ㆍ부채 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 장내파생상품: 매수주가지수옵션 34,669,030 - 17,049,215 - 매도주가지수옵션 - 1,669,355 - 1,575,165 소계 34,669,030 1,669,355 17,049,215 1,575,165 장외파생상품: 이자율스왑 - - - 27,822 주식옵션 19,722 - 50,758 - 소계 19,722 - 50,758 27,822 합계 34,688,752 1,669,355 17,099,973 1,602,987 (2) 보고기간종료일 현재 장내파생상품과 관련된 미결제계약은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미결제약정금액 순평가이익(손실) 미결제약정금액 순평가이익(손실) 이자율선물 370,284,230 (82,011) 431,183,309 (111,812) 통화선물 57,524,246 238,423 95,497,072 (49,887) 매수주가지수옵션 1,775,846,780 (171,355) 1,894,194,400 (873,900) 매도주가지수옵션 3,877,703,920 537,265 4,127,564,980 1,325,690 주가지수선물 99,601,250 2,506 63,871,763 (141,598) 개별주식선물 4,012,163 7,669 786,887 6,037 상품선물 1,414,650 12,342 899,129 955 합계 6,186,387,239 544,839 6,613,997,540 155,485 당사는 상기 파생상품매매와 관련하여 한국거래소에 단기매매금융자산을 담보로 제공하고 있으며(주석 3 참조), 통화선물 계약은 장내파생상품거래예치금의 환율변동으로 인한 위험을 헤지하기 위해 체결한 것으로 위험회피회계요건을 충족하지 못하여 매매목적으로 분류하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 장외파생상품과 관련된 미결제계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미결제약정금액 순평가이익(손실) 미결제약정금액 순평가이익(손실) 이자율스왑 - - 10,000,000 63,516 주식옵션 2,000,000 (31,036) 2,000,000 (249,242) (4) 당분기 및 전기 중 파생상품과 관련된 평가손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 장내파생상품: 이자율선물 81,198 (163,209) 23,353 (103,895) 통화선물 492,943 (254,520) 220,744 (2,136) 매수주가지수옵션 2,791,240 (2,962,595) 162,875 (468,430) 매도주가지수옵션 707,100 (169,835) 966,730 (1,610) 주가지수선물 140,212 (137,705) 45,169 (391,737) 개별주식선물 35,813 (28,144) 170,197 (25,642) 상품선물 17,643 (5,300) 35,763 (22,260) 소계 4,266,149 (3,721,308) 1,624,831 (1,015,710) 장외파생상품: 이자율스왑 - - 10,771 (17,373) 주식옵션 - (31,036) - - 소계 - (31,036) 10,771 (17,373) 합계 4,266,149 (3,752,344) 1,635,602 (1,033,083) 16. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미지급배당금 18,517,970 - 미지급채무 - 1,048,647 미지급금 997,492,548 377,552,333 미지급비용 15,246,096 24,178,532 합계 1,031,256,614 402,779,512 17. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채(마일리지 적립부채)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 87,616 120,974 추가 설정 150,581 605,625 사용 (119,363) (439,535) 소멸 (41,241) (199,448) 기말 77,593 87,616 18. 퇴직급여제도 당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 포괄손익계산서에 인식된 총 비용 632 백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 2016년 보고기간에 해당하는 미지급비용은 360백만원입니다. 19. 우발채무와 주요약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과같습니다. (단위:천원) 구분 거래은행 한도금액 당좌차월약정 국민은행 5,000,000 신한은행 500,000 우리은행 9,000,000 씨티은행 300,000 소계 14,800,000 일중차월약정 한국증권금융 150,000,000 우리은행 20,000,000 하나은행 5,000,000 소계 175,000,000 기관운영자금대출 한국증권금융 100,000,000 융통어음할인약정 한국증권금융 80,000,000 증권유통금융 한국증권금융 300,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융 100,000,000 채권인수자금대출 한국증권금융 490,000,000 기업어음거래약정 우리종합금융 20,000,000 기관운영자금대출 (증권투자자예탁금신탁) 한국증권금융 신탁금범위내 기관운영자금대출 (파생상품투자자예탁금신탁) 한국증권금융 신탁금범위내 할인어음 (청약증거금예수금) 한국증권금융 청약증거금범위내 (2) 매입보장약정 당분기말 현재 당사는 자산관리위탁 및 매입보장약정에 따라 글로벌푸드파트너스제삼차주식회사 등이 발행하는 기업어음 및 전자단기사채 중 발행일 당일에 매수 또는 대금의 납입이 이루어지지 않은 금액에 대하여 매입을 보장하는 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 매입보장약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 체결기관 약정금액 신용공여기간 잔여 차환발행횟수 에이치더힐제일차주식회사 15,000,000 2014.04.14-2016.07.18 3회 아이케이제일차주식회사 15,000,000 2014.04.29-2017.07.26 6회 테트라제이차주식회사 35,000,000 2014.07.10-2016.04.08 1회 체인지김포원제삼차주식회사 20,000,000 2014.08.25-2016.08.19 2회 글로벌푸드파트너스제삼차주식회사 30,000,000 2014.09.30-2017.08.08 6회 뉴엔씨제일차주식회사 16,000,000 2014.10.14-2016.07.14 2회 레이크타운제육차주식회사 20,000,000 2015.05.27-2018.02.27 8회 솔루션영종제삼차주식회사 20,000,000 2015.06.05-2018.04.05 11회 이엘피제삼차주식회사 12,000,000 2015.07.03-2016.10.06 3회 플랜업김포제육차주식회사 20,000,000 2015.08.20-2018.08.10 10회 테론제일차주식회사 20,000,000 2015.10.22-2017.10.20 7회 이케이에프제이차주식회사 20,000,000 2016.02.19-2017.05.19 5회 유토피아제십이차주식회사 30,000,000 2016.03.25-2017.01.24 4회 합계 273,000,000 (3) 소송사건 당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다. (4) 보고기간종료일 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식 56,918,827 43,635,701 대차거래(주1) 43,259,791 30,679,992 주식대여서비스(주2) 13,659,036 12,955,709 국채 30,029,161 53,921,090 합계 86,947,988 97,556,791 (주1) 당사는 한국예탁결제원과 한국증권금융을 중개기관으로 유가증권을 차입해 대차거래를 시행하고 있습니다. (주2) 당사는 유가증권 및 코스닥 주식을 보유하고 있는 고객(대여자)으로부터 한국예탁결제원의 주선을 통해 해당주식의 차입을 원하는 차입자에게 대여를 해주는 서비스를 시행하고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 위탁자유가증권 4,453,288,278 4,390,124,946 집합투자증권투자자유가증권 3,454,915,249 3,060,571,514 합계 7,908,203,527 7,450,696,460 20. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 수권주식수 액면가액 발행주식수 자본금 보통주 200,000,000 5,000 40,481,190 202,405,950,000 (단위:주,원) 구분 수권주식수 액면가액 발행주식수 자본금 보통주 200,000,000 5,000 40,481,190 202,405,950,000 21. 기타불입자본 (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,312,832 8,312,832 자기주식 (38,825,941) (37,500,803) 자기주식처분손익 1,505 1,505 기타 3,096 3,096 합계 (30,508,508) (29,183,370) (2) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구분 자기주식신탁(주1) 기타(주2) 합계 주식수 장부금액 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 166,676 1,657,095 4,021,120 35,843,708 4,187,796 37,500,803 매입 151,030 1,325,138 - - 151,030 1,325,138 처분 - - - - - - 기말 317,706 2,982,233 4,021,120 35,843,708 4,338,826 38,825,941 (주1) 당사는 자사주식의 주가안정 및 주주가치 증대를 위해 KEB하나은행과 6,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였는 바, 동신탁계약은 전액 자기주식 취득 목적으로만 사용할 수 있습니다. (주2) 전기말까지 자사주신탁계약 종료에 따라 출고된 신탁계약 주식수와 금액으로, 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자사주식 입니다. (단위:주,천원) 구분 자기주식신탁(주1) 기타(주2) 합계 주식수 장부금액 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 19,432 194,841 3,830,482 33,979,426 3,849,914 34,174,267 매입 337,882 3,326,536 190,638 1,864,282 528,520 5,190,818 처분 (190,638) (1,864,282) - - (190,638) (1,864,282) 기말 166,676 1,657,095 4,021,120 35,843,708 4,187,796 37,500,803 (주1) 당사는 자사주식의 주가안정 및 주주가치 증대를 위해 KEB하나은행과 3,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였는 바, 동신탁계약은 전액 자기주식 취득 목적으로만 사용할 수 있습니다. (주2) 자사주신탁계약 종료에 따라 출고된 신탁계약 주식수와 금액으로, 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 입니다. 22. 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손실 (739,943) (710,265) (2) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 법인세효과 법인세차감후 법인세차감전 법인세효과 법인세차감후 기초 (929,957) 219,692 (710,265) (924,492) 211,831 (712,661) 증감 (17,058) (12,620) (29,678) (5,465) 7,861 2,396 기말 (947,015) 207,072 (739,943) (929,957) 219,692 (710,265) 23. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 2,740,316 888,519 대손준비금 3,560,877 3,933,294 미처분이익잉여금 177,816,381 192,780,830 합계 184,117,574 197,602,643 (주1) 당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용 될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 197,602,643 151,813,660 분기순이익 5,032,901 19,618,738 배당금 지급 (18,517,970) (2,674,554) 분기말금액 184,117,574 168,757,844 (3) 당분기 및 전기 중 당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 40,481,190주 4,171,445주 36,309,745주 510원 18,517,970 (단위:천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 40,481,190주 3,843,468주 36,637,722주 73원 2,674,554 (4) 대손준비금1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종류 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 3,560,876 3,933,294 대손준비금 전입(환입)예정금액 87,268 (372,418) 대손준비금 잔액 3,648,144 3,560,876 2) 대손준비금 반영 후 조정이익 등 당분기및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위:원) 종류 당분기 전분기 분기순이익 5,032,901,188 19,618,738,190 대손준비금 전입(환입)예정금액 87,267,611 (198,442,376) 대손준비금 반영후 조정분기순이익(주1) 4,945,633,577 19,817,180,566 대손준비금 반영후 기본및희석주당조정순이익 137 541 (주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금전입액(환입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 수수료비용 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익: 수탁수수료 12,204,859 12,611,803 인수및주선수수료 3,186,649 1,419,888 집합투자증권취급수수료 439,137 473,535 자산관리수수료 109,396 5,481 매수및합병수수료 783,982 707,727 기타 461,349 464,770 소계 17,185,372 15,683,204 수수료비용: 매매수수료 5,023,235 4,902,579 투자상담사수수료 30,457 18,583 투자일임수수료 30,420 27,761 대여수수료 48,938 - 기타 575,906 466,040 소계 5,708,956 5,414,963 순수수료손익 11,476,416 10,268,241 25. 