LS증권 반기보고서 (2023.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황2023년 반기말 현재 당사의 자산총계는 별도 재무제표 기준으로 7조 5,142억원으로 전년 동기 대비 11.1% 증가하였으며, 자기자본은 9,269억원으로 전년 동기 대비 0.03% 감소하였습니다. 2023년 반기의 영업이익은 별도 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 35% 감소한 334억원, 반기순이익은 전년 동기 대비 46.1% 감소한 200억원을 기록하였습니다. 수익성 지표인 ROE는 4.3%로 전년 동기 대비 3.7%pt 감소하였습니다. 나. 종류별 영업실적

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

영 업 종 류	제25기 반기	비중	제24기	비중	제23기	비중

수수료 수익	71,449	9.9	195,879	14.5	255,545	16.6

금융상품평가 및 처분이익	206,994	28.6	363,679	26.9	539,010	35.0

파생상품평가 및 처분이익	317,971	43.9	583,032	43.2	554,193	36.0

이자수익	101,078	13.9	151,723	11.3	128,903	8.4

대출채권관련이익	6,244	0.9	635	0.0	-	0.0

외환거래이익	14,442	2.0	37,449	2.8	31,332	2.0

기타의 영업수익	6,540	0.9	16,654	1.2	31,779	2.1

영업수익 합계	724,717	100.0	1,348,051	100.0	1,540,762	100.0

※ 별도 재무제표 기준다. 시장점유율(단위 : %)

구 분	제25기 반기(2023.01~2023.06)	제24기(2022.01~2022.12)	제23기(2021.01~2021.12)

주식약정점유율(전체)	2.90%	3.27%	2.85%

주식약정점유율(개인)	1.95%	2.27%	2.04%

선물약정점유율	4.06%	6.38%	4.02%

옵션약정점유율	7.36%	6.19%	6.63%

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다.

라. 조직도마. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	363,969	4.96	363,969	5.21	361,565	4.73

자본잉여금	97,737	1.33	99,267	1.42	97,744	1.28

자본조정	(46,550)	(0.63)	(46,550)	(0.67)	(46,550)	(0.61)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	515,744	7.03	512,300	7.34	456,833	5.97

예수부채	고객예수금	971,562	13.24	959,070	13.74	973,806	12.73

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	466,368	6.36	413,536	5.92	469,185	6.13

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,243,546	16.95	1,111,210	15.92	1,012,281	13.24

매도유가증권	463,754	6.32	652,407	9.34	956,983	12.51

RP매도	1,697,565	23.14	1,099,102	15.74	997,466	13.04

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	7,472	-	-	-	-	-

기타	35,241	0.48	5,668	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	1,519,772	20.72	1,811,949	25.95	2,368,787	30.97

합 계	7,335,820	100.00	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	76,383	1.04	58,732	0.84	74,915	0.98

예치금	1,317,246	17.96	1,242.877	17.80	1,430,925	18.71

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	3,055,290	41.65	2,598.552	37.22	2,526,735	33.04

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-

지분법적용투자주식	27,282	0.37	33,580	0.48	34,052	0.45

신종증권	2,923	0.04	5,035	0.07	3,044	0.04

파생상품	20,509	0.28	9,722	0.14	6,709	0.09

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	599,836	8.18	635,068	9.10	766,404	10.02

RP매수	368,233	5.02	255,14	3.65	190,533	2.49

매입대출채권	-	-	5,739	0.08	14,212	0.19

대여금	1,278	0.02	2,068	0.03	3,475	0.05

기타	296,460	4.04	323,825	4.64	188,544	2.47

유형자산	43,034	0.59	47,143	0.68	41,041	0.54

기 타	1,527,346	20.82	1,764,445	25.27	2,367,511	30.96

합 계	7,335,820	100.00	6,981,928	100.00	7,648,100	100.00

※ 별도 재무제표 기준 바. 영업의 종류별 현황1) 자기매매업무(가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	5,641,633	5,676,192	11,317,825	58,188	6,334

