LS증권 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 24 기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제 23 기 2021년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 3분기	제23기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	621,436,644,556	344,634,003,516

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6,18,41,42	3,225,284,152,978	3,578,921,222,913

Ⅲ.관계기업투자	7	37,146,655,235	32,302,988,192

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4,8,40,41,42,45	1,207,590,506,383	1,167,158,912,296

Ⅴ.기타금융자산	4,8,9,41,42,45	1,577,849,713,303	1,691,942,879,683

Ⅵ.유형자산	10,12	44,870,063,417	52,297,373,125

Ⅶ.무형자산	11	20,883,630,685	19,875,358,669

Ⅷ.이연법인세자산	37	35,329,955,745	29,203,730,373

Ⅸ.기타자산	13	16,058,831,372	15,596,110,108

자 산 총 계	6,786,450,153,674	6,931,932,578,875

부 채

I. 예수부채	14,15,41,42	1,389,423,460,785	1,577,002,773,378

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,18,41,42	605,845,517,643	663,263,971,688

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	2,166,535,335,859	2,109,138,238,910

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20,41,42	1,662,918,984,699	1,590,179,954,182

Ⅴ. 충당부채	22	5,061,894,198	4,532,360,787

Ⅵ. 당기법인세부채	7,249,626,801	41,951,047,863

Ⅶ. 기타부채	21	15,008,837,023	17,483,991,275

부 채 총 계	5,852,043,657,008	6,003,552,338,083

자 본

I. 지배주주지분	934,406,496,666	928,380,240,792

1. 자본금	25	363,969,375,000	363,969,375,000

2. 기타불입자본	26	52,627,608,862	53,707,608,862

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립(환입)예정액)	27	517,809,512,804(15,421,418,354)((-)4,868,587,172)	510,703,256,930(7,959,167,253)(7,462,251,101)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	934,406,496,666	928,380,240,792

부 채 와 자 본 총 계	6,786,450,153,674	6,931,932,578,875

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 24 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 3분기	제23기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	372,862,291,123	1,060,335,607,732	367,280,405,562	1,215,729,596,756

1. 수수료수익	29,40	33,835,757,397	163,091,565,335	58,272,704,735	191,151,525,225

2. 금융상품평가및처분이익	30	100,392,913,311	282,317,730,177	133,095,767,247	430,940,386,393

3. 파생상품평가및처분이익	31	170,180,131,090	436,329,705,605	123,236,541,691	450,317,303,870

4. 이자수익	32,40	39,597,381,190	111,378,585,693	32,471,029,263	95,179,592,211

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	28,350,117,992	85,656,876,749	26,935,659,413	74,843,266,160

(2) 기타 이자수익	11,247,263,198	25,721,708,944	5,535,369,850	20,336,326,051

5. 신용손실충당금환입액	33	-	86,349	113,344,136	1,318,892,677

6. 외환거래이익	34	25,843,527,677	54,162,034,148	14,080,961,702	26,721,290,985

7. 기타의영업수익	35	3,012,580,458	13,055,900,425	6,010,056,788	20,100,605,395

II. 영업비용	363,879,786,659	1,000,113,236,558	314,384,444,297	1,036,231,118,132

1. 수수료비용	29	12,253,639,094	39,119,943,579	14,242,516,674	44,850,626,867

2. 금융상품평가및처분손실	30	90,118,546,957	295,096,369,944	88,751,377,997	297,455,129,568

3. 파생상품평가및처분손실	31	151,434,453,539	390,843,476,071	128,040,111,234	457,697,345,903

