유니퀘스트 사업보고서 (2018.12)
XI. 재무제표 등

[ 연결 재무제표 ]

당사는 제17기(2011년)부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 채택한 기업으로써 제16기 연결 재무제표는 당기와 비교표시 목적 등으로 재작성된 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 연결 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 2012.12.31 현재
제 17 기 2011.12.31 현재
제 16 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	107,026,475,078	98,068,404,439	83,516,977,882

(1)현금및현금성자산	25,570,901,063	23,055,698,930	18,951,828,554

(2)매출채권	17,034,229,113	21,142,212,663	23,481,294,164

(3)기타채권	1,450,502,773	1,481,475,558	1,385,928,584

(4)기타금융자산	5,000,538,807	7,053,658,684	7,409,000,947

(5)재고자산	57,737,176,481	45,147,377,209	32,156,856,751

(6)기타유동자산	233,126,841	187,981,395	132,068,882

Ⅱ.비유동자산	80,369,538,563	61,038,065,975	53,066,442,438

(1)매도가능금융자산	13,488,253,207	12,963,840,924	14,921,164,028

(2)당기손익인식금융자산	125,377,670	147,342,062	0

(3)관계기업투자주식	44,406,645,308	25,966,966,173	17,206,677,143

(4)유형자산	9,137,031,042	7,394,403,483	7,168,324,576

(5)투자부동산	9,931,887,897	11,876,003,882	10,935,324,046

(6)무형자산	1,192,566,601	1,598,367,929	1,670,365,259

(7)기타금융자산	2,051,544,080	1,091,141,522	1,164,587,386

(8)이연법인세자산	36,232,758	0	0

자산총계	187,396,013,641	159,106,470,414	136,583,420,320

부채

Ⅰ.유동부채	55,788,081,160	47,318,366,308	38,389,258,046

(1)매입채무	41,203,957,670	29,887,642,786	21,079,145,834

(2)기타채무	1,969,951,255	2,653,732,605	2,758,181,603

(3)단기차입금	10,647,951,841	12,779,873,783	12,033,769,625

(4)당기법인세부채	393,202,979	739,596,914	1,021,363,448

(5)충당부채	0	318,788,930	420,889,170

(6)기타유동부채	1,573,017,415	938,731,290	1,075,908,366

Ⅱ.비유동부채	13,204,003,333	9,332,249,390	9,451,786,043

(1)기타채무	2,109,031,475	1,463,281,475	1,977,217,950

(2)퇴직급여채무	208,723,277	167,400,022	158,490,830

(3)기타금융부채	7,365,744,694	5,978,362,063	6,687,374,291

(4)이연법인세부채	3,520,503,887	1,723,205,830	628,702,972

부채총계	68,992,084,493	56,650,615,698	47,841,044,089

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	118,403,929,148	102,455,854,716	88,742,376,231

Ⅱ.자본금	6,625,241,500	6,550,241,500	6,550,241,500

Ⅲ.기타불입자본	11,511,133,940	10,873,330,309	11,241,326,579

Ⅳ.기타자본구성요소	(3,807,423,483)	99,124,034	(797,494,773)

Ⅴ.이익잉여금	104,074,977,191	84,933,158,873	71,748,302,925

자본총계	118,403,929,148	102,455,854,716	88,742,376,231

부채와자본총계	187,396,013,641	159,106,470,414	136,583,420,320

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.매출액	201,158,744,287	223,762,069,165	218,969,286,801