신주인수권증서	912	1,083	1,995	2,287	(112)

기타	7,195	12,929	20,124	75,179	(1,549)

계	5,649,740	5,690,204	11,339,945	135,654	4,672

채무증권	국채.지방채	6,454,003	6,013,118	12,467,121	118,948	(548)

특수채	5,049,267	4,737,813	9,787,080	270,595	(661)

금융채	6,573,992	6,586,581	13,160,573	1,479,559	4,646

회사채	221,535	284,892	506,427	114,736	4,079

기업어음증권	477,822	486,742	964,565	-	-

기타	2,683,361	2,377,865	5,061,226	492,098	(302)

계	21,459,980	20,487,012	41,946,992	2,475,936	7,213

집합투자증권	ETF	1,537,341	1,676,004	3,213,345	514,667	7,585

기타	5,800	6,669	12,469	48,996	(898)

계	1,543,141	1,682,673	3,225,814	563,663	6,687

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	39,830	31,223	71,054	13,677	4,450

채무증권	-	-	-	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	39,830	31,223	71,054	13,677	4,450

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	72,595	39,899	112,494	485	(41)

기타	-	-	-	-	-

계	72,595	39,899	112,494	485	(41)

기타증권	-	-	-	611,127	9,261

합계	28,765,286	27,931,012	56,696,298	3,800,542	32,241

※ 별도 재무제표 기준(나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	485	112,494	-	1,997	340,760	-	684	418,332	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	485	112,494	-	1,997	340,760	-	684	418,332	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.※ 별도 재무제표 기준(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	173,017,826	-	-	173,017,826	-	-	(3,769)

해외	3,332,564	-	-	3,332,564	-	-	(1,770)

계	176,350,390	-	-	176,350,390	-	-	(5,540)

옵션	국내	1,111,593	-	-	1,111,593	4,869	1,857	650

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	1,111,593	-	-	1,111,593	4,869	1,857	650

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	177,461,983	-	-	177,461,983	4,869	1,857	(4,890)

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	805,979	-	805,979	8,117	304	7,817

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	805,979	-	805,979	8,117	304	7,817

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	157	-	(169)

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	157	-	(169)

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	31,069	-	-	31,069	43	4	39

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	31,069	-	-	31,069	43	4	39

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	31,069	805,979	-	837,048	8,318	308	7,687

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(3,649)	3,489	127,874

평가차익(차손)	9,045	1,085	17,285

배당금수익	2,383	9,653	10,583

합 계	7,780	14,226	155,743

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	205	1,649	17,741

평가차익(차손)	(112)	(118)	(580)

합 계	92	1,531	17,162

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	5,232	2,248	15,737

평가차익(차손)	7,515	(8,011)	2,219

채권이자(주1)	1,197	11,498	18,083

합 계	13,944	5,735	36,039

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도 관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준

(4) 기업어음증권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	240	313	933

평가차익(차손)	-	(1)	7

기업어음증권이자	11	213	272

합계	251	525	1,211

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(174)	(1,141)	(21,895)

평가차익(차손)	6,632	3,579	1,811

분배금수익	803	941	9,531

합계	7,261	3,379	(10,553)

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	7,677	(3,062)	(12,934)

평가차익(차손)	(41)	819	(223)

합계	7,636	(2,243)	(13,157)

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(177)	(2,037)	(1,692)

평가차익(차손)	(885)	(3,801)	5,236

배당금수익	2,131	4,601	10,481

합 계	1,069	(1,237)	14,025

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매 및 상환차익(차손)	(2,899)	(2,106)	1,043

평가차익(차손)	(302)	(154)	(32)

단기사채이자	10,572	4,394	1,197

합계	7,371	2,134	2,207

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	685	(561)	(667)

평가차익(차손)	4,450	(0)	108

합계	5,135	(561)	(559)

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	10,407	13,217	5,800

합계	10,407	13,217	5,800

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	76	17

평가차익(차손)	(1,146)	(194)	854

합계	(1,146)	(118)	871

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	22,116	12,859	(28,245)

