LS증권 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

엘에스증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결실체')의 일반사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 유가증권의 매매 및 위탁매매와 유가증권매매의 중개 및 대리, 유가증권매매에 관한 위탁의 중개 및 대리 등을 사업목적으로 1999년 12월 15일에 설립되었습니다. 이후 지배기업은 2004년 11월 26일에 유가증권의 인수, 매출, 유가증권의 모집 또는 매출의 주선에 대한 영업을 금융위원회로부터 승인 받았으며, 2009년 12월 18일 선물업인가를 추가 승인 받았습니다.
지배기업은 2007년 2월 21일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 277,406백만원, 우선주 86,563백만원으로 총 363,969백만원입니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
(2) 종속기업 현황
보고기간종료일 현재 연결실체의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
1) 종속기업
종속기업명 유형 소재지 지분율(%) 사용 재무제표일 광양광영이베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 히든에이스제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 아이에프쓰리제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 에이치비제이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 웨이랜드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 수성베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 미드나잇제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 브레이븐제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 다인제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 엔씨로지스제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 부산진구베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 디에프창원제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 베스트반야월제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 굿메이트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 굿스타트더블유제이㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 허베스트공항제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 이베스트여수지산일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 이베스트여수지산이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 디에프대방제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 더제이와이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 이베스트강릉제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 뉴스피드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 옥정베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 늘봄제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 목감에프엔더퍼스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 지더블유제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 신오리블레스㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 구래골드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 마이트핸즈㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 구로동베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 에이치와이라이트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 마인드베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 아이에스와이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 조인트알파제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 뉴스타팰리스제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 위드지엠제삼십오차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 위드지엠제사십일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 엘에스피닉스제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 씨에이알티㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 건베스트의정부제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 센티넬지엠제구차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 3월 31일 엘에스 밸류업 제1호 사모투자합자회사(주2) 경영참여형사모투자합자회사 대한민국 28 3월 31일 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업은 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 지배기업의 지분율은 50% 미만이나 지배기업이 단독GP로서 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 종속기업명 유형 소재지 지분율 사용 재무제표일 광양광영이베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 세종베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 히든에이스제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 아이에프쓰리제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 에이치비제이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 웨이랜드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 수성베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 미드나잇제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 브레이븐제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 다인제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 엔씨로지스제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 부산진구베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 디에프창원제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 굿메이트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 굿스타트더블유제이㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 허베스트공항제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 이베스트여수지산일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 이베스트여수지산이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 디에프대방제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 더제이와이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 이베스트강릉제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 뉴스피드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 옥정베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 늘봄제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 목감에프엔더퍼스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 지더블유제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 신오리블레스㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 구래골드제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 마이트핸즈㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 구로동베스트제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 에이치와이라이트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 베스트반야월제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 마인드베스트㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 아이에스와이제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 조인트알파제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 뉴스타팰리스제이차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 위드지엠제삼십오차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 위드지엠제사십일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 엘에스피닉스제일차㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 씨에이알티㈜(주1) 자산유동화 SPC 대한민국 - 12월 31일 엘에스밸류업제1호 사모투자합자회사(주2) 경영참여형사모투자합자회사 대한민국 28 12월 31일 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주2) 지배기업의 지분율은 50% 미만이나 지배기업이 단독GP로서 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 연결대상범위 당분기 및 전분기 중 연결실체에 대한 연결대상범위의 변동은 다음과 같습니다. 구분 종속기업명 사유 연결포함(신규) 건베스트의정부제일차㈜ 실질적 지배(주1) 센티넬지엠제구차㈜ 실질적 지배(주1) 연결제외 세종베스트제일차㈜ 변동이익 노출 등의 종료 (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 지배기업이 해당 피투자자의 관련활동에 대한 힘을 보유하고 있으며 단순한 자산관리자가 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 구분 종속기업명 사유 연결포함(신규) 프라임투데이㈜ 실질적 지배(주1) 엘에스 밸류업 제1호 사모투자합자회사 실질적 지배(주2) (주1) 해당 구조화기업의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있습니다. (주2) 지배기업의 지분율은 50% 미만이나 지배기업이 단독GP로서 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