Ⅱ.매출원가	178,421,947,319	200,432,490,578	197,544,910,755

Ⅲ.매출총이익	22,736,796,968	23,329,578,587	21,424,376,046

Ⅳ.판매비와관리비	15,196,395,949	14,642,666,406	12,243,403,268

Ⅴ.영업이익	7,540,401,019	8,686,912,181	9,180,972,778

Ⅵ.금융수익	1,271,110,138	965,988,870	759,184,572

(1)이자수익	358,492,769	256,976,642	585,035,590

(2)기타금융수익	912,617,369	709,012,228	174,148,982

Ⅶ.금융비용	221,930,856	180,024,973	150,035,934

(1)이자비용	221,930,856	180,024,973	150,035,934

Ⅷ.관계기업평가손익	16,786,781,551	8,814,928,016	3,370,501,408

(1)관계기업투자주식평가이익	16,788,707,308	8,814,928,016	3,370,501,408

(2)관계기업투자주식평가손실	(1,925,757)	0	0

Ⅸ.기타영업외수익	4,163,611,609	1,028,926,136	182,630,244

Ⅹ.기타영업외비용	6,118,501,831	2,085,838,815	3,635,344,431

XI.법인세비용차감전순이익	23,421,471,630	17,230,891,415	9,707,908,637

XⅡ.법인세비용	4,132,727,921	3,879,168,619	4,121,353,507

XⅢ.당기순이익	19,288,743,709	13,351,722,796	5,586,555,130

XIV.기타포괄이익(손실)	(4,028,354,360)	778,712,043	(950,465,135)

(1)법인세비용차감후기타포괄손익의 구성요소

1.해외사업환산이익(손실)	(3,133,273,322)	734,292,560	(894,852,561)

2.매도가능금융자산평가이익(손실)	(205,225,955)	159,803,087	0

3.보험수리적손실	(121,806,843)	(117,906,764)	(24,175,665)

(2)관계기업자본변동	(568,048,240)	2,523,160	(31,436,909)

XV.당기총포괄이익	15,260,389,349	14,130,434,839	4,636,089,995

XVI.당기순이익의 귀속

(1)지배기업소유주지분 순이익	19,288,743,709	13,351,722,796	5,586,555,130

XVII.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배기업소유주지분 포괄이익	15,260,389,349	14,130,434,839	4,636,089,995

XVIII.지배기업소유주지본에 대한 주당이익	1,542	1,067	442

※ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항(영업이익은 매출액에서 매출원가와 판매관리비를 차감한 금액)을 반영하여 작성하였으며 비교표시된 제17기 및 제16기 또한 개정사항을 반영하여 재작성 하였습니다.

연결 자본변동표
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식	해외사업환산손익	지분법자본변동	매도가능금융자산평가손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	183,480,000	(2,109,271,630)	128,794,697	66,179,370,127	84,324,256,026	84,324,256,026

자본의 변동	당기순이익	5,586,555,130	5,586,555,130	5,586,555,130

주식선택권	74,446,027	74,446,027	74,446,027

자기주식 취득	(298,969,150)	(298,969,150)	(298,969,150)

관계기업자본변동	(31,436,909)	(31,436,909)	(31,436,909)

관계기업이익잉여금	6,553,333	6,553,333	6,553,333

매도가능금융자산평가손익	0	0

해외사업환산손익	(894,852,561)	(894,852,561)	(894,852,561)

보험수리적손익	(24,175,665)	(24,175,665)	(24,175,665)

연결범위변동	0	0

2010.12.31 (기말자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	257,926,027	(2,408,240,780)	(894,852,561)	97,357,788	0	71,748,302,925	88,742,376,231	88,742,376,231

2011.01.01 (기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	257,926,027	(2,408,240,780)	(894,852,561)	97,357,788	0	71,748,302,925	88,742,376,231	88,742,376,231

자본의 변동	당기순이익	13,351,722,796	13,351,722,796	13,351,722,796

주식선택권	179,022,000	179,022,000	179,022,000

자기주식 취득	(547,018,270)	(547,018,270)	(547,018,270)

관계기업자본변동	2,523,160	2,523,160	2,523,160

관계기업이익잉여금	(48,960,084)	(48,960,084)	(48,960,084)

매도가능금융자산평가손익	159,803,087	159,803,087	159,803,087

해외사업환산손익	734,292,560	734,292,560	734,292,560

보험수리적손익	(117,906,764)	(117,906,764)	(117,906,764)

연결범위변동	0	0

2011.12.31 (기말자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	436,948,027	(2,955,259,050)	(160,560,001)	99,880,948	159,803,087	84,933,158,873	102,455,854,716	102,455,854,716

