LS증권 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표재 무 상 태 표

제 18 기 2016년 12월 31일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 18 기	제 17 기

자 산

I. 현금및예치금	4,5,38,39	121,614,616,556	181,174,268,810

II. 당기손익인식금융자산	4,6,19,38,39	1,805,557,169,069	1,730,676,739,412

III. 매도가능금융자산	4,7,38,39	13,451,749,058	14,588,751,158

IV. 대출채권	4,9	371,199,041,475	260,662,354,548

V. 관계기업투자	8	60,000,000	-

VI. 수취채권	4,9,10	334,318,922,110	435,514,955,059

VII. 유형자산	11	4,132,803,797	5,473,779,385

VIII. 무형자산	12	13,750,359,437	19,301,839,623

IX. 이연법인세자산	34	2,798,624,249	4,476,335,563

X. 기타자산	13,38,39	2,372,805,033	2,081,083,480

자 산 총 계	2,669,256,090,784	2,653,950,107,038

부 채

I. 예수부채	14,15,38	462,575,191,336	471,040,178,556

II. 당기손익인식금융부채	14,16,19,38,39	117,169,738,945	108,072,911,004

III. 차입부채	14,17	1,335,390,781,581	1,240,819,664,116

IV. 발행사채	14,18	46,909,282,393	46,848,145,832

V. 기타금융부채	14, 20	330,991,532,072	402,779,511,824

VI. 충당부채	21	81,055,410	87,616,934

VII. 당기법인세부채	34	1,585,573,473	12,370,863,396

VIII. 기타부채	38,39	2,126,334,900	1,816,256,763

부 채 총 계	2,296,829,490,110	2,283,835,148,425

자 본

I. 자본금	24	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	25	(32,626,691,391)	(29,183,368,991)

III. 기타자본구성요소	26	(799,477,304)	(710,265,042)

IV.이익잉여금	27	203,446,819,369	197,602,642,646

자 본 총 계	372,426,600,674	370,114,958,613

부 채 와 자 본 총 계	2,669,256,090,784	2,653,950,107,038

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	주석	제 18 기	제 17 기

I. 영업수익	658,434,663,414	673,500,344,068

1. 수수료수익	29	71,056,609,360	69,682,803,315

2. 금융상품평가및처분이익	30,40	117,735,925,716	186,631,401,647

3. 파생상품평가및처분이익	31,40	392,529,040,173	347,535,356,832

4. 이자수익	32,40	64,446,343,171	60,231,362,005

5. 외환거래이익	7,249,148,637	8,590,019,421

6. 기타의영업수익	5,417,596,357	829,400,848

II. 영업비용	626,248,352,352	611,658,954,764

1. 수수료비용	29	24,666,697,271	24,829,013,825

2. 금융상품평가및처분손실	30,40	111,407,719,843	108,459,206,717

3. 파생상품평가및처분손실	31,40	362,143,118,573	337,740,063,678

4. 이자비용	32,40	28,485,642,188	28,229,717,704

5. 대출채권평가및처분손실	2,535,735,566	1,357,461,502

6. 외환거래손실	7,091,312,143	7,622,864,683

7. 판매비와관리비	22,33	89,170,576,057	103,407,322,112

8. 기타의영업비용	747,550,711	13,304,543

III. 영업이익	32,186,311,062	61,841,389,304

IV. 영업외수익	183,689,977	2,126,878,639

1. 유형자산처분이익	18,123,247	30,336,191

2. 기타	165,566,730	2,096,542,448

V. 영업외비용	80,390,039	432,292,732

1. 유형자산처분손실	850,119	1,843,351

2. 무형자산손상차손	46,750,000	418,844,600

3. 기타	32,789,920	11,604,781

VI. 법인세비용차감전순이익	32,289,611,000	63,535,975,211

VII. 법인세비용	34	7,927,464,327	15,072,438,641

VIII. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당기 25,887백만원, 전기 48,836백만원)	42	24,362,146,673	48,463,536,570

IX. 기타포괄손익	(89,212,262)	2,396,120

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	(86,564,110)	(5,465,768)

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(2,648,152)	7,861,888

X. 당기총포괄이익	24,272,934,411	48,465,932,690

XI. 주당이익

1. 기본및희석주당이익	35	675	1,326

다. 자본변동표자 본 변 동 표

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2015.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(34,174,266,610)	1,505,390	3,096,424	(712,661,162)	151,813,659,782	327,650,115,799