금융상품평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익(파생상품 제외)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 평가및처분이익: 당기손익인식금융자산평가이익 5,446,100 22,242,477 당기손익인식금융자산처분이익 23,050,098 32,510,449 당기손익인식금융부채평가이익 377,236 509,599 소계 28,873,434 55,262,525 평가및처분손실: 당기손익인식금융자산평가손실 2,248,579 3,123,986 당기손익인식금융자산처분손실 20,366,623 11,888,251 당기손익인식금융부채평가손실 152,538 4,015,634 소계 22,767,740 19,027,871 금융상품평가및처분이익(순) 6,105,694 36,234,654 26. 파생상품평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 파생상품평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 평가및처분이익: 장내파생상품평가및처분이익 109,533,955 62,878,135 장외파생상품평가및처분이익 11 10,771 소계 109,533,966 62,888,906 평가및처분손실: 장내파생상품평가및처분손실 106,630,911 62,205,773 장외파생상품평가및처분손실 31,137 49,547 소계 106,662,048 62,255,320 파생상품평가및처분이익(순) 2,871,918 633,586 27. 이자수익 및 이자비용당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자수익: 현금및예치금 예금 325,468 569,215 증금예치금 296,913 315,460 기타 59,890 13,332 단기매매금융자산 채권 7,043,143 6,209,487 기업어음증권 229,534 616,694 전자단기사채 291,238 549,498 매도가능금융자산 - 15,397 대출채권 등 콜론 - 6,748 신용공여금 6,103,591 6,019,563 기타 402,260 105,289 기타 미수금 94,716 129,372 기타 416,079 369,634 소계 15,262,832 14,919,689 이자비용: 예수부채 투자자예탁금 750,081 934,261 대주매각대금 - 1,170 차입부채 콜머니 - 56,864 차입금 1,966,508 2,935,177 환매조건부채권매도 4,044,169 3,958,425 사채 400,239 - 기타 9,846 11,098 소계 7,170,843 7,896,995 순이자손익 8,091,990 7,022,694 한편, 당분기 및 전분기 중 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 각각 291,339 천 원 및 306,833 천원입니다. 28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종류 당분기 전분기 급여 8,884,649 14,223,373 퇴직급여 631,955 492,288 복리후생비 2,471,326 1,851,287 전산운용비 1,815,098 1,742,471 임차료 1,223,548 1,133,275 지급수수료 1,257,539 1,090,145 접대비 608,489 411,690 광고선전비 162,007 91,915 감가상각비 710,912 740,424 조사연구비 48,357 41,553 연수비 14,150 11,585 무형자산상각비 1,501,202 1,981,236 세금과공과금 2,001,383 2,906,308 기타 843,771 803,226 합계 22,174,386 27,520,776 29. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세추납액 포함) 886,933 3,158,837 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,069,896 2,658,372 총법인세효과 1,956,829 5,817,209 ±자본에 직접 반영된 법인세비용 (12,620) (49,770) 법인세비용 1,944,209 5,767,439 한편, 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 일시적차이로 인한 분기말 이연법인세자산(부채) 3,406,439 (2,063,755) 일시적차이로 인한 분기초 이연법인세자산 4,476,335 594,617 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,069,896) (2,658,372) (2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 6,977,110 25,386,177 유효세율에 따른 세부담액 1,525,596 5,387,894 조정사항: 비과세수익 (3,730) - 비공제비용 108,713 97,415 법인세추납(환급)액 (8,922) 980 기타(세율차이 등) 322,552 281,150 조정사항소계 418,613 379,545 법인세비용 1,944,209 5,767,439 유효세율(법인세비용/세전이익) 27.87% 22.72% (3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내용 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 세전금액 (947,015) (929,957) 법인세효과 207,072 219,692 세후금액 (739,943) (710,265) 30. 주당이익 (1) 당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 그 산출내용은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 5,032,901,188 19,618,738,190 가중평균유통보통주식수 36,220,129 36,604,085 기본주당순이익 139 536 한편, 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전분기 기초보통주식수 40,481,190 40,481,190 자기주식의 취득 (4,261,061) (3,877,105) 가중평균유통주식수 36,220,129 36,604,085 (2) 보고기간종료일 현재 희석화증권은 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 31. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 19,738,924 26,872,700 당기손익인식금융자산평가손실 2,248,579 3,123,986 당기손익인식금융부채평가손실 152,538 4,015,634 파생상품평가손실 3,752,345 1,033,083 이자비용 7,170,842 7,896,995 대손상각비 473,260 1,625,035 기타의대손상각비 - 5,098 외화환산손실 1,610,627 508,223 임차료 15,976 - 감가상각비 710,912 740,424 무형자산상각비 1,501,202 1,981,236 유형자산처분손실 104 337 무형자산손상차손 7,750 2,500 충당부채전입액 150,580 172,710 법인세비용 1,944,209 5,767,439 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (27,909,514) (40,107,567) 당기손익인식금융자산평가이익 5,446,100 22,242,477 당기손익인식금융부채평가이익 377,236 509,599 파생상품평가이익 4,266,148 1,635,602 이자수익 15,262,832 14,919,689 외화환산이익 1,488,707 483,448 배당금수익 944,991 259,243 기타의대손충당금환입 64,190 - 유형자산처분이익 18,069 20,997 충당부채환입액 41,241 36,512 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (348,498,725) (289,687,460) 예치금의 감소(증가) 14,280,451 (82,478,486) 단기매매금융자산의 증가 (218,301,350) (508,238,248) 파생상품자산의 감소(증가) (17,791,170) 368,915 신용공여금의 증가 (20,891,801) (47,513,486) 환매조건부채권매수의 증가 (50,000,000) - 대여금의 감소 31,941 27,634 사모사채의 증가 (15,000,000) (7,516) 기타대출채권의 감소 - 29,968,000 미수금의 증가 (602,312,572) (728,015,526) 미수수익의 증가 (260,005) (414,832) 선급금의 증가 (1,162,009) (776,018) 선급비용의 증가 (399,194) (389,002) 선급제세의 증감 (171) - 미회수채권의 감소(증가) (29,455) 325,776 투자자예수금의 증가(감소) (14,227,725) 94,287,567 수입담보금의 증가 556,698 129,396 매도유가증권의 증가(감소) (34,091,041) 106,030,282 파생상품부채의 증가 603,633 891,420 환매조건부채권매도의 증가 - 103,752,905 충당부채의 감소 (119,363) (133,091) 미지급채무의 증가(감소) (1,048,647) 2,674,554 미지급금의 증가 620,210,355 739,905,689 미지급비용의 감소 (8,796,276) (305,552) 선수금의 증가 - 10,000 제세금예수금의 증가 91,513 40,632 기타부채의 증가 157,463 171,527 조정 계 (356,669,315) (302,922,327) (2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 매도가능증권평가손실의 인식 (17,058) 160,913 32. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 당사의 지배회사는 지앤에이사모투자전문회사이며, 지앤에이사모투자전문회사의 주요주주는 ㈜LS네트웍스등이고 기타특수관계자로는 E1 등이 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당사와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 주요 채 권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배회사 지앤에이사모투자전문회사 지앤에이사모투자전문회사 기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1 ㈜ LS네트웍스, ㈜ E1 (3) 당사의 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 중요한 거래내용 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.1) 거 래내용 (단위:천원) 특수관계자구분 회사명 당분기 전분기 수수료수익 임차료 수수료수익 임차료 기타특수관계자 ㈜ LS네트웍스 - - 20,000 - ㈜ E1 - - - 39,105 2) 채권ㆍ채무 (단위:천원) 특수관계자구분 회사명 보증금 환매조건부채권매도 예수부채 지배회사 지앤에이사모투자전문회사 - 110,706 - (단위:천원) 특수관계자구분 회사명 보증금 환매조건부채권매도 예수부채 지배회사 지앤에이사모투자전문회사 - 132,292 - (4) 당사는 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 급여 퇴직급여 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 등기임원 161,784 145,500 20,833 18,750 182,617 164,250 비등기임원 554,967 423,545 56,378 33,972 611,345 457,517 합계 716,751 569,045 77,211 52,722 793,962 621,767 33. 금융상품 위험공시 당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 당사는 복합적인 위험들의정도를 분석 및 평가하고, 수용할 수 있는 위험의 수준을 결정하여 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다.당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고, 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 통해 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다. 이를 위해 당사는 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있으며, 위험의 분산과 경감을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 사업부문별 및 상품별 한도를 설정하고 관리함으로써 자원배분의 최적화를 도모하고있습니다. 이사회는 위험관리조직의 최상위 의사결정기구로서 위험관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 가지며, 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 위험에 대한 종합정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행하고 있습니다. 