유니퀘스트 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1 . 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 추가로 기재할 의무는 없습니다.

2. 재무상태(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분	제29기말	제28기말	증감	비고

금액	증감율

[유동자산]	420,677	397,108	23,569	5.94%

·당좌자산	290,876	252,916	37,960	15.01%

·재고자산	129,801	144,192	-14,391	-9.98%

[비유동자산]	33,727	213,615	-179,888	-84.21%

·투자자산	12,130	182,835	-170,705	-93.37%

·유형자산	11,455	14,584	-3,129	-21.46%

·무형자산	2,934	13,394	-10,460	-78.09%

·기타비유동자산	7,208	2,802	4,406	157.24%

자산총계	454,404	610,723	-156,319	-25.60%

[유동부채]	240,396	259,499	-19,103	-7.36%

[비유동부채]	351	3,383	-3,032	-89.62%

부채총계	240,747	262,882	-22,135	-8.42%

[자본금]	11,491	13,678	-2,187	-15.99%

[기타불입자본]	(120,987)	12,127	-133,114	-1,097.67%

[기타자본구성요소]	12,731	14,857	-2,126	14.31%

[이익잉여금]	310,732	305,407	5,325	1.74%

[비지배지분]	(310)	1,772	-2,082	-117.49%

자본총계	213,657	347,841	-134,184	-38.58%

부채비율(%)	112.68	75.58

유동비율(%)	174.99	153.03

[ 제29기말(2023년) 재무상태 ] ① 유동자산의 증가 : - 단기금융상품 및 선급금 : 시장 침체 등에 대한 대비로 현금성자산의 비중을 늘리고 있으며, 자금계획에 따라 단기금융상품을 이용하고 있습니다. 단기금융상품은 전년 대비 275.96% 증가 하였습니다. 선급금은 재고자산을 매입하기 위해 지급된 금액으로 전년 대비 145.28% 증가 하였습니다. ② 비유동자산의 감소 : - 투자자산 : 분할합병 결정에 따라 투자자산인 드림텍 및 나무가의 지분이 드림텍으로 분할합병 되었습니다. 그 외에도 투자조합과 같은 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 매각도 당기에 진행되어 투자자산은 전년 대비 93.37% 감소 하였습니다. 당사는 분할합병과 투자자산 매도를 통해 본래의 주요사업인 반도체 유통 솔루션 사업에 더욱 집중할 예정으로, 전사의 역량을 반도체 유통 솔루션 사업에만 집중하여 주요 사업의 사업경쟁력을 향상하고 업무 효율성을 증대시키기 위해 투자자산을 매도 하였습니다. ③ 유동부채의 감소 : - 매입채무 : 매출 감소에 따른 상품매입대금의 감소로 매입채무가 207억원 감소 했습니다. - 단기차입금 : 시장 침체 등에 대한 대비와 부동산개발사업의 참여 등으로 단기차입금이 323억원 증가 하였습니다. - 분할합병 : 당기 분할합병으로 에이아이매틱스 지분이 드림텍으로 넘어갔으며, 이에 따라 전환사채와 당기손익-공정가치 측정 금융부채가 각각 89억 및 46억 감소 되었습니다.상기 이유 등으로 유동부채는 7.36% 감소 하였습니다. ④ 비유동부채의 감소 : - 기타비유동채무 : 당기 분할합병으로 에이아이매틱스 지분인 제외되어 장기미지급금와 리스부채가 9억원 감소 하였습니다. - 이연법인세부채 : 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채의 감소로 이연법인세부채가 15억원 감소 했습니다.상기 이유 등으로 비유동부채가 89.62% 감소 하였습니다.

