LS증권 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 23 기 반기 2021년 06월 30일 현재
제 22 기 2020년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 반기	제22기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	796,699,826,945	621,528,457,635

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6 , 18,39,42	3,244,188,216,795	3,579,697,490,144

Ⅲ.관계기업투자	7	29,537,585,749	28,801,131,238

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4, 8,40 ,41,42,44	1,246,642,356,010	972,128,666,648

Ⅴ.기타금융자산	4, 8,9 ,41,42,44	1,450,365,979,149	2,515,007,659,898

Ⅵ.유형자산	10,12	48,963,332,515	7,291,397,342

Ⅶ.무형자산	11	20,308,555,879	13,516,537,418

Ⅷ.이연법인세자산	37	20,177,699,814	19,792,611,076

Ⅸ.기타자산	13	15,997,158,408	16,664,980,947

자 산 총 계	6,872,880,711,264	7,774,428,932,346

부 채

I. 예수부채	14,15 ,41,42	1,391,929,665,509	1,640,940,279,296

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16, 18 ,41,42	1,024,574,659,359	920,478,318,810

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	1,941,403,351,646	1,980,787,501,553

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20 ,41,42	1,602,408,138,349	2,436,934,356,850

Ⅴ. 충당부채	22	5,370,746,329	4,620,946,855

Ⅵ. 당기법인세부채	29,690,269,988	39,263,913,025

Ⅶ. 기타부채	21	15,397,620,693	10,725,182,396

부 채 총 계	6,010,774,451,873	7,033,750,498,785

자 본

I. 지배주주지분	862,106,259,391	740,678,433,561

1. 자본금	25	363,969,375,000	335,114,900,000

2. 기타불입자본	26	53,707,608,862	23,546,405,027

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립예정액)	27	444,429,275,529(7,959,167,253)(4,814,549,446)	382,017,128,534(3,637,917,734)(4,321,249,519)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	862,106,259,391	740,678,433,561

부 채 와 자 본 총 계	6,872,880,711,264	7,774,428,932,346

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 반기	제22기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	355,794,731,673	848,449,191,194	380,027,378,176	1,041,558,672,340

1. 수수료수익	29,40	71,807,853,300	132,878,820,490	45,613,418,173	81,500,674,432

2. 금융상품평가및처분이익	30	126,656,888,770	297,844,619,146	104,141,585,429	359,501,190,393

3. 파생상품평가및처분이익	31	118,772,069,907	327,080,762,179	205,795,085,977	542,610,284,990

4. 이자수익	32,40	31,676,741,276	62,708,562,948	24,278,314,069	47,565,131,433

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	24,338,246,690	47,907,606,747	14,072,025,249	28,473,360,138

(2) 기타 이자수익	7,338,494,586	14,800,956,201	10,206,288,820	19,091,771,295

5. 신용손실충당금환입액	33	(1,525,552,088)	1,205,548,541	(348,090,634)	-

6. 외환거래이익	34	4,920,441,620	12,640,329,283	(1,066,978,068)	4,630,046,643

7. 기타의영업수익	35	3,486,288,888	14,090,548,607	1,614,043,230	5,751,344,449

II. 영업비용	294,199,987,217	721,846,673,835	339,760,143,416	987,278,386,298

1. 수수료비용	29	13,902,806,010	30,608,110,193	12,367,832,588	24,363,985,167

2. 금융상품평가및처분손실	30	90,193,146,508	208,703,751,571	97,231,395,998	243,347,967,795

3. 파생상품평가및처분손실	31	113,507,436,889	329,657,234,669	180,044,922,980	614,811,046,408