또한, 리스크관리실무위원회는 리스크 관련 세부사항들을 심의ㆍ의결하여 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 적정수준으로 관리하는 역할을 담당하고 있고, 위험관리부서는 의결된 정책을 기준으로 위험관리업무를 총괄적으로 수행하고 있습니다. (1) 시장위험 시장위험은 주가, 금리, 환율 등의 가격변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 주가, 이자율 및 환율등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다. 보고기간 종료일 현재 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 주식위험, 금리위험이며, 시장위험 관리 대상은 유가증권, 파생금융상품과 기타 시장위험이 내재된 자 산, 부채 등입니다. 시장위험을 측정하고 관리하기 위해 사용되는 주요 측정방법은 민감도분석이며, 이는 위험 매개변수로서 Beta, Duration, Greeks 등을 이용하여 발생가능한 관련 위험변수의 변동이 손익과 자본에 미치는 영향을 측정하는 방법입니다. 당사는 사업부문별 및 상품별 포지션에 대한 한도를 부여함으로써 위험의 과도한 집중을 제한하고 있으며, 장외파생상품 및 신규 투자상품에 대한 투자는 사전 심의를 거치도록 제도화하고 있습니다. 또한, 옵션전략 거래의 경우 위험액 및 시나리오 예상손실 등 적합한 지표를 활용하여 위험 노출 수준을 실시간으로 통제하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 시장위험에 대한 유형별 민감도분석은 다음과 같습니다. 1) 주가의 변동 (단위:천원) 구 분 손익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 당분기말 10% 상승 (32,267,303) 477,736 10% 하락 (12,856,523) (407,927) 전기말 10% 상승 (16,186,302) 435,932 10% 하락 (13,506,833) (367,744) 2) 이자율의 변동 (단위:천원) 구 분 손익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 당분기말 50bp 상승 (3,657,400) - 50bp 하락 3,657,400 - 전기말 50bp 상승 (2,760,087) - 50bp 하락 2,760,087 - 3) 환율의 변동 (단위:천원) 구 분 손익에 미치는 영향 자본에 미치는 영향 당분기말 10% 상승 193,781 - 10% 하락 (193,781) - 전기말 10% 상승 335,753 - 10% 하락 (335,753) - (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인한 자산가치의 잠재적 손실가능성을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험을 계량화하여 정기적으로 관리함으로써 건전성을 훼손하는 과도한 위험을 회피하고, 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 거래상대방과 담보의 적정성을 모니터링하고, 신용위험 발생 우려가 있는 상품 투자 시사전 심의와 승인을 거치도록 제도화하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및예치금 165,575,735 181,171,777 채무증권 1,878,480,592 1,642,919,077 대여금및수취채권 1,392,530,655 709,295,778 파생상품자산 장내파생상품 34,669,030 17,049,215 장외파생상품 19,722 50,758 대출 및 신용 관련 약정 273,000,000 245,000,000 합계 3,744,275,734 2,795,486,605 (3) 유동성위험유동성위험은 자산과 부채의 만기불일치 또는 시장유동성경색 등으로 고금리로 자금을 조달하거나 지급불능이 발생할 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험과 관련하여 만기별로 세분화된 유동성 비율과 유동성 갭을 통해 기 설정 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있으며, 자금 조달및 운용, 거래처별 운용, 콜머니 차입 등의 한도관리와 유동성위험 관리에 필요한 제반 관리절차를 운영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계 매도유가증권 - - - - 72,154 - - 72,154 파생상품부채 - 1,629 40 - - - 1,669 예수부채 455,930 651 1,321 - - - - 457,902 차입부채(주1) 98,513 1,191,269 189,038 110,039 30,382 48,795 - 1,668,036 기타금융부채(주2) 116 1,025,378 748 1,572 3,256 96 91 1,031,257 매입약정 - 113,000 160,000 - - - - 273,000 합계 554,559 2,331,927 351,147 111,611 105,792 48,891 91 3,504,018 (주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (주2) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 및 미지급배당금으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 즉시지급 1개월이내 3개월이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계 매도유가증권 - - - - 106,470 - - 106,470 파생상품부채 - 1,359 184 60 - - - 1,603 예수부채 469,625 226 1,189 - - - - 471,040 차입부채(주1) 101,537 890,283 238,655 11,003 22,230 49,167 - 1,312,875 기타금융부채(주2) 120 400,212 510 956 23 867 91 402,779 매입약정 - 135,000 110,000 - - - - 245,000 합계 571,282 1,427,080 350,538 12,019 128,723 50,034 91 2,539,767 (주1) 상기 만기분석은 할인하지 않은 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (주2) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다. (4) 금융자산의 양도 1) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다. 유동화증권을 양도하는 계약을 체결하였으나 기업회계기준서 제1039호금융자산의 제거요건을 충족하지 못하여 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융자산 단기매매금융자산 자산의 장부금액 60,000,000 31,000,000 관련부채의 장부금액 60,000,000 31,000,000 순포지션 - - 2) 지속적 관여의 유형별로 지속적관여의 장부금액과 공정가치 및 손실에 대한 최대 익스포저 금액은 다음과 같습니다. 양도자산과 관련부채의 장부가액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 측정하였습니다. (단위:천원) 지속적관여의 유형 제거된 양도자산을 재매입하기 위한 현금유출액 재무상태표상 지속적관여의 장부금액 지속적관여의 공정가치 지속적 관여에서 발생 가능한 최대손실 금액 단기매매금융자산 차입부채 자산 부채 환매약정 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 (단위:천원) 지속적관여의 유형 제거된 양도자산을 재매입하기 위한 현금유출액 재무상태표상 지속적관여의 장부금액 지속적관여의 공정가치 지속적 관여에서 발생 가능한 최대손실 금액 단기매매금융자산 차입부채 자산 부채 환매약정 31,000,000 31,000,000 31,000,000 31,000,000 31,000,000 31,000,000 3) 당분기말 및 전기말 현재 지속적관여의 유형별로 전체가 제거된 양도 금융자산은 없습니다. 34. 금융상품 공정가치 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 서열체계로 분류하였습니다. 구분 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. 구분 공정가치 측정방법 단기매매금융자산 및 부채, 매도가능금융자산 매도가능금융자산, 단기매매금융자산 및 부채의 국공채와 상장주식은 활성시장에서 공시된 시장가격을 공정가치로 사용하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 경우 외부평가기관에 의해서 산출된 평가금액(현금흐름할인모형 등)을 사용 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융자산 공정가치의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 당기손익인식금융자산: 단기매매금융자산 1,941,075,637 1,941,075,637 1,713,576,766 1,713,576,766 매매목적파생상품자산 34,688,752 34,688,752 17,099,973 17,099,973 소계 1,975,764,389 1,975,764,389 1,730,676,739 1,730,676,739 매도가능금융자산 12,015,285 12,015,285 14,588,751 14,588,751 대여금및수취채권: 예치금 145,435,882 145,435,882 159,305,488 159,305,488 대출채권 340,340,294 340,340,294 260,662,355 260,662,355 기타금융자산(주1) 1,038,939,462 1,038,939,462 435,514,955 435,514,955 소계 1,524,715,638 1,524,715,638 855,482,798 855,482,798 합계 3,512,495,312 3,512,495,312 2,600,748,288 2,600,748,288 (주1) 기타금융자산은 미수금, 미수수익, 임차보증금 및 미회수채권으로 구성되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 범주별 분류에 따른 금융부채 공정가치의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 당기손익인식금융부채: 매도유가증권 72,154,186 72,154,186 106,469,924 106,469,924 매매목적파생상품부채 1,669,355 1,669,355 1,602,987 1,602,987 소계 73,823,541 73,823,541 108,072,911 108,072,911 상각후원가 측정 금융부채: 예수부채 457,901,917 457,901,917 471,040,179 471,040,179 차입부채 1,589,599,160 1,589,599,160 1,240,819,664 1,240,819,664 발행사채 46,863,173 46,863,173 46,848,146 46,848,146 기타금융부채(주1) 1,031,256,614 1,031,256,614 402,779,512 402,779,512 소계 3,125,620,864 3,125,620,864 2,161,487,501 2,161,487,501 합계 3,199,444,405 3,199,444,405 2,269,560,412 2,269,560,412 (주1) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 및 미지급채무로 구성되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산: 단기매매금융자산 주식 60,257,808 - - 60,257,808 신주인수권증서 243,625 - 1,714,177 1,957,802 국채.지방채 409,342,329 - - 409,342,329 특수채 - 478,695,876 - 478,695,876 회사채 - 435,964,572 - 435,964,572 기업어음증권 - 46,569,931 - 46,569,931 전자단기사채 - 149,973,781 - 149,973,781 집합투자증권 13,163,656 18,015,170 - 31,178,826 기타당기손익인식증권 - - 1,655,435 1,655,435 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 325,479,278 - 325,479,278 소계 483,007,418 1,454,698,608 3,369,612 1,941,075,638 매매목적파생상품자산 매수주가지수옵션 34,669,030 - - 34,669,030 매수주식옵션 - - 19,722 19,722 매도가능금융자산 주식 51,230 - 5,030,589 5,081,819 합계 517,727,678 1,454,698,608 8,419,923 1,980,846,209 금융부채: 매도유가증권 주식 9,571,591 - - 9,571,591 국채.