2012.01.01 (기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	436,948,027	(2,955,259,050)	(160,560,001)	99,880,948	159,803,087	84,933,158,873	102,455,854,716	102,455,854,716

자본의 변동	당기순이익	19,288,743,709	19,288,743,709	19,288,743,709

주식선택권	75,000,000	630,349,000	7,454,631	712,803,631	712,803,631

자기주식 취득	0	0

관계기업자본변동	(568,048,240)	(568,048,240)	(568,048,240)

관계기업이익잉여금	34,607,987	34,607,987	34,607,987

매도가능금융자산평가손익	(205,225,955)	(205,225,955)	(205,225,955)

해외사업환산손익	(3,133,273,322)	(3,133,273,322)	(3,133,273,322)

보험수리적손익	(121,806,843)	(121,806,843)	(121,806,843)

연결범위변동	(59,726,535)	(59,726,535)	(59,726,535)

2012.12.31 (기말자본)	6,625,241,500	12,923,864,099	1,098,126,233	444,402,658	(2,955,259,050)	(3,293,833,323)	(468,167,292)	(45,422,868)	104,074,977,191	118,403,929,148	118,403,929,148

연결 현금흐름표
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,881,446,608	4,341,020,797	2,164,126,361

(1)당기순이익	19,288,743,709	13,351,722,796	5,586,555,130

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,535,839,861	6,974,257,118	8,649,262,175

(3)현금의 유입이 없는 비용등의 차감	(18,400,038,733)	(9,984,565,023)	(4,210,721,169)

(4)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,115,064,799)	(2,896,477,185)	(4,682,593,341)

(5)이자수취	369,264,592	252,050,750	649,441,325

(6)배당금수취	900,000,000	0	0

(7)이자지급	(167,470,073)	(126,922,050)	(92,719,930)

(8)법인세납부	(2,529,827,949)	(3,229,045,609)	(3,735,097,829)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,562,957,013)	(687,612,506)	(5,085,128,386)

(1)기타금융자산(유동)의 감소	11,387,089,562	13,769,283,919	10,119,141,300

(2)매도가능금융자산의 처분	623,144,118	2,491,308,201	2,400,000

(3)유형자산의 처분	100,619,289	13,636,364	25,454,545

(4)무형자산의 처분	0	0	41,654,760

(5)기타금융자산(비유동)의 감소	107,757,058	445,948,500	86,259,291

(6)기타금융자산(유동)의 증가	(9,249,328,146)	(13,265,162,260)	(2,875,227,575)

(7)매도가능금융자산의 취득	(3,565,485,425)	(1,942,814,235)	(11,850,043,878)

(8)관계기업투자주식의 취득	(2,999,840,000)	0	0

(9)유형자산의 취득	(437,225,769)	(1,658,726,607)	(180,200,728)

(10)무형자산의 취득	0	(440,000)	(1,158,000)

(11)기타금융자산(비유동)의 증가	(1,085,549,723)	(540,646,388)	(453,408,101)

(12)연결범위의 변동	(444,137,977)	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	2,203,107,058	452,981,730	3,039,930,850

(1)단기차입금의 차입	2,434,931,841	3,716,220,000	6,833,400,000

(2)장기차입금의 차입	500,000,000	0	0

(3)주식선택권의 행사	516,649,000	0	0

(4)유상증자	305,000,000	0	0

(5)기타금융부채 증가	2,300,000,000	0	2,300,000,000

(6)단기차입금의 상환	(3,853,473,783)	(2,716,220,000)	(5,794,500,000)

(7)자기주식의 취득	0	(547,018,270)	(298,969,150)

Ⅳ.현금의 증가(감소)	2,521,596,653	4,106,390,021	118,928,825

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	23,055,698,930	18,951,828,554	18,833,189,976

Ⅵ.현금및현금성자산의 외화환산손실	(6,394,520)	(2,519,645)	(290,247)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	25,570,901,063	23,055,698,930	18,951,828,554

[ 연결 재무제표에 대한 주석 ] 연결 재무제표에 대한 주석은 첨부된 "연결감사보고서" 를 참조하시기 바랍니다.

