LS증권 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기말	제 21 기말

자 산

I. 현금및예치금	4,35,37,38	838,170,741,477	241,548,436,522

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,17,37,38	3,095,759,947,505	2,955,461,788,202

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37, 38	-	1,200,000,000

IV. 관계기업투자	6	22,475,237,860	12,196,721,240

V. 상각후원가측정대출채권	4,7,37,38	993,522,725,885	633,262,204,248

VI. 기타금융자산	4,7,8,37,38	2,712,588,210,814	665,425,284,020

VII. 유형자산	9,11	10,912,208,726	5,263,524,128

VIII. 무형자산	10	13,331,539,893	13,216,044,527

IX. 이연법인세자산	33	11,400,267,571	8,469,738,637

X. 기타자산	12	14,092,061,415	11,945,995,610

자 산 총 계	7,712,252,941,146	4,547,989,737,134

부 채

I. 예수부채	13,14,37,38	1,314,219,287,332	1,012,026,267,147

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,15,17,37,38	896,303,770,186	413,446,313,767

III. 차입부채	13,16,37,38	2,064,831,353,008	1,914,932,557,599

IV. 기타금융부채	13,18,19,37,38	2,692,875,758,437	670,905,053,263

V. 충당부채	21	5,082,845,309	2,407,405,860

VI. 당기법인세부채	33	22,650,084,084	12,509,440,076

VII. 기타부채	20	12,869,544,214	7,762,239,106

부 채 총 계	7,008,832,642,570	4,033,989,276,818

자 본

I. 지배주주지분	703,420,298,576	514,000,460,316

1.자본금	24	335,114,900,000	277,405,950,000

2. 연결기타불입자본	25	23,546,405,027	(36,782,280,233)

3. 연결기타자본구성요소	-	-

4. 연결이익잉여금	26	344,758,993,549	273,376,790,549

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	703,420,298,576	514,000,460,316

부 채 와 자 본 총 계	7,712,252,941,146	4,547,989,737,134

주석 참조나. 연결포괄손익계산서

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 22 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지제 21 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제22기 3분기	제21기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	469,033,911,135	1,510,592,583,475	298,880,444,729	808,200,188,863

1. 수수료수익	28,36	46,190,877,964	127,691,552,396	26,717,119,592	79,151,044,589

2. 금융상품평가및처분이익	29	170,588,589,908	530,089,780,301	96,215,650,992	244,956,360,823

3. 파생상품평가및처분이익	30	214,871,177,935	757,481,462,925	154,291,395,129	420,737,027,460

4. 이자수익	31	29,624,331,674	77,189,463,107	19,401,226,649	52,862,812,185

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	20,270,787,789	48,744,147,927	10,699,277,886	30,491,159,752

(2) 기타 이자수익	9,353,543,885	28,445,315,180	8,701,948,763	22,371,652,433

5. 외환거래이익	6,143,116,056	10,773,162,699	2,836,801,293	5,512,903,119

6. 기타의영업수익	1,615,817,598	7,367,162,047	(581,748,926)	4,980,040,687

II. 영업비용	413,846,197,397	1,401,124,583,695	290,134,229,766	756,660,647,151

1. 수수료비용	28,36	11,659,630,796	36,023,615,963	7,760,567,525	22,095,195,446

2. 금융상품평가및처분손실	29	117,022,345,293	360,370,313,088	64,993,469,737	162,810,619,866

3. 파생상품평가및처분손실	30	215,145,279,620	829,956,326,028	178,835,520,740	455,485,525,170