지방채 62,582,595 - - 62,582,595 소계 72,154,186 - - 72,154,186 매매목적파생상품부채 매도주가지수옵션 1,669,355 - - 1,669,355 소계 1,669,355 - - 1,669,355 합계 73,823,541 - - 73,823,541 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 계 금융자산: 단기매매금융자산 주식 67,772,736 - - 67,772,736 신주인수권증서 854,135 - 1,905,088 2,759,223 국채·지방채 334,195,387 - - 334,195,387 특수채 - 381,768,942 - 381,768,942 회사채 - 404,036,686 - 404,036,686 기업어음증권 - 21,778,435 - 21,778,435 전자단기사채 - 124,934,919 - 124,934,919 집합투자증권 4,997,083 10,649,101 - 15,646,184 기타당기손익인식증권 - - 1,401,730 1,401,730 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 359,282,524 - 359,282,524 소계 407,819,341 1,302,450,607 3,306,818 1,713,576,766 매매목적파생상품자산 매수주가지수옵션 17,049,215 - - 17,049,215 매수주식옵션 - - 50,758 50,758 소계 17,049,215 - 50,758 17,099,973 매도가능금융자산 주식 51,990 - 5,046,886 5,098,876 합계 424,920,546 1,302,450,607 8,404,462 1,735,775,615 금융부채: 매도유가증권 주식 10,920,251 - - 10,920,251 국채·지방채 95,549,673 - - 95,549,673 소계 106,469,924 - - 106,469,924 매매목적파생상품부채 매도주가지수옵션 1,575,165 - - 1,575,165 이자율스왑 - 27,822 - 27,822 소계 1,575,165 27,822 - 1,602,987 합계 108,045,089 27,822 - 108,072,911 (4) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분증권 중 원가법으로 회계처리하고 있는 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 아이지에이웍스 전환상환우선주 490,000 490,000 포스크리에이티브파티 553,000 - 기타 1,461 54 AKGI 상생경제 투자조합 1호 880,962 880,962 환태평양 특수목적 전문 투자조합 750,743 750,743 남춘천산업단지개발 57,300 57,300 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 3,000,000 3,000,000 증권업협회비 1,200,000 1,200,000 손해배상공동기금 - 3,110,815 합계 6,933,466 9,489,874 (5) 당분기 및 전기 중 수준 3로 분류된 공시 금융상품의 장부가액 변동내용은 다음과같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 평가손익 기말 당기손익 기타포괄손익 금융자산 단기매매금융자산 신주인수권증서 1,905,088 80,108 (128,588) (142,431) - 1,714,177 기타당기손익 인식증권 1,401,730 - - 253,705 - 1,655,435 매수주식옵션 50,758 - - (31,036) - 19,722 매도가능금융자산 주식 5,046,886 - - - (16,297) 5,030,589 합계 8,404,462 80,108 (128,588) 80,238 (16,297) 8,419,923 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 평가손익 기말 당기손익 기타포괄손익 금융자산 단기매매금융자산 신주인수권증서 1,188,008 200,000 (554,205) 1,071,285 - 1,905,088 기타당기손익인식증권 - 2,126,000 - (724,270) - 1,401,730 매매목적파생상품자산 매수주식옵션 - 300,000 - (249,242) - 50,758 매도가능금융자산 주식 3,978,342 1,100,000 - - (31,456) 5,046,886 합계 5,166,350 3,726,000 (554,205) 97,773 (31,456) 8,404,462 한편, 당분기 및 전분기 중 수준 3에서 수준 1 또는 수준 2로의 변동내용은 없습니다. (6) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 비상장신주인수권증서가 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 비상장주식이 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분석대상장부금액 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 단기매매금융자산 신주인수권증서(주1) 1,714,177 951,723 (873,941) - - 기타당기손익인식증권(주1) 1,655,435 448,370 (309,100) - - 매매목적파생상품자산 매수주식옵션(주1) 19,722 45,242 (17,638) - - 매도가능금융자산 주식(주2) 5,030,589 - - 1,182,896 (755,954) 합계 8,419,923 1,445,335 (1,200,679) 1,182,896 (755,954) (주1) 신주인수권증서, 기타당기손익인식증권 및 매수주식옵션은 기초자산의 주가(±10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 분석대상장부금액 당기손익으로 인식 기타포괄손익으로 인식 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 단기매매금융자산 신주인수권증서(주1) 1,905,088 966,739 (881,500) - - 기타당기손익인식증권(주1) 1,401,730 260,485 (117,580) - - 매매목적파생상품자산 매수주식옵션(주1) 50,758 76,800 (41,176) - - 매도가능금융자산 주식(주2) 5,046,886 - - 1,181,727 (730,214) 합계 8,404,462 1,304,024 (1,040,256) 1,181,727 (730,214) (주1) 신주인수권증서, 기타당기손익인식증권 및 매수주식옵션은 기초자산의 주가(±10%)와 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(±10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (주2) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(±1%)과 할인율(±1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (8) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. 금융상품 가치평가기법 및 투입변수 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 매출액 성장률은 과거 재무제표와 산업전망 컨센서스를 기초로 사용합니다. 미래현금흐름을 할인하기 위한 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)과 5년만기AA- 무보증회사채 평균 금리를 적용하여 산출합니다. 비상장신주인수권/장외주식옵션 옵션의 공정가치는 이항모형을 사용하여 측정합니다. 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 변동성은 시장에서 관측가능한 과거 자료에 의하여 추정됩니다. 투자채권 투자채권의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 현금흐름할인법은 채권의 액면, 액면이자율, 이자지급횟수, 만기, 시장이자율(할인율) 등을 고려하여 산출합니다. 집합투자증권 집합투자증권의 공정가치는 순자산가치법을 사용하여 측정합니다. 순자산가치는 수익증권 보유자산의 공정가치에 따라 결정됩니다. 수익증권의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 보유자산의 시가 등을 통해 도출됩니다. 이자율스왑 이자율스왑의 공정가치는 현금흐름할인법을 사용하여 측정합니다. 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정합니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정합니다. (9) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. (10) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. 구분 당분기말 공정가치(단위: 천원) 가치평가기법 관측가능하지 않은투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 비상장주식 5,030,589 현금흐름할인모형 매출액증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 매출액 증가율과 세전영업이익률이상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다. 시장가치접근법 비교대상기업시장배수 비교대상기업의 시장배수가 상승한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것입니다. 비상장신주인수권/장외주식옵션 3,389,334 이항모형 변동성 주가변동성이 상승한다면 주식옵션의 공정가치는 증가할 것이며, 주가변동성이 하락한다면 주식옵션의 공정가치는 하락할 것입니다. 합계 8,419,923 (11) 수준2와 수준3에 해당하는 당사의 보유자산의 평가는 외부 전문평가기관이 수행하고 당사가 가격의 적정성을 검토합니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다. 금융상품 투입변수 도출방법 비상장주식 매출액증가율, 세전영업이익률 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전영업이익률은 평가대상기업의 과거 재무제표와 산업전망자료를 기초로 산출되었습니다. 가중평균자본비용 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 가중평균자본비용은 자산가겨결정모델(CAPM)을 통해 산출되었으며 해당기업의 베터는 유사업종 상장기업의 영업위험이 반영된 주식베타를 산출한 후 평가대상기업의 자본구조로 조정하여 산출되었습니다. 비교대상기업 평가대상회사와 동일업종으로 분류되고 규모 및 성장률을 고려하여 선정합니다. 시장배수 비교대상기업의 평가기준일로부터 과거 1년의 PBR 평균값을 선정합니다. 비상장신주인수권/ 장외주식옵션 변동성 기초자산이 속한 거래소의 120일 지수 변동성을 기초로 산출되었습니다. (12) 금융자산과 금융부채의 상계 당사는 위탁매매미수금 중 거래소분 및 공동망(전자금융, 타행환)의 사용으로 인하여기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미수금과 미회수채권, 그리고 미지급과 미지급채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미수금과 미회수채권은 일부 미지급과 미지급채무와 상계되어 재무상태표에서 각각 기타금융자산과 기타금융부채 내에 공시되어있습니다. 당사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 당사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 당사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각 차입부채와 대여금및수취채권 내에 공시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. > (단위:천원) 구분 인식된 금융자산/부채 총액 상계되는 인식된금융부채/자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은관련된 금액 순액 금융상품 수취한 담보 금융자산: 단기매매금융자산 1,615,596,359 - 1,615,596,359 1,209,029,869 - 406,566,490 미수금 1,330,837,441 300,739,112 1,030,098,329 - - 1,030,098,329 미회수채권 5,623,828 5,549,587 74,241 - - 74,241 합계 2,952,057,628 306,288,699 2,645,768,929 1,209,029,869 - 1,436,739,060 금융부채: 환매조건부채권매도 1,149,029,869 - 1,149,029,869 1,149,029,869 - - 미지급금 1,298,231,660 300,739,112 997,492,548 - - 997,492,548 미지급채무 5,549,587 5,549,587 - - - - 기타차입금 60,000,000 - 60,000,000 60,000,000 - - 합계 2,512,811,116 306,288,699 2,206,522,417 1,209,029,869 - 997,492,548 > (단위:천원) 구분 인식된 금융자산/부채 총액 상계되는 인식된금융부채/자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산/부채 총액 재무상태표에서 상계되지 않은관련된 금액 순액 금융상품 수취한 담보 금융자산: 단기매매금융자산 1,354,294,242 - 1,354,294,242 950,166,958 - 404,127,284 미수금 728,619,874 300,742,907 427,876,967 - - 427,876,967 미회수채권 1,304,338 1,259,553 44,785 - - 44,785 합계 2,084,218,454 302,002,460 1,782,215,994 950,166,958 - 832,049,036 금융부채: 환매조건부채권매도 919,166,958 - 919,166,958 919,166,958 - - 미지급금 678,295,239 300,742,907 377,552,333 - - 377,552,333 미지급채무 2,308,200 1,259,553 1,048,647 - - 1,048,647 기타차입부채 31,000,000 - 31,000,000 31,000,000 - - 합계 1,630,770,397 302,002,460 1,328,767,938 950,166,958 - 378,600,980 35. 