LS증권 사업보고서 (2022.12)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황2022회계연도는 글로벌 증시 침체와 연말 부동산PF 시장의 악화로 증권업 실적이 전반적으로 악화된 한해였습니다. 당사도 부동산PF 시장 악화와 비경상적 손실등에 따른 영향으로 수익지표가 모두 감소하였습니다. 2022년말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으로 6조 1,635억원으로 전년 대비 10.9% 감소하였으며, 자기자본은 9,196억원으로 전년 대비 0.96% 감소하였습니다. 2022년도의 영업이익은 개별 재무제표 기준으로 전년 대비 81.5% 감소한 416억원, 당기순이익은 전년 대비 81.5% 감소한 296억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 3.22%로 전년 대비 14.1%pt 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제24기	비중	제23기	비중	제22기	비중

수수료 수익	195,879	14.5	255,545	16.6	180,452	9.0

금융상품평가 및 처분이익	363,679	26.9	539,010	35.0	701,396	35.0

파생상품평가 및 처분이익	583,032	43.2	554,193	36.0	980,092	48.9

이자수익	151,723	11.3	128,903	8.4	104,934	5.2

대출채권관련이익	635	0.0	-	0.0	-	0.0

외환거래이익	37,449	2.8	31,332	2.0	29,774	1.5

기타의 영업수익	16,654	1.2	31,779	2.1	8,172	0.4

영업수익 합계	1,348,051	100.0	1,540,762	100.0	2,004,820	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제24기(2022.01~2022.12)	제23기(2021.01~2021.12)	제22기(2020.01~2020.12)

주식약정점유율(전체)	3.27%	2.85%	2.96%

주식약정점유율(개인)	2.27%	2.04%	2.03%

선물약정점유율	6.38%	4.02%	3.13%

옵션약정점유율	6.19%	6.63%	7.00%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	5.21	361,565	4.73	330,306	4.57

자본잉여금	99,267	1.42	97,744	1.28	65,068	0.90

자본조정	(46,550)	(0.67)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.64)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	512,300	7.34	456,833	5.97	320,625	4.44

예수부채	고객예수금	959,070	13.74	973,806	12.73	831,889	11.51

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	413,536	5.92	469,185	6.13	389,971	5.40

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,111,210	15.92	1,012,281	13.24	872,695	12.08

매도유가증권	652,407	9.34	956,983	12.51	793,610	10.98

RP매도	1,099,102	15.74	997,466	13.04	1,182,583	16.37

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	5,668	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,811,949	25.95	2,368,787	30.97	2,485,070	34.39

합 계	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제24기	제23기	제22기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	58,732	0.84	74,915	0.98	63,106	0.87

예치금	1,242.877	17.80	1,430,925	18.71	1,267,998	17.55

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,598.552	37.22	2,526,735	33.04	2,566,459	35.52

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	400	0.01

지분법적용투자주식	33,580	0.48	34,052	0.45	17,224	0.24

신종증권	5,035	0.07	3,044	0.04	10,826	0.15

파생상품	9,722	0.14	6,709	0.09	6,391	0.09

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	635,068	9.10	766,404	10.02	505,445	7.00

RP매수	255,14	3.65	190,533	2.49	177,942	2.46

매입대출채권	5,739	0.08	14,212	0.19	15,580	0.22

대여금	2,068	0.03	3,475	0.05	6,065	0.08

기타	323,825	4.64	188,544	2.47	131,746	1.82

유형자산	47,143	0.68	41,041	0.54	10,692	0.15

기 타	1,764,445	25.27	2,367,511	30.96	2,445,393	33.85

합 계	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00	7,225,267	100.00

※ 별도 재무제표 기준

바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	7,874,131	8,377,574	16,251,705	69,793	1,085

신주인수권증서	20,237	1,998	22,235	1,841	(118)

기타	23,942	21,659	45,601	86,943	(4,488)

계	7,918,310	8,401,231	16,319,540	158,577	(3,520)

채무증권	국채.지방채	50,776,362	50,948,485	101,724,847	(317,462)	(1,704)

특수채	13,016,314	13,186,307	26,202,622	(39,557)	56

금융채	27,358,575	27,016,472	54,375,047	1,465,148	(1,164)

회사채	1,100,575	1,148,635	2,249,209	168,028	(5,200)

기업어음증권	2,351,136	2,362,794	4,713,930	8,699	(1)

기타	8,356,373	8,309,427	16,665,800	186,846	(154)

계	102,959,336	102,972,119	205,931,456	1,471,702	(8,167)

집합투자증권	ETF	1,399,411	1,384,454	2,783,865	298,365	4,380

기타	14,400	12,329	26,729	53,605	(801)

계	1,413,811	1,396,783	2,810,594	351,970	3,579

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	22,925	21,985	44,909	-	-

채무증권	-	-	-	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-

계	22,925	21,985	44,909	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	213,503	127,257	340,760	1,997	819

기타	-	-	-	-	-

계	213,503	127,257	340,760	1,997	819

기타증권	-	-	-	653,434	13,023

합계	112,527,884	112,919,375	225,447,259	2,637,680	5,734

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	1,997	340,760	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	1,997	340,760	-	684	418,332	-	529	481,781	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5.장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	317,857,688	-	-	317,857,688	-	-	1,968

해외	5,304,300	-	-	5,304,300	-	-	1,842

계	323,161,987	-	-	323,161,987	-	-	3,810

옵션	국내	2,461,052	-	-	2,461,052	13,215	11,153	(1,928)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	2,461,052	-	-	2,461,052	13,215	11,153	(1,928)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	325,623,039	-	-	325,623,039	13,215	11,153	1,883

