LS증권 반기보고서 (2021.06)
2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 2021년 반기말 현재 당사의 자산총계는 개별 재무제표 기준으 로 6조 8,595억원으로 전년 동기 대비 13.1% 감소 하였으며, 자기자본은 8,625억원 으로 전년 동기 대비 31.1% 증가 하였습니다. 2021년 반기 영업이익은 개별 재무제표 기준으로 전년 동기 대비 133.6% 증가 한 1,266억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 123.4% 증가 한 946억원 을 기록하였습니다. 수익성 지표는 ROE는 21.9% 로 전년 동기 대비 9.1%pt 증가하였습니다. 나. 시장점유율 (단위: %)

구 분	제23기 반기(2021.01~2021.06)	제22기(2020.01~2020.12)	제21기(2019.01~2019.12)

주식약정점유율(전체)	2.98	2.96	2.67

주식약정점유율(개인)	2.06	2.03	2.35

선물약정점유율	2.95	3.13	3.34

옵션약정점유율	6.84	7.00	7.26

※ 자기매매분을 제외한 위탁매매분의 점유율입니다. ※ 주식약정점유율은 ELW, ETF, ETN 시장이 포함된 점유율입니다. 다. 조직도

라. 자금조달 및 운용실적1) 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	359,160	4.34	330,306	4.57	258,656	5.75

자본잉여금	95,230	1.15	65,068	0.90	9,519	0.21

자본조정	(46,550)	(0.56)	(46,550)	(0.64)	(46,550)	(1.04)

기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	425,083	5.14	320,625	4.44	258,565	5.75

예수부채	고객예수금	985,542	11.92	831,889	11.51	522,136	11.61

신용대주담보금	-	-	-	-	-	-

수입담보금	434,391	5.25	389,971	5.40	206,162	4.58

기타	-	-	-	-	-	-

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	948,035	11.47	872,695	12.08	540,122	12.01

매도유가증권	1,255,645	15.19	793,610	10.98	289,052	6.43

RP매도	1,021,882	12.36	1,182,583	16.37	1,131,771	25.17

매도신종증권	-	-	-	-	-	-

파생상품	-	-	-	-	-	-

사채	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

기타부채	지급보증충당금	-	-	-	-	-	-

퇴직급여충당금	-	-	-	-	-	-

기타	2,789,372	33.74	2,485,070	34.39	1,327,712	29.52

합 계	8,267,790	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	71,653	0.87	63,106	0.87	63,710	1.42

예치금	1,605,167	19.41	1,267,998	17.55	601,445	13.37

유가증권	단기매매증권	-	-	-	-	-	-

매도가능증권	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	2,607,707	31.54	2,566,459	35.52	1,994,731	44.36

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	400	0.01	1,200	0.03

지분법적용투자주식	30,223	0.37	17,224	0.24	9,940	0.22

신종증권	1,586	0.02	10,826	0.15	8,128	0.18

파생상품	5,340	0.06	6,391	0.09	3,237	0.07

대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	753,270	9.11	505,445	7.00	323,378	7.19

RP매수	194,050	2.35	177,942	2.46	133,133	2.96

매입대출채권	14,212	0.17	15,580	0.22	15,705	0.35

대여금	3,904	0.05	6,065	0.08	5,596	0.12

기타	155,845	1.88	131,746	1.82	68,960	1.53

유형자산	28,856	0.35	10,692	0.15	6,220	0.14

기 타	2,795,977	33.82	2,445,393	33.85	1,261,762	28.06

합 계	8,267,790	100.00	7,225,267	100.00	4,497,145	100.00

※ 별도 재무제표 기준마. 영업의 종류별 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원)

영 업 종 류	제23기 반기	제22기	제21기

수수료 수익	131,793	180,452	113,481

금융상품평가 및 처분이익	297,845	701,396	336,150

파생상품평가 및 처분이익	327,081	980,092	553,937

이자수익	62,312	104,934	73,375

대출채권관련이익	-	-	-

외환거래이익	12,640	29,774	2,982

기타의 영업수익	15,296	8,172	7,154

영업수익 합계	846,967	2,004,820	1,087,078

※ 별도 재무제표 기준

1) 자기매매업무 (가) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	5,452,275	6,062,492	11,514,766	208,011	8,054

신주인수권증서	8,230	13,162	21,392	5,503	490

기타	27,467	10,152	37,619	70,669	605

합계	5,487,972	6,085,805	11,573,777	284,183	9,148

채무증권	국채·지방채	79,768,629	79,951,015	159,719,643	(23,086)	(138)

특수채	10,970,900	11,061,901	22,032,801	169,356	(277)

금융채	26,735,478	26,654,805	53,390,283	863,408	(40)