비연결구조화기업 보고기간 종료일 현재 비연결구조화기업에 대하여 당사가 보유하고 있는 지분의 성격 및 관련 위험을 이해하기 위한 정보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 투자 펀드 (주1) 합 계 그로쓰힐다윈멀티스트레티지전문사모투자신탁제1호 LK클로버전문투자형 사모투자신탁제1호 알파에셋이벤트드리븐사모 증권투자신탁1호[주식혼합] 라이노스분리과세 하이일드증권2호[채권혼합] 라임GAIA전문투자형 사모투자신탁제1호 포엠WIZARD전문투자형 사모투자신탁제1호 HDC뱅크론전문투자형 사모특별자산투자신탁제1호 비연결구조화기업 총자산 19,365,899 12,439,146 20,308,363 3,819,238 90,252,305 12,910,925 39,689,867 198,785,743 비연결구조화기업의 지분에 대하여 인식된 자산, 부채의 장부가액 자산 996,020 996,522 5,077,100 3,819,231 2,025,020 5,091,357 9,920 18,015,170 유가증권 996,020 996,522 5,077,100 3,819,231 2,025,020 5,091,357 9,920 18,015,170 부채 - 포괄손익계산서상 금액 (3,980) (3,478) (59,000) 75,340 25,020 91,357 (80) 125,179 비연결구조화기업으로부터 발생한 이익 - - - 75,340 25,020 91,357 - 191,717 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 3,980 3,478 59,000 - - - 80 66,538 최대 손실 노출액 996,020 996,522 5,077,100 3,819,231 2,025,020 5,091,357 9,920 18,015,170 유가증권(파생상품 포함) 996,020 996,522 5,077,100 3,819,231 2,025,020 5,091,357 9,920 18,015,170 (주1) 당사가 보유하고 있는 비연결구조화기업은 단순투자목적의 투자펀드로 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 투자 펀드 (주1) 합 계 LS KOSDAQ Value 증권투자신탁1호[주식] 흥국배당플러스중소형증권자투자신탁[주식] 알파에셋이벤트드리븐사모 증권투자신탁1호[주식혼합] 라이노스 분리과세 하이일드증권2호[채권혼합] 알리안츠스타 전문사모증권33호[채권] 비연결구조화기업 총자산 1,440,320 4,525,793 20,544,418 3,743,890 150,448,594 180,703,015 비연결구조화기업의 지분에 대하여 인식된 자산, 부채의 장부가액 자산 1,184,950 483,906 5,136,100 3,743,892 100,253 10,649,101 유가증권 1,184,950 483,906 5,136,100 3,743,892 100,253 10,649,101 부채 - - - - - - 포괄손익계산서상 금액 11,126 (16,094) 136,100 414,650 253 546,035 비연결구조화기업으로부터 발생한 이익 11,126 - 136,100 414,650 253 562,129 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 - 16,094 - - - 16,094 최대 손실 노출액 1,184,950 483,906 5,136,100 3,743,892 100,253 10,649,101 유가증권(파생상품 포함) 1,184,950 483,906 5,136,100 3,743,892 100,253 10,649,101 (주1) 당사가 보유하고 있는 비연결구조화기업은 단순투자목적의 투자펀드로 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 36 . 부문별 보고 (1) 부문단위당사의 업무는 업무 영역에 따라 다음과 같이 구분됩니다. 영업부문의 성과는 세전 부문별 업무이익을 기반으로 측정되었습니다. 구분 업무영역 투자중개업 위탁매매 및 위탁매매관련 대고객 신용공여업무 투자매매업 트레이딩 목적의 유가증권 및 파생상품 거래, 증귄의 인수/매출/주선, 자산유동화, Project Financing 등 본사 영업활동의 지원업무, 직접투자(Principal Investment) (2) 부문손익에 관한 정보당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 투자중개업 투자매매업 본사 전체 영업수익 33,597 136,735 3,879 174,211 영업비용 23,278 133,650 10,372 167,300 영업이익(Ⅰ) 10,319 3,085 (6,493) 6,911 내부손익조정 (6,537) (1,726) 8,263 - 영업이익(Ⅱ) 3,782 1,359 1,770 6,911 영업외손익 33 8 25 66 세전이익 3,815 1,367 1,795 6,977 법인세비용 (1,944) 분기순이익 5,033 (단위:백만원) 구 분 투자중개업 투자매매업 본사 전체 영업수익 26,866 120,226 2,765 149,857 영업비용 16,937 97,305 10,393 124,635 영업이익(Ⅰ) 9,929 22,921 (7,628) 25,222 내부손익조정 (6,254) (1,943) 8,197 - 영업이익(Ⅱ) 3,675 20,978 569 25,222 영업외손익 101 - 63 164 세전이익 3,776 20,978 632 25,386 법인세비용 (5,767) 분기순이익 19,619 한편, 당사는 부문별 자산과 부채에 대한 내부 보고가 이루어지지 않고 있어, 부문자산에 관한 정보를 별도로 공시하지 아니합니다. (3) 지역별 정보 당사의 영업은 대한민국에서 주로 이루어지고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 우발채무 등에 관한 사항 첨부된 "18기 1분기 검토보고서"의 주석 "19. 우발채무와 주요약정사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기1분기 신용공여금 267,949 - - 환매조건부채권매수 50,000 - - 대여금 204 - - 매입대출채권 20,000 12,912 64.56% 기타대출채권 100 - - 미수금 1,030,098 256 0.02% 미수수익 6,812 47 0.68% 사모사채 15,000 - - 합계 1,390,162 13,214 0.95% 제17기 신용공여금 247,057 - - 대여금 236 - - 매입대출채권 20,000 12,730 63.65% 기타대출채권 100 - - 미수금 427,877 301 0.07% 미수수익 5,757 65 1.14% 사모사채 6,000 - - 합계 707,026 13,097 1.85% 제16기 신용공여금 243,570 - - 대여금 243 - - 매입대출채권 20,000 12,452 62.26% 기타대출채권 30,888 - - 미수금 248,487 318 0.13% 미수수익 7,974 35 0.44% 사모사채 480 - - 합계 551,642 12,805 2.32% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,097 12,805 14,589 2. 순대손처리액(①－②±③) (291) (1,079) (2,052) ① 대손처리액(상각채권액) - - (883) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (291) (1,079) (1,170) 3. 대손상각비 계상(환입)액 409 1,371 269 4. 기말 대손충당금 잔액합계 13,214 13,097 12,805 3) 대손충당금 설정방침당사는 '자산건전성 분류 및 관리지침'을 사내규정으로 명문화하여 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권에 대하여 5단계로 분류하고 관련 대손충당금을 적정하게 설정하고 있습니다. 구분 방법 내용 매입대출채권 개별평가 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 미래현금흐름의 현재가치(회수예상가액)의 차이를대손충당금 설정 대여금 및 수취채권(매입대출채권 제외) 집합평가 담보비율 유지의무 등의 규제를 두어 결산일 현재 담보가치가 충분한 자산에 대해서는 대손충당금을 설정하지 않으며, 이외에는 연체기일 및 회수예상가액의 확정여부에 따라Roll Rate 방식으로 대손충당금 설정 대손충당금 = 익스포져×부도율×(1-회수율) 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 백만원) 구분 6월 이하 6월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 계 금액 일반 317,903 - 1 23 317,927 특수관계자 - - - - - 계 317,903 - 1 23 317,927 구성비율 99.99% 0.00% 0.00% 0.01% 100.00% 주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액임. 다. 공정가치평가 내역 첨부된 "18기 1분기 검토보고서"의 주석 "34. 금융상품 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.02.21 20,000 3.65 A2+(NICE/한신평) 2014.08.21 Y 신영증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.03.03 20,000 3.30 A2+(NICE/한신평) 2014.06.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.03.13 20,000 3.49 A2+(NICE/한신평) 2014.09.16 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.05.21 30,000 3.40 A2+(NICE/한신평) 2014.10.02 Y 수협중앙회 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2014.05.23 2,000 3.20 A2+(NICE/한신평) 2014.06.23 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.06.03 20,000 3.40 A2+(NICE/한신평) 2014.09.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.07.09 20,000 2.95 A2+(NICE/한신평) 2014.08.14 Y KTB투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.08.12 20,000 3.04 A2+(NICE/한신평) 2014.12.11 Y 대우증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.08.14 20,000 3.25 A2+(NICE/한신평) 2015.01.14 Y KTB투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.08.21 30,000 3.10 A2+(NICE/한신평) 2015.02.24 Y 신영증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.09.03 20,000 3.40 A2+(NICE/한신평) 2014.12.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.10.02 30,000 2.75 A2+(NICE/한신평) 2015.01.30 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.11.07 20,000 2.55 A2+(NICE/한신평) 2015.02.06 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2014.11.07 20,000 2.51 A2+(NICE/한신평) 2014.12.08 Y 하이투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.11.24 20,000 2.58 A2+(NICE/한신평) 2015.02.24 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.12.03 20,000 2.65 A2+(NICE/한신평) 2015.03.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2014.12.11 20,000 2.70 A2+(NICE/한신평) 2015.03.13 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.01.14 20,000 2.55 A2+(NICE/한신평) 2015.04.13 Y 유진투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.01.19 20,000 2.60 A2+(NICE/한신평) 2015.05.19 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.01.29 30,000 2.57 A2+(NICE/한신평) 2015.05.12 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.01.30 20,000 2.57 A2+(NICE/한신평) 2015.05.04 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.01.30 20,000 2.57 A2+(NICE/한신평) 2015.05.04 Y SK증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.02.06 30,000 2.62 A2+(NICE/한신평) 2015.08.14 Y IBK투자증권(신탁) 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.02.09 20,000 2.54 A2+(NICE/한신평) 2015.04.24 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.02.16 30,000 2.64 A2+(NICE/한신평) 2015.08.17 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.02.24 20,000 2.55 A2+(NICE/한신평) 2015.05.20 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.02.24 20,000 2.55 A2+(NICE/한신평) 2015.05.26 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.03.03 20,000 2.65 A2+(NICE/한신평) 2015.06.