LS증권 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표요 약 반 기 재 무 상 태 표

제 20 기 반기 2018년 06월 30일 현재
제 19 기 2017년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 20 기 반기말	제 19 기

자 산

I. 현금및예치금	3,34	444,788,807,191	143,112,933,204

II. 당기손익인식금융자산	3,4,16,33,34,35	-	1,891,560,369,364

III. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,16,33,34,35	2,233,441,812,447	-

IV. 매도가능금융자산	5,34,35	-	15,338,271,689

V. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,34,35	1,200,000,000	-

VI. 관계기업투자	6	8,010,029,592	1,141,898,351

VII. 대출채권	7,34,35	529,111,620,752	446,504,844,119

VIII. 수취채권	7,8,34,35	1,275,237,976,144	602,767,921,143

IX. 유형자산	9	3,352,753,051	2,870,402,861

X. 무형자산	10	11,710,905,454	11,189,145,300

XI. 이연법인세자산	30	3,031,430,153	3,528,344,897

XII. 기타자산	11	27,239,792,252	5,413,757,016

자 산 총 계	4,537,125,127,036	3,123,427,887,944

부 채

I. 예수부채	12,34,35	662,400,249,995	559,101,508,729

II. 당기손익인식금융부채	13,16,34,35	-	101,390,131,354

III. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,34,35	404,602,820,704	-

IV. 차입부채	14,33,34,35	1,792,667,194,105	1,437,869,746,141

V. 발행사채	15,34,35	-	46,972,490,755

VI. 기타금융부채	17,34,35	1,246,617,931,923	572,584,398,269

VII. 충당부채	18	337,267,400	59,021,950

VIII. 당기법인세부채	30	6,913,156,635	7,524,685,290

IX. 기타부채	23,710,996,164	8,212,020,000

부 채 총 계	4,137,249,616,926	2,733,714,002,488

자 본

I. 자본금	21	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	22	(37,927,142,841)	(36,431,629,711)

III. 기타자본구성요소	23	-	(50,257,921)

IV.이익잉여금	24	235,396,702,951	223,789,823,088

자 본 총 계	399,875,510,110	389,713,885,456

부 채 와 자 본 총 계	4,537,125,127,036	3,123,427,887,944

나. 포괄손익계산서

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 20 기 2분기 2018년 4월 1일부터 6월 30일까지 제 20 기 반기 2018년 1월 1일부터 6월 30일까지
제 19 기 2분기 2017년 4월 1일부터 6월 30일까지 제 19 기 반기 2017년 1월 1일부터 6월 30일까지
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과 목	주석	제20기 반기	제19기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	268,390,531,457	548,011,221,294	182,514,210,934	333,155,200,681

1. 수수료수익	25	23,602,802,281	46,197,618,882	17,277,036,021	34,415,388,095

2. 금융상품평가및처분이익	26	76,161,088,161	162,131,934,150	65,515,427,811	98,166,447,534

3. 파생상품평가및처분이익	16,27	146,984,903,973	300,124,475,615	84,945,494,978	162,774,836,868

4. 이자수익	28	16,666,197,013	31,249,916,866	14,178,600,515	28,561,215,116

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	10,222,326,624	19,349,680,951	7,346,659,798	14,402,036,645

(2) 기타 이자수익	6,443,870,389	11,900,235,915	6,831,940,717	14,159,178,471

5. 외환거래이익	3,301,645,807	5,258,963,276	115,722,667	7,984,322,573

6. 기타의영업수익	1,673,894,222	3,048,312,505	481,928,942	1,252,990,495

II. 영업비용	253,624,179,733	510,502,051,616	160,972,835,051	302,018,146,346

1. 수수료비용	25	7,861,124,504	15,872,132,305	5,384,233,635	10,676,032,260

2. 금융상품평가및처분손실	26	91,175,446,234	154,471,011,922	29,030,205,112	54,219,819,444

3. 파생상품평가및처분손실	16,27	116,642,692,968	266,010,916,077	93,259,392,467	168,190,700,466

