LS증권 반기보고서 (2024.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2024년 반기말 현재 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 9조 3,453억원으로 전년 동기 대비 24.4% 증가하였으며, 자기자본은 8,813억원으로 전년 동기 대비 4.9% 감소하였습니다. 2024년 반기의 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 10.2% 증가한 368억원, 반기순이익은 전년 동기 대비 32.2% 증가한 265억원을 기록하 였습니다. 수익성 지표인 ROE는 6.00%로 전년 동기 대비 1.7%pt 증가하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2024년 6월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제26기 반기	비중	제25기	비중	제24기	비중

수수료 수익	60,845	7.8	132,120	10.0	195,879	14.5

금융상품평가 및 처분이익	267,530	34.2	385,771	29.2	363,679	26.9

파생상품평가 및 처분이익	312,600	40.0	561,709	42.6	583,032	43.2

이자수익	108,087	13.8	205,114	15.5	151,723	11.3

대출채권관련이익	7,356	0.9	7,010	0.5	635	0.0

외환거래이익	16,224	2.1	14,272	1.1	37,449	2.8

기타의 영업수익	9,391	1.2	13,992	1.1	16,654	1.2

영업수익 합계	782,034	100.0	1,319,987	100.0	1,348,051	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제26기 반기(2024.01~2024.06)	제25기(2023.01~2023.12)	제24기(2022.01~2022.12)

주식약정점유율(전체)	3.38%	3.02%	3.27%

주식약정점유율(개인)	2.23%	1.87%	2.27%

선물약정점유율	3.50%	3.92%	6.38%

옵션약정점유율	10.41%	7.89%	6.19%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	4.31	363,969	4.78	363,969	5.21

자본잉여금	96,017	1.14	97,197	1.28	99,267	1.42

자본조정	(67,808)	(0.80)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.67)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	495,203	5.87	518,676	6.81	512,300	7.34

예수부채	고객예수금	877,799	10.40	901,662	11.84	959,070	13.74

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	967,297	11.46	456,779	6.00	413,536	5.92

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	99,998	1.18	16,667	0.22	-	-

차입금	1,153,845	13.67	1,198,360	15.74	1,111,210	15.92

매도유가증권	277,303	3.29	405,031	5.32	652,407	9.34

RP매도	2,644,127	31.33	2,021,249	26.55	1,099,102	15.74

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	22,473	0.27	16,214	0.21	-	-

기타	31,463	0.37	35,546	0.47%	5,668	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,477,346	17.51	1,627,938	21.38	1,811,949	25.95

합 계	8,439,032	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	116,153	1.38	74,063	0.97	58,732	0.84

예치금	1,030,638	12.21	1,203,563	15.81	1,242.877	17.80

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	4,377,493	51.87	3,465,103	45.52	2,598.552	37.22

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-

지분법적용투자주식	41,968	0.50	28,999	0.38	33,580	0.48

신종증권	-	-	1,459	0.02	5,035	0.07

파생상품	5,269	0.06	13,809	0.18	9,722	0.14

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	470,039	5.57	531,255	6.98	635,068	9.10

RP매수	581,967	6.90	346,983	4.56	255,14	3.65

매입대출채권	-	-	-	-	5,739	0.08

대여금	611	0.01	1,123	0.01	2,068	0.03

기타	236,944	2.81	278,933	3.66	323,825	4.64

유형자산	38,989	0.46	41,496	0.55	47,143	0.68

기 타	1,538,961	18.24	1,625,952	21.36	1,764,445	25.27

합 계	8,439,032	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준 바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무 (가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	5,932,892	5,384,587	11,317,479	590,918	15,891

신주인수권증서	1,361	734	2,094	67	2

기타	17,708	8,541	26,249	63,412	(1,668)

계	5,951,961	5,393,862	11,345,823	654,397	14,224

채무증권	국채.지방채	6,725,255	6,150,005	24,221,083	584,380	1,936

특수채	4,530,877	4,316,793	8,847,669	270,576	233

금융채	5,988,188	6,379,736	7,957,732	2,353,104	1,511

회사채	622,141	633,008	1,255,149	94,015	49

기업어음증권	291,714	312,559	604,273	40,023	20

기타	2,949,462	2,956,350	5,905,811	200,889	(100)

계	21,107,636	20,748,450	41,856,086	3,542,986	3,649

집합투자증권	ETF	3,238,250	7,312,584	10,550,834	613,806	29,364

기타	19,934	6,225	26,159	59,242	(173)

계	3,258,184	7,318,808	10,576,993	673,048	29,192

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	4,003	3,923	7,926	4,248	236

채무증권	10,390	10,400	20,790	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	14,393	14,323	28,716	4,248	236

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	0	0	0	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	0	0	0	-	-

기타증권	-	-	-	602,552	10,404

합계	30,332,174	33,475,443	63,807,617	5,477,231	57,705

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	564,273	-	-	514,249	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	125,133	-	1,997	340,760	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	564,273	-	-	514,249	125,133	-	1,997	340,760	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준 (다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	8,754,715	123,610,896	-	132,365,612	-	-	(18,429)

해외	-	2,038,916	-	2,038,916	-	-	(27)

계	8,754,715	125,649,812	-	134,404,527	-	-	(18,456)

옵션	국내	7,471	427,995	-	435,466	119	58	(3)

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	7,471	427,995	-	435,466	119	58	(3)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	8,762,187	126,077,806	-	134,839,993	119	58	(18,459)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	419,324	-	419,324	4,940	54	4,889