## 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

(1) 연결재무제표 작성기준
연결실체의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류 및 측정
① 전자이체를 통해 결제되는 금융부채의 제거
동 개정사항은 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채(또는 금융부채의 일부)를 결제일 이전에 소멸(그리고 제거)된 것으로 간주할 수 있도록 허용합니다.
② 금융자산의 분류
· 기본대여계약과 일관된 계약조건
동 개정사항은 금융자산의 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지를 평가하는 방법에 대한 지침을 제공합니다. 이는 환경, 사회 및 지배구조(ESG) 요소와 연계된 특성을 가진 금융자산에 기업이 계약상 현금흐름 특성 평가 요구사항을 적용하는 것을 지원하기 위한 것입니다.
· 소구권이 없는 금융자산
동 개정사항은 '비소구'라는 용어에 대한 설명을 보완하여, 특히 현금흐름을 수취할 기업의 최종적인 권리가 특정 자산에서 창출된 현금흐름으로 계약상 제한되는 경우 해당 금융자산은 비소구 특성을 갖는다는 점을 명확히 합니다.
· 계약상 연계된 금융상품
동 개정사항은 계약상 연계된 금융상품을 다른 거래와 구별하는 특성을 명확히 합니다. 구체적으로 이러한 금융상품에서 복수의 계약상 연계된 금융상품(트랑슈)을 사용하는 금융자산 보유자들에 대한 지급의 우선순위가 워터폴(waterfall) 지급구조를 통해 설정됨으로써 신용위험의 집중과 서로 다른 트랑슈 보유자들 간의 손실의 불균등 배분을 초래한다는 점을 강조합니다. 또한 개정사항은 모든 복수의 채무상품 거래가 복수의 계약상 연계된 금융상품거래의 요건을 충족하는 것은 아님을 설명하고 있으며, 기초자산 집합에는 동 기준서의 분류 요구사항의 적용범위에 포함되지 않는 금융자산이 포함될 수 있음을 명확히 합니다.
③ 공시
· 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자
기업회계기준서 제1107호의 요구사항은 보고기간에 제거된 투자와 관련된 공정가치손익과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 투자와 관련된 공정가치 손익을 구분하여 표시하면서, 보고기간 중 기타포괄손익에 표시된 공정가치 손익을 공시하도록 개정되었습니다.
· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건
동 개정사항은 기본대여위험 및 원가의 변동과 직접적인 관련이 없는 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라 계약상 현금흐름의 시기 또는 금액이 변경될 수 있는 계약조건을 공시하도록 요구합니다. 해당 요구사항은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 각 종류별 그리고 상각후원가로 측정되는 금융부채의 각 종류별로 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의
동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'(개정) - 사실상의 대리인 결정
동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호 문단 B73과 B74의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였으며, 문단 B74에 제시된 사실상의 대리인 관계는 판단이 요구되는 하나의 사례임을 명확히 하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정)
기준서 제1109호의 자가사용 요구사항은 전력의 생산원천이 자연에 의존하는 재생에너지 전력을 구매하고 인도받는 계약에 대해 동 기준서 문단 2.4를 적용할 때 고려해야 할 요소를 포함하도록 개정되었습니다.
기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항은 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 재생에너지 전력 계약을 위험회피수단으로 사용하는 경우 다음 사항을 허용하도록 개정되었습니다.
a) 특정 요건을 충족하는 경우 예상 전력거래의 변동가능한 수량을 위험회피대상항목으로 지정
b) 위험회피수단에 사용된 수량 가정과 동일한 수량 가정을 사용하여 위험회피대상항목을 측정
② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'(개정)
기준서 제1107호는 특정된 특성을 충족하는 자연에 의존하는 전력계약에 관한 공시 요구사항을 도입하기 위해 개정되었습니다.
상기 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정)
기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다
연결실체가 기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 수 있는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될수 있습니다.
[손익계산서 표시 등 변경]
기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기준서제1118호는 현행 기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을요구하고 있으며, 기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 한다고 규정하고 있습니다.
또한 기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.
[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]
기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기준서에서 표시·공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을공시하여야 합니다.
[현금흐름 분류 등 변경]
한편 기준서 제1118호의 제정에 따라 기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순이익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.
기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 기준서 제1118호 제정으로 인한 기준서 제1007호 및 제1033호의 개정 내용과 개정된 기준서 제1008호 및 제1107호는 기준서 제1118호가 적용되는 시점에 유효합니다.
연결실체는 기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기준서 제1118호에따라 보고할 예정입니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토중에 있습니다.
(2) 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

투자자예탁금별도예치금(신탁)	투자자예탁금별도예치금(예금)	손해보상공동기금	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	정기예적금	기타 예치금	차입담보금	청약예치금	공탁금	투자자예탁금별도예치금(신탁)	투자자예탁금별도예치금(예금)	손해보상공동기금	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	정기예적금	기타 예치금	차입담보금	청약예치금	공탁금

금융기관	한국증권금융㈜	한국거래소	한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜우리은행 등	한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜우리은행 등	한국거래소	한국거래소	㈜우리은행	㈜우리은행 등	황소자산운용㈜ 등	한국투자증권㈜ 등

사용이 제한된 금융자산	1,091,332,206	62,372,445	1,153,704,651	120,443,787	247,300,000	115,521,955	1,184,212	60,997,400	20,500	292,989,644	24,556,091	8,000,000	47,811,792	34,020,500	71,174	4,349,980	957,267,035	2,110,971,686

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.	대차거래이행보증금은 증권대차거래 이행보증을 위하여 예치하고 있습니다.	장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래 관련하여 해외 FCM(Futures Commission Merchant)과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.	유통금융차주담보금은 고객의 대차거래시 일정금액을 증거금으로 예치한 금액입니다.	유통금융담보금은 증권유통금융대출약정에 따라 예치된 금액입니다.	특정예금은 당좌개설보증금입니다.	장내파생상품매매증거금은 파생상품시장업무규정에 의하여 매매증거금으로 예치된 금액입니다.	주식매매증거금은 유가증권시장업무규정에 따라 매매증거금으로 예치된 금액입니다.	정기예금은 당좌대출 한도약정 및 소액결제 관련하여 질권이설정되어 있습니다.	장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래 관련하여 해외 FCM(Futures Commission Merchant)과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.	주식차입 거래를 위해 연결실체가 담보금을 납부한 금액입니다.	CERCG 2심 민사소송 일부 패소에 따른 가지급금 지급을 위한 공탁금 4,336백만원이 포함되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