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.03.11 30,000 2.65 A2+(NICE/한신평) 2016.03.09 Y 신한금융투자 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.03.13 20,000 2.35 A2+(NICE/한신평) 2015.06.12 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.03.25 25,000 2.17 A2+(NICE/한신평) 2015.05.26 Y 신한금융투자 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.03.25 5,000 2.17 A2+(NICE/한신평) 2015.05.26 Y HMC투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.04.13 20,000 2.18 A2+(NICE/한신평) 2015.07.13 Y 신한금융투자 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.04.15 30,000 2.22 A2+(NICE/한신평) 2015.10.14 Y 대우증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.04.24 20,000 2.16 A2+(NICE/한신평) 2015.07.24 Y 한국투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.05.12 30,000 2.16 A2+(NICE/한신평) 2015.08.19 Y 대우증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.05.19 10,000 2.16 A2+(NICE/한신평) 2015.08.19 Y 현대증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.05.26 20,000 2.15 A2+(NICE/한신평) 2015.08.25 Y 현대증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.05.26 10,000 2.15 A2+(NICE/한신평) 2015.08.25 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.05.26 20,000 2.13 A2+(NICE/한신평) 2015.07.27 Y 대우증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.06.03 20,000 2.25 A2+(NICE/한신평) 2015.09.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 회사채 공모 2015.06.05 47,000 3.289 A0(NICE/한신평) 2018.06.05 N NH투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.07.02 10,000 1.90 A2+(NICE/한신평) 2015.10.02 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.07.02 10,000 1.90 A2+(NICE/한신평) 2015.10.02 Y KTB자산운용 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.08.17 30,000 1.95 A2+(NICE/한신평) 2016.02.17 Y IBK투자증권(신탁) 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.08.19 10,000 1.95 A2+(NICE/한신평) 2016.02.15 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.08.19 10,000 1.88 A2+(NICE/한신평) 2015.11.19 Y 현대증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.08.25 10,000 1.89 A2+(NICE/한신평) 2015.11.25 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.09.03 20,000 2.00 A2+(NICE/한신평) 2015.12.03 Y 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.09.16 10,000 1.65 A2+(NICE/한신평) 2015.09.23 Y 유진투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.10.08 5,000 1.91 A2+(NICE/한신평) 2016.02.12 Y NH투자증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2015.10.14 10,000 1.90 A2+(NICE/한신평) 2016.01.14 Y IBK투자증권(신탁) 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.11.03 20,000 2.02 A2+(NICE/한신평) 2016.02.23 Y 부국증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2015.11.25 10,000 2.23 A2+(NICE/한신평) 2016.02.25 Y 한양증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.01.28 1,400 2.35 A2+(NICE/한신평) 2016.10.10 N 부국증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.01.28 10,000 2.21 A2+(NICE/한신평) 2016.06.01 N 부국증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.01.29 20,000 2.20 A2+(NICE/한신평) 2016.04.14 N 코리아에셋증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.02.01 10,000 2.20 A2+(NICE/한신평) 2016.04.28 N 미래에셋자산운용 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.02.03 20,000 2.15 A2+(NICE/한신평) 2016.04.04 N 유진투자증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.02.03 20,000 2.32 A2+(NICE/한신평) 2016.07.29 N 우리종합금융 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.02.12 30,000 2.22 A2+(NICE/한신평) 2016.08.12 N 현대증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.02.19 30,000 2.12 A2+(NICE/한신평) 2016.05.16 N 부국증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.02.25 10,000 2.11 A2+(NICE/한신평) 2016.05.25 N 한양증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.03.04 10,000 2.00 A2+(NICE/한신평) 2016.04.04 N 부국증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.03.04 20,000 2.06 A2+(NICE/한신평) 2016.06.07 N 메리츠종금증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.03.08 10,000 2.00 A2+(NICE/한신평) 2016.06.08 N 코리아에셋증권 이베스트투자증권(주) 전자단기사채 사모 2016.03.17 10,000 1.94 A2+(NICE/한신평) 2016.04.18 N 코리아에셋증권 이베스트투자증권(주) 기업어음증권 사모 2016.03.21 50,000 2.12 A2+(NICE/한신평) 2016.09.21 N 한국자금중개 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 20,000 - 40,000 100,000 1,400 - - - 161,400 합계 20,000 - 40,000 100,000 1,400 - - - 161,400 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 40,000 40,000 - - 90,000 - - 합계 10,000 40,000 40,000 - - 90,000 250,000 160,000 ※ 상기 전자단기사채 발행한도와 잔여한도는 공모/사모 구분 없이 발행한도 2,500억원, 잔여한도 1,600억원임. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - 47,000 - - - - 47,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - 47,000 - - - - 47,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기1분기(당기) 딜로이트안진회계법인 - 해당사항 없음 제17기(전기) 딜로이트안진회계법인 적정 해당사항 없음 제16기(전전기) 딜로이트안진회계법인 적정 해당사항 없음 ※ 분/반기 검토에는 감사의견을 표명하지 아니합니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기1분기(당기) 딜로이트안진회계법인 분기말 감사 120(백만원)-제18기 전체- 319시간 제17기(전기) 딜로이트안진회계법인 분/반기 및 기말 감사 120(백만원) 1,654시간 제16기(전전기) 딜로이트안진회계법인 분/반기 및 기말 감사 110(백만원) 1,183시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기1분기(당기) - - - - - - - - - - 제17기(전기) - - - - - - - - - - 제16기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서는 이 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 홍원식 대표이사, 김종빈 사내이사,남경우 사외이사, 김정범 사외이사, 이찬우 사외이사, 조성일 사외이사로 구성되어 있습니다. ※ 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. ※ 이사회 구성 내역(2016년 03월 31일 현재) 성명 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 비 고 홍원식 1964.05 대표이사 등기임원 상근 - 이베스트투자증권 경영인프라총괄- 글로벌앤어소시에이츠 이사- Bank Boston 서울지점 부지점장- LG증권 국제금융팀- 증권감독원 국제업무국 - 김종빈 1962.01 사내이사 등기임원 상근 - 現) 이베스트투자증권 홀세일사업부장- 우리선물(주) 국제영업담당 이사 - 남경우 1951.04 사외이사 등기임원 비상근 - KB선물 대표이사- 국민은행 HR그룹 부행장- 국민은행 신탁/기금 사업그룹 부행장 감사위원회 위원 김정범 1958.03 사외이사 등기임원 비상근 - 現) 숭실대학교 교수(정보보안/모바일웹)- 세종사이버대학교 부총장- DASSAULT System Korea 부사장 감사위원회 위원 이찬우 1954.03 사외이사 등기임원 비상근 - 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수- 국민연금공단 기금운용본부 CIO- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사 감사위원회 위원'16.03.18 신규선임 조성일 1954.12 사외이사 등기임원 비상근 - 現) 중앙대학교 국제대학원 교수- 키움증권(주) 사외이사 겸 감사위원회 위원장- (주)LG데이콤 사외이사 겸 감사위원회 위원장 '16.03.18 신규선임 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 남경우(출석률:100%) 김정범(출석률:100%) 이찬우(출석률:100%) 조성일(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2016.02.03 1. FY15 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 2. FY15 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 (보고사항) 1. FY15 감사결과 보고 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 (보고사항) 2. FY16 감사계획(안) 보고 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 (보고사항) 3. FY15 내부통제시스템 평가 보고 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 (보고사항) 4. FY15 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 2 2016.03.02 1. 제17기 정기주주총회 소집 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 2. FY15 재무제표 변경 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 3. FY15 영업보고서 변경 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 4. 자사주 신탁계약 체결 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 5. FY16 상품별 자산운용한도 변경(안) 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 6. 제17기 정기주주총회 부의안건 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 (보고사항) 1. 외부감사인 선임 보고 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 3 2016.03.10 1. FY15 재무제표 변경 승인의 건 찬성 찬성 해당사항 없음 해당사항 없음 4 2016.03.18 1. 이사회규정 개정(안) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 선임사외이사 선임 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 사외이사후보 추천위원회 위원 선임 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 리스크관리위원회 위원 변경 선임 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 임원평가보상위원회 폐지 및 성과보상위원회 신설 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 성과보상위원회 규정 제정 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 7. 성과보상위원회 위원 선임 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 8. 리스크관리규정 개정(안) 및 트레이딩사업부문 손실한도 관리기준 변경 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 (보고사항) 1. 사외이사의 기부금 수령 내역 보고 - - - - ※ 이찬우 사외이사 / 조성일 사외이사 : 2016.03.18 신규선임 다. 