LS증권 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표연 결 재 무 상 태 표

제 20 기 2018년 12월 31일 현재
제 19 기 2017년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기	제 19 기

자 산

I. 현금및예치금	4,5,36,38	145,574,423,807	143,112,933,204

II. 당기손익인식금융자산	4,6,19,38,39	-	1,891,560,369,364

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,6,19,38,39	1,966,042,896,952	-

IV. 매도가능금융자산	4,7,38,39	-	15,338,271,689

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,7,38,39	1,200,000,000	-

VI. 관계기업투자	8	7,507,904,369	1,141,898,351

VII. 대출채권	4,9,38,39	562,353,664,248	446,504,844,119

VIII. 수취채권	4,9,10,38,39	466,082,863,612	602,767,921,143

IX. 유형자산	11	3,813,393,735	2,870,402,861

X. 무형자산	12	10,306,898,001	11,189,145,300

XI. 이연법인세자산	34	6,707,646,802	3,528,344,897

XII. 기타자산	13	6,278,755,320	5,413,757,016

자 산 총 계	3,175,868,446,846	3,123,427,887,944

부 채

I. 예수부채	14,15,38,39	812,955,919,679	559,101,508,729

II. 당기손익인식금융부채	14,16,19,38,39	-	101,390,131,354

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,16,19,38,39	198,974,558,061	-

IV. 차입부채	14,17,38,39	1,308,164,822,165	1,437,869,746,141

V. 발행사채	14,18,38,39	10,000,000,000	46,972,490,755

VI. 기타금융부채	14,20,38,39	428,006,189,844	572,584,398,269

VII. 충당부채	21	520,760,819	59,021,950

VIII. 당기법인세부채	34	7,571,040,628	7,524,685,290

IX. 기타부채	5,943,192,645	8,212,020,000

부 채 총 계	2,772,136,483,841	2,733,714,002,488

자 본

I. 자본금	24	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	25	(38,232,204,831)	(36,431,629,711)

III. 기타자본구성요소	26	-	(50,257,921)

IV.이익잉여금	27	239,558,217,836	223,789,823,088

자 본 총 계	403,731,963,005	389,713,885,456

부 채 와 자 본 총 계	3,175,868,446,846	3,123,427,887,944

나. 연결포괄손익계산서연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 20 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제20기	제19기

I. 영업수익	1,046,212,784,605	655,180,452,026

1. 수수료수익	29,37	85,047,782,383	70,333,689,933

2. 금융상품평가및처분이익	30,40	283,359,450,827	182,838,058,213

3. 파생상품평가및처분이익	31,40	602,677,057,792	327,400,205,840

4. 이자수익	32,40	65,775,138,486	60,484,666,197

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	40,844,683,897	33,669,744,036

(2) 기타 이자수익	24,930,454,589	26,814,922,161

5. 외환거래이익	5,714,441,863	12,387,320,935

6. 기타의영업수익	3,638,913,254	1,736,510,908

II. 영업비용	998,887,899,525	604,060,539,128

1. 수수료비용	29,37	30,340,686,429	23,069,011,104

2. 금융상품평가및처분손실	30,40	275,195,148,002	116,418,133,638

3. 파생상품평가및처분손실	31,40	555,570,137,274	333,138,547,791

4. 이자비용	32,40	31,889,719,926	24,834,923,109

5. 대출채권평가및처분손실	1,310,514,326	-

6. 외환거래손실	5,100,157,043	11,839,497,179

7. 판매비와관리비	33	99,255,707,006	91,771,995,409

8. 기타의영업비용	225,829,519	2,988,430,898

III. 영업이익	47,324,885,080	51,119,912,898

IV. 영업외수익	1,170,934,682	168,949,840

1. 지분법이익	8	1,016,006,018	-

2. 유형자산처분이익	60,690,909	9,782,551

3. 무형자산손상차손환입	-	21,720,000

4. 기타	94,237,755	137,447,289

V. 영업외비용	1,179,617,851	56,741,772

1. 지분법손실	8	-	18,101,649

2. 유형자산처분손실	44,000	371,000

3. 무형자산손상차손	1,077,500,000	-

4. 기타	102,073,851	38,269,123

VI. 법인세비용차감전순이익	47,316,201,911	51,232,120,966

VII. 법인세비용	34	13,267,764,255	12,388,343,767

VIII. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당기 33 ,835백 만원 전기 38,108백만원)	27,35	34,048,437,656	38,843,777,199

IX. 기타포괄손익	-	749,219,383

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	-	950,953,705

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-	(201,734,322)

X. 당기총포괄손익	34,048,437,656	39,592,996,582

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	35	960	1,086

다. 연결자본변동표연 결 자 본 변 동 표

제 20 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2017.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

배당금의 지급	(18,500,773,480)	(18,500,773,480)

당기순이익	38,843,777,199	38,843,777,199

자기주식의 순취득	(3,804,938,320)	(3,804,938,320)

매도가능금융자산평가손실	749,219,383	749,219,383

2017.12.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

2018.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

회계정책의 변경효과	50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439

배당금의 지급	(17,254,651,970)	(17,254,651,970)

자기주식의 순취득	(1,800,575,120)	(1,800,575,120)

당기순이익	34,048,437,656	34,048,437,656

2018.12.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	403,731,963,005

라. 연결현금흐름표연 결 현 금 흐 름 표

제 20 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 19 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기	제 19 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	181,089,962,930	(104,796,611,679)

1. 당기순이익	34,048,437,656	38,843,777,199

2. 조정	36	124,696,072,198	(174,061,257,639)

3. 이자의 수취	67,629,569,706	61,759,202,779

4. 배당금의 수취	3,373,810,340	1,541,167,108

5. 이자의 지급	(32,554,272,325)	(25,498,814,206)

6. 법인세의 지급	(16,103,654,645)	(7,380,686,920)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,537,327,355)	(6,416,881,257)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,455,773,784	4,551,740,617

가. 매도가능금융자산의 처분	-	3,633,805,217

나. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,083,755,726	-

다. 차량운반구의 처분	69,900,000	10,000,000

라. 비품의 처분	183,460,058	1,079,200

마. 골프회원권의 처분	-	690,000,000

바. 보증금의 감소	118,658,000	216,856,200

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(15,993,101,139)	(10,968,621,874)

가. 매도가능금융자산의 취득	-	6,525,899,700

나. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	6,232,102,900	-

다. 관계기업투자의 취득	5,350,000,000	1,100,000,000

라. 차량운반구의 취득	940,538,271	83,563,954

마. 비품의 취득	1,410,342,670	675,950,920

바. 소프트웨어의 취득	1,842,303,298	2,333,207,300

사. 보증금의 증가	217,814,000	250,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(166,352,151,066)	108,581,252,760

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	68,111,044,536	130,886,964,560

가. 단기차입금의 순차입	58,111,044,536	65,052,023,288

나. 환매조건부채권 순차입	-	65,834,941,272

다. 사채의 발행	10,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(234,463,195,602)	(22,305,711,800)

가. 자기주식의 순취득	1,800,575,120	3,804,938,320

나. 현금배당	17,254,651,970	18,500,773,480

다. 사채의 상환	47,000,000,000	-

라. 환매조건부채권 순상환	168,407,968,512	-

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	1,200,484,509	(2,632,240,176)

V. 기초의 현금및현금성자산	5,568,327,766	8,200,567,942

VI. 기말의 현금및현금성자산	5	6,768,812,275	5,568,327,766