투자자예탁금별도예치금(신탁)	투자자예탁금별도예치금(예금)	손해보상공동기금	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	정기예적금	기타 예치금	차입담보금	청약예치금	공탁금	투자자예탁금별도예치금(신탁)	투자자예탁금별도예치금(예금)	손해보상공동기금	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	정기예적금	기타 예치금	차입담보금	청약예치금	공탁금

금융기관	한국증권금융㈜	한국거래소	한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜우리은행 등	한국증권금융㈜	한국증권금융㈜	㈜우리은행 등	한국거래소	한국거래소	㈜우리은행	㈜우리은행 등	황소자산운용㈜ 등

사용이 제한된 금융자산	776,761,676	47,177,783	823,939,459	270,880,334	6,120,712	81,750,910	1,758,101	81,297,400	20,500	174,295,396	24,933,732	8,000,000	71,295,557	4,020,500	4,349,980	728,723,122	1,552,662,581

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.	투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 예치하고 있습니다.	대차거래이행보증금은 증권대차거래 이행보증을 위하여 예치하고 있습니다.	장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래 관련하여 해외 FCM(Futures Commission Merchant)과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.	유통금융차주담보금은 고객의 대차거래시 일정금액을 증거금으로 예치한 금액입니다.	유통금융담보금은 증권유통금융대출약정에 따라 예치된 금액입니다.	특정예금은 당좌개설보증금입니다.	장내파생상품매매증거금은 파생상품시장업무규정에 의하여 매매증거금으로 예치된 금액입니다.	주식매매증거금은 유가증권시장업무규정에 따라 매매증거금으로 예치된 금액입니다.	정기예금은 당좌대출 한도약정 및 소액결제 관련하여 질권이설정되어 있습니다.	장내파생상품거래예치금은 고객의 해외선물거래 관련하여 해외 FCM(Futures Commission Merchant)과 국내 시중은행에 예치된 금액이며, 기타예치금은 해외주식거래와 관련하여 해외 예탁기관과 국내 시중은행에 예치된 금액입니다.	주식차입 거래를 위해 연결실체가 담보금을 납부한 금액입니다.	CERCG 2심 민사소송 일부 패소에 따른 가지급금 지급을 위한 공탁금 4,336백만원이 포함되어 있습니다.

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

주식, 채권 구분	주식, 채권 구분 합계

주식/ 집합투자증권	국공채 및 지방채	특수채	회사채

주식/ 집합투자증권 1	주식/ 집합투자증권 2	주식/ 집합투자증권 3	국공채 및 지방채 1	국공채 및 지방채 2	특수채 1	특수채 2	특수채 3	특수채 4	회사채 1	회사채 2	회사채 3

담보제공목적	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금	대차거래	대차거래	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금	증권시장거래증거금	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금

담보제공처	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소	한국증권금융㈜	한국예탁결제원	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소	한국거래소	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	318,762,400	109,405,894	34,446,295	541,914	924,372	33,791,664	19,732,203	40,006,477	0	19,917,390	71,683,109	3,009,943	652,221,661

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

주식, 채권 구분	주식, 채권 구분 합계

주식/ 집합투자증권	국공채 및 지방채	특수채	회사채

주식/ 집합투자증권 1	주식/ 집합투자증권 2	주식/ 집합투자증권 3	국공채 및 지방채 1	국공채 및 지방채 2	특수채 1	특수채 2	특수채 3	특수채 4	회사채 1	회사채 2	회사채 3

담보제공목적	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금	대차거래	대차거래	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금	증권시장거래증거금	대차거래	대차거래	장내파생상품매매증거금

담보제공처	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소	한국증권금융㈜	한국예탁결제원	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소	한국거래소	한국예탁결제원	한국증권금융㈜	한국거래소

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	284,990,961	397,172,814	844,003	77,553,227	6,179,332	73,450,916	39,038,722	62,337,473	10,358,741	14,311,891	342,392,638	15,247,128	1,323,877,846

담보제공목적에 대한 기술
환매조건부채권매도에 편입된 채권(매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정 체결)의 내역은 주석 16에 기재하였습니다.

## 5. 현금및예치금 (연결)

현금및예치금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금	1,107,364,095

현금및예치금	현금및현금성자산	150,081,023

상각후원가측정예치금	957,283,072

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금	868,378,023

현금및예치금	현금및현금성자산	138,130,548

상각후원가측정예치금	730,247,475

현금및현금성자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	150,081,023

현금및현금성자산	현금	10

보통예금	13,716,567

외화예금	80,442

당좌예금	1,184,004

MMDA	25,100,000

발행어음	110,000,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	138,130,548

현금및현금성자산	현금	10

보통예금	10,019,645

외화예금	7,216,278

당좌예금	494,615

MMDA	10,400,000

발행어음	110,000,000

예치금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	기타 예치금	정기예적금

상각후원가측정예치금	71,174	120,443,787	281,320,500	119,833,706	293,000,000	24,600,000	1,184,212	60,997,400	20,500	47,811,793	8,000,000	957,283,072

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

청약예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	대차거래이행보증금	장내파생상품거래예치금	장내파생상품매매증거금	주식매매증거금	유통금융차주담보금	유통금융담보금	특정예금	기타 예치금	정기예적금

상각후원가측정예치금	0	270,880,334	10,141,212	81,750,910	180,100,000	25,000,000	1,758,101	81,297,400	20,500	71,299,018	8,000,000	730,247,475

