LS증권 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 반기 2020년 06월 30일 현재
제 21 기 2019년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 반기말	제 21 기말

자 산

I. 현금및예치금	4,35,37,38	731,729,261,229	241,548,436,522

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,5,17,37,38	3,593,987,937,233	2,955,461,788,202

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37, 38	-	1,200,000,000

IV. 관계기업투자	6	15,203,814,992	12,196,721,240

V. 대출채권	4,7,37,38	794,409,924,669	633,262,204,248

VI. 수취채권	4,7,8,37,38	2,724,415,964,663	665,425,284,020

VII. 유형자산	9,11	11,955,641,498	5,263,524,128

VIII. 무형자산	10	13,303,721,634	13,216,044,527

IX. 이연법인세자산	33	8,840,208,677	8,469,738,637

X. 기타자산	12	8,858,049,826	11,945,995,610

자 산 총 계	7,902,704,524,421	4,547,989,737,134

부 채

I. 예수부채	13,14,37,38	1,348,272,310,236	1,012,026,267,147

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,15,17,37,38	868,929,274,529	413,446,313,767

III. 차입부채	13,16,37,38	2,233,391,644,442	1,914,932,557,599

IV. 기타금융부채	13,18,19,37,38	2,768,585,447,054	670,905,053,263

V. 충당부채	21	5,132,679,507	2,407,405,860

VI. 당기법인세부채	33	10,801,756,895	12,509,440,076

VII. 기타부채	20	9,528,946,721	7,762,239,106

부 채 총 계	7,244,642,059,384	4,033,989,276,818

자 본

I. 지배주주지분	658,062,465,037	514,000,460,316

1.자본금	24	335,114,900,000	277,405,950,000

2. 연결기타불입자본	25	23,546,405,027	(36,782,280,233)

3. 연결기타자본구성요소	-	-

4. 연결이익잉여금	26	299,401,160,010	273,376,790,549

II. 비지배주주지분	-	-

자 본 총 계	658,062,465,037	514,000,460,316

부 채 와 자 본 총 계	7,902,704,524,421	4,547,989,737,134

주석 참조나. 연결포괄손익계산서

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 22 기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 21 기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지제 21 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제22기 반기	제21기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	380,027,378,176	1,041,558,672,340	250,849,473,734	509,319,744,134

1. 수수료수익	28,36	45,613,418,173	81,500,674,432	26,018,531,048	52,433,924,997

2. 금융상품평가및처분이익	29	104,141,585,429	359,501,190,393	66,284,356,240	148,740,709,831

3. 파생상품평가및처분이익	30	205,795,085,977	542,610,284,990	136,715,808,192	266,445,632,331

4. 이자수익	31	24,278,314,069	47,565,131,433	16,818,517,296	33,461,585,536

(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	14,072,025,249	28,473,360,138	9,571,987,963	19,791,881,866

(2) 기타 이자수익	10,206,288,820	19,091,771,295	7,246,529,333	13,669,703,670

5. 외환거래이익	(1,066,978,068)	4,630,046,643	1,585,648,789	2,676,101,826

6. 기타의영업수익	1,265,952,596	5,751,344,449	3,426,612,169	5,561,789,613

II. 영업비용	339,760,143,416	987,278,386,298	232,271,367,336	466,526,417,385

1. 수수료비용	28,36	12,367,832,588	24,363,985,167	7,344,836,505	14,334,627,921

2. 금융상품평가및처분손실	29	97,231,395,998	243,347,967,795	63,626,157,901	97,817,150,129

3. 파생상품평가및처분손실	30	180,044,922,980	614,811,046,408	122,003,302,414	276,650,004,430