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(2,674,553,706)	(2,674,553,706)

당기순이익	-	-	-	-	-	-	48,463,536,570	48,463,536,570

자기주식의 취득	-	-	(3,326,536,170)	-	-	-	-	(3,326,536,170)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	2,396,120	-	2,396,120

2015.12.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(37,500,802,780)	1,505,390	3,096,424	(710,265,042)	197,602,642,646	370,114,958,613

2016.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(37,500,802,780)	1,505,390	3,096,424	(710,265,042)	197,602,642,646	370,114,958,613

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(18,517,969,950)	(18,517,969,950)

당기순이익	-	-	-	-	-	-	24,362,146,673	24,362,146,673

자기주식의 취득	-	-	(3,443,322,400)	-	-	-	-	(3,443,322,400)

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	(89,212,262)	-	(89,212,262)

2016.12.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

라. 현금흐름표현 금 흐 름 표

제 18 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 17 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	주석	제 18 기	제 17 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(101,196,880,868)	(271,915,788,132)

1. 당기순이익	24,362,146,673	48,463,536,570

2. 조정	36	(148,293,117,276)	(343,020,519,134)

3. 이자의 수취	63,085,331,855	60,424,433,938

4. 배당금의 수취	5,155,378,753	629,953,177

5. 이자의 지급	(28,468,929,784)	(27,892,960,800)

6. 법인세의 지급	(17,037,691,089)	(10,520,231,883)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,081,157,182)	(7,673,962,258)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	7,312,353,126	350,862,444

가. 매도가능금융자산의 처분	7,154,942,126	205,295,444

나. 차량운반구의 처분	24,800,000	48,500,000

다. 비품의 처분	1,055,000	1,014,000

라. 골프회원권의 처분	40,000,000	-

마. 보증금의 감소	91,556,000	96,053,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,393,510,308)	(8,024,824,702)

가. 매도가능금융자산의 취득	6,050,000,464	4,358,966,194

나. 관계기업투자의 취득	60,000,000	-

다. 차량운반구의 취득	125,012,918	151,176,951

라. 비품의 취득	1,274,934,122	1,610,016,104

마. 기타회원권의 취득	-	111,193,600

바. 소프트웨어의 취득	778,235,437	1,482,238,102

사. 보증금의 증가	105,327,367	311,233,751

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	88,609,825,115	276,629,304,544

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	133,909,792,987	321,304,293,949

가. 단기차입금의 순차입	133,909,792,987	-

나. 환매조건부채권 순차입	-	274,304,293,949

다. 사채의 발행	-	47,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(45,299,967,872)	(44,674,989,405)

가. 콜머니의 순감소	-	15,000,000,000

나. 단기차입금의 감소	-	23,487,889,529

다. 환매조건부채권의 감소	23,338,675,522	-

라. 사채할인발행차금	-	186,010,000

마. 자기주식취득	3,443,322,400	3,326,536,170

바. 현금배당	18,517,969,950	2,674,553,706

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	(13,668,212,935)	(2,960,445,846)

V. 기초의 현금및현금성자산	21,868,780,877	24,829,226,723

VI. 기말의 현금및현금성자산	5	8,200,567,942	21,868,780,877

마. 이익잉여금처분계산서

제18(당)기 2016년 01월 01일부터 제17(전)기 2015년 01월 01일부터
2016년 12월 31일까지 2015년 12월 31일까지
처분예정일 2017년 3월 24일 처분확정일 2016년 3월 18일

(단위:원)

종류	당기	전기

I. 처분전이익잉여금	197,145,626,381	192,780,828,949

1. 전기이월이익잉여금	172,783,479,708	144,317,292,379

2. 당기순이익	24,362,146,673	48,463,536,570

II. 임의적립금 등의 전입(환입)액	(1,524,354,742)	(372,417,704)

1. 대손준비금 전입(환입)액	(1,524,354,742)	(372,417,704)

III. 이익잉여금 처분액	20,350,850,828	20,369,766,945

1. 이익준비금	1,850,077,348	1,851,796,995

2. 배당금(률)	18,500,773,480	18,517,969,950

가. 현금배당 당기: 515원(10.30%) 전기: 510원(10.20%)	18,500,773,480	18,517,969,950

IV. 차기이월이익잉여금	178,319,130,295	172,783,479,708