## 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권	파생상품자산

주식, 지분증권	상환전환우선주	출자금	신주인수권증서	국공채 및 지방채	금융채 및 특수채	회사채	대출금	기업어음증권	전자단기사채	집합투자증권	외화증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	손해보상공동기금	당기손익-공정가치측정기타유가증권	장내	장외

당기손익-공정가치측정금융자산	305,110,440	19,719,572	82,669,425	5,520	234,767,548	1,362,292,652	1,843,214,828	25,000,000	110,021,950	50,004,918	599,379,790	5,330,792	1,091,332,206	62,372,445	1,204,875	631,717	14,148,149	5,807,206,827

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권	파생상품자산

주식, 지분증권	상환전환우선주	출자금	신주인수권증서	국공채 및 지방채	금융채 및 특수채	회사채	대출금	기업어음증권	전자단기사채	집합투자증권	외화증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	손해보상공동기금	당기손익-공정가치측정기타유가증권	장내	장외

당기손익-공정가치측정금융자산	1,103,496,186	39,733,623	69,079,452	43,670	555,482,837	1,385,527,384	1,567,058,896	30,000,000	70,025,586	50,006,753	692,985,512	5,428,097	776,761,676	48,332,374	1,204,875	253,922	5,763,788	6,401,184,631

당기손익-공정가치항목지정금융자산에 대한 기술
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치항목지정금융자산은 없습니다.

## 7. 관계기업투자 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) 회사명 소재지 출자좌수(좌) 지분율(%) 장부금액 이베스트기업인수목적6호 주식회사(주1) 대한민국 20,000 0.40 20,000 엘에스기업인수목적1호 주식회사(주1) 대한민국 5,000 0.12 5,000 리얼티파인㈜ 대한민국 70,300 43.86 71,099,174 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) 대한민국 330 12.09 134,559 이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 487,083 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 337,038 이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.70 196,279 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 600,000,000 23.26 529,023 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.30 306,780 이베스트 신기술조합 제27호 대한민국 500 31.23 250,210 이베스트 신기술조합 제49호 대한민국 500 36.50 110,758 이베스트 신기술조합 제58호 대한민국 500 30.67 231,832 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) 대한민국 210 5.24 179,987 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) 대한민국 400 3.24 650,365 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) 대한민국 500,000,000 2.80 586,983 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 대한민국 500 45.41 419,622 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 대한민국 500 30.10 729,449 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 대한민국 500 35.46 463,131 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호(주2) 대한민국 290 15.26 264,559 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 대한민국 500 47.17 456,012 이지스자이언트이베스트신기술투자조합제84호(주2) 대한민국 500 3.82 507,376 이베스트-한빛신기술투자조합제84호 대한민국 1,000,000,000 28.57 1,057,892 구름-빌랑스 글로벌 에스테틱 신기술조합 제2호 대한민국 800,000,000 30.08 921,486 이베스트-액시스 컨텐츠 신기술투자조합(주2) 대한민국 300,000,000 5.26 559,434 엘에스-케이더블유피제1호신기술투자조합(주2) 대한민국 900 16.36 1,183,407 엘에스옵티컬그로쓰신기술조합 대한민국 950,000,000 27.54 939,818 엘에스 소부장 신기술조합 제1호 대한민국 750,000,000 27.27 1,052,928 코너스톤다온9호신기술조합(주2) 대한민국 800,000,000 19.23 800,000 엘에스-교보 AI 솔루션 신기술조합(주2) 대한민국 1,000,000,000 7.69 1,000,000 이베스트 신기술조합 제7호 외 40개(주3) 대한민국 2,068,173 합계 87,548,358 (주1) 연결실체가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주3) 중요하지 않은 관계기업투자 금액은 합산하였습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 출자좌수(좌) 지분율(%) 장부금액 이베스트기업인수목적6호 주식회사(주1) 대한민국 20,000 0.4 20,000 엘에스기업인수목적1호 주식회사(주1) 대한민국 5,000 0.12 5,000 리얼티파인㈜ 대한민국 70,300 43.86 70,536,649 이베스트하이테크신기술사업투자조합(주2) 대한민국 330 12.09 134,559 이베스트에이아이피신기술조합제2호 대한민국 500 27.93 487,083 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제14호 대한민국 500 44.25 337,038 이베스트신기술사업투자조합제9호 대한민국 1,000 35.7 196,279 저스트에그 푸드테크 그로스 신기술조합 대한민국 600,000,000 23.26 529,023 이베스트-에스엠시노 신기술조합 제19호 대한민국 500 46.3 306,780 이베스트 신기술조합 제27호 대한민국 500 31.23 250,210 이베스트 신기술조합 제31호 대한민국 268 21.1 214,160 이베스트 신기술조합 제43호(주2) 대한민국 250 19.84 232,039 이베스트 신기술조합 제49호 대한민국 500 36.5 110,758 이베스트 신기술조합 제58호 대한민국 500 30.67 231,832 와이케이-이베스트 바이오 신기술조합 1호(주2) 대한민국 210 5.24 179,987 베스트원신기술사업투자조합제3호(주2) 대한민국 400 3.24 616,732 코로프라넥스트-라엘 펀드1호(주2) 대한민국 500,000,000 2.8 556,556 이베스트 트윈 바이오 신기술조합 제70호 대한민국 500 45.41 419,622 이베스트 패러다임 신기술조합 제75호 대한민국 500 30.1 729,449 이베스트 NOX 신기술투자조합 제81호 대한민국 500 35.46 463,131 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호(주2) 대한민국 290 15.26 264,559 제이비이베스트자율주행더커런트신기술조합3호(주2) 대한민국 318 11.39 237,753 이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호 대한민국 500 47.17 456,012 이지스자이언트이베스트신기술투자조합제84호(주2) 대한민국 500 3.82 507,376 이베스트-한빛신기술투자조합제84호 대한민국 1,000,000,000 28.57 1,057,892 구름-빌랑스 글로벌 에스테틱 신기술조합 제2호 대한민국 800,000,000 30.08 921,486 뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합 대한민국 1,000,000,000 20 - 이베스트-액시스 컨텐츠 신기술투자조합(주2) 대한민국 300,000,000 5.26 559,434 엘에스-케이더블유피제1호신기술투자조합(주2) 대한민국 900 16.36 1,183,407 엘에스옵티컬그로쓰신기술조합 대한민국 950,000,000 27.54 939,818 세븐브릿지LS 유니크글래스신기술투자조합(주2) 대한민국 1,000 18.15 821,158 엘에스 소부장 신기술조합 제1호 대한민국 750,000,000 27.27 1,052,928 이베스트 신기술조합 제7호 외 43개(주2)(주3) 대한민국 2,951,677 합계 87,510,390 (주1) 연결실체가 이사회 구성원에 대한 선임권한을 보유하여 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주2) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나 업무집행사원으로 참여하고 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (주3) 중요하지 않은 관계기업투자 금액은 합산하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 미반영 손실(이익) 미반영 손실누계액 미반영 손실(이익) 미반영 손실누계액 ㈜청라플러스 5,238,943 6,580,354 (2,608,177) 1,341,411 글로벌푸드테크 신기술사업투자조합 - 36,320 10,863 36,320 합계 5,238,943 6,616,674 (2,597,314) 1,377,731