이사회내 위원회1) 위원회의 구성내용 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 남경우 사외이사김정범 사외이사이찬우 사외이사 - "감사제도에 관한 사항" 참조 - 리스크관리위원회 상근이사 1명사외이사 2명 홍원식 대표이사남경우 사외이사조성일 사외이사 1. 설치목적회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험등발생 가능한 각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자 자원의 효율적 배분을 통한 자산의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위하여, 금융위원회의“금융투자업규정(이하 ”감독규정“이라 한다)”에서 정하는 사항 및 기타 회사의 위험관리를 위하여필요한 사항을 정함.2. 권한사항위원회는 위험에 대한 종합 정책수립과 위험의 총괄적인 감독기능을 수행한다. - 사외이사후보추천위원회 상근이사 1명사외이사 2명 홍원식 대표이사남경우 사외이사이찬우 사외이사 1. 설치목적사외이사후보 추천위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함.2. 권한사항위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보의 추천권을 가진다. - 성과보상위원회 상근이사 1명사외이사 2명 홍원식 대표이사김정범 사외이사조성일 사외이사 1. 설치목적임원평가보상위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함2. 권한사항이사회의 권한을 위임받은 위원회로서 CEO 및 경영진의 성과 평가 및 보상의 지급/승인 권한을 가진다 - 2) 위원회의 활동내용 위원회명 소속이사명 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 남경우김정범이찬우 2016.02.03 1. FY15 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 2. FY15 내부통제시스템 평가 가결 3. FY15 감사결과 보고 가결 4. FY16 감사계획(안) 보고 가결 2016.03.02 1. 외부감사인 선임의 건 가결 리스크관리위원회 홍원식남경우조성일 2016.02.03 1. 신용등급 BBB- 미만 하락 채권에 대한 처분 유예 승인의 건 가결 2. 신용공여관리지침 개정의 건 가결 3. IB사업부문 기업금융업무 관련 대출업무 수행 승인의 건 가결 4. 리스크관리지침 별표 개정의 건 가결 (보고사항) 1. 리스크관리위원회 반기보고 - 2016.02.16 1. 이랜드파크 매출채권 유동화 ABSTB 매입약정의 건 가결 2. 이랜드파크 매출채권 ABSTB 투자(환매특약)의 건 가결 2016.03.02 1. FY16 사업부문별/상품별 자산운용한도 변경의 건 가결 2016.03.18 1. FY16 사업부문별/거래부서별 손실한도 변경의 건 가결 2. 대한항공 해외매출채권 유동화 ABSTB 매입약정 및 PI투자(환매특약)의 건 가결 2016.03.24 1. GS건설 의정부경전철 후순위대출 ABSTB 매입약정의 건 가결 2. GS건설 고양식사지구 PF ABSTB 매입약정의 건 가결 사외이사후보추천위원회 홍원식남경우이찬우 2016.03.02 1. 제17기 정기주주총회 사외이사 후보 추천의 건 가결 성과보상위원회 홍원식김정범조성일 2016.03.18 1. 성과보상위원회 위원장 선임 승인의 건 가결 2. 성과보상 운영규정 제정 승인의 건 가결 라.이사의 독립성당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 '사외이사후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 성 명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 남경우 사외이사후보 추천위원회 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음 2014.03.14신규선임 김정범 사외이사후보 추천위원회 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음 2014.03.14신규선임 이찬우 사외이사후보 추천위원회 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음 2016.03.18신규선임 조성일 사외이사후보 추천위원회 경영전반에 대한 업무 해당사항 없음 해당사항 없음 상법 제542조의8제2항에 대해 해당사항 없음 2016.03.18신규선임 (1) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황 성명 사외이사 여부 비고 홍원식 X - 남경우 O - 이찬우 O - 마. 사외이사의 전문성 지원부서는 사외이사가 이사회 및 이사회內 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고시 합리적인 의사 결정이 가능하도록 보조하고 있습니다. 또한 이사회 및 위원회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 상법 제415조의 2에 의거 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회에서 선임한 감사위원회 위원 3명이 상법상 부여된 감사의 권한과 의무에 기초하여 감사업무를 적정하게 수행하고 있습니다.※ 감사위원회 위원 성 명 출생년월 주요약력 비 고 남경우 1951.04 - KB선물 대표이사- 국민은행 HR그룹 부행장- 국민은행 신탁/기금 사업그룹 부행장 사외이사/감사위원회위원장 김정범 1958.03 - 現) 숭실대학교 교수(정보보안/모바일웹)- 세종사이버대학교 부총장- DASSAULT System Korea 부사장 사외이사 이찬우 1954.03 - 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수- 국민연금공단 기금운용본부 CIO- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사 사외이사 2) 감사위원의 독립성당사는 감사위원 후보 추천을 위한 별도 위원회를 구성하고 있지 아니합니다. 감사위원 후보자는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사는 사외이사후보 추천위원회를 통하여 추천하고 있습니다. 3) 감사위원의 경영정보접근을 위한 내부장치 등당사의 감사위원은 상법과 정관 그리고 당사의 내부규정에서 정한 바에 따라 감사위원으로써의 의무를 수행하고 있으며, 구체적인 업무수행내역은 아래와 같습니다. 감사위원의 직무 >1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 개선방안 제시2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시3. 감사보조조직의 부서장 임면에 대한 동의4. 외부감사인 선임에 대한 승인5. 외부감사인 활동에 대한 평가6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회에서 위임 받은 사항의 처리8. 기타 감독기관의 지시, 이사회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 감사위원의 권한 >1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권2. 관계자의 출석 및 답변 요구3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4. 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구5. 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구6. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 4) 감사위원의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.03 1. FY15 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 감사위원 2/3참석 2. FY15 내부통제시스템 평가 3. FY15 감사결과 보고 4. FY16 감사계획(안) 보고 - 2 2016.03.02 1. 외부감사인 선임의 건 가결 감사위원 2/3참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 아니하였습니다. 나. 소수주주권 행사본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사는 없습니다. 다. 경영권 경쟁본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁에 대한 사항은 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 7월 3일 지앤에이 케이비아이씨 사모투자전문회사에서 지앤에이사모투자전문회사로 상호를 변경하였습니다. 지앤에이사모투자전문회사는 2009년 10월 7일 주금납입이 완료된 당사의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 참여 후 2회의 주식배당을 받아 본 보고서 제출일 현재 지앤에이사모투자전문회사의 소유주식수는 34,239,190주이며, 이는 발행주식총수의 84.6%에 해당합니다. 당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사는 2008년 9월 26일 금융위의 최대주주 변경승인을 득하였으며, 그 특수관계인은 당사의 등기임원 및 미등기임원입니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 지앤에이사모투자전문회사 본인 보통주 34,239,190 84.58 34,239,190 84.58 - 홍원식 특수관계인 보통주 180,039 0.44 180,039 0.44 - 김종빈 특수관계인 보통주 9,257 0.02 9,257 0.02 - 박경근 특수관계인 보통주 300 0.00 300 0.00 - 이주한 특수관계인 보통주 1,200 0.00 1,200 0.00 - 심기옥 특수관계인 보통주 4,500 0.01 4,500 0.01 - 이제원 특수관계인 보통주 2,000 0.00 2,000 0.00 - 김용두 특수관계인 보통주 3,436 0.01 3,436 0.01 - 정종열 특수관계인 보통주 3,434 0.01 4,431 0.01 - 계 보통주 34,443,356 85.08 34,444,353 85.09 - 우선주 - - - - - 1) 최대주주의 개요(지앤에이사모투자전문회사)당사의 최대주주인 지앤에이 사모투자전문회사는 2008년 6월 19일에 설립되었으며, 최대주주의 사원은 업무집행사원인 지앤에이프라이빗에쿼티 유한회사와 (주)LS네트웍스 등의 투자자로 구성되어 있습니다. 2) 최대주주의 대표자(2016.03.31 현재): 지앤에이 프라이빗에쿼티 유한회사3) 재무현황당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사의 최근 재무 현황입니다. (단위 : 원) 구분 제8기(2015. 1. 1 ~ 2015. 12. 31) 자산총계 326,768,005,020 부채총계 1,483,928,528 자본총계 325,417,486,097 운용수익 2,501,022,181 운용비용 1,367,247,786 영업이익 1,133,774,395 당기순이익 1,133,774,439 4) 사업현황당사의 최대주주인 지앤에이사모투자전문회사의 주요 사업 내용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 회사 정관에서 정한 방법에 따라 회사의 재산을 국내외의 상장 또는 비상장주식 또는 투자대상기업의 지분 및 기타 지분관련 증권 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 회사의 사원에게 배분하는 사업 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사가 영위할 수 있는 업무로 규정하고 있습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2012.06.22 지앤에이사모투자전문회사 34,239,190 84.58 주식배당 2011.06.24 지앤에이사모투자전문회사 32,608,753 84.50 주식배당 2009.10.08 지앤에이사모투자전문회사 31,055,956 84.47 유상증자 참여 2008.12.02 지앤에이사모투자전문회사 29,246,002 87.51 유상증자 참여 2008.09.26 지앤에이사모투자전문회사 9,914,000 72.59 주식양수 2008.03.05 SBI E*TRADE Securities 9,911,156 73.16 - 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 지앤에이사모투자전문회사 34,239,190 84.58% - - - - - 우리사주조합 15,850 0.04% - 우리사주조합 지분현황 구분 기초 기말 비고 우리사주조합 21,121 15,850 보통주 나. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식 총수의 100분의 100범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우4. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 발행주식 총수의 100분의 50범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 배정하는 경우③ 회사는 주주총회의 특별결의를 통해 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법 은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 (기준일:12월 31일) 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권, 오백주권,일천주권,일만주권 (총8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 한국경제신문 다. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 천주) 종 류 2016.03 2016.02 2016.01 2015.12 2015.11 2015.10 보통주 최 고 9,270 8,890 10,700 10,750 9,990 10,500 최 저 8,290 7,530 8,500 9,370 8,910 9,730 월간거래량 123 210 152 176 189 177 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 홍원식 남 1964.05 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 이베스트투자증권 경영인프라총괄- 글로벌앤어소시에이츠 이사- Bank Boston 서울지점 부지점장- LG증권 국제금융팀- 증권감독원 국제업무국 180,039 - '08.09.30 ~ 2017.03.13 김종빈 남 1962.01 사내이사 등기임원 상근 홀세일사업부장 - 이베스트투자증권 법인영업사업부 대표- 우리선물(주) 국제영업담당이사- 현대종합상사 국제금융팀장 9,257 - '09.03.11 ~ 2017.03.13 남경우 남 1951.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 - KB선물 대표이사- 국민은행 HR그룹 부행장- 국민은행 신탁/기금 사업그룹 부행장 - - '14.03.14 ~ 2017.03.13 김정범 남 1958.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 - 現 숭실대학교 교수(정보보안/모바일웹)- 세종사이버대학교 부총장- DASSAULT System Korea 부사장 - - '14.03.14 ~ 2017.03.13 이찬우 남 1954.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원 - 現) 국민대학교 경영학부 산학협력교수- 국민연금공단 기금운용본부 CIO- 신협중앙회 신용공제사업 대표이사 - - '16.03.18 ~ 2018.03.17 조성일 남 1954.12 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 現) 중앙대학교 국제대학원 교수- 키움증권(주) 사외이사 겸 감사위원회 위원장- (주)LG데이콤 사외이사 겸 감사위원회 위원장 - - '16.03.18 ~ 2018.03.17 윤지호 남 1967.07 전무 미등기임원 상근 리서치본부장 - 한화증권 투자전략팀장- 한화증권 투자전략팀 차장- 대우증권 리테일본부 차장 - - '12.04.23 ~ - 김학훈 남 1961.03 전무 미등기임원 상근 온라인영업본부장 - 이베스트투자증권 경영기획그룹장- 이베스트투자증권 경영전략팀장- Metlife생명 열린본부 위너스지점- LG투자증권 이촌동지점 지점장 - - '11.04.01 ~ - 박경근 남 1963.05 전무 미등기임원 상근 Operation본부장 - 이베스트투자증권 자금리스크그룹장- 이베스트투자증권 리스크관리팀장- 에이케이투자자문- 국민은행(장기신용은행) 자금증권부 300 - '11.04.01 ~ - 이주한 남 1967.10 전무 미등기임원 상근 Multi-Strategy본부장 - 이베스트투자증권 Multi-Strategy센터장- 우리투자증권 Multi-Strategy팀장- 우리투자증권 Quant운용팀장- LG투자증권 주식운용팀 부장 1,200 - '12.03.05 ~ - 조병주 남 1964.05 상무 미등기임원 상근 IB사업부장 - 한화투자증권 IB사업본부 상무- NH투자증권 IB사업본부 상무- LG투자증권 IB사업본부 - - '15.03.16 ~ - 김용두 남 1963.06 상무 미등기임원 상근 리테일금융본부장 - 이베스트투자증권 PB영업그룹장- 이베스트투자증권 테헤란PB센터장- LG투자증권 신사WMC 3,436 - '11.04.01 ~ - 이제원 남 1966.08 상무 미등기임원 상근 IB2본부장 - 이베스트투자증권 IB사업부 캐피탈마켓그룹장- 이베스트투자증권 IB사업부- 한국투자증권 인수영업1부 차장 2,000 - '11.02.21 ~ - 정종열 남 1963.05 상무 미등기임원 상근 경영기획본부장 - 이베스트투자증권 경영전략팀장- 이베스트투자증권 고객자산운용팀장- NH투자증권 채권영업팀- LG투신운용 채권펀드매니저 4,431 - '12.03.05 ~ - 엄기열 남 1965.12 상무 미등기임원 상근 IT지원본부장 - 이베스트투자증권 채널지원그룹장- 흥국증권 영업부장- 교보증권 경영지원실장- 대우증권 정보업무팀 - - '14.07.01 ~ - 오응진 남 1966.09 상무 미등기임원 상근 법인영업본부장 - SK증권 법인영업1팀 부장- 한화증권 증권주식3팀 팀장- 푸르덴셜투자증권 증권법인팀- 메리츠투자증권 법인영업팀- 흥국생명보험 투자사업부 - - '13.08.26 ~ - 정유호 남 1968.07 상무 미등기임원 상근 주식운용본부장 - 이베스트투자증권 주식운용팀장- 우리투자증권 주식운용팀- 우리투자증권 지점영업 - - '14.12.12~ - 심기옥 남 1962.02 상무보 미등기임원 상근 IB1본부장 - 이베스트투자증권 IB사업부 마케팅그룹장- 이베스트투자증권 인수주선팀 이사- LG전자 자금팀 부장 4,500 - '11.04.01 ~ - 이규윤 남 1968.02 상무보 미등기임원 상근 채권본부장 - 이베스트투자증권 채권금융팀장- 신영증권 채권영업부- 중소기업은행 자금운용부 - - '16.01.20 ~ - 이준형 남 1969.07 상무보 미등기임원 상근 파생상품운용본부장 - 이베스트투자증권 선물옵션운용팀장- 하나대투증권 선물옵션운용팀- 현대증권 선물옵션팀 - - '16.01.20 ~ - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사영업/운용/리서치 남 49 - 107 1 157 2년4개월 11,240 72 - 본사영업/운용/리서치 여 28 - 12 1 41 2년4개월 673 16 - 리테일 남 51 - 16 - 67 3년9개월 1,910 29 - 리테일 여 57 - 3 - 60 4년1개월 781 13 - 본사지원 남 87 - 5 - 92 5년 2,291 25 - 본사지원 여 46 - 2 - 48 5년8개월 651 14 - 합 계 318 - 145 2 465 3년8개월 17,546 38 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(감사위원회 위원 포함) 6 4,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 473 236 - 사외이사 4 26 9 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - - 계 6 499 100 - ※ 기존 사외이사 3인 中 1인이 2016. 3. 18부 사임, 신규 사외이사 2인이 2016. 3. 18부 신규 선임, 보고기준일 현재 당사의 사외이사 수는 총 4인임.※ 보고기준일 현재 당사 사외이사 4인 중 3인이 감사위원회 위원임.※ 사외이사의 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2016. 3. 18부 사임한 사외이사 1인의 보수가 포함되어 있으며, 2016. 3. 18부 신규선임된 사외이사 2인의 3월분 보수는 미포함(2016년 4월 소급 지급함) 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 3. 임원배상책임보험 가입현황1)보험의 개요 (2016.03.31 기준) (단위 : 백만원) 보험의 명칭 보험료납입액 부보(보상)한도 비 고 당기 납입액 누적납입액(당기분 포함) 임원배상책임보험 8 8 3,000 연간 보상 총액 2) 보험가입 근거 및 절차① 임원의 책임 강화- 주주 대표 소송 요건 완화, 증권 관련 집단 소송 제도가 시행되는 등 제도적인 측면에서 임원의 책임에 대한 규정을 강화하는 추세임.② 불안정한 경영 환경- 치열한 경쟁, 악의적인 투자자들의 적대적 M 시도 등으로 기업 경영 환경의 불안정성이 확대되고 있음.③ 기업공개- 공시 오류나 회계상의 오류 등으로 피해를 입는 주주가 있을 경우 공격 대상이 될 가능성 있음.3) 피보험자- 피보험자는 이베스트투자증권(주) 및 소속 임원임.4) 보상하는 손해피 보험자를 임원으로 업무와 관련하여 행한 행위에 기인하여 발생된 손해배상 청구가 제기되어 법률상 배상 책임을 부담함으로써 입은 손해를 보상 한도액 내에서 보상함.5) 보험회사의 면책사항-. 초년도 계약 개시일 전에 행해진 행위에 기인된 일련의 손해배상청구-. 보험 기간 개시일 전에 피보험자에 대해 이루어지고 있는 손해배상청구-. 사기 등 부정직한 행위 및 범죄 행위에 대한 손해배상청구-. 부당한 보수나 상여의 지급 행위에 대한 손해배상청구-. 미공개 정보를 이용하여 유가증권 매매에서 얻은 이익에 대한 손해배상청구 -. 징벌적 벌과금 (정부에서 부과하는 과징금 등)-. 대주주(발행 주식의 15%이상)에 의한 손해배상청구-. 타회사의 임원으로서 행한 부당 행위에 대한 손해배상청구-. 기타 보상하지 아니하는 손해의 범위는 약관에 의해 정함 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 AKGI상생경제투자조합 1호 2010.11.22 PI투자 250 881 6.66 881 - - - 881 6.66 881 13,445 1,176 환태평양특수목적전문투자조합 2010.10.18 PI투자 207 852 9.49 751 - - - 852 9.49 751 10,177 -1 남춘천산업단지개발 2013.01.15 PI투자 57 5,730 19.10 57 - - - 5730 19.10 57 235 -68 비엔에이치-무림바이오헬스케어투자조합 2015.07.02 PI투자 3,000 3,000 5.00 3,000 - - - 3000 5.00 3,000 75,682 -449 합 계 10,463 - 4,689 - - - 10463 - 4,689 99,540 658 X. 이해관계자와의 거래내용 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행변동사항 - 해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제17기정기주주총회(2016.3.18) 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건1-1호 의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건1-2호 의안 : 제17기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경(案) 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임 승인의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임 승인의 건제5호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건 원안대로 가결 이사선임- 사외이사 이찬우- 사외이사 조성일감사위원회 위원 선임- 감사위원 이찬우 제16기정기주주총회(2015.3.20) 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건1-1호 의안 : 제16기 재무제표(이익잉여금처분계산서 별도) 승인의 건1-2호 의안 : 제16기 이익배당(이익잉여금처분계산서) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건 원안대로 가결 - 2014년임시주주총회(2014.12.26) 제1호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건- 상호(제1조) 및 공고방법(제4조) 변경 [이트레이드증권주식회사 → 이베스트투자증권주식회사][http://www.etrade.co.kr → http://www.ebestsec.co.kr]- 시행일은 2015년 4월 1일로 함. 원안대로 가결 - 제15기정기주주총회(2014.03.14) 제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도(案) 승인의 건제5호 의안 : 임원 퇴직금 규정 개정(案) 승인의 건 원안대로 가결 이사선임- 사내이사 홍원식- 사내이사 김종빈- 사외이사 김 양- 사외이사 남경우- 사외이사 김정범감사위원회 위원 선임- 감사위원 김 양- 감사위원 남경우- 감사위원 김정범 다. 소송현황 (단위: 원) 소송당사자 소송내용 소송가액 진행상황 비 고 - - - - - 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음. 마. 기타 사항1) 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음.2) 직접금융 자금의 사용 ① 공모자금의 사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생사유 등 사채발행 2015.06.05 47,000 운영자금 운영자금 - ② 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음.3) 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 - 해당사항 없음.4) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 ① 고객예탁재산 현황 (가) 고객예수금 [2016.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 위탁자예수금 303,769 295,392 214,238 장내파생상품거래예수금 130,604 128,528 119,936 집합투자증권투자자예수금 21,556 45,704 535 기타예수금 2 2 6 합 계 455,930 469,625 334,714 (나) 기타 고객예탁자산 [2016.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 위탁자유가증권 4,453,288 4,390,125 4,112,264 집합투자유가증권 3,454,915 3,060,572 2,716,743 합 계 7,908,204 7,450,696 6,829,007 ② 예탁자산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 [2016.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금 예치비율 비고 증권금융 은행 거래소 국내기타 해외증권시장 해외파생상품시장 고객예탁금 390,670 383,941 28,123 - 6,596 418 9,815 110% - 청약자예수금 - - - - - - - - - 합 계 390,670 383,941 28,123 - 6,596 418 9,815 110% - (나) 예금자 보호제도 [2016.03.31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 부보대상예금평균잔액 비고 보험료 353,985 - 특별기여금 353,985 - ※ 당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음