텔코웨어 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 해당사항 없습니다. 나 . 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없습니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라 . 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 19 기 반기	매출채권	3,553,175	(17,849)	0.5%

합 계	3,553,175	(17,849)	0.5%

제 18 기	매출채권	2,075,890	(5,662)	0.3%

합 계	2,075,890	(5,662)	0.3%

제 17 기	매출채권	3,552,560	(4,411)	0.1%

합 계	3,552,560	(4,411)	0.1%

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제 19 기 반기	제 18 기	제 17 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,662	4,411	17,221

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	12,187	1,251	(12,810)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	17,849	5,662	4,411

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 2018년 반기말 현재 매출채권등의 잔액에 대하여, 부실채권에 대해서는 개별법, 일반채권에 대해서는 집합손상법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 개별법 : 개별 채권별로 합리적인 회수가능가액을 별도로 산정하여 대손을 설정하는 방법 - 집합손상법 : 채권을 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성(자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형 등)에 근거하여 구분하고 해당 구분에 포함되는 채권에 대해서는 일괄적으로 동일한 대손율을 적용하여 대손을 설정하는 방법

4) 당해 사업연도 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	3,553,175	-	-	-	3,553,175

계	3,553,175	-	-	-	3,553,175

구성비율	100%	-	-	-	100%

마. 재고자산 현황1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 19 기 반기	제 18 기	제 17 기	비고

소프트웨어 자문개발 및 공급	원재료	1,094,029	-	-	-

상품	-	-	-	-

소 계	1,094,029	-	-	-

합 계	원재료	1,094,029	-	-	-

상품	-	-	-	-

합 계	1,094,029	-	-	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1%	-	-	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	24회	-	102회	-

2) 재고자산의 실사내용(1) 실사일자 연결회사는 2018년 반기말의 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 7월 2일 을 기준으로 재고실사를 하였습니다. 한편, 당사는 2018년 6월 30일부터 2018년 7월 2일까지 재고자산의 이동이 없었으므로 2018년 반기말 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.(2) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고 및 운송중인 재고에 대해서는 타처보관재고조회서 징구 및 표본조사 병행(3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부당사의 동 일자 재고실사시에는 외부감사인 입회 없이 자체적으로 실시하였습니다.(4) 장기체화재고 등의 현황당사는 2018년 반기말 현재 장기체화재고 및 담보제공 재고자산은 없습니다. 바. 수주계약 현황

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

*연결 및 별도 기준 모두 해당사항 없습니다.*회사는 수주산업(건설업, 조선업 등 관련 기업회계기준에 따라 진행기준을 적용하는 업종)에 해당되지 않으며, 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하지 않고 있습니다. 사. 공정가치평가 내역 공정가치평가 내역은 재무제표 및 연결재무제표에 대한 주석 4. 공정가치 측정을 참고하시기 바랍니다. 아. 채무증권 발행실적 해당사항 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

*해당사항 없습니다.