평가차익(차손)	(3,769)	1,968	(12,791)

합 계	18,347	14,828	(41,036)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(2,605)	(4,908)	(1,204)

평가차익(차손)	(1,770)	1,842	(344)

합 계	(4,376)	(3,066)	(1,548)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	(9,514)	17,549	17,053

평가차익(차손)	650	(1,928)	124

합 계	(8,864)	15,621	17,177

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	-

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

매매차익(차손)	2,555	11,859	2,084

평가차익(차손)	7,687	(3,317)	452

합 계	10,242	8,542	2,536

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	45,261,146	45,341,337	90,602,483	15,364

신주인수권증서	4,597	4,122	8,718	1

기타	-	-	-	-

계	45,265,742	45,345,459	90,611,202	15,365

채무증권	채권	8,401,861	2,342,260	10,744,121	225

기업어음	108,156	-	108,156	-

기타	704,384	-	704,384	-

계	9,214,402	2,342,260	11,556,662	225

집합투자증권	26,260,703	24,970,109	51,230,813	3,656

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,458,126	1,409,556	2,867,683	217

기타	2,033,397	2,031,053	4,064,450	384

계	3,491,524	3,440,609	6,932,133	601

외화증권	362,978	364,114	727,092	1,245

기타증권	-	-	-	-

증권계	84,595,349	76,462,551	161,057,901	21,091

선물	984,872,209	1,094,881,387	2,079,753,595	14,901

옵션	14,943,018	15,260,764	30,203,782	4,650

선도	-	-	-	-

기타파생상품	-	-	-	-

파생상품계	999,815,227	1,110,142,151	2,109,957,377	19,551

합계	1,084,410,576	1,186,604,702	2,271,015,278	40,642

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

수탁수수료	40,641	87,378	107,734

매매수수료	18,225	38,525	42,317

수 지 차 익	22,417	48,853	65,417

※ 별도 재무제표 기준

3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주 식	-	-	-	-	-	-	91,384	1	1,978

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	1,520,000	4,581,274	943	3,922,000	15,510,763	3,226	660,000	7,519,507	1,116

회사채	-	400,000	815	461,000	3,131,730	5,526	2,375,830	7,872,806	16,243

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	501,000	901,000	3,070	1,910,200	2,897,961	6,268	1,343,015	2,975,389	14,884

합 계	2,021,000	5,882,274	4,828	6,293,200	21,540,454	15,019	4,470,229	18,367,703	34,221

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준

(나) 인수업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제25기 반기	제24기	제23기

인수수수료	4,828	15,019	34,221

수수료비용	-	-	-

수지차익	4,828	15,019	34,221

※ 별도 재무제표 기준

4) 신용공여업무(가) 신용공여현황 및 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	잔고(평잔기준)	한도	이자율

제25기 반기	제24기	제23기

신용거래융자	342,822	371,964	514,657	20억원	3일 이내 : 연 5.95%7일 이내 : 연 7.95%15일 이내 : 연 8.45%30일 이내 : 연 9.75%60일 이내 : 연 9.85%60일 초과 : 연 9.95%

신용거래대주(주1)	755	565	131	1억원	코스피200 : 연 4.5%그 외 종목 : 연 6.0%

증권담보융자	242,468	249,431	219,820	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	연 8.3% ~ 9.8%(종목군에 따라)

매도대금담보대출	-	300억원(주식 매도대금의 98% 이내)	연 8.3%

주1) 2021.10월 서비스 재개5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제25기 반기	제24기	제23기

잔고	조건부 매도	859,415	501,492	843,481

거래금액	조건부 매도	89,827,063	177,812,228	155,783,921

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준

6) 기타 부수업무(단위 : 백만원)

구분	제25기 반기	제24기	제23기

자문수수료	16,002	75,231	90,263

사채모집수탁수수료	-	-	50

CD매매손익	16	142	84

계	16,018	75,374	90,397

※ 별도 재무제표 기준