LS증권 분기보고서 (2024.03)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2024년 1분기말 현재 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 8조 2,930억원으로 전년 동기 대비 14.86% 증가하였으며, 자기자본은 8,709억원으로 전년 동기 대비 5.53% 감소하였습니다. 2024년 1분기의 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 20.21% 감소한 206억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 6.69% 증가한 160억원을 기록하 였습니다. 수익성 지표인 ROE는 7.37%로 전년 동기 대비 0.85%pt 증가하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2024년 3월 31일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제26기 1분기	비중	제25기	비중	제24기	비중

수수료 수익	28,306	7.5	132,120	10.0	195,879	14.5

금융상품평가 및 처분이익	150,885	39.8	385,771	29.2	363,679	26.9

파생상품평가 및 처분이익	129,740	34.2	561,709	42.6	583,032	43.2

이자수익	50,883	13.4	205,114	15.5	151,723	11.3

대출채권관련이익	933	0.2	7,010	0.5	635	0.0

외환거래이익	13,379	3.5	14,272	1.1	37,449	2.8

기타의 영업수익	4,799	1.3	13,992	1.1	16,654	1.2

영업수익 합계	378,925	100.0	1,319,987	100.0	1,348,051	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제26기 1분기(2024.01~2024.03)	제25기(2023.01~2023.12)	제24기(2022.01~2022.12)

주식약정점유율(전체)	3.46%	3.02%	3.27%

주식약정점유율(개인)	2.10%	1.87%	2.27%

선물약정점유율	3.75%	3.92%	6.38%

옵션약정점유율	10.22%	7.89%	6.19%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	4.74	363,969	4.78	363,969	5.21

자본잉여금	96,217	1.25	97,197	1.28	99,267	1.42

자본조정	(89,066)	(1.16)	(46,550)	(0.61)	(46,550)	(0.67)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	526,816	6.86	518,676	6.81	512,300	7.34

예수부채	고객예수금	863,947	11.24	901,662	11.84	959,070	13.74

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	732,136	9.53	456,779	6.00	413,536	5.92

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	99,997	1.30	16,667	0.22	-	-

차입금	1,042,217	13.57	1,198,360	15.74	1,111,210	15.92

매도유가증권	259,306	3.38	405,031	5.32	652,407	9.34

RP매도	2,444,302	31.81	2,021,249	26.55	1,099,102	15.74

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	24,970	0.32	16,214	0.21	-	-

기타	33,093	0.43	35,546	0.47%	5,668	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,285,196	16.73	1,627,938	21.38	1,811,949	25.95

합 계	7,683,100	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	85,284	1.11	74,063	0.97	58,732	0.84

예치금	975,030	12.69	1,203,563	15.81	1,242.877	17.80

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	4,133,226	53.80	3,465,103	45.52	2,598.552	37.22

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-

지분법적용투자주식	39,462	0.51	28,999	0.38	33,580	0.48

신종증권	-	-	1,459	0.02	5,035	0.07

파생상품	3,288	0.04	13,809	0.18	9,722	0.14

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	450,670	5.87	531,255	6.98	635,068	9.10

RP매수	384,400	5.00	346,983	4.56	255,14	3.65

매입대출채권	-	-	-	-	5,739	0.08

대여금	716	0.01	1,123	0.01	2,068	0.03

기타	241,415	3.14	278,933	3.66	323,825	4.64

유형자산	39,656	0.52	41,496	0.55	47,143	0.68

기 타	1,329,953	17.31	1,625,952	21.36	1,764,445	25.27

합 계	7,683,100	100.00	7,612,738	100.00	6,981,928	100.00

※ 별도 재무제표 기준 바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	2,700,775	2,036,268	4,737,043	641,832	22,767

신주인수권증서	1,008	315	1,324	157	3

기타	8,405	3,000	11,405	63,951	(1,607)

계	2,710,188	2,039,584	4,749,772	705,940	21,164

채무증권	국채.지방채	2,020,642	2,056,118	8,826,532	(4,803)	214

특수채	2,333,217	2,259,525	4,592,742	130,243	15

금융채	2,115,413	2,632,942	3,320,954	2,219,670	1,062

회사채	325,482	328,432	653,914	102,726	7,499

기업어음증권	140,337	100,903	241,240	100,072	70

기타	1,502,285	1,485,470	2,987,755	222,382	(8)

계	8,437,376	8,863,390	20,623,137	2,770,289	8,852

집합투자증권	ETF	1,965,429	3,912,974	5,878,403	581,523	24,937

기타	8,700	2,964	11,664	51,687	472

계	1,974,129	3,915,937	5,890,066	633,210	25,409

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	1,758	1,742	3,500	3,783	465

채무증권	6,215	6,222	12,437	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	7,973	7,964	15,937	3,783	465

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-

기타증권	-	-	-	579,919	5,072

합계	13,129,666	14,826,875	31,278,912	4,693,142	60,962

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	514,249	-	-	514,249	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	125,133	-	-	125,133	-	1,997	340,760	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	514,249	125,133	-	514,249	125,133	-	1,997	340,760	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준 (다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	22,577,194	303,017,564	-	325,594,759	-	-	(32,211)

해외	-	6,519,691	-	6,519,691	-	-	(555)

계	22,577,194	309,537,255	-	332,114,449	-	-	(32,766)

옵션	국내	1,581	1,849,054	-	1,850,634	218	139	(7)