회사채	3,620,263	3,583,782	7,204,045	175,835	7,361

기업어음증권	3,204,597	3,204,940	6,409,536	-	-

기타	2,922,800	2,947,263	5,870,062	26,000	-

합계	127,222,666	127,403,705	254,626,371	1,211,513	6,906

집합투자증권	ETF	513,673	433,050	946,723	(116,232)	(11,750)

기타	32,100	8,646	40,746	72,123	720

계	545,773	441,696	987,470	(44,109)	(11,031)

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	30,877	26,797	57,674	1,159	116

채무증권	10,989	10,997	21,986	-	-

집합투자증권	-	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타

계	41,866	37,794	79,660	1,159	116

파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-

ELW	93,070	72,295	165,365	1,590	(21)

기타	-	-	-	-	-

계	93,070	72,295	165,365	1,590	(21)

기타증권	-	-	-	765,328	2,690

합계	133,402,336	134,052,292	267,454,629	2,219,664	7,809

※ 별도 재무제표 기준 (나) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적

장내	장외	장내	장외	장내	장외

투자자예탁금별도예치금-신탁(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파생결합증권	1,590	165,365	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주식(주2)	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	1,590	165,365	-	529	481,781	-	10,964	414,673	-

주1) 기업회계기준서 1109호 적용에 따라 투자자예탁금별도예치금-신탁 계정을 당기손익-공정가치측정유가증권 으로 분류하였습니다.주2) 비상장 전환우선주(CPS)로서 상장된 보통주와 차익거래를 시행하고 있으며, 정확한 손익을 표시하기 위해서 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. ※ 별도 재무제표 기준

(다) 장내파생상품 거래현황 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	166,723,741	-	-	166,723,741	-	-	5,037

해외	2,138,359	-	-	2,138,359	-	-	84

합계	168,862,100	-	-	168,862,100	-	-	5,121

옵션	국내	1,498,107	-	-	1,498,107	1,553	3,193	3

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	1,498,107	-	-	1,498,107	1,553	3,193	3

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

합계	170,360,207	-	-	170,360,207	1,553	3,193	5,124

※ 별도 재무제표 기준(라) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	750	-	-	750	315	-	27

계	750	-	-	750	315	-	27

스왑	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	68,479	-	-	68,479	95	-	82

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	784,056	-	784,056	1,307	1,436	137

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	68,479	784,056	-	852,534	1,402	1,436	219

기타	-	-	-	-	877	60	-

합계	69,229	784,056	-	853,284	2,594	1,496	247

※ 별도 재무제표 기준(마) 유가증권운용내역(1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	91,989	114,158	16,977

평가차익(차손)	8,054	29,938	5,333

배당금수익	10,162	5,442	3,127

합 계	110,205	149,537	25,437

※ 별도 재무제표 기준(2) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	14,982	6,174	334

평가차익(차손)	490	1,458	(3,541)

합 계	15,472	7,632	(3,208)

※ 별도 재무제표 기준(3) 채권(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	9,584	7,430	19,690

평가차익(차손)	6,906	27,456	9

채권이자(주1)	11,103	21,983	10,820

합 계	27,593	56,868	30,519

주1) 채권이자는 환매조건부채권매도관련 이자비용이 반영됨※ 별도 재무제표 기준(4) 기업어음증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	294	1,073	1,059

평가차익(차손)	-	-	-

기업어음증권이자	112	6	93

합계	406	1,079	1,151

※ 별도 재무제표 기준(5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(27,840)	(64,711)	(11,596)

평가차익(차손)	(11,031)	(47,314)	19,080

분배금수익	3,547	819	1,583

합계	(35,324)	(111,207)	9,067

※ 별도 재무제표 기준(6) 파생결합증권

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	(7,241)	112,416	49,334

평가차익(차손)	(21)	283	4,288

합계	(7,262)	112,699	53,622

※ 별도 재무제표 기준(7) 주식(출자금)

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	615	(831)	(46)

평가차익(차손)	605	10,157	1,049

배당금수익	381	1,333	2,788

합 계	1,600	10,660	3,791

※ 별도 재무제표 기준(8) 단기사채(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매 및 상환차익(차손)	590	18	1,756

평가차익(차손)	-	2	-

단기사채이자	694	4,822	2,046

합계	1,284	4,842	3,802

※ 별도 재무제표 기준(9) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(610)	114	254

평가차익(차손)	116	10	2,137

합계	(494)	124	2,391

※ 별도 재무제표 기준(10) 투자자예탁금별도예치금-신탁

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	2,664	6,156	6,960

합계	2,664	6,156	6,960

※ 별도 재무제표 기준(11) 기타(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	-

평가차익(차손)	26	53	(861)

합계	26	53	(861)

※ 별도 재무제표 기준

(12) 파생상품 운용수지① 국내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(15,359)	37,113	1,102

평가차익(차손)	5,037	(18,061)	(19,237)