4. 이자비용	31	8,241,507,594	18,751,581,680	8,879,561,847	17,906,485,418

5. 대출채권평가및처분손실	4,622,672,564	5,190,916,943	782,871,947	817,673,435

6. 외환거래손실	(3,069,859,614)	6,486,957,470	1,490,869,289	2,483,098,290

7. 판매비와관리비	32	37,990,163,269	71,580,196,471	28,308,703,447	56,515,468,829

8. 기타의영업비용	2,331,508,037	2,745,734,364	(164,936,014)	1,908,933

III. 영업이익	40,267,234,760	54,280,286,042	18,578,106,398	42,793,326,749

IV. 영업외수익	196,913,519	1,287,302,325	599,060,541	687,590,016

1. 지분법이익	6	148,969,834	148,969,834	21,269,808	70,113,740

2. 유형자산관련수익	-	33,657,590	7,501,620	16,366,585

3. 무형자산관련수익	20,000,000	65,000,000	23,000,000	38,000,000

4. 기타	27,943,685	1,039,674,901	547,289,113	563,109,691

V. 영업외비용	(831,506,829)	225,252,824	677,974,076	689,681,983

1. 지분법손실	(979,898,639)	54,259,785	673,986,201	673,986,201

2. 유형자산관련비용	27,938,152	35,001,589	-	-

3. 기타영업외비용	120,453,658	135,991,450	3,987,875	15,695,782

VI. 법인세비용차감전순이익	41,295,655,108	55,342,335,543	18,499,192,863	42,791,234,782

VII. 법인세비용	33	9,652,585,467	11,928,002,342	4,508,109,799	10,425,373,897

VIII. 반기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당 반기 41 ,761 백만원 전반기 32,126백만 원)	26,34	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

IX. 기타포괄손익	-	-	-	-

X. 반기총포괄손익	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

1. 반기순이익의 귀속	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

(1) 지배기업의 소유주	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

(2) 비지배지분	-	-	-	-

2. 반기총포괄이익의귀속	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

(1) 지배기업의 소유주	31,643,069,641	43,414,333,201	13,991,083,064	32,365,860,885

(2) 비지배지분	-	-	-	-

XI. 주당손익

1. 기본주당이익	34	603	811	307	798

2. 희석주당이익	34	511	734	307	798

주석 참조다. 연결자본변동표

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지
제 21 기 반기 2019년 1월 1일부터 6월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2019.01.01	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,558,217,836	-	403,731,963,005

회계정책의 변경효과	-	-	-	-	-	-	(519,333,555)	-	(519,333,555)

수정 후 재작성된 금액	202,405,950,000	8,312,831,975	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	239,038,884,281	-	403,212,629,450

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(17,171,760,620)	-	(17,171,760,620)

유상증자	75,000,000,000	1,449,924,598	-	-	-	-	-	-	76,449,924,598

반기순이익	-	-	-	-	-	-	32,365,860,885	-	32,365,860,885

2019.06.30	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	254,232,984,546	-	494,856,654,313

2020.01.01	277,405,950,000	9,762,756,573	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	273,376,790,549	-	514,000,460,316

유상증자	57,708,950,000	60,328,685,260	-	-	-	-	-	-	118,037,635,260

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(17,389,963,740)	-	(17,389,963,740)

반기순이익	-	-	-	-	-	-	43,414,333,201	-	43,414,333,201

2020.06.30	335,114,900,000	70,091,441,833	(46,549,638,620)	1,505,390	3,096,424	-	299,401,160,010	-	658,062,465,037

주석 참조라. 연결현금흐름표

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 22 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 21 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
이베스트투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 22 기 반기	제 21 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(352,749,573,512)	(334,681,616,844)

1. 반기순이익	43,414,333,201	32,365,860,885

2. 조정	35	(414,835,503,075)	(377,883,579,964)

3. 이자의 수취	47,505,882,399	32,360,418,015

4. 배당금의 수취	5,172,872,845	5,305,898,709

5. 이자의 지급	(19,939,788,319)	(18,267,032,142)

6. 법인세의 지급	(14,067,370,563)	(8,563,182,347)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,495,896,193)	(3,714,826,628)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	375,293,297	656,961,158

가. 관계기업투자의 처분	194,616,297	628,461,158

나. 차량운반구의 처분	160,500,000	28,000,000

다. 비품의 처분	177,000	500,000

라. 보증금의 감소	20,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,871,189,490)	(4,371,787,786)

가. 관계기업투자의 취득	3,107,000,000	3,411,000,000

나. 회원권의 취득	-	24,000,000

다. 비품의 취득	1,008,536,186	328,317,786

라. 소프트웨어의 취득	755,653,304	379,280,000

마. 보증금의 증가	-	229,190,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	396,463,964,857	342,933,407,866

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	415,596,722,103	393,565,057,236

가. 단기차입금의 순차입	136,266,432,787	-

나. 환매조건부채권 순차입	161,292,654,056	317,115,132,638

다. 유상증자	118,037,635,260	76,449,924,598

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(19,132,757,246)	(50,631,649,370)

가. 단기차입금의 순상환	-	21,863,381,135

나. 리스부채의 감소	1,742,793,506	1,596,507,615

다. 사채의 상환	-	10,000,000,000

라. 현금배당	17,389,963,740	17,171,760,620

IV. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III)	39,218,495,152	4,536,964,394

V. 반기초의 현금및현금성자산	18,081,438,079	6,768,812,275

VI. 반기말의 현금및현금성자산	57,299,933,231	11,305,776,669

주석 참조