3. 영업실적(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분	제29기	제28기	증감	비고

금액	증감율

매출액	665,926	729,548	-63,622	-8.72%

매출원가	600,593	655,580	-54,987	-8.39%

매출총이익	65,333	73,968	-8,635	-11.67%

판매비와관리비	31,347	26,661	4,686	17.58%

영업이익	33,986	47,307	-13,321	-28.16%

금융수익	1,387	371	1,016	273.85%

금융원가	7,008	3,916	3,092	78.96%

지분법손익	3,873	24,325	-20,452	-84.08%

기타영업외수익	5,257	3,295	1,962	59.54%

기타영업외비용	6,724	14,045	-7,321	-52.13%

법인세차감전이익	30,771	57,337	-26,566	-46.33%

법인세	8,663	3,191	5,472	171.48%

계속영업이익	22,108	54,146	-32,038	-59.17%

중단영업이익	(5,767)	(10,063)	4,296	-42.69%

당기순이익	16,341	44,083	-27,742	-62.93%

[ 제29기(2023년) 영업실적 ] 2023년도의 매출액은 전년대비 8.72% 감소 하였고, 매출총이익은 전년 대비 11.67%로 감소 하였습니다. 판매비와 관리비는 매출감소에 따른 변동비용 감소에도 불구하고 인건비 및 물가상승으로 전년 대비 17.58% 증가 하였으며 이에 따른 최종 영업이익은 전년 대비 28.16%로 감소 하였습니다. 그 외에도 지분법손익의 감소와 금융원가의 증가 등으로 당기순이익은 전년 대비 62.93% 감소한 163억원을 시현 하였습니다. ① 매출액/매출원가 2023년도 매출액은 반도체 시장의 침체 여파로 전년 동기 대비 8.72%로 감소 하였습니다. 매출원가율은 해외 시스템반도체 회사들의 국내시장 확대 및 국내 시스템반도체 시장의 성장 등으로 인한 경쟁 확대로 지속적으로 소폭 상승하는 추세 입니다. 2023년의 경우 매출이 감소되어 전년 대비 규모의 경제 등의 효과도 상쇄되었으며 이에 최종 매출총익율은 9.81%로 하락 하였습니다. 연결회사는 차량용 전장사업팀과 스마트 가전팀 같은 신규시장 TF팀을 계속 운영중이며 시장규모가 계속 증가하고 있는 차량용 전장 부품의 시장 점유율이 높아질 경우 타 분야의 반도체 매출도 통합구매와 같은 경로를 이용하여 증가될 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. ② 영업이익국내 반도체 시장의 경쟁 확대 등으로 매출총이익율이 하락 하였습니다. 매출액의 감소에 따라 변동비용이 감소 하였으나 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19) 확산 이후 지속적인 물가상승과 인건비 상승 등의 영향으로 판매비와 관리비가 증가 하였습니다. 연결회사는 R 제외한 판매비와 관리비에 대한 집중적인 분석으로 비용절감을 이루어 내도록 노력 하겠습니다. ③ 당기순이익반도체 시장 침체에 따른 영업이익 감소 133억원, 모바일사업과 관련된 관계기업투자(드림텍 및 나무가)의 당기순이익의 감소에 따른 지분법이익의 감소 205억원 등으로 당기순이익은 전년 대비 62.93% 감소한 163억원을 시현 하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결재무제표 기준)

가. 유동성 현황 연결회사는 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사는 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시 하고 있습니다.연결회사는 유동성 관리지표로 순부채 대 총 자본비율을 이용하고 있으며 이 비율은 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 유동성 관리 정책은 전기와 동일하며, 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 순부채 대 총 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

차입금 및 전환사채	126,109,040	103,208,943

차감 : 현금및현금성자산	(34,776,072)	(36,043,012)

순부채	91,332,968	67,165,931

자본	213,657,095	347,841,184

순부채 대 자본비율	42.75%	19.31%

나. 단기차입금 현황(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	최장만기일	금액

당기말	당기말	전기말

운전자금대출	국민은행 홍콩지점	SOFR+1.14~1.25	2024-04-19	34,298,040	31,809,230

KEB하나은행 홍콩지점	SOFR+1.40	2024-01-30	11,604,600	9,004,035

씨티은행 홍콩지점	SOFR+1.20	2024-08-28	20,630,400	21,544,100

신한은행 홍콩지점	SOFR+0.85	2024-03-19	38,682,000	25,346,000

씨티은행 싱가폴지점	CoF+1.20	2024-11-01	12,894,000	-

한국산업은행	4.79	2024-06-04	5,000,000	5,000,000

하나은행	-	-	-	500,000

국민은행	5.28	2024-12-20	3,000,000	200,000

중소기업은행	-	-	-	356,000

특수관계자 차입금	주요경영진	-	-	-	30,000

합 계	126,109,040	93,789,365

다. 장기차입금 현황(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	최장만기일	금액

당기말	당기말	전기말

운전자금대출	중소기업은행	-	-	-	500,000

국민은행	-	-	-	48,333

소계	-	548,333

차감 : 유동성 장기차입금 대체	-	(20,000)

차감계 : 장기차입금 잔액	-	528,333

라. 전환사채 현황(단위 : 천원)

종 류	발행일	만기일	금액

당기말	전기말

제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021-08-18	2029-08-18	-	16,000,000

소계	-	16,000,000

가산 : 사채상환할증금	-	4,422,829

차감 : 사채할인발행차금	-	(268,578)

차감 : 전환권조정	-	(11,283,006)

전환사채 합계	-	8,871,245

(*) 종속기업인 에이아이매틱스가 발 행한 전환사채의 내역 입니다. 당기 분할합병으로 에이아이매틱스의 지분이 드림텍으로 넘어갔으며, 이에 따라 당기말 전환사채 발행내역은 없습니다.

5. 부외거래

당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 34. 우발부채와 약정사항'을 참조 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 인플레이션의 지속, 무역수지 적자와 고금리, 국내 부동산 침체 등으로 소비, 생산, 투자, 고용까지 모두 줄어들어 국내외 경제환경이 악화되어 있습니다. 이에 회사는 대내외 치열한 경쟁 상황에 따른 단가 하락 등 수익구조 개선의 어려움을 대비하여 비상경영체제를 계속 운영하고 있으며, 새로운 시장개척과 차세대 신제품 개발을 위한 끊임없는 노력을 경주하여 이 난관을 돌파해 나가도록 노력하겠습니다.