LS증권 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표요 약 분 기 재 무 상 태 표

제 19 기 1분기 2017년 3월 31일 현재
제 18 기 2016년 12월 31일 현재
이베스트투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제19기 1분기말	제18기말

자 산

I. 현금및예치금	3	128,355,756,998	121,614,616,556

II. 당기손익인식금융자산	3,4,16,35	1,908,407,858,545	1,805,557,169,069

III. 매도가능금융자산	5,35	13,477,591,193	13,451,749,058

IV. 대출채권	7,35	386,019,579,191	371,199,041,475

V. 관계기업투자	6	60,000,000	60,000,000

VI. 수취채권	7,8,35	732,745,133,540	334,318,922,110

VII. 유형자산	9	3,709,771,415	4,132,803,797

VIII. 무형자산	10	13,245,870,178	13,750,359,437

IX. 이연법인세자산	30	282,930,429	2,798,624,249

X. 당기법인세자산	1,024,213,680	-

XI. 기타자산	11	3,279,130,142	2,372,805,033

자 산 총 계	3,190,607,835,311	2,669,256,090,784

부 채

I. 예수부채	12,35	480,007,626,815	462,575,191,336

II. 당기손익인식금융부채	13,16,35	134,143,347,471	117,169,738,945

III. 차입부채	14,35	1,445,175,450,043	1,335,390,781,581

IV. 발행사채	15,35	46,924,780,419	46,909,282,393

V. 기타금융부채	17,35	720,742,890,280	330,991,532,072

VI. 충당부채	18	61,364,160	81,055,410

VII. 당기법인세부채	30	1,211,229,950	1,585,573,473

VIII. 기타부채	1,711,465,007	2,126,334,900

부 채 총 계	2,829,978,154,145	2,296,829,490,110

자 본

I. 자본금	21	202,405,950,000	202,405,950,000

II. 기타불입자본	22	(33,513,278,291)	(32,626,691,391)

III. 기타자본구성요소	23	57,700,059	(799,477,304)

IV. 이익잉여금	24	191,679,309,398	203,446,819,369

자 본 총 계	360,629,681,166	372,426,600,674

부 채 와 자 본 총 계	3,190,607,835,311	2,669,256,090,784

나. 포괄손익계산서

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 18 기 1분기 2016년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	주석	제19기 1분기	제18기 1분기

I. 영업수익	150,640,989,747	174,211,417,504

1. 수수료수익	25	17,138,352,074	17,185,371,854

2. 금융상품평가및처분이익	26	32,651,019,723	28,873,433,563

3. 파생상품평가및처분이익	27	77,829,341,890	109,533,966,051

4. 이자수익	28	14,382,614,601	15,262,832,365

5. 외환거래이익	7,868,599,906	2,305,391,467

6. 기타의영업수익	771,061,553	1,050,422,204

II. 영업비용	141,045,311,295	167,300,756,004

1. 수수료비용	25	5,291,798,625	5,708,955,860

2. 금융상품평가및처분손실	26	25,189,614,332	22,767,740,563

3. 파생상품평가및처분손실	27	74,931,307,999	106,662,048,713

4. 이자비용	28	6,277,845,705	7,170,842,207

5. 대출채권평가및처분손실	-	473,259,715

6. 외환거래손실	7,384,465,167	2,343,522,453

7. 판매비와관리비	29	21,953,369,232	22,174,386,493

8. 기타의영업비용	16,910,235	-

III. 영업이익	9,595,678,452	6,910,661,500

IV. 영업외수익	71,225,067	79,605,619

1. 유형자산처분이익	8,809,961	18,069,247

2. 무형자산손상차손환입	14,500,000	-

3. 기타	47,915,106	61,536,372

V. 영업외비용	16,517,391	13,156,902

1. 유형자산처분손실	9,000	103,850

2. 무형자산손상차손	-	7,750,000

3. 기타	16,508,391	5,303,052

VI. 법인세비용차감전순이익	9,650,386,128	6,977,110,217

VII. 법인세비용	30	2,917,122,619	1,944,209,029

VIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익: 당분기 6,747백 만원 전분기 4,946백만원)	24	6,733,263,509	5,032,901,188