해외	-	1	-	1	-	-	-

계	-	1,849,054	-	1,849,054	218	139	(7)

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	22,577,194	311,386,310	-	333,963,504	218	139	(32,773)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	202,678	-	202,678	1,948	17	1,962

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	202,678	-	202,678	1,948	17	1,962

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	30	-	(15)

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	30	-	(15)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	17,607	-	-	17,607	2,088	116	1,872

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	17,607	-	-	17,607	2,088	116	1,872

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	17,607	202,678	-	220,286	4,066	133	3,818

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	3,080	2,964	3,489

평가차익(차손)	22,767	(36)	1,085

배당금수익	4,098	2,706	9,653

합 계	29,945	5,633	14,226

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	1,394	1,565	1,649

평가차익(차손)	3	(598)	(118)

합 계	1,397	967	1,531

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	30	8,807	2,248

평가차익(차손)	8,790	16,404	(8,011)

채권이자(주1)	3,080	3,404	11,498

합 계	11,900	28,614	5,735

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	21	333	313

평가차익(차손)	70	3	(1)

기업어음증권이자	1,072	51	213

합계	1,163	387	525

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	8,395	18,270	(1,141)

평가차익(차손)	25,409	3,804	3,579

분배금수익	108	5,651	941

합계	33,912	27,725	3,379

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	-	6,720	(3,062)

평가차익(차손)	-	-	819

합계	-	6,720	(2,243)

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(63)	(1,458)	(2,037)

평가차익(차손)	(1,607)	1,295	(3,801)

배당금수익	464	4,695	4,601

합 계	(1,205)	4,533	(1,237)

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매 및 상환차익(차손)	229	(2,574)	(2,106)

평가차익(차손)	(8)	(311)	(154)

단기사채이자	2,608	23,456	4,394

합계	2,830	20,572	2,134

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	56	564	(561)

평가차익(차손)	465	(1,869)	(0)

합계	522	(1,306)	(561)

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	5,072	21,189	13,217

합계	5,072	21,189	13,217

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	(130)	76

평가차익(차손)	-	(1,061)	(194)

합계	-	(1,191)	(118)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(12,245)	25,318	12,859

평가차익(차손)	(32,211)	(855)	1,968

합 계	(44,456)	24,462	14,828

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	(1,057)	(4,956)	(4,908)

평가차익(차손)	(555)	(189)	1,842

합 계	(1,612)	(5,144)	(3,066)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	314	(5,563)	17,549

평가차익(차손)	(7)	5	(1,928)

합 계	307	(5,558)	15,621

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

매매차익(차손)	2	14,981	11,859

평가차익(차손)	3,174	(1,331)	(3,317)

합 계	3,176	13,650	8,542

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	25,040,035	25,082,543	50,122,578	8,299

신주인수권증서	3,023	2,068	5,091	1

기타	-	-	-	0

계	25,043,058	25,084,612	50,127,669	8,300

채무증권	채권	2,746,353	1,258,723	4,005,076	36

기업어음	18,413	-	18,413	-

기타	34,841	14,944	49,784	-

계	2,799,607	1,273,666	4,073,274	36

집합투자증권	22,018,309	21,955,461	43,973,771	2,558

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,009,982	996,434	2,006,416	144

기타	201,994	200,206	402,200	40

계	1,211,976	1,196,640	2,408,616	183

외화증권	209,261	194,315	403,576	680

기타증권	-	-	-	-

증권계	209,261	194,315	403,576	680

선물	177,888,189	178,536,974	356,425,163	6,075

옵션	9,144,641	9,450,880	18,595,521	2,850

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	187,032,830	187,987,854	375,020,684	8,925

합계	238,315,041	237,692,549	476,007,590	20,683

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

수탁수수료	20,683	79,815	87,378

매매수수료	9,822	37,454	38,525

수 지 차 익	10,861	42,361	48,853

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	6,581	132	-	-	-

주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	-	1,095,401	147	2,450,000	10,984,030	1,712	3,922,000	15,510,763	3,226

회사채	-	218,500	220	-	1,243,500	1,479	461,000	3,131,730	5,526

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	590,200	573,200	659	1,725,800	2,219,800	4,856	1,910,200	2,897,961	6,268

합 계	590,200	1,887,101	1,026	4,175,800	14,453,911	8,179	6,293,200	21,540,454	15,019

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

인수수수료	1,026	8,179	15,019

수수료비용	-	-	-

수지차익	1,026	8,179	15,019

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제26기 1분기	제25기	제24기

신용거래융자	261,869	300,318	371,964	20억원	3일 이내 : 연 5.95% 7일 이내 : 연 7.95% 15일 이내 : 연 8.45% 30일 이내 : 연 9.75% 60일 이내 : 연 9.85% 60일 초과 : 연 9.95%

신용거래대주(주1)	9	597	565	1억원	코스피200 : 연 4.5% 그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	173,932	216,390	249,431	20억원 (A군 종목 : 전일종가의 70%) (B군 종목 : 전일종가의 65%) (C군 종목 : 전일종가의 60%) (D군 종목 : 전일종가의 60%) (E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원 (주식 매도금액의 98%이내)	연 8.3%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

잔고	조건부 매도	1,033,198	870,270	501,492

거래금액	조건부 매도	57,550,733	196,547,170	177,812,228

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

자문수수료	2,401	25,313	75,231

사채모집수탁수수료	-	-	-

CD매매손익	4	41	142

계	2,405	25,354	75,374

※ 별도 재무제표 기준