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	182	-	(583)

계	-	-	-	-	182	-	(583)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	282,553	-	-	282,553	400	7	393

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	1,567,252	-	1,567,252	-	3,127	(3,127)

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	282,553	1,567,252	-	1,849,805	400	3,134	(2,734)

기타	-	-	-	-	210	-	-

합계	282,553	1,567,252	-	1,849,805	791	3,134	(3,317)

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	3,489	127,874	114,158

평가차익(차손)	1,085	17,285	29,938

배당금수익	9,653	10,583	5,442

합 계	14,226	155,743	149,537

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	1,649	17,741	6,174

평가차익(차손)	(118)	(580)	1,458

합 계	1,531	17,162	7,632

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	2,248	15,737	7,430

평가차익(차손)	(8,011)	2,219	27,456

채권이자(주1)	11,498	18,083	21,983

합 계	5,735	36,039	56,868

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	313	933	1,073

평가차익(차손)	(1)	7	-

기업어음증권이자	213	272	6

합계	525	1,211	1,079

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(1,141)	(21,895)	(64,711)

평가차익(차손)	3,579	1,811	(47,314)

분배금수익	941	9,531	819

합계	3,379	(10,553)	(111,207)

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	(3,062)	(12,934)	112,416

평가차익(차손)	819	(223)	283

합계	(2,243)	(13,157)	112,699

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(2,037)	(1,692)	(831)

평가차익(차손)	(3,801)	5,236	10,157

배당금수익	4,601	10,481	1,333

합 계	(1,237)	14,025	10,660

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매 및 상환차익(차손)	(2,106)	1,043	18

평가차익(차손)	(154)	(32)	2

단기사채이자	4,394	1,197	4,822

합계	2,134	2,207	4,842

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(561)	(667)	114

평가차익(차손)	(0)	108	10

합계	(561)	(559)	124

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	13,217	5,800	6,156

합계	13,217	5,800	6,156

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	76	17	-

평가차익(차손)	(194)	854	53

합계	(118)	871	53

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	12,859	(28,245)	37,113

평가차익(차손)	1,968	(12,791)	(18,061)

합 계	14,828	(41,036)	19,052

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	(4,908)	(1,204)	(178)

평가차익(차손)	1,842	(344)	379

합 계	(3,066)	(1,548)	201

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	17,549	17,053	(91,074)

평가차익(차손)	(1,928)	124	(278)

합 계	15,621	17,177	(91,352)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

매매차익(차손)	11,859	2,084	287

평가차익(차손)	(3,317)	452	(5,658)

합 계	8,542	2,536	(5,371)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6.금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	84,280,129	84,380,815	168,660,944	29,631

신주인수권증서	15,264	17,601	32,865	5

기타	-	-	-	-

계	84,295,393	84,398,416	168,693,809	29,636

채무증권	채권	6,580,965	2,715,655	9,296,620	12

기업어음	239,470	-	239,470	-

기타	1,033,293	176,152	1,209,445	-

계	7,853,728	2,891,807	10,745,535	12

집합투자증권	50,206,841	49,038,509	99,245,350	7,249

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	2,122,697	2,019,305	4,142,002	371

기타	6,295,567	6,298,842	12,594,409	1,154

계	8,418,264	8,318,147	16,736,411	1,524

외화증권	1,039,250	998,882	2,038,131	3,783

기타증권	-	-	-	-

증권계	151,813,475	145,645,761	297,459,236	42,204

선물	2,162,552,452	2,042,086,245	4,204,638,698	35,633

옵션	33,089,083	33,371,826	66,460,909	9,542

선도	-	-	-	-

기타파생상품

파생상품계	2,195,641,535	2,075,458,071	4,271,099,607	45,175

합계	2,347,455,011	2,221,103,832	4,568,558,843	87,379

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

수탁수수료	87,378	107,734	95,918

매매수수료	38,525	42,317	33,540

수 지 차 익	48,853	65,417	62,377

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	-	-	7,000	17,000	255

주 식	-	-	-	91,384	1	1,978	106,331	11,081	2,501

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	3,922,000	15,510,763	3,226	660,000	7,519,507	1,116	1,040,000	7,607,151	1,155

회사채	461,000	3,131,730	5,526	2,375,830	7,872,806	16,243	1,214,923	7,283,768	12,924

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	1,910,200	2,897,961	6,268	1,343,015	2,975,389	14,884	1,254,750	4,079,750	6,498

합 계	6,293,200	21,540,454	15,019	4,470,229	18,367,703	34,221	3,623,004	18,998,750	23,334

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

인수수수료	15,019	34,221	23,334

수수료비용	-	-	-

수지차익	15,019	34,221	23,334

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제24기	제23기	제22기

신용거래융자	371,964	514,657	287,918	20억원	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.3%60일 이내 : 연 9.4%60일 초과 : 연 9.9%

신용거래대주(주1)	565	131	-	1억원	코스피200 : 연 4.5%그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	249,431	219,820	202,396	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원(주식 매도대금의 98% 이내)	연 8.3%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제24기	제23기	제22기

잔고	조건부 매도	501,492	843,481	862,133

거래금액	조건부 매도	177,812,228	155,783,921	129,981,465

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제24기	제23기	제22기

자문수수료	75,231	90,263	44,069

사채모집수탁수수료	-	50	454

CD매매손익	142	84	77

계	75,374	90,397	44,600

※ 별도 재무제표 기준