IX. 기타포괄손익	857,177,363	(29,678,005)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능증권평가손익	1,090,700,431	(17,057,770)

2. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(233,523,068)	(12,620,235)

X. 분기총포괄손익	7,590,440,872	5,003,223,183

XI. 주당손익

1. 기본및희석주당손익	31	188	139

다. 자본변동표요 약 분 기 자 본 변 동 표

제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 18 기 1분기 2016년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타

2016.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(37,500,802,780)	1,505,390	3,096,424	(710,265,042)	197,602,642,646	370,114,958,613

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(18,517,969,950)	(18,517,969,950)

자기주식의 취득	-	-	(1,325,137,870)	-	-	-	-	(1,325,137,870)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	5,032,901,188	5,032,901,188

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	(29,678,005)	-	(29,678,005)

2016.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(38,825,940,650)	1,505,390	3,096,424	(739,943,047)	184,117,573,884	355,275,073,976

2017.01.01(보고기간)	202,405,950,000	8,312,831,975	(40,944,125,180)	1,505,390	3,096,424	(799,477,304)	203,446,819,369	372,426,600,674

배당금의 지급	-	-	-	-	-	-	(18,500,773,480)	(18,500,773,480)

자기주식의 취득	-	-	(886,586,900)	-	-	-	-	(886,586,900)

분기순이익	-	-	-	-	-	-	6,733,263,509	6,733,263,509

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-	-	857,177,363	-	857,177,363

2017.03.31	202,405,950,000	8,312,831,975	(41,830,712,080)	1,505,390	3,096,424	57,700,059	191,679,309,398	360,629,681,166

라. 현금흐름표요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제 19 기 1분기 2017년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 18 기 1분기 2016년 1월 1일부터 3월 31일까지
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과 목	주석	제19기 1분기	제18기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(119,131,432,967)	(351,357,362,472)

1. 분기순이익	6,733,263,509	5,032,901,188

2. 조정	32	(131,459,503,693)	(356,669,315,574)

3. 이자의 수취	13,717,053,566	15,108,192,145

4. 배당금의 수취	7,374,870	31,219,070

5. 이자의 지급	(7,120,325,829)	(8,175,892,262)

6. 법인세의 지급	(1,009,295,390)	(6,684,467,039)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,444,850,624)	2,175,945,092

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,253,506,500	3,172,357,089

가. 매도가능금융자산의 처분	1,153,506,500	3,110,815,089

나. 차량운반구의 처분	10,000,000	24,800,000

다. 비품의 처분	-	1,000,000

라. 골프회원권의 처분	90,000,000	-

마. 보증금의 감소	-	35,742,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,698,357,124)	(996,411,997)

가. 매도가능금융자산의 취득	1,350,000,000	554,406,404

나. 차량운반구의 취득	83,563,954	73,196,282

다. 비품의 취득	182,190,770	108,764,700

라. 소프트웨어의 취득	1,082,602,400	154,803,000

마. 보증금의 증가	-	105,241,611

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	125,750,081,562	347,454,357,899

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	172,540,701,212	348,779,495,769

가. 단기차입금의 순차입	-	118,916,585,164

나. 환매조건부채권 순차입	172,540,701,212	229,862,910,605

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(46,790,619,650)	(1,325,137,870)

가. 단기차입금의 순감소	45,904,032,750	-

나. 자기주식취득	886,586,900	1,325,137,870

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	5,173,797,971	(1,727,059,481)

V. 기초의 현금및현금성자산	8,200,567,942	21,868,780,877

VI. 분기말의 현금및현금성자산	13,374,365,913	20,141,721,396