4. 이자비용	28	8,104,265,997	14,812,209,597	6,440,099,578	12,717,945,283

5. 대출채권평가및처분손실	370,254,006	868,361,061	-	-

6. 외환거래손실	2,821,083,211	4,926,395,953	(137,174,660)	7,247,290,507

7. 판매비와관리비	29	26,584,862,399	53,474,957,892	27,011,467,498	48,964,836,730

8. 기타의영업비용	64,450,414	66,066,809	(15,388,579)	1,521,656

III. 영업이익	14,766,351,724	37,509,169,678	21,541,375,883	31,137,054,335

IV. 영업외수익	(759,669,931)	2,114,733,512	30,569,340	101,794,407

1. 지분법이익	6	(819,450,104)	1,968,131,241	-	-

2. 유형자산처분이익	11,499,000	54,575,673	972,590	9,782,551

3. 무형자산손상차손환입	25,500,000	44,000,000	720,000	15,220,000

4. 기타	22,781,173	48,026,598	28,876,750	76,791,856

V. 영업외비용	68,601,546	69,543,513	8,446,593	24,963,984

1. 유형자산처분손실	-	-	7,000	16,000

2. 기타	68,601,546	69,543,513	8,439,593	24,947,984

VI. 법인세비용차감전순이익	13,938,080,247	39,554,359,677	21,563,498,630	31,213,884,758

VII. 법인세비용	30	3,568,226,468	9,667,436,906	4,504,835,839	7,421,958,458

VIII. 반기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당반기 28 ,843백 만원 전반기 23,665백만원)	24	10,369,853,779	29,886,922,771	17,058,662,791	23,791,926,300

IX. 기타포괄손익	-	-	(34,030,567)	823,146,796

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	-	-	(43,379,299)	1,047,321,132

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	-	-	9,348,732	(224,174,336)

X. 반기총포괄손익	10,369,853,779	29,886,922,771	17,024,632,224	24,615,073,096

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	31	292	842	476	664

다. 자본변동표요 약 반 기 자 본 변 동 표

제 20 기 반기 2018년 1월 1일부터 6월 30일까지
제 19 기 반기 2017년 1월 1일부터 6월 30일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2017.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

배당금의 지급	(18,500,773,480)	(18,500,773,480)

자기주식의 순취득	(1,559,650,610)	(1,559,650,610)

반기순이익	23,791,926,300	23,791,926,300

매도가능금융자산평가손익	823,146,796	823,146,796

2017.06.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(42,503,775,790)	1,505,390	3,096,424	23,669,492	208,737,972,189	376,981,249,680

2018.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	(50,257,921)	223,789,823,088	389,713,885,456

회계정책의 변경효과	50,257,921	(1,025,390,938)	(975,133,017)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(44,749,063,500)	1,505,390	3,096,424	-	222,764,432,150	388,738,752,439

배당금의 지급	(17,254,651,970)	(17,254,651,970)

자기주식의 순취득	(1,495,513,130)	(1,495,513,130)

반기순이익	29,886,922,771	29,886,922,771

2018.06.30	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,244,576,630)	1,505,390	3,096,424	-	235,396,702,951	399,875,510,110

라. 현금흐름표요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제 20 기 반기 2018년 1월 1일부터 6월 30일까지
제 19 기 반기 2017년 1월 1일부터 6월 30일까지
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제20기 반기	제19기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(280,981,310,968)	(13,851,885,958)

1. 반기순이익	29,886,922,771	23,791,926,300

2. 조정	32	(317,537,266,771)	(49,405,777,291)

3. 이자의 수취	28,888,944,504	28,544,753,757

4. 배당금의 수취	2,806,631,097	1,178,791,495

5. 이자의 지급	(15,541,547,929)	(13,550,907,299)

6. 법인세의 지급	(9,484,994,640)	(4,410,672,920)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,257,095,694)	(3,378,287,524)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	119,900,000	2,354,585,700

가. 매도가능금융자산의 처분	-	1,853,506,500

나. 차량운반구의 처분	69,900,000	10,000,000

다. 비품의 처분	-	1,079,200

라. 골프회원권의 처분	-	490,000,000

마. 보증금의 감소	50,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,376,995,694)	(5,732,873,224)

가. 매도가능금융자산의 취득	-	3,795,400,000

나. 관계기업투자의 취득	4,900,000,000	100,000,000

다. 차량운반구의 취득	696,724,505	83,563,954

라. 비품의 취득	377,974,980	385,351,870

마. 소프트웨어의 취득	1,296,482,209	1,368,557,400

바. 보증금의 증가	105,814,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	308,751,282,864	21,055,632,532

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	374,501,447,964	41,116,056,622

가. 단기차입금의 순차입	191,410,372,608	5,352,821,246

나. 환매조건부채권 순차입	183,091,075,356	35,763,235,376

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(65,750,165,100)	(20,060,424,090)

가. 사채의 상환	47,000,000,000	-

나. 자기주식의 순취득	1,495,513,130	1,559,650,610

다. 현금배당	17,254,651,970	18,500,773,480

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	20,512,876,202	3,825,459,050

V. 기초의 현금및현금성자산	5,568,327,766	8,200,567,942

VI. 반기말의 현금및현금성자산	26,081,203,968	12,026,026,992