합 계	(10,322)	19,052	(18,135)

※ 별도 재무제표 기준② 해외선물거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	(2,356)	(178)	(10,675)

평가차익(차손)	84	379	(53)

합 계	(2,272)	201	(10,728)

※ 별도 재무제표 기준③ 국내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	9,361	(91,074)	(12,325)

평가차익(차손)	3	(278)	(3,940)

합 계	9,365	(91,352)	(16,265)

※ 별도 재무제표 기준④ 해외옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	-	-	(1)

평가차익(차손)	-	-	-

합 계	-	-	(1)

※ 별도 재무제표 기준 ⑤ 장외 파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

매매차익(차손)	452	287	225

평가차익(차손)	247	(5,658)	(4,904)

합 계	698	(5,371)	(4,679)

※ 별도 재무제표 기준

2) 투자중개 업무(가) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료현황(상세)' 참조

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	69,847,939	69,992,715	139,840,654	30,136

신주인수권증서	30,678	27,554	58,232	12

기타	-	-	-	1

합계	69,878,617	70,020,269	139,898,886	30,149

채무증권	채권	21,743,534	15,567,472	37,311,006	16

기업어음	453,618	104,761	558,380	-

기타	1,208,435	275,325	1,483,760	-

합계	23,405,587	15,947,558	39,353,146	16

집합투자증권	26,223,894	26,235,128	52,459,022	3,769

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	1,473,350	1,447,610	2,920,960	240

기타	91,677	96,322	187,999	15

합계	1,565,027	1,543,932	3,108,959	255

외화증권	194,856	178,394	373,250	1,474

기타증권	-	-	-	-

증권합계	121,267,980	113,925,282	235,193,263	35,664

선물	406,466,288	407,067,422	813,533,710	18,174

옵션	13,435,817	13,635,752	27,071,569	4,920

선도	-	-	-	-

기타파생상품

파생상품합계	419,902,105	420,703,175	840,605,280	23,094

합계	541,170,086	534,628,457	1,075,798,542	58,758

※ 별도 재무제표 기준(나) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

수탁수수료	58,758	95,918	52,394

매매수수료	22,698	33,540	23,679

수 지 차 익	36,060	62,377	28,715

※ 별도 재무제표 기준 3) 유가증권 인수업무(가) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	-	-	-	7,000	17,000	255	6,000	6,000	150

주 식	25,000	-	510	106,331	11,081	2,501	36,350	6,350	704

국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특수채	60,000	2,914,967	543	1,040,000	7,607,151	1,155	360,000	400,320,694	335

회사채	1,345,430	3,675,006	12,532	1,214,923	7,283,768	12,924	2,246,184	8,088,102	10,793

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	552,915	1,066,345	5,149	1,254,750	4,079,750	6,498	2,021,500	6,057,418	14,694

합 계	1,983,345	7,656,317	18,734	3,623,004	18,998,750	23,334	4,670,034	414,478,564	26,676

주1) 기타는 기업어음증권, 전자단기사채, 금융채 등을 포함※ 별도 재무제표 기준(나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

인수수수료	18,734	23,334	26,676

수수료비용	-	-	-

수지차익	18,734	23,334	26,676

※ 별도 재무제표 기준 4) 신용공여업무(가) 신용공여현황

구 분	신 용 거 래 융 자	주 식 담 보 대 출	매 도 대 금 담 보 대 출

개인 한도	20억원	20억원(A군 종목 : 전일종가의 70%)(B군 종목 : 전일종가의 65%)(C군 종목 : 전일종가의 60%)(D군 종목 : 전일종가의 60%)(E군 종목 : 전일종가의 55%)	300억원(주식 매도금액의 98% 이내)

이 자 율	3일 이내 : 연 4.5%7일 이내 : 연 7.5%15일 이내 : 연 8.0%30일 이내 : 연 9.2%60일 이내 : 연 9.3%60일 초과 : 연 9.7%	연 8.0% ~ 9.3% (종목군에 따라)	연 8%

(나) 신용거래융자잔고(단위 : 백만원)

구 분	제23기 반기	제22기	제21기

신용거래융자	513,612	287,918	187,718

주1) 잔고 현황은 각 결산기 기간 중 매월 말 잔액의 평균 5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구분	제23기 반기	제22기	제21기

잔고	조건부 매도	802,833	862,133	682,778

거래금액	조건부 매도	73,213,926	129,981,465	105,052,869

주1) 위 금액은 대고객 RP금액을 기준으로 작성되었음 (기관RP제외)※ 별도 재무제표 기준 6) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제23기 반기	제22기	제21기

자문수수료	41,357	44,069	24,798

사채모집수탁수수료	143	454	264

CD매매손익	51	77	27

계	41,550	44,600	25,089

※ 별도 재무제표 기준