LS증권 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 23 기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 22 기 2020년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 3분기	제22기

자 산

Ⅰ.현금및예치금	4,5,39,41,42	537,728,549,766	621,528,457,635

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	4,6 , 18,39,42	2,984,142,106,742	3,579,697,490,144

Ⅲ.관계기업투자	7	35,883,022,582	28,801,131,238

Ⅳ.상각후원가측정대출채권	4, 8,40 ,41,42,44	1,288,339,157,652	972,128,666,648

Ⅴ.기타금융자산	4, 8,9 ,41,42,44	1,772,416,470,598	2,515,007,659,898

Ⅵ.유형자산	10,12	53,668,890,275	7,291,397,342

Ⅶ.무형자산	11	20,188,686,821	13,516,537,418

Ⅷ.이연법인세자산	37	17,243,767,535	19,792,611,076

Ⅸ.기타자산	13	14,114,811,051	16,664,980,947

자 산 총 계	6,723,725,463,022	7,774,428,932,346

부 채

I. 예수부채	14,15 ,41,42	1,475,440,290,957	1,640,940,279,296

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16, 18 ,41,42	485,571,197,182	920,478,318,810

Ⅲ. 차입부채	14,17,41,42	2,036,678,630,434	1,980,787,501,553

Ⅳ. 기타금융부채	14,19,20 ,41,42	1,786,530,700,190	2,436,934,356,850

Ⅴ. 충당부채	22	4,099,503,319	4,620,946,855

Ⅵ. 당기법인세부채	17,566,178,057	39,263,913,025

Ⅶ. 기타부채	21	17,496,298,658	10,725,182,396

부 채 총 계	5,823,382,798,797	7,033,750,498,785

자 본

I. 지배주주지분	900,342,664,225	740,678,433,561

1. 자본금	25	363,969,375,000	335,114,900,000

2. 기타불입자본	26	53,707,608,862	23,546,405,027

3. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 적립예정액)	27	482,665,680,363(7,959,167,253)(10,489,688,468)	382,017,128,534(3,637,917,734)(4,321,249,519)

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	900,342,664,225	740,678,433,561

부 채 와 자 본 총 계	6,723,725,463,022	7,774,428,932,346

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 3분기	제22기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	367,280,405,562	1,215,729,596,756	469,033,911,135	1,510,592,583,475

1. 수수료수익	29,40	58,272,704,735	191,151,525,225	46,190,877,964	127,691,552,396

2. 금융상품평가및처분이익	30	133,095,767,247	430,940,386,393	170,588,589,908	530,089,780,301

3. 파생상품평가및처분이익	18,31	123,236,541,691	450,317,303,870	214,871,177,935	757,481,462,925

4. 이자수익	32,40	32,471,029,263	95,179,592,211	29,624,331,674	77,189,463,107

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	26,935,659,413	74,843,266,160	20,270,787,789	48,744,147,927

(2) 기타 이자수익	5,535,369,850	20,336,326,051	9,353,543,885	28,445,315,180

5. 신용손실충당금환입액	33	113,344,136	1,318,892,677	-	-

6. 외환거래이익	34	14,080,961,702	26,721,290,985	6,143,116,056	10,773,162,699

7. 기타의영업수익	35	6,010,056,788	20,100,605,395	1,615,817,598	7,367,162,047

II. 영업비용	314,384,444,297	1,036,231,118,132	413,846,197,397	1,401,124,583,695

1. 수수료비용	29	14,242,516,674	44,850,626,867	11,659,630,796	36,023,615,963

2. 금융상품평가및처분손실	30	88,751,377,997	297,455,129,568	117,022,345,293	360,370,313,088

3. 파생상품평가및처분손실	18,31	128,040,111,234	457,697,345,903	215,145,279,620	829,956,326,028