## 8. 상각후원가측정금융자산 (예치금 제외) (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	사모사채	미수금	미수수익	임차보증금	미회수채권	공탁금	회원보증금

장부금액

총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액

상각후원가로 측정하는 금융자산	896,945,846	(1,403)	421,800,000	214,901	(5,063)	194,560,000	(116,213,043)	26,606,574	(20,155,680)	5,557,665,304	(30,251,522)	38,168,510	(2,556,145)	572,073	2,837,537	4,349,980	3,927,214

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	사모사채	미수금	미수수익	임차보증금	미회수채권	공탁금	회원보증금

장부금액

총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금	총장부금액	손실충당금

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익 반영 전 총장부금액

상각후원가로 측정하는 금융자산	825,495,832	(2,795)	173,500,000	129,149	(4,540)	195,650,000	(110,278,710)	29,756,574	(19,267,771)	1,785,478,139	(30,337,822)	39,925,376	(2,626,039)	542,073	18,962,588	4,349,980	3,927,214

상각후원가측정금융자산의 내역, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익

상각후원가측정금융자산	1,540,127,321	(852,710)	(136,375,190)	1,402,899,421	5,607,520,618	(32,874)	(32,807,667)	5,574,680,077	6,977,579,498

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익	이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연부대손익

상각후원가측정금융자산	1,224,531,555	(418,275)	(129,553,816)	1,094,559,464	1,853,185,370	(38,127)	(32,963,860)	1,820,183,383	2,914,742,847

신용공여금에 대한 기술
연결실체는 신용거래고객에게 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며동 융자금의금리는 기간별로 연 5.45%~9.75%이고 기간은 90일 이내입니다. 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 한편 연결실체는 투자자가 예탁하고 있는 유가증권에 대해 국내주식은 전일종가의 55%~70% 한도 내, 해외주식은 전일종가의 30%~50% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 금리는 종목군별로 연 7.8%~9.8%이고 기간은 90일 이내입니다. 또한, 담보유지비율은 140% 이상이며 담보부족이나 만기일까지 미상환시 약관에 따라 반대매매를통해 상환받고 있습니다.

상각후원가측정대출채권의 이연대출부대손익에 대한 기술
사모사채 인수 관련 수수료 중 한 시점에 인식하지 않는 수수료 부분은 이연대출부대손익으로 인식하였습니다.

상각후원가측정기타금융자산에 대한 기술
기타금융자산의 항목별 세부내역은 주석9에 기재되어 있습니다.

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	2,861,461,049	30,497,015	185,758,860	3,077,716,924	(1,709,094)	(2,088,844)	(158,719,739)	(162,517,677)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	(7,000,000)	7,000,000	0	0	456,258	(456,258)	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	31,331	312,938	(7,009,448)	(6,665,179)

제각을 통한 감소, 금융자산	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	4,054,309,591	22,233,445	(6,612,021)	4,069,931,015

기말금융자산	6,915,770,640	45,730,460	186,146,839	7,147,647,939	(1,677,763)	(1,319,648)	(166,185,445)	(169,182,856)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	2,360,304,744	77,377,756	123,128,087	2,560,810,587	(4,630,077)	(6,371,922)	(90,289,554)	(101,291,553)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	(28,608,321)	28,608,321	0	0	2,736,567	(2,736,567)	0

기대신용손실전(환)입, 금융자산	74,127	(142,113)	(15,104,779)	(15,172,765)

제각을 통한 감소, 금융자산	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	365,363,944	12,492,489	(56,964)	377,799,469