4. 이자비용	31	7,304,889,088	26,056,470,768	9,220,877,388	27,127,362,806

5. 신용손실충당금전입액	2,059,070,249	9,995,721,556	1,594,045,930	2,413,628,298

6. 외환거래손실	2,612,337,365	9,099,294,835	2,421,746,771	4,904,845,061

7. 판매비와관리비	32	58,042,644,986	129,622,841,457	25,308,001,675	81,823,470,504

III. 영업이익	55,187,713,738	109,467,999,780	8,746,214,963	51,539,541,712

IV. 영업외수익	4,898,085,128	6,185,387,453	1,384,122,997	2,071,713,013

1. 지분법이익	6	4,769,965,603	4,918,935,437	627,920,733	698,034,473

2. 유형자산관련수익	1,093,174	34,750,764	-	16,366,585

3. 무형자산관련수익	56,500,000	121,500,000	11,500,000	49,500,000

4. 기타	70,526,351	1,110,201,252	744,702,264	1,307,811,955

V. 영업외비용	7,130,208	232,383,032	1,079,230,348	1,768,912,331

1. 지분법손실	-	54,259,785	611,749,301	1,285,735,502

2. 유형자산관련비용	-	35,001,589	-	-

3. 기타영업외비용	7,130,208	143,121,658	467,481,047	483,176,829

VI. 법인세비용차감전순이익	60,078,668,658	115,421,004,201	9,051,107,612	51,842,342,394

VII. 법인세비용	33	14,720,835,119	26,648,837,461	1,798,972,237	12,224,346,134

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당3개월 45,357백만원, 누적 88,423백만 원 전3개월 6,961백만원, 누적 39,087백만 원)	26,34	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 분기총포괄손익	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

1. 분기순이익의 귀속	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

(1) 지배기업의 소유주	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

(2) 비지배지분	-	-	-	-

2. 분기총포괄이익의귀속	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

(1) 지배기업의 소유주	45,357,833,539	88,772,166,740	7,252,135,375	39,617,996,260

(2) 비지배지분	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당이익	34	874	1,698	144	903

2. 희석주당이익	34	732	1,477	144	903

주석 참조다 . 연결자본변동표

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주귀속	비지배지분	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	403,731,963,005	-	403,731,963,005

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	-	(545,242,410)	(545,242,410)	-	(545,242,410)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,012,975,426	403,186,720,595	-	403,186,720,595

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,171,760,620)	(17,171,760,620)	-	(17,171,760,620)

유상증자	75,000,000,000	1,449,924,598	-	-	-	-	-	76,449,924,598	-	76,449,924,598

분기순이익	-	-	-	-	-	-	39,617,996,260	39,617,996,260	-	39,617,996,260

2019.09.30	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	261,459,211,066	502,082,880,833	-	502,082,880,833

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	273,376,790,549	514,000,460,316	-	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	-	118,037,635,260	-	118,037,635,260

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	(17,389,963,740)	-	(17,389,963,740)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	88,772,166,740	88,772,166,740	-	88,772,166,740

2020.09.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	344,758,993,549	703,420,298,576	-	703,420,298,576

주석 참조라 . 연결현금흐름표

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 22 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 21 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(185,671,314,235)	(418,003,025,011)

1. 분기순이익	88,772,166,740	39,617,996,260

2. 조정	35	(303,818,186,461)	(473,655,842,660)

3. 이자의 수취	68,762,025,170	51,539,108,369

4. 배당금의 수취	6,784,488,319	4,873,663,320

5. 이자의 지급	(26,733,085,616)	(28,093,108,039)

6. 법인세의 지급	(19,438,722,387)	(12,284,842,261)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,680,628,697)	(31,488,551,499)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	905,436,032	1,365,564,089

가. 관계기업투자의 처분	696,159,032	1,337,064,089

나. 차량운반구의 처분	189,100,000	28,000,000

다. 비품의 처분	177,000	500,000

라. 보증금의 감소	20,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,586,064,729)	(32,854,115,588)

가. 관계기업투자의 취득	6,110,000,000	6,231,000,000

나. 회원권의 취득	-	24,000,000

다. 비품의 취득	1,071,138,372	494,070,088

라. 소프트웨어의 취득	1,124,926,357	3,875,855,500

마. 보증금의 증가	-	229,190,000

바. 공동기금의 납입	-	22,000,000,000

사. 기타무형자산의 취득	280,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	232,792,210,893	466,214,988,050

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	309,554,637,118	550,903,250,512

가. 단기차입금의 순차입	191,517,001,858	-

나. 환매조건부채권 순차입	-	474,453,325,914

다. 유상증자	118,037,635,260	76,449,924,598

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(76,762,426,225)	(84,688,262,462)

가. 환매조건부채권의 순상환	56,618,206,449	-

나. 단기차입금의 순상환	-	55,027,966,384

다. 리스부채의 감소	2,754,256,036	2,488,535,458

라. 사채의 상환	-	10,000,000,000

마. 현금배당	17,389,963,740	17,171,760,620

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	39,440,267,961	16,723,411,540

V. 분기초의 현금및현금성자산	18,081,438,079	6,768,812,275

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	302,187,764	-

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	57,823,893,804	23,492,223,815

주석 참조