4. 이자비용	32	6,599,708,152	18,735,438,488	7,304,889,088	26,056,470,768

5. 신용손실충당금전입액	33	(563,877,579)	9,321,406,856	2,059,070,249	9,995,721,556

6. 외환거래손실	34	19,844,938,128	32,074,605,113	2,612,337,365	9,099,294,835

7. 판매비와관리비	36	57,469,669,691	176,096,565,337	58,042,644,986	129,622,841,457

III. 영업이익	52,895,961,265	179,498,478,624	55,187,713,738	109,467,999,780

IV. 영업외수익	771,160,934	4,419,620,841	4,898,085,128	6,185,387,453

1. 지분법이익	7	810,953,484	3,978,039,483	4,769,965,603	4,918,935,437

2. 유형자산관련이익	28,417,825	155,174,962	1,093,174	34,750,764

3. 무형자산관련이익	8,500,000	188,056,190	56,500,000	121,500,000

4. 기타	(76,710,375)	98,350,206	70,526,351	1,110,201,252

V. 영업외비용	3,207,490,796	6,582,465,002	7,130,208	232,383,032

1. 지분법손실	7	3,203,502,684	5,982,142,685	-	54,259,785

2. 유형자산관련손실	-	109,355,093	-	35,001,589

3. 무형자산관련손실	-	420,000,000	-	-

4. 기타	3,988,112	70,967,224	7,130,208	143,121,658

VI. 법인세비용차감전순이익	50,459,631,403	177,335,634,463	60,078,668,658	115,421,004,201

VII. 법인세비용	37	12,223,226,569	44,543,624,510	14,720,835,119	26,648,837,461

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당 분기 122,302,321 천 원 전분기 88,423,034천 원)	27	38,236,404,834	132,792,009,953	45,357,833,539	88,772,166,740

지배주주지분	38,236,404,834	132,792,009,953	45,357,833,539	88,772,166,740

비지배주주지분	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 분기총포괄손익	38,236,404,834	132,792,009,953	45,357,833,539	88,772,166,740

지배주주지분	38,236,404,834	132,792,009,953	45,357,833,539	88,772,166,740

비지배주주지분	-	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당손익	38	721	2,529	874	1,698

2. 희석주당손익	565	1,990	732	1,477

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	273,376,790,549	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	118,037,635,260

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)

분기순이익	-	-	-	-	-	88,772,166,740	88,772,166,740

2020.09.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	344,758,993,549	703,420,298,576

2021.01.01	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	382,017,128,534	740,678,433,561

유상증자	28,854,475,000	30,161,203,835	-	-	-	-	59,015,678,835

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(32,143,458,124)	(32,143,458,124)

분기순이익	-	-	-	-	-	132,792,009,953	132,792,009,953

2021.09.30	363,969,375,000	100,252,645,668	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	482,665,680,363	900,342,664,225

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 23 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제23기 3분기	제22기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(77,886,485,487)	(185,671,314,235)

1. 분기순이익	132,792,009,953	88,772,166,740

2. 조정	39	(208,450,682,111)	(303,818,186,461)

3. 이자의 수취	70,308,092,944	68,762,025,170

4. 배당금의 수취	10,747,921,534	6,784,488,319

5. 이자의 지급	(19,600,929,659)	(26,733,085,616)

6. 법인세의 지급	(63,682,898,147)	(19,438,722,387)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(23,676,136,383)	(7,680,628,697)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,429,635,414	905,436,032

가. 관계기업투자의 처분	9,608,302,414	696,159,032

나. 차량운반구의 처분	166,700,000	189,100,000

다. 비품의 처분	7,410,000	177,000

라. 골프회원권의 처분	423,920,000	-

마. 보증금의 감소	3,223,303,000	20,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(37,105,771,797)	(8,586,064,729)

가. 관계기업투자의 취득	17,303,900,000	6,110,000,000

나. 비품의 취득	15,072,261,408	1,071,138,372

다. 소프트웨어의 취득	3,524,610,389	1,124,926,357

라. 기타무형자산의 취득	-	280,000,000

마. 보증금의 증가	1,205,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	78,270,839,216	232,792,210,893

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	204,993,916,267	309,554,637,118

가. 단기차입금의 순증가	145,978,237,432	191,517,001,858

나. 유상증자	59,015,678,835	118,037,635,260

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(126,723,077,051)	(76,762,426,225)

가. 환매조건부채권매도의 순감소	90,087,108,551	56,618,206,449

나. 리스료의 지급	4,492,510,376	2,754,256,036

다. 배당금의 지급	32,143,458,124	17,389,963,740

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(23,291,782,654)	39,440,267,961

V. 기초의 현금및현금성자산	79,518,526,329	18,081,438,079

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(90,190,747)	302,187,764

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	56,136,552,928	57,823,893,804

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."