기말금융자산	2,725,668,688	61,261,924	151,679,444	2,938,610,056	(4,555,950)	(3,777,468)	(108,130,900)	(116,464,318)

이연대출부대수익(비용)의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

이연대출부대수익

기초 이연대출부대수익(비용)	418,276

신규발생에 따른 증가, 이연대출부대수익(비용)	610,000

상각에 따른 감소, 이연대출부대수익(비용)	(175,565)

기말 이연대출부대수익(비용)	852,711

전분기 (단위 : 천원)

이연대출부대수익

기초 이연대출부대수익(비용)	2,093,958

신규발생에 따른 증가, 이연대출부대수익(비용)	190,000

상각에 따른 감소, 이연대출부대수익(비용)	(928,825)

기말 이연대출부대수익(비용)	1,355,133

## 9. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타금융자산	5,607,520,618	(32,807,667)	(32,874)	5,574,680,078

기타금융자산	미수금	5,557,665,304	(30,251,522)	0	5,527,413,782

미수금	자기매매미수금	283,729,140	283,729,140

위탁매매미수금	5,221,718,069	(30,238,522)	5,191,479,547

해외미수금	45,985,186	45,985,186

기타채권	6,232,909	(13,000)	6,219,909

계약자산 외의 미수수익	38,168,510	(2,556,145)	0	35,612,365

계약자산 외의 미수수익	미수수수료	2,486,585	2,486,585

미수이자	22,190,644	22,190,644

미수배당금	8,426,843	8,426,843

미수분배금	5,358	5,358

기타미수수익	5,059,080	(2,556,145)	2,502,935

보증금	4,499,287	0	(32,874)	4,466,413

보증금	임차보증금	572,073	(32,874)	539,199

회원보증금	3,926,714	3,926,714

기타보증금	500	500

미회수채권	2,837,537	2,837,537

공탁금	4,349,980	4,349,980

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타금융자산	1,853,185,370	(32,963,861)	(38,127)	1,820,183,383

기타금융자산	미수금	1,785,478,139	(30,337,822)	0	1,755,140,317

미수금	자기매매미수금	170,766,915	170,766,915

위탁매매미수금	1,575,941,624	(30,324,822)	1,545,616,802

해외미수금	31,607,930	31,607,930

기타채권	7,161,670	(13,000)	7,148,670

계약자산 외의 미수수익	39,925,376	(2,626,039)	0	37,299,337

계약자산 외의 미수수익	미수수수료	1,763,079	1,763,079

미수이자	19,746,024	19,746,024

미수배당금	514,521	514,521

미수분배금	0	0

기타미수수익	17,901,752	(2,626,039)	15,275,713

보증금	4,469,287	0	(38,127)	4,431,160

보증금	임차보증금	542,073	(38,127)	503,946

회원보증금	3,927,214	3,927,214

기타보증금	0	0

미회수채권	18,962,588	18,962,588

공탁금	4,349,980	4,349,980

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산의 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

차량운반구	사무용비품	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

유형자산	369,608	(190,734)	178,874	63,685,978	(46,060,802)	17,625,176	35,022,533	(19,948,787)	15,073,746

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

차량운반구	사무용비품	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

유형자산	228,098	(176,253)	51,845	63,547,724	(44,150,075)	19,397,649	35,150,222	(18,841,297)	16,308,925

유형자산 합계의 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

유형자산	99,078,119	(66,200,323)	32,877,795

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

유형자산	98,926,044	(63,167,625)	35,758,419

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

차량운반구	사무용비품	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	51,845	19,397,649	16,308,925	35,758,419

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	141,510	138,255	0	279,765

처분, 유형자산	0	0	(43,854)	(43,854)

감가상각비, 유형자산	(14,481)	(1,910,728)	(1,191,325)	(3,116,534)

기말 유형자산	178,874	17,625,176	15,073,746	32,877,795

전분기 (단위 : 천원)

차량운반구	사무용비품	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	81,469	18,192,045	20,220,331	38,493,845

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	847,562	0	847,562

처분, 유형자산	0	0	(69,132)	(69,132)

감가상각비, 유형자산	(7,406)	(1,656,448)	(1,054,897)	(2,718,751)

기말 유형자산	74,063	17,383,159	19,096,302	36,553,524

보험가입내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

전자금융거래배상책임보험	전자기기보험

부보금액	3,000,000	11,571,937

보험사	현대해상화재보험	DB손해보험

## 11. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

골프회원권	기타회원권	컴퓨터소프트웨어	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	1,735,725	457,287	16,024,169	18,217,181

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	119,550	119,550

처분, 영업권 이외의 무형자산	0	(21,300)	0	(21,300)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	(1,782,061)	(1,782,061)

기말 영업권 이외의 무형자산	1,735,725	435,987	14,361,658	16,533,370

전분기 (단위 : 천원)

골프회원권	기타회원권	컴퓨터소프트웨어	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	1,735,725	457,287	16,465,380	11,718	18,670,110

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	618,937	0	618,937

처분, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	(1,579,082)	0	(1,579,082)

기말 영업권 이외의 무형자산	1,735,725	457,287	15,505,235	11,718	17,709,965

## 12. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	15,951,441	357,484	16,308,925

사용권자산의 추가	0	0	0

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	(43,854)	(43,854)

사용권자산감가상각비	(1,117,927)	(73,398)	(1,191,325)

기말 사용권자산	14,833,514	240,232	15,073,746

전분기 (단위 : 천원)

건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	19,609,337	610,994	20,220,331

사용권자산의 추가	0	0	0

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	(69,132)	(69,132)

사용권자산감가상각비	(987,052)	(67,845)	(1,054,897)

기말 사용권자산	18,622,285	474,017	19,096,302

사용권자산의 총장부금액 및 리스기간에 대한 기술
당분기 및 전분기 중 신규로 증가한 사용권자산의 총장부금액은 없으며, 본사 건물 임대차계약의 리스기간은 10년으로 산정하였습니다.

