LS증권 사업보고서 (2021.12)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 2021년말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 6조 9,212억원으로 전년 대비 10.9% 감소하였으며, 자기자본은 9,286억원으로 전년 대비 25.3% 증가하였습니다. 2021년도의 영업이익은 개별 재무제표 기준으로 전년 대비 46.2% 증가한 2,254억원, 당기순이익은 전년 대비 28.1% 증가한 1,607억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 17.4%로 전년 대비 0.4%pt 증가하였습니다. 나. 시장점유율 (단위: %)

구 분	제23기(2021.01~2021.12)	제22기(2020.01~2020.12)	제21기(2019.01~2019.12)

주식약정점유율(전체)	2.85%	2.96	2.67

주식약정점유율(개인)	2.04%	2.03	2.35

선물약정점유율	4.02%	3.13	3.34

옵션약정점유율	6.63%	7.00	7.26

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

다. 조직도라. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	361,565	4.73	330,306	4.57	258,656	5.75

자본잉여금	97,744	1.28	65,068	0.90	9,519	0.21

자본조정	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.64)	(46,550)	(1.04)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	456,833	5.97	320,625	4.44	258,565	5.75

예수부채	고객예수금	973,806	12.73	831,889	11.51	522,136	11.61

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	469,185	6.13	389,971	5.40	206,162	4.58

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,012,281	13.24	872,695	12.08	540,122	12.01

매도유가증권	956,983	12.51	793,610	10.98	289,052	6.43

RP매도	997,466	13.04	1,182,583	16.37	1,131,771	25.17

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	2,368,787	30.97	2,485,070	34.39	1,327,712	29.52

합 계	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	74,915	0.98	63,106	0.87	63,710	1.42

예치금	1,430,925	18.71	1,267,998	17.55	601,445	13.37

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,526,735	33.04	2,566,459	35.52	1,994,731	44.36

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	400	0.01	1,200	0.03

지분법적용투자주식	34,052	0.45	17,224	0.24	9,940	0.22

신종증권	3,044	0.04	10,826	0.15	8,128	0.18

파생상품	6,709	0.09	6,391	0.09	3,237	0.07

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	766,404	10.02	505,445	7.00	323,378	7.19

RP매수	190,533	2.49	177,942	2.46	133,133	2.96

매입대출채권	14,212	0.19	15,580	0.22	15,705	0.35

대여금	3,475	0.05	6,065	0.08	5,596	0.12

기타	188,544	2.47	131,746	1.82	68,960	1.53

유형자산	41,041	0.54	10,692	0.15	6,220	0.14

기 타	2,367,511	30.96	2,445,393	33.85	1,261,762	28.06

합 계	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준마. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

영 업 종 류	제23기	제22기	제21기

수수료 수익	255,545	180,452	113,481

금융상품평가 및 처분이익	539,010	701,396	336,150

파생상품평가 및 처분이익	554,193	980,092	553,937

이자수익	128,903	104,934	73,375

대출채권관련이익	-	-	-

외환거래이익	31,332	29,774	2,982

기타의 영업수익	31,779	8,172	7,154

영업수익 합계	1,540,762	2,004,820	1,087,078

※ 별도 재무제표 기준

1) 자기매매업무 (가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	10,966,324	11,211,425	22,177,749	552,600	17,285

신주인수권증서	11,995	20,579	32,575	1,458	(580)

기타	48,824	41,462	90,286	62,429	5,236

계	11,027,143	11,273,466	22,300,609	616,487	21,942

채무증권	국채.지방채	112,602,986	112,922,840	225,525,826	(158,710)	(260)

특수채	20,534,478	20,425,823	40,960,300	133,116	1,788

금융채	46,587,819	46,456,067	93,043,886	1,136,175	(698)

회사채	5,226,903	5,173,898	10,400,801	212,568	1,388

기업어음증권	6,980,537	6,961,862	13,942,399	19,822	7

기타	6,128,150	6,116,705	12,244,855	51,462	(32)

계	198,060,872	198,057,195	396,118,067	1,394,433	2,193

집합투자증권	ETF	1,623,791	1,418,710	3,042,500	86,389	1,009

기타	47,950	41,585	89,535	73,865	802

계	1,671,740	1,460,295	3,132,035	160,254	1,811

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	60,187	32,644	92,831	1,117	108

채무증권	10,989	10,997	21,986	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	71,176	43,641	114,817	1,117	108

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	238,094	180,238	418,332	684	(223)

기타	-	-	-	-	-

계	238,094	180,238	418,332	684	(223)

기타증권	-	-	-	741,974	6,654

합계	211,069,026	211,014,834	422,083,861	2,914,949	32,485

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	684	418,332	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	684	418,332	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. ※ 별도 재무제표 기준 (다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	302,405,278	-	-	302,405,278	-	-	(12,791)

해외	3,513,474	-	-	3,513,474	-	-	(344)

계	305,918,752	-	-	305,918,752	-	-	(13,135)

옵션	국내	3,046,398	-	-	3,046,398	1,384	2,299	124

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	3,046,398	-	-	3,046,398	1,384	2,299	124

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	308,965,150	-	-	308,965,150	1,384	2,299	(13,010)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	813	-	-	813	584	-	359

계	813	-	-	813	584	-	359

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	300,689	-	-	300,689	776	0	764