[ 재무제표 ]

당사는 제17기(2011년)부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 채택한 기업으로써 제16기 재무제표는 당기와 비교표시 목적 등으로 재작성된 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 18 기 2012.12.31 현재
제 17 기 2011.12.31 현재
제 16 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	98,350,034,143	89,486,871,972	75,831,581,396

(1)현금및현금성자산	21,797,569,125	21,336,823,119	18,485,908,201

(2)매출채권	17,038,124,843	21,159,043,158	23,481,294,164

(3)기타채권	1,417,514,997	1,466,023,501	1,341,185,667

(4)기타금융자산	141,511,595	195,192,106	236,921,596

(5)재고자산	57,737,176,481	45,147,377,209	32,156,856,751

(6)기타유동자산	218,137,102	182,412,879	129,415,017

Ⅱ.비유동자산	59,801,544,936	54,125,339,861	53,564,664,306

(1)매도가능금융자산	2,879,103,085	2,863,675,860	2,789,912,168

(2)종속기업투자주식	18,360,616,341	16,160,616,343	16,160,616,343

(3)관계기업투자주식	15,611,246,437	13,916,406,435	13,916,406,435

(4)유형자산	6,677,214,185	7,124,898,407	7,010,198,853

(5)투자부동산	11,929,461,724	11,876,003,882	10,935,324,046

(6)무형자산	1,189,389,084	1,593,227,412	1,663,709,075

(7)기타금융자산	3,154,514,080	590,511,522	1,088,497,386

자산총계	158,151,579,079	143,612,211,833	129,396,245,702

부채

Ⅰ.유동부채	55,491,375,854	45,972,820,113	38,366,659,904

(1)매입채무	41,897,870,520	30,260,215,250	21,079,145,834

(2)기타채무	1,259,265,816	2,266,086,516	2,741,694,721

(3)단기차입금	10,647,951,841	11,779,873,783	12,033,769,625

(4)당기법인세부채	359,932,468	739,596,914	1,021,363,448

(5)충당부채	0	236,011,570	420,889,170

(6)기타유동부채	1,326,355,209	691,036,080	1,069,797,106

Ⅱ.비유동부채	2,408,206,395	1,925,352,753	2,402,515,055

(1)기타채무	2,215,631,475	1,569,881,475	1,977,217,950

(2)퇴직급여채무	18,388,074	134,275,022	132,240,830

(3)이연법인세부채	174,186,846	221,196,256	293,056,275

부채총계	57,899,582,249	47,898,172,866	40,769,174,959

자본

Ⅰ.자본금	6,625,241,500	6,550,241,500	6,550,241,500

Ⅱ.기타불입자본	11,511,133,940	10,873,330,309	11,241,326,579

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,293,833,323)	(160,560,001)	(894,852,561)

Ⅳ.이익잉여금	85,409,454,713	78,451,027,159	71,730,355,225

자본총계	100,251,996,830	95,714,038,967	88,627,070,743

부채와자본총계	158,151,579,079	143,612,211,833	129,396,245,702

포괄손익계산서
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.매출액	199,424,076,254	223,021,439,029	218,969,286,801

Ⅱ.매출원가	177,451,444,744	200,429,659,563	197,544,910,755

Ⅲ.매출총이익	21,972,631,510	22,591,779,466	21,424,376,046

Ⅳ.판매비와관리비	13,866,147,858	13,390,756,540	11,464,025,634

Ⅴ.영업이익	8,106,483,652	9,201,022,926	9,960,350,412

Ⅵ.금융수익	63,414,461	53,091,230	246,606,592

(1)이자수익	63,414,461	53,091,230	246,606,592

Ⅶ.금융비용	193,519,635	142,939,787	149,310,701

(1)이자비용	193,519,635	142,939,787	149,310,701

Ⅷ.기타영업외수익	4,765,807,495	876,350,266	182,593,243

Ⅸ.기타영업외비용	3,645,950,754	416,933,716	907,734,968

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	9,096,235,219	9,570,590,919	9,332,504,578