4. 이자비용	32	6,103,584,764	12,135,730,336	8,241,507,594	18,751,581,680

5. 신용손실충당금전입액	33	9,792,715,637	9,885,284,435	6,954,180,601	7,936,651,307

6. 외환거래손실	34	(9,283,703)	12,229,666,985	(3,069,859,614)	6,486,957,470

7. 판매비와관리비	36	60,709,581,112	118,626,895,646	37,990,163,269	71,580,196,471

III. 영업이익	61,594,744,456	126,602,517,359	40,267,234,760	54,280,286,042

IV. 영업외수익	1,756,508,983	3,648,459,907	196,913,519	1,287,302,325

1. 지분법이익	7	1,667,364,256	3,167,085,999	148,969,834	148,969,834

2. 유형자산관련이익	107,713,766	126,757,137	-	33,657,590

3. 무형자산관련이익	29,702,190	179,556,190	20,000,000	65,000,000

4. 기타	(48,271,229)	175,060,581	27,943,685	1,039,674,901

V. 영업외비용	2,017,592,111	3,374,974,206	(831,506,829)	225,252,824

1. 지분법손실	7	1,852,406,453	2,778,640,001	(979,898,639)	54,259,785

2. 유형자산관련손실	108,608,110	109,355,093	27,938,152	35,001,589

3. 무형자산관련손실	-	420,000,000	-	-

4. 기타	56,577,548	66,979,112	120,453,658	135,991,450

VI. 법인세비용차감전순이익	61,333,661,328	126,876,003,060	41,295,655,108	55,342,335,543

VII. 법인세비용	37	15,599,291,461	32,320,397,941	9,652,585,467	11,928,002,342

VIII. 반기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당 반기 89,741,056 천 원 전반기 44,274,146 천 원)	27	45,734,369,867	94,555,605,119	31,643,069,641	43,414,333,201

지배주주지분	45,734,369,867	94,555,605,119	31,643,069,641	43,414,333,201

비지배주주지분	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 반기총포괄손익	45,734,369,867	94,555,605,119	31,643,069,641	43,414,333,201

지배주주지분	45,734,369,867	94,555,605,119	31,643,069,641	43,414,333,201

비지배주주지분	-	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	870	1,808	603	811

2. 희석주당손익	675	1,428	511	734

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다. 연결자본변동표

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	273,376,790,549	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	118,037,635,260

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)

반기순이익	-	-	-	-	-	43,414,333,201	43,414,333,201

2020.06.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	299,401,160,010	658,062,465,037

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

반기순이익	-	-	-	-	-	94,555,605,119	94,555,605,119

2021.06.30	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	444,429,275,529	862,106,259,391

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라. 연결현금흐름표

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 23 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 06월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 반기	제22기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	19,164,187,553	(352,749,573,512)

1. 반기순이익	94,555,605,119	43,414,333,201

2. 조정	39	(84,370,400,749)	(414,835,503,075)

3. 이자의 수취	48,532,667,822	47,505,882,399

4. 배당금의 수취	14,559,978,607	5,172,872,845

5. 이자의 지급	(11,844,151,320)	(19,939,788,319)

6. 법인세의 지급	(42,269,511,926)	(14,067,370,563)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(18,067,851,611)	(4,495,896,193)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,229,318,447	375,293,297

가. 관계기업투자의 처분	7,631,288,447	194,616,297

나. 차량운반구의 처분	166,700,000	160,500,000

다. 비품의 처분	7,410,000	177,000

라. 골프회원권의 처분	423,920,000	-

마. 보증금의 감소	-	20,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(26,297,170,058)	(4,871,189,490)

가. 관계기업투자의 취득	7,988,900,000	3,107,000,000

나. 비품의 취득	14,821,467,474	1,008,536,186

다. 소프트웨어의 취득	2,511,802,584	755,653,304

라. 보증금의 증가	975,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(32,671,921,255)	396,463,964,857

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	103,218,092,947	415,596,722,103

가. 단기차입금의 순증가	44,202,414,112	136,266,432,787

나. 환매조건부채권매도의 순증가	-	161,292,654,056

다. 유상증자	59,015,678,835	118,037,635,260

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(135,890,014,202)	(19,132,757,246)

가. 환매조건부채권매도의 순감소	101,586,564,019	-

나. 리스료의 지급	2,159,992,059	1,742,793,506

다. 배당금의 지급	32,143,458,124	17,389,963,740

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(31,575,585,313)	39,218,495,152

V. 기초의 현금및현금성자산	79,518,526,329	18,081,438,079

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(334,776,769)	-

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	47,608,164,247	57,299,933,231

"첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다."