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	419,324	-	419,324	4,940	54	4,889

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	15,185	-	-	15,185	2,912	40	2,842

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	15,185	-	-	15,185	2,912	40	2,842

기타	-	-	-	-	-	1,091	(598)

합계	15,185	419,324	-	434,510	7,852	1,186	7,133

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	24,160	2,964	3,489

평가차익(차손)	17,170	(36)	1,085

배당금수익	7,671	2,706	9,653

합 계	49,001	5,633	14,226

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	1,665	1,565	1,649

평가차익(차손)	2	(598)	(118)

합 계	1,667	967	1,531

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	7,895	8,807	2,248

평가차익(차손)	3,647	16,404	(8,011)

채권이자(주1)	5,444	3,404	11,498

합 계	16,986	28,614	5,735

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	73	333	313

평가차익(차손)	20	3	(1)

기업어음증권이자	1,739	51	213

합계	1,833	387	525

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	2,000	18,270	(1,141)

평가차익(차손)	29,192	3,804	3,579

분배금수익	295	5,651	941

합계	31,487	27,725	3,379

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	-	6,720	(3,062)

평가차익(차손)	-	-	819

합계	-	6,720	(2,243)

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(68)	(1,458)	(2,037)

평가차익(차손)	(646)	1,295	(3,801)

배당금수익	1,174	4,695	4,601

합 계	461	4,533	(1,237)

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	604	(2,574)	(2,106)

평가차익(차손)	(100)	(311)	(154)

단기사채이자	4,826	23,456	4,394

합계	5,329	20,572	2,134

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(103)	564	(561)

평가차익(차손)	236	(1,869)	(0)

합계	132	(1,306)	(561)

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	21,189	13,217

합계	-	21,189	13,217

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	(130)	76

평가차익(차손)	10,404	(1,061)	(194)

합계	10,404	(1,191)	(118)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(15,100)	25,318	12,859

평가차익(차손)	(18,429)	(855)	1,968

합 계	(33,529)	24,462	14,828

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(3,895)	(4,956)	(4,908)

평가차익(차손)	(27)	(189)	1,842

합 계	(3,922)	(5,144)	(3,066)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	359	(5,563)	17,549

평가차익(차손)	(3)	5	(1,928)

합 계	357	(5,558)	15,621

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

매매차익(차손)	2,093	14,981	11,859

평가차익(차손)	7,133	(1,331)	(3,317)

합 계	9,227	13,650	8,542

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	46,751,240	46,827,991	93,579,231	15,781

신주인수권증서	5,701	3,954	9,655	2

기타	-	-	-	0

계	46,756,941	46,831,945	93,588,886	15,783

채무증권	채권	6,402,528	2,466,443	8,868,971	238

기업어음	33,064	-	33,064	-

기타	322,816	39,835	362,651	-

계	6,758,408	2,506,279	9,264,687	238

집합투자증권	43,351,721	42,774,492	86,126,213	4,889

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	2,061,282	2,028,576	4,089,858	289

기타	280,971	282,036	563,007	57

계	2,342,253	2,310,612	4,652,865	346

외화증권	419,762	388,833	808,594	1,446

기타증권	-	-	-	-

증권계	419,762	388,833	808,594	1,446

선물	338,793,748	338,999,196	677,792,945	12,272

옵션	18,375,148	18,853,592	37,228,740	5,712

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	357,168,896	357,852,788	715,021,685	17,984

합계	456,797,981	452,664,950	909,462,930	40,685

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

수탁수수료	40,685	79,815	87,378

매매수수료	19,310	37,454	38,525

수 지 차 익	21,375	42,361	48,853

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	6,581	132	-	-	-

주 식	-	-	545	-	-	-	-	-	-

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	1,060,000	2,770,039	500	2,450,000	10,984,030	1,712	3,922,000	15,510,763	3,226

회사채	-	449,500	471	-	1,243,500	1,479	461,000	3,131,730	5,526

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	1,242,200	1,225,200	1,219	1,725,800	2,219,800	4,856	1,910,200	2,897,961	6,268

합 계	2,302,200	4,444,739	2,734	4,175,800	14,453,911	8,179	6,293,200	21,540,454	15,019

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제26기 반기	제25기	제24기

인수수수료	2,734	8,179	15,019

수수료비용	-	-	-

수지차익	2,734	8,179	15,019

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제26기 반기	제25기	제24기

신용거래융자	273,225	300,318	371,964	20억원	3일 이내 : 연 5.95% 7일 이내 : 연 7.95% 15일 이내 : 연 8.45% 30일 이내 : 연 9.75% 60일 이내 : 연 9.85% 60일 초과 : 연 9.95%

신용거래대주(주1)	4	597	565	1억원	코스피200 : 연 4.5% 그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	180,756	216,390	249,431	20억원 (A군 종목 : 전일종가의 70%) (B군 종목 : 전일종가의 65%) (C군 종목 : 전일종가의 60%) (D군 종목 : 전일종가의 60%) (E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원 (주식 매도금액의 98%이내)	연 8.3%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기

잔고	조건부 매도	1,098,585	870,270	501,492

거래금액	조건부 매도	123,109,094	196,547,170	177,812,228

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제26기 반기	제25기	제24기

자문수수료	7,642	25,313	75,231

사채모집수탁수수료	-	-	-

CD매매손익	25	41	142

계	7,667	25,354	75,374

※ 별도 재무제표 기준