리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	(1,191,325)

리스부채에 대한 이자비용	(260,458)

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	(16,110)

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	(22,271)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	(1,054,897)

리스부채에 대한 이자비용	(297,900)

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	(15,577)

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	(35,141)

리스 현금유출액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	508,241

리스 현금유출	리스원금	209,402

리스부채에 대한 이자비용	260,458

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	16,110

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	22,271

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	527,089

리스 현금유출	리스원금	178,471

리스부채에 대한 이자비용	297,900

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	15,577

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	35,141

## 13. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산	21,860,508

기타자산	선급금	5,942,271

선급비용	15,797,237

미술품	121,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산	19,824,299

기타자산	선급금	6,081,094

선급비용	13,622,205

미술품	121,000

## 14. 예수부채 (연결)

예수부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

고객으로부터의 예치금	2,452,069,948

고객으로부터의 예치금	투자자예수금	1,729,506,826

투자자예수금	위탁자예수금	826,448,275

장내파생상품거래예수금	830,918,702

집합투자증권투자자예수금	72,017,120

기타예수금	122,729

수입담보금	722,563,122

수입담보금	신용대주담보금	1,184,212

대여담보금	721,378,910

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

고객으로부터의 예치금	2,581,554,576

고객으로부터의 예치금	투자자예수금	1,367,976,997

투자자예수금	위탁자예수금	693,469,197

장내파생상품거래예수금	426,249,945

집합투자증권투자자예수금	248,134,446

기타예수금	123,409

수입담보금	1,213,577,579

수입담보금	신용대주담보금	1,758,101

대여담보금	1,211,819,478

대여담보금에 대한 기술
대여담보금은 NH투자증권 등과 체결한 증권대차계약에 따른 원화 및 외화현금담보금으로서 연결실체가 대여한 유가증권에 대해서는 처분이 제한되어 있습니다.

## 15. 당기손익-공정가치측정금융부채 (연결)

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	장내	장외

매도유가증권

지분상품으로 분류되는 매도유가증권	채무상품으로 분류되는 매도유가증권	기타 매도유가증권

당기손익-공정가치측정금융부채	435,999,641	29,453,600	8,200,163	464,078	5,026,501	479,143,984

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채	장내	장외

매도유가증권

지분상품으로 분류되는 매도유가증권	채무상품으로 분류되는 매도유가증권	기타 매도유가증권

당기손익-공정가치측정금융부채	89,189,016	372,614,610	6,971,504	376,188	9,375,140	478,526,458

## 16. 차입부채 (연결)

차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

은행차입금, 산업은행	유통금융차입금, 한국증권금융㈜	담보금융지원차입금, 한국증권금융㈜	기타증금차입금, 한국증권금융㈜	기업어음증권, DB증권㈜	기업어음증권, iM증권㈜	기업어음증권, KR투자증권㈜	기업어음증권, NH투자증권㈜	기업어음증권, SK증권㈜	기업어음증권, 부국증권㈜	기업어음증권, 우리투자증권㈜	기업어음증권, 유안타증권㈜	기업어음증권, 유진투자증권㈜	기업어음증권, 한양증권㈜	기업어음증권, 현대차증권㈜	기업어음증권, 흥국증권㈜	기업어음증권, DS투자증권㈜	기업어음증권, IBK투자증권㈜	전자단기사채, BNK투자증권㈜	전자단기사채, 기타차입처	전자단기사채, SK증권㈜	전자단기사채, 부국증권㈜	전자단기사채, 한양증권㈜	전자단기사채, 흥국증권㈜	전자단기사채, DS투자증권㈜	전자단기사채, IM증권㈜	전자단기사채, NH투자증권㈜	전자단기사채, 메리츠증권㈜	전자단기사채, 신영증권㈜	전자단기사채, 유안타증권㈜	전자단기사채, 현대차증권㈜	기타, 유동화사채	기타 후순위 차입금	환매조건부채권매도, 대고객	환매조건부채권매도, 대기관	자산담보부차입금, NH투자증권㈜	사채, 흥국증권㈜

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0358	0.0374	0.0338	0.0336	0.0358	0.0267	0.0298	0.0350	0.0305	0.0350	0.0336	0.0342	0.0350	0.0347	0.0276	0.0357	0.0347	0.0327	0.0336	0.0328	0.0351	0.0348	0.0307	0.0364	0.0334	0.0327	0.0332	0.0327	0.0319	0.0332	0.0327	0.0347	0.0305	0.0325	0.0700	0.0226	0.0415	0.0252	0.0297	0.0600

명목금액	100,000,000	214,749,032	210,000,000	70,000,000	35,000,000	53,000,000	10,000,000	80,000,000	5,000,000	225,000,000	55,000,000	5,000,000	5,000,000	36,000,000	10,000,000	169,000,000	50,000,000	13,000,000	5,000,000	180,000,000	55,000,000	13,500,000	2,000,000	2,656,638	1,274,047,898	1,910,300,000	10,000,000	4,798,253,568

사채할인발행차금	(718)

차입금(사채 포함)	4,798,252,850

차입금의 성격 대한 기술	연결실체가 발행하여 고객이 매수 후 보유하고 있는 전자단기사채입니다.	종속기업이 발행한 유동화사채입니다(더제이와이제일차㈜ 20억원).	종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다.