XI.법인세비용	2,102,470,239	2,732,012,221	3,766,967,530

XⅡ.당기순이익	6,993,764,980	6,838,578,698	5,565,537,048

XⅢ.기타포괄이익(손실)	(3,168,610,748)	616,385,796	(919,028,226)

(1)법인세비용차감후기타포괄손익의 구성요소

1.해외사업환산이익(손실)	(3,133,273,322)	734,292,560	(894,852,561)

2.보험수리적손실	(35,337,426)	(117,906,764)	(24,175,665)

XIV.당기총포괄이익	3,825,154,232	7,454,964,494	4,646,508,822

XV.주당이익

(1)주당이익 (단위 : 원)	559	547	440

※ 기업회 계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항(영업이익은 매출액에서 매출원가와 판매관리비를 차감한 금액)을 반영하여 작성하였으며 비교표시된 제17기 및 제16기 또한 개정사항을 반영하여 재작성 하였습니다.

자본변동표
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	자기주식	해외사업환산손익	이익잉여금	자본 합계

2010.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	183,480,000	(2,109,271,630)	0	66,188,993,842	84,205,085,044

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	5,565,537,048	5,565,537,048

(2)주식선택권	74,446,027	74,446,027

(3)자기주식 취득	(298,969,150)	(298,969,150)

(4)해외사업환산손익	(894,852,561)	(894,852,561)

(5)보험수리적손익	(24,175,665)	(24,175,665)

2010.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	257,926,027	(2,408,240,780)	(894,852,561)	71,730,355,225	88,627,070,743

2011.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	257,926,027	(2,408,240,780)	(894,852,561)	71,730,355,225	88,627,070,743

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	6,838,578,698	6,838,578,698

(2)주식선택권	179,022,000	179,022,000

(3)자기주식 취득	(547,018,270)	(547,018,270)

(4)해외사업환산손익	734,292,560	734,292,560

(5)보험수리적손익	(117,906,764)	(117,906,764)

2011.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	436,948,027	(2,955,259,050)	(160,560,001)	78,451,027,159	95,714,038,967

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,550,241,500	12,293,515,099	1,098,126,233	436,948,027	(2,955,259,050)	(160,560,001)	78,451,027,159	95,714,038,967

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	6,993,764,980	6,993,764,980

(2)주식선택권	75,000,000	630,349,000	7,454,631	712,803,631

(3)자기주식 취득	0

(4)해외사업환산손익	(3,133,273,322)	(3,133,273,322)

(5)보험수리적손익	(35,337,426)	(35,337,426)

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,625,241,500	12,923,864,099	1,098,126,233	444,402,658	(2,955,259,050)	(3,293,833,323)	85,409,454,713	100,251,996,830

현금흐름표
제 18 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 17 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 16 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	6,853,495,011	4,500,740,079	2,551,676,164

(1)당기순이익	6,993,764,980	6,838,578,698	5,565,537,048

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	3,631,336,919	4,040,068,604	5,472,018,208

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,070,957,584)	(109,397,305)	(327,641,781)

(4)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,018,259,230)	(3,001,937,541)	(4,587,679,330)

(5)이자수취	69,965,611	52,085,152	257,726,445

(6)배당금수취	900,000,000	0	0

(7)이자지급	(133,178,556)	(89,611,920)	(91,994,697)

(8)법인세납부	(2,519,177,129)	(3,229,045,609)	(3,736,289,729)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(6,589,461,544)	(1,100,287,246)	(3,592,249,527)

(1)기타금융자산(유동)의 감소	103,042,050	662,028,886	2,711,417,414

(2)유형자산의 처분	82,437,470	13,636,364	25,454,545

(3)무형자산의 처분	0	0	41,654,760

(4)기타금융자산(비유동)의 감소	26,297,058	445,948,500	86,259,291

(5)기타금융자산(유동)의 증가	0	(500,000,000)	(2,106,590,980)

(6)매도가능금융자산의 취득	(15,427,225)	(72,615,138)	(1,118,792,018)