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	1,463,264	-	1,463,264	125	725	(671)

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	300,689	1,463,264	-	1,763,953	901	725	93

기타	-	-	-	-	390	-	-

합계	301,502	1,463,264	-	1,764,766	1,875	725	452

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	127,874	114,158	16,977

평가차익(차손)	17,285	29,938	5,333

배당금수익	10,583	5,442	3,127

합 계	155,743	149,537	25,437

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	17,741	6,174	334

평가차익(차손)	(580)	1,458	(3,541)

합 계	17,162	7,632	(3,208)

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	15,737	7,430	19,690

평가차익(차손)	2,219	27,456	9

채권이자(주1)	18,083	21,983	10,820

합 계	36,039	56,868	30,519

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	933	1,073	1,059

평가차익(차손)	7	-	-

기업어음증권이자	272	6	93

합계	1,211	1,079	1,151

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(21,895)	(64,711)	(11,596)

평가차익(차손)	1,811	(47,314)	19,080

분배금수익	9,531	819	1,583

합계	(10,553)	(111,207)	9,067

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	(12,934)	112,416	49,334

평가차익(차손)	(223)	283	4,288

합계	(13,157)	112,699	53,622

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(1,692)	(831)	(46)

평가차익(차손)	5,236	10,157	1,049

배당금수익	10,481	1,333	2,788

합 계	14,025	10,660	3,791

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	1,043	18	1,756

평가차익(차손)	(32)	2	-

단기사채이자	1,197	4,822	2,046

합계	2,207	4,842	3,802

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(667)	114	254

평가차익(차손)	108	10	2,137

합계	(559)	124	2,391

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	5,800	6,156	6,960

합계	5,800	6,156	6,960

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	17	-	-

평가차익(차손)	854	53	(861)

합계	871	53	(861)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(28,245)	37,113	1,102

평가차익(차손)	(12,791)	(18,061)	(19,237)

합 계	(41,036)	19,052	(18,135)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(1,204)	(178)	(10,675)

평가차익(차손)	(344)	379	(53)

합 계	(1,548)	201	(10,728)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	17,053	(91,074)	(12,325)

평가차익(차손)	124	(278)	(3,940)

합 계	17,177	(91,352)	(16,265)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	(1)

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	(1)

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외 파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

매매차익(차손)	2,084	287	225

평가차익(차손)	452	(5,658)	(4,904)

합 계	2,536	(5,371)	(4,679)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	136,999,436	137,285,164	274,284,600	53,243

신주인수권증서	53,914	61,878	115,792	20

기타	-	-	-	1

계	137,053,350	137,347,041	274,400,392	53,264

채무증권	채권	39,300,519	24,388,381	63,688,900	22

기업어음	963,350	159,657	1,123,007	-

기타	2,273,307	509,638	2,782,945	-

계	42,537,176	25,057,677	67,594,852	22

집합투자증권	44,318,415	44,429,416	88,747,831	6,470

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	2,799,310	2,742,627	5,541,938	457

기타	567,877	572,559	1,140,436	107

계	3,367,187	3,315,186	6,682,373	565

외화증권	503,810	455,038	958,849	3,195

기타증권	-	-	-	-

증권계	227,779,939	210,604,358	438,384,296	63,515

선물	1,159,666,256	1,163,734,327	2,323,400,583	34,631

옵션	27,835,386	28,445,231	56,280,617	9,588

선도	-	-	-	-

기타파생상품

파생상품계	1,187,501,642	1,192,179,558	2,379,681,200	44,219

합계	1,415,281,581	1,402,783,916	2,818,065,496	107,734

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

수탁수수료	107,734	95,918	52,394

매매수수료	42,317	33,540	23,679

수 지 차 익	65,417	62,377	28,715

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	7,000	17,000	255	6,000	6,000	150

주 식	91,384	1	1,978	106,331	11,081	2,501	36,350	6,350	704

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	660,000	7,519,507	1,116	1,040,000	7,607,151	1,155	360,000	400,320,694	335

회사채	2,375,830	7,872,806	16,243	1,214,923	7,283,768	12,924	2,246,184	8,088,102	10,793

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	1,343,015	2,975,389	14,884	1,254,750	4,079,750	6,498	2,021,500	6,057,418	14,694

합 계	4,470,229	18,367,703	34,221	3,623,004	18,998,750	23,334	4,670,034	414,478,564	26,676

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제23기	제22기	제21기

인수수수료	34,221	23,334	26,676

수수료비용	-	-	-

수지차익	34,221	23,334	26,676

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제23기	제22기	제21기

신용거래융자	514,657	287,918	187,718	20억원	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.2%60일 이내 : 연 9.3%60일 초과 : 연 9.7%

신용거래대주(주1)	131	-	-	1억원	코스피200 : 연 4.5%그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	219,820	202,396	130,881	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.0% ~ 9.3%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원(주식 매도대금의 98% 이내)	연 8%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제23기	제22기	제21기

잔고	조건부 매도	843,481	862,133	682,778

거래금액	조건부 매도	155,783,921	129,981,465	105,052,869

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제23기	제22기	제21기

자문수수료	90,263	44,069	24,798

사채모집수탁수수료	50	454	264

CD매매손익	84	77	27

계	90,397	44,600	25,089

※ 별도 재무제표 기준