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

은행차입금, 산업은행	유통금융차입금, 한국증권금융㈜	담보금융지원차입금, 한국증권금융㈜	기타증금차입금, 한국증권금융㈜	기업어음증권, DB증권㈜	기업어음증권, iM증권㈜	기업어음증권, KR투자증권㈜	기업어음증권, NH투자증권㈜	기업어음증권, SK증권㈜	기업어음증권, 부국증권㈜	기업어음증권, 우리투자증권㈜	기업어음증권, 유안타증권㈜	기업어음증권, 유진투자증권㈜	기업어음증권, 한양증권㈜	기업어음증권, 현대차증권㈜	기업어음증권, 흥국증권㈜	기업어음증권, DS투자증권㈜	기업어음증권, IBK투자증권㈜	전자단기사채, BNK투자증권㈜	전자단기사채, 기타차입처	전자단기사채, SK증권㈜	전자단기사채, 부국증권㈜	전자단기사채, 한양증권㈜	전자단기사채, 흥국증권㈜	전자단기사채, DS투자증권㈜	전자단기사채, IM증권㈜	전자단기사채, NH투자증권㈜	전자단기사채, 메리츠증권㈜	전자단기사채, 신영증권㈜	전자단기사채, 유안타증권㈜	전자단기사채, 현대차증권㈜	기타, 유동화사채	기타 후순위 차입금	환매조건부채권매도, 대고객	환매조건부채권매도, 대기관	자산담보부차입금, NH투자증권㈜	사채, 흥국증권㈜

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0344	0.0366	0.0329	0.0321	0.0344	0.0278	0.0280	0.0297	0.0347	0.0294	0.0362	0.0276	0.0364	0.0298	0.0275	0.0327	0.0282	0.0348	0.0305	0.0327	0.0347	0.0307	0.0281	0.0283	0.0281	0.0374	0.0352	0.0351	0.0367	0.0367	0.0367	0.0281	0.0305	0.0367	0.0357	0.0367	0.0700	0.0000	0.0276	0.0348	0.0298	0.0450	0.0379	0.0600

명목금액	100,000,000	305,810,485	160,000,000	60,000,000	10,000,000	95,000,000	35,000,000	170,000,000	50,000,000	50,000,000	155,000,000	12,000,000	15,000,000	3,000,000	55,000,000	68,000,000	12,000,000	70,000,000	5,000,000	50,000,000	4,500,000	20,000,000	130,000,000	2,000,000	2,455,299	1,175,435,031	1,871,300,000	9,928,526	10,000,000	4,706,429,341

사채할인발행차금	(4,272)

차입금(사채 포함)	4,706,425,069

차입금의 성격 대한 기술	연결실체가 발행하여 고객이 매수 후 보유하고 있는 전자단기사채입니다.	종속기업이 발행한 유동화사채입니다(더제이와이제일차㈜ 20억원).	종속기업이 차입한 후순위 기타차입금입니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방

대고객	대기관

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 합계	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 합계

환매조건부채권매도	환매조건부채권매도

국공채 및 지방채	특수채	회사채	국공채 및 지방채	특수채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	50,663,076	534,657,401	788,345,226	1,373,665,703	278,662,677	739,611,333	973,627,387	1,991,901,397

편입비율	1.08	1.04

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방

대고객	대기관

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 합계	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산	전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 합계

환매조건부채권매도	환매조건부채권매도

국공채 및 지방채	특수채	회사채	국공채 및 지방채	특수채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	20,058,593	701,584,576	543,565,042	1,265,208,211	647,843,036	509,147,122	784,243,530	1,941,233,688

편입비율	1.08	1.04

환매조건부채권매도의 거래조건 및 특성에 대한 기술
대고객 환매조건부채권매도의 경우 우량채권(A등급 이상)을 편입하고 있습니다.대기관 환매조건부채권매도의 경우 양수인은 양도인의 동의 없이 재양도나 처분이 가능합니다.

## 17. 파생상품자산 및 부채 (연결)

파생상품 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장내	장외

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	기타 계약 유형	주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	기타 계약 유형

파생상품 유형	파생상품 유형

매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형

장부금액	장부금액

총장부금액	총장부금액

파생상품 금융자산	523,100	0	108,617	0	631,717	170,140	4,410,749	9,570,947	0	14,151,836

파생상품 금융부채	0	386,063	0	78,016	464,079	0	2,082,230	900,567	2,043,704	5,026,501

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 거래유형

장내	장외

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	기타 계약 유형	주가지수 관련	주식 관련	통화 관련	기타 계약 유형

파생상품 유형	파생상품 유형

매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형	매입, 옵션 계약	매도, 옵션 계약	선도계약	스왑계약	기타 파생상품 유형

장부금액	장부금액

총장부금액	총장부금액

파생상품 금융자산	0	0	253,922	0	253,922	139,310	4,255,910	1,373,836	0	5,769,056