(7)종속기업투자주식의 취득	(2,500,000,000)	0	(2,600,000,000)

(8)관계기업투자주식의 취득	(1,499,840,000)	0	0

(9)유형자산의 취득	(97,521,174)	(1,508,659,470)	(178,244,438)

(10)기타금융자산(비유동)의 증가	(2,688,449,723)	(140,626,388)	(453,408,101)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	203,107,058	(547,018,270)	839,930,850

(1)단기차입금의 차입	2,134,931,841	2,216,220,000	6,833,400,000

(2)종속기업투자주식의 처분	105,000,000	0	0

(3)주식선택권의 행사	516,649,000	0	0

(4)단기차입금의 상환	(2,553,473,783)	(2,216,220,000)	(5,694,500,000)

(5)자기주식의 취득	0	(547,018,270)	(298,969,150)

Ⅳ.현금의 증가(감소)	467,140,525	2,853,434,563	(200,642,513)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	21,336,823,119	18,485,908,201	18,686,840,961

Ⅵ.현금및현금성자산의 외화환산손실	(6,394,519)	(2,519,645)	(290,247)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	21,797,569,125	21,336,823,119	18,485,908,201

[ 재무제표에 대한 주석 ] 재무제표에 대한 주석은 첨부된 "감사보고서" 를 참조하시기 바랍니다.

1. 대손충당금 설정현황 [ 연결재무제표 기준 ]

가. 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제18기말	매출채권	17,461,903	427,674	2.45%

미수금	1,409,892	1,202	0.09%

선급금	51,156	50,010	97.76%

장기대여금	1,228,539	47,417	3.86%

합 계	20,151,490	526,302	2.61%

제17기말	매출채권	21,539,222	397,009	1.84

미수금	1,463,313	34,721	2.37

선급금	51,087	50,007	97.89

장기대여금	316,819	47,417	14.97

합 계	23,370,441	529,154	2.26%

나. 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제18기말	제17기말

1. 기초 대손충당금 잔액합계	529,154	441,774

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(2,852)	87,380

4. 기말 대손충당금 잔액합계	526,302	529,154

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(1) 대손충당금 설정방침 당사는 특정채권에 대해서는 개별법을, 일반채권에 대해서는 집합손상법을 적용하여채권에 대한 대손을 설정하고 있습니다. 개별법은 개별채권별로 합리적인 회수가능금액을 별도로 산정하여 대손을 설정하는 방법이며, 집합손상은 채권을 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성(자산의 형태, 산업, 지역적위치, 담보유형 등)에 근거하여 구분한 해당구간에 포함되는 채권에 대해서는 일괄적으로 동일한 대손율을적용하여 대손을 설정하는 방법입니다.(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하며, 1% 미만시 채권잔액의 1%로 대손충당금 설정(3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우

라. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 미수금의 채권 발생일로부터의 연령분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	당기말

90일 이내	18,562,787	21,907,177

90일~180일	696,861	653,963

180일 초과	2,574,332	595,624

합 계	21,833,980	23,156,764

[ 재무제표 기준 ]

가. 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제18기말	매출채권	17,461,903	423,778	2.43%

미수금	1,416,645	1,202	0.08%

선급금	50,956	50,010	98.14%

장기대여금	2,825,459	47,417	1.68%

합 계	21,754,963	522,406	2.40%

제17기말	매출채권	21,556,222	397,179	1.84%

미수금	1,492,121	34,721	2.33%

선급금	50,702	50,007	98.63%

장기대여금	252,379	47,417	18.79%

합 계	23,351,425	529,324	2.27%

나. 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제18기말	제17기말

1. 기초 대손충당금 잔액합계	529,324	441,774

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(6,918)	87,550

4. 기말 대손충당금 잔액합계	522,406	529,324

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(1) 대손충당금 설정방침 당사는 특정채권에 대해서는 개별법을, 일반채권에 대해서는 집합손상법을 적용하여채권에 대한 대손을 설정하고 있습니다. 개별법은 개별채권별로 합리적인 회수가능금액을 별도로 산정하여 대손을 설정하는 방법이며, 집합손상은 채권을 채무자의 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성(자산의 형태, 산업, 지역적위치, 담보유형 등)에 근거하여 구분한 해당구간에 포함되는 채권에 대해서는 일괄적으로 동일한 대손율을적용하여 대손을 설정하는 방법입니다.(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하며, 1% 미만시 채권잔액의 1%로 대손충당금 설정 (3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 - 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우