4. 이자비용	32	20,541,279,187	44,053,353,940	6,599,708,152	18,735,438,488

5. 신용손실충당금전입액	33	12,585,938,746	20,587,601,289	(563,877,579)	9,321,406,856

6. 외환거래손실	34	41,212,408,492	71,620,645,828	19,844,938,128	32,074,605,113

7. 판매비와관리비	36	35,733,520,645	138,791,845,906	57,469,669,691	176,096,565,337

III. 영업이익	8,982,504,463	60,222,371,174	52,895,961,265	179,498,478,624

IV. 영업외수익	2,078,319,854	5,096,802,772	771,160,934	4,419,620,841

1. 지분법이익	7	1,995,097,419	4,839,899,417	810,953,484	3,978,039,483

2. 유형자산관련이익	-	28,762,976	28,417,825	155,174,962

3. 무형자산관련이익	1,500,000	20,000,000	8,500,000	188,056,190

4. 기타	81,722,435	208,140,379	(76,710,375)	98,350,206

V. 영업외비용	441,739,323	3,915,387,545	3,207,490,796	6,582,465,002

1. 지분법손실	7	417,897,586	3,747,863,365	3,203,502,684	5,982,142,685

2. 유형자산관련손실	7,895,484	7,955,484	-	109,355,093

3. 무형자산관련손실	-	-	-	420,000,000

4. 기타	15,946,253	159,568,696	3,988,112	70,967,224

VI. 법인세비용차감전순이익	10,619,084,994	61,403,786,401	50,459,631,403	177,335,634,463

VII. 법인세비용	37	2,973,404,356	16,825,513,152	12,223,226,569	44,543,624,510

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 49,446,860천원 전분기 122,302,321천원)	27	7,645,680,638	44,578,273,249	38,236,404,834	132,792,009,953

지배주주지분	7,645,680,638	44,578,273,249	38,236,404,834	132,792,009,953

비지배주주지분	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 분기총포괄손익	7,645,680,638	44,578,273,249	38,236,404,834	132,792,009,953

지배주주지분	7,645,680,638	44,578,273,249	38,236,404,834	132,792,009,953

비지배주주지분	-	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	105	718	721	2,529

2. 희석주당손익	105	658	565	1,990

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 24 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

분기순이익	-	-	-	-	-	132,792,009,953	132,792,009,953

2021.09.30	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	482,665,680,363	900,342,664,225

2022.01.01	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	510,703,256,930	928,380,240,792

전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	-	(1,080,000,000)	-	-	-	-	(1,080,000,000)

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(37,472,017,375)	(37,472,017,375)

분기순이익	-	-	-	-	-	44,578,273,249	44,578,273,249

2022.09.30	363,969,375,000	99,172,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	517,809,512,804	934,406,496,666

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 24 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제24기 3분기	제23기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,729,370,104	(77,886,485,487)

1. 분기순이익	44,578,273,249	132,792,009,953

2. 조정	39	(34,513,814,522)	(208,450,682,111)

3. 이자의 수취	84,766,778,627	70,308,092,944

4. 배당금의 수취	9,399,396,328	10,747,921,534

5. 이자의 지급	(41,848,245,352)	(19,600,929,659)

6. 법인세의 지급	(57,653,018,226)	(63,682,898,147)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,002,043,311)	(23,676,136,383)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,124,097,649	13,429,635,414

가. 관계기업투자의 처분	918,497,649	9,608,302,414

나. 차량운반구의 처분	46,300,000	166,700,000

다. 비품의 처분	4,740,000	7,410,000

라. 회원권의 처분	54,560,000	423,920,000

마. 보증금의 감소	100,000,000	3,223,303,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,126,140,960)	(37,105,771,797)

가. 관계기업투자의 취득	5,670,270,000	17,303,900,000

나. 차량운반구의 취득	1,000,000	-

다. 비품의 취득	2,940,196,260	15,072,261,408

라. 소프트웨어의 취득	4,167,074,700	3,524,610,389

마. 회원권의 취득	247,600,000	-

바. 보증금의 증가	100,000,000	1,205,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	15,608,134,257	78,270,839,216

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	132,266,562,057	204,993,916,267

가. 단기차입금의 순증가	-	145,978,237,432

나. 환매조건부채권매도의 순증가	132,266,562,057	-

다. 유상증자	-	59,015,678,835

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(116,658,427,800)	(126,723,077,051)

가. 단기차입금의 순감소	74,869,465,108	-

나. 환매조건부채권매도의 순감소	-	90,087,108,551

다. 리스료의 지급	3,236,945,317	4,492,510,376

라. 배당금의 지급	37,472,017,375	32,143,458,124

마. 전환우선주 발행조건의 변경대가 지급	1,080,000,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	8,335,461,050	(23,291,782,654)

V. 기초의 현금및현금성자산	34,625,900,839	79,518,526,329

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,714,277,271	(90,190,747)

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	44,675,639,160	56,136,552,928

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."