라. 당기말과 전기말 및 전기초 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 미수금의 채권 발생일로부터의 연령분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

90일 이내	18,529,657	22,195,378

90일~180일	696,861	653,963

180일 초과	2,574,332	595,624

합 계	21,800,850	23,444,965

2. 재고자산 현황 등 [ 연결재무제표 기준 ]

가. 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제18기	제17기	비고

한국본사	상 품	1,379,597	635,219

제 품	13,427	13,427

원 재 료	16,688	53,743

미착품	6,582	-

소 계	1,416,293	702,389

미국지점	상 품	-	-

미착품	-	-

소 계	-	-

홍콩지점	상 품	51,100,426	42,008,034

미착품	4,220,457	2,436,954

소 계	55,320,883	44,444,988

합 계	상 품	53,480,023	42,643,254

제 품	13,427	13,427

원재료	16,688	53,743

미착품	4,227,039	2,436,954

합 계	57,737,176	45,147,377

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	30.8%	28.4%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.5회	5.2회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 재고자산 보유회사 - 연결대상회사중 유니퀘스트를 제외한 회사의 재고자산은 없습니다. (2) 실시일자- 분기말 기준으로 연 4회 실시하며, 12월말 기준 실사시에는 외부감사인의 입회하에 진행하고 있음.- 한국본사 : 2013년 1월 2일, 홍콩지점 : 2013년 1월 1일(3) 실사방법- 사내재고 : 전수조사로 진행 되며, 일부 중요성이 크지 않은 품목의 경우 샘플링 조사를 병행- 사외재고 : 타처보관 재고 및 운송중인 재고에 대해서는 타처보관 확인증, 차용증 등을 확인 하며, 표본조사를 병행하고 있음.(4) 실사차이 반영 방법

당사는 내부적으로 매분기말 실지재고조사를 실시하여 장부수량과의 차이를 분석하고 그결과를 장부에 반영하고 있으며, 독립적인 감사를 위해 매사업연도말에는 외부감사인인 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하고 있습니다. [ 재무제표 기준 ]

가. 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제18기	제17기	비고

한국본사	상 품	1,379,597	635,219

제 품	13,427	13,427

원 재 료	16,688	53,743

미착품	6,582	-

소 계	1,416,293	702,389

미국지점	상 품	-	-

미착품	-	-

소 계	-	-

홍콩지점	상 품	51,100,426	42,008,034

미착품	4,220,457	2,436,954

소 계	55,320,883	44,444,988

합 계	상 품	53,480,023	42,643,254

제 품	13,427	13,427

원재료	16,688	53,743

미착품	4,227,039	2,436,954

합 계	57,737,176	45,147,377

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	36.5%	31.4%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.4회	5.2회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실시일자- 분기말 기준으로 연 4회 실시하며, 12월말 기준 실사시에는 외부감사인의 입회하에 진행하고 있음.- 한국본사 : 2013년 1월 2일, 홍콩지점 : 2013년 1월 1일(2) 실사방법- 사내재고 : 전수조사로 진행 되며, 일부 중요성이 크지 않은 품목의 경우 샘플링 조사를 병행- 사외재고 : 타처보관 재고 및 운송중인 재고에 대해서는 타처보관 확인증, 차용증 등을 확인 하며, 표본조사를 병행하고 있음.(3) 실사차이 반영 방법 당사는 내부적으로 매분기말 실지재고조사를 실시하여 장부수량과의 차이를 분석하고 그결과를 장부에 반영하고 있으며, 독립적인 감사를 위해 매사업연도말에는 외부감사인인 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하고 있습니다.

3. 기업어음증권 발행실적 등 해당사항 없습니다.